华伍股份(300095)_公司公告_华伍股份：2016年年度报告新浪财经

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华伍股份：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-02-25
江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 02 月江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人聂景华、主管会计工作负责人赖琛及会计机构负责人(会计主管人员)夏启慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、市场开拓不利产生的风险目前正处于经济结构调整期，宏观经济环境形势依然严峻，传统产业产能过剩问题依然突出，矿山、冶金、港口等公司市场领域的需求不足给公司市场开拓带来了较大困难。行业内市场竞争日益加剧，公司市场开拓难度也随之加大。同时随着公司规模扩大，产品产能有了很大程度提高，公司产品能否稳定占据市场、新增产能能否有效消化存在着不确定性风险。 2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品销售价格来取得市场份额的趋势。未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、应收账款风险截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 3.61 亿元，占公司流动资产的比例为 28.41%。公司应收账款金额较大，主要系公司客户以大型客户为主，应收账款周期较长。虽然公司客户质地较好，但仍然不能避免应收账款发生坏账损失的可能性。如果公司不能对应收账款实施高效管理导致账期过长，或客户信用状况发生恶化，可能致使公司资金周转速度与运营效率降低，存在发生流动性风险或坏账的风险。 4、原材料价格波动风险公司原材料成本中，钢材成本所占比例较高，钢材价格的波动对公司生产成本的影响较大。材料价格波动对公司生产成本控制造成了一定的影响，也将给公司的生产成本和经营成果的稳定性带来一定的影响。 5、新产品开发不顺利产生的风险为了进一步提升公司的盈利能力，保持公司在行业内的领先地位，公司将持续开发各类新产品。新产品的开发存在众多的不确定性因素，如果新产品开发不顺利，将增加各项开发成本，不能取得预期业绩，影响公司整体发展。 6、募集资金投资项目实施风险 2016 年 5 月份，公司完成了非公开发行项目，募集资金总额 399,999,995.02 元，扣除发行费用后净额 389,769,742.29 元，用于“轨道交通车辆制动系统产业化建设项目”等项目。募集资金投资项目符合公司长期发展战略，有利于公司切入新的市场领域、延伸产业链，将直接提高公司的技术水平和盈利能力。但未来若出现产业政策变化、市场环境变化，可能会对项目的实施进度和实现效益江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文情况产生不利影响。 7、业绩承诺及商誉减值风险 2016 年 7 月，公司完成全资收购安德科技；2016 年 12 月，公司董事会审议通过了《关于收购江苏环宇园林建设有限公司 25%股权的议案》，2017 年 1 月公司临时股东大会审议通过了该议案。该两次收购存在业绩承诺的情况。该业绩承诺及盈利预测系基于标的公司目前的营运能力和未来发展前景做出的综合判断，但受宏观经济、行业政策变动以及公司实际经营情况等因素等影响，标的公司存在在承诺期内实际净利润达不到上述承诺业绩的风险。同时，本次交易对标的公司评估增值率较高，在公司的合并资产负债表中形成较大的商誉。公司将与标的公司在各个方面进行整合，保证标的公司的市场竞争力及持续稳定发展。但如果标的公司未来经营出现不利变化，则存在商誉减值的风险，将会对公司当期的损益造成不利影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 377,150,854 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 50 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 58 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 63 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 64 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 172 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容华伍股份/公司/本公司指江西华伍制动器股份有限公司控股股东、实际控制人指自然人股东聂景华先生董事会指江西华伍制动器股份有限公司董事会监事会指江西华伍制动器股份有限公司监事会股东大会指江西华伍制动器股份有限公司股东大会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》章程/公司章程指江西华伍制动器股份有限公司章程会计师事务所指大华会计师事务所（特殊普通合伙）元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元报告期指 2016 年度上年同期指 2015 年度工业制动器指用于工业装备的传动机构中，以动力驱动为特征的各种制动装置保荐人、华林证券指华林证券股份有限公司华伍重工指江西华伍重工有限责任公司，本公司参股子公司振华重工指上海振华重工（集团）股份有限公司金贸流体指芜湖市金贸流体科技股份有限公司，本公司控股子公司内蒙天诚指内蒙古天诚商贸有限责任公司，本公司控股子公司力华科技指江西力华科技发展有限公司，本公司全资子公司北京华伍指北京华伍创新科技有限责任公司，本公司全资子公司华伍轨交上海公司指华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司，本公司全资子公司华伍行力指上海华伍行力流体控制有限公司，本公司参股子公司华伍航空指武汉华伍航空科技有限公司，本公司参股子公司华伍智能指华伍智能技术（深圳）有限公司，本公司全资子公司安德科技指四川安德科技有限公司，本公司全资子公司环宇园林指江苏环宇园林建设有限公司，本公司参股子公司金驹实业指上海金驹实业有限公司，本公司全资子公司江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称华伍股份股票代码公司的中文名称江西华伍制动器股份有限公司公司的中文简称华伍股份公司的外文名称（如有） Jiangxi Huawu Brake Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Huawu Co.,Ltd. 公司的法定代表人聂景华注册地址江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号注册地址的邮政编码 331100 办公地址江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号办公地址的邮政编码 331100 公司国际互联网网址 http://www.hua-wu.com 电子信箱 hwzqb@hua-wu.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈凤菊胡仁绸江西省丰城市高新技术产业园区火炬大江西省丰城市高新技术产业园区火炬大联系地址道 26 号道 26 号电话 0795-6206009 0795-6206009 传真 0795-6206009 0795-6206009 电子信箱 cfj@hua-wu.com hurc@hua-wu.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号江西华伍制动器股份有公司年度报告备置地点限公司证券部江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号签字会计师姓名丁莉、熊绍保公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间深圳市福田区福华一路免税华林证券股份有限公司崔永新，肖献伟 2016 年 5 月-2018 年 12 月商务大厦 8 楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 594,345,649.08 566,014,288.05 5.01% 677,903,252.73 归属于上市公司股东的净利润 46,427,722.64 52,100,327.73 -10.89% 41,084,708.62 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 26,513,154.75 46,090,925.25 -42.48% 39,968,146.25 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 26,835,211.40 106,365,393.47 -74.77% 61,460,888.14 （元）基本每股收益（元/股） 0.1310 0.1716 -23.66% 0.1366 稀释每股收益（元/股） 0.1306 0.1684 -22.45% 0.1355 加权平均净资产收益率 4.28% 6.48% -2.20% 5.32% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 2,120,284,172.63 1,193,839,084.04 77.60% 1,133,333,298.25 归属于上市公司股东的净资产 1,242,817,211.36 804,226,003.04 54.54% 790,349,332.22 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文营业收入 118,508,964.23 162,344,355.49 138,844,464.83 174,647,864.53 归属于上市公司股东的净利润 10,433,288.56 12,614,022.71 12,690,780.05 10,689,631.32 归属于上市公司股东的扣除非经 8,995,946.55 4,298,506.23 11,870,143.14 1,598,775.36 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -25,102,479.81 14,126,414.49 -2,324,587.17 40,135,863.91 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用单位：元归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 46,427,722.64 52,100,327.73 1,242,817,211.36 804,226,003.04 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用 □ 不适用单位：元归属于上市公司普通股股东的净利润归属于上市公司普通股股东的净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 46,427,722.64 52,100,327.73 1,242,817,211.36 804,226,003.04 按境外会计准则调整的项目及金额无 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 145,303.01 -533,278.27 18,657.13 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,354,990.94 10,674,968.14 3,234,185.00 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -409,065.50 -349,260.96 -810,763.25 减：所得税影响额 -2,441,304.18 1,590,090.32 461,669.14 少数股东权益影响额（税后） -1,382,035.26 2,192,936.11 863,847.37 合计 19,914,567.89 6,009,402.48 1,116,562.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、主要业务公司本部主要从事工业制动器及其控制系统的研发、设计、制造和销售。公司多年来一直为国内生产规模最大、产品品种最全、行业覆盖面最广并具备较强自主创新能力的工业制动器专业生产商和工业制动系统解决方案提供商，是我国工业制动器现有八项行业标准中七项行业标准的第一起草单位，其中一项为国家标准。公司主要子公司安德科技主要从事发动机机匣及反推装置生产和服务；航空技术装备设计、开发、生产和服务；航空零部件加工和服务。安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务。公司主要子公司华伍轨交上海公司主要从事轨道交通制动系统的研发、制造和销售，作为公司本部打造轨道交通产业基地的重要组成部分。公司主要子公司金贸流体主要从事水暖管件的研发、生产和销售。 2、主要产品及其用途公司本部主要产品工业制动器和制动系统具体包括：各种通用类工业制动器，如块式制动器、盘式制动器、带式制动器等；专用类制动器，如风电制动器、矿用制动器、工程机械制动器等；轨道交通制动系统，如有轨电车制动系统、地铁制动系统等；适合不同制动器工况的各类摩擦材料，半金属（有机复合摩擦材料）、粉末冶金、陶瓷基、炭陶和炭炭复合摩擦材料等；各种防风装置，如轮边制动器、夹轨器、顶轨器、防风铁楔等；各种电液驱动装置，电力液压推动器、电液推杆、液压系统、油缸等；开发系统集成及智能化产品，如传动系统集成、制动系统智能化等。公司本部产品主要应用行业领域包括：矿山、冶金、港口码头、风电、轨道交通等领域。受宏观经济下行压力加剧、产业结构调整不断深化影响，传统产业产能过剩问题比较突出，市场对公司产品需求持续疲软，导致公司制动器产品销售收入下降明显。公司主要子公司安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务，受益于国家军民融合发展的不断推进、军工产业的持续发展，安德科技军工产品取得不菲成绩，销售收入和净利润指标双双大幅增长。金贸流体响应国家一带一路发展的号召，管件产品远销欧洲，产品销售同比亦有较大比例提高。 3、经营模式公司的经营模式：自主品牌、自主研发产品、生产并通过自己组建的渠道销售产品。公司产品生产基本分为两大部份：第一部分，主要部件及核心环节采用全自主生产，从原材料到成品组装，采用流水线式生产；第二部分，为减少成本，提高生产效率，部分组件采用外协方式对外采购。公司经过十多年的积淀，培养了大量技术熟练的生产、技术人员，每个工艺环节都有工程作业流程；使公司的工艺水平和技术能力始终保持在行业领先水平。同时公司通过改进传统设备，引进先进设备，保证生产能力行业领先。此外，公司严格按ISO9000标准改进公司的质量控制体系，使公司的质量控制水平保持同行业优秀水平。公司采购部门根据客户订单和生产指令的需要制定采购计划，采购标的在质量方面经采购人员前期核查确认，采购价格经采购部负责人及公司审查人员审核后下采购订单，到货时由质检部人员进行检验，检验合格后仓库办理入库。公司主要客户为冶金、港口、风电设备主机厂商以及轨道交通车辆厂，公司通过深入了解行业发展趋势及用户需求，与客户建立了稳定合作关系，在项目全过程中为客户提供产品及技术支持，从而形成持续的销售能力；针对已有用户，建立跟踪服务模式，对已有客户提供全面的技术服务和运维服务。 4、业绩驱动因素报告期内，受宏观经济形势下行压力影响，国家产业转型、去过剩传统产能力度不断加大，公司冶金、港口等领域的客户需求快速下降，给公司造成较大影响，产品销售收入同比有所下降，同时由于人工及原材料价格上涨导致毛利率下降，盈江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文利能力下降。报告期内，公司外延发展步伐加快，全资并购安德科技，军工业务给公司业绩带来了新的增长点。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明本期公司出资 2750 万元占武汉华伍航空科技有限公司的 25%股权，对上海华伍行股权资产力流体控制有限公司增资 910.83 万元。比期初增加 4568.82 万元，增幅为 16.14%，主要系新购置固定资产和在建工程完工固定资产转结所致。比期初增加 2880.73 万元，增幅为 40.78%，主要系公司本期并购企业合并报表转入无形资产所致。比期初增加 59.40 万元，增幅为 35.03%，主要系罗山风场项目投入加大及新建车间在建工程及员工活动中心所致。比期初增加 3.59 亿元，增幅为 222.98%，主要系公司完成非公开发行，取得募集资货币资金金所致。比期初增加 2.68 亿元，增幅为 661.73%，主要系公司完成收购安德科技后增加了商商誉誉。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司核心竞争力不断增强，公司整体优势突出： 1、龙头企业优势公司多年来一直为国内生产规模最大、产品品种最全、行业覆盖面最广并具备较强自主创新能力的工业制动器专业生产商和工业制动系统解决方案提供商，是我国工业制动器现有八项行业标准中七项行业标准的第一起草单位，其中一项为国家标准。 2、技术研发优势公司研发实力稳步提升，研发队伍不断壮大，研发机构合理设置。截至报告期末，公司本部共获得各项技术专利52项，其中发明专利5项，已申报待批专利14项，其中申报发明专利10项。专利申报和取得数量、质量明显提升。公司整体研发体系构建不断完善，研发机构已经建成以丰城本部为中心，华伍轨交上海公司、上海分公司为辅助的研发架构，同时借助高校、科研院所的外部实力，稳步提升公司整体研发实力。未来公司将继续加大研发力度，加快新产品开发进度，努力实现新技术、新产品产业化，巩固并提高公司的核心竞争力。 3、品牌优势公司自成立以来一直专注于国内中高端工业制动系统领域，凭借在技术、产品、市场等方面的竞争优势，与各主要领域江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文客户建立了良好且持久的合作关系。公司多年来，积极进取，不断扩展产品应用领域，提升产品品牌覆盖范围，公司产品已经涵盖了冶金、港口、风电、轨交、军工等众多市场，品牌推广力持续加强，品牌影响力不断提高。报告期内，公司核心管理团队和关键技术人员没有发生重大变化。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年度，公司经营层围绕年初制定的年度工作计划，以“认清形势、加强学习、转变观念、提升理念、端正作风、深化改革”二十四字方针为指导思想，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司实际情况积极开展各项工作：（一）经营情况 1、市场环境变化公司目前工业制动器产品主要应用领域为冶金、矿山、港口、风电行业领域，2016年，根据中央经济工作会议提出的 “去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”工作要求，要突出钢铁、煤炭行业去产能，推动过剩产能退出，严格控制新增产能，受此宏观经济政策影响，2016年国家在煤炭、冶金等方面的投入直线降低，淘汰落后产能、推进供给侧改革成为全年工作重点，公司产品市场所属重点行业领域对工业制动器的需求明显萎缩，致使全年销售收入同比下降，业绩有所下滑。风电新能源作为国家鼓励发展的清洁能源，近年来发展迅速，公司前两年也借助于快速增长东风，风电制动器产品快速提升销售。然而经过几年的快速发展，风电产业逐渐发展成熟，电价政府补贴不断下降，电价市场化放开已经成为一种趋势，风电标杆电价处在下行通道，整个产业的优胜劣汰竞争开始逐步加剧，风电产业发展增速放缓态势明显。根据中国可再生能源学会风能专业委员会(Chinese Wind Energy Association）统计，2016年全年，全国(除台湾地区外)新增装机容量2337 万千瓦，同比下降24%，累计装机容量达到1.69亿千瓦。其中1.5MW的风电机组仍占主导地位，占总装机容量的50.4%，同比下降约5个百分点；2MW的风电机组市场份额上升至32.2%，同比上升约5个百分点。受新增装机容量下降影响，2016年公司风电制动器产品全年销量有所下降。轨道交通制动系统为公司战略发展产品，2016年尽管轨交行业发展迅速，根据全年规划新增城轨建设长度达到约1200 公里，相比2015年大幅增长。但由于公司进入轨交行业较晚，起步较低，目前轨道制动系统市场仍以国外品牌为主，克诺尔、法维莱等主要行业巨头形成的行业垄断格局仍难打破，轨道交通制动系统的国产化率仍然偏低。 2、全年经营业绩在公司全体员工的共同努力下，2016年度公司实现营业收入5.94亿元，与去年同期相比下降5.01%，实现归属母公司净利润为4642.77万元，与去年同期相比下降10.89%。在传统制动器产品市场需求下降的情况下，公司根据市场情况，积极研发风电2.5MW及以上机型配套产品，报告期内，公司提高了2.5MW及以上机型配套产品的市场比例，开发了新的风电客户，保持公司在风电市场地位的稳定。轨道交通制动系统仍然以前期研发投入为主，公司全资子公司华伍轨交上海公司以实现轨交制动系统国产化为己任，不断加大研发投入，提高产品质量，满足市场需求。2016年主要承接项目有长春轨道交通北湖线26列车、长沙低速磁悬浮项目7列车；大连机车厂6列低地板有轨电车项目以及其它各类试验车制动系统多列。由于受业主工程进度等因素影响，全年销售收入与去年相比变化不大，部分业绩要在下一年度体现。 2016年7月，公司完成全资收购四川安德科技有限公司，安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务，主要产品为发动机机匣及反推装置生产和服务、以及工装产品。报告期内安德科技抓住军工行业蓬勃发展的良好机遇，加大市场开拓力度，取得了预期效益。（二）资产变化情况截至报告期末，公司总资产21.20亿元，与期初11.94亿元相比增加了9.26亿元，增幅为77.55%。期末净资产为13.08亿元，与期初8.62亿元相比增加了4.46亿元，增幅为51.74%。报告期内，公司资产规模发生较大比例变化的原因主要有以下两个因素：一是在2016年5月公司完成非公开发行工作，扣除发行费用募集资金净额为3.90亿元，募集资金的到位，有力地支持了公司大力发展轨道交通发展战略的实施；二是公司于2016年7月完成全资收购安德科技，交易对价为3亿元，收购完成后，公司增加了整体资产规模，优化了产业结构，落实了进入军工产业的发展规划。公司整体资产规模的不断壮大，为下一步发展江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文积蓄动能，增厚了实力。（三）技术研发情况报告期内，公司研发投入金额为3379.15万元，占合并报表营业收入的5.69%，与上年同期相比增加了17.84%。公司技术研发工作进一步加强，新产品研发成果显著。新型电动夹轮器、四合一驱动配套电磁制动器推向市场，新一代盘式制动器基本定型。KCX4080、KCZ1090型两款矿车制动器投向市场。轨道交通产品完成了城际列车基础制动夹钳和制动盘设计，已投入样机试制；地铁架控制动系统研发顺利推进；完成了GYP75Z、GYP65Z型液压制动夹钳研发，并已向青岛四方车辆有限公司交货；完成青岛四方项目两款液压制动器配套闸片研发；完成两款地铁闸瓦研发并送交铁道科学研究院检测认证并申报了2016年江西省重点新产品项目；完成时速250公里动车组闸片研发，并已送第三方检测。（四）生产质量管理情况公司生产组织架构为一个生产制造中心、三个归口部门、十二个生产车间。生产流水线较长，工艺覆盖面广，涉及到金属材料成型、焊接、热处理、机械加工、表面处理、复合材料成型、电子电控、自动化、无损检测等技术工艺。众多的特殊工艺过程，对专业技术人才、管理人才提出了很高的要求。在生产工艺难度不断提高、人才短缺的情况下，全体员工共同努力仍然较好地完成了各类生产订单任务，保证满足了客户的需求。为了保证产品质量，公司在原有质量体系运行的前提下，新增了IRIS体系（轨道行业质量体系）认证以及ISO3843、EN15085、CNAS（实验室）等单项认证工作。（五）员工情况及企业文化 2016年，公司优化人员结构，实行定岗定编，不断提高员工能力，增加员工综合素质。一方面加大高校人才的招聘，另一方面开设华伍电大班、鼓励员工参加自学考试，为自学考试员工创造各种条件，通过多种途径提高员工的文化素质。为了进一步增加员工活动场所，丰富员工业余文化生活，公司兴建了员工之家活动中心，生活区增加了绿化用地，员工的生活环境进一步改善，“华伍之家”的企业文化渲染力有效提升。公司坚持发行《华伍股份》期刊月刊，《华伍股份》期刊成为了员工施展才华、了解公司动态的平台。为了丰富员工业余文化生活，公司坚持每周为员工提供电影放映等文化娱乐活动。 2016年，公司完成了第1期员工持股计划，惠及员工255人，通过员工持股有效地提高了员工主人翁意识与责任感，真正让员工体会到企业主人的使命感、归属感。（六）资本运作报告期内，资本运作进一步加速，努力实现多元化发展，提升公司综合盈利能力。2016年5月公司完成非公开发行，共发行股票 6525.29万股股票，募集资金净额为3.9亿元。募集资金除部分补充流动资金外，全部用于公司主营业务项目的建设，为公司后续发展奠定了坚实的基础。2016年用3亿元收购四川安德科技有限公司100%股权，基本实现了公司“轨交+军工”发展战略布局。（七）内部控制报告期内，公司严格按照、《上市公司治理规则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，结合自身行业特点和实际经营情况，有效预防、发现和纠正公司经营管理中出现的风险和问题。公司在关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重大方面已建立了相应的控制政策和程序，并得到了有效遵循。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求：否单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 594,345,649.08 100% 566,014,288.05 100% 5.01% 分行业装备制造业 581,598,516.01 97.85% 542,133,683.26 95.78% 2.07% 劳务收入 8,370,531.83 1.41% 8,448,411.23 1.49% -0.08% 其他业务收入 4,376,601.24 0.74% 15,432,193.56 2.73% -1.99% 分产品工业制动器 284,462,658.55 47.86% 324,432,773.67 57.32% -9.46% 液压及电液驱动装 40,021,209.38 6.73% 40,666,560.65 7.18% -0.45% 置制动衬垫 13,115,820.46 2.21% 13,575,260.25 2.40% -0.19% 制动系统技术改造 401,554.84 0.07% 12,281,901.04 2.17% -2.10% 水暖管道零件 142,936,183.31 24.05% 107,886,161.96 19.06% 4.99% 轨道交通制动系统 20,229,171.68 3.40% 25,600,280.39 4.52% -1.12% 航空设备零部件 52,505,664.41 8.83% 其他产品 27,926,253.38 4.70% 17,690,745.30 3.13% 1.57% 劳务收入 8,370,531.83 1.41% 8,448,411.23 1.49% -0.08% 其他业务收入 4,376,601.24 0.74% 15,432,193.56 2.73% -1.99% 分地区国内 460,763,603.53 77.52% 472,196,262.30 83.42% -5.90% 国外 133,582,045.55 22.48% 93,818,025.75 16.58% 5.90% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业装备制造业 581,598,516.01 372,583,591.80 35.94% 7.28% 10.29% -1.75% 分产品工业制动器 284,462,658.60 187,376,441.04 34.13% -12.32% -2.69% -6.52% 水暖管道零件 142,936,183.31 100,276,422.91 29.85% 32.49% 25.30% 4.03% 分地区国内（主营业务） 456,387,002.29 281,212,392.10 38.38% -0.08% 1.82% -1.15% 国外 133,582,045.55 91,371,199.74 31.60% 42.38% 36.23% 3.09% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量台/套 107,457 133,210 -19.33% 工业制动装置及液生产量台/套 103,386 136,511 -24.27% 压驱动装置库存量台/套 38,050 42,121 -9.67% 销售量吨 13,503.55 10,540.91 28.11% 铸管件产品生产量吨 14,891.93 11,968.98 24.42% 库存量吨 6,749.94 5,361.56 25.90% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元行业分类项目 2016 年 2015 年同比增减江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文金额占营业成本比重金额占营业成本比重装备制造业原材料 262,110,002.63 70.25% 269,659,415.53 79.82% -9.57% 说明无（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否报告期内，公司合并范围增加3户，为新投资设立及并购的的全资子公司：华伍智能技术（深圳）有限公司、四川安德科技有限公司、上海金驹实业有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 128,981,003.96 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 10.41% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 上海振华重工(集团)股份有限公司 61,903,209.34 10.41% 2 A 公司 21,606,590.63 3.63% 3 B 公司 18,700,788.04 3.15% 4 天津明阳风电设备有限公司 13,405,200.02 2.26% 西班牙（FERTORDUCTILS.A.)（AVK 5 13,365,215.93 2.25% VALVULAS）合计 -- 128,981,003.96 21.70% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 96,216,456.54 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.10% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 南昌贝尔令实业发展有限公司 35,258,460.71 10.66% 2 芜湖市金诚管件有限公司 34,244,598.56 10.36% 3 黄石新兴管业有限公司 11,267,622.00 3.41% 4 嘉兴巨能机械制造有限公司 8,207,286.20 2.48% 5 繁昌县电力公司 7,238,489.07 2.19% 合计 -- 96,216,456.54 29.10% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 57,716,164.07 53,511,631.70 7.86% 管理费用 88,854,780.97 81,900,345.99 8.49% 财务费用 10,677,726.96 9,166,607.08 16.49% 企业并购致银行贷款增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司一直以来将提高技术研发水平、增强核心竞争力作为发展重心。报告期内，公司研发投入金额为3,379.15万元，占合并报表营业收入的5.69%。报告期内，公司主要研发投入情况如下：（1）常规产品常规产品主要应用于矿山、冶金和港口码头。报告期内公司技术部门持续加强与用户沟通和技术交流，并根据产品运行工况来对产品进行技术升级，满足客户个性化需求，提高产品差异化。根据客户需求，公司工程技术部开发了客户适用的 YP及SB系列BMS产品、DLZ系列电动轮边制动器及其控制系统、岸桥机房安全制动系统、岸桥挂航保护液压系统、RTG顶升转向液压等系统，达到了客户要求，稳定了传统市场地位，巩固了市场份额。（2）风电产品随着国家能源政策的调整和主机设计、建设水平的日益提高，市面上对2MW及以上特别是高原、低风速风机及海上风机的需求越来越多，结合客户需要，公司为部分核心客户的6MW、3MW机型设计了适用的制动器及锁销类产品，样机产品已交付安装。为客户研发的2～5.5MW机型制动器/液压锁销技术方案获得最终签订技术协议或实现批量配套，确保了公司在 2MW及以上主流机型上的主力配套地位，为巩固公司在主流主机厂的市场份额保驾护航。（3）轨交制动系统为加快公司轨道交通事业的发展，公司及华伍轨交上海公司继续加强对轨道交通制动系统的技术研发，报告期内，公司紧跟市场发展方向，集中各方面资源，着力提高产品技术水平。2016年公司开展了地铁盘式制动器的研发、城际车的气动夹钳的研发、低地板车制动系统技术升级等工作。（4）摩擦材料公司摩擦材料的研发，主要分为轨交、风电和传统产品三大领域。轨交方面，报告期内，公司完成了长沙磁悬浮列车制江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文动系统粉末冶金闸片的研发，并在该项目上结合用户实际情况进行持续完善；开展了地铁合成闸片、闸瓦的研发，实验产品达到送样到第三方权威机构进行检测的阶段。风电方面，随着风电技术的不断进步，新型风电制动器及其摩擦材料也在往前发展，报告期内，公司在偏航制动器衬垫方面，采用与高校合作的方式展开技术研发。在开发新产品的同时，传统产品摩擦材料的研发也在持续进行。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年研发人员数量（人） 200 183 研发人员数量占比 12.13% 13.34% 14.77% 研发投入金额（元） 33,791,546.04 28,674,894.55 22,433,991.26 研发投入占营业收入比例 5.69% 5.07% 3.31% 研发支出资本化的金额（元） 1,934,906.30 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 5.73% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 4.17% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 476,061,044.29 559,289,868.44 -14.88% 经营活动现金流出小计 449,225,832.89 452,924,474.97 -0.82% 经营活动产生的现金流量净 26,835,211.40 106,365,393.47 -74.77% 额投资活动现金流入小计 360,836.55 6,526,096.56 -94.47% 投资活动现金流出小计 243,921,261.47 92,826,683.74 162.77% 投资活动产生的现金流量净 -243,560,424.92 -86,300,587.18 182.22% 额筹资活动现金流入小计 885,267,358.28 232,950,000.00 280.02% 筹资活动现金流出小计 303,783,346.35 244,319,607.07 24.34% 筹资活动产生的现金流量净 581,484,011.93 -11,369,607.07 额现金及现金等价物净增加额 361,945,621.97 10,086,596.77 3,488.38% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少74.77%，主要原因是销售商品收到的现金比上期减少8289.34万元所致。 2、投资活动产生的现金流量净额同比增长182.22%，主要原因是企业投资并购取得子公司及购建资产支出的现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加59285.36万元，主要原因是本期公司定向增发募集资金及取得银行贷款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益 -2,010,494.14 -3.18% 是资产减值 6,220,277.82 9.85% 是营业外收入 17,155,598.50 27.17% 收到政府补助等否营业外支出 473,622.97 0.75% 否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 519,357,241.5 货币资金 24.49% 160,802,749.56 13.47% 11.02% 本期定向增发股份收到募集资金 360,811,388.6 应收账款 17.02% 292,212,392.28 24.48% -7.46% 合并范围和欠货款增加 255,046,804.9 存货 12.03% 209,742,386.51 17.57% -5.54% 合并范围和投入增加长期股权投资 40,860,743.37 1.93% 6,262,905.99 0.52% 1.41% 新增对外投资 328,779,678.0 固定资产 15.51% 283,091,492.65 23.71% -8.20% 在建工程 2,289,774.80 0.11% 1,695,799.75 0.14% -0.03% 367,606,800.0 短期借款 17.34% 204,000,000.00 17.09% 0.25% 银行借款增加江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 (1）期末货币资金中受限制的货币资金明细如下（单位：元）：项目期末余额期初余额合同履约保证金 0 1,391,130.00 承兑汇票保证金 3,000,000.00 5,000,000.00 质量保函保证金 1,289,607.51 1,289,607.51 合计 4,289,607.51 7,680,737.51 （2）期末公司用于银行借款抵押物房屋建筑物及土地使用权分别如下。序号房屋建筑物序号土地使用权 1 赣丰房权证字第 200904008 号-4019 号 1 丰国用（2008）第 41379589 号权 2 赣丰房权证字第 2009040344 号等 2 丰国用（2008）第 41379590 号证 3 赣丰房权证河洲街办字第 2008000384 号-0521 号等 3 丰国用（2008）第 41379652 号号 4 赣丰房权证工业园区字第 2011001069 号-1071 号 4 丰国用（2015）第 A0191 号 5 丰国用（2015）第 A0026 号面积㎡ 120,187.08 313,585.18 （3）期末公司子公司金贸流体用于银行借款抵押物房屋建筑物及土地使用权分别如下。序号房屋建筑物序土地使用权号权 1 繁昌房字第 013008 号 1 繁国用（2012）第 0761 号证 2 繁昌房字第 012766 号号 3 繁昌房字第 017240 号面积㎡ 29,411.62 37,027.00 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 36,608,331.52 77,517,000.00 -52.77% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文被投资披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称有）有）江西华伍科技投资有限责任巨潮网，武汉华公司、航空设 2015 年公告编伍航空 27,500, 自有资武汉华 -887,351 备的生新设 25.00% 长期股权否 11 月 18 号科技有 000.00 金中科技 .00 产日 2015-09 限公司大产业集团有限公司、李仁府上海华刑国伍行力管道阀旗、殷 9,108,3 自有资 -1,123,1 流体控门的生增资 43.00% 学敏、长期股权否 31.52 金 43.14 制有限产马琼、公司许世瑜 36,608, -2,010,4 合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 331.52 94.14 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文结存于募非公开发 2016 38,976.97 12,508.04 12,508.04 5,436.2 5,436.2 13.95% 26,471.93 集资金专行户合计 -- 38,976.97 12,508.04 12,508.04 5,436.2 5,436.2 13.95% 26,471.93 -- 募集资金总体使用情况说明 (一)实际募集资金金额、资金到位情况公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2016]336 号文核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）65,252,854 股。公司于 2016 年 4 月 28 日向聂璐璐和华伍员工资管计划定价发行人民币普通股(A 股) 65,252,854 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.13 元，共计募集人民币 399,999,995.02 元。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验（大华验字[2016]000352 号），截至 2016 年 4 月 29 日止，公司共计募集货币资金人民币 399,999,995.02 元，扣除与发行有关的费用人民币 10,230,252.73 元，公司实际募集资金净额为人民币 389,769,742.29 元。 (二)2016 年募集资金使用情况及结余情况截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 12508.04 万元。本报告期公司实际使用募集资金 12508.04 万元（含利息收入 3.00 万元）。截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 26510.91 万元（包括累计利息收入 41.98 万元），尚未投入的募集资金 26471.93 万元。注释：上述募集资金使用金额数据不含 IPO 首次募集资金剩余资金永久补充流动资金金额。经公司 2016 年 2 月 25 日第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于将制动系统及摩擦材料应用工程研究中心投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，董事会同意公司将已完工募集项目节余资金合计 807.76 万元（含利息收入 226.54 万元）用于永久补充公司流动资金。报告期内，公司已经将首次募集资金剩余 807.76 万元全部补充了流动资金。至此，公司 IPO 首次募集资金全部使用完毕。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2018 年 1.轨道交通车辆制动否 25,563.8 25,563.8 4,528.07 4,528.07 17.71% 04 月 28 否否系统产业化建设项目日 2019 年 2.工业制动器产业服是 5,436.2 5,436.2 04 月 28 否是务化建设项目（注 1）日 3.用于公司“补充流动 2016 年资金”募集资金的存储否 9,000 7,976.97 7,979.97 7,979.97 100.04% 05 月 18 是否和使用” 日江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文承诺投资项目小计 -- 40,000 38,976.97 12,508.04 12,508.04 -- -- 0 -- -- 超募资金投向不适用超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- -- 合计 -- 40,000 38,976.97 12,508.04 12,508.04 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用（分具体项目）注 1：2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为 “航空发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案。 2016 年 7 月，公司完成收购四川安德科技有限公司，该公司主营业务为发动机机匣及反推装置项目可行性发生重大生产和服务，以及航空技术装备设计、开发、生产和服务，航空零部件加工和服务，主要为大型军变化的情况说明工企业提供配套及服务。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高募集资金使用效率，经研究认为实施“航空发动机零部件小批量生产项目”更有利于公司“轨交+军工”发展战略的实施，有利于提高安德科技的盈利水平，提升公司整体盈利能力，为公司及股东创造更大效益。本次变更募集资金投资项目对公司现有生产经营情况不构成重大影响，亦不存在损害公司及广大投资者利益的情况。超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况适用报告期内发生募集资金投资项目实 2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资施地点变更情况项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案。该笔募集资金投资地点将由公司住址江西丰城市高新技术产业园变更为全资子公司四川安德科技有限公司住址四川省成都市双流区西航港开发区。适用报告期内发生募集资金投资项目实 2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资施方式调整情况项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案。该笔募集资金实施方式将变更为由全资子公司四川安德科技有限公司用于投资“航空发动机零部件小批量生产项目”。适用募集资金投资项目先 2016 年 8 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预期投入及置换情况先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文金共计人民币 29,633,447.96 元。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金结存于募集资金专户中，用于募投项目建设。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化航空发动机工业制动器 2019 年 04 零部件小批产业服务化 5,436.2 否否月 28 日量生产项目建设项目合计 -- 5,436.2 0 0 -- -- 0 -- -- 1、原募投项目“工业制动器产业服务化建设项目” 原计划建设期 3 年，第 1 年开始实现部分服务能力，即达到设计服务能力 17%，第二年达到设计服务能力 40%，第三年达到设计服务能力 70%，第 4 年完全达到设计服务能力即为 100%。项目原计划总投资为 5,436.20 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，该项目募集资金已累计投入 0 万元。 2、终止原募投项目的原因：2016 年 7 月，公司收购安德科技，该公司主营业务为发动机机匣及反推装置生产和服务，以及航空技术装备设计、开发、生产和服务，航空零部件加工和服务，主要为大型军工企业提供配套及服务。根据公司整体发展变更原因、决策程序及信息披露情况规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高募集资金使用效率，经研究认为，实说明(分具体项目) 施“航空发动机零部件小批量生产项目”更有利于公司 “轨交+军工”发展战略的实施，有利于提高安德科技的盈利水平，提升公司整体盈利能力，为公司及股东创造更大效益。 3、2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量生产项目”。 4、相关信息披露详见巨潮网我公司于 2016 年 12 月 27 日发布的公告。（公告编号：2016-090）。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文未达到计划进度或预计收益的情况不适用和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化不适用的情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润四川安德科航空零部件 53,000,000.0 126,312,433. 89,887,470.5 52,857,330.2 26,471,043.5 22,851,780.7 子公司技有限公司的生产 0 78 6 4 0 芜湖市金贸阀门管道的 60,880,000.0 216,189,681. 118,827,598. 158,637,942. 18,230,485.0 18,434,318.0 流体科技股子公司生产 0 47 56 50 9 份有限公司报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响华伍智能技术（深圳）有限公司投资设立四川安德科技有限公司因投资而取得控制权产生净利润 2285.18 万元。上海金驹实业有限公司因投资而取得控制权主要控股参股公司情况说明 1、芜湖市金贸流体科技股份有限公司为公司控股子公司，公司持股为51.22%，报告期内，实现营业收入15863.79万元，实现净利润1843.43万元。公司于2013年底完成金贸流体收购，金贸流体的并入增强了公司综合盈利能力。金贸流体完成新三板挂牌，有利于其拓展融资渠道推动其进一步发展，有利于其建立激励机制稳定和吸引优秀人才，有利于其进一步完善股份治理结构，提高经营管理水平，确保其稳健发展。 2、公司于2016年7月完成收购安德科技其他股东全部股权，安德科技成为公司全资子公司，全年安德科技实现营业收入6090.30万元，纳入合并报表范围归属于上市公司股东的净利润为2285.18万元，安德科技的并入增强了公司综合盈利能力，为公司的外延式发展奠定了坚实的基础。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业格局和趋势 1、轨道交通制动系统随着各省市“十三五”规划落地，轨道交通行业正迎来高峰发展期。2017年2月份国家发改委下发进一步下放政府交通项目审批权的通知，逐步将轨道交通审批权下放至地方政府，此政策对于各地方建设城市轨道交通进一步起到促进作用。截至2016年末，我国累计30个城市建成投运城轨交通线路134条，运营线路4153公里，新增18条运营线路535公里，创历史新高。随着国内城市轨道交通的大力发展，至2015年全国新增城市轨道交通运营里程为445公里，2016年新增运营里程 535公里。每年全国新增加的运营里程都在以近20%速度增加。城市轨道交通发展由一线城市逐步向二、三线城市扩张，全国规划建设城市轨道交通的城市多达80座，已批准立项的城市40多座；预计至2020年全国规划建设的城市轨道交通网通车总长度将在6600公里以上，规划总投资近3万亿，车辆采购环节处于产业链的中后段，投资约占全部轨交建设投资的12%-15%，空间巨大。 2、风力发电行业根据国家可再生能源学会发布的“十三五”规划显示，下一个五年，风力发电装机容量仍保持二位数以上的增长速度。在行业发展保持增长的大好形势下，公司在积极服务好老客户，争取提升配套份额的同时，努力研发风电新产品、拓展新客户，再加上风电后市场工作的逐步开展，多方并举，在未来的风电产品配套市场，仍有业绩稳步成长的空间。 3、军工行业国家“十三五”发展规范纲要提出，推进军民深度融合发展。要完善军民融合发展体制机制，健全军民融合发展的组织管理、工作运行和政策制度体系。改革国防科研生产和武器装备采购体制机制，加快军工体系开放竞争和科技成果转化，引导优势民营企业进入军品科研生产和维修领域。实施军民融合发展工程，在海洋、太空、网络空间等领域推出一批重大项目和举措，打造一批军民融合创新示范区，增强先进技术、产业产品、基础设施等军民共用的协调性。 2017 年将是军工产业链开启高增长的大拐点，同时以军机升级换代、高精度导航、军工新材料、军队信息化和军工电子等为代表的高端装备技术也正在突破，军工市场空间巨大。 (二)公司发展战略公司始终坚持自身发展战略，即：专注于工业制动器为核心的高端制造行业，立足轨道交通和航空航天军工产业，走“自主创新、产品升级、先进制造、规模发展”之路，成为世界领先的工业制动系统的综合服务商；在确保实现这一基本战略目标的前提下，应用好资本市场助力器，通过并购重组，整合技术、市场等各方面战略性资源，逐步进入世界领先、技术附加值高、自动化程度高和前景广阔的战略新兴产业，实现多元化发展。正是基于这样的战略，我们做强常规市场、实现风电飞跃、开创轨交突破，同时布局航空军工等高端制造产业。在常规制动系统市场，我们将结合互联网+，将产品由传统向智能化升级转变；在风电行业依靠技术创新、系统集成和开展后市场服务占据国内风电制动系统配套市场的领先地位；瞄准我国轨道交通制动系统国产化配套市场，整合资源优势，快速扩大城市新型有轨电车配套市场份额，其次由省内到全国逐步开拓地铁轻轨的配套市场，同时组建高端研发团队，攻关研发高速动车组制动系统技术和产品；利用公司已经积累的各项竞争优势，积极参与新材料、新工艺等新兴技术的研发，加大细分市场的开拓力度，并做好航空航天市场的拓展工作，打造成为顶尖的具有综合能力的高端装备系统供应商；充分利用资本市场的资源配置功能，立足轨道交通、军工等高端制造产业的战略整合，寻找战略新兴产业布局机会，整体提升公司的盈利能力和综合竞争能力，努力打造技术一流、产品一流、服务一流的具有强大综合能力的高科技高端装备制造商。（三）2017年度经营计划 2017年是华伍股份深化改革、提速增效的重要转折点。主要任务是：夯实管理基础，提高企业管理水平。优化企业经营管理结构，提升综合竞争力，实现业绩增长、员工收入增长双目标。 1、积极开拓市场，满足客户需要，提升公司综合实力，进一步提高品牌含金量江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2017年，公司将提升实力作为重点任务，以做强主业为发力点和落脚点，充分利用时机做好自身发展。一方面加大市场调研，积极跟踪项目，加大投标力度，做到快速反应，合理高效；另一方面未雨绸缪，提前研判，做好客户需要的引导和开发。市场是龙头，公司以满足客户需求为宗旨，把公司利益放在个人利益之上，把顾客利益放在公司利益之上。稳定现有市场，积极开拓新市场。充分发扬艰苦奋斗、百折不挠的创业精神，不放弃每一个市场机会。一方面要做好国内外主机厂、港口和大客户工作，加强大客户联系与互动。建立客户信用评估机制，控制货款回笼风险，降低财务成本。另一方面要充分整合公司各方面资源，扩大轨道交通制动系统市场销售收入，在维持有轨电车市场国产化领先的基础上，加快获得地铁制动系统市场准入资质步伐，争取夯实现有市场及为将来市场打基础。 2、持续强化内部管理，提高整体经营效率 2017 年公司将持续完善和强化内部管理体系，主要从以下五个方面着手：绩效管理：公司将严格推行绩效管理制度，要达到事事有人负责，人人都有指标的目标。通过各项绩效考核指标，对各车间的产值、人均产值、生产效率等实际数据按月进行全面考核。通过考核，将绩效与薪酬更好地挂钩，鼓励员工积极创造价值，建立与公司分享价值创造、分享回报的氛围。对各科室也要推行绩效考核，以真正实现多劳多得的原则。制度建设：建立健全与上市公司相适应的各项管理制度，寻求有效的决策机制和内部管理机制，进一步完善公司治理结构，实现企业决策科学化，运行规范化。运用科学、合理、高效的管理模式提升企业管理水平。同时，建立健全有效的激励机制，奖勤罚懒，杜绝工作拖拉、效率低下的情况，合理公正地处理工作中的问题，避免出现“鞭打快牛”、“多做多错多受罚”的情况，有效保护业务骨干的工作积极性。质量控制：公司将继续完善质量管理制度，从严监控产品质量，规范落实每个生产细节，每个部件质量。始终保持出厂产品在一个质量稳定的高水平状态。特别是风电和轨交项目，要严抓安全文化，不断强化质保体系建设，从每个细节着手，决不允许有任何违反规章制度的情况出现，完善现有产品出厂检测手段和装配工艺、检验指导书、试验大纲等技术文件，严肃工艺纪律。确实抓好产品出厂前质量管理，以打造世界一流产品高度要求自己，崇尚和弘扬“工匠精神”，保证每个零件都是精品，每台产品都是优等品。人才引进与培养：加强技术部门人员的团队建设。首先，加强凝聚力工程，提高技术人员的向心力，培养公司荣誉感；同时，强化培训，创造自觉学习的良好氛围；另外，根据实际情况，进行梯队建设，合理配置人员结构，以形成具有华伍特色的反应快、能力强、年轻化程度高、综合素质较强的专业技术队伍。同时引入竞争机制，加强技术队伍管理，严格考核制度，淘汰不合格人员，同时引进适应华伍要求的合适技术人才。针对公司战略发展方向，制定对一流人才一流贡献有一流待遇，特殊人才特殊贡献有特殊待遇的政策。支持高层次人才以自主知识产权、科研成果参与公司项目投资和收益分配。要同时实施项目考核制度，结合公司整体绩效管理，设定KPI指标，让每一个工程师对自己的工作结果负责。结合外部科研力量，形成具有华伍特色的、实用的技术队伍。企业文化：公司将在原有基础上，继续加强对员工文化建设的培训，努力营造积极上进的学习氛围，提高员工的文化素质和综合素质。通过多渠道、多形式对员工进行目标教育，力求员工树立社会目标意识，使员工们从潜移默化中认识企业的社会目标，并在共同目标的基础上协调合作，共同奋斗，使公司成为目标明确、团结协作的有机整体。用文化激活生产力，增强凝聚力，推动创新力，进而提升企业的市场竞争力。 2017年为公司提升管理水平年。对母公司继续强化管理，进一步普及公司战略目标和战略步骤，从管理中提升效率，通过管理提升竞争力；对子公司提出目标考核，加快培育和壮大其自主发展能力，继续深化子公司业务拓展能力，鼓励子公司围绕主业开展相关市场开发，充分调动子公司积极性，发挥子公司优势。 3、完善内控体系，加强风险控制在错综复杂的外部环境下，公司将不断提高工作标准和完善内部控制体系，建立健全的企业运营组织机构，不断完善各项内部控制制度，落实风险预警机制，加强风险控制措施，使公司的内控制度更具有可操作性，杜绝有损上市公司及股东利益的情况发生。2017年要全面梳理内控制度，做好管理制度改革，不合时宜的管理制度要坚决废止，根据公司发展规模和管理方式改革的实际情况，制定一些针对性强、切实实用的新制度，在制度上保证管理的高效、风险的可控。 4、积极推进募集资金投资项目，加快实现轨道交通产业布局公司募集资金投资项目不仅与主营业务息息相关，同时也和轨道交通产业紧密相连，公司一定会紧紧把握轨道交通快速发展的机遇，围绕公司对轨道交通的战略布局，充分发挥积累的技术、人才、质量、规模等优势，从增加总量、优化结构、江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文提供平台、完善机制等方面入手，加快地铁架控制动系统、140－160公里时速城际列车制动系统研发速度，完善有轨电车制动系统标准化设计、系列化设计工作，研发新型地铁闸瓦、机车闸瓦、高速重载机车闸片、250公里时速动车组复合材料闸片、350公里时速及以上动车组粉末冶金闸片的制备技术，加快实现谱系化产品。积极落实公司布局轨道交通产业的战略规划，使公司在轨道交通领域的市场开拓更上一个台阶，同时有利于公司扩大在轨道交通产业的布局，有利于公司实现自身的跨越式发展，促进公司的转型升级。 5、加快军工产业发展，构建“军工+轨交”战略格局，促进公司全面发展随着国家大力提倡发展军民融合，并在制度上出台了系列政策，健全了军民融合机制和政策法规体系，大大提升了民营资本进入军工产业的积极性。公司抓住这个大好机遇，积极布局军工产业，通过全资并购安德科技，为全面构建“军工+轨交” 发展战略格局奠定了基础。2017年，公司将坚定不移支持安德科技发展，以安德科技作为军工发展平台，通过资产支持、渠道共享、品牌影响等各种方式，做大做强公司军工产业。今年公司已经批准使用募集资金 5446.84 万元用于安德科技建设“航空发动机零部件小批量生产项目”，该项目建成后，将进一步提升安德科技的发展潜力和盈利能力。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台 2016 年 01 月 21 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台 2016 年 03 月 29 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台 2016 年 05 月 13 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台 2016 年 05 月 24 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台 2016 年 07 月 07 日实地调研机构（http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2016年2月25日公司第三届董事会第二十次会议和2016年3月22日公司2015年年度股东大会决议：以2015年12月31日公司总股本加上2016年1月26日股票期权行权股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。2016年4月公司已分配现金红利15,541,320.00元。报告期内公司利润分配政策没有发生变化。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透报告期内，公司现金分红政策没有进行调整或变更。明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 377,150,854 现金分红总额（元）（含税） 11,314,525.62 可分配利润（元） 261,149,425.27 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2016 年度利润分配方案(预案)：公司以总股本 377,150,854 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.30 元现金红利(含税)，共计分配利润支出为 11,314,525.62 元，剩余可分配利润结转以后年度分配。如若公司 2016 年度权益分派股权登记日公司总股本因员工自主行权等原因发生变化，则以本次利润分配总额 11,314,525.62 元为基数保持不变，倒算公司每 10 股派发现金红利金额(含税)。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度利润分配方案：公司以2014年期末的总股本205,463,200股为基数，向全体股东每10股派0.50元现金红利 (含税)，共计分配利润支出为10,273,160.00元，剩余可分配利润结转以后年度分配，同时进行资本公积金转增股本，以公司总股本205,463,200股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增102,731,600股，转增后公司总股本增加至 308,194,800 股。 2、2015年度利润分配方案：公司以总股本310,826,400股为基数，向全体股东每10股派0.50元现金红利(含税)，共计分配利润支出为15,541,320.00元，剩余可分配利润结转以后年度分配。 3、2016年度利润分配方案(预案)：公司以总股本377,150,854股为基数，向全体股东每10股派0.30元现金红利(含税)，共计分配利润支出为11,314,525.62元，剩余可分配利润结转以后年度分配。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表中占合并报表中归属于现金分红金额（含以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度归属于上市公司普通上市公司普通股股东税）红的金额红的比例股股东的净利润的净利润的比率 2016 年 11,314,525.62 46,427,722.64 24.37% 0.00 0.00% 2015 年 15,541,320.00 52,100,327.73 29.83% 0.00 0.00% 2014 年 10,228,160.00 41,084,708.62 24.90% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺承诺时承诺承诺来源承诺内容履行情况方类型间期限收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺关于为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实同业际控制人聂景华先生出具了《避免同业竞争与利益冲突竞争、的承诺函》，并作出如下不可撤销的承诺：“本人及本人承诺人严格关联控制的其他企业目前不存在从事与华伍股份及其所控制 2009 年首次公开发行或再融聂景长期信守承诺，未交易、的企业相同或相似并构成竞争的业务。在对华伍股份拥 08 月 26 资时所作承诺华有效有违反上述资金有直接或间接控制权期间，本人将严格遵守国家有关法日承诺的情况。占用律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境方面外，直接或间接从事与华伍股份及其所控制的企业相同、的承相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接拥有与华伍江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文诺股份及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。本人将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给华伍股份及其他中小股东造成的全部损失。控股股东和实际控制人聂景华先生就减少、规范与公司及其控制的企业之间的关联交易，于 2009 年 8 月 26 日特此作出如下不可撤销的承诺：（1）不利用控股股东和实际控制人地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法权益。（2）本人在最近三年内从未以任何理由和方式占用过公司的资金或其他资产，且自本承诺函出具日起本人及本人控制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金或其他资产。（3）尽量减少与公司发生关联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。（4）将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议，不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。（5）本人将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。”2009 年 8 月 26 日，控股股东（实际控制人）聂景华作出如下不可撤销的承诺：“本人在最近三年内从未以任何理由和方式占用过公司的资金或其他资产，且自本承诺函出具日起本人及本人控制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金或其他资产。” 公司控股股东、实际控制人聂景华先生承诺：“如应有权承诺人严格部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房 2010 年聂景其他长期信守承诺，未公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，01 月 29 华承诺有效有违反上述聂景华愿无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任日承诺的情况。何罚款或损失赔偿责任，保证公司不因此受到损失。聂景华先生系华伍股份的控股股东、实际控制人。根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中国证承诺人严格券监督管理委员会的相关规定，聂景华先生就华伍股份信守承诺，未 2015 年非公开发行 A 股股票相关事宜承诺如下：聂景华 2015 年有违反上述聂景其他年5 先生及其关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》 12 月 09 承诺的情况。华承诺月 20 第十六条等有关法规，直接或间接对华林证券-华伍股份日本承诺事项日第 1 期员工持股定向资产管理计划及其委托人、华伍股已经履行完份第 1 期员工持股计划及持有人，提供财务资助或者补毕。偿。公司其他 2010 年 1 月 16 日，公司做出了如下承诺：“为规范公司 2010 年长期承诺人严格江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文承诺运作，保障公司全体股东权益，促使公司资金运营符合 01 月 16 有效信守承诺，未相关法律法规的要求，本公司现承诺自身及控制的公司日有违反上述从即日起不再与公司关联方发生非经营性资金往来。承诺的情况。根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中承诺人严格国证券监督管理委员会的相关规定，就本公司 2015 年度信守承诺，未非公开发行 A 股股票事宜，本公司承诺如下：本公司及 2015 年有违反上述其他年5 公司关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条 12 月 09 承诺的情况。承诺月 20 等有关法规，直接或间接对华林证券-华伍股份第 1 期员日本承诺事项日工持股定向资产管理计划及其委托人、华伍股份第 1 期已经履行完员工持股计划及持有人，提供财务资助或者补偿。毕。根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中国证券监督管理委员会的相关规定，就本公司 2015 年度承诺人严格非公开发行 A 股股票（以下简称“本次非公开发行”）事信守承诺，未宜，本公司承诺如下：华林证券-华伍股份第 1 期员工持 2015 年有违反上述其他年5 公司股定向资产管理计划的委托人为华伍股份第 1 期员工持 12 月 09 承诺的情况。承诺月 20 股计划，华伍股份第 1 期员工持股计划不存在分级收益日本承诺事项日等结构化安排；华伍股份第 1 期员工持股计划的资金来已经履行完源为持有人的合法薪酬、自筹资金，持有人之间亦不存毕。在分级收益等结构化安排。聂璐璐女士系公司高级管理人员，其拟参与认购华伍股份 2015 年非公开发行股票。根据《中华人民共和国证券承诺人严格年 12 法》等有关法律、法规及中国证券监督管理委员会的相信守承诺，未月9 关规定，聂璐璐女士就本次认购相关事项承诺如下：本 2015 年有违反上述聂璐其他日至次非公开发行定价基准日前六个月至本承诺函出具之 12 月 09 承诺的情况。璐承诺日，不存在减持华伍股份股票情况；自本承诺函出具之日本承诺事项年 11 日至本次非公开发行完成后六个月内，不会减持华伍股已经履行完月 20 份股票，若违反上述承诺，减持华伍股份股票所得归华毕。日伍股份所有。本人作为合规投资者参与江西华伍制动器股份有限公司（股票代码：300095，以下简称“华伍股份”）非公开发年5 行股票，认购 49,977,814 股华伍股份股票。根据《证券月 20 承诺人严格股份 2016 年聂璐发行与承销管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规日至信守承诺，未限售 05 月 20 璐则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法 2019 有违反上述承诺日规规定，本人郑重承诺：自华伍股份非公开发行股票上年5 承诺的情况。市之日起，本人在本次非公开发行过程中认购的月 20 49,977,814 股华伍股份股票 36 个月内不予转让。日（1）本次股权激励对象中除夏启慧女士（公司财务部长）年8 为公司实际控制人聂景华先生之配偶的妹妹外，不存在承诺人严格 2013 年月 29 其他其他持股 5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、直信守承诺，未股权激励承诺公司 08 月 29 日至承诺系近亲属参与本激励计划的情形。（2）不为激励对象依有违反上述日本次本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以承诺的情况。股权及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。激励江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文计划有效期结束承诺人严格年7 基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认信守承诺，未月 11 可，为增强投资者信心，维护公司全体股东的利益，本 2015 年有违反上述聂景其他日至人聂景华作为公司控股股东、实际控制人，本人承诺自 07 月 11 承诺的情况。华承诺 2015 年 7 月 11 日起未来六个月内不减持持有的公司股日本承诺事项年1 票，以实际行动维护市场稳定，切实保护投资者利益。已经履行完月 10 毕。其他对公司中小股东日所作承诺承诺人严格年1 信守承诺，未基于对公司可持续发展的信心和对公司长期投资价值的月 15 2016 年有违反上述聂景其他认可，并为维护资本市场稳定，切实保护广大投资者利日至 01 月 15 承诺的情况。华承诺益，本人作为公司控股股东，本人承诺自 2016 年 1 月日本承诺事项 15 日起 6 个月内，不以任何方式减持公司股份。年7 已经履行完月 14 毕。日承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未无完成履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用与上年度财务插相比，公司合并报表范围增加了3户，即本报告期新投资设立及收购的华伍智能技术（深圳）有限公司、四川安德科技有限公司、上海金驹实业有限公司。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 6年境内会计师事务所注册会计师姓名丁莉、熊绍保境外会计师事务所名称（如有）无境外会计师事务所报酬（万元）（如有）境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）无境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）无是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、股权激励计划： 2013年8月29日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订案）》及其摘要，股权激励计划主要内容如下：标的种类：激励计划拟授予激励对象的激励工具为股票期权和限制性股票。标的股票来源：激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行股票。激励对象：激励计划涉及的激励对象共计45人，包括公司中层管理人员和核心技术（业务）人员。激励对象名单已经公司监事会核实，确认其作为公司激励计划激励对象的主体资格合法、有效。行权/授予价格：公司授予的股票期权的行权价格为9.98元，限制性股票的授予价格为4.87元。公司股权激励进展情况及相关信息，公司已经相继在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网披露。截至2016年12月31日，公司股权激励后续实施情况没有发生变化，公司股权激励计划具体情况，请查阅公司相关公告。 2、员工持股计划： 2015年5月22日，公司召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司第1期员工持股计划（草案）（认购非公开发行股票方式）的议案》，员工持股计划的主要内容如下：员工持股计划通过华林证券－华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划拟认购本公司非公开发行股票金额不超过9,551.60万元，拟认购股份不超过1,024.85万股（因公司于2015年5月20 日实施完毕2014年度权益分派，华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划调整后的认购数量不超过15,455,648 股）。员工持股计划认购公司本次非公开发行股票的价格为9.32元/股（因公司于2015年5月20日实施完毕2014年度权益分派，本次非公开发行股票调整后的发行价格为6.18元/股），该发行价格不低于公司第三届董事会第十二次会议决议公告日前20 个交易日平均价格的90%。2016年5月，华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划完成认购本次非公开发行并办理了股份锁定。公司员工持股计划进展情况及相关信息，公司已经在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网披露。截至2016 年12月31日，公司员工持股计划后续实施情况没有发生变化，公司员工持股计划具体情况，请查阅公司相关公告。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价上海振华根据公电汇及 2016 年巨潮资参股股销售商 6,190.3 重工(集货物司关联市场价 17.65% 20,000 否承兑汇无 02 月 27 讯网，东品团)股份交易决票日公告编江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文有限公司策程序号确定 2016-0 巨潮资根据公上海华伍讯网，司关联电汇及 2016 年行力流体联营企货物及公告编货物交易决市场价 29.34 6.70% 1,000 否承兑汇无 02 月 27 控制有限业加工费号策程序票日公司 2016-0 确定 6,219.6 合计 -- -- -- 21,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的正常销售行为实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用被投资企业被投资企业的被投资企业被投资企业的总被投资企业的净被投资企业的净共同投资方关联关系的名称主营业务的注册资本资产（万元）资产（万元）利润（万元）江西华伍科武汉华伍航 110,000,000. 技投资有限参股股东空科技有限航空产品生产 10,719.27 10,679.15 -320.85 责任公司公司被投资企业的重大在建项无目的进展情况（如有） 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期华伍轨道交通装备 2014 年 12 2015 年 02 月 12 连带责任保（上海）有限责任公 1,000 500 2年是否月 26 日日证司 Prandinsa RC Water 2016 年 04 1,500 0 一般保证 3年否否有限公司月 26 日芜湖市金贸流体科技 2016 年 06 1,500 2016 年 6 月 25 700 一般保证 1年否否江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文股份有限公司月 21 日日金贸流体（注：实际担保 100 万欧元，折 2016 年 12 2016 年 12 月 15 3,000 728 一般保证 1年否否合人名币约 728 万月 08 日日元。）报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 6,000 1,928 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 6,000 1,428 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 6,000 1,928 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 6,000 1,428 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.15% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明无（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，规范公司运作，提高公司治理能力，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。报告期内，公司在股东与债权人权益保护、公司规范治理、职工权益保护、安全生产、环境保护、节能减排等方面不断努力，加强了公司和社会各主体之间的了解、沟通和互动。公司切实履行信息披露义务，由董亊会秘书负责信息披露管理亊务。董亊会秘书负责投资者来访接待工作，积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关未披露信息的保密工作。公司设置有投资者热线，投资者信箱，接受投资者来电、邮件咨询。同时，为方便与投资者沟通联系，除在法律法规禁止的时间窗口外，积极接待投资来访。同时，公司通过深圳证券交易所“互动易”平台积极与投资者进行互动，聆听广大中小股东的意见和建议，针对投资者关注的问题进行答疑，积极传递公司的相关信息，加深了资本市场对公司的了解和认同。公司在努力实现企业规模和经济效益稳步增长的同时，公司根据盈利状况和生产经营发展的需要，结合对投资者的合理回报等情况，制定了长期和相对稳定的利润分配办法及切实合理的分红方案，积极回报股东。公司近三年的现金分红情况符合《公司章程》的规定，履行了对投资者的现金分红承诺。报告期内，公司切实加强对职工的人文关怀，建造文娱设施，举办文娱活动，关注员工工余生活，调动员工积极性，增强企业凝聚力，为员工创造“华伍家园“的工作、生活环境和氛围。公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，与员工签订劳动合同，建立规范的劳动关系，明确双方权利和义务，依法为员工办理各项社会保险，依法维护员工的合法权益。公司高度重视产品质量工作，严把质量关，建立产品质量管理的长效机制和全面质量管理体系。公司设有品质保障部，严格按照检验标准及程序，对产品进行检测。公司已通过多项质量管理体系认证，通过执行严格的质量标准，采取细致的质量控制措施，从生产原料采购质量、生产过程控制、销售环节控制、售后服务等各个环节加强质量控制与保证，提升产品品质和服务质量，为客户提供了安全可靠的产品。华伍股份践行“个人价值源于企业，企业价值源于社会”的企业核心价值观，积极参加社会公益、慈善活动，捐资助学，帮助困难群众，扶助困难职工，积极回报社会，履行责任。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 是 □ 否 √ 不适用是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、2013年11月20日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对芜湖市金贸流体科技股份有限公司增资的议案》，2013年11月20日，公司与金贸流体原股东孙述全、孙述习签订了《增资扩股协议》。根据《增资扩股协议》约定，金贸流体原控股股东孙述全就增资后的业绩做出承诺：金贸流体2014年、2015年、2016年的税后净利润分别不会低于1000 万元、1200万元、1440万元。2016年2月25日第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整控股子公司业绩承诺的议案》，该议案并获得公司2016年第一次临时股东大会决议审议通过。业绩承诺调整后为：金贸流体2014年、2015年、2016年的税后净利润分别不会低于1000万元、1200万元、1440万元。三年合计承诺税后净利润为3640万元，该税后净利润以具有证券从业资格的会计师事务所对金贸流体上述年度财务状况审计结果扣除非经常性损益的税后净利润为准，但因获得政府补助而形成的非经常性损益不进行扣除。根据大华会计师事务所审计，2016年度金贸流体实现税后净利润为1865.29万元、2015年度金贸流体实现税后净利润为 1174.42万元、2014年度金贸流体实现税后净利润为1205.75万元，前述三年合计实现税后净利润为4245.46万元，达到并超过了承诺税后净利润为3640万元。（该净利润指扣除非经常性损益的税后净利润为准，但因获得政府补助而形成的非经常性损益不进行扣除） 2、2016年6月20日，公司第三届董事会第二十二次审议通过了《关于收购四川安德科技有限公司100%股权的议案》，该议案并获得公司2016年第一次临时股东大会决议审议通过。2016年6月20日，公司与安德科技股东晏平仲、向云峰、徐小金在丰城市签署了《江西华伍制动器股份有限公司（作为受让方）与晏平仲、向云峰、徐小金（作为转让方）关于四川安德科技有限公司100%股权的股权转让协议》，根据协议约定：晏平仲、向云峰、徐小金承诺安德科技2016年、2017年、2018 年（即业绩承诺期间）的净利润分别不低于2,500万元、3,250万元、4,225万元。协议所指净利润均为扣除非经常性损益的税后净利润。根据大华会计师事务所审计，2016年度安德科技实现的扣除非经常性损益的税后净利润为2651.59万元，达到了承诺的净利润指标。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 77,778,600 25.24% 65,252,854 -619,800 64,633,054 142,411,654 37.76% 3、其他内资持股 77,778,600 25.24% 65,252,854 -619,800 64,633,054 142,411,654 37.76% 其中：境内法人持股 15,275,040 15,275,040 15,275,040 4.05% 境内自然人持 77,778,600 25.24% 49,977,814 -619,800 49,358,014 127,136,614 33.71% 股二、无限售条件股份 230,416,200 74.76% 4,323,000 4,323,000 234,739,200 62.24% 1、人民币普通股 230,416,200 74.76% 4,323,000 4,323,000 234,739,200 62.24% 三、股份总数 308,194,800 100.00% 65,252,854 3,703,200 68,956,054 377,150,854 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2016年5月，公司完成非公开发行股份事项，本次非公开发行增发新股65,252,854股，其中向华伍股份第1期员工持股计划发行新股15,275,040股，向聂璐璐发行新股49,977,814股。 2、2016年9月，公司股权激励计划限制性股票263.16 万股完成解锁，同时263.16 万份股票期权开始自主行权，行权期限为一年。公司董监高持有的限制性股票和股票期权，完成解锁和行权后25%自动转为高管锁定股进行限售。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司非公开发行新股事项已经第三届董事会第十二次会议及2015 年第二次临时股东大会审议通过，并于2016年1月13 日获得中国证监会创业板发行审核委员会审核并通过了本次非公开发行。2016年2月26日，本次发行获得证监会《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】336号）核准。 2、公司股权激励限制性股票解锁及股票期权自主行权事项已经第三届董事会第二十四次会议审议通过。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用上述股份变动均已经在报告期内完成过户。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司股本由308,194,800股（已减库存股2,631,600股）增加至377,150,854股。以最新期末股本377,150,854 股计算，报告期基本每股份收益0.1310元，稀释每股收益 0.1306元，归属于公司普通股股东的每股净资产3.30元。如按未变动前股本308,194,800股计算，报告期基本每股收益0.1529元，稀释每股收益0.1501元，归属于公司普通股股东的每股净资产 4.03元。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股期初限售本期解除本期增加限期末限售股股东名称限售原因拟解除限售日期股数限售股数售股数数高管锁定股每年按聂景华 73,710,000 0 0 73,710,000 高管锁定股 25%解锁聂璐璐 0 0 49,977,814 49,977,814 认购非公开发行锁定 2019 年 5 月 20 日江西华伍制动器股份有限公司第 1 期员工持 0 0 15,275,040 15,275,040 认购非公开发行锁定 2019 年 5 月 20 日股计划高管锁定股每年按曹明生 351,000 0 117,000 468,000 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按谢徐洲 796,500 0 265,500 1,062,000 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按张璟 421,200 0 140,400 561,600 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按陈凤菊 351,000 0 117,000 468,000 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按曾志勇 351,000 0 117,000 468,000 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按赖琛 210,600 0 70,200 280,800 高管锁定股 25%解锁高管锁定股每年按蔡奎 105,300 0 35,100 140,400 高管锁定股 25%解锁股权激励计划核心管按公司股权激励管理理、技术（业务）人员， 1,482,000 1,482,000 0 0 股权激励限售办法解锁合计 38 人合计 77,778,600 1,482,000 66,115,054 142,411,654 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍生证券名发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文称股票类 2016 年 04 2016 年 05 月 20 华伍股份 A 股股票 6.13 65,252,854 65,252,854 月 28 日日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明根据公司2015年5月5日第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日2015年第二次临时股东大会批准，公司拟向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划（以下简称“华伍员工资管计划”）等2名特定对象非公开发行股票。公司本次非公开发行申请已于2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，并已获得中国证监会证监许可 [2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）65,252,854股。公司于2016年4月28日向聂璐璐和华伍员工资管计划定价发行人民币普通股(A股) 65,252,854股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币6.13元，共计募集人民币399,999,995.02元。2016年5月20日，公司新增发股份上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2016年4月29日止，公司共计募集货币资金人民币399,999,995.02元，扣除与发行有关的费用人民币10,230,252.73元，公司实际募集资金净额为人民币389,769,742.29元，其中计入“股本”人民币 65,252,854元，计入“资本公积－股本溢价”人民币324,516,888.29元。公司本次增资前的注册资本为人民币31,082.64万元，股本为人民币31,082.64万元，截至2016年4月29日止，变更后的累计注册资本为人民币376,079,254元，股本为人民币376,079,254 元。 2、2016年9月10日，股权激励计划限制性股票第三期解锁数量为263.16万股，完成解锁。具体详见公司于2016年9月8日在中国证监会指定信息披露网站披露的《关于股票期权与限制性股票激励计划第三期解锁限制性股票上市流通的提示性公告》（公告编号：2016－064）。 3、现存的内部职工股情况 √ 适用 □ 不适用内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元/股）内部职工股的发行数量（股） 2016 年 04 月 28 日 6.13 15,275,040 2016 年公司非公开发行股份认购对象之一为公司第 1 期员工持股计划，公司向员工持股现存的内部职工股情况的说明计划发行 15,275,040 股。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 14,032 前上一月末普通 14,092 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况持股比报告期末持股股东名称股东性质增减变动条件的股份条件的股份例数量股份状态数量情况数量数量聂景华境内自然人 26.06% 98,280,000 73,710,000 24,570,000 质押 62,800,000 聂璐璐境内自然人 13.25% 49,977,814 49,977,814 49,977,814 0 质押 49,760,000 上海振华重工(集境内非国有 5.90% 22,257,800 22,257,800 团)股份有限公司法人江西华伍制动器股份有限公司－其他 4.05% 15,275,040 15,275,040 15,275,040 第 1 期员工持股计划江西华伍科技投境内非国有 2.07% 7,800,000 质押 7,800,000 资有限责任公司法人中国建设银行股份有限公司－易方达创新驱动灵其他 1.62% 6,101,800 6,101,800 活配置混合型证券投资基金中国建设银行－华宝兴业收益增其他 1.34% 5,053,378 5,053,378 长混合型证券投资基金聂淑华境内自然人 1.26% 4,740,000 质押 2,120,000 天安财产保险股份有限公司－保其他 1.18% 4,447,199 4,447,199 赢理财 1 号聂菊华境内自然人 1.10% 4,160,000 质押 760,000 战略投资者或一般法人因配售 2016 年 5 月，公司完成非公开发行股份事项，本次非公开发行增发新股 65,252,854 股，新股成为前 10 名股东的情况（如其中向华伍股份第 1 期员工持股计划发行新股 15,275,040 股，向聂璐璐发行新股 49,977,814 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文有）（参见注 4）股。上述股份的锁定期为三年，即至 2019 年 5 月 20 日解锁。前 10 名股东中，聂景华与聂璐璐系父女关系，聂景华与聂菊华系兄弟关系，聂景华与聂上述股东关联关系或一致行动淑华系兄妹关系，江西华伍科技投资有限责任公司系聂景华控制的法人股东，聂景华持有的说明该公司 90%的股份。除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量聂景华 24,570,000 人民币普通股 24,570,000 上海振华重工(集团)股份有限公司 22,257,800 人民币普通股 22,257,800 江西华伍科技投资有限责任公司 7,800,000 人民币普通股 7,800,000 中国建设银行股份有限公司－易方达创新驱动灵活配置混合型证券投 6,101,800 人民币普通股 6,101,800 资基金中国建设银行－华宝兴业收益增长 5,053,378 人民币普通股 5,053,378 混合型证券投资基金聂淑华 4,740,000 人民币普通股 4,740,000 天安财产保险股份有限公司－保赢 4,447,199 人民币普通股 4,447,199 理财 1 号聂菊华 4,160,000 人民币普通股 4,160,000 聂玉华 4,150,000 人民币普通股 4,150,000 华夏人寿保险股份有限公司－万能 3,567,915 人民币普通股 3,567,915 产品前 10 名无限售流通股股东中，聂景华与聂菊华、聂玉华系兄弟关系，聂景华与聂淑前 10 名无限售流通股股东之间，以华系兄妹关系，江西华伍科技投资有限责任公司系聂景华控制的法人股东，聂景华持及前 10 名无限售流通股股东和前 10 有该公司 90%的股份。除以上股东之间的关联关系外，公司未知其余无限售流通股股名股东之间关联关系或一致行动的东之间以及其余无限售流通股股东与前 10 名其他股东之间是否存在关联关系，也未说明知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如无有）（参见注 5）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文聂景华中国否聂景华先生一直担任公司的董事长。此外，聂景华先生还兼任江西华伍电力有限主要职业及职务公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨交上海公司、华伍航空董事长。报告期内控股和参股的其他境内外上市无公司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权聂景华中国否聂景华先生一直担任公司的董事长。此外，聂景华先生还兼任江西华伍电力有限主要职业及职务公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨交上海公司、华伍航空董事长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期减其他增任职状期初持股本期增持股持股份期末持股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期减变动态数（股）份数量（股）数量数（股）（股）（股）聂景 2017 年 05 月 98,280,00 98,280,00 董事长现任男 64 2014 年 05 月 12 日华 12 日 0 曹明董事、总 2017 年 05 月现任男 38 2014 年 05 月 12 日 468,000 156,000 624,000 生经理 12 日董事、常谢徐 2017 年 05 月务副总经现任男 54 2014 年 05 月 12 日 1,062,000 354,000 1,416,000 洲 12 日理聂璐 2017 年 05 月 49,977,81 副总经理现任女 34 2014 年 05 月 12 日 0 49,977,814 璐 12 日董事、副陈凤 2017 年 05 月总经理、现任女 59 2014 年 05 月 12 日 468,000 156,000 624,000 菊 12 日董秘曾志董事、副 2017 年 05 月现任男 40 2014 年 05 月 12 日 468,000 156,000 -156,000 468,000 勇总经理 12 日 2017 年 05 月周崎董事现任男 45 2015 年 04 月 10 日 12 日 2017 年 05 月张璟副总经理现任男 54 2014 年 05 月 12 日 561,600 187,200 748,800 12 日 2017 年 05 月赖琛财务总监现任女 42 2014 年 05 月 12 日 280,800 93,600 374,400 12 日 2017 年 05 月蔡奎副总经理现任男 36 2014 年 05 月 12 日 140,400 46,800 187,200 12 日 2017 年 05 月刘莹独立董事现任女 60 2014 年 05 月 12 日 12 日 2017 年 05 月李亚独立董事现任女 43 2014 年 05 月 12 日 12 日付国 2017 年 05 月独立董事现任男 49 2014 年 05 月 12 日章 12 日监事会主宣剑现任男 40 2014 年 05 月 12 日 2017 年 05 月席、职工江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文敏监事 12 日周龙 2017 年 05 月监事现任男 49 2014 年 05 月 12 日茂 12 日姚永 2017 年 05 月监事现任男 51 2014 年 05 月 12 日忠 12 日 101,728,8 152,700,2 合计 -- -- -- -- -- -- 51,127,414 -156,000 00 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员公司共设9名董事，其中3名为独立董事。公司董事由公司股东大会选举产生，任期3年，连选可连任，但独立董事连任不得超过两届。公司董事均为中国国籍，无境外永久居留权。聂景华先生：1953年出生，大学学历，高级经济师。1972年3月至1992年3月在江西煤田地质勘探公司一九五地质队工作，先后任计财科计划员、材料供应科副科长、科长；1982年9月至1984年1月于四川财经学院进修；1988年1月至1988年12月在北京煤炭干部管理学院学习；1992年9月至1998年8月任江西省丰城市起重电器厂厂长；1998年9月创办江西华伍起重电器（集团）有限责任公司，1998年9月至2008年8月任华伍电器董事长、总经理；2001年1月创办公司前身上海振华港机（丰城）制动器有限公司并一直担任董事长职务；2008年1月公司成立后至今，聂景华先生一直担任公司董事长。此外，聂景华先生还兼任江西华伍电力有限公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司、武汉华伍航空科技有限公司董事长。周崎先生：1972年9月出生，中共党员，硕士学位，高级工程师；曾任振华重工技术员、工程师、电气室经理、副总工程师、电气部总经理、总工程师；现任上海振华重工（集团）股份有限公司副总裁、党委委员。曹明生先生，1979年出生，1998年8月加入江西华伍起重电器（集团）有限责任公司，1998年8月至2008年1月，历任江西华伍起重电器（集团）有限责任公司金工车间副主任、金工车间主任、品质部副部长、售后服务部部长、副总经理；2008 年1月至2011年6月任公司总经理助理；2011年6月至2014年5月任公司副总经理；现任华伍股份董事、总经理。谢徐洲先生：1963年出生，大学学历，高级工程师。1983年7月至1993年6月任江西化工机械厂技术科长；1993年6月至 1995年12月任深圳奔达汽配公司龙岗分厂技术厂长；1996年1月至2001年7月任江西化工机械厂副总工程师。2001年8月加入江西华伍起重电器（集团）有限责任公司，2001年8月至2008年1月，历任江西华伍起重电器（集团）有限责任公司副总工程师、副总经理、常务副总经理；2008年1月至2009年1月，任公司董事、常务副总经理。2009年1月至2014年5月任公司董事、总经理。现任公司董事、常务副总经理。陈凤菊女士：1957年出生，中共党员，大学本科学历，高级职称，注册会计师，毕业于江西师范大学。2001年4月至2003 年8月任职于江西富奇汽车有限公司，担任财务部部长、审计部副部长职务。2003年9月至2008年12月任职于南昌市青云谱房地产开发公司，担任财务总监职务。2008年12月至2012年6月任华伍股份总经理助理、审计总监。2012年6月至今任公司董事、副总经理、董事会秘书。曾志勇先生：1977年出生。毕业于江西师范大学，本科学历。1996年1月至2003年9月在江西华伍起重电器有限责任公司 (丰城市起重电器厂)历任车间技术员，销售工程师，设计工程师，技术部副部长；2005年1月至2006年7月在德瑞斯海达机械（上海）有限公司任供应商开发/采购工程师；2006年8月至2008年4月在法国亚义赛（上海）有限公司任项目经理；2008年4 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文月至2010年5月在罗尔斯罗伊斯（船舶）上海有限公司任供应商开发（全球采购）主管；2010年6月至2010年8月任江西华伍重工有限责任公司总经理；2010年8月至今任公司董事、副总经理。刘莹女士，1957年出生，教授，博士生导师，武汉理工大学机械设计及理论专业博士学位。曾任南昌大学教学委员会委员、教材委员会委员，机电工程学院学术委员会、学位委员会委员等职。现任江西省高等学校现代机械设计工程技术研究中心主任，清华大学摩擦学国家重点实验室学术委员会委员，中国机械工程学会高级会员，中国机械工程学会摩擦学分会常务委员、摩擦学设计专业委员会委员，中国机械工程学会表面工程分会委员、生物材料表面工程专业委员会委员，江西省机械工程学会理事，江西省机械工程学会表面工程分会理事长，江西省机械工程学会摩擦学分会副理事长。付国章先生，1968年出生，本科学历。中国注册会计师、注册税务师、房地产估价师、律师。1990年至1996年在江西富奇汽车厂从事会计核算及审计工作；1996年至1998年在江西信达会计师事务所从事审计、评估工作；1998年至2005年在佛山会计师事务所（后改制更名为广东公信会计师事务所有限公司）从事审计、评估、税务策划、房地产评估等工作，先后担任评估部经理、审计业务一部经理等职务。现任广东正平天成律师事务所合伙人，广东省律师协会财务委员会委员。李亚女士，1974年出生，本科学历，经济师、高级会计师、注册税务师、注册会计师。曾在河南省利安达信隆会计师事务所工作，现就职于浙商银行北京分行。 2、监事会成员公司监事会由3名监事组成，其中包括2名股东代表监事和1名职工代表监事。本公司股东代表监事由股东大会选举产生，职工代表监事由职工民主选举产生。本公司监事任期3年，连选可连任。本公司监事均为中国国籍，无境外永久居留权。宣剑敏先生：1977年出生，1997年1月至2007年11月先后任职于江西华伍起重电器（集团）有限责任公司计划员、车间副主任、副部长。2007年12月至2014年5月任职本公司制造部副部长。现任公司监事会主席、职工监事，办公室主任、兼任本公司工会副主席。周龙茂先生，1968年出生，硕士学位，教授级高级工程师，国家注册土木工程师（岩土），现任东华理工大学勘察设计研究院总工程师，江西省建筑工程质量（工程勘察）专家。长期从事工程地质与岩土工程的专业技术、教学与研究工作，主持完成的工程项目荣获省部级优秀工程勘察奖共计10余项，其中江西省优秀工程勘察一等奖1项、中国核工业部级优秀工程勘察一等奖2项；在国内外公开发行的专业学术期刊上发表学术论文20余篇，主持、参与完成各类科研课题研究6项。姚永忠先生，1966年出生，大专学历，中共党员，注册会计师、资产评估师、注册税务师，长期从事审计、评估工作， 2012年获得江西省注册会计师协会财务管理岗位能手称号，现任江西安石会计师事务所副所长。 3、高级管理人员本公司高级管理人员均为中国国籍，无境外永久居留权。本公司高级管理人员如下：曹明生先生：现任本公司董事、总经理。简历参见前述董事介绍。谢徐洲先生：现任本公司董事、常务副总经理。简历参见前述董事介绍。曾志勇先生：现任本公司董事、副总经理。简历参见前述董事介绍。陈凤菊女士：现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。简历参见前述董事介绍。张璟先生：1963年出生，大专学历，工程师。1983年10月至2001年7月任职于焦作制动器厂，其中，1986年至1989年在河南电视大学脱产学习三年，1989年毕业于河南电大“机械制造与工艺设计”专业。2002年10月至2008年8月任江西华伍起重电器（集团）有限责任公司副总经理；2002年10月至2008年1月任上海振华港机（丰城）制动器有限公司副总经理。现任本公司副总经理。聂璐璐女士：1983年1月出生。毕业于英国赫特福德大学（University of Hertfordshire）管理科学专业，研究生学历，管理学硕士。1999年9月至2003年7月，天津工业大学，管理信息系统专业。2003年9月至2006年1月，留学英国，赫特福德大学（University of Hertfordshire），管理科学专业。2006年1月获得赫特福德大学管理硕士学位。2006年1月至2009年10月，先后在长江商学院后EMBA管理课程及北京大学汇丰商学院CEO国际课程学习。2012年9月至今北京大学心理学系管理心理学博士在读。2007年3月至2010年8月，任公司海外事业部部长、总经理助理。现任公司副总经理，北京华伍创新科技有限责任公司总经理。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文赖琛女士：1975年3月出生，大学本科学历，高级职称，注册会计师，毕业于江西财经大学。2000年1月至2001年9月，任江西立信会计事务所部门经理职务。2001年10月至2010年1月，任北京中路华会计事务所江西分所副所长，2010年2月至2012 年5月，任北京中路华会计事务所一级业务总监。2012年5月加入公司，现任公司财务总监。蔡奎先生：1981年12月出生，中共党员，硕士学位，研究生学历，中级职称，毕业于南昌大学。2006年5月至2010年8 月任职于宁波海天塑机集团塑机研究院担任工程师、项目主管职务。2010年8月至2013年8月任职于江西华伍重工有限责任公司担任技术部部长。2013年9月至2014年5月历任公司技术部工程师、总经理助理。现任公司副总经理。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2007 年 10 月聂景华江西华伍科技投资有限责任公司董事长否 29 日周崎上海振华重工（集团）股份有限公司副总裁是在股东单位任无职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2007 年 01 月聂景华江西华伍电力有限公司董事长否 12 日刘莹南昌大学教授是付国章广东正平天成律师事务所合伙人是李亚浙商银行北京分行经理是周龙茂东华理工大学勘察设计研究院总工程师是姚永忠江西安石会计师事务所副所长是 2012 年 11 月聂璐璐江西桂族钽铌有限公司董事长否 10 日 2013 年 07 月聂璐璐江西智诚新材料科技有限公司董事长否 16 日 2012 年 06 月聂璐璐北京华伍创新科技有限责任公司董事长是 26 日北京华尚九州国际投资管理中心（有限执行合伙人 2016 年 12 月聂璐璐否合伙）委托代表 30 日 2014 年 05 月聂璐璐北京华璐国际投资管理有限公司股东否 21 日 2015 年 12 月聂景华武汉华伍航空科技有限公司董事长否 28 日江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2015 年 12 月陈凤菊武汉华伍航空科技有限公司董事否 28 日 2015 年 12 月曾志勇武汉华伍航空科技有限公司董事否 28 日在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的规定，高级管理人员的报酬由董事会审议决定，董事、监事的报酬由股东大会审议决定。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、管理水平、业务能力等为依据考核确定并发放。独立董事津贴确定依据为2014年第一次临时股东大会通过的《关于拟定董事会独立董事津贴的议案》。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现任董事、监事、高级管理人员16人，报告期末公司实际支付薪酬总额188.42万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬聂景华董事长男 64 现任 21.01 否周崎董事男 45 现任是曹明生董事、总经理男 38 现任 20.38 否谢徐洲董事、常务副总经理男 54 现任 16.75 否陈凤菊董事、副总经理、董秘女 59 现任 14.64 否曾志勇董事、副总经理男 40 现任 20.37 否刘莹独立董事女 60 现任 6否李亚独立董事女 43 现任 6否付国章独立董事男 49 现任 6否宣剑敏监事会主席、职工监事男 40 现任 11.36 否姚永忠监事男 51 现任否周龙茂监事男 49 现任否张璟副总经理男 54 现任 15.93 否聂璐璐副总经理女 34 现任 17.37 否江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文蔡奎副总经理男 36 现任 16.06 否赖琛财务总监女 42 现任 16.55 否合计 -- -- -- -- 188.42 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用单位：股报告期内报告期新限制性股报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有已行权股授予限制票的授予姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股数行权价性股票数价格（元/ 数数股）票数量量票数量格（元/股）量股）董事、总经曹明生 312,000 156,000 3.26 14.09 156,000 156,000 0 4.87 理董事、常务谢徐洲 708,000 354,000 3.26 14.09 354,000 354,000 0 4.87 副总经理董事、副总陈凤菊 312,000 156,000 3.26 14.09 156,000 156,000 0 4.87 经理、董秘董事、副总曾志勇 312,000 156,000 3.26 14.09 156,000 156,000 0 4.87 经理张璟副总经理 374,400 187,200 3.26 14.09 187,200 187,200 0 4.87 赖琛财务总监 187,200 93,600 3.26 14.09 93,600 93,600 0 4.87 蔡奎副总经理 93,600 46,800 3.26 14.09 46,800 46,800 0 4.87 合计 -- 2,299,200 1,149,600 -- -- 1,149,600 1,149,600 0 -- 根据公司股权激励计划内容，股权激励限制性股票和股票期权分 20%、40%、40%三期解锁或行权，截至本报备注（如告披露日，上述全部高管的限制性股票已经全部解锁，因自主行权，部分高管有 40%的股票期权未行权。具体有）详见公司 2013 年 9 月份在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露的股权激励计划相关公告。五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,456 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,456 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,456 教育程度教育程度类别数量（人）研究生大专至本科中专及以下合计 1,456 2、薪酬政策公司员工薪酬政策基本内容：按劳分配为主、效率优先兼顾公平、员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置、公司员工总体薪酬水平参考当地同行业平均水平。公司实行职级薪资制度，将按照职位价值分配的原则，根据个人实际能力及所在岗位的风险、责任及贡献，并给合工作资历、经验等，确定每位员工具体的薪酬职级和档位。 3、培训计划经过多年的发展，公司建立健全了完善的培训体系。公司培训结构分为 “新员工入职培训”、“专业技术培训”、“管理能力培训”、“生产安全培训”及其他培训。其中：“新员工入职培训”主要内容为帮助新入职员工了解企业文化，熟悉公司制度，融入公司生活；“专业技术培训”主要内容为帮助员工提高专业技能，提升专业水平；“管理能力培训”主要针对各层级领导干部增强团队管理能力，提升管理效率，“生产安全培训”主要帮助一线生产员工增强安全生产观念，丰富安全生产知识，杜绝安全生产事故。公司的培训方式包括内部自我培训与外部培训机构协助培训。内部培训主要为利用内部资源，实现知识分享，共同提高的方式开展自我培训，外部培训为利用外部资源聘请专家人员对员工进行培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司具体情况不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。（一）关于股东与股东大会华伍股份《公司章程》中规定了股东享有平等的权利和义务，报告期内公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等相关规定的要求，召集、召开股东大会。同时，通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法有效。（二）关于公司与控股股东公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在人员、资产、财务、机构、和业务上独立于控股股东。报告期内，公司控股股东、实际控制人聂景华先生严守行为规范，未发生超越股东大会及董事会直接或间接干预公司经营与决策的行为，也不存在损害公司及其他股东利益，和占用公司资金的现象，公司也不存在为控股股东提供担保的情形。（三）关于董事与董事会公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事的选聘公开、公平、公正、独立，董事选举程序合法有效。全体董事能够按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中有关董事行为规范的相关规定等开展工作，董事会下设战略、提名、薪酬与审计等专业委员会，专业委员会成员全部由董事组成并严格按照各专业委委员工作细则开展工作。（四）关于监事和监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员行使职权的合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。（五）关于绩效评价与激励约束机制公司在逐步建立有利于企业持续发展的激励约束机制，使员工的收入与工作绩效挂钩；公司董事会薪酬与考核委员会对董事、高级管理人员薪酬进行考核。高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的要求。公司还制定了《股权激励计划考核管理办法》，对激励对象应满足的各项激励条件进行有效考核，从而确定被激励对象是否完成激励指标，达到激励条件，为该激励计划执行中的授予、分配、解锁等环节提供考核依据。（六）关于利益相关者公司在不断发展的同时重视维护利益相关者的合法权益并积极履行公共责任、恪守职业道德规范，热心支持公益事业。在公共责任方面，公司在注重生产的同时把坏境保护、减少能耗放在头等重要的地位。不断积极创新，改进生产工艺，取得了显著成果。在品德行为方面公司展开了“讲文明、树新风”活动，兼顾各方利益，共建华伍美好家园。在公益支持方面，公司领导率先垂范、员工积极参与，获得了社会的好评。（七）关于信息披露与透明度公司建立了《信息披露制度》并由董事会秘书负责信息披露工作，报告期内公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《信息披露备忘录》、《信息披露制度》等有关法律、法规及规范性文件的要求真实、准确、完整、及时、公平的披露有关信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备自主经营能力，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立。 1、业务独立公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，独立地对外签署合同，独立生产、采购并销售公司产品，具有面向市场的自主经营能力。 2、人员独立公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位担任除董事、监事以外的其他职务和领取报酬；公司已经建立了独立的劳动人事体系、社会保障体系及工资管理体系。 3、资产独立公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、软件著作、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与公司股东和其他关联方之间资产相互独立。 4、机构独立。公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构，严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独立、协作和制约。 5、财务独立。公司有独立的财务部门，建立了独立的财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例中国证监会指定信息披露网 2015 年度股东大会年度股东大会 0.00% 2016 年 03 月 22 日 2016 年 03 月 22 日站，公告编号：2016－028 2016 年第一次临时中国证监会指定信息披露网临时股东大会 0.13% 2016 年 07 月 06 日 2016 年 07 月 06 日股东大会站，公告编号：2016－053 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议刘莹 9 1 8 0 0否李亚 9 0 9 0 0否付国章 9 1 8 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 √ 是 □ 否独立董事姓名独立董事提出异议的事项异议的内容鉴于本次收购资产评估值过高，审计报告显示标的公司往关于收购江苏环宇园林建设有限公年各项资产要素价值不高，并与公司主业相关性不大，无李亚司 25%股权的事项法判断本次收购对公司主业的影响，故对本次股权收购事项投弃权票。独立董事对公司有关事项提本次异议出于谨慎行考虑而作出的。出异议的说明 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事建议公司进一步完善公司治理结构，提高投资者特别是中小投资者的保护力度，提高公司信息披露水平和公司透明度，充分与中小投资者进行沟通，加强投资者教育工作，提高投资者风险意识；同时独立董事也建议公司管理层加强企业经营管理，不断提高公司盈利能力，防范内幕交易，加强对关联交易的管理，切实保护公司及广大投资者的利益。公司对独立董事的合理建议均予以采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设专门委员会有战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。报告期内，公司董事会下设江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文各委员会均较好地履行了职责。审计委员会在报告期主要工作包括：内监督公司的内部审计制度及其实施，对内部审计与外部审计进行沟通，审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度，对重大关联交易进行审计等事项，具体工作有对公司定期报告、募集资金使用进行审核等；战略委员会在报告期主要工作包括：研究公司长期发展战略，研究公司重大投资决策，并提出建议，具体工作有对收购安德科技股权等；提名委员会在报告期主要工作包括：研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议，对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；薪酬与考核委员会在报告期主要工作包括：审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，负责对公司薪酬制度执行情况进行监督，制定审查公司的股权激励计划。具体工作有公司股权激励计划行权和解除限售条件进行审核等。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，公司不断建立和逐步完善与现代企业制度相适应的收入分配制度，建立和逐步完善经营者的激励约束机制，有效地调动高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，将经营者的利益与企业的长期利益结合起来，促进企业健康、持续发展。公司对高级管理人员的考评坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则，实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩，实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发展。高级管理人员绩效考核以企业经济效益和工作目标为出发点，根据公司年度生产、经营计划和高级管理人员分管工作的工作目标完成情况，进行综合考核。另外公司已经于2013年实施了股权激励计划，截至报告期末，该激励计划尚在实施中，公司高级管理人员参与了该激励计划，股权激励计划有效完善了公司的激励机制，提高了高级管理人员的工作积极性、创造性和责任意识。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 02 月 25 日详见本公司于 2017 年 2 月 25 日刊登在巨潮资讯网的《2016 年度内部控制自我内部控制评价报告全文披露索引评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告出现下列情形的，认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：（1）公司控制环境无效；（2）公司董事、监事和高级管理人员的舞非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业弊行为；（3）注册会计师发现当期财务务流程有效性的影响程度、发生的可能报告存在重大错报，而公司内部控制在运性作判定。如果缺陷发生的可能性较行过程中未能发现该错报；（4）公司审小，会降低工作效率或效果、或加大效计委员会和内部审计机构对内部控制的监果的不确定性、或使之偏离预期目标为督无效。出现下列情形的，认定为存在财一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较定性标准务报告内部控制重要缺陷：（1）未依照公高，会显著降低工作效率或效果、或显认会计准则选择和应用会计政策；（2）著加大效果的不确定性、或使之显著偏未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生于非常规或特殊交易的账务处理没有建立的可能性高，会严重降低工作效率或效相应的控制机制或没有实施且没有相应的果、或严重加大效果的不确定性、或使补偿性控制；（4）对于期末财务报告过之严重偏离预期目标为重大缺陷。程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。合并报表营业总收入指标：影响金额≥5% 为重大缺陷，2%﹤影响金额﹤5%为重要非财务报告内部控制缺陷定量评价标缺陷，影响金额≤2%为一般缺陷；合并报定量标准准参照财务报告内部控制缺陷的定量表总资产指标：影响金额≥2%为重大缺陷，评价标准执行。 1%﹤影响金额﹤2%为重要缺陷，影响金额≤1%为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 02 月 23 日审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号大华审字[2017]001803 号注册会计师姓名周益平、熊绍保审计报告正文江西华伍制动器股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江西华伍制动器股份有限公司(以下简称“华伍股份”)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是华伍股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，华伍股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华伍股份2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 519,357,241.53 160,802,749.56 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 99,601,026.98 69,663,960.81 应收账款 360,811,388.62 292,212,392.28 预付款项 24,889,404.66 21,242,585.39 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 7,974,307.20 3,743,401.33 买入返售金融资产存货 255,046,804.91 209,742,386.51 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,503,233.28 2,628,032.62 流动资产合计 1,270,183,407.18 760,035,508.50 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 5,352,644.07 5,352,644.07 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 40,860,743.37 6,262,905.99 投资性房地产固定资产 328,779,678.06 283,091,492.65 在建工程 2,289,774.80 1,695,799.75 工程物资固定资产清理江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文生产性生物资产油气资产无形资产 99,451,050.69 70,643,810.84 开发支出 3,442,376.63 商誉 308,458,674.89 40,494,364.67 长期待摊费用 5,266,287.81 4,433,185.67 递延所得税资产 11,959,729.36 6,895,552.24 其他非流动资产 44,239,805.77 14,933,819.66 非流动资产合计 850,100,765.45 433,803,575.54 资产总计 2,120,284,172.63 1,193,839,084.04 流动负债：短期借款 367,606,800.00 204,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 18,571,036.97 8,578,334.73 应付账款 100,386,120.67 63,605,910.66 预收款项 12,126,827.59 13,935,943.45 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,483,688.70 1,236,690.00 应交税费 8,110,876.08 17,071,041.48 应付利息 7,052.56 应付股利 83,334.00 其他应付款 2,913,891.94 13,434,133.75 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 79,799,735.15 826,299.98 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文其他流动负债流动负债合计 590,998,977.10 322,778,740.61 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 210,168,809.45 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 8,176,500.00 7,416,500.00 递延所得税负债 2,529,889.96 1,557,583.37 其他非流动负债非流动负债合计 220,875,199.41 8,974,083.37 负债合计 811,874,176.51 331,752,823.98 所有者权益：股本 377,150,854.00 308,194,800.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 572,885,208.84 236,698,404.55 减：库存股 2,631,600.00 其他综合收益 -67,530.46 2,122.15 专项储备盈余公积 31,699,253.71 29,028,871.52 一般风险准备未分配利润 261,149,425.27 232,933,404.82 归属于母公司所有者权益合计 1,242,817,211.36 804,226,003.04 少数股东权益 65,592,784.76 57,860,257.02 所有者权益合计 1,308,409,996.12 862,086,260.06 负债和所有者权益总计 2,120,284,172.63 1,193,839,084.04 法定代表人：聂景华主管会计工作负责人：赖琛会计机构负责人：夏启慧江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 456,722,000.02 57,313,002.05 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 98,014,998.52 62,813,960.81 应收账款 219,928,982.39 225,753,037.63 预付款项 14,025,975.66 19,204,591.30 应收利息应收股利其他应收款 27,291,549.26 31,581,940.37 存货 133,708,052.84 130,576,086.88 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 949,691,558.69 527,242,619.04 非流动资产：可供出售金融资产 5,352,644.07 5,352,644.07 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 704,293,973.37 263,461,485.99 投资性房地产固定资产 241,429,882.87 216,953,127.79 在建工程 118,770.68 120,986.20 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 54,232,678.04 54,138,674.94 开发支出商誉江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文长期待摊费用 3,277,317.63 1,833,333.33 递延所得税资产 2,209,397.48 1,811,322.21 其他非流动资产 36,121,044.77 14,933,819.66 非流动资产合计 1,047,035,708.91 558,605,394.19 资产总计 1,996,727,267.60 1,085,848,013.23 流动负债：短期借款 310,000,000.00 158,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 15,571,036.97 8,578,334.73 应付账款 64,334,689.04 45,385,134.34 预收款项 7,333,761.60 10,416,953.33 应付职工薪酬应交税费 2,927,741.65 5,118,579.34 应付利息应付股利 83,334.00 其他应付款 74,296,170.39 24,477,314.29 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 59,799,735.15 其他流动负债流动负债合计 534,263,134.80 252,059,650.03 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 210,168,809.45 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 6,386,500.00 6,816,500.00 递延所得税负债其他非流动负债江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文非流动负债合计 216,555,309.45 6,816,500.00 负债合计 750,818,444.25 258,876,150.03 所有者权益：股本 377,150,854.00 308,194,800.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 607,059,212.30 270,872,408.01 减：库存股 2,631,600.00 其他综合收益专项储备盈余公积 31,699,253.71 29,028,871.52 未分配利润 229,999,503.34 221,507,383.67 所有者权益合计 1,245,908,823.35 826,971,863.20 负债和所有者权益总计 1,996,727,267.60 1,085,848,013.23 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 594,345,649.08 566,014,288.05 其中：营业收入 594,345,649.08 566,014,288.05 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 545,880,174.50 509,046,573.06 其中：营业成本 376,122,894.20 356,343,318.59 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 6,288,330.48 5,001,632.12 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文销售费用 57,716,164.07 53,511,631.70 管理费用 88,854,780.97 81,900,345.99 财务费用 10,677,726.96 9,166,607.08 资产减值损失 6,220,277.82 3,123,037.58 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -2,010,494.14 -617,094.01 列）其中：对联营企业和合营企业 -2,010,494.14 -617,094.01 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,454,980.44 56,350,620.98 加：营业外收入 17,155,598.50 10,998,080.46 其中：非流动资产处置利得 194,340.81 99,196.03 减：营业外支出 473,622.97 997,600.77 其中：非流动资产处置损失 49,037.80 632,474.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,136,955.97 66,351,100.67 减：所得税费用 7,361,561.11 9,076,503.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,775,394.86 57,274,597.50 归属于母公司所有者的净利润 46,427,722.64 52,100,327.73 少数股东损益 9,347,672.22 5,174,269.77 六、其他综合收益的税后净额 -135,988.43 4,143.25 归属母公司所有者的其他综合收益 -69,652.61 2,122.15 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -69,652.61 2,122.15 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -69,652.61 2,122.15 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 -66,335.82 2,021.10 税后净额七、综合收益总额 55,639,406.43 57,278,740.75 归属于母公司所有者的综合收益 46,358,070.03 52,102,449.88 总额归属于少数股东的综合收益总额 9,281,336.40 5,176,290.87 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.1310 0.1716 （二）稀释每股收益 0.1306 0.1684 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：聂景华主管会计工作负责人：赖琛会计机构负责人：夏启慧 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 352,995,021.43 411,249,418.57 减：营业成本 224,586,710.88 246,372,745.91 税金及附加 4,862,945.29 3,976,162.03 销售费用 45,815,043.81 46,945,743.79 管理费用 46,776,459.36 51,968,735.47 财务费用 9,544,415.29 7,631,630.08 资产减值损失 2,653,835.12 4,138,803.15 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 -384,245.03 1,021,104.23 列）其中：对联营企业和合营企 -2,010,494.14 -617,094.01 业的投资收益江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,371,366.65 51,236,702.37 加：营业外收入 12,177,706.86 3,874,918.56 其中：非流动资产处置利得 194,340.81 99,067.78 减：营业外支出 334,841.20 976,163.14 其中：非流动资产处置损失 2,620.13 621,036.67 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 30,214,232.31 54,135,457.79 列）减：所得税费用 3,510,410.45 6,631,097.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,703,821.86 47,504,360.08 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 26,703,821.86 47,504,360.08 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 436,881,044.75 519,774,475.65 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 7,459,082.25 5,970,574.30 收到其他与经营活动有关的现金 31,720,917.29 33,544,818.49 经营活动现金流入小计 476,061,044.29 559,289,868.44 购买商品、接受劳务支付的现金 220,409,697.58 245,383,016.21 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 106,116,541.48 82,474,046.75 金支付的各项税费 40,684,038.87 47,267,591.68 支付其他与经营活动有关的现金 82,015,554.96 77,799,820.33 经营活动现金流出小计 449,225,832.89 452,924,474.97 经营活动产生的现金流量净额 26,835,211.40 106,365,393.47 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他 360,836.55 156,622.83 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 6,369,473.73 投资活动现金流入小计 360,836.55 6,526,096.56 购建固定资产、无形资产和其他 90,970,588.47 51,588,473.26 长期资产支付的现金投资支付的现金 33,109,500.00 41,238,210.48 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 104,182,383.48 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 15,658,789.52 投资活动现金流出小计 243,921,261.47 92,826,683.74 投资活动产生的现金流量净额 -243,560,424.92 -86,300,587.18 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 406,060,558.28 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 479,206,800.00 231,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,950,000.00 筹资活动现金流入小计 885,267,358.28 232,950,000.00 偿还债务支付的现金 253,957,755.38 209,917,941.53 分配股利、利润或偿付利息支付 31,539,806.98 32,291,665.54 的现金其中：子公司支付给少数股东的 1,548,808.66 8,867,728.27 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 18,285,783.99 2,110,000.00 筹资活动现金流出小计 303,783,346.35 244,319,607.07 筹资活动产生的现金流量净额 581,484,011.93 -11,369,607.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,813,176.44 1,391,397.55 影响五、现金及现金等价物净增加额 361,945,621.97 10,086,596.77 加：期初现金及现金等价物余额 153,122,012.05 143,035,415.28 六、期末现金及现金等价物余额 515,067,634.02 153,122,012.05 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 225,143,403.31 262,981,211.23 收到的税费返还 69,413.54 收到其他与经营活动有关的现金 131,658,493.73 54,207,551.23 经营活动现金流入小计 356,871,310.58 317,188,762.46 购买商品、接受劳务支付的现金 69,252,032.09 80,996,067.89 支付给职工以及为职工支付的现 51,435,460.73 50,152,968.92 金支付的各项税费 36,644,676.64 41,459,289.46 支付其他与经营活动有关的现金 81,499,000.54 98,107,781.06 经营活动现金流出小计 238,831,170.00 270,716,107.33 经营活动产生的现金流量净额 118,040,140.58 46,472,655.13 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,626,249.11 1,638,198.24 处置固定资产、无形资产和其他 360,836.55 152,572.83 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,987,085.66 1,790,771.07 购建固定资产、无形资产和其他 61,506,886.02 38,854,280.11 长期资产支付的现金投资支付的现金 244,344,150.00 56,897,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 305,851,036.02 95,751,280.11 投资活动产生的现金流量净额 -303,863,950.36 -93,960,509.04 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 406,060,558.29 取得借款收到的现金 421,600,000.00 178,000,000.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 827,660,558.29 178,000,000.00 偿还债务支付的现金 194,631,455.40 140,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 26,831,352.36 19,980,818.96 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 16,029,083.99 筹资活动现金流出小计 237,491,891.75 159,980,818.96 筹资活动产生的现金流量净额 590,168,666.54 18,019,181.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 64,141.21 21,069.36 影响五、现金及现金等价物净增加额 404,408,997.97 -29,447,603.51 加：期初现金及现金等价物余额 51,023,394.54 80,470,998.05 六、期末现金及现金等价物余额 455,432,392.51 51,023,394.54 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 308,19 236,698 2,631,6 2,122.1 29,028, 232,933 57,860, 862,086 一、上年期末余额 4,800. ,404.55 00.00 5 871.52 ,404.82 257.02 ,260.06 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 308,19 236,698 2,631,6 2,122.1 29,028, 232,933 57,860, 862,086 二、本年期初余额 4,800. ,404.55 00.00 5 871.52 ,404.82 257.02 ,260.06 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文三、本期增减变动 68,956 336,186 -2,631,6 -69,652. 2,670,3 28,216, 7,732,5 446,323 金额（减少以“－” ,054.0 ,804.29 00.00 61 82.19 020.45 27.74 ,736.06 号填列）（一）综合收益总 -69,652. 46,427, 9,281,3 55,639, 额 61 722.64 36.40 406.43 68,956 （二）所有者投入 336,186 -2,631,6 407,774 ,054.0 和减少资本 ,804.29 00.00 ,458.29 65,252 1．股东投入的普 324,516 389,769 ,854.0 通股 ,888.29 ,742.29 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 3,703, 11,669, -2,631,6 18,004, 所有者权益的金 200.00 916.00 00.00 716.00 额 4．其他 2,670,3 -18,211, -1,548,8 -17,090, （三）利润分配 82.19 702.19 08.66 128.66 2,670,3 -2,670,3 1．提取盈余公积 82.19 82.19 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -15,541, -1,548,8 -17,090, 股东）的分配 320.00 08.66 128.66 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（六）其他 377,15 1,308,4 572,885 -67,530. 31,699, 261,149 65,592, 四、本期期末余额 0,854. 09,996. ,208.84 46 253.71 ,425.27 784.76 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 205,46 368,259 3,508,8 24,278, 195,856 74,334, 864,683 一、上年期末余额 3,200. ,823.61 00.00 435.51 ,673.10 511.35 ,843.57 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 205,46 368,259 3,508,8 24,278, 195,856 74,334, 864,683 二、本年期初余额 3,200. ,823.61 00.00 435.51 ,673.10 511.35 ,843.57 三、本期增减变动 102,73 -131,56 -877,20 2,122.1 4,750,4 37,076, -16,474 -2,597,5 金额（减少以“－” 1,600. 1,419.0 0.00 5 36.01 731.72 ,254.33 83.51 号填列） 00 （一）综合收益总 2,122.1 52,100, 5,176,2 57,278, 额 5 327.73 90.87 740.75 （二）所有者投入 -28,829, -877,20 -12,782 -40,735, 和减少资本 819.06 0.00 ,816.93 435.99 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 8,404,3 -877,20 9,281,5 所有者权益的金 64.00 0.00 64.00 额江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 -37,234, -12,782 -50,016, 4．其他 183.06 ,816.93 999.99 4,750,4 -15,023, -8,867, -19,140, （三）利润分配 36.01 596.01 728.27 888.27 4,750,4 -4,750,4 1．提取盈余公积 36.01 36.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -10,273, -8,867, -19,140, 股东）的分配 160.00 728.27 888.27 4．其他 102,73 -102,73 （四）所有者权益 1,600. 1,600.0 内部结转 00 102,73 -102,73 1．资本公积转增 1,600. 1,600.0 资本（或股本） 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 308,19 236,698 2,631,6 2,122.1 29,028, 232,933 57,860, 862,086 四、本期期末余额 4,800. ,404.55 00.00 5 871.52 ,404.82 257.02 ,260.06 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计一、上年期末余额 308,194, 270,872,4 2,631,600 29,028,87 221,507 826,971,8 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 800.00 08.01 .00 1.52 ,383.67 63.20 加：会计政策变更前期差错更正其他 308,194, 270,872,4 2,631,600 29,028,87 221,507 826,971,8 二、本年期初余额 800.00 08.01 .00 1.52 ,383.67 63.20 三、本期增减变动 68,956,0 336,186,8 -2,631,60 2,670,382 8,492,1 418,936,9 金额（减少以“－” 54.00 04.29 0.00 .19 19.67 60.15 号填列）（一）综合收益总 26,703, 26,703,82 额 821.86 1.86 （二）所有者投入 68,956,0 336,186,8 -2,631,60 407,774,4 和减少资本 54.00 04.29 0.00 58.29 1．股东投入的普 65,252,8 324,516,8 389,769,7 通股 54.00 88.29 42.29 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 3,703,20 11,669,91 -2,631,60 18,004,71 所有者权益的金 0.00 6.00 0.00 6.00 额 4．其他 2,670,382 -18,211, -15,541,3 （三）利润分配 .19 702.19 20.00 2,670,382 -2,670,3 1．提取盈余公积 .19 82.19 2．对所有者（或 -15,541, -15,541,3 股东）的分配 320.00 20.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 377,150, 607,059,2 31,699,25 229,999 1,245,908 四、本期期末余额 854.00 12.30 3.71 ,503.34 ,823.35 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 205,463, 365,199,6 3,508,800 24,278,43 189,026 780,459,0 一、上年期末余额 200.00 44.01 .00 5.51 ,619.60 99.12 加：会计政策变更前期差错更正其他 205,463, 365,199,6 3,508,800 24,278,43 189,026 780,459,0 二、本年期初余额 200.00 44.01 .00 5.51 ,619.60 99.12 三、本期增减变动 102,731, -94,327,2 -877,200. 4,750,436 32,480, 46,512,76 金额（减少以“－” 600.00 36.00 00 .01 764.07 4.08 号填列）（一）综合收益总 47,504, 47,504,36 额 360.08 0.08 （二）所有者投入 8,404,364 -877,200. 9,281,564 和减少资本 .00 00 .00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 8,404,364 -877,200. 9,281,564 所有者权益的金 .00 00 .00 额 4．其他（三）利润分配 4,750,436 -15,023, -10,273,1 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 .01 596.01 60.00 4,750,436 -4,750,4 1．提取盈余公积 .01 36.01 2．对所有者（或 -10,273, -10,273,1 股东）的分配 160.00 60.00 3．其他（四）所有者权益 102,731, -102,731, 内部结转 600.00 600.00 1．资本公积转增 102,731, -1,102,73 资本（或股本） 600.00 1,600.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 308,194, 270,872,4 2,631,600 29,028,87 221,507 826,971,8 四、本期期末余额 800.00 08.01 .00 1.52 ,383.67 63.20 三、公司基本情况 (一)公司历史沿革江西华伍制动器股份有限公司（以下简称公司或本公司)，前身系上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司（以下简称丰城公司），丰城公司系由江西华伍起重电器(集团)有限责任公司和上海振华重工(集团)股份有限公司共同出资组建，于2001 年1月18日在江西省丰城市工商行政管理局登记注册，公司成立时注册资本100万元。2008年1月16日丰城公司整体变更为本公司，注册资本变更为5,750万元。2010年7月28日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕889号文核准，公司首次公开发行人民币普通股1,950万股。公司股票已于2010年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。 2013 年5 月7日公司2012 年度股东大会审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本7,700万股为基数向全体股东每10 股转增3股，共计转增2,310万股，转增后注册资本变更为10,010万元，公司总股本增加至10,010万股。 2013年8月29日公司2013 年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订案）及其摘要》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。公司向全体激励对象发行了219.30万股限制性股票。公司注册资本变更为10,229.30万元，总股本增加至10,229.30万股。 2014年4月2日2013年度股东会决议审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本10,229.30万股为基数向全体股东每10 股转增10股，共计转增10,229.30万股，转增后注册资本变更为20,458.60万元，公司总股本增加至20,458.60万股。 2013年8月29日2013年第三次临时股东大会决议、2013年9月9日第二届董事会第二十一次会议和2014年8月6日第三届董事会第三次会议决议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，公司45名激励对象在第一个行权/解锁期可行权/解锁期股票期权数量为87.72万份。公司注册资本变更为20,546.32万元，总股本增加至江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 20,546.32万股。 2015年4月10日2014年度股东会决议审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本20,546.32万股为基数向全体股东每10 股转增5股，共计转增10,273.16万股，转增后注册资本变更为30,819.48万元，公司总股本增加至30,819.48万股。 2013年8月29日2013年第三次临时股东大会决议、2013年9月9日第二届董事会第二十一次会议和2015年8月18日第三届董事会第十四次会议决议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，公司45名激励对象在第二个行权/解锁期可行权/解锁期股票期权数量为263.16万份。公司注册资本变更为31,082.64万元，总股本增加至31,082.64万股。 2015年5月5日公司第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日公司2015年第二次临时股东大会批准非公开发行股票,2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可[2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划等2名特定对象非公开发行股票65,252,854股。公司注册资本变更为376,079,254元，总股本增加至376,079,254股。截至2016年12月31日，公司2016年第三个可行权股票期权已经行权1,071,600股。公司注册资本变更为377,150,854元，总股本增加至377,150,854股。 2016年7月11日公司取得丰城市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91360981723917058Y的《营业执照》。公司注册资本：376,079,254股。法定代表人：聂景华，注册地址：江西省宜春市丰城市高新技术产业园区火炬大道26号。 (二) 经营范围本公司经营范围：各种机械装备的制动装置、轨道交通车辆制动装置、防风装置、控制系统及关键零部件的设计、制造、销售及安装；摩擦材料；工业自动控制系统装置制造研发；风力发电、船用配套设备制造研发；起重运输设备；相关技术咨询、维保服务和工程总承包；自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。(国家有专项规定的除外) (三) 公司业务性质和主要经营活动本公司属装备制造业，主要产品或提供的劳务为：工业制动装置高端产品，包括：高速轴制动器(电力液压鼓式制动器、电力液压盘式制动器和电磁制动器等)、低速轴制动器(安全制动器)、防风制动装置(夹轮器、夹轨器、顶轨器等)，以及工业制动摩擦材料。 (四)公司基本架构本公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构；公司适应经营管理需要设置了行政办公室、制造部、设备部、售后服务部、市场部、物资供应部、质检部、财务部、内部审计部、信息工程部、技术部、摩擦材料研发中心、上海研发中心、证券部、企宣部和人力资源部等职能部门。 (五) 财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2017年2月23日批准报出。 1、本期纳入合并财务报表范围的主体具体包括：名称公司类型级次江西华伍制动器股份有限公司母公司 1 子公司名称子公司类型级次公司持股比例（%）公司表决权比例（%）江西力华科技发展有限公司全资 2 100.00 100.00 北京华伍创新科技有限责任公司全资 2 100.00 100.00 内蒙古天诚商贸有限责任公司控股 2 60.00 60.00 芜湖市金贸流体科技股份有限公司控股 2 51.22 51.22 华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司全资 2 100.00 100.00 华伍智能技术（深圳）有限公司全资 2 100.00 100.00 四川安德科技有限公司全资 2 100.00 100.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文上海金驹实业有限公司全资 2 100.00 100.00 孙公司名称孙公司类型级次子公司持股比例（%）子公司表决权比例（%）大连华伍创新石油化工有限公司全资 3 100.00 100.00 上海庞丰机电科技有限公司全资 3 100.00 100.00 常州庞丰机电科技有限公司全资 3 100.00 100.00 Prandinsa RC Water 有限公司全资 3 100.00 100.00 丰城力华罗山风力发电有限公司全资 3 100.00 100.00 江西力华新能源科技有限公司本期变更为江西力华科技发展有限公司，上海庞丰交通设备科技有限公司本期变更为华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司。 2、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称变更原因华伍智能技术（深圳）有限公司因投资设立四川安德科技有限公司因投资而取得控制权上海金驹实业有限公司因投资而取得控制权 3、合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。 2、持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：无 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2、同一控制下的企业合并（1）个别财务报表公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。（2）合并财务报表江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 3、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2、外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上单项金额重大的判断依据或金额标准的应收款项。单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法个别认定法组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 30.00% 30.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应单项计提坏账准备的理由收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3、长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4、长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3..一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4..一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5、共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 6、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2、该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 年-30 年 5% 3.17%-4.75% 专用设备年限平均法 10 年-15 年 5% 6.33%-9.50% 运输工具年限平均法 5 年-10 年 5% 9.50%-19.00% 通用设备年限平均法 5 年-10 年 5% 9.50%-19.00% 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 14、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 16、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现式。的，采用直线法摊销。具体年限如下： 3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 17、长期资产减值对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日根据企业实际使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 20、股份支付 1、股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3、确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 5、对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 3、让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 25、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 26、其他财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加” 2,378,429.93元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物、应税销售服务收入、无形资增值税 17% 产或者不动产城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税按应纳税所得额计征 15%，25% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育费附加应缴流转税税额 2% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税 1.2% 后的余值从租计征的，按租金收入 12% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司 15% 芜湖市金贸流体科技股份有限公司 15% 江西力华科技发展有限公司 25% 北京华伍创新科技有限责任公司 25% 内蒙古天诚商贸有限责任公司 25% 华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司 15% 华伍智能技术（深圳）有限公司 25% 四川安德科技有限公司 15% 上海金驹实业有限公司 25% 2、税收优惠企业所得税公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局于2015年11月 23日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书号GR201536000114），证书有效期为三年，在此期间按15% 的优惠税率征收企业所得税。公司子公司芜湖市金贸流体科技股份有限公司取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局2014年10月21日联合下发的《高新技术企业证书》（证书号GR201434000930），公司被认定为高新技术企业，2014年度至2016年度按15%的税率征收企业所得税。公司子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文上海市国家税务局、上海市地方税务局2016年11月24日联合下发的《高新技术企业证书》（证书号 GR201631000590），公司被认定为高新技术企业，2016年度至2018年度按15%的税率征收企业所得税。公司子公司四川安德科技有限公司取得成都市发展和改革委员会2016年4月5日下发的西部地区鼓励类产业项目确认书(成发改政务审批函[2016]113号)。根据财政部、海关总署和国家税务总局2011年7月27 日“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税（财税[2011]58号）。 3、其他无七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 107,957.12 137,096.31 银行存款 514,959,676.90 152,984,915.74 其他货币资金 4,289,607.51 7,680,737.51 合计 519,357,241.53 160,802,749.56 其中：存放在境外的款项总额 751,234.46 60,236.06 其他说明 1、存放在境外的款项总额为公司境外孙公司货币资金。 2、期末货币资金中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额合同履约保证金 1,391,130.00 承兑汇票保证金 3,000,000.00 5,000,000.00 质量保函保证金 1,289,607.51 1,289,607.51 合计 4,289,607.51 7,680,737.51 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 65,936,964.34 53,901,097.43 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文商业承兑票据 33,664,062.64 15,762,863.38 合计 99,601,026.98 69,663,960.81 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 17,171,583.00 合计 17,171,583.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 62,925,316.00 合计 62,925,316.00 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 383,808, 22,997,4 360,811,3 308,162 15,949,98 292,212,39 合计提坏账准备的 100.00% 5.99% 100.00% 5.18% 855.59 66.97 88.62 ,376.09 3.81 2.28 应收账款 383,808, 22,997,4 360,811,3 308,162 15,949,98 292,212,39 合计 100.00% 5.99% 100.00% 5.18% 855.59 66.97 88.62 ,376.09 3.81 2.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 年以内小计 296,995,316.02 8,909,859.48 3.00% 1至2年 56,515,614.26 5,651,561.42 10.00% 2至3年 17,547,537.82 3,509,507.56 20.00% 3至4年 10,133,953.60 3,040,186.08 30.00% 4至5年 1,460,162.95 730,081.47 50.00% 5 年以上 1,156,270.94 1,156,270.94 100.00% 合计 383,808,855.59 22,997,466.97 5.99% 确定该组合依据的说明：本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,062,249.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,765.84 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式合计 0.00 -- 项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提其他转销坏账准备 15,950,610.95 6,376,715.48 684,046.45 14,765.84 22,996,607.04 外币报表折算差额 -627.14 1,487.07 859.93 合计 15,949,983.81 6,376,715.48 685,533.52 - 14,765.84 22,997,466.97 本期合并范围增加四川安德科技有限公司，合并日增加坏账准备684,046.45元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 14,765.84 其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文易产生合计 -- 0.00 -- -- -- 应收账款核销说明：其中公司子公司金贸流体核销8户国外客户货款尾款4,535.47元、公司子公司四川安德核销1户客户对账差异款10,230.37元，履行的核销程序为由公司市场部门申请说明经财务等相关部门审核并报总经理批准，均否因关联交易产生。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位名称金额占应收账款期末余额已计提坏账准备的比例(%) A公司 25,311,922.62 6.59 759,357.68 湘电风能有限公司 20,659,128.81 5.38 1,169,816.07 江苏金风科技有限公司 14,974,479.40 3.90 607,174.67 上海振华重工(集团)股份有限公司 13,186,779.07 3.44 395,603.37 B公司 11,501,000.00 3.00 345,030.00 合计 85,633,309.90 22.31 3,276,981.79 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 16,301,400.64 65.50% 12,621,813.17 59.42% 1至2年 2,898,254.29 11.64% 5,161,318.39 24.30% 2至3年 4,378,074.51 17.59% 1,596,713.96 7.52% 3 年以上 1,311,675.22 5.27% 1,862,739.87 8.76% 合计 24,889,404.66 -- 21,242,585.39 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末账面余额账龄未及时结算原因江西华伍重工有限责任公司 2,191,402.56 2-3年货未到天津开发区联港工贸有限公司 1,500,000.00 2-3年项目尚未完成江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文武汉市瑞丽特电气技术有限公司 927,000.00 2-4年货未到武汉南星电力科技有限公司 350,000.00 2-4年货未到深圳市锦铭科技有限公司 294,500.00 2-3年货未到上海四喜化工有限公司 286,172.00 1-3年货未到合计 5,549,074.56 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末金额占预付账款总额的预付款时间未结算原因比例(%) 江西华伍重工有限责任公司 2,191,402.56 8.80 2014年预付货款,尚未交付深圳市勒马制动科技有限公司 2,000,000.00 8.04 2016年预付项目款,尚未完成 Créditos a C/P (PRADINSERVICE, SL) 1,807,044.63 7.26 2016年预付货款,尚未交付天津开发区联港工贸有限公司 1,500,000.00 6.03 2014年预付项目款,尚未完成中西安防科技(新余)有限公司 1,418,901.59 5.70 2016年预付货款,尚未交付合计 8,917,348.78 35.83 其他说明：无 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 8,438,21 463,907. 7,974,307 4,014,7 271,322.2 3,743,401.3 合计提坏账准备的 100.00% 5.50% 100.00% 6.76% 4.62 42 .20 23.53 0 其他应收款 8,438,21 463,907. 7,974,307 4,014,7 271,322.2 3,743,401.3 合计 100.00% 5.50% 100.00% 6.76% 4.62 42 .20 23.53 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 7,378,042.11 221,341.25 3.00% 1至2年 344,601.33 34,460.13 10.00% 2至3年 488,393.18 97,678.64 20.00% 3至4年 45,358.00 13,607.40 30.00% 4至5年 170,000.00 85,000.00 50.00% 5 年以上 11,820.00 11,820.00 100.00% 合计 8,438,214.62 463,907.42 5.50% 确定该组合依据的说明：本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风险组合分类。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 349,022.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 156,437.66 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式合计 0.00 -- 项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提其他转回坏账准备 271,269.09 348,897.80 156,437.66 463,729.23 外币报表折算差额 53.11 125.08 178.19 合计 271,322.20 - 349,022.88 156,437.66 - 463,907.42 （3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生合计 -- 0.00 -- -- -- 其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 3,381,150.90 1,517,102.65 暂付款 745,521.26 6,542.62 备用金 3,655,375.02 2,077,485.09 其他 656,167.44 413,593.17 合计 8,438,214.62 4,014,723.53 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例繁昌县孙村镇建设保证金 1,950,000.00 1 年以内 23.11% 58,500.00 投资有限公司朱磊鑫备用金 318,588.71 1 年以内 3.78% 9,557.66 深圳市优科汽车电租房押金 296,738.00 1 年以内 3.52% 8,902.14 子有限公司北京荷华明城实业租房押金 280,008.90 1 年以内 3.32% 8,400.27 有限公司中国登记结算有限责任公司深圳分公股东行权资金 258,726.00 1 年以内 3.07% 7,761.78 司合计 -- 3,104,061.61 -- 36.79% 93,121.85 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 61,463,881.93 61,463,881.93 58,969,826.11 58,969,826.11 在产品 31,823,650.59 31,823,650.59 14,651,902.97 14,651,902.97 库存商品 121,093,718.78 121,093,718.78 104,650,340.85 104,650,340.85 周转材料 2,631,992.79 2,631,992.79 1,573,720.79 1,573,720.79 自制半成品 32,556,427.35 32,556,427.35 26,388,523.46 26,388,523.46 委托加工物资 3,788,630.16 3,788,630.16 2,056,481.90 2,056,481.90 工程施工成本 1,688,503.31 1,688,503.31 1,451,590.43 1,451,590.43 合计 255,046,804.91 255,046,804.91 209,742,386.51 209,742,386.51 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他无（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明：无江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额房屋租赁费 151,666.67 多缴企业所得税 759,392.63 884,694.53 增值税留抵扣额 1,743,840.65 1,591,671.42 合计 2,503,233.28 2,628,032.62 其他说明：多缴企业所得税为公司子公司金贸流体按季预缴企业所得税待年度清算汇缴。 8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 按成本计量的 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 合计 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 5,352,644.07 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例江西华伍 5,352,644. 5,352,644. 重工有限 15.00% 07 责任公司 5,352,644. 5,352,644. 合计 -- 07 9、长期股权投资单位：元被投资单本期增减变动减值准备期初余额期末余额位追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值其他期末余额江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文确认的投收益调整变动现金股利准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业上海华伍行力流体 6,262,905 9,108,331 -1,123,14 14,248,09 控制有限 .99 .52 3.14 4.37 公司武汉华伍 27,500,00 -887,351. 26,612,64 航空科技 0.00 00 9.00 有限公司 6,262,905 36,608,33 -2,010,49 40,860,74 小计 .99 1.52 4.14 3.37 6,262,905 36,608,33 -2,010,49 40,860,74 合计 .99 1.52 4.14 3.37 其他说明 (1)本期公司对上海华伍行力流体控制有限公司增资9,108,331.52元。 (2)公司与江西华伍科技投资有限责任公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、李仁府(代表技术团队)于2015年11月18日签署了共同设立“武汉华伍航空科技有限公司出资协议书”，协议约定公司应货币资金出资2,750万元占武汉华伍航空科技有限公司注册资本的25%，本期公司支付投资款2,750万元。 10、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具书电子设备其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 209,819,286.63 196,886,196.61 17,667,823.95 12,740,264.82 2,201,933.44 439,315,505.45 2.本期增加金 17,599,481.08 63,769,268.66 1,242,598.30 1,695,947.89 260,452.98 84,567,748.91 额（1）购置 43,862,106.76 1,111,923.09 1,517,017.12 260,452.98 46,751,499.95 （2）在建工 17,599,481.08 17,599,481.08 程转入（3）企业合 9,523,618.22 130,675.21 178,930.77 9,833,224.20 并增加（4）其 10,383,543.68 10,383,543.68 他转入 3.本期减少金 5,026,003.59 227,314.00 29,367.52 5,282,685.11 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文额（1）处置或 766,254.50 227,314.00 1,623.93 995,192.43 报废（2）其 4,259,749.09 27,743.59 4,287,492.68 他转出 4.期末余额 227,418,767.71 255,629,461.68 18,683,108.25 14,406,845.19 2,462,386.42 518,600,569.25 二、累计折旧 1.期初余额 51,719,346.29 81,340,454.27 13,524,828.61 8,804,769.14 834,614.49 156,224,012.80 2.本期增加金 10,186,487.84 22,326,162.08 1,392,532.03 1,566,062.93 283,873.89 35,755,118.77 额（1）计提 10,186,487.84 19,617,197.20 1,331,736.12 1,501,406.37 283,873.89 32,920,701.42 （2）企 2,708,964.88 60,795.91 64,656.56 2,834,417.35 业合并增加 3.本期减少金 1,924,435.08 215,948.30 17,857.00 2,158,240.38 额（1）处置或 417,427.62 215,948.30 630.03 634,005.95 报废（2）其 1,507,007.46 17,226.97 1,524,234.43 他转出 4.期末余额 61,905,834.13 101,742,181.27 14,701,412.34 10,352,975.07 1,118,488.38 189,820,891.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 165,512,933.58 153,887,280.41 3,981,695.91 4,053,870.12 1,343,898.04 328,779,678.06 值 2.期初账面价 158,099,940.34 115,545,742.34 4,142,995.34 3,935,495.68 1,367,318.95 283,091,492.65 值江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 11、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值罗山风电测风塔 473,957.25 473,957.25 473,957.25 473,957.25 罗山风电前期费 1,567,345.54 1,567,345.54 1,100,856.30 1,100,856.30 用轨道交通车间 120,986.20 120,986.20 硅熔胶石蜡铸造 129,701.33 129,701.33 车间员工活动中心 118,770.68 118,770.68 合计 2,289,774.80 2,289,774.80 1,695,799.75 1,695,799.75 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额罗山风 500,000. 473,957. 473,957. 电测风 94.80% 94.80% 其他 00 25 塔罗山风 6,000,00 1,100,85 466,489. 1,567,34 电前期 26.12% 26.12% 其他 0.00 6.30 24 5.54 费用轨道交 18,000,0 120,986. 13,604,3 13,725,2 募股资 100.00% 100.00% 通车间 00.00 20 03.48 89.68 金硅熔胶 300,000. 129,701. 129,701. 石蜡铸 43.23% 43.23% 其他 00 33 造车间员工活 8,500,00 118,770. 118,770. 1.40% 1.40% 其他动中心 0.00 68 结构车 810,000. 805,183. 805,183. 100.00% 100.00% 其他间 00 82 打磨车 150,000. 147,438. 147,438. 100.00% 100.00% 其他江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文间 00 00 00 金工车 270,000. 269,562. 269,562. 100.00% 100.00% 其他间 00 00 00 金工二 270,000. 267,562. 267,562. 100.00% 100.00% 其他车间 00 00 00 270,000. 274,703. 274,703. 中间库 100.00% 100.00% 其他 00 00 00 涂装电 200,000. 201,371. 201,371. 100.00% 100.00% 其他器车间 00 13 13 铸造车 1,490,00 1,490,00 1,490,00 100.00% 100.00% 其他间 0.00 0.00 0.00 总装车 300,000. 301,555. 301,555. 100.00% 100.00% 其他间 00 92 92 120,000. 116,815. 116,815. 其他 100.00% 100.00% 其他 00 53 53 37,180,0 1,695,79 18,193,4 17,599,4 2,289,77 合计 -- -- -- 00.00 9.75 56.13 81.08 4.80 12、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元外币报表折算差项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计额一、账面原值 1.期初余额 63,840,437.52 13,269,112.24 2,591,079.00 4,667,806.08 84,368,434.84 2.本期增加 24,814,933.43 8,534,906.30 63,750.74 105,800.00 33,519,390.47 金额（1）购置 58,119.67 58,119.67 （2）内部 1,934,906.30 1,934,906.30 研发（3）企业 24,814,933.43 6,600,000.00 5,631.07 31,420,564.50 合并增加（4） 105,800.00 105,800.00 其他转入 3.本期减少金 12,820.51 12,820.51 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文额（1）处置（2） 12,820.51 12,820.51 其他转出 4.期末余额 88,655,370.95 21,804,018.54 2,591,079.00 4,718,736.31 105,800.00 117,875,004.80 二、累计摊销 1.期初余额 8,086,364.46 2,232,724.58 1,432,861.13 1,976,306.57 -3,632.75 13,724,623.99 2.本期增加 1,612,961.60 2,001,764.53 177,261.21 915,835.77 4,327.51 4,712,150.62 金额（1）计提 1,600,758.13 1,902,483.65 177,261.21 915,460.37 4,595,963.36 （2） 12,203.47 99,280.88 375.40 111,859.75 企业合并增加（3） 4,327.51 4,327.51 其他转入 3.本期减少 12,820.51 12,820.51 金额（1）处置 12,820.51 12,820.51 （2）其他转出 4.期末余额 9,699,326.06 4,234,489.11 1,610,122.34 2,879,321.83 694.76 18,423,954.10 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 78,956,044.89 17,569,529.43 980,956.66 1,839,414.48 105,105.24 99,451,050.70 价值 2.期初账面 55,754,073.06 11,036,387.66 1,158,217.87 2,691,499.51 3,632.75 70,643,810.85 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.64%。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额华伍股份研 14,972,558.9 14,972,558.9 发项目 5 华伍轨交研 7,134,994.90 311,583.34 5,611,569.28 1,211,842.28 发项目四川安德研 422,687.02 422,687.02 发项目华伍智能研 5,423,987.09 1,623,322.96 1,570,129.78 2,230,534.35 发项目芜湖金贸研 5,837,318.08 5,837,318.08 发项目 33,791,546.0 28,414,263.1 合计 1,934,906.30 3,442,376.63 4 其他说明 1、公司子公司华伍轨道交通本期研发成功架控阀的定位式密封结构等二项专利，并取得中华人民共和国国家知识产权局颁发的专利证书(证书号：第5398813号和第5397172号)。 2、公司子公司智能深圳本期研发成功华伍智能100万高清智能摄像软件V1.0等八项著作权，并取得中华人民共和国国家版权局（计算机软件著作权）颁发的著作权证书(证书号：软著登字第1559340号、第 1559307号、第1559464号、第1559389号、第1558937号、第1558935号、第1559252号和第1559250号)。 3、公司内部研究开发项目开发阶段的支出取得相关部门颁发的证书时将该项目的研发人员薪酬、直接材料和项目专利代理费、注册登记费等予以资本化。 4、期末的研发进度：公司子公司华伍轨道交通本期已申报紧急制动系统-2.0等三项专利；公司子公司华伍智能正在研发智能门铃等二项著作权。 14、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项内蒙古天诚商贸 3,910,901.50 3,910,901.50 有限公司四川安德科技有 267,964,310.22 267,964,310.22 限公司华伍轨道交通装 36,583,463.17 36,583,463.17 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文备（上海）有限责任公司合计 40,494,364.67 267,964,310.22 308,458,674.89 15、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁费 155,958.04 143,961.24 11,996.80 厂房装修费 2,072,591.85 398,597.32 1,673,994.53 办公楼装修费 371,302.45 269,876.73 338,200.33 302,978.85 融资服务费用 2,289,083.99 445,099.69 1,843,984.30 技术资料转让费 1,833,333.33 400,000.00 1,433,333.33 合计 4,433,185.67 2,558,960.72 1,725,858.58 5,266,287.81 其他说明 (1)租赁费、厂房和办公楼装修费在租赁期内摊销，技术资料转让费在合同期内摊销，融资服务费用在融资服务合同期内摊销。 (2)办公楼装修费本期增加额为合并范围增加。 16、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 3,827,904.94 2,629,559.50 内部交易未实现利润 1,505,191.72 可抵扣亏损 6,404,079.39 4,080,489.24 应付职工薪酬 222,553.31 185,503.50 合计 11,959,729.36 6,895,552.24 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文非同一控制企业合并资 2,529,889.96 1,557,583.37 产评估增值合计 2,529,889.96 1,557,583.37 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 11,959,729.36 6,895,552.24 递延所得税负债 2,529,889.96 1,557,583.37 17、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程款 1,940,577.00 7,935,000.00 预付设备款 28,559,228.77 6,998,819.66 融资保证金 13,740,000.00 合计 44,239,805.77 14,933,819.66 其他说明：无 18、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 127,300,000.00 152,500,000.00 信用借款 150,000,000.00 45,000,000.00 担保借款 90,306,800.00 6,500,000.00 合计 367,606,800.00 204,000,000.00 短期借款分类的说明： 1、期末公司信用借款为本公司借款。 2、期末公司担保借款中，本公司借款6,000万元，其中：4,000万元由公司股东聂景华提供担保、2,000 万元由公司股东聂景华家属夏启玲提供担保。 3、期末公司担保借款中，公司子公司金贸流体借款3,030.68万元，其中：700万元由本公司和金贸流体股东孙述全提供担保；100万欧元由本公司提供担保；1,600万元由孙述习、孙述全、繁昌县润贸投资合伙江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文企业（有限合伙）、繁昌县诚贸投资合伙企业（有限合伙）、繁昌县顺贸投资合伙企业（有限合伙）等金贸流体股东和芜湖市金诚管件有限责任公司、安徽省繁昌县金繁融资担保有限公司提供担保。孙村建设投资有限公司、孙述全及其家属潘华枝、孙述习及其家属殷仕凤提供信用，孙述全、孙述习提供股权质押，金贸流体公司提供机器设备抵押为安徽省繁昌县金繁融资担保有限公司提供反担保。 4、期末公司抵押借款中，本公司借款10,000万元，由公司股东聂景华提供连带责任担保。 5、期末公司抵押借款中，公司子公司金贸流体借款2,730万元，由金贸流体股东孙述全、孙述习等提供连带责任担保。 6、期末公司担保借款中，外帀借款100万元欧元。 7、用于银行借款抵押物参见本注释49：所有权受到限制的资产。 19、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 18,571,036.97 8,578,334.73 合计 18,571,036.97 8,578,334.73 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 20、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 95,746,258.56 60,801,797.76 工程款 415,647.60 623,791.78 设备款 2,981,761.81 1,027,883.60 其他 1,242,452.70 1,152,437.52 合计 100,386,120.67 63,605,910.66 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因南昌南虹运输机械设备有限公司 589,235.64 未结算上海昆友液压设备有限公司 445,243.25 未结算新乡平原航空技术工程有限公司 324,000.00 未结算南昌远大润滑油有限公司 248,322.60 未结算上海会谦网络技术有限公司 220,000.00 未结算江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文丰城市正丰五金电器经营部 185,456.27 未结算合计 2,012,257.76 -- 其他说明：无 21、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 8,788,913.79 11,595,274.39 1至2年 1,617,657.61 784,012.09 2至3年 358,859.59 229,625.90 3 年以上 1,361,396.60 1,327,031.07 合计 12,126,827.59 13,935,943.45 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因新余市椿鸿机械设备有限公司 424,512.20 未结算英国（CASCADECLAMPSUKLTD) 344,521.34 未结算江西碱业有限公司 300,000.00 未结算葛洲坝机械工业有限公司资金结算中心 176,390.00 未结算上海电气风电设备有限公司 170,100.01 未结算合计 1,415,523.55 -- 22、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 1,236,690.00 106,361,172.84 106,114,174.14 1,483,688.70 二、离职后福利-设定提 7,105,256.38 7,105,256.38 存计划合计 1,236,690.00 113,466,429.22 113,219,430.52 1,483,688.70 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 1,236,690.00 87,194,333.23 86,947,334.53 1,483,688.70 补贴 2、职工福利费 14,126,561.16 14,126,561.16 3、社会保险费 2,955,151.27 2,955,151.27 其中：医疗保险费 2,401,836.58 2,401,836.58 工伤保险费 341,682.21 341,682.21 生育保险费 211,632.48 211,632.48 4、住房公积金 1,238,112.00 1,238,112.00 5、工会经费和职工教育 847,015.18 847,015.18 经费合计 1,236,690.00 106,361,172.84 106,114,174.14 1,483,688.70 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 6,829,245.93 6,829,245.93 2、失业保险费 276,010.45 276,010.45 合计 7,105,256.38 7,105,256.38 其他说明：期末应付职工薪酬中属于应付未付性质的金额1,483,688.70元，为金贸流体未付2016年12月份工资，金贸流体于2017年1月已发放该笔工资。 23、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 2,612,085.84 3,021,593.48 企业所得税 3,790,032.04 2,572,989.87 个人所得税 245,341.67 9,631,017.07 城市维护建设税 251,277.83 458,817.30 营业税 61,474.61 房产税 421,126.35 377,285.16 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文土地使用税 448,609.77 448,005.26 教育费附加 172,277.43 336,430.13 其他税费 170,125.15 163,428.60 合计 8,110,876.08 17,071,041.48 其他说明：公司子公司华伍轨道交通本期已缴纳代扣代缴股权臣转让税款。 24、应付利息单位：元项目期末余额期初余额长期应付款利息 7,052.56 合计 7,052.56 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因合计 0.00 -- 其他说明：无 25、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 83,334.00 合计 83,334.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无 26、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金及保证金 82,039.00 70,100.00 暂收未付款 2,312,990.64 2,550,171.73 限制性股票回购义务 4,271,964.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文股权转让款 6,132,535.23 其他 518,862.30 409,362.79 合计 2,913,891.94 13,434,133.75 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因鼎捷软件股份有限公司 42,000.00 未到期上海董李贸易有限公司 39,150.00 未结算上海雷舟智能科技发展有限公司 35,000.00 未结算北京领先空间商用色彩研究中心 29,000.00 未结算合计 145,150.00 -- 其他说明无 27、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 20,000,000.00 一年内到期的长期应付款 59,799,735.15 826,299.98 合计 79,799,735.15 826,299.98 其他说明： (1)公司子公司四川安德科技有限公司2015年9月10日与四川聚源金融服务外包有限公司、兴业银行股份有限公司成都分行签订《委托贷款借款合同》[兴银蓉(委贷)1508第092号]：合同本金2000万元，合同期间2015年9月10日-2017年9月9日，到期一次性全部偿还本金。 (2)公司子公司四川安德科技有限公司2015年9月10日公司与成都中小企业融资担保有限责任公司签订《委托最高额保证合同》：成都中小企业融资担保有限责任公司为四川安德科技有限公司在兴业银行股份有限公司成都分行借款提供最高额保证。2015年9月10日成都中小企业融资担保有限责任公司与四川聚源金融服务外包有限公司、兴业银行股份有限公司成都分行签订《保证合同》：成都中小企业融资担保有限责任公司为四川安德科技有限公司在兴业银行股份有限公司成都分行借款[兴银蓉(委贷)1508第092号]提供保证。 28、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额远东国际租赁有限公司 45,168,809.45 晏平仲、向云峰、徐小金 165,000,000.00 其他说明： (1)2016年4月29日公司与远东国际租赁有限公司签订合同协议：合同本金5,496万元，合同期限3年，分期等额偿还本息，融资条件为公司机器设备抵押并由公司股东聂景华和聂璐璐提供连带责任担保、公司支付保证金1,190.80万元。 (2)2016年4月29日公司与远东国际租赁有限公司签订合同协议：合同本金3,664万元，合同期限3年，分期等额偿还本息，融资条件为公司机器设备抵押并由公司股东聂景华和聂璐璐提供连带责任担保、公司支付保证金183.20万元。 (3)应付晏平仲、向云峰和徐小金款项参见附注七合并范围的变更、非同一控制下企业合并。 29、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 7,416,500.00 1,590,000.00 830,000.00 8,176,500.00 收到项目补助合计 7,416,500.00 1,590,000.00 830,000.00 8,176,500.00 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关年产 9 万台(套) 工业制动器技术 1,720,000.00 430,000.00 1,290,000.00 与资产相关升级及产业化扩建项目轨道交通低地板车辆制动系统研 400,000.00 400,000.00 与收益相关究城市轨道交通车辆永磁轨道制动 200,000.00 200,000.00 与收益相关系统研究现代有轨电车制 50,000.00 50,000.00 与收益相关动关键技术研究试点示范专利资 280,000.00 280,000.00 与收益相关助专项资金低地板轻轨车辆 1,260,000.00 1,260,000.00 与收益相关液压制动系统江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文轨道交通项目发 5,096,500.00 5,096,500.00 与资产相关展扶持基金合计 7,416,500.00 1,590,000.00 830,000.00 8,176,500.00 -- 其他说明：（1）根据江西省财政厅、江西省科学技术厅赣财教字[2009]148号文和江西省扶持高新产业协调推进领导小组办公室文件赣高新产业办字[2009]08号文，本公司获得贷款贴息430万元，专项用于年产9万台（套）工业制动器技术升级及产业化扩建项目。（2）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海市科学技术委员会签订的城市轨道交通车辆永磁轨道制动系统研究项目合同，收到2015年度上海市青年科技启明星计划人员资助经费20万元，项目执行期为2015年4月1日至2018年3月31日。（3）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司实施现代有轨电车制动关键技术研究，收到项目经费5万元，项目执行期为2015年4月至2017年12月。（4）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海知识产权局签订的上海市企事业专利工作试点单位项目合同，收到2016年试点示范专利资助专项资金28万元，项目试点期为2016年7月至2018 年6月。（5）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海市经济和信息化委员会签订的上海市高端智能装备首台突破项目合同，收到低地板轻轨车辆液压制动系统项目经费126万元，项目执行期为2016 年5月至2017年10月。（6）根据公司与丰城市循环经济园区管理委员会签订的轨道交通项目投资合同，公司收到项目扶持资金509.65万元(丰府办抄字[2015]78号、丰府办抄字[2015]121号)。 30、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 308,194,800.00 65,252,854.00 3,703,200.00 68,956,054.00 377,150,854.00 其他说明： (1)公司2015年5月5日第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日2015年第二次临时股东大会批准，2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可[2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划等2名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）65,252,854股。该事项业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2016年4月30日出具大华验字[2016]000352号《验资报告》。 (2)其他增减变动为本期限制性股票第三个解锁期解锁和公司管理层成员所持限制性股票解除限售等。 31、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 226,424,880.55 331,883,368.29 558,308,248.84 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文其他资本公积 10,273,524.00 11,669,916.00 7,366,480.00 14,576,960.00 合计 236,698,404.55 343,553,284.29 7,366,480.00 572,885,208.84 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： (1) 2015年5月5日公司第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日公司2015年第二次临时股东大会批准非公开发行股票,2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可 [2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划等2名特定对象非公开发行股票65,252,854股，溢价部份计入资本公积。 (2)2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司谢徐洲和张璟45名激励对象在第三个行权/解锁期可行权股票期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2016年第三个可行权股票期权数量为263.16万股未行权，第三个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。2016年第三个可行权股票期权采用自主行权模式行权。 (3)股权激励增加减少参见附注十二：股份支付。 32、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额实行股权激励回购 2,631,600.00 2,631,600.00 合计 2,631,600.00 2,631,600.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司谢徐洲和张璟45名激励对象在第三个行权/解锁期可解锁限制性股票为263.16万股。 33、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -67,530.4 2,122.15 -135,988.43 -69,652.61 -66,335.82 合收益 -67,530.4 外币财务报表折算差额 2,122.15 -135,988.43 -69,652.61 -66,335.82 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 -67,530.4 其他综合收益合计 2,122.15 -135,988.43 -69,652.61 -66,335.82 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：公司控股子公司金贸流体在西班牙投资设立境外全资子公司外币报表折算所致。 34、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 29,028,871.52 2,670,382.19 31,699,253.71 合计 29,028,871.52 2,670,382.19 31,699,253.71 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加为本期提取数。 35、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 232,933,404.82 195,856,673.10 调整后期初未分配利润 232,933,404.82 195,856,673.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,427,722.64 52,100,327.73 减：提取法定盈余公积 2,670,382.19 4,750,436.01 应付普通股股利 15,541,320.00 10,273,160.00 期末未分配利润 261,149,425.27 232,933,404.82 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 36、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 589,969,047.84 372,583,591.84 550,582,094.49 343,268,171.83 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文其他业务 4,376,601.24 3,539,302.36 15,432,193.56 13,075,146.76 合计 594,345,649.08 376,122,894.20 566,014,288.05 356,343,318.59 37、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,191,706.71 2,607,347.65 教育费附加 1,603,651.78 1,929,688.07 房产税 1,190,597.90 土地使用税 924,682.91 印花税 229,430.16 营业税 108,092.18 464,596.40 其他 40,168.84 合计 6,288,330.48 5,001,632.12 其他说明：无 38、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运输费 14,740,567.86 13,577,950.80 职工薪酬 12,719,084.70 8,898,080.86 差旅费 4,544,297.81 4,343,955.79 宣传费 2,610,439.49 3,312,420.03 广告费 173,380.67 445,095.55 业务费 426,041.01 业务招待费 2,899,386.02 3,107,324.92 劳务费 1,707,921.93 售后费用 10,691,584.61 9,176,908.67 装卸费 188,500.61 220,387.44 办公费 1,136,362.46 1,225,022.78 其它 8,012,559.84 7,070,521.92 合计 57,716,164.07 53,511,631.70 其他说明：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文无 39、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 20,292,393.91 17,542,791.28 技术开发费 28,414,263.11 28,674,894.55 折旧费 6,263,172.62 6,095,079.38 税金 1,863,744.38 3,748,097.42 业务招待费 3,006,099.41 3,092,306.17 车辆行驶费 2,599,358.81 2,529,594.25 无形资产摊销 3,557,037.90 2,240,217.76 差旅费 2,640,220.34 1,894,318.45 水电费 3,404,722.44 1,182,206.29 股权激励费用摊销 1,713,900.00 5,009,600.00 其他 6,134,760.60 5,487,241.22 低值易耗品 439,930.03 276,454.05 顾问费 235,849.05 工会经费 10,204.00 31,272.22 办公费 1,714,233.05 1,222,857.35 中介机构费用 2,054,545.78 240,871.61 认证费 58,078.50 118,391.85 咨询费 1,856,421.48 125,606.21 服务费 1,922,072.72 1,418,507.50 检测费 27,380.11 51,474.96 修理费 882,241.78 682,714.42 合计 88,854,780.97 81,900,345.99 其他说明：无 40、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 14,888,775.67 13,394,386.94 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文减：利息收入 2,642,327.21 1,543,280.92 汇兑损益 -3,246,911.38 -3,362,485.74 金融机构手续费、借款担保费 1,678,189.88 677,986.80 合计 10,677,726.96 9,166,607.08 其他说明：无 41、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,220,277.82 3,123,037.58 合计 6,220,277.82 3,123,037.58 其他说明：无 42、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,010,494.14 -617,094.01 合计 -2,010,494.14 -617,094.01 其他说明：无 43、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 194,340.81 99,196.03 194,340.81 其中：固定资产处置利得 194,340.81 99,196.03 194,340.81 政府补助 16,354,990.94 10,674,968.14 16,354,990.94 光伏发电电价补贴 590,747.08 208,050.78 其他 15,519.67 15,865.51 15,519.67 合计 17,155,598.50 10,998,080.46 17,155,598.50 计入当期损益的政府补助：单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因研究开发、宜春市科学技术更新及技术局技术当地政府奖励是否 10,000.00 与收益相关改造等获得进步奖的补助因符合地方政府招商引丰城市财政当地政府补助资等地方性是否 37,800.00 与收益相关局企业培训扶持政策而获得的补助因符合地方丰城市机关政府招商引事务管理局当地政府补助资等地方性是否 130,000.00 与收益相关款扶持政策而获得的补助因符合地方收到宜春财政府招商引政局引进人当地政府补助资等地方性是否 100,000.00 与收益相关才费扶持政策而获得的补助因研究开发、收到工业园技术更新及当地政府奖励是否 300,000.00 与收益相关创新基金改造等获得的补助因符合地方丰城科技局政府招商引知识产权富当地政府奖励资等地方性是否 30,000.00 与收益相关民强县奖扶持政策而获得的补助企业扩大生奖励上市而产和上市奖当地政府奖励给予的政府是否 2,500,000.00 与收益相关励补助因研究开发、省科学厅行技术更新及当地政府奖励是否 30,000.00 与收益相关政奖金改造等获得的补助因符合地方企业重组财政府招商引政税费奖励当地政府奖励是否 267,000.00 与收益相关资等地方性款扶持政策而江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文获得的补助因符合地方政府招商引财政补贴款当地政府奖励资等地方性是否 16,200.00 与收益相关扶持政策而获得的补助奖励上市而企业上市相当地政府奖励给予的政府是否 1,636,123.21 与收益相关关奖励政策补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产县创新团队当地政府奖励业而获得的是否 70,000.00 与收益相关奖励资金补助（按国家级政策规定依法取得）因研究开发、专利资助资技术更新及当地政府奖励是否 66,448.00 与收益相关金改造等获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产外贸促进政当地政府奖励业而获得的是否 248,000.00 43,000.00 与收益相关策专项资金补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方中小企业发政府招商引展专项资金当地政府补助资等地方性是否 1,725,400.00 与收益相关工业企业项扶持政策而目投资补助获得的补助因从事国家鼓励和扶持 2014 年度经特定行业、产济贡献二等当地政府奖励业而获得的是否 60,000.00 与收益相关奖励资金补助（按国家级政策规定依法取得）县级财政单因从事国家台设备补助当地政府补助鼓励和扶持是否 31,700.00 与收益相关款特定行业、产江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方 2014 年市名政府招商引牌产品县级当地政府补助资等地方性是否 16,000.00 与收益相关专项资金补扶持政策而贴获得的补助 2014 年省重因研究开发、点新产品县技术更新及当地政府补助是否 90,000.00 与收益相关级专项资金改造等获得补贴的补助 2014 年省高因研究开发、新产品县级技术更新及当地政府补助是否 80,000.00 与收益相关专项资金补改造等获得贴的补助因符合地方 2014 年市外政府招商引贸稳增长财当地政府补助资等地方性是否 38,500.00 与收益相关政补贴扶持政策而获得的补助因符合地方 2014 年度自政府招商引营出口企业当地政府奖励资等地方性是否 114,500.00 与收益相关财政奖励扶持政策而获得的补助因符合地方 2014 年度中政府招商引小企业展会当地政府补助资等地方性是否 86,400.00 与收益相关财政补助扶持政策而获得的补助因符合地方 2013 年和政府招商引 2014 年集约当地政府补助资等地方性是否 209,243.00 124,000.00 与收益相关用土补助款扶持政策而获得的补助因符合地方 2015 年县科政府招商引研计划项目当地政府补助资等地方性是否 150,000.00 与收益相关补贴款扶持政策而获得的补助江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文因研究开发、 2014 年度专技术更新及利产业化财当地政府补助是否 90,000.00 与收益相关改造等获得政补贴的补助因符合地方 2014 年度县政府招商引中小企业创当地政府奖励资等地方性是否 431,300.00 与收益相关优升级奖扶持政策而获得的补助因研究开发、省级重点新技术更新及产品市级补当地政府补助是否 10,000.00 与收益相关改造等获得助款的补助因研究开发、省高新技术技术更新及产品市级补当地政府补助是否 20,000.00 与收益相关改造等获得助款的补助因符合地方芜湖市名牌政府招商引产品市级补当地政府补助资等地方性是否 4,000.00 与收益相关助款扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引单台设备市当地政府补助资等地方性是否 4,900.00 与收益相关级补助款扶持政策而获得的补助因符合地方 2014 年中小政府招商引企业展会市当地政府补助资等地方性是否 21,600.00 与收益相关级补助款扶持政策而获得的补助因研究开发、 2015 年度研技术更新及发投入贷款当地政府补助是否 90,000.00 与收益相关改造等获得贴息补助的补助因研究开发、 2014 年度省技术更新及发明专利补当地政府奖励是否 5,000.00 与收益相关改造等获得助的补助中小企业发当地政府补助因从事国家是否 1,000,000.00 与收益相关江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文展专项科技鼓励和扶持创新基金特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引扶持企业发当地政府补助资等地方性是否 25,096.93 与收益相关展基金扶持政策而获得的补助因符合地方新三板挂牌政府招商引政府奖励资当地政府奖励资等地方性是否 2,000,000.00 与收益相关金扶持政策而获得的补助因符合地方 2015 年市节政府招商引能与资源综当地政府补助资等地方性是否 100,000.00 与收益相关合利用项目扶持政策而补助获得的补助因符合地方高校毕业生政府招商引就业见习财当地政府补助资等地方性是否 16,200.00 与收益相关政补贴扶持政策而获得的补助因符合地方 2015 年市名政府招商引牌产品县级当地政府补助资等地方性是否 100,000.00 与收益相关专项资金补扶持政策而贴获得的补助 2015 年度专因研究开发、利产品县级技术更新及当地政府奖励是否 66,400.00 与收益相关财政奖励资改造等获得金的补助 2015 年度 1 因研究开发、项省高新技技术更新及当地政府奖励是否 250,000.00 与收益相关术产品奖励改造等获得资金的补助 2015 年省企因符合地方业中心年度当地政府奖励政府招商引是否 104,000.00 与收益相关评审合格奖资等地方性江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文励资金扶持政策而获得的补助因符合地方 2016 市科技政府招商引局专利产业当地政府补助资等地方性是否 84,000.00 与收益相关化专项资金扶持政策而获得的补助因符合地方 2015 年度省政府招商引级发明专利当地政府补助资等地方性是否 15,000.00 与收益相关补助资金扶持政策而获得的补助因符合地方第二年产业政府招商引创新团队奖当地政府奖励资等地方性是否 70,000.00 与收益相关励资金扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持 2015 年中小特定行业、产企业国际市当地政府补助业而获得的是否 112,000.00 与收益相关场开拓资金补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方 2015 年省企政府招商引业中心年度当地政府奖励资等地方性是否 5,000.00 与收益相关评审合格奖扶持政策而励资金获得的补助因符合地方政府招商引岗前技能培当地政府补助资等地方性是否 45,323.00 与收益相关训补贴资金扶持政策而获得的补助因研究开发、企业培训补技术更新及当地政府补助是否 30,300.00 与收益相关贴改造等获得的补助因研究开发、宜春科学技技术更新及当地政府补助是否 30,000.00 与收益相关术局补贴改造等获得的补助江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文因符合地方政府招商引质量兴市突当地政府奖励资等地方性是否 300,000.00 与收益相关出贡献奖扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引丰城市财政当地政府补助资等地方性是否 2,000,000.00 与收益相关局补偿资金扶持政策而获得的补助因研究开发、地铁车辆制技术更新及动系统研究当地政府补助是否 500,000.00 与收益相关改造等获得项目补助的补助因研究开发、智能型工业技术更新及制动器项目当地政府补助是否 50,000.00 与收益相关改造等获得补助的补助因符合地方政府招商引 2015 年度科当地政府奖励资等地方性是否 90,000.00 与收益相关技进步奖扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引驰名商标奖当地政府奖励资等地方性是否 500,000.00 与收益相关励金扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产企业奖励资当地政府奖励业而获得的是否 7,450,000.00 与收益相关金补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引财政补助当地政府补助资等地方性是否 7,910.00 与收益相关扶持政策而获得的补助因研究开发、科委会补助当地政府补助是否 40,000.00 与收益相关技术更新及江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文改造等获得的补助因符合地方政府招商引嘉定税务局当地政府奖励资等地方性是否 50,504.11 与收益相关补助扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引财政扶持资当地政府补助资等地方性是否 37,000.00 与收益相关金扶持政策而获得的补助因研究开发、专利一般资技术更新及当地政府奖励是否 1,305.00 与收益相关助改造等获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产 2016 年国家当地政府奖励业而获得的是否 210,000.00 与收益相关创新基金补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引财政扶持资当地政府奖励资等地方性是否 14,000.00 与收益相关金扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引创新基金市当地政府补助资等地方性是否 90,000.00 与收益相关科委补助扶持政策而获得的补助因研究开发、经信局专利技术更新及当地政府补助是否 100,000.00 与收益相关补助改造等获得的补助因符合地方政府招商引稳岗补贴当地政府补助资等地方性是否 26,274.56 与收益相关扶持政策而获得的补助江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文因符合地方经信局上规政府招商引模企业奖励当地政府奖励资等地方性是否 100,000.00 与收益相关资金扶持政策而获得的补助因符合地方经信局 2014 政府招商引年科技创新当地政府补助资等地方性是否 435,000.00 与收益相关补助项目资扶持政策而金获得的补助因符合地方政府招商引返税收入当地政府奖励资等地方性是否 37,531.27 与收益相关扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引递延收益结当地政府奖励资等地方性是否 830,000.00 1,220,000.00 与资产相关转扶持政策而获得的补助 16,354,990.9 10,674,968.1 合计 -- -- -- -- -- -- 4 其他说明：公司2MW太阳能光伏发电站成本与生产经营相关，根据相关政策其发电电价补贴经常性的，因此计入各期经常性损益。 44、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 49,037.80 632,474.30 49,037.80 其中：固定资产处置损失 49,037.80 632,474.30 632,474.30 对外捐赠 370,095.00 250,000.00 370,095.00 其中：公益性捐赠支出 212,095.00 240,000.00 120,000.00 其他 54,490.17 115,126.47 54,490.17 合计 473,622.97 997,600.77 473,622.97 其他说明：无江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 45、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 12,657,319.64 9,721,733.47 递延所得税费用 -5,295,758.53 -645,230.30 合计 7,361,561.11 9,076,503.17 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 63,136,955.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,470,543.40 子公司适用不同税率的影响 285,444.02 调整以前期间所得税的影响 139,474.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -324,325.05 加计扣除的影响 -2,209,576.22 所得税费用 7,361,561.11 其他说明无 46、其他综合收益详见附注 34。 47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 2,642,327.21 1,543,280.92 政府补助及营业外收入 15,540,510.61 10,260,833.65 往来及其他款项 13,538,079.47 21,740,703.92 合计 31,720,917.29 33,544,818.49 收到的其他与经营活动有关的现金说明：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额生产成本 1,904,579.63 2,784,529.33 销售费用 37,038,577.37 36,380,089.78 管理费用 32,700,686.89 32,098,317.66 财务费用 1,371,489.88 484,986.80 营业外支出 424,585.17 365,126.47 往来及其他款项 8,575,636.02 5,686,770.29 合计 82,015,554.96 77,799,820.33 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额处置芜湖市金贸环保材料科技有限公司 6,369,473.73 合计 6,369,473.73 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额购买子公司华伍轨道交通装备（上海） 15,658,789.52 有限责任公司少数股东股权合计 15,658,789.52 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文银行借款担保保证金 1,950,000.00 合计 1,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行借款担保保证金 1,950,000.00 1,950,000.00 借款担保费 306,700.00 160,000.00 融资保证金 13,740,000.00 融资服务费用 2,289,083.99 合计 18,285,783.99 2,110,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 55,775,394.86 57,274,597.50 加：资产减值准备 6,220,277.82 3,123,037.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 32,920,701.42 29,687,764.88 物资产折旧无形资产摊销 4,595,963.37 3,467,866.58 长期待摊费用摊销 1,280,758.89 944,138.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -145,303.01 533,278.27 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 17,740,469.14 10,583,384.74 投资损失（收益以“－”号填列） 2,010,494.14 617,094.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,909,235.48 -512,099.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -386,764.88 -133,131.10 存货的减少（增加以“－”号填列） -17,051,065.39 -138,767.71 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -97,132,627.17 -46,574,700.37 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 24,202,247.69 42,483,329.62 列）其他 1,713,900.00 5,009,600.00 经营活动产生的现金流量净额 26,835,211.40 106,365,393.47 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 515,067,634.02 153,122,012.05 减：现金的期初余额 153,122,012.05 143,035,415.28 现金及现金等价物净增加额 361,945,621.97 10,086,596.77 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 114,634,650.00 其中： -- 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 10,452,266.52 其中： -- 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 104,182,383.48 其他说明：无（3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 515,067,634.02 153,122,012.05 其中：库存现金 107,957.12 137,096.31 可随时用于支付的银行存款 514,959,676.90 152,984,915.74 三、期末现金及现金等价物余额 515,067,634.02 153,122,012.05 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 4,289,607.51 7,680,737.51 的现金和现金等价物其他说明：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文无 49、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 4,289,607.51 质量保函、承兑汇票保证金应收票据 17,171,583.00 承兑汇票质押固定资产 128,559,372.60 银行借款抵押、融资抵押、反担保抵押无形资产 81,597,502.05 银行借款抵押合计 231,618,065.16 -- 其他说明：（1）公司子公司金贸流体用于承兑汇票保证金的其他货币资金3,000,000.00元。（2）公司用于银行借款抵押物。房屋建筑物土地使用权权证号赣丰房权证字第200904008号-4019号丰国用（2008）第41379589号赣丰房权证字第2009040344号等丰国用（2008）第41379590号赣丰房权证河洲街办字第2008000384号-0521号等丰国用（2008）第41379652号丰房权证工业园区字第2011001069号-1071号丰国用（2015）第A0191号丰国用（2015）第A0026号面积㎡ 120,187.08 313,585.18 （3）公司子公司金贸流体用于银行借款抵押物。房屋建筑物土地使用权权证号繁昌房字第013008号繁国用（2012）第0761号繁昌房字第012766号繁昌房字第017240号面积㎡ 29,411.62 37,027.00 50、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 3,057,379.74 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文其中：美元 22,515.69 6.9370 6.94 欧元 397,053.21 7.3068 7.31 应收账款 -- -- 45,921,807.66 其中：美元 5,219,841.08 6.9370 36,210,037.57 欧元 1,329,141.36 7.3068 9,711,770.09 预付款项 2,279,569.69 其中：欧元 311,979.21 7.3068 2,279,569.69 其他应收款 193,610.84 其中：欧元 26,497.35 7.3068 193,610.84 固定资产 21,741.97 其中：欧元 2,975.58 7.3068 21,741.97 无形资产 3,074,944.54 其中：欧元 420,833.27 7.3068 3,074,944.54 递延所得税资产 16,727.97 其中：欧元 2,289.37 7.3068 16,727.97 短期借款 7,306,800.00 其中：欧元 1,000,000.00 7.3068 7,306,800.00 应付账款 2,406,856.34 其中：欧元 329,399.51 7.3068 2,406,856.34 预收账款 129,443.83 其中：欧元 17,715.53 7.3068 129,443.83 应交税费 10,845.04 其中：欧元 1,484.24 7.3068 10,845.04 其他应付款 186,951.78 其中：欧元 25,586.00 7.3068 186,951.78 其他说明：无（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用一、境外经营实体境外经营实体名称 Prandinsa RC Water 有限公司主要经营地 TRVA CARLOS BUIGAS,NAVE 3 BLOQUEK 08420 CANOVELLES BARCELONA 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文记账本位币欧元二、境外经营实体主要报表项目的折算汇率主要财务报表项目折算汇率资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算所有者权益除“未分配利润”项目外的其他项目采用发生时的即期汇率折算利润表中的收入和费用采用交易发生日的即期汇率折算说明：(1) 资产负债表日的的即期汇率:根据中国人民银行2016年12月31日公布的基准汇价1欧元=7.3068人民币折算为本公司记账本位币。 (2)实收资本发生时的即期汇率：根据Prandinsa RC Water有限公司取得注册证书日2015年4月29日中国人民银行公布的基准汇价1欧元=6.7279人民币折算。 (3)外币报表折算差额的处理方法：按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润四川安德科 2016 年 06 月 300,000,000. 2016 年 06 月 52,857,330.2 22,851,780.7 100.00% 现金取得控制权技有限公司 30 日 00 30 日 4 上海金驹实 2016 年 08 月 2016 年 08 月 9,634,650.00 100.00% 现金取得控制权 -191,235.11 业有限公司 31 日 31 日其他说明：无（2）合并成本及商誉单位：元合并成本四川安德科技有限公司上海金驹实业有限公司 --现金 9,452,222.25 1,000,044.27 --非现金资产的公允价值 290,547,777.75 8,634,605.73 合并成本合计 300,000,000.00 9,634,650.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 32,035,689.78 9,634,650.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 267,964,310.22 公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本公允价值的确定：以股权投资的现金价值。大额商誉形成的主要原因：四川安德科技有限公司的收益法评估股东全部权益价值评估值为30,080.00万元，是四川安德的客户资源、内控管理、核心技术、管理团队、管理经验和实体资产共同作用下的结果，是从资产未来盈利能力的角度对企业价值的评价；四川安德预计经营前景较好，具有一定的盈利能力，资产组合能够发挥相应效用，所以，本次收购股权以收益法评估结果作为价值参考依据，各方协商确定收购四川安德100%股权的股东全部权益价值为30,000.00万元。其他说明：无（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元四川安德科技有限公司上海金驹实业有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值资产： 79,304,370.88 70,243,894.39 21,999,000.00 20,851,800.00 货币资金 9,452,222.25 9,452,222.25 1,000,044.27 1,000,044.27 应收款项 7,243,458.27 7,243,458.27 存货 28,348,758.43 26,087,478.63 固定资产 6,998,806.85 7,093,627.56 无形资产 10,309,749.02 3,415,731.62 20,998,955.73 19,851,755.73 预付款项 9,601,995.59 9,601,995.59 其他应收款 1,459,462.10 1,459,462.10 长期待摊费用 269,876.73 269,876.73 递延所得税资产 154,941.64 154,941.64 其他非流动资产 5,465,100.00 5,465,100.00 负债： 47,268,681.10 45,909,609.63 12,364,350.00 12,364,350.00 借款 12,500,000.00 12,500,000.00 应付款项 8,048,034.00 8,048,034.00 递延所得税负债 1,359,071.47 0.00 预收款项 378,703.34 378,703.34 应付职工薪酬 46,970.43 46,970.43 应交税费 585,001.08 585,001.08 应付利息 585,001.08 585,001.08 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应付款 4,297,150.78 4,297,150.78 12,364,350.00 12,364,350.00 长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 净资产 32,035,689.78 24,334,284.76 9,634,650.00 8,487,450.00 取得的净资产 32,035,689.78 24,334,284.76 9,634,650.00 8,487,450.00 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 1、可辨认资产、负债公允价值的确定参考上海申威资产评估有限公司对四川安德科技有限公司评估基准日2016年5月31日采用资产基础法评估的资产、负债评估价值。 2、可辨认资产、负债公允价值的确定参考上海申威资产评估有限公司对上海金驹实业有限公司评估基准日2016年5月31日采用资产基础法评估的资产、负债评估价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无（4）其他说明 (1)四川安德科技有限公司四川安德科技有限公司(以下简称“四川安德”)原注册资本1,800万元。2016年6月20日公司与四川安德股东签订《股权转让协议》，协议约定：公司拟以总计人民币30,000万元收购晏平仲持有的四川安德55% 股权、向云峰持有的四川安德30%股权和徐小金持有的四川安德15%股权。本次股权转让后，公司持有四川安德股权占比为100.00%。业绩承诺: 晏平仲、向云峰和徐小金承诺四川安德净利润数为2016年度2,500 万元、2017年度3,250万元和2018年度4,225万元。投资款支付方式：签订协议于工商变更登记后5日内付款 35%即10,500万元、2016年业绩计算完成于2016年股东大会后10日内付款10%即3,000万元、2016-2017年业绩计算完成于2017年股东大会后10日内付款20%即6,000万元、2016-2018年业绩计算完成于2018年股东大会后10日内付款20%即6,000万元和2016-2018年业绩计算完成并经减值测试后无减值于2019年股东大会后 10日内付款15%即4,500万元。增资：股权转让工商变更登记后公司对四川安德增资3,500万元，该增资业绩含在上述业绩承诺中。公司投资四川安德，投资价格参考上海申威资产评估有限公司于2016年6月20日出具的《评估报告》（沪申威评报字[2016]第0377号）。截止评估基准日2016年5月31日，四川安德的股东全部权益价值评估结果：（1）资产基础法评估结论：净资产评估价值3,390.38万元；（2）收益法评估结论：经收益法评估，四川安德股东全部权益价值的评估结果为30,080.00万元。公司交易依据为：以上述评估净资产为参考值，结合目标企业盈利能力，根据交易各方协商确定。大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年6月8日出具的《审计报告》(大华审字[2016]007035号)，截止2016年5月31日四川安德净资产为24,545,685.01元。公司分别于2016年5月29日支付了3,000万元诚意金和2016年7月19日支付了7,500万元收购四川安德原股东股权款。2016年7月13日四川安德修改了公司章程，2016年7月12日四川安德办理了股权转让相关工商登记变更手续。公司以2016年6月30日确定为对四川安德取得控制权的时点。公司以投资成本大于与取得控制权时点2016年6月30日的四川安德可辨认净资产公允价值份额，合并公司会计报表时确认为商誉。公司于2016年7月19日支付了对四川安德3,500万元增资款。 (2)上海金驹实业有限公司上海金驹实业有限公司(以下简称“上海金驹”)原注册资本100万元。2016年8月5日公司与上海金驹股东江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文签订《股权转让协议》，协议约定：公司拟以总计人民币9,634,650元收购李学哲持有的上海金驹75%股权和李玉持有的上海金驹25%股权。本次股权转让后，公司持有上海金驹股权占比为100.00%。投资款支付方式：签订协议付款30%即2,890,395元、工商变更登记后3日内付款60%即5,780,790元和股权转让方完税后 3日内付款10%即963,465元。公司投资上海金驹，投资价格参考上海申威资产评估有限公司于2016年7月29日出具的《评估报告》（沪申威评报字[2016]第430号）。截止评估基准日2016年5月31日，上海金驹的采用资产基础法评估的净资产评估价值964.02万元。公司分别于2016年8月5日支付了2,890,395元、2016年8月25日支付了5,780,790元和2016年12月9日支付了963,465元收购上海金驹原股东股权款。2016年8月23日上海金驹修改了公司章程，2016年9月7日上海金驹办理了股权转让相关工商登记变更手续。公司以2016年8月31日确定为对上海金驹取得控制权的时点。 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：名称变动原因华伍智能技术（深圳）有限公司公司投资新设立九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江西省丰城市工江西力华科技发丰城市工业园业园丰源大道风力发电 100.00% 投资设立展有限公司 18-3 号北京市石景山区北京华伍创新科八大处高科技园北京市石景山区贸易 100.00% 投资设立技有限责任公司区西井路 3 号 3 号楼 1108A 房间内蒙古自治区呼和浩特市新城区内蒙古天诚商贸呼和浩特市新城非同一控制下的中山东路 23 号粮新能源 60.00% 有限责任公司区企业合并取得食局办公楼 1035 号芜湖市金贸流体安徽省芜湖市孙非同一控制下的科技股份有限公芜湖市繁昌县制造业 51.22% 村经济开发区企业合并取得司江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文华伍轨道交通装上海市嘉定区胜非同一控制下的备(上海)有限责上海市嘉定区辛南路 500 号 12 制造业 100.00% 企业合并取得任公司幢成都市双流区西四川安德科技有南航空港经济开非同一控制下的成都市双流区制造业 100.00% 限公司发区工业集中区企业合并取得内上海市嘉定区真上海金驹实业有非同一控制下的上海市嘉定区南路 4268 号 2 幢制造业 100.00% 限公司企业合并取得 J5211 室深圳市南山区粤海街道滨海大道华伍智能技术深圳市南山区深圳市软件产为制造业 100.00% 投资设立 (深圳)有限公司园基地 5 栋 E 座在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：公司对子公司的持股比例与表决权比例一致。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：孙公司名称主要经营地注册地大连华伍创新石油化工有限公司大连长兴岛经济区辽宁省大连长兴岛经济区何屯村（原何屯小学）上海庞丰机电科技有限公司上海市杨浦区上海市杨浦区赤峰路65号903-63室（同济科技园）常州庞丰机电科技有限公司常州市戚野堰区常州市戚野堰区富民路218号 Prandinsa RC Water 有限公司西班牙 TRVA CARLOS BUIGAS,NAVE 3 BLOQUEK 08420 CANOVELLES BARCELONA 丰城力华罗山风力发电有限公司丰城市丰城市工业园丰源大道18-3号续：孙公司名称业务子公司持股比例(%) 取得方式性质直接间接大连华伍创新石油化工有限公司贸易 100.00 投资设立上海庞丰机电科技有限公司制造业 100.00 非同一控制下的企业合并取得江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文常州庞丰机电科技有限公司制造业 100.00 非同一控制下的企业合并取得 Prandinsa RC Water 有限公司贸易 100.00 投资设立丰城力华罗山风力发电有限公司风力发电 100.00 投资设立（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利内蒙古天诚商贸有限责 40.00% 355,321.96 7,628,102.54 任公司芜湖市金贸流体科技股 48.78% 8,992,350.27 1,548,808.66 57,964,682.22 份有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计内蒙古天诚商 20,023,7 4,428,14 24,451,8 7,394,19 7,394,19 21,184,0 2,641,24 23,825,2 7,655,91 7,655,91 贸有限 13.38 6.99 60.37 8.01 8.01 30.19 5.41 75.60 8.15 8.15 责任公司芜湖市金贸流 130,341, 85,848,6 216,189, 96,621,3 96,621,3 106,322, 73,898,2 180,221, 75,737,4 75,737,4 体科技 052.92 28.54 681.47 13.50 13.50 886.16 53.28 139.44 78.80 78.80 股份有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量内蒙古天诚 11,089,923.2 888,304.91 888,304.91 77,981.48 6,622,872.15 -236,818.98 -236,818.98 1,306,981.96 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文商贸有限责任公司芜湖市金贸 158,637,942. 18,434,318.0 18,434,318.0 111,568,451. 11,525,669.9 11,525,669.9 23,634,527.6 流体科技股 9,510,745.43 50 4 4 10 0 0 份有限公司其他说明：无（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持截止报告期末，公司实际发生对外财务资助总额为人民币 2500 万元，其中对子公司内蒙天诚提供500万元财务资助，对子公司芜湖金贸提供2000万元财务资助。其他说明：无 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法上海市青浦区久上海华伍行力流上海市业路 123 号 2 幢 3 制造业 43.00% 权益法体控制有限公司层武汉东湖新技术武汉华伍航空科开发区高新大道武汉市制造业 25.00% 权益法技有限公司 999 号海外人才大楼 A 座 5 楼在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文上海华伍行力流体控制武汉华伍航空科技有限上海华伍行力流体控制武汉华伍航空科技有限有限公司公司有限公司公司流动资产 16,386,609.38 72,918,143.75 7,515,722.85 非流动资产 20,663,671.30 34,248,997.81 7,161,622.89 资产合计 37,050,280.68 107,167,141.56 14,677,345.74 流动负债 10,289,012.29 716,545.56 112,448.08 负债合计 10,289,012.29 716,545.56 112,448.08 归属于母公司股东权益 26,761,268.39 106,450,596.00 14,564,897.66 按持股比例计算的净资 14,248,094.37 26,612,649.00 6,262,905.99 产份额对联营企业权益投资的 14,248,094.37 26,612,649.00 6,262,905.99 账面价值营业收入 13,704,796.81 45,283.02 3,217,329.00 净利润 -2,611,960.79 -3,549,404.00 -1,435,102.34 综合收益总额 -2,611,960.79 -3,549,404.00 -1,435,102.34 其他说明无十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。（一）信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额21.84% 。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额账面净值账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上贷币资金 519,357,241.53 519,357,241.53 519,357,241.53 应收票据 99,601,026.98 99,601,026.98 99,601,026.98 应收账款 360,811,388.62 383,808,855.59 296,995,316.02 56,515,614.26 29,141,654.37 1,156,270.94 其他应收款 7,974,307.20 8,438,214.62 7,378,042.11 344,601.33 703,751.18 11,820.00 合计 987,743,964.33 1,011,205,338.72 923,331,626.64 56,860,215.59 29,845,405.55 1,168,090.94 短期借款 367,606,800.00 367,606,800.00 367,606,800.00 应付账款 100,386,120.67 100,386,120.67 94,055,604.10 2,520,264.92 3,810,251.65 其他应付款 2,093,693.44 2,093,693.44 1,501,924.85 130,375.04 461,393.55 一年内到期的非流 79,799,735.15 79,799,735.15 79,799,735.15 动负债合计 549,886,349.26 549,886,349.26 542,964,064.10 2,650,639.96 4,271,645.20 - 续：项目期初余额账面净值账面原值 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上贷币资金 160,802,749.56 160,802,749.56 160,802,749.56 应收票据 69,663,960.81 69,663,960.81 69,663,960.81 应收账款 292,212,392.28 308,162,376.09 255,867,053.93 34,248,888.18 17,050,554.44 995,879.54 其他应收款 3,743,401.33 4,014,723.53 2,952,576.29 564,405.18 485,922.06 11,820.00 合计 526,422,503.98 542,643,809.99 489,286,340.59 34,813,293.36 17,536,476.50 1,007,699.54 短期借款 204,000,000.00 204,000,000.00 204,000,000.00 应付账款 63,605,910.66 63,605,910.66 59,372,509.54 1,225,820.20 3,007,580.92 其他应付款 13,434,133.75 13,434,133.75 8,718,170.30 84,169.40 4,631,794.05 一年内到期的非流 826,299.98 826,299.98 826,299.98 动负债合计 281,866,344.39 281,866,344.39 272,916,979.82 1,309,989.60 7,639,374.97 - （三）市场风险 1、外汇风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避外汇风险的目的。（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）截止2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额美元项目欧元项目港币项目合计外币金融资产：货币资金 156,191.34 2,901,188.39 3,057,379.74 应收账款 36,210,037.57 9,711,770.09 45,921,807.66 预付款项 2,279,569.69 2,279,569.69 其他应收款 193,610.84 193,610.84 合计 36,366,228.91 15,086,139.01 - 51,452,367.93 外币金融负债：短期借款 7,306,800.00 7,306,800.00 应付账款 2,406,856.34 2,406,856.34 预收账款 129,443.83 129,443.83 其他应付款 10,845.04 10,845.04 应交税费 186,951.78 186,951.78 合计 - 10,040,897.00 - 10,040,897.00 续：项目期初余额美元项目欧元项目港币项目合计外币金融资产：货币资金 4,368,651.09 34,542.91 4,403,194.00 应收账款 25,655,045.79 5,356,766.42 31,011,812.21 预付款项 1,781,044.84 1,781,044.84 其他应收款 37,165.01 37,165.01 合计 30,023,696.88 7,209,519.18 - 37,233,216.06 外币金融负债：应付账款 2,747,571.86 2,747,571.86 预收账款 95,628.04 95,628.04 其他应付款 34,051.07 34,051.07 应交税费 8,130.10 8,130.10 合计 - 2,885,381.07 - 2,885,381.07 （3）敏感性分析：江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文截止2016年12月31日，对于本公司各类美元及欧元金融资产和美元及欧元金融负债，如果人民币对美元及欧元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约414.11万元（2015年度约343.48万元)。 2、利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。（1）本年度公司无利率互换安排。（2）截止2016年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为9,496.85万元，详见附注六注释27和注释28。（3）敏感性分析：截止2016年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约122.46万元（2015年度约118.51万元)。十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例聂景华 26.06% 28.13% 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是聂景华。其他说明：无 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系上海华伍行力流体控制有限公司公司参股公司其他说明无江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海振华重工(集团)股份有限公司参股股东江西华伍科技投资有限责任公司参股股东江西华伍电力有限公司公司控股股东控股公司江西华伍重工有限责任公司公司参股公司北京华尚九州国际投资管理中心(有限合伙) 公司参股公司其他说明无 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额江西华伍重工有限货物否 3,532,190.60 责任公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海振华重工(集团)股份有限货物 61,903,209.34 71,134,650.15 公司上海华伍行力流体控制有限公货物 216,348.26 40,873.78 司上海华伍行力流体控制有限公加工费 77,081.36 41,965.30 司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (1)2016年2月27日公司第三届董事会第二十次会议和2016年3月22日公司2015年年度股东大会审议通过了《关于与上海振华重工（集团）股份有限公司2015年度日常关联交易情况及2016年度日常关联交易预案》：2016年度公司预计对振华重工销售商品总额不超过20,000万元。2016年公司与上海振华重工（集团）股份有限公司、上海振华重工港机通用装备有限公司、上海振华重工（集团）股份有限公司江阴分公司、上海振华重工集团（南通）有限公司、上海振华重工机械配套有限公司、上海振华重工(集团)张家港港机有限公司、上海振华港机重工有限公司、上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司、南通振华重型装备制造有限公司和上海港机重工有限公司分别签订《采购合同》，2016年交易金额72,426,754.93元(含税)。 2016 年12 月31 日止上海振华重工（集团）股份有限公司及其上述分公司、子公司合计欠公司货款 13,186,779.07元。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)2016年2月27日公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于与上海华伍行力流体控制有限公司2015年度日常关联交易情况及2016年度日常关联交易预案》：2016年度公司预计对上海华伍行力流体控制有限公司销售商品和提供劳务总额不超过1,000万元。（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕芜湖市金贸流体科技股份有限公司（货币单位： 7,000,000.00 2016 年 10 月 18 日 2017 年 10 月 17 日否人民币元）芜湖市金贸流体科技股份有限公司（货币单位： 1,000,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 06 月 16 日否欧元）本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕聂景华 1,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 18 日否聂景华 3,000.00 2016 年 08 月 22 日 2017 年 08 月 21 日否聂景华家属夏启玲 2,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 18 日否聂景华 2,000.00 2016 年 02 月 29 日 2017 年 02 月 27 日否聂景华 3,000.00 2016 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 20 日否聂景华 2,000.00 2016 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 27 日否聂景华 2,000.00 2016 年 08 月 30 日 2017 年 08 月 29 日否聂景华 1,000.00 2016 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 21 日否聂景华和聂璐璐 5,496.00 2016 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日否聂景华和聂璐璐 3,664.00 2016 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日否关联担保情况说明无（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,590,610.00 1,678,709.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海振华重工(集 13,186,779.07 395,603.37 26,310,507.27 789,315.22 团)股份有限公司江西华伍重工有限 258,676.60 51,735.32 258,676.60 25,867.66 责任公司上海华伍行力流体 70,922.18 2,127.67 控制有限公司应收票据上海振华重工(集 17,902,926.00 9,275,000.00 团)股份有限公司预付款项江西华伍重工有限 2,191,402.56 2,244,052.13 责任公司十二、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 2,631,600.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 3.21 元/股，9 个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 4.87 元/股，9 个月其他说明无 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文授予日权益工具公允价值的确定方法见下列说明在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的可行权权益工具数量的确定依据权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 18,416,200.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,713,800.00 其他说明 1、相关审批程序（1）公司于2013年7月4日分别召开了第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了公司《股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报了申请备案材料。（2）根据中国证监会的反馈意见，公司对股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要的部分条款进行了相应修改，并于2013年8月11日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订案）及其摘要》，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。该激励计划经中国证监会备案无异议。（3）公司于2013年8月29日召开 2013 年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订案）及其摘要》、《股权激励计划考核管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。董事会被授权确定股票期权和限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予股票期权与限制性股票所必须的全部事宜。（4）公司于2013年9月9日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，授予日：2013年 9月9日。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。（5）2014年5月30日公司第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行权价格及数量的议案》，根据2013年度利润分配方案（每十股转增十股派一元），董事会同意将期权行权价格调整为4.94元，期权数量调整为438.6万份。（6）2014年8月5日公司第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司45名激励对象在第一个行权/解锁期可行权股票期权数量为87.72万份，可解锁限制性股票为87.72万股。（7）2015年7月13日公司第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行权价格及数量的议案》，根据2014年度利润分配方案（每十股转增五股派一元），董事会同意将期权行权价格调整为3.26元，剩余尚未行权的期权数量调整为536.32万份。（8）2015年8月18日公司第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/ 解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司45名激励对象在第二个行权/解锁期可行权股票期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2015年第二个可行权股票期权数量为263.16万股2016年行权，第二个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。（9）2016年4月25日公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行权价格的议案》，根据2015年度利润分配方案（每十股派0.5元），董事会同意将期权行权价格调整为3.21元。（10）2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司45名激励对象在第三个行权/解锁期可行权股票期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2016 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文年第三个可行权股票期权数量为263.16万股未行权，第二个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。2016年第三个可行权股票期权采用自主行权模式行权。（11）截至2016年12月31日，公司2016年第三个可行权股票期权已经行权1,071,600股。 2、主要要素：（1）股票期权数量、限制性股票数量各657.90万股。（2）本激励计划授予的股票期权的行权价格为3.26元，限制性股票的授予价格为4.87元。（3）授予日为2013年9月9日。（4）授予的股票期权/限制性股票等待/解锁期及各期行权/解锁时间安排如下表所示：行权/解锁安排行权/解锁时间行权/解锁比例第一次行权/解锁自授权/授予日起12个月后的首个交易日起至授权/授予日起24个月内 20% 的最后一个交易日当日止第二次行权/解锁自授权/授予日起24个月后的首个交易日起至授权/授予日起36个月内 40% 的最后一个交易日当日止第三次行权/解锁自授权/授予日起36个月后的首个交易日起至授权/授予日起48个月内 40% 的最后一个交易日当日止 3、股票期权价值计算（1）公司股票期权价值计算采用Black-Scholes 模型，计算公式如下： C=S×N(d1)-X×e(-RfT)×N(d2) d1=[ln(S/X)+(r+σ^2/2)T]/(σ√T) d2=d1-σ√T 其中：C为期权的理论价值，S为标的股票授权日的价格，X为期权的行权价格，为无风险收益率的连续复利率，T为期权的剩余存续期限，δ为期权标的股票价格的波动率，N（）是累计正态分布函数，ln（）是自然对数函数。 δ 股票价格波动率计算方法： ①2012年9月10日-2013年9月9日华伍股份每天的收盘价格。 ②求出每天的股价与上一个交易日的股价之比的自然对数。 ③求出这些对数值的标准差，再乘以一年中包含的交易日天数的平方根（2）相关参数取值如下： ①行权价格：授予的股票期权的行权价格为9.98元。 ②授权日的价格：10.07元 ③有效期：由于激励对象必须在授权日后四年内行权完毕，在此时期内未行权的股票期权将作废，所以有效期最长为4 年。 ④历史波动率：数值为39.29%（采用公司指最近一年的指数年化波动率）。 ⑤无风险收益率：分别采用2年、3年、5年期存款利率，分别为3.75%、4.25%、4.75%。（3）股票期权费用与摊销方法按照谨慎性原则，即第一次期权价值在第一年内摊销，第二次期权价值在前两年内摊销，第三次期权价值在三年内摊江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文销的原则进行摊销。经上述计算股票期权费用总额701.26万元，2013年应分摊117.82万元，2014年应分摊316.56万元，2015 年应分摊196.86万元，2016年应分摊70.02万元。 4、限制性股票价值计算公司授予激励对象股份总数为219.30万股，授予价格为4.87元/股，按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，以2013年9月9日为授予日，最终确认授予日华伍股份向激励对象授予的权益工具公允价值总额为（2013年9月9日收盘价 10.07元-授予价格4.87元）×219.30万股=1140.36万元，2013年应分摊202.73万元，2014年应分摊532.17万元，2015年应分摊 304.10万元，2016年应分摊101.36万元。十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出公司与上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐国际投资管理有限公司于2015年1月14日签署了共同设立“北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）”合伙协议，协议约定公司应货币资金出资4900万元占北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）注册资本的98%，该投资款公司还未支付。 2、签订的尚未履行或尚未完全履行的商业买卖合同 2015年7月6日公司子公司金贸流体与西班牙籍自然人CARLOS RODRIGUEZ CAMPS先生签署了《商业买卖合同》，, 金贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司计划投资170万欧元收购自然人CARLOS RODRIGUEZ CAMPS先生名下Productos Auxiliares de Instalaciones S.A, Técnicas Industriales de Canalizaciones S.L., Productos Auxiliares de Instalaciones Internacional S.L.和RC Water System S.L 公司所有的帕拉汀飒品牌、商誉及市场、模具、办公室资产及其他相关无形资产。款项支付方式: 签署合同15-30日40万欧元, 其余由金贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司用每年税后利润的95%支付。至本报告期末金贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司已支付了50万欧元。 3、期末公司用于抵押担保的资产详见附注六注释48.所有权受到限制的资产。除存在上述承诺事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据金额62,925,316.00元。 2、除存在上述或有事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和无法估计影响数项目内容经营成果的影的原因响数公司第三届董事会第二十七次会议及 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购江苏环宇园林建设有限公司 25%股权的议案》，同意公司使用自有资金人民币 3.75 亿元收购江苏环宇园林建设有限公司 25% 重要的对外投资的股权。公司 2017 年 1 月 3 日支付收购股权款 3,750 万元、2017 年 1 月 3 日支付收购股权款 15,000 万元。江苏环宇园林建设有限公司已于 2017 年 1 月 26 日办理完成工商变更登记手续。 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 11,314,525.62 经审议批准宣告发放的利润或股利 11,314,525.62 十五、其他重要事项 1、其他公司与上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐国际投资管理有限公司于2015年1月14日签署了共同设立“北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）”合伙协议，协议约定公司应货币资金出资4900万元占北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）注册资本的98%，该投资款公司还未支付。北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）已于2015年3月8日办理工商注册登记并取得营业执照，类型：有限合伙企业，执行事务合伙人：上海尚阳投资管理有限公司(委派于东升为代表)。北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）合伙协议约定：上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐国际投资管理有限公司是管理中心无限合伙人，本公司是管理中心有限合伙人。上海尚阳投资管理有限公司为执行事务合伙人并委托于东升为代表，其他合伙人不执行合伙企业事务。企业的利润和亏损由合伙人另行约定。北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）2015年收到北京华璐国际投资管理有限公司投入的实收资本10,000.00元。2016年12月31日所有者权益为-29,938.99元，2016年度营业收入为0元、净利润为-804.10 元。江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 234,512, 14,583,6 219,928,9 237,745 11,992,18 225,753,03 合计提坏账准备的 100.00% 6.22% 100.00% 5.04% 600.01 17.62 82.39 ,221.54 3.91 7.63 应收账款 234,512, 14,583,6 219,928,9 237,745 11,992,18 225,753,03 合计 100.00% 6.22% 100.00% 5.04% 600.01 17.62 82.39 ,221.54 3.91 7.63 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 178,845,334.98 5,365,360.05 3.00% 1至2年 35,868,766.88 3,586,876.69 10.00% 2至3年 12,040,681.01 2,408,136.20 20.00% 3至4年 5,442,672.53 1,632,801.76 30.00% 4至5年 1,449,403.38 724,701.69 50.00% 5 年以上 865,741.23 865,741.23 100.00% 合计 234,512,600.01 14,583,617.62 99.15% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,591,433.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称金额占应收账款总额的比例(%) 已计提坏账准备湘电风能有限公司 20,659,128.81 8.81 1,169,816.07 江苏金风科技有限公司 14,974,479.40 6.39 607,174.67 上海振华重工(集团)股份有限公司 13,186,779.07 5.62 395,603.37 哈密金风风电设备有限公司 8,640,120.18 3.68 259,203.61 天津明阳风电设备有限公司 6,884,024.00 2.94 206,520.72 合计 64,344,531.46 27.44 2,638,318.44 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 27,437,2 145,698. 27,291,54 31,665, 31,581,940. 合计提坏账准备的 100.00% 0.53% 100.00% 83,297.51 0.26% 48.18 92 9.26 237.88 其他应收款 27,437,2 145,698. 27,291,54 31,665, 31,581,940. 合计 100.00% 0.53% 100.00% 83,297.51 0.26% 48.18 92 9.26 237.88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,997,999.50 59,939.99 3.00% 1至2年 116,726.00 11,672.60 10.00% 2至3年 309,444.68 61,888.94 20.00% 3至4年 1,258.00 377.40 30.00% 4至5年 50.00% 5 年以上 11,820.00 11,820.00 100.00% 合计 2,437,248.18 145,698.92 8.88% 确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：组合名称账面余额计提比例(%) 坏账准备备注芜湖市金贸流体科技股份有限公司 20,000,000.40 - 合并范围子公司内蒙古天诚商贸有限责任公司 5,000,000.00 合并范围子公司合计 25,000,000.40 - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 62,401.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 268,330.00 966,878.00 暂付款 396,264.13 301,883.44 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文备用金 1,567,051.81 88,782.39 资金拆借 25,000,000.00 30,000,000.00 其他 205,602.24 307,694.05 合计 27,437,248.18 31,665,237.88 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例芜湖市金贸流体科技资金往来 20,000,000.00 2 年以内 72.89% 股份有限公司内蒙古天诚商贸有限资金往来 5,000,000.00 1 至 2 年 18.22% 责任公司朱磊鑫备用金 318,588.71 1 年以内 1.16% 9,557.66 中国登记结算有限责股东行权资金 258,726.00 1 年以内 0.94% 7,761.78 任公司深圳分公司周建平备用金 211,893.60 1 年以内 0.77% 6,356.81 合计 -- 25,789,208.31 -- 23,676.25 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 663,433,230.00 663,433,230.00 257,198,580.00 257,198,580.00 对联营、合营企 40,860,743.37 40,860,743.37 6,262,905.99 6,262,905.99 业投资合计 704,293,973.37 704,293,973.37 263,461,485.99 263,461,485.99 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额江西力华科技发 70,000,000.00 70,000,000.00 展有限公司北京华伍创新科 30,000,000.00 30,000,000.00 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文技有限责任公司内蒙古天诚商贸 12,525,000.00 12,525,000.00 有限责任公司芜湖市金贸流体科技股份有限公 39,000,000.00 39,000,000.00 司华伍智能技术（深 16,600,000.00 16,600,000.00 圳）有限公司四川安德科技有 335,000,000.00 335,000,000.00 限公司上海金驹实业有 24,634,650.00 24,634,650.00 限公司华伍轨道交通装备（上海）有限责 105,673,580.00 30,000,000.00 135,673,580.00 任公司合计 257,198,580.00 406,234,650.00 663,433,230.00 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业上海华伍行力流体 6,262,905 9,108,331 -1,123,14 14,248,09 控制有限 .99 .52 3.14 4.37 公司武汉华伍 27,500,00 -887,351. 26,612,64 航空科技 0.00 00 9.00 有限公司 6,262,905 36,608,33 -2,010,49 40,860,74 小计 .99 1.52 4.14 3.37 6,262,905 36,608,33 -2,010,49 40,860,74 合计 .99 1.52 4.14 3.37 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）其他说明 (1)本期公司对上海华伍行力流体控制有限公司增资9,108,331.52元。 (2)公司与江西华伍科技投资有限责任公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、李仁府(代表技术团队)于2015年11月18日签署了共同设立“武汉华伍航空科技有限公司出资协议书”，协议约定公司应货币资金出资2,750万元占武汉华伍航空科技有限公司注册资本的25%，本期公司支付投资款2,750万元。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 351,177,364.05 223,229,545.54 408,513,697.33 244,069,698.89 其他业务 1,817,657.38 1,357,165.34 2,735,721.24 2,303,047.02 合计 352,995,021.43 224,586,710.88 411,249,418.57 246,372,745.91 其他说明：无 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,626,249.11 1,638,198.24 权益法核算的长期股权投资收益 -2,010,494.14 -617,094.01 合计 -384,245.03 1,021,104.23 6、其他现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润 26,703,821.86 47,504,360.08 加：资产减值准备 2,653,835.12 4,138,803.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,758,269.35 23,846,768.44 无形资产摊销 2,390,861.87 2,152,823.42 长期待摊费用摊销 400,000.00 166,666.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -191,720.68 521,968.89 列）江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 11,587,656.84 8,377,755.60 投资损失（收益以“－”号填列） 384,245.03 -1,021,104.23 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -398,075.27 -564,809.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,227,371.38 14,000,211.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,823,618.21 -108,759,439.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 77,088,336.05 51,099,050.55 其他 1,713,900.00 5,009,600.00 经营活动产生的现金流量净额 118,040,140.58 46,472,655.13 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 455,432,392.51 51,023,394.54 减：现金的期初余额 51,023,394.54 80,470,998.05 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 404,408,997.97 -29,447,603.51 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 145,303.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,354,990.94 受的政府补助除外）江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -409,065.50 减：所得税影响额 -2,441,304.18 少数股东权益影响额 -1,382,035.26 合计 19,914,567.89 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 4.28% 0.1310 0.1306 扣除非经常性损益后归属于公司 2.44% 0.0748 0.0748 普通股股东的净利润江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、经公司法定代表人签名的2016年度报告文本原件。五、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券部，江西省丰城市。
附件：公告原文

华伍股份：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-02-25

江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
江西华伍制动器股份有限公司
      2016 年年度报告
       2017 年 02 月
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人聂景华、主管会计工作负责人赖琛及会计机构负责人(会计主管
人员)夏启慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，
均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
     1、市场开拓不利产生的风险
    目前正处于经济结构调整期，宏观经济环境形势依然严峻，传统产业产能
过剩问题依然突出，矿山、冶金、港口等公司市场领域的需求不足给公司市场
开拓带来了较大困难。行业内市场竞争日益加剧，公司市场开拓难度也随之加
大。同时随着公司规模扩大，产品产能有了很大程度提高，公司产品能否稳定
占据市场、新增产能能否有效消化存在着不确定性风险。
    2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
    随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品销售价格来取得市场
份额的趋势。未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持
持续领先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    3、应收账款风险
    截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 3.61 亿元，占公司流动资产
的比例为 28.41%。公司应收账款金额较大，主要系公司客户以大型客户为主，
应收账款周期较长。虽然公司客户质地较好，但仍然不能避免应收账款发生坏
账损失的可能性。如果公司不能对应收账款实施高效管理导致账期过长，或客
户信用状况发生恶化，可能致使公司资金周转速度与运营效率降低，存在发生
流动性风险或坏账的风险。
    4、原材料价格波动风险
    公司原材料成本中，钢材成本所占比例较高，钢材价格的波动对公司生产
成本的影响较大。材料价格波动对公司生产成本控制造成了一定的影响，也将
给公司的生产成本和经营成果的稳定性带来一定的影响。
    5、新产品开发不顺利产生的风险
    为了进一步提升公司的盈利能力，保持公司在行业内的领先地位，公司将
持续开发各类新产品。新产品的开发存在众多的不确定性因素，如果新产品开
发不顺利，将增加各项开发成本，不能取得预期业绩，影响公司整体发展。
    6、募集资金投资项目实施风险
    2016 年 5 月份，公司完成了非公开发行项目，募集资金总额 399,999,995.02
元，扣除发行费用后净额 389,769,742.29 元，用于“轨道交通车辆制动系统产业
化建设项目”等项目。募集资金投资项目符合公司长期发展战略，有利于公司切
入新的市场领域、延伸产业链，将直接提高公司的技术水平和盈利能力。但未
来若出现产业政策变化、市场环境变化，可能会对项目的实施进度和实现效益
                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
情况产生不利影响。
    7、业绩承诺及商誉减值风险
    2016 年 7 月，公司完成全资收购安德科技；2016 年 12 月，公司董事会审
议通过了《关于收购江苏环宇园林建设有限公司 25%股权的议案》，2017 年 1
月公司临时股东大会审议通过了该议案。该两次收购存在业绩承诺的情况。该
业绩承诺及盈利预测系基于标的公司目前的营运能力和未来发展前景做出的综
合判断，但受宏观经济、行业政策变动以及公司实际经营情况等因素等影响，
标的公司存在在承诺期内实际净利润达不到上述承诺业绩的风险。同时，本次
交易对标的公司评估增值率较高，在公司的合并资产负债表中形成较大的商誉。
公司将与标的公司在各个方面进行整合，保证标的公司的市场竞争力及持续稳
定发展。但如果标的公司未来经营出现不利变化，则存在商誉减值的风险，将
会对公司当期的损益造成不利影响。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 377,150,854 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 58
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 63
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 64
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 172
                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                              释义内容
华伍股份/公司/本公司        指   江西华伍制动器股份有限公司
控股股东、实际控制人        指   自然人股东聂景华先生
董事会                      指   江西华伍制动器股份有限公司董事会
监事会                      指   江西华伍制动器股份有限公司监事会
股东大会                    指   江西华伍制动器股份有限公司股东大会
《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
章程/公司章程               指   江西华伍制动器股份有限公司章程
会计师事务所                指   大华会计师事务所（特殊普通合伙）
元/万元/亿元                指   人民币元/万元/亿元
报告期                      指   2016 年度
上年同期                    指   2015 年度
工业制动器                  指   用于工业装备的传动机构中，以动力驱动为特征的各种制动装置
保荐人、华林证券            指   华林证券股份有限公司
华伍重工                    指   江西华伍重工有限责任公司，本公司参股子公司
振华重工                    指   上海振华重工（集团）股份有限公司
金贸流体                    指   芜湖市金贸流体科技股份有限公司，本公司控股子公司
内蒙天诚                    指   内蒙古天诚商贸有限责任公司，本公司控股子公司
力华科技                    指   江西力华科技发展有限公司，本公司全资子公司
北京华伍                    指   北京华伍创新科技有限责任公司，本公司全资子公司
华伍轨交上海公司            指   华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司，本公司全资子公司
华伍行力                    指   上海华伍行力流体控制有限公司，本公司参股子公司
华伍航空                    指   武汉华伍航空科技有限公司，本公司参股子公司
华伍智能                    指   华伍智能技术（深圳）有限公司，本公司全资子公司
安德科技                    指   四川安德科技有限公司，本公司全资子公司
环宇园林                    指   江苏环宇园林建设有限公司，本公司参股子公司
金驹实业                    指   上海金驹实业有限公司，本公司全资子公司
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  华伍股份                               股票代码
公司的中文名称            江西华伍制动器股份有限公司
公司的中文简称            华伍股份
公司的外文名称（如有）    Jiangxi Huawu Brake Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Huawu Co.,Ltd.
公司的法定代表人          聂景华
注册地址                  江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号
注册地址的邮政编码        331100
办公地址                  江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号
办公地址的邮政编码        331100
公司国际互联网网址        http://www.hua-wu.com
电子信箱                  hwzqb@hua-wu.com
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 陈凤菊                                  胡仁绸
                                     江西省丰城市高新技术产业园区火炬大 江西省丰城市高新技术产业园区火炬大
联系地址
                                     道 26 号                                道 26 号
电话                                 0795-6206009                            0795-6206009
传真                                 0795-6206009                            0795-6206009
电子信箱                             cfj@hua-wu.com                          hurc@hua-wu.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                                                江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 26 号江西华伍制动器股份有
公司年度报告备置地点
                                                限公司证券部
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号
签字会计师姓名                  丁莉、熊绍保
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                        持续督导期间
                             深圳市福田区福华一路免税
华林证券股份有限公司                                     崔永新，肖献伟                 2016 年 5 月-2018 年 12 月
                             商务大厦 8 楼
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年             2015 年              本年比上年增减              2014 年
营业收入（元）                        594,345,649.08      566,014,288.05                     5.01%         677,903,252.73
归属于上市公司股东的净利润
                                       46,427,722.64       52,100,327.73                -10.89%             41,084,708.62
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       26,513,154.75       46,090,925.25                -42.48%             39,968,146.25
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       26,835,211.40      106,365,393.47                -74.77%             61,460,888.14
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.1310              0.1716              -23.66%                      0.1366
稀释每股收益（元/股）                           0.1306              0.1684              -22.45%                      0.1355
加权平均净资产收益率                            4.28%               6.48%                -2.20%                      5.32%
                                     2016 年末           2015 年末           本年末比上年末增减           2014 年末
资产总额（元）                      2,120,284,172.63     1,193,839,084.04                77.60%           1,133,333,298.25
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,242,817,211.36      804,226,003.04                 54.54%            790,349,332.22
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                    单位：元
                                     第一季度            第二季度                 第三季度                第四季度
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
营业收入                            118,508,964.23          162,344,355.49         138,844,464.83     174,647,864.53
归属于上市公司股东的净利润             10,433,288.56         12,614,022.71          12,690,780.05      10,689,631.32
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,995,946.55          4,298,506.23          11,870,143.14       1,598,775.36
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -25,102,479.81           14,126,414.49          -2,324,587.17      40,135,863.91
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                               归属于上市公司普通股股东的净利润                 归属于上市公司普通股股东的净资产
                                 本期数                 上期数                     期末数             期初数
按中国会计准则                   46,427,722.64              52,100,327.73        1,242,817,211.36     804,226,003.04
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                               归属于上市公司普通股股东的净利润                 归属于上市公司普通股股东的净资产
                                 本期数                 上期数                     期末数             期初数
按中国会计准则                   46,427,722.64              52,100,327.73        1,242,817,211.36     804,226,003.04
按境外会计准则调整的项目及金额
   无
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2016 年金额        2015 年金额          2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减           145,303.01         -533,278.27           18,657.13
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       16,354,990.94    10,674,968.14      3,234,185.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -409,065.50      -349,260.96       -810,763.25
减：所得税影响额                           -2,441,304.18     1,590,090.32       461,669.14
    少数股东权益影响额（税后）             -1,382,035.26     2,192,936.11       863,847.37
合计                                       19,914,567.89     6,009,402.48      1,116,562.37        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、主要业务
     公司本部主要从事工业制动器及其控制系统的研发、设计、制造和销售。公司多年来一直为国内生产规模最大、产品品
种最全、行业覆盖面最广并具备较强自主创新能力的工业制动器专业生产商和工业制动系统解决方案提供商，是我国工业制
动器现有八项行业标准中七项行业标准的第一起草单位，其中一项为国家标准。
     公司主要子公司安德科技主要从事发动机机匣及反推装置生产和服务；航空技术装备设计、开发、生产和服务；航空零
部件加工和服务。安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务。
     公司主要子公司华伍轨交上海公司主要从事轨道交通制动系统的研发、制造和销售，作为公司本部打造轨道交通产业基
地的重要组成部分。
     公司主要子公司金贸流体主要从事水暖管件的研发、生产和销售。
     2、主要产品及其用途
     公司本部主要产品工业制动器和制动系统具体包括：各种通用类工业制动器，如块式制动器、盘式制动器、带式制动器
等；专用类制动器，如风电制动器、矿用制动器、工程机械制动器等；轨道交通制动系统，如有轨电车制动系统、地铁制动
系统等；适合不同制动器工况的各类摩擦材料，半金属（有机复合摩擦材料）、粉末冶金、陶瓷基、炭陶和炭炭复合摩擦材
料等；各种防风装置，如轮边制动器、夹轨器、顶轨器、防风铁楔等；各种电液驱动装置，电力液压推动器、电液推杆、液
压系统、油缸等；开发系统集成及智能化产品，如传动系统集成、制动系统智能化等。
     公司本部产品主要应用行业领域包括：矿山、冶金、港口码头、风电、轨道交通等领域。受宏观经济下行压力加剧、产
业结构调整不断深化影响，传统产业产能过剩问题比较突出，市场对公司产品需求持续疲软，导致公司制动器产品销售收入
下降明显。
     公司主要子公司安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务，受益于国家军民融合发展的不断推进、军工产业的持续
发展，安德科技军工产品取得不菲成绩，销售收入和净利润指标双双大幅增长。金贸流体响应国家一带一路发展的号召，管
件产品远销欧洲，产品销售同比亦有较大比例提高。
     3、经营模式
     公司的经营模式：自主品牌、自主研发产品、生产并通过自己组建的渠道销售产品。
     公司产品生产基本分为两大部份：第一部分，主要部件及核心环节采用全自主生产，从原材料到成品组装，采用流水线
式生产；第二部分，为减少成本，提高生产效率，部分组件采用外协方式对外采购。公司经过十多年的积淀，培养了大量技
术熟练的生产、技术人员，每个工艺环节都有工程作业流程；使公司的工艺水平和技术能力始终保持在行业领先水平。同时
公司通过改进传统设备，引进先进设备，保证生产能力行业领先。此外，公司严格按ISO9000标准改进公司的质量控制体系，
使公司的质量控制水平保持同行业优秀水平。
     公司采购部门根据客户订单和生产指令的需要制定采购计划，采购标的在质量方面经采购人员前期核查确认，采购价格
经采购部负责人及公司审查人员审核后下采购订单，到货时由质检部人员进行检验，检验合格后仓库办理入库。
     公司主要客户为冶金、港口、风电设备主机厂商以及轨道交通车辆厂，公司通过深入了解行业发展趋势及用户需求，与
客户建立了稳定合作关系，在项目全过程中为客户提供产品及技术支持，从而形成持续的销售能力；针对已有用户，建立跟
踪服务模式，对已有客户提供全面的技术服务和运维服务。
     4、业绩驱动因素
     报告期内，受宏观经济形势下行压力影响，国家产业转型、去过剩传统产能力度不断加大，公司冶金、港口等领域的客
户需求快速下降，给公司造成较大影响，产品销售收入同比有所下降，同时由于人工及原材料价格上涨导致毛利率下降，盈
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
利能力下降。报告期内，公司外延发展步伐加快，全资并购安德科技，军工业务给公司业绩带来了新的增长点。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
                                     本期公司出资 2750 万元占武汉华伍航空科技有限公司的 25%股权，对上海华伍行
股权资产
                                     力流体控制有限公司增资 910.83 万元。
                                     比期初增加 4568.82 万元，增幅为 16.14%，主要系新购置固定资产和在建工程完工
固定资产
                                     转结所致。
                                     比期初增加 2880.73 万元，增幅为 40.78%，主要系公司本期并购企业合并报表转入
无形资产
                                     所致。
                                     比期初增加 59.40 万元，增幅为 35.03%，主要系罗山风场项目投入加大及新建车间
在建工程
                                     及员工活动中心所致。
                                     比期初增加 3.59 亿元，增幅为 222.98%，主要系公司完成非公开发行，取得募集资
货币资金
                                     金所致。
                                     比期初增加 2.68 亿元，增幅为 661.73%，主要系公司完成收购安德科技后增加了商
商誉
                                     誉。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内，公司核心竞争力不断增强，公司整体优势突出：
     1、龙头企业优势
     公司多年来一直为国内生产规模最大、产品品种最全、行业覆盖面最广并具备较强自主创新能力的工业制动器专业生产
商和工业制动系统解决方案提供商，是我国工业制动器现有八项行业标准中七项行业标准的第一起草单位，其中一项为国家
标准。
     2、技术研发优势
     公司研发实力稳步提升，研发队伍不断壮大，研发机构合理设置。截至报告期末，公司本部共获得各项技术专利52项，
其中发明专利5项，已申报待批专利14项，其中申报发明专利10项。专利申报和取得数量、质量明显提升。公司整体研发体
系构建不断完善，研发机构已经建成以丰城本部为中心，华伍轨交上海公司、上海分公司为辅助的研发架构，同时借助高校、
科研院所的外部实力，稳步提升公司整体研发实力。未来公司将继续加大研发力度，加快新产品开发进度，努力实现新技术、
新产品产业化，巩固并提高公司的核心竞争力。
     3、品牌优势
     公司自成立以来一直专注于国内中高端工业制动系统领域，凭借在技术、产品、市场等方面的竞争优势，与各主要领域
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
客户建立了良好且持久的合作关系。公司多年来，积极进取，不断扩展产品应用领域，提升产品品牌覆盖范围，公司产品已
经涵盖了冶金、港口、风电、轨交、军工等众多市场，品牌推广力持续加强，品牌影响力不断提高。
    报告期内，公司核心管理团队和关键技术人员没有发生重大变化。
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2016年度，公司经营层围绕年初制定的年度工作计划，以“认清形势、加强学习、转变观念、提升理念、端正作风、深
化改革”二十四字方针为指导思想，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司实际情况积极开展各项工作：
   （一）经营情况
    1、市场环境变化
     公司目前工业制动器产品主要应用领域为冶金、矿山、港口、风电行业领域，2016年，根据中央经济工作会议提出的
“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”工作要求，要突出钢铁、煤炭行业去产能，推动过剩产能退出，严格控制新增
产能，受此宏观经济政策影响，2016年国家在煤炭、冶金等方面的投入直线降低，淘汰落后产能、推进供给侧改革成为全年
工作重点，公司产品市场所属重点行业领域对工业制动器的需求明显萎缩，致使全年销售收入同比下降，业绩有所下滑。
     风电新能源作为国家鼓励发展的清洁能源，近年来发展迅速，公司前两年也借助于快速增长东风，风电制动器产品快
速提升销售。然而经过几年的快速发展，风电产业逐渐发展成熟，电价政府补贴不断下降，电价市场化放开已经成为一种趋
势，风电标杆电价处在下行通道，整个产业的优胜劣汰竞争开始逐步加剧，风电产业发展增速放缓态势明显。根据中国可再
生能源学会风能专业委员会(Chinese Wind Energy Association）统计，2016年全年，全国(除台湾地区外)新增装机容量2337
万千瓦，同比下降24%，累计装机容量达到1.69亿千瓦。其中1.5MW的风电机组仍占主导地位，占总装机容量的50.4%，同
比下降约5个百分点；2MW的风电机组市场份额上升至32.2%，同比上升约5个百分点。受新增装机容量下降影响，2016年公
司风电制动器产品全年销量有所下降。
     轨道交通制动系统为公司战略发展产品，2016年尽管轨交行业发展迅速，根据全年规划新增城轨建设长度达到约1200
公里，相比2015年大幅增长。但由于公司进入轨交行业较晚，起步较低，目前轨道制动系统市场仍以国外品牌为主，克诺尔、
法维莱等主要行业巨头形成的行业垄断格局仍难打破，轨道交通制动系统的国产化率仍然偏低。
     2、全年经营业绩
     在公司全体员工的共同努力下，2016年度公司实现营业收入5.94亿元，与去年同期相比下降5.01%，实现归属母公司净
利润为4642.77万元，与去年同期相比下降10.89%。
     在传统制动器产品市场需求下降的情况下，公司根据市场情况，积极研发风电2.5MW及以上机型配套产品，报告期内，
公司提高了2.5MW及以上机型配套产品的市场比例，开发了新的风电客户，保持公司在风电市场地位的稳定 。轨道交通制
动系统仍然以前期研发投入为主，公司全资子公司华伍轨交上海公司以实现轨交制动系统国产化为己任，不断加大研发投入，
提高产品质量，满足市场需求。2016年主要承接项目有长春轨道交通北湖线26列车、长沙低速磁悬浮项目7列车；大连机车
厂6列低地板有轨电车项目以及其它各类试验车制动系统多列。由于受业主工程进度等因素影响，全年销售收入与去年相比
变化不大，部分业绩要在下一年度体现。
    2016年7月，公司完成全资收购四川安德科技有限公司，安德科技主要为大型军工企业提供配套及服务，主要产品为发
动机机匣及反推装置生产和服务、以及工装产品。报告期内安德科技抓住军工行业蓬勃发展的良好机遇，加大市场开拓力度，
取得了预期效益。
    （二）资产变化情况
    截至报告期末，公司总资产21.20亿元，与期初11.94亿元相比增加了9.26亿元，增幅为77.55%。期末净资产为13.08亿元，
与期初8.62亿元相比增加了4.46亿元，增幅为51.74%。报告期内，公司资产规模发生较大比例变化的原因主要有以下两个因
素：一是在2016年5月公司完成非公开发行工作，扣除发行费用募集资金净额为3.90亿元，募集资金的到位，有力地支持了
公司大力发展轨道交通发展战略的实施；二是公司于2016年7月完成全资收购安德科技，交易对价为3亿元，收购完成后，公
司增加了整体资产规模，优化了产业结构，落实了进入军工产业的发展规划。公司整体资产规模的不断壮大，为下一步发展
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
积蓄动能，增厚了实力。
    （三）技术研发情况
    报告期内，公司研发投入金额为3379.15万元，占合并报表营业收入的5.69%，与上年同期相比增加了17.84%。公司技术
研发工作进一步加强，新产品研发成果显著。新型电动夹轮器、四合一驱动配套电磁制动器推向市场，新一代盘式制动器基
本定型。KCX4080、KCZ1090型两款矿车制动器投向市场。轨道交通产品完成了城际列车基础制动夹钳和制动盘设计，已
投入样机试制；地铁架控制动系统研发顺利推进；完成了GYP75Z、GYP65Z型液压制动夹钳研发，并已向青岛四方车辆有
限公司交货；完成青岛四方项目两款液压制动器配套闸片研发；完成两款地铁闸瓦研发并送交铁道科学研究院检测认证并申
报了2016年江西省重点新产品项目；完成时速250公里动车组闸片研发，并已送第三方检测。
   （四）生产质量管理情况
    公司生产组织架构为一个生产制造中心、三个归口部门、十二个生产车间。生产流水线较长，工艺覆盖面广，涉及到金
属材料成型、焊接、热处理、机械加工、表面处理、复合材料成型、电子电控、自动化、无损检测等技术工艺。众多的特殊
工艺过程，对专业技术人才、管理人才提出了很高的要求。在生产工艺难度不断提高、人才短缺的情况下，全体员工共同努
力仍然较好地完成了各类生产订单任务，保证满足了客户的需求。为了保证产品质量，公司在原有质量体系运行的前提下，
新增了IRIS体系（轨道行业质量体系）认证以及ISO3843、EN15085、CNAS（实验室）等单项认证工作。
   （五）员工情况及企业文化
    2016年，公司优化人员结构，实行定岗定编，不断提高员工能力，增加员工综合素质。一方面加大高校人才的招聘，另
一方面开设华伍电大班、鼓励员工参加自学考试，为自学考试员工创造各种条件，通过多种途径提高员工的文化素质。 为
了进一步增加员工活动场所，丰富员工业余文化生活，公司兴建了员工之家活动中心，生活区增加了绿化用地，员工的生活
环境进一步改善，“华伍之家”的企业文化渲染力有效提升。公司坚持发行《华伍股份》期刊月刊，《华伍股份》期刊成为了
员工施展才华、了解公司动态的平台。为了丰富员工业余文化生活，公司坚持每周为员工提供电影放映等文化娱乐活动。
    2016年，公司完成了第1期员工持股计划，惠及员工255人，通过员工持股有效地提高了员工主人翁意识与责任感，真正
让员工体会到企业主人的使命感、归属感。
    （六）资本运作
    报告期内，资本运作进一步加速，努力实现多元化发展，提升公司综合盈利能力。2016年5月公司完成非公开发行，共
发行股票 6525.29万股股票，募集资金净额为3.9亿元。募集资金除部分补充流动资金外，全部用于公司主营业务项目的建设，
为公司后续发展奠定了坚实的基础。2016年用3亿元收购四川安德科技有限公司100%股权，基本实现了公司“轨交+军工”发
展战略布局。
    （七）内部控制
    报告期内，公司严格按照、《上市公司治理规则》、《深圳证券交易所创业板上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件，结合自身行业特点和实际经营情况，有效预防、发现和纠正公
司经营管理中出现的风险和问题。公司在关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重大方面已建立了相
应的控制政策和程序，并得到了有效遵循。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
                                                                                                    单位：元
                                2016 年                             2015 年
                                                                                              同比增减
                        金额           占营业收入比重       金额           占营业收入比重
营业收入合计          594,345,649.08             100%     566,014,288.05             100%            5.01%
分行业
装备制造业            581,598,516.01            97.85%    542,133,683.26            95.78%           2.07%
劳务收入                8,370,531.83             1.41%      8,448,411.23             1.49%           -0.08%
其他业务收入            4,376,601.24             0.74%     15,432,193.56             2.73%           -1.99%
分产品
工业制动器            284,462,658.55            47.86%    324,432,773.67            57.32%           -9.46%
液压及电液驱动装
                       40,021,209.38             6.73%     40,666,560.65             7.18%           -0.45%
置
制动衬垫               13,115,820.46             2.21%     13,575,260.25             2.40%           -0.19%
制动系统技术改造          401,554.84             0.07%     12,281,901.04             2.17%           -2.10%
水暖管道零件          142,936,183.31            24.05%    107,886,161.96            19.06%           4.99%
轨道交通制动系统       20,229,171.68             3.40%     25,600,280.39             4.52%           -1.12%
航空设备零部件         52,505,664.41             8.83%
其他产品               27,926,253.38             4.70%     17,690,745.30             3.13%           1.57%
劳务收入                8,370,531.83             1.41%      8,448,411.23             1.49%           -0.08%
其他业务收入            4,376,601.24             0.74%     15,432,193.56             2.73%           -1.99%
分地区
国内                  460,763,603.53            77.52%    472,196,262.30            83.42%           -5.90%
国外                  133,582,045.55            22.48%     93,818,025.75            16.58%           5.90%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                  单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                          同期增减             同期增减        期增减
分行业
装备制造业          581,598,516.01   372,583,591.80            35.94%            7.28%              10.29%         -1.75%
分产品
工业制动器          284,462,658.60   187,376,441.04            34.13%          -12.32%              -2.69%         -6.52%
水暖管道零件        142,936,183.31   100,276,422.91            29.85%           32.49%              25.30%          4.03%
分地区
国内（主营业务） 456,387,002.29      281,212,392.10            38.38%            -0.08%              1.82%         -1.15%
国外                133,582,045.55    91,371,199.74            31.60%           42.38%              36.23%          3.09%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位               2016 年               2015 年            同比增减
                    销售量              台/套                             107,457                133,210          -19.33%
工业制动装置及液
                    生产量              台/套                             103,386                136,511          -24.27%
压驱动装置
                    库存量              台/套                              38,050                 42,121           -9.67%
                    销售量              吨                               13,503.55             10,540.91           28.11%
铸管件产品          生产量              吨                               14,891.93             11,968.98           24.42%
                    库存量              吨                                6,749.94              5,361.56           25.90%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                  单位：元
     行业分类          项目                      2016 年                             2015 年                  同比增减
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
装备制造业           原材料              262,110,002.63           70.25%    269,659,415.53           79.82%          -9.57%
说明
     无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     报告期内，公司合并范围增加3户，为新投资设立及并购的的全资子公司：华伍智能技术（深圳）有限公司、四川安德
科技有限公司、上海金驹实业有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                  128,981,003.96
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                             21.70%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                     10.41%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                     客户名称                          销售额（元）                    占年度销售总额比例
1           上海振华重工(集团)股份有限公司                             61,903,209.34                                 10.41%
2           A 公司                                                     21,606,590.63                                  3.63%
3           B 公司                                                     18,700,788.04                                  3.15%
4           天津明阳风电设备有限公司                                   13,405,200.02                                  2.26%
            西班牙（FERTORDUCTILS.A.)（AVK
5                                                                      13,365,215.93                                  2.25%
            VALVULAS）
合计                             --                                   128,981,003.96                                 21.70%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                                 96,216,456.54
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                           29.10%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                      0.00%
比例
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                       采购额（元）               占年度采购总额比例
1            南昌贝尔令实业发展有限公司                          35,258,460.71                            10.66%
2            芜湖市金诚管件有限公司                              34,244,598.56                            10.36%
3            黄石新兴管业有限公司                                11,267,622.00                             3.41%
4            嘉兴巨能机械制造有限公司                             8,207,286.20                             2.48%
5            繁昌县电力公司                                       7,238,489.07                             2.19%
合计                          --                                 96,216,456.54                            29.10%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                          单位：元
                              2016 年           2015 年            同比增减              重大变动说明
销售费用                      57,716,164.07     53,511,631.70             7.86%
管理费用                      88,854,780.97     81,900,345.99             8.49%
财务费用                      10,677,726.96      9,166,607.08            16.49% 企业并购致银行贷款增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
       公司一直以来将提高技术研发水平、增强核心竞争力作为发展重心。报告期内，公司研发投入金额为3,379.15万元，占
合并报表营业收入的5.69%。
       报告期内，公司主要研发投入情况如下：
       （1）常规产品
       常规产品主要应用于矿山、冶金和港口码头。报告期内公司技术部门持续加强与用户沟通和技术交流，并根据产品运
行工况来对产品进行技术升级，满足客户个性化需求，提高产品差异化。根据客户需求，公司工程技术部开发了客户适用的
YP及SB系列BMS产品、DLZ系列电动轮边制动器及其控制系统、岸桥机房安全制动系统、岸桥挂航保护液压系统、RTG顶
升转向液压等系统，达到了客户要求，稳定了传统市场地位，巩固了市场份额。
       （2）风电产品
    随着国家能源政策的调整和主机设计、建设水平的日益提高，市面上对2MW及以上特别是高原、低风速风机及海上风
机的需求越来越多，结合客户需要，公司为部分核心客户的6MW、3MW机型设计了适用的制动器及锁销类产品，样机产品
已交付安装。为客户研发的2～5.5MW机型制动器/液压锁销技术方案获得最终签订技术协议或实现批量配套，确保了公司在
2MW及以上主流机型上的主力配套地位，为巩固公司在主流主机厂的市场份额保驾护航。
    （3）轨交制动系统
    为加快公司轨道交通事业的发展，公司及华伍轨交上海公司继续加强对轨道交通制动系统的技术研发，报告期内，公司
紧跟市场发展方向，集中各方面资源，着力提高产品技术水平。2016年公司开展了地铁盘式制动器的研发、城际车的气动夹
钳的研发、低地板车制动系统技术升级等工作。
    （4）摩擦材料
    公司摩擦材料的研发，主要分为轨交、风电和传统产品三大领域。轨交方面，报告期内，公司完成了长沙磁悬浮列车制
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
动系统粉末冶金闸片的研发，并在该项目上结合用户实际情况进行持续完善；开展了地铁合成闸片、闸瓦的研发，实验产品
达到送样到第三方权威机构进行检测的阶段。风电方面，随着风电技术的不断进步，新型风电制动器及其摩擦材料也在往前
发展，报告期内，公司在偏航制动器衬垫方面，采用与高校合作的方式展开技术研发。在开发新产品的同时，传统产品摩擦
材料的研发也在持续进行。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                    2016 年                    2015 年                    2014 年
研发人员数量（人）                                   200                     183
研发人员数量占比                                  12.13%                  13.34%                      14.77%
研发投入金额（元）                          33,791,546.04           28,674,894.55              22,433,991.26
研发投入占营业收入比例                             5.69%                   5.07%                       3.31%
研发支出资本化的金额（元）                   1,934,906.30                    0.00                        0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                   5.73%                   0.00%                       0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   4.17%                   0.00%                       0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                     单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                       476,061,044.29          559,289,868.44                    -14.88%
经营活动现金流出小计                       449,225,832.89          452,924,474.97                     -0.82%
经营活动产生的现金流量净
                                            26,835,211.40          106,365,393.47                    -74.77%
额
投资活动现金流入小计                          360,836.55             6,526,096.56                    -94.47%
投资活动现金流出小计                       243,921,261.47           92,826,683.74                    162.77%
投资活动产生的现金流量净
                                        -243,560,424.92            -86,300,587.18                    182.22%
额
筹资活动现金流入小计                       885,267,358.28          232,950,000.00                    280.02%
筹资活动现金流出小计                       303,783,346.35          244,319,607.07                     24.34%
筹资活动产生的现金流量净
                                           581,484,011.93          -11,369,607.07
额
现金及现金等价物净增加额                   361,945,621.97           10,086,596.77                   3,488.38%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
    1、经营活动产生的现金流量净额同比减少74.77%，主要原因是销售商品收到的现金比上期减少8289.34万元所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额同比增长182.22%，主要原因是企业投资并购取得子公司及购建资产支出的现金增加所
致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加59285.36万元，主要原因是本期公司定向增发募集资金及取得银行贷款增加
所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                              金额                占利润总额比例           形成原因说明            是否具有可持续性
投资收益                       -2,010,494.14                 -3.18%                          是
资产减值                        6,220,277.82                  9.85%                          是
营业外收入                     17,155,598.50                 27.17% 收到政府补助等           否
营业外支出                          473,622.97                0.75%                          否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                 单位：元
                           2016 年末                      2015 年末
                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减            重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                            例
                    519,357,241.5
货币资金                                 24.49% 160,802,749.56         13.47%   11.02% 本期定向增发股份收到募集资金
                    360,811,388.6
应收账款                                 17.02% 292,212,392.28         24.48%   -7.46% 合并范围和欠货款增加
                    255,046,804.9
存货                                     12.03% 209,742,386.51         17.57%   -5.54% 合并范围和投入增加
长期股权投资        40,860,743.37         1.93%     6,262,905.99        0.52%    1.41% 新增对外投资
                    328,779,678.0
固定资产                                 15.51% 283,091,492.65         23.71%   -8.20%
在建工程             2,289,774.80         0.11%     1,695,799.75        0.14%   -0.03%
                    367,606,800.0
短期借款                                 17.34% 204,000,000.00         17.09%    0.25% 银行借款增加
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
   (1）期末货币资金中受限制的货币资金明细如下（单位：元）：
         项     目                 期末余额            期初余额
 合同履约保证金                                  0    1,391,130.00
 承兑汇票保证金                    3,000,000.00       5,000,000.00
 质量保函保证金                    1,289,607.51       1,289,607.51
            合计                   4,289,607.51       7,680,737.51
      （2）期末公司用于银行借款抵押物房屋建筑物及土地使用权分别如下。
    序号         房屋建筑物                                            序号    土地使用权
    1            赣丰房权证字第 200904008 号-4019 号                   1       丰国用（2008）第 41379589 号
 权     2            赣丰房权证字第 2009040344 号等                        2       丰国用（2008）第 41379590 号
 证     3            赣丰房权证河洲街办字第 2008000384 号-0521 号等        3       丰国用（2008）第 41379652 号
 号     4            赣丰房权证工业园区字第 2011001069 号-1071 号          4       丰国用（2015）第 A0191 号
                                                                           5       丰国用（2015）第 A0026 号
 面积㎡              120,187.08                                                    313,585.18
      （3）期末公司子公司金贸流体用于银行借款抵押物房屋建筑物及土地使用权分别如下。
    序号         房屋建筑物                  序   土地使用权
                                                 号
 权     1            繁昌房字第 013008 号        1    繁国用（2012）第 0761 号
 证     2            繁昌房字第 012766 号
 号     3            繁昌房字第 017240 号
 面积㎡              29,411.62                        37,027.00
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
              报告期投资额（元）                       上年同期投资额（元）                      变动幅度
                                 36,608,331.52                         77,517,000.00                              -52.77%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
被投资                                                                                                              披露日      披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                         投资期 产品类 预计收 本期投        是否涉
公司名                                                   合作方                                                     期（如      引（如
              务    式        额        例          源                限      型     益     资盈亏          诉
   称                                                                                                                有）          有）
                                                         江西华
                                                         伍科技
                                                         投资有
                                                         限责任
                                                                                                                               巨潮网，
武汉华                                                   公司、
         航空设                                                                                                    2015 年 公告编
伍航空                      27,500,            自有资 武汉华                                -887,351
         备的生 新设                  25.00%                        长期    股权                       否          11 月 18 号
科技有                       000.00            金        中科技                                  .00
         产                                                                                                        日          2015-09
限公司                                                   大产业
                                                         集团有
                                                         限公
                                                         司、李
                                                         仁府
上海华                                                   刑国
伍行力 管道阀                                            旗、殷
                            9,108,3            自有资                                       -1,123,1
流体控 门的生 增资                    43.00%             学敏、 长期        股权                       否
                              31.52            金                                             43.14
制有限 产                                                马琼、
公司                                                     许世瑜
                            36,608,                                                         -2,010,4
合计          --    --                  --          --       --        --     --     0.00                   --           --         --
                             331.52                                                           94.14
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：万元
                                                              报告期内 累计变更 累计变更                         尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                           尚未使用                      闲置两年
                         募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                         募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                           募集资金                      以上募集
                           总额                               的募集资 集资金总 集资金总                         用途及去
                                      金总额        金总额                                        总额                        资金金额
                                                                  金总额      额     额比例                         向
                                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                             结存于募
           非公开发
2016                   38,976.97 12,508.04 12,508.04         5,436.2     5,436.2         13.95% 26,471.93 集资金专
           行
                                                                                                             户
合计            --     38,976.97 12,508.04 12,508.04         5,436.2     5,436.2         13.95% 26,471.93          --
                                                募集资金总体使用情况说明
       (一)实际募集资金金额、资金到位情况
    公司经中国证券监督管理委员会 《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2016]336
号文核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）65,252,854 股。公司于 2016 年 4 月 28 日向聂璐璐和华伍员工资管
计划定价发行人民币普通股(A 股) 65,252,854 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.13 元，共计募集
人民币 399,999,995.02 元。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验（大华验字[2016]000352 号），截至 2016 年 4 月 29 日
止，公司共计募集货币资金人民币 399,999,995.02 元，扣除与发行有关的费用人民币 10,230,252.73 元，公司实际募集资金
净额为人民币 389,769,742.29 元。
    (二)2016 年募集资金使用情况及结余情况
    截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 12508.04 万元。本报告期公司实际使用募集资金 12508.04 万
元（含利息收入 3.00 万元）。截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 26510.91 万元（包括累计利息收入 41.98
万元），尚未投入的募集资金 26471.93 万元。
    注释：上述募集资金使用金额数据不含 IPO 首次募集资金剩余资金永久补充流动资金金额。经公司 2016 年 2 月 25 日
第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于将制动系统及摩擦材料应用工程研究中心投资项目节余资金永久补充流动资
金的议案》，董事会同意公司将已完工募集项目节余资金合计 807.76 万元（含利息收入 226.54 万元）用于永久补充公司流
动资金。报告期内，公司已经将首次募集资金剩余 807.76 万元全部补充了流动资金。至此，公司 IPO 首次募集资金全部
使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                       是否已变                                               截至期末 项目达到                           项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额                (3)＝     用状态日                预计效益 生重大变
                                    总额      (1)                  金额(2)                              益
                        变更)                                                  (2)/(1)         期                              化
承诺投资项目
                                                                                          2018 年
1.轨道交通车辆制动
                       否          25,563.8 25,563.8 4,528.07 4,528.07          17.71% 04 月 28                   否      否
系统产业化建设项目
                                                                                          日
                                                                                          2019 年
2.工业制动器产业服
                       是           5,436.2   5,436.2                                     04 月 28                否      是
务化建设项目（注 1）
                                                                                          日
3.用于公司“补充流动                                                                      2016 年
资金”募集资金的存储 否              9,000 7,976.97 7,979.97 7,979.97 100.04% 05 月 18                            是      否
和使用”                                                                                  日
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺投资项目小计        --         40,000 38,976.97 12,508.04 12,508.04   --       --           0    --       --
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计        --                                                --       --           0    --       --
合计                    --         40,000 38,976.97 12,508.04 12,508.04   --       --           0    --       --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
                         注 1：2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金
                     投资项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为
                     “航空发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议
                     通过该议案。
                         2016 年 7 月，公司完成收购四川安德科技有限公司，该公司主营业务为发动机机匣及反推装置
项目可行性发生重大 生产和服务，以及航空技术装备设计、开发、生产和服务，航空零部件加工和服务，主要为大型军
变化的情况说明       工企业提供配套及服务。
                         根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高募集资金使用效率，经研究认
                     为实施“航空发动机零部件小批量生产项目”更有利于公司“轨交+军工”发展战略的实施，有利于提高
                     安德科技的盈利水平，提升公司整体盈利能力，为公司及股东创造更大效益。
                         本次变更募集资金投资项目对公司现有生产经营情况不构成重大影响，亦不存在损害公司及广
                     大投资者利益的情况。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     适用
                     报告期内发生
募集资金投资项目实           2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资
施地点变更情况       项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空
                     发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该
                     议案。该笔募集资金投资地点将由公司住址江西丰城市高新技术产业园变更为全资子公司四川安德
                     科技有限公司住址四川省成都市双流区西航港开发区。
                     适用
                     报告期内发生
募集资金投资项目实           2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资
施方式调整情况       项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空
                     发动机零部件小批量生产项目”。 2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该
                     议案。该笔募集资金实施方式将变更为由全资子公司四川安德科技有限公司用于投资“航空发动机零
                     部件小批量生产项目”。
                     适用
募集资金投资项目先
                         2016 年 8 月 24 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预
期投入及置换情况
                     先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       金共计人民币 29,633,447.96 元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金结存于募集资金专户中，用于募投项目建设。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
                        变更后项目                                                                                         变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                     本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入      资进度       定可使用状
    目        诺项目     资金总额 际投入金额                                                     现的效益         计效益   否发生重大
                                                       金额(2)       (3)=(2)/(1)     态日期
                            (1)                                                                                                 变化
航空发动机 工业制动器
                                                                                   2019 年 04
零部件小批 产业服务化        5,436.2                                                                            否         否
                                                                                   月 28 日
量生产项目 建设项目
合计            --           5,436.2              0              0       --            --                   0        --          --
                                           1、原募投项目“工业制动器产业服务化建设项目” 原计划建设期 3 年，第 1 年开
                                       始实现 部分服务能力，即达到设计服务能力 17%，第二年达到设计服务能力 40%，
                                       第三 年达到设计服务能力 70%，第 4 年完全达到设计服务能力即为 100%。项目原
                                       计划总投资为 5,436.20 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，该项目募集资金已累计投入
                                       0 万元。
                                           2、终止原募投项目的原因：2016 年 7 月，公司收购安德科技，该公司主营业务
                                       为发动机机匣及反推装 置生产和服务，以及航空技术装备设计、开发、生产和服务，
                                       航空零部件加工和 服务，主要为大型军工企业提供配套及服务。根据公司整体发展
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高募集资金使 用效率，经研究认为，实
说明(分具体项目)
                                       施“航空发动机零部件小批量生产项目”更有利于公司 “轨交+军工”发展战略的实施，
                                       有利于提高安德科技的盈利水平，提升公司整 体盈利能力，为公司及股东创造更大
                                       效益。
                                           3、2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于 变
                                       更募集资金投资项目的议案》。董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制 动器产
                                       业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量生产项目”。
                                           4、相关信息披露详见巨潮网我公司于 2016 年 12 月 27 日发布的公告。（公告编
                                       号：2016-090）。
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
未达到计划进度或预计收益的情况
                                    不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                    不适用
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务        注册资本   总资产        净资产          营业收入       营业利润       净利润
四川安德科                 航空零部件 53,000,000.0 126,312,433. 89,887,470.5 52,857,330.2 26,471,043.5 22,851,780.7
             子公司
技有限公司                 的生产        0                       78             6                4              0
芜湖市金贸
                           阀门管道的 60,880,000.0 216,189,681. 118,827,598. 158,637,942. 18,230,485.0 18,434,318.0
流体科技股 子公司
                           生产          0                       47            56             50                9
份有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
华伍智能技术（深圳）有限公司            投资设立
四川安德科技有限公司                    因投资而取得控制权                          产生净利润 2285.18 万元。
上海金驹实业有限公司                    因投资而取得控制权
主要控股参股公司情况说明
   1、芜湖市金贸流体科技股份有限公司为公司控股子公司，公司持股为51.22%，报告期内，实现营业收入15863.79万元，
实现净利润1843.43万元。公司于2013年底完成金贸流体收购，金贸流体的并入增强了公司综合盈利能力。金贸流体完成新
三板挂牌，有利于其拓展融资渠道推动其进一步发展，有利于其建立激励机制稳定和吸引优秀人才，有利于其进一步完善股
份治理结构，提高经营管理水平，确保其稳健发展。
     2、公司于2016年7月完成收购安德科技其他股东全部股权，安德科技成为公司全资子公司，全年安德科技实现营业收
入6090.30万元，纳入合并报表范围归属于上市公司股东的净利润为2285.18万元，安德科技的并入增强了公司综合盈利能力，
为公司的外延式发展奠定了坚实的基础。
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）行业格局和趋势
    1、轨道交通制动系统
    随着各省市“十三五”规划落地，轨道交通行业正迎来高峰发展期。2017年2月份国家发改委下发进一步下放政府交通项
目审批权的通知，逐步将轨道交通审批权下放至地方政府，此政策对于各地方建设城市轨道交通进一步起到促进作用。
    截至2016年末，我国累计30个城市建成投运城轨交通线路134条，运营线路4153公里，新增18条运营线路535公里，创
历史新高。随着国内城市轨道交通的大力发展，至2015年全国新增城市轨道交通运营里程为445公里，2016年新增运营里程
535公里。每年全国新增加的运营里程都在以近20%速度增加。城市轨道交通发展由一线城市逐步向二、三线城市扩张，全
国规划建设城市轨道交通的城市多达80座，已批准立项的城市40多座；预计至2020年全国规划建设的城市轨道交通网通车总
长度将在6600公里以上，规划总投资近3万亿，车辆采购环节处于产业链的中后段，投资约占全部轨交建设投资的12%-15%，
空间巨大。
    2、风力发电行业
    根据国家可再生能源学会发布的“十三五”规划显示，下一个五年，风力发电装机容量仍保持二位数以上的增长速度。在
行业发展保持增长的大好形势下，公司在积极服务好老客户，争取提升配套份额的同时，努力研发风电新产品、拓展新客户，
再加上风电后市场工作的逐步开展，多方并举，在未来的风电产品配套市场，仍有业绩稳步成长的空间。
    3、军工行业
    国家“十三五”发展规范纲要提出，推进军民深度融合发展。要完善军民融合发展体制机制，健全军民融合发展的组织管
理、工作运行和政策制度体系。改革国防科研生产和武器装备采购体制机制，加快军工体系开放竞争和科技成果转化，引导
优势民营企业进入军品科研生产和维修领域。实施军民融合发展工程，在海洋、太空、网络空间等领域推出一批重大项目和
举措，打造一批军民融合创新示范区，增强先进技术、产业产品、基础设施等军民共用的协调性。
    2017 年将是军工产业链开启高增长的大拐点，同时以军机升级换代、高精度导航、军工新材料、军队信息化和军工电
子等为代表的高端装备技术也正在突破，军工市场空间巨大。
     (二)公司发展战略
    公司始终坚持自身发展战略，即：专注于工业制动器为核心的高端制造行业，立足轨道交通和航空航天军工产业，走“自
主创新、产品升级、先进制造、规模发展”之路，成为世界领先的工业制动系统的综合服务商；在确保实现这一基本战略目
标的前提下，应用好资本市场助力器，通过并购重组，整合技术、市场等各方面战略性资源，逐步进入世界领先、技术附加
值高、自动化程度高和前景广阔的战略新兴产业，实现多元化发展。
    正是基于这样的战略，我们做强常规市场、实现风电飞跃、开创轨交突破，同时布局航空军工等高端制造产业。在常规
制动系统市场，我们将结合互联网+，将产品由传统向智能化升级转变；在风电行业依靠技术创新、系统集成和开展后市场
服务占据国内风电制动系统配套市场的领先地位；瞄准我国轨道交通制动系统国产化配套市场，整合资源优势，快速扩大城
市新型有轨电车配套市场份额，其次由省内到全国逐步开拓地铁轻轨的配套市场，同时组建高端研发团队，攻关研发高速动
车组制动系统技术和产品；利用公司已经积累的各项竞争优势，积极参与新材料、新工艺等新兴技术的研发，加大细分市场
的开拓力度，并做好航空航天市场的拓展工作，打造成为顶尖的具有综合能力的高端装备系统供应商；充分利用资本市场的
资源配置功能，立足轨道交通、军工等高端制造产业的战略整合，寻找战略新兴产业布局机会，整体提升公司的盈利能力和
综合竞争能力，努力打造技术一流、产品一流、服务一流的具有强大综合能力的高科技高端装备制造商。
    （三）2017年度经营计划
    2017年是华伍股份深化改革、提速增效的重要转折点。主要任务是：夯实管理基础，提高企业管理水平。优化企业经
营管理结构，提升综合竞争力，实现业绩增长、员工收入增长双目标。
    1、积极开拓市场，满足客户需要，提升公司综合实力，进一步提高品牌含金量
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2017年，公司将提升实力作为重点任务，以做强主业为发力点和落脚点，充分利用时机做好自身发展。一方面加大市场
调研，积极跟踪项目，加大投标力度，做到快速反应，合理高效；另一方面未雨绸缪，提前研判，做好客户需要的引导和开
发。
    市场是龙头，公司以满足客户需求为宗旨，把公司利益放在个人利益之上，把顾客利益放在公司利益之上。稳定现有市
场，积极开拓新市场。充分发扬艰苦奋斗、百折不挠的创业精神，不放弃每一个市场机会。一方面要做好国内外主机厂、港
口和大客户工作，加强大客户联系与互动。建立客户信用评估机制，控制货款回笼风险，降低财务成本。另一方面要充分整
合公司各方面资源，扩大轨道交通制动系统市场销售收入，在维持有轨电车市场国产化领先的基础上，加快获得地铁制动系
统市场准入资质步伐，争取夯实现有市场及为将来市场打基础。
    2、持续强化内部管理，提高整体经营效率
    2017 年公司将持续完善和强化内部管理体系，主要从以下五个方面着手：
    绩效管理：公司将严格推行绩效管理制度，要达到事事有人负责，人人都有指标的目标。通过各项绩效考核指标，对各
车间的产值、人均产值、生产效率等实际数据按月进行全面考核。通过考核，将绩效与薪酬更好地挂钩，鼓励员工积极创造
价值，建立与公司分享价值创造、分享回报的氛围。对各科室也要推行绩效考核，以真正实现多劳多得的原则。
    制度建设：建立健全与上市公司相适应的各项管理制度，寻求有效的决策机制和内部管理机制，进一步完善公司治理结
构，实现企业决策科学化，运行规范化。运用科学、合理、高效的管理模式提升企业管理水平。同时，建立健全有效的激励
机制，奖勤罚懒，杜绝工作拖拉、效率低下的情况，合理公正地处理工作中的问题，避免出现“鞭打快牛”、“多做多错多受
罚”的情况，有效保护业务骨干的工作积极性。
    质量控制：公司将继续完善质量管理制度，从严监控产品质量，规范落实每个生产细节，每个部件质量。始终保持出厂
产品在一个质量稳定的高水平状态。特别是风电和轨交项目，要严抓安全文化，不断强化质保体系建设，从每个细节着手，
决不允许有任何违反规章制度的情况出现，完善现有产品出厂检测手段和装配工艺、检验指导书、试验大纲等技术文件，严
肃工艺纪律。确实抓好产品出厂前质量管理，以打造世界一流产品高度要求自己，崇尚和弘扬“工匠精神”，保证每个零件都
是精品，每台产品都是优等品。
    人才引进与培养：加强技术部门人员的团队建设。首先，加强凝聚力工程，提高技术人员的向心力，培养公司荣誉感；
同时，强化培训，创造自觉学习的良好氛围；另外，根据实际情况，进行梯队建设，合理配置人员结构，以形成具有华伍特
色的反应快、能力强、年轻化程度高、综合素质较强的专业技术队伍。同时引入竞争机制，加强技术队伍管理，严格考核制
度，淘汰不合格人员，同时引进适应华伍要求的合适技术人才。针对公司战略发展方向，制定对一流人才一流贡献有一流待
遇，特殊人才特殊贡献有特殊待遇的政策。支持高层次人才以自主知识产权、科研成果参与公司项目投资和收益分配。要同
时实施项目考核制度，结合公司整体绩效管理，设定KPI指标，让每一个工程师对自己的工作结果负责。结合外部科研力量，
形成具有华伍特色的、实用的技术队伍。
    企业文化：公司将在原有基础上，继续加强对员工文化建设的培训，努力营造积极上进的学习氛围，提高员工的文化素
质和综合素质。通过多渠道、多形式对员工进行目标教育，力求员工树立社会目标意识，使员工们从潜移默化中认识企业的
社会目标，并在共同目标的基础上协调合作，共同奋斗，使公司成为目标明确、团结协作的有机整体。用文化激活生产力，
增强凝聚力，推动创新力，进而提升企业的市场竞争力。
    2017年为公司提升管理水平年。对母公司继续强化管理，进一步普及公司战略目标和战略步骤，从管理中提升效率，通
过管理提升竞争力；对子公司提出目标考核，加快培育和壮大其自主发展能力，继续深化子公司业务拓展能力，鼓励子公司
围绕主业开展相关市场开发，充分调动子公司积极性，发挥子公司优势。
    3、完善内控体系，加强风险控制
    在错综复杂的外部环境下，公司将不断提高工作标准和完善内部控制体系，建立健全的企业运营组织机构，不断完善各
项内部控制制度，落实风险预警机制，加强风险控制措施，使公司的内控制度更具有可操作性，杜绝有损上市公司及股东利
益的情况发生。2017年要全面梳理内控制度，做好管理制度改革，不合时宜的管理制度要坚决废止，根据公司发展规模和管
理方式改革的实际情况，制定一些针对性强、切实实用的新制度，在制度上保证管理的高效、风险的可控。
       4、积极推进募集资金投资项目，加快实现轨道交通产业布局
       公司募集资金投资项目不仅与主营业务息息相关，同时也和轨道交通产业紧密相连，公司一定会紧紧把握轨道交通快
速发展的机遇，围绕公司对轨道交通的战略布局，充分发挥积累的技术、人才、质量、规模等优势，从增加总量、优化结构、
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
提供平台、完善机制等方面入手，加快地铁架控制动系统、140－160公里时速城际列车制动系统研发速度，完善有轨电车制
动系统标准化设计、系列化设计工作，研发新型地铁闸瓦、机车闸瓦、高速重载机车闸片、250公里时速动车组复合材料闸
片、350公里时速及以上动车组粉末冶金闸片的制备技术，加快实现谱系化产品。积极落实公司布局轨道交通产业的战略规
划，使公司在轨道交通领域的市场开拓更上一个台阶，同时有利于公司扩大在轨道交通产业的布局，有利于公司实现自身的
跨越式发展，促进公司的转型升级。
    5、加快军工产业发展，构建“军工+轨交”战略格局，促进公司全面发展
    随着国家大力提倡发展军民融合，并在制度上出台了系列政策，健全了军民融合机制和政策法规体系，大大提升了民营
资本进入军工产业的积极性。公司抓住这个大好机遇，积极布局军工产业，通过全资并购安德科技，为全面构建“军工+轨交”
发展战略格局奠定了基础。2017年，公司将坚定不移支持安德科技发展，以安德科技作为军工发展平台，通过资产支持、渠
道共享、品牌影响等各种方式，做大做强公司军工产业。今年公司已经批准使用募集资金 5446.84 万元用于安德科技建设“航
空发动机零部件小批量生产项目”，该项目建成后，将进一步提升安德科技的发展潜力和盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
     接待时间        接待方式    接待对象类型                           调研的基本情况索引
                                                投资者关系活动记录表已刊登在公司互动易平台
2016 年 01 月 21 日 实地调研    机构
                                                （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）
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2016 年 03 月 29 日 实地调研    机构
                                                （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）
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2016 年 05 月 13 日 实地调研    机构
                                                （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）
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2016 年 05 月 24 日 实地调研    机构
                                                （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）
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2016 年 07 月 07 日 实地调研    机构
                                                （http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S300095/index.html）
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                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    2016年2月25日公司第三届董事会第二十次会议和2016年3月22日公司2015年年度股东大会决议：以2015年12月31日公司
总股本加上2016年1月26日股票期权行权股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。2016年4月公司已分
配现金红利15,541,320.00元。报告期内公司利润分配政策没有发生变化。
                                            现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：            是
分红标准和比例是否明确和清晰：                          是
相关的决策程序和机制是否完备：                          是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                        是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                        报告期内，公司现金分红政策没有进行调整或变更。
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                0.30
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                             377,150,854
现金分红总额（元）（含税）                                                                         11,314,525.62
可分配利润（元）                                                                                  261,149,425.27
现金分红占利润分配总额的比例                                                                            100.00%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016 年度利润分配方案(预案)：公司以总股本 377,150,854 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.30 元现金红利(含税)，共计
分配利润支出为 11,314,525.62 元，剩余可分配利润结转以后年度分配。
如若公司 2016 年度权益分派股权登记日公司总股本因员工自主行权等原因发生变化，则以本次利润分配总额 11,314,525.62
元为基数保持不变，倒算公司每 10 股派发现金红利金额(含税)。
                                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
       1、2014年度利润分配方案：公司以2014年期末的总股本205,463,200股为基数，向全体股东每10股派0.50元现金红利
(含税)，共计分配利润支出为10,273,160.00元，剩余可分配利润结转以后年度分配，同时进行资本公积金转增股本，以公
司总股本205,463,200股为基数向全体股东每10股转增5股，共计转增102,731,600股，转增后公司总股本增加至 308,194,800
股。
       2、2015年度利润分配方案：公司以总股本310,826,400股为基数，向全体股东每10股派0.50元现金红利(含税)，共计
分配利润支出为15,541,320.00元，剩余可分配利润结转以后年度分配。
       3、2016年度利润分配方案(预案)：公司以总股本377,150,854股为基数，向全体股东每10股派0.30元现金红利(含税)，
共计分配利润支出为11,314,525.62元，剩余可分配利润结转以后年度分配。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                   单位：元
                                     分红年度合并报表中     占合并报表中归属于
               现金分红金额（含                                                   以其他方式现金分 以其他方式现金分
  分红年度                           归属于上市公司普通     上市公司普通股股东
                     税）                                                            红的金额                 红的比例
                                       股股东的净利润         的净利润的比率
2016 年             11,314,525.62           46,427,722.64                24.37%                 0.00                 0.00%
2015 年             15,541,320.00           52,100,327.73                29.83%                 0.00                 0.00%
2014 年             10,228,160.00           41,084,708.62                24.90%                 0.00                 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                       承诺 承诺                                                           承诺时 承诺
       承诺来源                                             承诺内容                                            履行情况
                        方    类型                                                           间        期限
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                              关于   为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实
                              同业   际控制人聂景华先生出具了《避免同业竞争与利益冲突
                              竞争、 的承诺函》，并作出如下不可撤销的承诺：“本人及本人
                                                                                                              承诺人严格
                              关联   控制的其他企业目前不存在从事与华伍股份及其所控制 2009 年
首次公开发行或再融     聂景                                                                            长期 信守承诺，未
                              交易、 的企业相同或相似并构成竞争的业务。在对华伍股份拥 08 月 26
资时所作承诺           华                                                                              有效 有违反上述
                              资金   有直接或间接控制权期间，本人将严格遵守国家有关法 日
                                                                                                              承诺的情况。
                              占用   律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境
                              方面   外，直接或间接从事与华伍股份及其所控制的企业相同、
                              的承   相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接拥有与华伍
                                            江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
     诺     股份及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争的业
            务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。
            本人将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企
            业按照同样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺，本
            人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给华伍股
            份及其他中小股东造成的全部损失。控股股东和实际控
            制人聂景华先生就减少、规范与公司及其控制的企业之
            间的关联交易，于 2009 年 8 月 26 日特此作出如下不可
            撤销的承诺：（1）不利用控股股东和实际控制人地位及
            与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法
            权益。（2）本人在最近三年内从未以任何理由和方式占
            用过公司的资金或其他资产，且自本承诺函出具日起本
            人及本人控制的其他企业亦将不会以任何理由和方式占
            用公司的资金或其他资产。（3）尽量减少与公司发生关
            联交易，如关联交易无法避免，将按照公平合理和正常
            的商业交易条件进行，将不会要求或接受公司给予比在
            任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。（4）将
            严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议，不
            会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益。（5）
            本人将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企
            业按照同样的标准遵守上述承诺。（6）若违反上述承诺，
            本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给公司
            及其他股东造成的全部损失。”2009 年 8 月 26 日，控股
            股东（实际控制人）聂景华作出如下不可撤销的承诺：“本
            人在最近三年内从未以任何理由和方式占用过公司的资
            金或其他资产，且自本承诺函出具日起本人及本人控制
            的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金
            或其他资产。”
            公司控股股东、实际控制人聂景华先生承诺：“如应有权
                                                                                 承诺人严格
            部门要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房 2010 年
聂景 其他                                                                长期 信守承诺，未
            公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，01 月 29
华   承诺                                                                有效 有违反上述
            聂景华愿无条件代公司承担上述所有补缴金额、承担任 日
                                                                                 承诺的情况。
            何罚款或损失赔偿责任，保证公司不因此受到损失。
            聂景华先生系华伍股份的控股股东、实际控制人。根据
            《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中国证                     承诺人严格
            券监督管理委员会的相关规定，聂景华先生就华伍股份                     信守承诺，未
            2015 年非公开发行 A 股股票相关事宜承诺如下：聂景华 2015 年           有违反上述
聂景 其他                                                                年5
            先生及其关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》 12 月 09            承诺的情况。
华   承诺                                                                月 20
            第十六条等有关法规，直接或间接对华林证券-华伍股份 日                 本承诺事项
                                                                         日
            第 1 期员工持股定向资产管理计划及其委托人、华伍股                    已经履行完
            份第 1 期员工持股计划及持有人，提供财务资助或者补                    毕。
            偿。
公司 其他   2010 年 1 月 16 日，公司做出了如下承诺：“为规范公司 2010 年 长期 承诺人严格
                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      承诺   运作，保障公司全体股东权益，促使公司资金运营符合 01 月 16 有效 信守承诺，未
                             相关法律法规的要求，本公司现承诺自身及控制的公司 日                      有违反上述
                             从即日起不再与公司关联方发生非经营性资金往来。                           承诺的情况。
                             根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中                         承诺人严格
                             国证券监督管理委员会的相关规定，就本公司 2015 年度                       信守承诺，未
                             非公开发行 A 股股票事宜，本公司承诺如下：本公司及 2015 年                有违反上述
                      其他                                                                    年5
               公司          关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条 12 月 09                承诺的情况。
                      承诺                                                                    月 20
                             等有关法规，直接或间接对华林证券-华伍股份第 1 期员 日                    本承诺事项
                                                                                              日
                             工持股定向资产管理计划及其委托人、华伍股份第 1 期                        已经履行完
                             员工持股计划及持有人，提供财务资助或者补偿。                             毕。
                             根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规及中
                             国证券监督管理委员会的相关规定，就本公司 2015 年度                       承诺人严格
                             非公开发行 A 股股票（以下简称“本次非公开发行”）事                      信守承诺，未
                             宜，本公司承诺如下：华林证券-华伍股份第 1 期员工持 2015 年               有违反上述
                      其他                                                                    年5
               公司          股定向资产管理计划的委托人为华伍股份第 1 期员工持 12 月 09               承诺的情况。
                      承诺                                                                    月 20
                             股计划，华伍股份第 1 期员工持股计划不存在分级收益 日                     本承诺事项
                                                                                              日
                             等结构化安排；华伍股份第 1 期员工持股计划的资金来                        已经履行完
                             源为持有人的合法薪酬、自筹资金，持有人之间亦不存                         毕。
                             在分级收益等结构化安排。
                             聂璐璐女士系公司高级管理人员，其拟参与认购华伍股
                             份 2015 年非公开发行股票。根据《中华人民共和国证券                       承诺人严格
                                                                                              年 12
                             法》等有关法律、法规及中国证券监督管理委员会的相                         信守承诺，未
                                                                                              月9
                             关规定，聂璐璐女士就本次认购相关事项承诺如下：本 2015 年                 有违反上述
               聂璐 其他                                                                      日至
                             次非公开发行定价基准日前六个月至本承诺函出具之        12 月 09           承诺的情况。
               璐     承诺
                             日，不存在减持华伍股份股票情况；自本承诺函出具之 日                      本承诺事项
                                                                                              年 11
                             日至本次非公开发行完成后六个月内，不会减持华伍股                         已经履行完
                                                                                              月 20
                             份股票，若违反上述承诺，减持华伍股份股票所得归华                         毕。
                                                                                              日
                             伍股份所有。
                             本人作为合规投资者参与江西华伍制动器股份有限公司
                             （股票代码：300095，以下简称“华伍股份”）非公开发               年5
                             行股票，认购 49,977,814 股华伍股份股票。根据《证券               月 20 承诺人严格
                      股份                                                         2016 年
               聂璐          发行与承销管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规                 日至 信守承诺，未
                      限售                                                         05 月 20
               璐            则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法               2019 有违反上述
                      承诺                                                         日
                             规规定，本人郑重承诺：自华伍股份非公开发行股票上                 年5     承诺的情况。
                             市之日起，本人在本次非公开发行过程中认购的                       月 20
                             49,977,814 股华伍股份股票 36 个月内不予转让。                    日
                             （1）本次股权激励对象中除夏启慧女士（公司财务部长）
                                                                                              年8
                             为公司实际控制人聂景华先生之配偶的妹妹外，不存在                         承诺人严格
                                                                                   2013 年 月 29
                      其他   其他持股 5%以上的主要股东或实际控制人及其配偶、直                        信守承诺，未
股权激励承诺   公司                                                                08 月 29 日至
                      承诺   系近亲属参与本激励计划的情形。（2）不为激励对象依                        有违反上述
                                                                                   日         本次
                             本激励计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷款以                         承诺的情况。
                                                                                              股权
                             及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
                                                                                              激励
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                  计划
                                                                                                  有效
                                                                                                  期结
                                                                                                  束
                                                                                                          承诺人严格
                                                                                                  年7
                                   基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认                         信守承诺，未
                                                                                                  月 11
                                   可，为增强投资者信心，维护公司全体股东的利益，本 2015 年               有违反上述
                       聂景 其他                                                                  日至
                                   人聂景华作为公司控股股东、实际控制人，本人承诺自 07 月 11              承诺的情况。
                       华   承诺
                                   2015 年 7 月 11 日起未来六个月内不减持持有的公司股 日                  本承诺事项
                                                                                                  年1
                                   票，以实际行动维护市场稳定，切实保护投资者利益。                       已经履行完
                                                                                                  月 10
                                                                                                          毕。
其他对公司中小股东                                                                                日
所作承诺
                                                                                                          承诺人严格
                                                                                                  年1
                                                                                                          信守承诺，未
                                   基于对公司可持续发展的信心和对公司长期投资价值的               月 15
                                                                                       2016 年            有违反上述
                       聂景 其他   认可，并为维护资本市场稳定，切实保护广大投资者利               日至
                                                                                       01 月 15           承诺的情况。
                       华   承诺   益，本人作为公司控股股东，本人承诺自 2016 年 1 月
                                                                                       日                 本承诺事项
                                   15 日起 6 个月内，不以任何方式减持公司股份。                   年7
                                                                                                          已经履行完
                                                                                                  月 14
                                                                                                          毕。
                                                                                                  日
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
   与上年度财务插相比，公司合并报表范围增加了3户，即本报告期新投资设立及收购的华伍智能技术（深圳）有限公司、
四川安德科技有限公司、上海金驹实业有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                                     大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                    6年
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                               丁莉、熊绍保
境外会计师事务所名称（如有）                                                                           无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）                                                             无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                                                                 无
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
                                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     1、股权激励计划：
    2013年8月29日，公司召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订
案）》及其摘要，股权激励计划主要内容如下：标的种类：激励计划拟授予激励对象的激励工具为股票期权和限制性股票。
标的股票来源：激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行股票。激励对象：激励计划涉及的激励对象共计45人，包括公
司中层管理人员和核心技术（业务）人员。激励对象名单已经公司监事会核实，确认其作为公司激励计划激励对象的主体资
格合法、有效。行权/授予价格：公司授予的股票期权的行权价格为9.98元，限制性股票的授予价格为4.87元。公司股权激励
进展情况及相关信息，公司已经相继在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网披露。截至2016年12月31日，公司股权激励
后续实施情况没有发生变化，公司股权激励计划具体情况，请查阅公司相关公告。
     2、员工持股计划：
    2015年5月22日，公司召开2015年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司第1期员工持股计划（草案）（认购非公
开发行股票方式）的议案》，员工持股计划的主要内容如下：员工持股计划通过华林证券－华伍股份第1期员工持股定向资
产管理计划拟认购本公司非公开发行股票金额不超过9,551.60万元，拟认购股份不超过1,024.85万股（因公司于2015年5月20
日实施完毕2014年度权益分派，华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划调整后的认购数量不超过15,455,648
股）。员工持股计划认购公司本次非公开发行股票的价格为9.32元/股（因公司于2015年5月20日实施完毕2014年度权益分派，
本次非公开发行股票调整后的发行价格为6.18元/股），该发行价格不低于公司第三届董事会第十二次会议决议公告日前20
个交易日平均价格的90%。2016年5月，华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划完成认购本次非公开发行并办
理了股份锁定。公司员工持股计划进展情况及相关信息，公司已经在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网披露。截至2016
年12月31日，公司员工持股计划后续实施情况没有发生变化，公司员工持股计划具体情况，请查阅公司相关公告。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                       关联交 占同类 获批的                       可获得
                                     关联交                                       是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                 关联交 易金额 交易金 交易额                         的同类 披露日 披露索
                                     易定价                                       过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容            易价格   （万       额的比 度（万                   交易市        期     引
                                      原则                                        额度    方式
                                                       元）        例     元）                       价
上海振华                             根据公                                              电汇及            2016 年 巨潮资
           参股股 销售商                               6,190.3
重工(集                    货物      司关联 市场价                17.65% 20,000 否       承兑汇 无         02 月 27 讯网，
           东        品
团)股份                              交易决                                              票                日        公告编
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司                               策程序                                                                                     号
                                       确定                                                                                       2016-0
                                                                                                                                  巨潮资
                                       根据公
上海华伍                                                                                                                          讯网，
                                       司关联                                                    电汇及                2016 年
行力流体 联营企 货物及                                                                                                            公告编
                             货物      交易决 市场价         29.34     6.70%     1,000 否        承兑汇 无             02 月 27
控制有限 业         加工费                                                                                                        号
                                       策程序                                                    票                    日
公司                                                                                                                              2016-0
                                       确定
                                                            6,219.6
合计                                        --      --                  --      21,000      --        --       --           --         --
大额销货退回的详细情况                 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 正常销售行为
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                       不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                             被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
 共同投资方    关联关系
                                  的名称         主营业务     的注册资本       资产（万元）      资产（万元）          利润（万元）
江西华伍科                   武汉华伍航
                                                              110,000,000.
技投资有限 参股股东          空科技有限 航空产品生产                                 10,719.27             10,679.15              -320.85
责任公司                     公司
被投资企业的重大在建项
                             无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                    单位：万元
                                公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                       担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
                                               公司与子公司之间担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告     担保额度                                       担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                     披露日期
华伍轨道交通装备
                     2014 年 12               2015 年 02 月 12                  连带责任保
（上海）有限责任公                    1,000                               500                2年        是          否
                     月 26 日                 日                                证
司
Prandinsa RC Water   2016 年 04
                                      1,500                                 0 一般保证       3年        否          否
有限公司             月 26 日
芜湖市金贸流体科技 2016 年 06         1,500 2016 年 6 月 25               700 一般保证       1年        否          否
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份有限公司         月 21 日                             日
金贸流体（注：实际
担保 100 万欧元，折 2016 年 12               2016 年 12 月 15
                                     3,000                                728 一般保证    1年        否          否
合人名币约 728 万    月 08 日                             日
元。）
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       6,000                                                          1,928
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       6,000                                                          1,428
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                           是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告    担保额度                                      担保类型     担保期
                                             （协议签署日）          额                                   完毕   联方担保
                     披露日期
                                       公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                       6,000                                                          1,928
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                       6,000                                                          1,428
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                         1.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                          无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，规范公司运作，提高公司治理能力，积极履行企业应尽的义务，承担社
会责任。报告期内，公司在股东与债权人权益保护、公司规范治理、职工权益保护、安全生产、环境保护、节能减排等方面
不断努力，加强了公司和社会各主体之间的了解、沟通和互动。
    公司切实履行信息披露义务，由董亊会秘书负责信息披露管理亊务。董亊会秘书负责投资者来访接待工作，积极做好投
资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，
并切实做好相关未披露信息的保密工作。
   公司设置有投资者热线，投资者信箱，接受投资者来电、邮件咨询。同时，为方便与投资者沟通联系，除在法律法规禁
止的时间窗口外，积极接待投资来访。同时，公司通过深圳证券交易所“互动易”平台积极与投资者进行互动，聆听广大中小
股东的意见和建议，针对投资者关注的问题进行答疑，积极传递公司的相关信息，加深了资本市场对公司的了解和认同。公
司在努力实现企业规模和经济效益稳步增长的同时，公司根据盈利状况和生产经营发展的需要，结合对投资者的合理回报等
情况，制定了长期和相对稳定的利润分配办法及切实合理的分红方案，积极回报股东。公司近三年的现金分红情况符合《公
司章程》的规定，履行了对投资者的现金分红承诺。
   报告期内，公司切实加强对职工的人文关怀，建造文娱设施，举办文娱活动，关注员工工余生活，调动员工积极性，增
强企业凝聚力，为员工创造“华伍家园“的工作、生活环境和氛围。公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的
要求，与员工签订劳动合同，建立规范的劳动关系，明确双方权利和义务，依法为员工办理各项社会保险，依法维护员工的
合法权益。
   公司高度重视产品质量工作，严把质量关，建立产品质量管理的长效机制和全面质量管理体系。公司设有品质保障部，
严格按照检验标准及程序，对产品进行检测。公司已通过多项质量管理体系认证，通过执行严格的质量标准，采取细致的质
量控制措施，从生产原料采购质量、生产过程控制、销售环节控制、售后服务等各个环节加强质量控制与保证，提升产品品
质和服务质量，为客户提供了安全可靠的产品。
   华伍股份践行“个人价值源于企业，企业价值源于社会”的企业核心价值观，积极参加社会公益、慈善活动，捐资助学，
帮助困难群众，扶助困难职工，积极回报社会，履行责任。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 □ 否 √ 不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    1、2013年11月20日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对芜湖市金贸流体科技股份有限公司增资的
议案》，2013年11月20日，公司与金贸流体原股东孙述全、孙述习签订了《增资扩股协议》。根据《增资扩股协议》约定，
金贸流体原控股股东孙述全就增资后的业绩做出承诺：金贸流体2014年、2015年、2016年的税后净利润分别不会低于1000
万元、1200万元、1440万元。2016年2月25日第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整控股子公司业绩承诺的议案》，
该议案并获得公司2016年第一次临时股东大会决议审议通过。业绩承诺调整后为：金贸流体2014年、2015年、2016年的税后
净利润分别不会低于1000万元、1200万元、1440万元。三年合计承诺税后净利润为3640万元，该税后净利润以具有证券从业
资格的会计师事务所对金贸流体上述年度财务状况审计结果扣除非经常性损益的税后净利润为准，但因获得政府补助而形成
的非经常性损益不进行扣除。
    根据大华会计师事务所审计，2016年度金贸流体实现税后净利润为1865.29万元、2015年度金贸流体实现税后净利润为
1174.42万元、2014年度金贸流体实现税后净利润为1205.75万元，前述三年合计实现税后净利润为4245.46万元，达到并超过
了承诺税后净利润为3640万元。（该净利润指扣除非经常性损益的税后净利润为准，但因获得政府补助而形成的非经常性损
益不进行扣除）
    2、2016年6月20日，公司第三届董事会第二十二次审议通过了《关于收购四川安德科技有限公司100%股权的议案》，
该议案并获得公司2016年第一次临时股东大会决议审议通过。2016年6月20日，公司与安德科技股东晏平仲、向云峰、徐小
金在丰城市签署了《江西华伍制动器股份有限公司（作为受让方）与晏平仲、向云峰、徐小金（作为转让方）关于四川安德
科技有限公司100%股权的股权转让协议》，根据协议约定：晏平仲、向云峰、徐小金承诺安德科技2016年、2017年、2018
年（即业绩承诺期间）的净利润分别不低于2,500万元、3,250万元、4,225万元。协议所指净利润均为扣除非经常性损益的税
后净利润。
    根据大华会计师事务所审计，2016年度安德科技实现的扣除非经常性损益的税后净利润为2651.59万元，达到了承诺的
净利润指标。
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                         数量        比例     发行新股     送股 公积金转股    其他       小计         数量        比例
一、有限售条件股份     77,778,600    25.24%   65,252,854                     -619,800 64,633,054    142,411,654 37.76%
3、其他内资持股        77,778,600    25.24%   65,252,854                     -619,800 64,633,054    142,411,654 37.76%
其中：境内法人持股                            15,275,040                              15,275,040     15,275,040   4.05%
       境内自然人持
                       77,778,600    25.24%   49,977,814                     -619,800 49,358,014    127,136,614 33.71%
股
二、无限售条件股份    230,416,200    74.76%                                  4,323,000 4,323,000    234,739,200 62.24%
1、人民币普通股       230,416,200    74.76%                                  4,323,000 4,323,000    234,739,200 62.24%
三、股份总数          308,194,800   100.00%   65,252,854                     3,703,200 68,956,054   377,150,854 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1、2016年5月，公司完成非公开发行股份事项，本次非公开发行增发新股65,252,854股，其中向华伍股份第1期员工持股
计划发行新股15,275,040股，向聂璐璐发行新股49,977,814股。
     2、2016年9月，公司股权激励计划限制性股票263.16 万股完成解锁，同时263.16 万份股票期权开始自主行权，行权期限
为一年。公司董监高持有的限制性股票和股票期权，完成解锁和行权后25%自动转为高管锁定股进行限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     1、公司非公开发行新股事项已经第三届董事会第十二次会议及2015 年第二次临时股东大会审议通过，并于2016年1月13
日获得中国证监会创业板发行审核委员会审核并通过了本次非公开发行。2016年2月26日，本次发行获得证监会《关于核准
江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】336号）核准。
     2、公司股权激励限制性股票解锁及股票期权自主行权事项已经第三届董事会第二十四次会议审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     上述股份变动均已经在报告期内完成过户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，公司股本由308,194,800股（已减库存股2,631,600股）增加至377,150,854股。以最新期末股本377,150,854
股计算，报告期基本每股份收益0.1310元，稀释每股收益 0.1306元，归属于公司普通股股东的每股净资产3.30元。如按未变
动前股本308,194,800股计算，报告期基本每股收益0.1529元，稀释每股收益0.1501元，归属于公司普通股股东的每股净资产
4.03元。
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：股
                        期初限售     本期解除     本期增加限     期末限售股
       股东名称                                                                      限售原因        拟解除限售日期
                          股数       限售股数       售股数           数
                                                                                                   高管锁定股每年按
聂景华                  73,710,000           0               0     73,710,000 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
聂璐璐                           0           0     49,977,814      49,977,814 认购非公开发行锁定   2019 年 5 月 20 日
江西华伍制动器股份
有限公司第 1 期员工持            0           0     15,275,040      15,275,040 认购非公开发行锁定   2019 年 5 月 20 日
股计划
                                                                                                   高管锁定股每年按
曹明生                     351,000           0        117,000        468,000 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
谢徐洲                     796,500           0        265,500       1,062,000 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
张璟                       421,200           0        140,400        561,600 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
陈凤菊                     351,000           0        117,000        468,000 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
曾志勇                     351,000           0        117,000        468,000 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
赖琛                       210,600           0         70,200        280,800 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
                                                                                                   高管锁定股每年按
蔡奎                       105,300           0         35,100        140,400 高管锁定股
                                                                                                   25%解锁
股权激励计划核心管
                                                                                                   按公司股权激励管理
理、技术（业务）人员， 1,482,000      1,482,000              0              0 股权激励限售
                                                                                                   办法解锁
合计 38 人
合计                    77,778,600    1,482,000     66,115,054    142,411,654           --                    --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名      发行日期 发行价格（或利率） 发行数量              上市日期     获准上市交易数量   交易终止日期
                                                                            江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
           称
股票类
                      2016 年 04                                       2016 年 05 月 20
华伍股份 A 股股票                    6.13                 65,252,854                            65,252,854
                      月 28 日                                         日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
    根据公司2015年5月5日第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日2015年第二次临时股东大会批准，公司拟向聂
璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划（以下简称“华伍员工资管计划”）等2名特定对象非公开发行股
票。公司本次非公开发行申请已于2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，并已获得中国证监会证监许可
[2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A
股）65,252,854股。公司于2016年4月28日向聂璐璐和华伍员工资管计划定价发行人民币普通股(A股) 65,252,854股，每股面
值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币6.13元，共计募集人民币399,999,995.02元。2016年5月20日，公司新增发股份
上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2016年4月29日止，公司共计募集货币资金人民币399,999,995.02元，
扣除与发行有关的费用人民币10,230,252.73元，公司实际募集资金净额为人民币389,769,742.29元，其中 计入“股本”人民币
65,252,854元，计入“资本公积－股本溢价”人民币324,516,888.29元。公司本次增资前的注册资本为人民币31,082.64万元，股
本为人民币31,082.64万元，截至2016年4月29日止，变更后的累计注册资本为人民币376,079,254元，股本为人民币376,079,254
元。
2、2016年9月10日，股权激励计划限制性股票第三期解锁数量为263.16万股，完成解锁。具体详见公司于2016年9月8日 在
中国证监会指定信息披露网站披露的《关于股票期权与限制性股票激励计划第三期解锁限制性股票上市流通的提示性公告》
（公告编号：2016－064）。
3、现存的内部职工股情况
√ 适用 □ 不适用
       内部职工股的发行日期                 内部职工股的发行价格（元/股）                 内部职工股的发行数量（股）
2016 年 04 月 28 日                                                              6.13                          15,275,040
                                   2016 年公司非公开发行股份认购对象之一 为公司第 1 期员工持股计划，公司向员工 持股
现存的内部职工股情况的说明
                                   计划发行 15,275,040 股。
                                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                     单位：股
                                                                                             年度报告披露日
                                                               报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                    前上一月末表决
报告期末普通股                                                 恢复的优先股股
                     14,032 前上一月末普通            14,092                                0 权恢复的优先股
股东总数                                                       东总数（如有）
                           股股东总数                                                        股东总数（如有）
                                                               （参见注 9）
                                                                                             （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                           报告期内 持有有限售 持有无限售                质押或冻结情况
                                 持股比 报告期末持股
     股东名称        股东性质                              增减变动 条件的股份 条件的股份
                                   例         数量                                                股份状态        数量
                                                            情况         数量        数量
聂景华              境内自然人    26.06%      98,280,000               73,710,000   24,570,000 质押               62,800,000
聂璐璐              境内自然人    13.25%      49,977,814 49,977,814    49,977,814             0 质押              49,760,000
上海振华重工(集 境内非国有
                                   5.90%      22,257,800                            22,257,800
团)股份有限公司 法人
江西华伍制动器
股份有限公司－
                    其他           4.05%      15,275,040 15,275,040    15,275,040
第 1 期员工持股计
划
江西华伍科技投      境内非国有
                                   2.07%       7,800,000                                          质押             7,800,000
资有限责任公司      法人
中国建设银行股
份有限公司－易
方达创新驱动灵      其他           1.62%       6,101,800 6,101,800
活配置混合型证
券投资基金
中国建设银行－
华宝兴业收益增
                    其他           1.34%       5,053,378 5,053,378
长混合型证券投
资基金
聂淑华              境内自然人     1.26%       4,740,000                                          质押             2,120,000
天安财产保险股
份有限公司－保      其他           1.18%       4,447,199 4,447,199
赢理财 1 号
聂菊华              境内自然人     1.10%       4,160,000                                          质押               760,000
战略投资者或一般法人因配售       2016 年 5 月，公司完成非公开发行股份事项，本次非公开发行增发新股 65,252,854 股，
新股成为前 10 名股东的情况（如 其中向华伍股份第 1 期员工持股计划发行新股 15,275,040 股，向聂璐璐发行新股 49,977,814
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
有）（参见注 4）               股。上述股份的锁定期为三年，即至 2019 年 5 月 20 日解锁。
                               前 10 名股东中，聂景华与聂璐璐系父女关系，聂景华与聂菊华系兄弟关系，聂景华与聂
上述股东关联关系或一致行动     淑华系兄妹关系，江西华伍科技投资有限责任公司系聂景华控制的法人股东，聂景华持有
的说明                         该公司 90%的股份。除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联
                               关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
聂景华                                                                 24,570,000 人民币普通股            24,570,000
上海振华重工(集团)股份有限公司                                         22,257,800 人民币普通股            22,257,800
江西华伍科技投资有限责任公司                                               7,800,000 人民币普通股          7,800,000
中国建设银行股份有限公司－易方
达创新驱动灵活配置混合型证券投                                             6,101,800 人民币普通股          6,101,800
资基金
中国建设银行－华宝兴业收益增长
                                                                           5,053,378 人民币普通股          5,053,378
混合型证券投资基金
聂淑华                                                                     4,740,000 人民币普通股          4,740,000
天安财产保险股份有限公司－保赢
                                                                           4,447,199 人民币普通股          4,447,199
理财 1 号
聂菊华                                                                     4,160,000 人民币普通股          4,160,000
聂玉华                                                                     4,150,000 人民币普通股          4,150,000
华夏人寿保险股份有限公司－万能
                                                                           3,567,915 人民币普通股          3,567,915
产品
                                    前 10 名无限售流通股股东中，聂景华与聂菊华、聂玉华系兄弟关系，聂景华与聂淑
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    华系兄妹关系，江西华伍科技投资有限责任公司系聂景华控制的法人股东，聂景华持
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    有该公司 90%的股份。除以上股东之间的关联关系外，公司未知其余无限售流通股股
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    东之间以及其余无限售流通股股东与前 10 名其他股东之间是否存在关联关系，也未
说明
                                    知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    无
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
              控股股东姓名                        国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
聂景华                               中国                    否
                                     聂景华先生一直担任公司的董事长。此外，聂景华先生还兼任江西华伍电力有限
主要职业及职务
                                     公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨交上海公司、华伍航空董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市
                                     无
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                     国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
聂景华                               中国                   否
                                     聂景华先生一直担任公司的董事长。此外，聂景华先生还兼任江西华伍电力有限
主要职业及职务
                                     公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨交上海公司、华伍航空董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                    本期减
                                                                                                             其他增
                   任职状                                                  期初持股 本期增持股 持股份                 期末持股
姓名        职务            性别 年龄   任期起始日期       任期终止日期                                      减变动
                     态                                                    数（股） 份数量（股） 数量                 数（股）
                                                                                                             （股）
                                                                                                    （股）
聂景                                                       2017 年 05 月 98,280,00                                    98,280,00
       董事长      现任     男    64 2014 年 05 月 12 日
华                                                         12 日                  0
曹明 董事、总                                              2017 年 05 月
                   现任     男    38 2014 年 05 月 12 日                     468,000     156,000                       624,000
生     经理                                                12 日
       董事、常
谢徐                                                       2017 年 05 月
       务副总经 现任        男    54 2014 年 05 月 12 日                   1,062,000     354,000                      1,416,000
洲                                                         12 日
       理
聂璐                                                       2017 年 05 月                                              49,977,81
       副总经理 现任        女    34 2014 年 05 月 12 日                          0    49,977,814
璐                                                         12 日
       董事、副
陈凤                                                       2017 年 05 月
       总经理、 现任        女    59 2014 年 05 月 12 日                     468,000     156,000                       624,000
菊                                                         12 日
       董秘
曾志 董事、副                                              2017 年 05 月
                   现任     男    40 2014 年 05 月 12 日                     468,000     156,000 -156,000              468,000
勇     总经理                                              12 日
                                                           2017 年 05 月
周崎 董事          现任     男    45 2015 年 04 月 10 日
                                                           12 日
                                                           2017 年 05 月
张璟 副总经理 现任          男    54 2014 年 05 月 12 日                     561,600     187,200                       748,800
                                                           12 日
                                                           2017 年 05 月
赖琛 财务总监 现任          女    42 2014 年 05 月 12 日                     280,800      93,600                       374,400
                                                           12 日
                                                           2017 年 05 月
蔡奎 副总经理 现任          男    36 2014 年 05 月 12 日                     140,400      46,800                       187,200
                                                           12 日
                                                           2017 年 05 月
刘莹 独立董事 现任          女    60 2014 年 05 月 12 日
                                                           12 日
                                                           2017 年 05 月
李亚 独立董事 现任          女    43 2014 年 05 月 12 日
                                                           12 日
付国                                                       2017 年 05 月
       独立董事 现任        男    49 2014 年 05 月 12 日
章                                                         12 日
       监事会主
宣剑               现任     男    40 2014 年 05 月 12 日 2017 年 05 月
       席、职工
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
敏     监事                                               12 日
周龙                                                      2017 年 05 月
       监事     现任     男      49 2014 年 05 月 12 日
茂                                                        12 日
姚永                                                      2017 年 05 月
       监事     现任     男      51 2014 年 05 月 12 日
忠                                                        12 日
                                                                          101,728,8                           152,700,2
合计       --      --     --    --            --                  --                  51,127,414 -156,000
                                                                                00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名        担任的职务          类型               日期                                 原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       1、董事会成员
       公司共设9名董事，其中3名为独立董事。公司董事由公司股东大会选举产生，任期3年，连选可连任，但独立董事连任
不得超过两届。公司董事均为中国国籍，无境外永久居留权。
     聂景华先生：1953年出生，大学学历，高级经济师。1972年3月至1992年3月在江西煤田地质勘探公司一九五地质队工作，
先后任计财科计划员、材料供应科副科长、科长；1982年9月至1984年1月于四川财经学院进修；1988年1月至1988年12月在
北京煤炭干部管理学院学习；1992年9月至1998年8月任江西省丰城市起重电器厂厂长；1998年9月创办江西华伍起重电器（集
团）有限责任公司，1998年9月至2008年8月任华伍电器董事长、总经理；2001年1月创办公司前身上海振华港机（丰城）制
动器有限公司并一直担任董事长职务；2008年1月公司成立后至今，聂景华先生一直担任公司董事长。此外，聂景华先生还
兼任江西华伍电力有限公司、江西华伍科技投资有限责任公司、华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司、武汉华伍航空科
技有限公司董事长。
     周崎先生：1972年9月出生，中共党员，硕士学位，高级工程师；曾任振华重工技术员、工程师、电气室经理、副总工
程师、电气部总经理、总工程师；现任上海振华重工（集团）股份有限公司副总裁、党委委员。
     曹明生先生，1979年出生，1998年8月加入江西华伍起重电器（集团）有限责任公司，1998年8月至2008年1月，历任江
西华伍起重电器（集团）有限责任公司金工车间副主任、金工车间主任、品质部副部长、售后服务部部长、副总经理；2008
年1月至2011年6月任公司总经理助理；2011年6月至2014年5月任公司副总经理；现任华伍股份董事、总经理。
     谢徐洲先生：1963年出生，大学学历，高级工程师。1983年7月至1993年6月任江西化工机械厂技术科长；1993年6月至
1995年12月任深圳奔达汽配公司龙岗分厂技术厂长；1996年1月至2001年7月任江西化工机械厂副总工程师。2001年8月加入
江西华伍起重电器（集团）有限责任公司，2001年8月至2008年1月，历任江西华伍起重电器（集团）有限责任公司副总工程
师、副总经理、常务副总经理；2008年1月至2009年1月，任公司董事、常务副总经理。2009年1月至2014年5月任公司董事、
总经理。现任公司董事、常务副总经理。
       陈凤菊女士：1957年出生，中共党员，大学本科学历，高级职称，注册会计师，毕业于江西师范大学。2001年4月至2003
年8月任职于江西富奇汽车有限公司，担任财务部部长、审计部副部长职务。2003年9月至2008年12月任职于南昌市青云谱房
地产开发公司，担任财务总监职务。2008年12月至2012年6月任华伍股份总经理助理、审计总监。2012年6月至今任公司董事、
副总经理、董事会秘书。
     曾志勇先生：1977年出生。毕业于江西师范大学，本科学历。1996年1月至2003年9月在江西华伍起重电器有限责任公司
(丰城市起重电器厂)历任车间技术员，销售工程师，设计工程师，技术部副部长；2005年1月至2006年7月在德瑞斯海达机械
（上海）有限公司任供应商开发/采购工程师；2006年8月至2008年4月在法国亚义赛（上海）有限公司任项目经理；2008年4
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
月至2010年5月在罗尔斯罗伊斯（船舶）上海有限公司任供应商开发（全球采购）主管；2010年6月至2010年8月任江西华伍
重工有限责任公司总经理；2010年8月至今任公司董事、副总经理。
    刘莹女士，1957年出生，教授，博士生导师，武汉理工大学机械设计及理论专业博士学位。曾任南昌大学教学委员会委
员、教材委员会委员，机电工程学院学术委员会、学位委员会委员等职。现任江西省高等学校现代机械设计工程技术研究中
心主任，清华大学摩擦学国家重点实验室学术委员会委员，中国机械工程学会高级会员，中国机械工程学会摩擦学分会常务
委员、摩擦学设计专业委员会委员，中国机械工程学会表面工程分会委员、生物材料表面工程专业委员会委员，江西省机械
工程学会理事，江西省机械工程学会表面工程分会理事长，江西省机械工程学会摩擦学分会副理事长。
    付国章先生，1968年出生，本科学历。中国注册会计师、注册税务师、房地产估价师、律师。1990年至1996年在江西富
奇汽车厂从事会计核算及审计工作；1996年至1998年在江西信达会计师事务所从事审计、评估工作；1998年至2005年在佛山
会计师事务所（后改制更名为广东公信会计师事务所有限公司）从事审计、评估、税务策划、房地产评估等工作，先后担任
评估部经理、审计业务一部经理等职务。现任广东正平天成律师事务所合伙人，广东省律师协会财务委员会委员。
    李亚女士，1974年出生，本科学历，经济师、高级会计师、注册税务师、注册会计师。曾在河南省利安达信隆会计师事
务所工作，现就职于浙商银行北京分行。
     2、监事会成员
    公司监事会由3名监事组成，其中包括2名股东代表监事和1名职工代表监事。本公司股东代表监事由股东大会选举产生，
职工代表监事由职工民主选举产生。本公司监事任期3年，连选可连任。本公司监事均为中国国籍，无境外永久居留权。
    宣剑敏先生：1977年出生，1997年1月至2007年11月先后任职于江西华伍起重电器（集团）有限责任公司计划员、车间
副主任、副部长。2007年12月至2014年5月任职本公司制造部副部长。现任公司监事会主席、职工监事，办公室主任、兼任
本公司工会副主席。
    周龙茂先生，1968年出生，硕士学位，教授级高级工程师，国家注册土木工程师（岩土），现任东华理工大学勘察设计
研究院总工程师，江西省建筑工程质量（工程勘察）专家。长期从事工程地质与岩土工程的专业技术、教学与研究工作，主
持完成的工程项目荣获省部级优秀工程勘察奖共计10余项，其中江西省优秀工程勘察一等奖1项、中国核工业部级优秀工程
勘察一等奖2项；在国内外公开发行的专业学术期刊上发表学术论文20余篇，主持、参与完成各类科研课题研究6项。
    姚永忠先生，1966年出生，大专学历，中共党员，注册会计师、资产评估师、注册税务师，长期从事审计、评估工作，
2012年获得江西省注册会计师协会财务管理岗位能手称号，现任江西安石会计师事务所副所长。
    3、高级管理人员
    本公司高级管理人员均为中国国籍，无境外永久居留权。
    本公司高级管理人员如下：
    曹明生先生：现任本公司董事、总经理。简历参见前述董事介绍。
    谢徐洲先生：现任本公司董事、常务副总经理。简历参见前述董事介绍。
     曾志勇先生：现任本公司董事、副总经理。简历参见前述董事介绍。
     陈凤菊女士：现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。简历参见前述董事介绍。
     张璟先生：1963年出生，大专学历，工程师。1983年10月至2001年7月任职于焦作制动器厂，其中，1986年至1989年在
河南电视大学脱产学习三年，1989年毕业于河南电大“机械制造与工艺设计”专业。2002年10月至2008年8月任江西华伍起重
电器（集团）有限责任公司副总经理；2002年10月至2008年1月任上海振华港机（丰城）制动器有限公司副总经理。现任本
公司副总经理。
     聂璐璐女士：1983年1月出生。毕业于英国赫特福德大学（University of Hertfordshire）管理科学专业，研究生学历，
管理学硕士。1999年9月至2003年7月，天津工业大学，管理信息系统专业。2003年9月至2006年1月，留学英国，赫特福德大
学（University of Hertfordshire），管理科学专业。2006年1月获得赫特福德大学管理硕士学位。2006年1月至2009年10月，先
后在长江商学院后EMBA管理课程及北京大学汇丰商学院CEO国际课程学习。2012年9月至今北京大学心理学系管理心理学
博士在读。2007年3月至2010年8月，任公司海外事业部部长、总经理助理。现任公司副总经理，北京华伍创新科技有限责任
公司总经理。
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    赖琛女士：1975年3月出生，大学本科学历，高级职称，注册会计师 ，毕业于江西财经大学。2000年1月至2001年9月，
任江西立信会计事务所部门经理职务。2001年10月至2010年1月，任北京中路华会计事务所江西分所副所长，2010年2月至2012
年5月，任北京中路华会计事务所一级业务总监。2012年5月加入公司，现任公司财务总监。
    蔡奎先生：1981年12月出生，中共党员，硕士学位，研究生学历，中级职称，毕业于南昌大学。2006年5月至2010年8
月任职于宁波海天塑机集团塑机研究院担任工程师、项目主管职务。2010年8月至2013年8月任职于江西华伍重工有限责任公
司担任技术部部长。2013年9月至2014年5月历任公司技术部工程师、总经理助理。现任公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在股东单位                                  在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                       取报酬津贴
                                                                2007 年 10 月
聂景华         江西华伍科技投资有限责任公司       董事长                                       否
                                                                29 日
周崎           上海振华重工（集团）股份有限公司   副总裁                                       是
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                  在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                          任期起始日期    任期终止日期
                                                   担任的职务                                       取报酬津贴
                                                                2007 年 01 月
聂景华         江西华伍电力有限公司               董事长                                       否
                                                                12 日
刘莹           南昌大学                           教授                                         是
付国章         广东正平天成律师事务所             合伙人                                       是
李亚           浙商银行北京分行                   经理                                         是
周龙茂         东华理工大学勘察设计研究院         总工程师                                     是
姚永忠         江西安石会计师事务所               副所长                                       是
                                                                2012 年 11 月
聂璐璐         江西桂族钽铌有限公司               董事长                                       否
                                                                10 日
                                                                2013 年 07 月
聂璐璐         江西智诚新材料科技有限公司         董事长                                       否
                                                                16 日
                                                                2012 年 06 月
聂璐璐         北京华伍创新科技有限责任公司       董事长                                       是
                                                                26 日
               北京华尚九州国际投资管理中心（有限 执行合伙人 2016 年 12 月
聂璐璐                                                                                         否
               合伙）                             委托代表      30 日
                                                                2014 年 05 月
聂璐璐         北京华璐国际投资管理有限公司       股东                                         否
                                                                21 日
                                                                2015 年 12 月
聂景华         武汉华伍航空科技有限公司           董事长                                       否
                                                                28 日
                                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       2015 年 12 月
陈凤菊         武汉华伍航空科技有限公司                董事                                          否
                                                                       28 日
                                                                       2015 年 12 月
曾志勇         武汉华伍航空科技有限公司                董事                                          否
                                                                       28 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的规定，高级管理人员的报酬由董事会审议决定，董事、
监事的报酬由股东大会审议决定。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会工作细则》
的规定，结合其经营绩效、管理水平、业务能力等为依据考核确定并发放。独立董事津贴确定依据为2014年第一次临时股东
大会通过的《关于拟定董事会独立董事津贴的议案》。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现任董事、监事、高级管理人员16人，报告期末公司实际支付薪
酬总额188.42万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                  单位：万元
                                                                                       从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                    职务             性别          年龄         任职状态
                                                                                        前报酬总额             方获取报酬
聂景华              董事长                 男                        64 现任                    21.01 否
周崎                董事                   男                        45 现任                              是
曹明生              董事、总经理           男                        38 现任                    20.38 否
谢徐洲              董事、常务副总经理     男                        54 现任                    16.75 否
陈凤菊              董事、副总经理、董秘   女                        59 现任                    14.64 否
曾志勇              董事、副总经理         男                        40 现任                    20.37 否
刘莹                独立董事               女                        60 现任                         6否
李亚                独立董事               女                        43 现任                         6否
付国章              独立董事               男                        49 现任                         6否
宣剑敏              监事会主席、职工监事   男                        40 现任                    11.36 否
姚永忠              监事                   男                        51 现任                              否
周龙茂              监事                   男                        49 现任                              否
张璟                副总经理               男                        54 现任                    15.93 否
聂璐璐              副总经理               女                        34 现任                    17.37 否
                                                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
蔡奎                     副总经理                     男                            36 现任                             16.06 否
赖琛                     财务总监                     女                            42 现任                             16.55 否
       合计                          --                         --             --               --                     188.42               --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                             单位：股
                                                      报告期内                                                 报告期新 限制性股
                             报告期内 报告期内                         报告期末 期初持有 本期已解                                           期末持有
                                                      已行权股                                                 授予限制 票的授予
   姓名            职务      可行权股 已行权股                         市价（元/ 限制性股 锁股份数                                          限制性股
                                                      数行权价                                                 性股票数 价格（元/
                                数           数                          股）        票数量           量                                     票数量
                                                      格（元/股）                                                 量       股）
              董事、总经
曹明生                         312,000    156,000               3.26       14.09      156,000        156,000           0             4.87
              理
              董事、常务
谢徐洲                         708,000    354,000               3.26       14.09      354,000        354,000           0             4.87
              副总经理
              董事、副总
陈凤菊                         312,000    156,000               3.26       14.09      156,000        156,000           0             4.87
              经理、董秘
              董事、副总
曾志勇                         312,000    156,000               3.26       14.09      156,000        156,000           0             4.87
              经理
张璟          副总经理         374,400    187,200               3.26       14.09      187,200        187,200           0             4.87
赖琛          财务总监         187,200       93,600             3.26       14.09       93,600         93,600           0             4.87
蔡奎          副总经理          93,600       46,800             3.26       14.09       46,800         46,800           0             4.87
合计                --        2,299,200 1,149,600          --             --        1,149,600 1,149,600                0        --
               根据公司股权激励计划内容，股权激励限制性股票和股票期权分 20%、40%、40%三期解锁或行权，截至本报
备注（如
              告披露日，上述全部高管的限制性股票已经全部解锁，因自主行权，部分高管有 40%的股票期权未行权。具体
有）
              详见公司 2013 年 9 月份在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露的股权激励计划相关公告。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                                                         1,456
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                                                     1,456
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                                       专业构成
                              专业构成类别                                                           专业构成人数（人）
生产人员
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       1,456
教育程度
教育程度类别                                            数量（人）
研究生
大专至本科
中专及以下
合计                                                                                                       1,456
2、薪酬政策
    公司员工薪酬政策基本内容：按劳分配为主、效率优先兼顾公平、员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优
化劳动配置、公司员工总体薪酬水平参考当地同行业平均水平。
    公司实行职级薪资制度，将按照职位价值分配的原则，根据个人实际能力及所在岗位的风险、责任及贡献，并给合工作
资历、经验等，确定每位员工具体的薪酬职级和档位。
3、培训计划
    经过多年的发展，公司建立健全了完善的培训体系。公司培训结构分为 “新员工入职培训”、“专业技术培训”、“管理能
力培训”、“生产安全培训”及其他培训。其中：“新员工入职培训”主要内容为帮助新入职员工了解企业文化，熟悉公司制度，
融入公司生活；“专业技术培训”主要内容为帮助员工提高专业技能，提升专业水平；“管理能力培训”主要针对各层级领导干
部增强团队管理能力，提升管理效率，“生产安全培训”主要帮助一线生产员工增强安全生产观念，丰富安全生产知识，杜绝
安全生产事故。
   公司的培训方式包括内部自我培训与外部培训机构协助培训。内部培训主要为利用内部资源，实现知识分享，共同提高
的方式开展自我培训，外部培训为利用外部资源聘请专家人员对员工进行培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司具体情况不断完善公
司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治
理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    （一）关于股东与股东大会
    华伍股份《公司章程》中规定了股东享有平等的权利和义务，报告期内公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公
司股东大会议事规则》等相关规定的要求，召集、召开股东大会。同时，通过聘请律师出席见证保证了会议的召集、召开和
表决程序的合法有效。
    （二）关于公司与控股股东
    公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在人员、资产、财务、机构、和业务上独立于控股股东。报告期内，公司控
股股东、实际控制人聂景华先生严守行为规范，未发生超越股东大会及董事会直接或间接干预公司经营与决策的行为，也不
存在损害公司及其他股东利益，和占用公司资金的现象，公司也不存在为控股股东提供担保的情形。
    （三）关于董事与董事会
    公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事的选
聘公开、公平、公正、独立，董事选举程序合法有效。全体董事能够按照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制
度》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》中有关董事行为规范的相关规定等开展工作，董事会下设战略、
提名、薪酬与审计等专业委员会，专业委员会成员全部由董事组成并严格按照各专业委委员工作细则开展工作。
    （四）关于监事和监事会
    公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规的要求。公司监
事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件的要求，认真履行自己的职责，
对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员行使职权的合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。
     （五）关于绩效评价与激励约束机制
     公司在逐步建立有利于企业持续发展的激励约束机制，使员工的收入与工作绩效挂钩；公司董事会薪酬与考核委员会
对董事、高级管理人员薪酬进行考核。高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的要求。公司还制定了《股权
激励计划考核管理办法》，对激励对象应满足的各项激励条件进行有效考核，从而确定被激励对象是否完成激励指标，达到
激励条件，为该激励计划执行中的授予、分配、解锁等环节提供考核依据。
     （六）关于利益相关者
     公司在不断发展的同时重视维护利益相关者的合法权益并积极履行公共责任、恪守职业道德规范，热心支持公益事业。
在公共责任方面，公司在注重生产的同时把坏境保护、减少能耗放在头等重要的地位。不断积极创新，改进生产工艺，取得
了显著成果。在品德行为方面公司展开了“讲文明、树新风”活动，兼顾各方利益，共建华伍美好家园。在公益支持方面，公
司领导率先垂范、员工积极参与，获得了社会的好评。
     （七）关于信息披露与透明度
     公司建立了《信息披露制度》并由董事会秘书负责信息披露工作，报告期内公司严格按照《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《信息披露备忘录》、《信息披露制度》等有关法律、法规及规范性文件的要求真实、准确、完整、及时、
公平的披露有关信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
                                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备自主经营能力，在业务、资产、人员、机构和财务等方面与
控股股东及实际控制人相互独立。
    1、业务独立
    公司具备独立、完整的产供销系统，拥有独立的决策和执行机构，独立地对外签署合同，独立生产、采购并销售公司产
品，具有面向市场的自主经营能力。
    2、人员独立
    公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东单位担任除
董事、监事以外的其他职务和领取报酬；公司已经建立了独立的劳动人事体系、社会保障体系及工资管理体系。
    3、资产独立
    公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以
及商标、专利、软件著作、非专利技术的所有权和使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，与公司股东和其他关联方
之间资产相互独立。
    4、机构独立。
    公司不断完善以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的法人治理结构，严格按照《公司法》、《公司章程》的规
定履行各自的职责；建立了适应自身发展需要的组织结构，并根据企业发展情况调整优化，制定了较为完善的岗位职责和管
理制度，各部门按照规定的职责开展工作，相互独立、协作和制约。
    5、财务独立。
    公司有独立的财务部门，建立了独立的财务管理制度；配备了专职的财务会计人员，独立进行会计核算和财务决策。公
司开设有独立的银行帐号，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                    投资者参
     会议届次          会议类型                    召开日期             披露日期                  披露索引
                                     与比例
                                                                                         中国证监会指定信息披露网
2015 年度股东大会 年度股东大会         0.00% 2016 年 03 月 22 日   2016 年 03 月 22 日
                                                                                         站，公告编号：2016－028
2016 年第一次临时                                                                        中国证监会指定信息披露网
                     临时股东大会      0.13% 2016 年 07 月 06 日   2016 年 07 月 06 日
股东大会                                                                                 站，公告编号：2016－053
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                 独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                          以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                          现场出席次数                           委托出席次数       缺席次数
                        董事会次数                               次数                                           亲自参加会议
刘莹                                 9                  1                  8                   0              0否
李亚                                 9                  0                  9                   0              0否
付国章                               9                  1                  8                   0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
√ 是 □ 否
         独立董事姓名            独立董事提出异议的事项                                        异议的内容
                                                                        鉴于本次收购资产评估值过高，审计报告显示标的公司往
                             关于收购江苏环宇园林建设有限公 年各项资产要素价值不高，并与公司主业相关性不大，无
李亚
                             司 25%股权的事项                           法判断本次收购对公司主业的影响，故对本次股权收购事
                                                                        项投弃权票。
独立董事对公司有关事项提
                             本次异议出于谨慎行考虑而作出的。
出异议的说明
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   报告期内，公司独立董事建议公司进一步完善公司治理结构，提高投资者特别是中小投资者的保护力度，提高公司信息
披露水平和公司透明度，充分与中小投资者进行沟通，加强投资者教育工作，提高投资者风险意识；同时独立董事也建议公
司管理层加强企业经营管理，不断提高公司盈利能力，防范内幕交易，加强对关联交易的管理，切实保护公司及广大投资者
的利益。
   公司对独立董事的合理建议均予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设专门委员会有战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。报告期内，公司董事会下设
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
各委员会均较好地履行了职责。
       审计委员会在报告期主要工作包括：内监督公司的内部审计制度及其实施，对内部审计与外部审计进行沟通，审核
公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度，对重大关联交易进行审计等事项，具体工作有对公司定期报告、募集资金
使用进行审核等；
     战略委员会在报告期主要工作包括：研究公司长期发展战略，研究公司重大投资决策，并提出建议，具体工作有对收
购安德科技股权等；
     提名委员会在报告期主要工作包括：研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议，对董事候选人和
经理人选进行审查并提出建议；
     薪酬与考核委员会在报告期主要工作包括：审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行
年度绩效考评，负责对公司薪酬制度执行情况进行监督，制定审查公司的股权激励计划。具体工作有公司股权激励计划行权
和解除限售条件进行审核等。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
   报告期内，公司不断建立和逐步完善与现代企业制度相适应的收入分配制度，建立和逐步完善经营者的激励约束机制，
有效地调动高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，将经营者的利益与企业的长期利益结合起来，促进企
业健康、持续发展。公司对高级管理人员的考评坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则，实行收入水平与公司效益及工作
目标挂钩，实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发
展。高级管理人员绩效考核以企业经济效益和工作目标为出发点，根据公司年度生产、经营计划和高级管理人员分管工作的
工作目标完成情况，进行综合考核。另外公司已经于2013年实施了股权激励计划，截至报告期末，该激励计划尚在实施中，
公司高级管理人员参与了该激励计划，股权激励计划有效完善了公司的激励机制，提高了高级管理人员的工作积极性、创造
性和责任意识。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 02 月 25 日
                                     详见本公司于 2017 年 2 月 25 日刊登在巨潮资讯网的《2016 年度内部控制自我
内部控制评价报告全文披露索引
                                     评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                     100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                   100.00%
                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
财务报表营业收入的比例
                                          缺陷认定标准
               类别                          财务报告                             非财务报告
                                出现下列情形的，认定为存在财务报告内
                               部控制重大缺陷：（1）公司控制环境无效；
                               （2）公司董事、监事和高级管理人员的舞
                                                                       非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
                               弊行为； （3）注册会计师发现当期财务
                                                                       务流程有效性的影响程度、发生的可能
                               报告存在重大错报，而公司内部控制在运
                                                                       性作判定。如果缺陷发生的可能性较
                               行过程中未能发现该错报； （4）公司审
                                                                       小，会降低工作效率或效果、或加大效
                               计委员会和内部审计机构对内部控制的监
                                                                       果的不确定性、或使之偏离预期目标为
                               督无效。出现下列情形的，认定为存在财
                                                                       一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
定性标准                       务报告内部控制重要缺陷：（1）未依照公
                                                                       高，会显著降低工作效率或效果、或显
                               认会计准则选择和应用会计政策； （2）
                                                                       著加大效果的不确定性、或使之显著偏
                               未建立反舞弊程序和控制措施； （3）对
                                                                       离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
                               于非常规或特殊交易的账务处理没有建立
                                                                       的可能性高，会严重降低工作效率或效
                               相应的控制机制或没有实施且没有相应的
                                                                       果、或严重加大效果的不确定性、或使
                               补偿性控制； （4）对于期末财务报告过
                                                                       之严重偏离预期目标为重大缺陷。
                               程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
                               保证编制的财务报表达到真实、完整的目
                               标。
                               合并报表营业总收入指标：影响金额≥5%
                               为重大缺陷，2%﹤影响金额﹤5%为重要
                                                                       非财务报告内部控制缺陷定量评价标
                               缺陷，影响金额≤2%为一般缺陷；合并报
定量标准                                                             准参照财务报告内部控制缺陷的定量
                               表总资产指标：影响金额≥2%为重大缺陷，
                                                                     评价标准执行。
                               1%﹤影响金额﹤2%为重要缺陷，影响金
                               额≤1%为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2017 年 02 月 23 日
审计机构名称                                          大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          大华审字[2017]001803 号
注册会计师姓名                                        周益平、熊绍保
                                                审计报告正文
江西华伍制动器股份有限公司全体股东：
   我们审计了后附的江西华伍制动器股份有限公司(以下简称“华伍股份”)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附
注。
   一、管理层对财务报表的责任
   编制和公允列报财务报表是华伍股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   二、注册会计师的责任
   我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
   审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
   我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、审计意见
   我们认为，华伍股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华伍股份2016年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江西华伍制动器股份有限公司
                                             2016 年 12 月 31 日
                                                                                                        单位：元
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 项目              期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                   519,357,241.53                         160,802,749.56
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                    99,601,026.98                          69,663,960.81
    应收账款                                   360,811,388.62                         292,212,392.28
    预付款项                                    24,889,404.66                          21,242,585.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    7,974,307.20                          3,743,401.33
    买入返售金融资产
    存货                                       255,046,804.91                         209,742,386.51
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  2,503,233.28                          2,628,032.62
流动资产合计                                  1,270,183,407.18                        760,035,508.50
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                              5,352,644.07                          5,352,644.07
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                40,860,743.37                           6,262,905.99
    投资性房地产
    固定资产                                   328,779,678.06                         283,091,492.65
    在建工程                                      2,289,774.80                          1,695,799.75
    工程物资
    固定资产清理
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         99,451,050.69                         70,643,810.84
    开发支出                           3,442,376.63
    商誉                            308,458,674.89                         40,494,364.67
    长期待摊费用                       5,266,287.81                         4,433,185.67
    递延所得税资产                   11,959,729.36                          6,895,552.24
    其他非流动资产                   44,239,805.77                         14,933,819.66
非流动资产合计                      850,100,765.45                        433,803,575.54
资产总计                           2,120,284,172.63                     1,193,839,084.04
流动负债：
    短期借款                        367,606,800.00                        204,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         18,571,036.97                          8,578,334.73
    应付账款                        100,386,120.67                         63,605,910.66
    预收款项                         12,126,827.59                         13,935,943.45
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       1,483,688.70                         1,236,690.00
    应交税费                           8,110,876.08                        17,071,041.48
    应付利息                                                                    7,052.56
    应付股利                                                                   83,334.00
    其他应付款                         2,913,891.94                        13,434,133.75
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           79,799,735.15                           826,299.98
                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                                  590,998,977.10                        322,778,740.61
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                210,168,809.45
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     8,176,500.00                         7,416,500.00
    递延所得税负债                               2,529,889.96                         1,557,583.37
    其他非流动负债
非流动负债合计                                220,875,199.41                          8,974,083.37
负债合计                                      811,874,176.51                        331,752,823.98
所有者权益：
    股本                                      377,150,854.00                        308,194,800.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  572,885,208.84                        236,698,404.55
    减：库存股                                                                        2,631,600.00
    其他综合收益                                   -67,530.46                             2,122.15
    专项储备
    盈余公积                                   31,699,253.71                         29,028,871.52
    一般风险准备
    未分配利润                                261,149,425.27                        232,933,404.82
归属于母公司所有者权益合计                   1,242,817,211.36                       804,226,003.04
    少数股东权益                               65,592,784.76                         57,860,257.02
所有者权益合计                               1,308,409,996.12                       862,086,260.06
负债和所有者权益总计                         2,120,284,172.63                     1,193,839,084.04
法定代表人：聂景华           主管会计工作负责人：赖琛                     会计机构负责人：夏启慧
                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                          单位：元
                 项目              期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                  456,722,000.02                         57,313,002.05
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                   98,014,998.52                         62,813,960.81
    应收账款                                  219,928,982.39                        225,753,037.63
    预付款项                                   14,025,975.66                         19,204,591.30
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                 27,291,549.26                         31,581,940.37
    存货                                      133,708,052.84                        130,576,086.88
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                  949,691,558.69                        527,242,619.04
非流动资产：
    可供出售金融资产                            5,352,644.07                          5,352,644.07
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              704,293,973.37                        263,461,485.99
    投资性房地产
    固定资产                                  241,429,882.87                        216,953,127.79
    在建工程                                      118,770.68                           120,986.20
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   54,232,678.04                         54,138,674.94
    开发支出
    商誉
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期待摊费用                       3,277,317.63                         1,833,333.33
    递延所得税资产                     2,209,397.48                         1,811,322.21
    其他非流动资产                   36,121,044.77                         14,933,819.66
非流动资产合计                     1,047,035,708.91                       558,605,394.19
资产总计                           1,996,727,267.60                     1,085,848,013.23
流动负债：
    短期借款                        310,000,000.00                        158,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         15,571,036.97                          8,578,334.73
    应付账款                         64,334,689.04                         45,385,134.34
    预收款项                           7,333,761.60                        10,416,953.33
    应付职工薪酬
    应交税费                           2,927,741.65                         5,118,579.34
    应付利息
    应付股利                                                                   83,334.00
    其他应付款                       74,296,170.39                         24,477,314.29
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           59,799,735.15
    其他流动负债
流动负债合计                        534,263,134.80                        252,059,650.03
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                      210,168,809.45
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                           6,386,500.00                         6,816,500.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动负债合计                               216,555,309.45                               6,816,500.00
负债合计                                     750,818,444.25                             258,876,150.03
所有者权益：
    股本                                     377,150,854.00                             308,194,800.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 607,059,212.30                             270,872,408.01
    减：库存股                                                                            2,631,600.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     31,699,253.71                           29,028,871.52
    未分配利润                               229,999,503.34                             221,507,383.67
所有者权益合计                              1,245,908,823.35                            826,971,863.20
负债和所有者权益总计                        1,996,727,267.60                        1,085,848,013.23
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                   594,345,649.08                         566,014,288.05
    其中：营业收入                               594,345,649.08                         566,014,288.05
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                   545,880,174.50                         509,046,573.06
    其中：营业成本                               376,122,894.20                         356,343,318.59
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                              6,288,330.48                           5,001,632.12
                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
             销售费用                      57,716,164.07                        53,511,631.70
             管理费用                      88,854,780.97                        81,900,345.99
             财务费用                      10,677,726.96                         9,166,607.08
             资产减值损失                   6,220,277.82                         3,123,037.58
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                           -2,010,494.14                          -617,094.01
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                           -2,010,494.14                          -617,094.01
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         46,454,980.44                        56,350,620.98
    加：营业外收入                         17,155,598.50                        10,998,080.46
           其中：非流动资产处置利得          194,340.81                            99,196.03
    减：营业外支出                           473,622.97                           997,600.77
           其中：非流动资产处置损失           49,037.80                           632,474.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     63,136,955.97                        66,351,100.67
    减：所得税费用                          7,361,561.11                         9,076,503.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         55,775,394.86                        57,274,597.50
    归属于母公司所有者的净利润             46,427,722.64                        52,100,327.73
    少数股东损益                            9,347,672.22                         5,174,269.77
六、其他综合收益的税后净额                   -135,988.43                             4,143.25
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              -69,652.61                             2,122.15
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                              -69,652.61                             2,122.15
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                             -69,652.61                               2,122.15
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                -66,335.82                               2,021.10
税后净额
七、综合收益总额                                             55,639,406.43                          57,278,740.75
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             46,358,070.03                          52,102,449.88
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              9,281,336.40                           5,176,290.87
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                              0.1310                                0.1716
    （二）稀释每股收益                                              0.1306                                0.1684
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：聂景华                      主管会计工作负责人：赖琛                       会计机构负责人：夏启慧
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                352,995,021.43                         411,249,418.57
    减：营业成本                                            224,586,710.88                         246,372,745.91
           税金及附加                                         4,862,945.29                           3,976,162.03
           销售费用                                          45,815,043.81                          46,945,743.79
           管理费用                                          46,776,459.36                          51,968,735.47
           财务费用                                           9,544,415.29                           7,631,630.08
           资产减值损失                                       2,653,835.12                           4,138,803.15
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                                               -384,245.03                           1,021,104.23
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                             -2,010,494.14                            -617,094.01
业的投资收益
                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    18,371,366.65                        51,236,702.37
    加：营业外收入                    12,177,706.86                         3,874,918.56
         其中：非流动资产处置利得       194,340.81                            99,067.78
    减：营业外支出                      334,841.20                           976,163.14
         其中：非流动资产处置损失          2,620.13                          621,036.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      30,214,232.31                        54,135,457.79
列）
    减：所得税费用                     3,510,410.45                         6,631,097.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    26,703,821.86                        47,504,360.08
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      26,703,821.86                        47,504,360.08
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                单位：元
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                436,881,044.75                         519,774,475.65
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                7,459,082.25                           5,970,574.30
     收到其他与经营活动有关的现金                 31,720,917.29                          33,544,818.49
经营活动现金流入小计                             476,061,044.29                         559,289,868.44
     购买商品、接受劳务支付的现金                220,409,697.58                         245,383,016.21
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 106,116,541.48                          82,474,046.75
金
     支付的各项税费                               40,684,038.87                          47,267,591.68
     支付其他与经营活动有关的现金                 82,015,554.96                          77,799,820.33
经营活动现金流出小计                             449,225,832.89                         452,924,474.97
经营活动产生的现金流量净额                        26,835,211.40                         106,365,393.47
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       360,836.55                           156,622.83
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                           6,369,473.73
投资活动现金流入小计                   360,836.55                          6,526,096.56
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    90,970,588.47                         51,588,473.26
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  33,109,500.00                         41,238,210.48
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                   104,182,383.48
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    15,658,789.52
投资活动现金流出小计               243,921,261.47                         92,826,683.74
投资活动产生的现金流量净额         -243,560,424.92                       -86,300,587.18
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金             406,060,558.28
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金             479,206,800.00                        231,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                           1,950,000.00
筹资活动现金流入小计               885,267,358.28                        232,950,000.00
    偿还债务支付的现金             253,957,755.38                        209,917,941.53
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    31,539,806.98                         32,291,665.54
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                      1,548,808.66                         8,867,728.27
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    18,285,783.99                          2,110,000.00
筹资活动现金流出小计               303,783,346.35                        244,319,607.07
筹资活动产生的现金流量净额         581,484,011.93                        -11,369,607.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                     -2,813,176.44                         1,391,397.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额       361,945,621.97                         10,086,596.77
    加：期初现金及现金等价物余额   153,122,012.05                        143,035,415.28
六、期末现金及现金等价物余额       515,067,634.02                        153,122,012.05
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                225,143,403.31                         262,981,211.23
     收到的税费返还                                   69,413.54
     收到其他与经营活动有关的现金                131,658,493.73                          54,207,551.23
经营活动现金流入小计                             356,871,310.58                         317,188,762.46
     购买商品、接受劳务支付的现金                 69,252,032.09                          80,996,067.89
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  51,435,460.73                          50,152,968.92
金
     支付的各项税费                               36,644,676.64                          41,459,289.46
     支付其他与经营活动有关的现金                 81,499,000.54                          98,107,781.06
经营活动现金流出小计                             238,831,170.00                         270,716,107.33
经营活动产生的现金流量净额                       118,040,140.58                          46,472,655.13
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金                        1,626,249.11                           1,638,198.24
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    360,836.55                             152,572.83
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                               1,987,085.66                           1,790,771.07
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  61,506,886.02                          38,854,280.11
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                              244,344,150.00                          56,897,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                             305,851,036.02                          95,751,280.11
投资活动产生的现金流量净额                   -303,863,950.36                            -93,960,509.04
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                          406,060,558.29
     取得借款收到的现金                          421,600,000.00                         178,000,000.00
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                               827,660,558.29                               178,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                             194,631,455.40                               140,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    26,831,352.36                                19,980,818.96
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    16,029,083.99
筹资活动现金流出小计                                               237,491,891.75                               159,980,818.96
筹资活动产生的现金流量净额                                         590,168,666.54                                18,019,181.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        64,141.21                                    21,069.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       404,408,997.97                               -29,447,603.51
    加：期初现金及现金等价物余额                                    51,023,394.54                                80,470,998.05
六、期末现金及现金等价物余额                                       455,432,392.51                                51,023,394.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他     积      存股    合收益     备      积       险准备    利润              计
                             股    债
                    308,19
                                                236,698 2,631,6 2,122.1             29,028,            232,933 57,860, 862,086
一、上年期末余额 4,800.
                                                ,404.55   00.00        5            871.52             ,404.82 257.02 ,260.06
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    308,19
                                                236,698 2,631,6 2,122.1             29,028,            232,933 57,860, 862,086
二、本年期初余额 4,800.
                                                ,404.55   00.00        5            871.52             ,404.82 257.02 ,260.06
                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、本期增减变动 68,956
                            336,186 -2,631,6 -69,652.             2,670,3        28,216, 7,732,5 446,323
金额（减少以“－” ,054.0
                            ,804.29    00.00        61              82.19         020.45    27.74 ,736.06
号填列）
（一）综合收益总                               -69,652.                          46,427, 9,281,3 55,639,
额                                                  61                            722.64    36.40 406.43
                   68,956
（二）所有者投入            336,186 -2,631,6                                                       407,774
                   ,054.0
和减少资本                  ,804.29    00.00                                                       ,458.29
                   65,252
1．股东投入的普             324,516                                                                389,769
                   ,854.0
通股                        ,888.29                                                                ,742.29
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                   3,703,   11,669, -2,631,6                                                       18,004,
所有者权益的金
                   200.00    916.00    00.00                                                        716.00
额
4．其他
                                                                  2,670,3        -18,211, -1,548,8 -17,090,
（三）利润分配
                                                                    82.19         702.19    08.66 128.66
                                                                  2,670,3        -2,670,3
1．提取盈余公积
                                                                    82.19          82.19
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                  -15,541, -1,548,8 -17,090,
股东）的分配                                                                      320.00    08.66 128.66
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（六）其他
                    377,15                                                                                                   1,308,4
                                                572,885             -67,530.           31,699,            261,149 65,592,
四、本期期末余额 0,854.                                                                                                      09,996.
                                                ,208.84                  46             253.71            ,425.27 784.76
                       00
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                        上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                          少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本                                                                                            东权益
                             优先 永续                                                                                         计
                                         其他     积       存股     合收益       备      积      险准备    利润
                             股    债
                    205,46
                                                368,259 3,508,8                        24,278,            195,856 74,334, 864,683
一、上年期末余额 3,200.
                                                ,823.61     00.00                       435.51            ,673.10 511.35 ,843.57
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    205,46
                                                368,259 3,508,8                        24,278,            195,856 74,334, 864,683
二、本年期初余额 3,200.
                                                ,823.61     00.00                       435.51            ,673.10 511.35 ,843.57
三、本期增减变动 102,73                         -131,56
                                                           -877,20 2,122.1             4,750,4            37,076, -16,474 -2,597,5
金额（减少以“－” 1,600.                       1,419.0
                                                             0.00         5              36.01             731.72 ,254.33      83.51
号填列）               00
（一）综合收益总                                                    2,122.1                               52,100, 5,176,2 57,278,
额                                                                        5                                327.73    90.87 740.75
（二）所有者投入                                -28,829, -877,20                                                    -12,782 -40,735,
和减少资本                                       819.06      0.00                                                   ,816.93 435.99
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                8,404,3 -877,20                                                              9,281,5
所有者权益的金
                                                  64.00      0.00                                                              64.00
额
                                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            -37,234,                                                             -12,782 -50,016,
4．其他
                                               183.06                                                            ,816.93 999.99
                                                                                        4,750,4       -15,023, -8,867, -19,140,
（三）利润分配
                                                                                         36.01         596.01 728.27 888.27
                                                                                        4,750,4       -4,750,4
1．提取盈余公积
                                                                                         36.01          36.01
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                       -10,273, -8,867, -19,140,
股东）的分配                                                                                           160.00 728.27 888.27
4．其他
                   102,73                      -102,73
（四）所有者权益
                   1,600.                      1,600.0
内部结转
                      00
                   102,73                      -102,73
1．资本公积转增
                   1,600.                      1,600.0
资本（或股本）
                      00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   308,19
                                            236,698 2,631,6 2,122.1                     29,028,       232,933 57,860, 862,086
四、本期期末余额 4,800.
                                               ,404.55   00.00           5              871.52         ,404.82 257.02 ,260.06
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                     本期
       项目                     其他权益工具                     减：库存 其他综合                            未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                             专项储备 盈余公积
                            优先股 永续债   其他                    股           收益                            利润   益合计
一、上年期末余额 308,194,                            270,872,4 2,631,600                           29,028,87 221,507 826,971,8
                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      800.00       08.01        .00                       1.52 ,383.67        63.20
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     308,194,   270,872,4 2,631,600                  29,028,87 221,507 826,971,8
二、本年期初余额
                      800.00       08.01        .00                       1.52 ,383.67        63.20
三、本期增减变动
                     68,956,0   336,186,8 -2,631,60                  2,670,382 8,492,1 418,936,9
金额（减少以“－”
                       54.00       04.29       0.00                        .19     19.67      60.15
号填列）
（一）综合收益总                                                                 26,703, 26,703,82
额                                                                                821.86        1.86
（二）所有者投入 68,956,0       336,186,8 -2,631,60                                        407,774,4
和减少资本             54.00       04.29       0.00                                           58.29
1．股东投入的普 65,252,8        324,516,8                                                  389,769,7
通股                   54.00       88.29                                                      42.29
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     3,703,20   11,669,91 -2,631,60                                        18,004,71
所有者权益的金
                         0.00        6.00      0.00                                             6.00
额
4．其他
                                                                     2,670,382 -18,211, -15,541,3
（三）利润分配
                                                                           .19    702.19      20.00
                                                                     2,670,382 -2,670,3
1．提取盈余公积
                                                                           .19     82.19
2．对所有者（或                                                                  -15,541, -15,541,3
股东）的分配                                                                      320.00      20.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                            江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     377,150,                          607,059,2                                 31,699,25 229,999 1,245,908
四、本期期末余额
                      854.00                              12.30                                       3.71 ,503.34      ,823.35
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                         未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                         专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股         收益                        利润      益合计
                     205,463,                          365,199,6 3,508,800                       24,278,43 189,026 780,459,0
一、上年期末余额
                      200.00                              44.01            .00                        5.51 ,619.60       99.12
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     205,463,                          365,199,6 3,508,800                       24,278,43 189,026 780,459,0
二、本年期初余额
                      200.00                              44.01            .00                        5.51 ,619.60       99.12
三、本期增减变动
                     102,731,                          -94,327,2 -877,200.                       4,750,436 32,480, 46,512,76
金额（减少以“－”
                      600.00                              36.00            00                          .01   764.07        4.08
号填列）
（一）综合收益总                                                                                             47,504, 47,504,36
额                                                                                                           360.08        0.08
（二）所有者投入                                       8,404,364 -877,200.                                            9,281,564
和减少资本                                                   .00           00                                               .00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                       8,404,364 -877,200.                                            9,281,564
所有者权益的金
                                                             .00           00                                               .00
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                   4,750,436 -15,023, -10,273,1
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                            .01    596.01     60.00
                                                                                      4,750,436 -4,750,4
1．提取盈余公积
                                                                                            .01     36.01
2．对所有者（或                                                                                   -10,273, -10,273,1
股东）的分配                                                                                       160.00     60.00
3．其他
（四）所有者权益 102,731,                        -102,731,
内部结转            600.00                         600.00
1．资本公积转增 102,731,                         -1,102,73
资本（或股本）      600.00                        1,600.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   308,194,                      270,872,4 2,631,600                  29,028,87 221,507 826,971,8
四、本期期末余额
                    800.00                          08.01        .00                       1.52 ,383.67       63.20
三、公司基本情况
       (一)公司历史沿革
       江西华伍制动器股份有限公司（以下简称公司或本公司)，前身系上海振华港机(集团)丰城制动器有限公司（以下简称
丰城公司），丰城公司系由江西华伍起重电器(集团)有限责任公司和上海振华重工(集团)股份有限公司共同出资组建，于2001
年1月18日在江西省丰城市工商行政管理局登记注册，公司成立时注册资本100万元。2008年1月16日丰城公司整体变更为本
公司，注册资本变更为5,750万元。2010年7月28日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕889号文核准，公司首次公
开发行人民币普通股1,950万股。公司股票已于2010年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
       2013 年5 月7日公司2012 年度股东大会审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本7,700万股为基数向全体股东每10
股转增3股，共计转增2,310万股，转增后注册资本变更为10,010万元，公司总股本增加至10,010万股。
       2013年8月29日公司2013 年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订案）及其摘
要》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。公司向全体激励对象发行了219.30万股限制性
股票。公司注册资本变更为10,229.30万元，总股本增加至10,229.30万股。
       2014年4月2日2013年度股东会决议审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本10,229.30万股为基数向全体股东每10
股转增10股，共计转增10,229.30万股，转增后注册资本变更为20,458.60万元，公司总股本增加至20,458.60万股。
       2013年8月29日2013年第三次临时股东大会决议、2013年9月9日第二届董事会第二十一次会议和2014年8月6日第三届董
事会第三次会议决议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，公司45名激励
对象在第一个行权/解锁期可行权/解锁期股票期权数量为87.72万份。公司注册资本变更为20,546.32万元，总股本增加至
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
20,546.32万股。
    2015年4月10日2014年度股东会决议审议通过资本公积金转增股本，以公司总股本20,546.32万股为基数向全体股东每10
股转增5股，共计转增10,273.16万股，转增后注册资本变更为30,819.48万元，公司总股本增加至30,819.48万股。
    2013年8月29日2013年第三次临时股东大会决议、2013年9月9日第二届董事会第二十一次会议和2015年8月18日第三届
董事会第十四次会议决议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期可行权/解锁的议案》，公司45名
激励对象在第二个行权/解锁期可行权/解锁期股票期权数量为263.16万份。公司注册资本变更为31,082.64万元，总股本增加
至31,082.64万股。
    2015年5月5日公司第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日公司2015年第二次临时股东大会批准非公开发行
股票,2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可[2016]336号《关于核准江西华伍制动器股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划等2名特定
对象非公开发行股票65,252,854股。公司注册资本变更为376,079,254元，总股本增加至376,079,254股。
    截至2016年12月31日，公司2016年第三个可行权股票期权已经行权1,071,600股。公司注册资本变更为377,150,854元，
总股本增加至377,150,854股。
    2016年7月11日公司取得丰城市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为91360981723917058Y的《营业执照》。公
司注册资本：376,079,254股。法定代表人：聂景华，注册地址：江西省宜春市丰城市高新技术产业园区火炬大道26号。
    (二) 经营范围
    本公司经营范围：各种机械装备的制动装置、轨道交通车辆制动装置、防风装置、控制系统及关键零部件的设计、制
造、销售及安装；摩擦材料；工业自动控制系统装置制造研发；风力发电、船用配套设备制造研发；起重运输设备；相关技
术咨询、维保服务和工程总承包；自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、
零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。(国家有专项规定的除外)
   (三) 公司业务性质和主要经营活动
    本公司属装备制造业，主要产品或提供的劳务为：工业制动装置高端产品，包括：高速轴制动器(电力液压鼓式制动器、
电力液压盘式制动器和电磁制动器等)、低速轴制动器(安全制动器)、防风制动装置(夹轮器、夹轨器、顶轨器等)，以及工业
制动摩擦材料。
    (四)公司基本架构
    本公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构及相应的三会议事规则和总经理工作细则，
形成了完善的法人治理结构；公司适应经营管理需要设置了行政办公室、制造部、设备部、售后服务部、市场部、物资供应
部、质检部、财务部、内部审计部、信息工程部、技术部、摩擦材料研发中心、上海研发中心、证券部、企宣部和人力资源
部等职能部门。
     (五) 财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2017年2月23日批准报出。
    1、本期纳入合并财务报表范围的主体具体包括：
                     名称                 公司类型    级次
江西华伍制动器股份有限公司                 母公司       1
                  子公司名称             子公司类型   级次     公司持股比例（%）     公司表决权比例（%）
江西力华科技发展有限公司                    全资        2            100.00                    100.00
北京华伍创新科技有限责任公司                全资        2            100.00                    100.00
内蒙古天诚商贸有限责任公司                  控股        2             60.00                    60.00
芜湖市金贸流体科技股份有限公司              控股        2             51.22                    51.22
华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司        全资        2            100.00                    100.00
华伍智能技术（深圳）有限公司                全资        2            100.00                    100.00
四川安德科技有限公司                        全资        2            100.00                    100.00
                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海金驹实业有限公司                    全资       2            100.00                100.00
               孙公司名称            孙公司类型   级次    子公司持股比例（%） 子公司表决权比例（%）
大连华伍创新石油化工有限公司            全资       3            100.00                100.00
上海庞丰机电科技有限公司                全资       3            100.00                100.00
常州庞丰机电科技有限公司                全资       3            100.00                100.00
Prandinsa RC Water 有限公司             全资       3            100.00                100.00
丰城力华罗山风力发电有限公司            全资       3            100.00                100.00
    江西力华新能源科技有限公司本期变更为江西力华科技发展有限公司，上海庞丰交通设备科技有限公
司本期变更为华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司。
    2、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
                  名称                                          变更原因
华伍智能技术（深圳）有限公司         因投资设立
四川安德科技有限公司                 因投资而取得控制权
上海金驹实业有限公司                 因投资而取得控制权
     3、合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
      本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     无
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、会计期间
   会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
   公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的。
4、记账本位币
   采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2、同一控制下的企业合并
    （1）个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金
额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
    合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为
计入债务性工具的初始确认金额。
    被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
    （2）合并财务报表
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
    3、非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值
加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
     在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
     本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
7、现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
      1、外币业务折算
      对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息
的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即
期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允
价值变动损益。
      2、 外币财务报表折算
      资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方
法确定的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独
列示；现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金
流量表中单独列示。
9、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款
项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额
后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
    4、 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始
取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认
其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   的应收款项。
                                                   单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                     账龄分析法
个别认定法组合                                     其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              3.00%                                3.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         30.00%                               30.00%
4－5 年                                                         50.00%                               50.00%
5 年以上                                                       100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                              应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
                                              收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                              值的差额计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2、 发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    4、 存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2) 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
      1、初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法
    （2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行
或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
      通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、后续计量及损益确认
    （1）成本法
      本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追
加或收回投资调整长期股权投资的成本。
      除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照
享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    （2）权益法
      本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
      长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不
调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
      本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
      本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
      本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
    3、长期股权投资核算方法的转换
  （1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按
照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
      原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其
他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
      按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
    （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制
下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
      购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    （3）本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
      原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
      （4）成本法转权益法
      本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。
    （5）成本法转公允价值计量
      本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    4、长期股权投资的处置
      处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比
例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    3..一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    4..一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
      因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资
相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子
公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    5、共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
      合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该
单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权
利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理。
      重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，
判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被
投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理
人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
    6、减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
      除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
      因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
      长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、固定资产
（1）确认条件
       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有
形资产。同时满足以下条件时予以确认：1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2、该固定资产的成本能够可靠
地计量。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法              折旧年限              残值率              年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            20 年-30 年          5%                    3.17%-4.75%
专用设备             年限平均法            10 年-15 年          5%                    6.33%-9.50%
运输工具             年限平均法            5 年-10 年           5%                    9.50%-19.00%
通用设备             年限平均法            5 年-10 年           5%                    9.50%-19.00%
  固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。       具体认定依据
为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，
所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选
择权；③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。       融资
租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为
入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
14、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
    3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。
15、借款费用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2、借款费用资本化期间
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
    3、借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
      2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现式。的，采用直线法摊销。具体年限如下：
     3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年均进行减值测试。
     4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。
17、长期资产减值
    对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。
    对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否
存在减值迹象，每年都进行减值测试。
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立
于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
   资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
    长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日根据
企业实际使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
20、股份支付
    1、股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）
股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
    3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
    5、对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金
额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    2、 提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的
结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成
本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将
已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
    公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区
分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售
商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分
全部作为销售商品处理。
    3、 让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
    3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
    4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
26、其他
    财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。公司已根据《增值
税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损
益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加” 2,378,429.93元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交
易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       销售货物、应税销售服务收入、无形资
增值税                                                                      17%
                                       产或者不动产
城市维护建设税                         应缴流转税税额                       7%
企业所得税                             按应纳税所得额计征                   15%，25%
教育费附加                             应缴流转税税额                       3%
地方教育费附加                         应缴流转税税额                       2%
                                       从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                                                      1.2%
                                       后的余值
                                       从租计征的，按租金收入               12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
本公司                                                    15%
芜湖市金贸流体科技股份有限公司                            15%
江西力华科技发展有限公司                                  25%
北京华伍创新科技有限责任公司                              25%
内蒙古天诚商贸有限责任公司                                25%
华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司                      15%
华伍智能技术（深圳）有限公司                              25%
四川安德科技有限公司                                      15%
上海金驹实业有限公司                                      25%
2、税收优惠
    企业所得税
    公司取得由江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局于2015年11月
23日联合颁发的《高新技术企业证书》（证书号GR201536000114），证书有效期为三年，在此期间按15%
的优惠税率征收企业所得税。
    公司子公司芜湖市金贸流体科技股份有限公司取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家
税务局、安徽省地方税务局2014年10月21日联合下发的《高新技术企业证书》（证书号GR201434000930），
公司被认定为高新技术企业，2014年度至2016年度按15%的税率征收企业所得税。
    公司子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、
                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海市国家税务局、上海市地方税务局2016年11月24日联合下发的《高新技术企业证书》（证书号
GR201631000590），公司被认定为高新技术企业，2016年度至2018年度按15%的税率征收企业所得税。
      公司子公司四川安德科技有限公司取得成都市发展和改革委员会2016年4月5日下发的西部地区鼓励
类产业项目确认书(成发改政务审批函[2016]113号)。根据财政部、海关总署和国家税务总局2011年7月27
日“关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知”：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在
西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税（财税[2011]58号）。
3、其他
   无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
库存现金                                                 107,957.12                             137,096.31
银行存款                                              514,959,676.90                        152,984,915.74
其他货币资金                                            4,289,607.51                           7,680,737.51
合计                                                  519,357,241.53                        160,802,749.56
  其中：存放在境外的款项总额                             751,234.46                              60,236.06
其他说明
   1、存放在境外的款项总额为公司境外孙公司货币资金。
    2、期末货币资金中受限制的货币资金明细如下：
                  项    目                 期末余额                      期初余额
合同履约保证金                                                                  1,391,130.00
承兑汇票保证金                                    3,000,000.00                  5,000,000.00
质量保函保证金                                    1,289,607.51                  1,289,607.51
                   合计                           4,289,607.51                  7,680,737.51
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                 项目                      期末余额                              期初余额
银行承兑票据                                           65,936,964.34                         53,901,097.43
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
商业承兑票据                                                                33,664,062.64                             15,762,863.38
合计                                                                        99,601,026.98                             69,663,960.81
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                                   项目                                                      期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                          17,171,583.00
合计                                                                                                                  17,171,583.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                62,925,316.00
合计                                                                        62,925,316.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
                              账面余额               坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                 账面价值
                            金额          比例    金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        383,808,                 22,997,4            360,811,3 308,162             15,949,98               292,212,39
合计提坏账准备的                      100.00%                5.99%                       100.00%                   5.18%
                            855.59                  66.97               88.62 ,376.09                   3.81                     2.28
应收账款
                        383,808,                 22,997,4            360,811,3 308,162             15,949,98               292,212,39
合计                                  100.00%                5.99%                       100.00%                   5.18%
                            855.59                  66.97               88.62 ,376.09                   3.81                     2.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                                 应收账款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内小计                                  296,995,316.02                   8,909,859.48                            3.00%
1至2年                                         56,515,614.26                   5,651,561.42                           10.00%
2至3年                                         17,547,537.82                   3,509,507.56                           20.00%
3至4年                                         10,133,953.60                   3,040,186.08                           30.00%
4至5年                                          1,460,162.95                    730,081.47                            50.00%
5 年以上                                        1,156,270.94                   1,156,270.94                          100.00%
合计                                          383,808,855.59                 22,997,466.97                             5.99%
确定该组合依据的说明：
  本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合
分类。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,062,249.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 14,765.84 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                                  收回方式
合计                                                                         0.00                      --
    项   目              期初余额              本期增加                         本期减少                    期末余额
                                                   计提             其他                            转销
坏账准备                     15,950,610.95   6,376,715.48      684,046.45                      14,765.84         22,996,607.04
外币报表折算差额                   -627.14                       1,487.07                                              859.93
         合计                15,949,983.81   6,376,715.48      685,533.52            -         14,765.84         22,997,466.97
本期合并范围增加四川安德科技有限公司，合并日增加坏账准备684,046.45元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                    单位： 元
                               项目                                                      核销金额
实际核销的应收账款                                                                                                  14,765.84
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
       单位名称         应收账款性质          核销金额            核销原因          履行的核销程序          款项是否由关联交
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                  易产生
合计                            --                       0.00            --                     --                      --
应收账款核销说明：
    其中公司子公司金贸流体核销8户国外客户货款尾款4,535.47元、公司子公司四川安德核销1户客户对账
差异款10,230.37元，履行的核销程序为由公司市场部门申请说明经财务等相关部门审核并报总经理批准，
均否因关联交易产生。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                  单位名称                      金额            占应收账款期末余额        已计提坏账准备
                                                                     的比例(%)
A公司                                           25,311,922.62                     6.59               759,357.68
湘电风能有限公司                                20,659,128.81                     5.38          1,169,816.07
江苏金风科技有限公司                            14,974,479.40                     3.90               607,174.67
上海振华重工(集团)股份有限公司                  13,186,779.07                     3.44               395,603.37
B公司                                           11,501,000.00                     3.00               345,030.00
                    合计                        85,633,309.90                    22.31          3,276,981.79
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额                                                期初余额
           账龄
                                     金额                  比例                          金额                     比例
1 年以内                             16,301,400.64                   65.50%              12,621,813.17                       59.42%
1至2年                                2,898,254.29                   11.64%               5,161,318.39                       24.30%
2至3年                                4,378,074.51                   17.59%               1,596,713.96                       7.52%
3 年以上                              1,311,675.22                    5.27%               1,862,739.87                       8.76%
合计                                 24,889,404.66              --                       21,242,585.39             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                     单位名称                        期末账面余额             账龄                       未及时结算原因
江西华伍重工有限责任公司                                  2,191,402.56               2-3年 货未到
天津开发区联港工贸有限公司                                1,500,000.00               2-3年 项目尚未完成
                                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
武汉市瑞丽特电气技术有限公司                                    927,000.00              2-4年 货未到
武汉南星电力科技有限公司                                        350,000.00              2-4年 货未到
深圳市锦铭科技有限公司                                          294,500.00              2-3年 货未到
上海四喜化工有限公司                                            286,172.00              1-3年 货未到
                     合 计                                     5,549,074.56
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                    单位名称                             期末金额           占预付账款总额的 预付款时间               未结算原因
                                                                                比例(%)
江西华伍重工有限责任公司                                     2,191,402.56                  8.80     2014年 预付货款,尚未交付
深圳市勒马制动科技有限公司                                   2,000,000.00                  8.04     2016年 预付项目款,尚未完成
Créditos a C/P (PRADINSERVICE, SL)                          1,807,044.63                  7.26     2016年 预付货款,尚未交付
天津开发区联港工贸有限公司                                   1,500,000.00                  6.03     2014年 预付项目款,尚未完成
中西安防科技(新余)有限公司                                   1,418,901.59                  5.70     2016年 预付货款,尚未交付
                      合计                                   8,917,348.78                 35.83
其他说明：
   无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                              期末余额                                              期初余额
                             账面余额             坏账准备                       账面余额              坏账准备
    类别
                                                         计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额         比例      金额                            金额     比例        金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       8,438,21               463,907.            7,974,307 4,014,7               271,322.2               3,743,401.3
合计提坏账准备的                    100.00%               5.50%                        100.00%                    6.76%
                             4.62                  42                   .20    23.53                       0
其他应收款
                       8,438,21               463,907.            7,974,307 4,014,7               271,322.2               3,743,401.3
合计                                100.00%               5.50%                        100.00%                    6.76%
                             4.62                  42                   .20    23.53                       0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      7,378,042.11                     221,341.25                                3.00%
1至2年                                             344,601.33                          34,460.13                            10.00%
2至3年                                             488,393.18                          97,678.64                            20.00%
3至4年                                              45,358.00                          13,607.40                            30.00%
4至5年                                             170,000.00                          85,000.00                            50.00%
5 年以上                                                11,820.00                      11,820.00                          100.00%
合计                                              8,438,214.62                     463,907.42                                5.50%
确定该组合依据的说明：
    本公司根据以往的历史经验对其他应收款计提比例作出最佳估计，参考其他应收款的账龄进行信用风
险组合分类。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 349,022.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 156,437.66 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
                   单位名称                              转回或收回金额                                收回方式
合计                                                                            0.00                       --
       项     目              期初余额                          本期增加                           本期减少           期末余额
                                                               计提                其他                  转回
坏账准备                             271,269.09                               348,897.80            156,437.66           463,729.23
外币报表折算差额                          53.11                                   125.08                                    178.19
           合计                      271,322.20                     -         349,022.88            156,437.66    -      463,907.42
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                          单位： 元
                              项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                        易产生
合计                           --                  0.00           --                  --                   --
其他应收款核销说明：
     无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                     期末账面余额                                期初账面余额
保证金                                                        3,381,150.90                                1,517,102.65
暂付款                                                            745,521.26                                    6,542.62
备用金                                                        3,655,375.02                                2,077,485.09
其他                                                              656,167.44                               413,593.17
合计                                                          8,438,214.62                                4,014,723.53
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
繁昌县孙村镇建设
                      保证金              1,950,000.00 1 年以内                            23.11%           58,500.00
投资有限公司
朱磊鑫                备用金               318,588.71 1 年以内                             3.78%                9,557.66
深圳市优科汽车电
                      租房押金             296,738.00 1 年以内                             3.52%                8,902.14
子有限公司
北京荷华明城实业
                      租房押金             280,008.90 1 年以内                             3.32%                8,400.27
有限公司
中国登记结算有限
责任公司深圳分公 股东行权资金              258,726.00 1 年以内                             3.07%                7,761.78
司
合计                           --         3,104,061.61            --                       36.79%           93,121.85
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                      单位： 元
                                  期末余额                                          期初余额
          项目
                  账面余额        跌价准备       账面价值          账面余额         跌价准备      账面价值
原材料            61,463,881.93                  61,463,881.93     58,969,826.11                  58,969,826.11
在产品            31,823,650.59                  31,823,650.59     14,651,902.97                  14,651,902.97
库存商品         121,093,718.78                 121,093,718.78    104,650,340.85                 104,650,340.85
周转材料           2,631,992.79                   2,631,992.79      1,573,720.79                   1,573,720.79
自制半成品        32,556,427.35                  32,556,427.35     26,388,523.46                  26,388,523.46
委托加工物资       3,788,630.16                   3,788,630.16      2,056,481.90                   2,056,481.90
工程施工成本       1,688,503.31                   1,688,503.31      1,451,590.43                   1,451,590.43
合计             255,046,804.91                 255,046,804.91    209,742,386.51                 209,742,386.51
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                      单位： 元
                                        本期增加金额                     本期减少金额
          项目    期初余额                                                                        期末余额
                                    计提           其他           转回或转销          其他
       无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
     无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位： 元
                        项目                                                       金额
其他说明：
     无
                                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                       期末余额                                  期初余额
房屋租赁费                                                                                                             151,666.67
多缴企业所得税                                                              759,392.63                                 884,694.53
增值税留抵扣额                                                             1,743,840.65                              1,591,671.42
合计                                                                       2,503,233.28                              2,628,032.62
其他说明：
   多缴企业所得税为公司子公司金贸流体按季预缴企业所得税待年度清算汇缴。
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额                                          期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值         账面余额        减值准备            账面价值
可供出售权益工具：             5,352,644.07                     5,352,644.07      5,352,644.07                       5,352,644.07
    按成本计量的               5,352,644.07                     5,352,644.07      5,352,644.07                       5,352,644.07
合计                           5,352,644.07                     5,352,644.07      5,352,644.07                       5,352,644.07
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                               账面余额                                         减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                            单位持股
   位          期初        本期增加 本期减少      期末         期初      本期增加 本期减少       期末                     红利
                                                                                                              比例
江西华伍
             5,352,644.                         5,352,644.
重工有限                                                                                                      15.00%
                      07
责任公司
             5,352,644.                         5,352,644.
合计                                                                                                           --
                      07
9、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
被投资单                                                  本期增减变动                                                  减值准备
           期初余额                                                                                          期末余额
   位                  追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值              其他                 期末余额
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             确认的投 收益调整    变动     现金股利     准备
                                              资损益                        或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华伍
行力流体 6,262,905 9,108,331                 -1,123,14                                                    14,248,09
控制有限           .99         .52                3.14                                                         4.37
公司
武汉华伍
                         27,500,00           -887,351.                                                    26,612,64
航空科技
                              0.00                    00                                                       9.00
有限公司
           6,262,905 36,608,33               -2,010,49                                                    40,860,74
小计
                   .99        1.52                4.14                                                         3.37
           6,262,905 36,608,33               -2,010,49                                                    40,860,74
合计
                   .99        1.52                4.14                                                         3.37
其他说明
       (1)本期公司对上海华伍行力流体控制有限公司增资9,108,331.52元。
     (2)公司与江西华伍科技投资有限责任公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、李仁府(代表技术团
队)于2015年11月18日签署了共同设立“武汉华伍航空科技有限公司出资协议书”，协议约定公司应货币资金
出资2,750万元占武汉华伍航空科技有限公司注册资本的25%，本期公司支付投资款2,750万元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                      单位： 元
       项目          房屋及建筑物          机器设备        运输工具书        电子设备          其他设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额             209,819,286.63   196,886,196.61   17,667,823.95     12,740,264.82     2,201,933.44   439,315,505.45
  2.本期增加金
                          17,599,481.08    63,769,268.66    1,242,598.30      1,695,947.89       260,452.98     84,567,748.91
额
     （1）购置                             43,862,106.76    1,111,923.09      1,517,017.12       260,452.98     46,751,499.95
     （2）在建工
                          17,599,481.08                                                                         17,599,481.08
程转入
     （3）企业合
                                            9,523,618.22      130,675.21       178,930.77                        9,833,224.20
并增加
         （4）其
                                           10,383,543.68                                                        10,383,543.68
他转入
  3.本期减少金                              5,026,003.59      227,314.00        29,367.52                        5,282,685.11
                                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
     （1）处置或
                                       766,254.50      227,314.00           1,623.93                     995,192.43
报废
         （2）其
                                      4,259,749.09                        27,743.59                     4,287,492.68
他转出
  4.期末余额       227,418,767.71   255,629,461.68   18,683,108.25     14,406,845.19   2,462,386.42   518,600,569.25
二、累计折旧
  1.期初余额        51,719,346.29    81,340,454.27   13,524,828.61      8,804,769.14     834,614.49   156,224,012.80
  2.本期增加金
                    10,186,487.84    22,326,162.08    1,392,532.03      1,566,062.93     283,873.89    35,755,118.77
额
     （1）计提      10,186,487.84    19,617,197.20    1,331,736.12      1,501,406.37     283,873.89    32,920,701.42
         （2）企
                                      2,708,964.88      60,795.91         64,656.56                     2,834,417.35
业合并增加
  3.本期减少金
                                      1,924,435.08     215,948.30         17,857.00                     2,158,240.38
额
     （1）处置或
                                       417,427.62      215,948.30            630.03                      634,005.95
报废
         （2）其
                                      1,507,007.46                        17,226.97                     1,524,234.43
他转出
  4.期末余额        61,905,834.13   101,742,181.27   14,701,412.34     10,352,975.07   1,118,488.38   189,820,891.19
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                   165,512,933.58   153,887,280.41    3,981,695.91      4,053,870.12   1,343,898.04   328,779,678.06
值
  2.期初账面价
                   158,099,940.34   115,545,742.34    4,142,995.34      3,935,495.68   1,367,318.95   283,091,492.65
值
                                                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
11、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                期末余额                                                 期初余额
          项目
                          账面余额              减值准备             账面价值             账面余额       减值准备           账面价值
罗山风电测风塔              473,957.25                                 473,957.25           473,957.25                            473,957.25
罗山风电前期费
                           1,567,345.54                              1,567,345.54         1,100,856.30                       1,100,856.30
用
轨道交通车间                                                                                120,986.20                            120,986.20
硅熔胶石蜡铸造
                            129,701.33                                 129,701.33
车间
员工活动中心                118,770.68                                 118,770.68
合计                       2,289,774.80                              2,289,774.80         1,695,799.75                       1,695,799.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                   单位： 元
                                                本期转                           工程累                       其中：本
                                                            本期其                                   利息资              本期利
项目名                   期初余      本期增     入固定               期末余      计投入     工程进            期利息                资金来
             预算数                                         他减少                                   本化累              息资本
     称                    额        加金额     资产金                 额        占预算       度              资本化                    源
                                                             金额                                    计金额               化率
                                                  额                              比例                         金额
罗山风
             500,000. 473,957.                                       473,957.
电测风                                                                            94.80% 94.80%                                    其他
                   00           25
塔
罗山风
             6,000,00 1,100,85 466,489.                              1,567,34
电前期                                                                            26.12% 26.12%                                    其他
                  0.00      6.30          24                             5.54
费用
轨道交       18,000,0 120,986. 13,604,3 13,725,2                                                                                   募股资
                                                                                 100.00% 100.00%
通车间           00.00          20     03.48      89.68                                                                            金
硅熔胶
             300,000.                129,701.                        129,701.
石蜡铸                                                                            43.23% 43.23%                                    其他
                   00                     33
造车间
员工活       8,500,00                118,770.                        118,770.
                                                                                   1.40% 1.40%                                     其他
动中心            0.00                    68
结构车       810,000.                805,183. 805,183.
                                                                                 100.00% 100.00%                                   其他
间                 00                     82
打磨车       150,000.                147,438. 147,438.                           100.00% 100.00%                                   其他
                                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
间                00                   00        00
金工车     270,000.             269,562. 269,562.
                                                                        100.00% 100.00%                                  其他
间                00                   00        00
金工二     270,000.             267,562. 267,562.
                                                                        100.00% 100.00%                                  其他
车间              00                   00        00
           270,000.             274,703. 274,703.
中间库                                                                  100.00% 100.00%                                  其他
                  00                   00        00
涂装电     200,000.             201,371. 201,371.
                                                                        100.00% 100.00%                                  其他
器车间            00                   13        13
铸造车     1,490,00             1,490,00 1,490,00
                                                                        100.00% 100.00%                                  其他
间              0.00                 0.00      0.00
总装车     300,000.             301,555. 301,555.
                                                                        100.00% 100.00%                                  其他
间                00                   92        92
           120,000.             116,815. 116,815.
其他                                                                    100.00% 100.00%                                  其他
                  00                   53        53
           37,180,0 1,695,79 18,193,4 17,599,4               2,289,77
合计                                                                        --          --                                    --
               00.00     9.75       56.13     81.08              4.80
12、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                   外币报表折算差
       项目            土地使用权            专利权         非专利技术             办公软件                            合计
                                                                                                         额
一、账面原值
     1.期初余额        63,840,437.52        13,269,112.24    2,591,079.00           4,667,806.08                     84,368,434.84
     2.本期增加
                       24,814,933.43         8,534,906.30                             63,750.74         105,800.00   33,519,390.47
金额
       （1）购置                                                                      58,119.67                          58,119.67
       （2）内部
                                             1,934,906.30                                                             1,934,906.30
研发
       （3）企业
                       24,814,933.43         6,600,000.00                              5,631.07                      31,420,564.50
合并增加
              （4）
                                                                                                        105,800.00     105,800.00
其他转入
  3.本期减少金                                                                        12,820.51                         12,820.51
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
       （1）处置
           （2）
                                                                       12,820.51                       12,820.51
其他转出
     4.期末余额    88,655,370.95   21,804,018.54   2,591,079.00      4,718,736.31     105,800.00   117,875,004.80
二、累计摊销
     1.期初余额     8,086,364.46    2,232,724.58   1,432,861.13      1,976,306.57      -3,632.75    13,724,623.99
     2.本期增加
                    1,612,961.60    2,001,764.53    177,261.21        915,835.77        4,327.51     4,712,150.62
金额
       （1）计提    1,600,758.13    1,902,483.65    177,261.21        915,460.37                     4,595,963.36
           （2）
                      12,203.47       99,280.88                           375.40                       111,859.75
企业合并增加
           （3）
                                                                                        4,327.51         4,327.51
其他转入
     3.本期减少
                                                                       12,820.51                       12,820.51
金额
       （1）处置
                                                                       12,820.51                       12,820.51
（2）其他转出
     4.期末余额     9,699,326.06    4,234,489.11   1,610,122.34      2,879,321.83        694.76     18,423,954.10
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                   78,956,044.89   17,569,529.43    980,956.66       1,839,414.48     105,105.24    99,451,050.70
价值
     2.期初账面
                   55,754,073.06   11,036,387.66   1,158,217.87      2,691,499.51       3,632.75    70,643,810.85
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.64%。
                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、开发支出
                                                                                                单位： 元
   项目       期初余额                  本期增加金额                    本期减少金额          期末余额
华伍股份研               14,972,558.9                                    14,972,558.9
发项目                             5
华伍轨交研
                         7,134,994.90                     311,583.34 5,611,569.28            1,211,842.28
发项目
四川安德研
                          422,687.02                                      422,687.02
发项目
华伍智能研
                         5,423,987.09                    1,623,322.96 1,570,129.78           2,230,534.35
发项目
芜湖金贸研
                         5,837,318.08                                    5,837,318.08
发项目
                         33,791,546.0                                    28,414,263.1
   合计                                                  1,934,906.30                        3,442,376.63
                                   4
其他说明
    1、公司子公司华伍轨道交通本期研发成功架控阀的定位式密封结构等二项专利，并取得中华人民共和
国国家知识产权局颁发的专利证书(证书号：第5398813号和第5397172号)。
    2、公司子公司智能深圳本期研发成功华伍智能100万高清智能摄像软件V1.0等八项著作权，并取得中
华人民共和国国家版权局（计算机软件著作权）颁发的著作权证书(证书号：软著登字第1559340号、第
1559307号、第1559464号、第1559389号、第1558937号、第1558935号、第1559252号和第1559250号)。
    3、公司内部研究开发项目开发阶段的支出取得相关部门颁发的证书时将该项目的研发人员薪酬、直接
材料和项目专利代理费、注册登记费等予以资本化。
    4、期末的研发进度：公司子公司华伍轨道交通本期已申报紧急制动系统-2.0等三项专利；公司子公司
华伍智能正在研发智能门铃等二项著作权。
14、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额                   本期增加                   本期减少           期末余额
         项
内蒙古天诚商贸
                   3,910,901.50                                                              3,910,901.50
有限公司
四川安德科技有
                                  267,964,310.22                                           267,964,310.22
限公司
华伍轨道交通装    36,583,463.17                                                             36,583,463.17
                                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
备（上海）有限
责任公司
       合计          40,494,364.67   267,964,310.22                                                     308,458,674.89
15、长期待摊费用
                                                                                                             单位： 元
         项目            期初余额          本期增加金额          本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
租赁费                       155,958.04                                143,961.24                            11,996.80
厂房装修费                 2,072,591.85                                398,597.32                         1,673,994.53
办公楼装修费                 371,302.45          269,876.73            338,200.33                           302,978.85
融资服务费用                                   2,289,083.99            445,099.69                         1,843,984.30
技术资料转让费             1,833,333.33                                400,000.00                         1,433,333.33
合计                       4,433,185.67        2,558,960.72           1,725,858.58                        5,266,287.81
其他说明
    (1)租赁费、厂房和办公楼装修费在租赁期内摊销，技术资料转让费在合同期内摊销，融资服务费用在
融资服务合同期内摊销。
       (2)办公楼装修费本期增加额为合并范围增加。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                         期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异           递延所得税资产         可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备                                                  3,827,904.94                                2,629,559.50
内部交易未实现利润                                            1,505,191.72
可抵扣亏损                                                    6,404,079.39                                4,080,489.24
应付职工薪酬                                                   222,553.31                                   185,503.50
合计                                                       11,959,729.36                                  6,895,552.24
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                         期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异           递延所得税负债         应纳税暂时性差异       递延所得税负债
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
非同一控制企业合并资
                                                       2,529,889.96                                   1,557,583.37
产评估增值
合计                                                   2,529,889.96                                   1,557,583.37
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                         单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额         或负债期末余额          期初互抵金额        或负债期初余额
递延所得税资产                                        11,959,729.36                                   6,895,552.24
递延所得税负债                                         2,529,889.96                                   1,557,583.37
17、其他非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
预付工程款                                                      1,940,577.00                          7,935,000.00
预付设备款                                                     28,559,228.77                          6,998,819.66
融资保证金                                                     13,740,000.00
合计                                                           44,239,805.77                         14,933,819.66
其他说明：
   无
18、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
抵押借款                                                      127,300,000.00                        152,500,000.00
信用借款                                                      150,000,000.00                         45,000,000.00
担保借款                                                       90,306,800.00                          6,500,000.00
合计                                                          367,606,800.00                        204,000,000.00
短期借款分类的说明：
    1、期末公司信用借款为本公司借款。
    2、期末公司担保借款中，本公司借款6,000万元，其中：4,000万元由公司股东聂景华提供担保、2,000
万元由公司股东聂景华家属夏启玲提供担保。
    3、期末公司担保借款中，公司子公司金贸流体借款3,030.68万元，其中：700万元由本公司和金贸流体
股东孙述全提供担保；100万欧元由本公司提供担保；1,600万元由孙述习、孙述全、繁昌县润贸投资合伙
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业（有限合伙）、繁昌县诚贸投资合伙企业（有限合伙）、繁昌县顺贸投资合伙企业（有限合伙）等金
贸流体股东和芜湖市金诚管件有限责任公司、安徽省繁昌县金繁融资担保有限公司提供担保。孙村建设投
资有限公司、孙述全及其家属潘华枝、孙述习及其家属殷仕凤提供信用，孙述全、孙述习提供股权质押，
金贸流体公司提供机器设备抵押为安徽省繁昌县金繁融资担保有限公司提供反担保。
    4、期末公司抵押借款中，本公司借款10,000万元，由公司股东聂景华提供连带责任担保。
    5、期末公司抵押借款中，公司子公司金贸流体借款2,730万元，由金贸流体股东孙述全、孙述习等提供
连带责任担保。
    6、期末公司担保借款中，外帀借款100万元欧元。
    7、用于银行借款抵押物参见本注释49：所有权受到限制的资产。
19、应付票据
                                                                                                      单位： 元
                种类                           期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                               18,571,036.97                          8,578,334.73
合计                                                       18,571,036.97                          8,578,334.73
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                      单位： 元
                项目                           期末余额                               期初余额
材料款                                                     95,746,258.56                         60,801,797.76
工程款                                                       415,647.60                            623,791.78
设备款                                                      2,981,761.81                          1,027,883.60
其他                                                        1,242,452.70                          1,152,437.52
合计                                                      100,386,120.67                         63,605,910.66
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                      单位： 元
                项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
南昌南虹运输机械设备有限公司                                 589,235.64 未结算
上海昆友液压设备有限公司                                     445,243.25 未结算
新乡平原航空技术工程有限公司                                 324,000.00 未结算
南昌远大润滑油有限公司                                       248,322.60 未结算
上海会谦网络技术有限公司                                     220,000.00 未结算
                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
丰城市正丰五金电器经营部                                    185,456.27 未结算
合计                                                       2,012,257.76                    --
其他说明：
   无
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                  项目                         期末余额                                期初余额
1 年以内                                                   8,788,913.79                           11,595,274.39
1至2年                                                     1,617,657.61                              784,012.09
2至3年                                                      358,859.59                               229,625.90
3 年以上                                                   1,361,396.60                            1,327,031.07
合计                                                      12,126,827.59                           13,935,943.45
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位： 元
                  项目                         期末余额                           未偿还或结转的原因
新余市椿鸿机械设备有限公司                                  424,512.20 未结算
英国（CASCADECLAMPSUKLTD)                                   344,521.34 未结算
江西碱业有限公司                                            300,000.00 未结算
葛洲坝机械工业有限公司资金结算中心                          176,390.00 未结算
上海电气风电设备有限公司                                    170,100.01 未结算
合计                                                       1,415,523.55                    --
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位： 元
           项目              期初余额          本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                    1,236,690.00    106,361,172.84            106,114,174.14           1,483,688.70
二、离职后福利-设定提
                                                  7,105,256.38              7,105,256.38
存计划
合计                            1,236,690.00    113,466,429.22            113,219,430.52           1,483,688.70
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             1,236,690.00     87,194,333.23            86,947,334.53     1,483,688.70
补贴
2、职工福利费                                 14,126,561.16            14,126,561.16
3、社会保险费                                  2,955,151.27             2,955,151.27
    其中：医疗保险费                           2,401,836.58             2,401,836.58
             工伤保险费                          341,682.21              341,682.21
             生育保险费                          211,632.48              211,632.48
4、住房公积金                                  1,238,112.00             1,238,112.00
5、工会经费和职工教育
                                                 847,015.18              847,015.18
经费
合计                         1,236,690.00    106,361,172.84           106,114,174.14     1,483,688.70
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                6,829,245.93             6,829,245.93
2、失业保险费                                    276,010.45              276,010.45
合计                                           7,105,256.38             7,105,256.38
其他说明：
    期末应付职工薪酬中属于应付未付性质的金额1,483,688.70元，为金贸流体未付2016年12月份工资，金
贸流体于2017年1月已发放该笔工资。
23、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                 2,612,085.84                           3,021,593.48
企业所得税                                             3,790,032.04                           2,572,989.87
个人所得税                                              245,341.67                            9,631,017.07
城市维护建设税                                          251,277.83                             458,817.30
营业税                                                                                             61,474.61
房产税                                                  421,126.35                             377,285.16
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
土地使用税                                                    448,609.77                           448,005.26
教育费附加                                                    172,277.43                           336,430.13
其他税费                                                      170,125.15                           163,428.60
合计                                                         8,110,876.08                        17,071,041.48
其他说明：
 公司子公司华伍轨道交通本期已缴纳代扣代缴股权臣转让税款。
24、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
长期应付款利息                                                                                        7,052.56
合计                                                                                                  7,052.56
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
               借款单位                          逾期金额                             逾期原因
合计                                                                 0.00                --
其他说明：
   无
25、应付股利
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
普通股股利                                                                                          83,334.00
合计                                                                                                83,334.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
   无
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
押金及保证金                                                   82,039.00                            70,100.00
暂收未付款                                                   2,312,990.64                         2,550,171.73
限制性股票回购义务                                                                                4,271,964.00
                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权转让款                                                                                  6,132,535.23
其他                                                   518,862.30                            409,362.79
合计                                                  2,913,891.94                         13,434,133.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                单位： 元
               项目                       期末余额                         未偿还或结转的原因
鼎捷软件股份有限公司                                    42,000.00 未到期
上海董李贸易有限公司                                    39,150.00 未结算
上海雷舟智能科技发展有限公司                            35,000.00 未结算
北京领先空间商用色彩研究中心                            29,000.00 未结算
合计                                                   145,150.00                  --
其他说明
   无
27、一年内到期的非流动负债
                                                                                                单位： 元
               项目                       期末余额                              期初余额
一年内到期的长期借款                                 20,000,000.00
一年内到期的长期应付款                               59,799,735.15                           826,299.98
合计                                                 79,799,735.15                           826,299.98
其他说明：
    (1)公司子公司四川安德科技有限公司2015年9月10日与四川聚源金融服务外包有限公司、兴业银行股
份有限公司成都分行签订《委托贷款借款合同》[兴银蓉(委贷)1508第092号]：合同本金2000万元，合同期
间2015年9月10日-2017年9月9日，到期一次性全部偿还本金。
    (2)公司子公司四川安德科技有限公司2015年9月10日公司与成都中小企业融资担保有限责任公司签订
《委托最高额保证合同》：成都中小企业融资担保有限责任公司为四川安德科技有限公司在兴业银行股份
有限公司成都分行借款提供最高额保证。2015年9月10日成都中小企业融资担保有限责任公司与四川聚源
金融服务外包有限公司、兴业银行股份有限公司成都分行签订《保证合同》：成都中小企业融资担保有限
责任公司为四川安德科技有限公司在兴业银行股份有限公司成都分行借款[兴银蓉(委贷)1508第092号]提供
保证。
28、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                单位： 元
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                                     期末余额                                期初余额
远东国际租赁有限公司                                                   45,168,809.45
晏平仲、向云峰、徐小金                                                165,000,000.00
其他说明：
    (1)2016年4月29日公司与远东国际租赁有限公司签订合同协议：合同本金5,496万元，合同期限3年，分
期等额偿还本息，融资条件为公司机器设备抵押并由公司股东聂景华和聂璐璐提供连带责任担保、公司支
付保证金1,190.80万元。
    (2)2016年4月29日公司与远东国际租赁有限公司签订合同协议：合同本金3,664万元，合同期限3年，分
期等额偿还本息，融资条件为公司机器设备抵押并由公司股东聂景华和聂璐璐提供连带责任担保、公司支
付保证金183.20万元。
     (3)应付晏平仲、向云峰和徐小金款项参见附注七合并范围的变更、非同一控制下企业合并。
29、递延收益
                                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额              本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                    7,416,500.00          1,590,000.00            830,000.00      8,176,500.00 收到项目补助
合计                        7,416,500.00          1,590,000.00            830,000.00      8,176,500.00           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                  单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                      与资产相关/与收
     负债项目        期初余额                                                其他变动       期末余额
                                           额              收入金额                                             益相关
年产 9 万台(套)
工业制动器技术
                     1,720,000.00                            430,000.00                     1,290,000.00 与资产相关
升级及产业化扩
建项目
轨道交通低地板
车辆制动系统研           400,000.00                          400,000.00                                  与收益相关
究
城市轨道交通车
辆永磁轨道制动           200,000.00                                                           200,000.00 与收益相关
系统研究
现代有轨电车制
                                            50,000.00                                          50,000.00 与收益相关
动关键技术研究
试点示范专利资
                                           280,000.00                                         280,000.00 与收益相关
助专项资金
低地板轻轨车辆
                                         1,260,000.00                                       1,260,000.00 与收益相关
液压制动系统
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
轨道交通项目发
                        5,096,500.00                                                          5,096,500.00 与资产相关
展扶持基金
合计                    7,416,500.00    1,590,000.00         830,000.00                       8,176,500.00         --
其他说明：
    （1）根据江西省财政厅、江西省科学技术厅赣财教字[2009]148号文和江西省扶持高新产业协调推进
领导小组办公室文件赣高新产业办字[2009]08号文，本公司获得贷款贴息430万元，专项用于年产9万台（套）
工业制动器技术升级及产业化扩建项目。
    （2）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海市科学技术委员会签订的城市轨道交
通车辆永磁轨道制动系统研究项目合同，收到2015年度上海市青年科技启明星计划人员资助经费20万元，
项目执行期为2015年4月1日至2018年3月31日。
    （3）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司实施现代有轨电车制动关键技术研究，收到项目
经费5万元，项目执行期为2015年4月至2017年12月。
   （4）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海知识产权局签订的上海市企事业专利
工作试点单位项目合同，收到2016年试点示范专利资助专项资金28万元，项目试点期为2016年7月至2018
年6月。
    （5）子公司华伍轨道交通装备（上海）有限责任公司根据与上海市经济和信息化委员会签订的上海市
高端智能装备首台突破项目合同，收到低地板轻轨车辆液压制动系统项目经费126万元，项目执行期为2016
年5月至2017年10月。
   （6）根据公司与丰城市循环经济园区管理委员会签订的轨道交通项目投资合同，公司收到项目扶持资
金509.65万元(丰府办抄字[2015]78号、丰府办抄字[2015]121号)。
30、股本
                                                                                                                    单位：元
                                                           本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                    期末余额
                                   发行新股         送股        公积金转股         其他           小计
股份总数          308,194,800.00 65,252,854.00                                  3,703,200.00 68,956,054.00 377,150,854.00
其他说明：
    (1)公司2015年5月5日第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日2015年第二次临时股东大会批
准，2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可[2016]336号《关于核准
江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林证券-华伍股份第1期员
工持股定向资产管理计划等2名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）65,252,854股。该事项业经大华
会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2016年4月30日出具大华验字[2016]000352号《验资报告》。
    (2)其他增减变动为本期限制性股票第三个解锁期解锁和公司管理层成员所持限制性股票解除限售等。
31、资本公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                  期初余额                  本期增加                本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）               226,424,880.55           331,883,368.29                                    558,308,248.84
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他资本公积                      10,273,524.00           11,669,916.00               7,366,480.00            14,576,960.00
合计                             236,698,404.55          343,553,284.29               7,366,480.00           572,885,208.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    (1) 2015年5月5日公司第三届董事会第十二次会议审议和2015年5月22日公司2015年第二次临时股东大
会批准非公开发行股票,2016年1月13日经创业板发行审核委员会审核通过，获得中国证监会证监许可
[2016]336号《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向聂璐璐和华林
证券-华伍股份第1期员工持股定向资产管理计划等2名特定对象非公开发行股票65,252,854股，溢价部份计
入资本公积。
     (2)2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励
计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行
权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司谢徐洲和张璟45名激励对象在第三个行权/解锁期可行权股票
期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2016年第三个可行权股票期权数量为263.16万股
未行权，第三个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。2016年第三个可行权股票期权采用自主行权模式
行权。
     (3)股权激励增加减少参见附注十二：股份支付。
32、库存股
                                                                                                                  单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                  本期减少                期末余额
实行股权激励回购                   2,631,600.00                                       2,631,600.00
合计                               2,631,600.00                                       2,631,600.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励
计划第三个行权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行
权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意公司谢徐洲和张璟45名激励对象在第三个行权/解锁期可解锁限制
性股票为263.16万股。
33、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                              税后归属
                  项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                  期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                               费用       于母公司
                                                    额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    -67,530.4
                                       2,122.15 -135,988.43                               -69,652.61 -66,335.82
合收益
                                                                                                                  -67,530.4
         外币财务报表折算差额          2,122.15 -135,988.43                               -69,652.61 -66,335.82
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                 -67,530.4
其他综合收益合计                      2,122.15 -135,988.43                              -69,652.61 -66,335.82
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
   公司控股子公司金贸流体在西班牙投资设立境外全资子公司外币报表折算所致。
34、盈余公积
                                                                                                                 单位： 元
           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                    29,028,871.52            2,670,382.19                                      31,699,253.71
合计                            29,028,871.52            2,670,382.19                                      31,699,253.71
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本期增加为本期提取数。
35、未分配利润
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                     本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                               232,933,404.82                       195,856,673.10
调整后期初未分配利润                                                 232,933,404.82                       195,856,673.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    46,427,722.64                        52,100,327.73
减：提取法定盈余公积                                                   2,670,382.19                         4,750,436.01
    应付普通股股利                                                    15,541,320.00                        10,273,160.00
期末未分配利润                                                       261,149,425.27                       232,933,404.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                     成本
主营业务                       589,969,047.84          372,583,591.84            550,582,094.49           343,268,171.83
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他业务                  4,376,601.24       3,539,302.36              15,432,193.56           13,075,146.76
合计                    594,345,649.08     376,122,894.20             566,014,288.05       356,343,318.59
37、税金及附加
                                                                                                   单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                         2,191,706.71                             2,607,347.65
教育费附加                                             1,603,651.78                             1,929,688.07
房产税                                                 1,190,597.90
土地使用税                                              924,682.91
印花税                                                  229,430.16
营业税                                                  108,092.18                               464,596.40
其他                                                     40,168.84
合计                                                   6,288,330.48                             5,001,632.12
其他说明：
   无
38、销售费用
                                                                                                   单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
运输费                                                14,740,567.86                            13,577,950.80
职工薪酬                                              12,719,084.70                             8,898,080.86
差旅费                                                 4,544,297.81                             4,343,955.79
宣传费                                                 2,610,439.49                             3,312,420.03
广告费                                                  173,380.67                               445,095.55
业务费                                                                                           426,041.01
业务招待费                                             2,899,386.02                             3,107,324.92
劳务费                                                                                          1,707,921.93
售后费用                                              10,691,584.61                             9,176,908.67
装卸费                                                  188,500.61                               220,387.44
办公费                                                 1,136,362.46                             1,225,022.78
其它                                                   8,012,559.84                             7,070,521.92
合计                                                  57,716,164.07                            53,511,631.70
其他说明：
                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
   无
39、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                           20,292,393.91                        17,542,791.28
技术开发费                         28,414,263.11                        28,674,894.55
折旧费                              6,263,172.62                         6,095,079.38
税金                                1,863,744.38                         3,748,097.42
业务招待费                          3,006,099.41                         3,092,306.17
车辆行驶费                          2,599,358.81                         2,529,594.25
无形资产摊销                        3,557,037.90                         2,240,217.76
差旅费                              2,640,220.34                         1,894,318.45
水电费                              3,404,722.44                         1,182,206.29
股权激励费用摊销                    1,713,900.00                         5,009,600.00
其他                                6,134,760.60                         5,487,241.22
低值易耗品                           439,930.03                           276,454.05
顾问费                                                                    235,849.05
工会经费                              10,204.00                            31,272.22
办公费                              1,714,233.05                         1,222,857.35
中介机构费用                        2,054,545.78                          240,871.61
认证费                                58,078.50                           118,391.85
咨询费                              1,856,421.48                          125,606.21
服务费                              1,922,072.72                         1,418,507.50
检测费                                 27,380.11                           51,474.96
修理费                               882,241.78                           682,714.42
合计                               88,854,780.97                        81,900,345.99
其他说明：
   无
40、财务费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                           14,888,775.67                        13,394,386.94
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
减：利息收入                                                 2,642,327.21                                1,543,280.92
汇兑损益                                                    -3,246,911.38                               -3,362,485.74
金融机构手续费、借款担保费                                   1,678,189.88                                 677,986.80
合计                                                        10,677,726.96                                9,166,607.08
其他说明：
   无
41、资产减值损失
                                                                                                            单位： 元
                    项目                       本期发生额                                 上期发生额
一、坏账损失                                                 6,220,277.82                                3,123,037.58
合计                                                         6,220,277.82                                3,123,037.58
其他说明：
   无
42、投资收益
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                    -2,010,494.14                             -617,094.01
合计                                                            -2,010,494.14                             -617,094.01
其他说明：
   无
43、营业外收入
                                                                                                            单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目              本期发生额                       上期发生额
                                                                                                   额
非流动资产处置利得合计                  194,340.81                          99,196.03                     194,340.81
其中：固定资产处置利得                  194,340.81                          99,196.03                     194,340.81
政府补助                             16,354,990.94                    10,674,968.14                     16,354,990.94
光伏发电电价补贴                        590,747.08                       208,050.78
其他                                        15,519.67                       15,865.51                      15,519.67
合计                                 17,155,598.50                    10,998,080.46                     17,155,598.50
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                            单位： 元
                                                                      江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体    发放原因    性质类型
                                                    响当年盈亏         贴          额           额      与收益相关
                                     因研究开发、
宜春市科学
                                     技术更新及
技术局技术 当地政府      奖励                     是             否                           10,000.00 与收益相关
                                     改造等获得
进步奖
                                     的补助
                                     因符合地方
                                     政府招商引
丰城市财政
             当地政府    补助        资等地方性 是               否                           37,800.00 与收益相关
局企业培训
                                     扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因符合地方
丰城市机关                           政府招商引
事务管理局 当地政府      补助        资等地方性 是               否                          130,000.00 与收益相关
款                                   扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因符合地方
收到宜春财                           政府招商引
政局引进人 当地政府      补助        资等地方性 是               否                          100,000.00 与收益相关
才费                                 扶持政策而
                                     获得的补助
                                     因研究开发、
收到工业园                           技术更新及
             当地政府    奖励                     是             否                          300,000.00 与收益相关
创新基金                             改造等获得
                                     的补助
                                     因符合地方
丰城科技局                           政府招商引
知识产权富 当地政府      奖励        资等地方性 是               否                           30,000.00 与收益相关
民强县奖                             扶持政策而
                                     获得的补助
企业扩大生                           奖励上市而
产和上市奖 当地政府      奖励        给予的政府 是               否                         2,500,000.00 与收益相关
励                                   补助
                                     因研究开发、
省科学厅行                           技术更新及
             当地政府    奖励                     是             否                           30,000.00 与收益相关
政奖金                               改造等获得
                                     的补助
                                     因符合地方
企业重组财
                                     政府招商引
政税费奖励 当地政府      奖励                     是             否                          267,000.00 与收益相关
                                     资等地方性
款
                                     扶持政策而
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
财政补贴款 当地政府      奖励   资等地方性 是       否                             16,200.00 与收益相关
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                奖励上市而
企业上市相
              当地政府   奖励   给予的政府 是       否                           1,636,123.21 与收益相关
关奖励政策
                                补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
                                特定行业、产
县创新团队
              当地政府   奖励   业而获得的 是       否                             70,000.00 与收益相关
奖励资金
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因研究开发、
专利资助资                      技术更新及
              当地政府   奖励                  是   否                             66,448.00 与收益相关
金                              改造等获得
                                的补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
                                特定行业、产
外贸促进政
              当地政府   奖励   业而获得的 是       否              248,000.00     43,000.00 与收益相关
策专项资金
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
中小企业发
                                政府招商引
展专项资金
              当地政府   补助   资等地方性 是       否                           1,725,400.00 与收益相关
工业企业项
                                扶持政策而
目投资补助
                                获得的补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
2014 年度经                     特定行业、产
济贡献二等 当地政府      奖励   业而获得的 是       否                             60,000.00 与收益相关
奖励资金                        补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
县级财政单                      因从事国家
台设备补助 当地政府      补助   鼓励和扶持 是       否                             31,700.00 与收益相关
款                              特定行业、产
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                业而获得的
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
2014 年市名
                                政府招商引
牌产品县级
              当地政府   补助   资等地方性 是       否                            16,000.00 与收益相关
专项资金补
                                扶持政策而
贴
                                获得的补助
2014 年省重                     因研究开发、
点新产品县                      技术更新及
              当地政府   补助                  是   否                            90,000.00 与收益相关
级专项资金                      改造等获得
补贴                            的补助
2014 年省高                     因研究开发、
新产品县级                      技术更新及
              当地政府   补助                  是   否                            80,000.00 与收益相关
专项资金补                      改造等获得
贴                              的补助
                                因符合地方
2014 年市外                     政府招商引
贸稳增长财 当地政府      补助   资等地方性 是       否                            38,500.00 与收益相关
政补贴                          扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2014 年度自                     政府招商引
营出口企业 当地政府      奖励   资等地方性 是       否                           114,500.00 与收益相关
财政奖励                        扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2014 年度中                     政府招商引
小企业展会 当地政府      补助   资等地方性 是       否                            86,400.00 与收益相关
财政补助                        扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2013 年和                       政府招商引
2014 年集约 当地政府     补助   资等地方性 是       否              209,243.00   124,000.00 与收益相关
用土补助款                      扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2015 年县科                     政府招商引
研计划项目 当地政府      补助   资等地方性 是       否                           150,000.00 与收益相关
补贴款                          扶持政策而
                                获得的补助
                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                因研究开发、
2014 年度专
                                技术更新及
利产业化财 当地政府      补助                是   否                           90,000.00 与收益相关
                                改造等获得
政补贴
                                的补助
                                因符合地方
2014 年度县                     政府招商引
中小企业创 当地政府      奖励   资等地方性 是     否                          431,300.00 与收益相关
优升级奖                        扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
省级重点新
                                技术更新及
产品市级补 当地政府      补助                是   否                           10,000.00 与收益相关
                                改造等获得
助款
                                的补助
                                因研究开发、
省高新技术
                                技术更新及
产品市级补 当地政府      补助                是   否                           20,000.00 与收益相关
                                改造等获得
助款
                                的补助
                                因符合地方
芜湖市名牌                      政府招商引
产品市级补 当地政府      补助   资等地方性 是     否                            4,000.00 与收益相关
助款                            扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
单台设备市
              当地政府   补助   资等地方性 是     否                            4,900.00 与收益相关
级补助款
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2014 年中小                     政府招商引
企业展会市 当地政府      补助   资等地方性 是     否                           21,600.00 与收益相关
级补助款                        扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
2015 年度研
                                技术更新及
发投入贷款 当地政府      补助                是   否                           90,000.00 与收益相关
                                改造等获得
贴息补助
                                的补助
                                因研究开发、
2014 年度省
                                技术更新及
发明专利补 当地政府      奖励                是   否                            5,000.00 与收益相关
                                改造等获得
助
                                的补助
中小企业发 当地政府      补助   因从事国家 是     否                         1,000,000.00 与收益相关
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
展专项科技                      鼓励和扶持
创新基金                        特定行业、产
                                业而获得的
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
                                政府招商引
扶持企业发
              当地政府   补助   资等地方性 是       否                            25,096.93 与收益相关
展基金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
新三板挂牌                      政府招商引
政府奖励资 当地政府      奖励   资等地方性 是       否             2,000,000.00            与收益相关
金                              扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2015 年市节
                                政府招商引
能与资源综
              当地政府   补助   资等地方性 是       否              100,000.00             与收益相关
合利用项目
                                扶持政策而
补助
                                获得的补助
                                因符合地方
高校毕业生                      政府招商引
就业见习财 当地政府      补助   资等地方性 是       否               16,200.00             与收益相关
政补贴                          扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2015 年市名
                                政府招商引
牌产品县级
              当地政府   补助   资等地方性 是       否              100,000.00             与收益相关
专项资金补
                                扶持政策而
贴
                                获得的补助
2015 年度专                     因研究开发、
利产品县级                      技术更新及
              当地政府   奖励                  是   否               66,400.00             与收益相关
财政奖励资                      改造等获得
金                              的补助
2015 年度 1                     因研究开发、
项省高新技                      技术更新及
              当地政府   奖励                  是   否              250,000.00             与收益相关
术产品奖励                      改造等获得
资金                            的补助
2015 年省企                     因符合地方
业中心年度 当地政府      奖励   政府招商引 是       否              104,000.00             与收益相关
评审合格奖                      资等地方性
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
励资金                          扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2016 市科技                     政府招商引
局专利产业 当地政府      补助   资等地方性 是       否               84,000.00            与收益相关
化专项资金                      扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
2015 年度省                     政府招商引
级发明专利 当地政府      补助   资等地方性 是       否               15,000.00            与收益相关
补助资金                        扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
第二年产业                      政府招商引
创新团队奖 当地政府      奖励   资等地方性 是       否               70,000.00            与收益相关
励资金                          扶持政策而
                                获得的补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
2015 年中小                     特定行业、产
企业国际市 当地政府      补助   业而获得的 是       否              112,000.00            与收益相关
场开拓资金                      补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
2015 年省企
                                政府招商引
业中心年度
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否                5,000.00            与收益相关
评审合格奖
                                扶持政策而
励资金
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
岗前技能培
              当地政府   补助   资等地方性 是       否               45,323.00            与收益相关
训补贴资金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
企业培训补                      技术更新及
              当地政府   补助                  是   否               30,300.00            与收益相关
贴                              改造等获得
                                的补助
                                因研究开发、
宜春科学技                      技术更新及
              当地政府   补助                  是   否               30,000.00            与收益相关
术局补贴                        改造等获得
                                的补助
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                因符合地方
                                政府招商引
质量兴市突
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否              300,000.00            与收益相关
出贡献奖
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
丰城市财政
              当地政府   补助   资等地方性 是       否             2,000,000.00           与收益相关
局补偿资金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
地铁车辆制
                                技术更新及
动系统研究 当地政府      补助                  是   否              500,000.00            与收益相关
                                改造等获得
项目补助
                                的补助
                                因研究开发、
智能型工业
                                技术更新及
制动器项目 当地政府      补助                  是   否               50,000.00            与收益相关
                                改造等获得
补助
                                的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
2015 年度科
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否               90,000.00            与收益相关
技进步奖
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
驰名商标奖
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否              500,000.00            与收益相关
励金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
                                特定行业、产
企业奖励资
              当地政府   奖励   业而获得的 是       否             7,450,000.00           与收益相关
金
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
                                政府招商引
财政补助      当地政府   补助   资等地方性 是       否                7,910.00            与收益相关
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
科委会补助 当地政府      补助               是      否               40,000.00            与收益相关
                                技术更新及
                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                改造等获得
                                的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
嘉定税务局
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否               50,504.11            与收益相关
补助
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
财政扶持资
              当地政府   补助   资等地方性 是       否               37,000.00            与收益相关
金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
专利一般资                      技术更新及
              当地政府   奖励                  是   否                1,305.00            与收益相关
助                              改造等获得
                                的补助
                                因从事国家
                                鼓励和扶持
                                特定行业、产
2016 年国家
              当地政府   奖励   业而获得的 是       否              210,000.00            与收益相关
创新基金
                                补助（按国家
                                级政策规定
                                依法取得）
                                因符合地方
                                政府招商引
财政扶持资
              当地政府   奖励   资等地方性 是       否               14,000.00            与收益相关
金
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
创新基金市
              当地政府   补助   资等地方性 是       否               90,000.00            与收益相关
科委补助
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                因研究开发、
经信局专利                      技术更新及
              当地政府   补助                  是   否              100,000.00            与收益相关
补助                            改造等获得
                                的补助
                                因符合地方
                                政府招商引
稳岗补贴      当地政府   补助   资等地方性 是       否               26,274.56            与收益相关
                                扶持政策而
                                获得的补助
                                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      因符合地方
经信局上规                            政府招商引
模企业奖励 当地政府       奖励        资等地方性 是             否                 100,000.00                 与收益相关
资金                                  扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
经信局 2014
                                      政府招商引
年科技创新
              当地政府    补助        资等地方性 是             否                 435,000.00                 与收益相关
补助项目资
                                      扶持政策而
金
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
返税收入      当地政府    奖励        资等地方性 是             否                  37,531.27                 与收益相关
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
递延收益结
              当地政府    奖励        资等地方性 是             否                 830,000.00 1,220,000.00 与资产相关
转
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                                                                  16,354,990.9 10,674,968.1
合计                 --          --        --              --          --                                          --
                                                                                            4
其他说明：
    公司2MW太阳能光伏发电站成本与生产经营相关，根据相关政策其发电电价补贴经常性的，因此计入
各期经常性损益。
44、营业外支出
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                     上期发生额
                                                                                                        额
非流动资产处置损失合计                             49,037.80                 632,474.30                          49,037.80
其中：固定资产处置损失                             49,037.80                 632,474.30                         632,474.30
对外捐赠                                        370,095.00                   250,000.00                         370,095.00
其中：公益性捐赠支出                            212,095.00                   240,000.00                         120,000.00
其他                                               54,490.17                  115,126.47                         54,490.17
合计                                            473,622.97                   997,600.77                         473,622.97
其他说明：
     无
                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
45、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                      12,657,319.64                         9,721,733.47
递延所得税费用                                      -5,295,758.53                          -645,230.30
合计                                                 7,361,561.11                         9,076,503.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                             单位： 元
                           项目                                     本期发生额
利润总额                                                                                 63,136,955.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                           9,470,543.40
子公司适用不同税率的影响                                                                   285,444.02
调整以前期间所得税的影响                                                                   139,474.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                           -324,325.05
加计扣除的影响                                                                           -2,209,576.22
所得税费用                                                                                7,361,561.11
其他说明
   无
46、其他综合收益
详见附注 34。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
利息收入                                             2,642,327.21                         1,543,280.92
政府补助及营业外收入                                15,540,510.61                        10,260,833.65
往来及其他款项                                      13,538,079.47                        21,740,703.92
合计                                                31,720,917.29                        33,544,818.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
   无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
生产成本                                             1,904,579.63                         2,784,529.33
销售费用                                            37,038,577.37                        36,380,089.78
管理费用                                            32,700,686.89                        32,098,317.66
财务费用                                             1,371,489.88                          484,986.80
营业外支出                                            424,585.17                           365,126.47
往来及其他款项                                       8,575,636.02                         5,686,770.29
合计                                                82,015,554.96                        77,799,820.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
   无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
处置芜湖市金贸环保材料科技有限公司                                                        6,369,473.73
合计                                                                                      6,369,473.73
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
   无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
购买子公司华伍轨道交通装备（上海）
                                                    15,658,789.52
有限责任公司少数股东股权
合计                                                15,658,789.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
   无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
                                                            江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行借款担保保证金                                                                             1,950,000.00
合计                                                                                           1,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
   无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
银行借款担保保证金                                       1,950,000.00                          1,950,000.00
借款担保费                                                 306,700.00                           160,000.00
融资保证金                                              13,740,000.00
融资服务费用                                             2,289,083.99
合计                                                    18,285,783.99                          2,110,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
   无
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                  55,775,394.86                         57,274,597.50
加：资产减值准备                                         6,220,277.82                          3,123,037.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        32,920,701.42                         29,687,764.88
物资产折旧
无形资产摊销                                             4,595,963.37                          3,467,866.58
长期待摊费用摊销                                         1,280,758.89                           944,138.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -145,303.01                           533,278.27
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                          17,740,469.14                         10,583,384.74
投资损失（收益以“－”号填列）                           2,010,494.14                           617,094.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -4,909,235.48                          -512,099.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -386,764.88                           -133,131.10
存货的减少（增加以“－”号填列）                        -17,051,065.39                          -138,767.71
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                            -97,132,627.17                         -46,574,700.37
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                             24,202,247.69                          42,483,329.62
列）
其他                                                          1,713,900.00                           5,009,600.00
经营活动产生的现金流量净额                                   26,835,211.40                         106,365,393.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                    --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                     --                                     --
现金的期末余额                                              515,067,634.02                         153,122,012.05
减：现金的期初余额                                          153,122,012.05                         143,035,415.28
现金及现金等价物净增加额                                    361,945,621.97                          10,086,596.77
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                        单位： 元
                                                                                 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                     114,634,650.00
其中：                                                                            --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                              10,452,266.52
其中：                                                                            --
其中：                                                                            --
取得子公司支付的现金净额                                                                           104,182,383.48
其他说明：
   无
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                        单位： 元
                   项目                          期末余额                               期初余额
一、现金                                                    515,067,634.02                         153,122,012.05
其中：库存现金                                                 107,957.12                             137,096.31
         可随时用于支付的银行存款                           514,959,676.90                         152,984,915.74
三、期末现金及现金等价物余额                                515,067,634.02                         153,122,012.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                              4,289,607.51                           7,680,737.51
的现金和现金等价物
其他说明：
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
   无
49、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                    项目                          期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                         4,289,607.51 质量保函、承兑汇票保证金
应收票据                                                     17,171,583.00 承兑汇票质押
固定资产                                                    128,559,372.60 银行借款抵押、融资抵押、反担保抵押
无形资产                                                     81,597,502.05 银行借款抵押
合计                                                        231,618,065.16                    --
其他说明：
   （1）公司子公司金贸流体用于承兑汇票保证金的其他货币资金3,000,000.00元。
   （2）公司用于银行借款抵押物。
              房屋建筑物                                                   土地使用权
 权证号       赣丰房权证字第200904008号-4019号                             丰国用（2008）第41379589号
              赣丰房权证字第2009040344号等                                 丰国用（2008）第41379590号
              赣丰房权证河洲街办字第2008000384号-0521号等                  丰国用（2008）第41379652号
              丰房权证工业园区字第2011001069号-1071号                      丰国用（2015）第A0191号
                                                                           丰国用（2015）第A0026号
 面积㎡       120,187.08                                                   313,585.18
   （3）公司子公司金贸流体用于银行借款抵押物。
              房屋建筑物                                                   土地使用权
 权证号       繁昌房字第013008号                                           繁国用（2012）第0761号
              繁昌房字第012766号
              繁昌房字第017240号
 面积㎡       29,411.62                                                    37,027.00
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                           单位： 元
             项目                  期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金                                --                            --                                 3,057,379.74
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：美元                                    22,515.69 6.9370                                              6.94
    欧元                                 397,053.21 7.3068                                              7.31
应收账款                               --                            --                            45,921,807.66
其中：美元                                  5,219,841.08 6.9370                                    36,210,037.57
    欧元                                1,329,141.36 7.3068                                     9,711,770.09
预付款项                                                                                            2,279,569.69
其中：欧元                                   311,979.21 7.3068                                      2,279,569.69
其他应收款                                                                                           193,610.84
其中：欧元                                    26,497.35 7.3068                                       193,610.84
固定资产                                                                                              21,741.97
其中：欧元                                     2,975.58 7.3068                                        21,741.97
无形资产                                                                                            3,074,944.54
其中：欧元                                   420,833.27 7.3068                                      3,074,944.54
递延所得税资产                                                                                        16,727.97
其中：欧元                                     2,289.37 7.3068                                        16,727.97
短期借款                                                                                            7,306,800.00
其中：欧元                                  1,000,000.00 7.3068                                     7,306,800.00
应付账款                                                                                            2,406,856.34
其中：欧元                                   329,399.51 7.3068                                      2,406,856.34
预收账款                                                                                             129,443.83
其中：欧元                                    17,715.53 7.3068                                       129,443.83
应交税费                                                                                              10,845.04
其中：欧元                                     1,484.24 7.3068                                        10,845.04
其他应付款                                                                                           186,951.78
其中：欧元                                    25,586.00 7.3068                                       186,951.78
其他说明：
   无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
     一、境外经营实体
境外经营实体名称        Prandinsa RC Water 有限公司
主要经营地          TRVA CARLOS BUIGAS,NAVE 3 BLOQUEK 08420 CANOVELLES
                    BARCELONA
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
记账本位币                欧元
    二、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
                        主要财务报表项目                                 折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目                                采用资产负债表日的即期汇率折算
所有者权益除“未分配利润”项目外的其他项目                  采用发生时的即期汇率折算
利润表中的收入和费用                                        采用交易发生日的即期汇率折算
说明：(1) 资产负债表日的的即期汇率:根据中国人民银行2016年12月31日公布的基准汇价1欧元=7.3068人
民币折算为本公司记账本位币。
      (2)实收资本发生时的即期汇率：根据Prandinsa RC Water有限公司取得注册证书日2015年4月29日中
国人民银行公布的基准汇价1欧元=6.7279人民币折算。
      (3)外币报表折算差额的处理方法：按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                               单位： 元
                                                                                              购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                           购买日的确
                                                                    购买日                    末被购买方 末被购买方
     称            点            本         例             式                      定依据
                                                                                                的收入        的净利润
四川安德科 2016 年 06 月 300,000,000.                            2016 年 06 月                52,857,330.2 22,851,780.7
                                            100.00% 现金                         取得控制权
技有限公司 30 日                      00                         30 日                                   4
上海金驹实 2016 年 08 月                                         2016 年 08 月
                             9,634,650.00   100.00% 现金                         取得控制权                   -191,235.11
业有限公司 31 日                                                 31 日
其他说明：
   无
（2）合并成本及商誉
                                                                                                               单位： 元
               合并成本                          四川安德科技有限公司                   上海金驹实业有限公司
--现金                                                            9,452,222.25                               1,000,044.27
--非现金资产的公允价值                                          290,547,777.75                               8,634,605.73
合并成本合计                                                    300,000,000.00                               9,634,650.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                               32,035,689.78                               9,634,650.00
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
                                                              267,964,310.22
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
  合并成本公允价值的确定：以股权投资的现金价值。
大额商誉形成的主要原因：
   四川安德科技有限公司的收益法评估股东全部权益价值评估值为30,080.00万元，是四川安德的客户资源、内控管理、核
心技术、管理团队、管理经验和实体资产共同作用下的结果，是从资产未来盈利能力的角度对企业价值的评价；四川安德预
计经营前景较好，具有一定的盈利能力，资产组合能够发挥相应效用，所以，本次收购股权以收益法评估结果作为价值参考
依据，各方协商确定收购四川安德100%股权的股东全部权益价值为30,000.00万元。
其他说明：
   无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                          单位： 元
                                  四川安德科技有限公司                           上海金驹实业有限公司
                           购买日公允价值       购买日账面价值          购买日公允价值         购买日账面价值
资产：                          79,304,370.88        70,243,894.39             21,999,000.00        20,851,800.00
货币资金                         9,452,222.25            9,452,222.25           1,000,044.27            1,000,044.27
应收款项                         7,243,458.27            7,243,458.27
存货                            28,348,758.43        26,087,478.63
固定资产                         6,998,806.85            7,093,627.56
无形资产                        10,309,749.02            3,415,731.62          20,998,955.73        19,851,755.73
预付款项                         9,601,995.59            9,601,995.59
其他应收款                       1,459,462.10            1,459,462.10
长期待摊费用                       269,876.73             269,876.73
递延所得税资产                     154,941.64             154,941.64
其他非流动资产                   5,465,100.00            5,465,100.00
负债：                          47,268,681.10        45,909,609.63             12,364,350.00        12,364,350.00
借款                            12,500,000.00        12,500,000.00
应付款项                         8,048,034.00            8,048,034.00
递延所得税负债                   1,359,071.47                    0.00
预收款项                           378,703.34             378,703.34
应付职工薪酬                        46,970.43              46,970.43
应交税费                           585,001.08             585,001.08
应付利息                           585,001.08             585,001.08
                                                            江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应付款                        4,297,150.78    4,297,150.78         12,364,350.00         12,364,350.00
长期借款                      20,000,000.00      20,000,000.00
净资产                        32,035,689.78      24,334,284.76          9,634,650.00          8,487,450.00
取得的净资产                  32,035,689.78      24,334,284.76          9,634,650.00          8,487,450.00
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
      1、可辨认资产、负债公允价值的确定参考上海申威资产评估有限公司对四川安德科技有限公司评
估基准日2016年5月31日采用资产基础法评估的资产、负债评估价值。
      2、可辨认资产、负债公允价值的确定参考上海申威资产评估有限公司对上海金驹实业有限公司评
估基准日2016年5月31日采用资产基础法评估的资产、负债评估价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
   无
其他说明：
   无
（4）其他说明
        (1)四川安德科技有限公司
    四川安德科技有限公司(以下简称“四川安德”)原注册资本1,800万元。2016年6月20日公司与四川安德
股东签订《股权转让协议》，协议约定：公司拟以总计人民币30,000万元收购晏平仲持有的四川安德55%
股权、向云峰持有的四川安德30%股权和徐小金持有的四川安德15%股权。本次股权转让后，公司持有四
川安德股权占比为100.00%。业绩承诺: 晏平仲、向云峰和徐小金承诺四川安德净利润数为2016年度2,500
万元、2017年度3,250万元和2018年度4,225万元。投资款支付方式：签订协议于工商变更登记后5日内付款
35%即10,500万元、2016年业绩计算完成于2016年股东大会后10日内付款10%即3,000万元、2016-2017年业
绩计算完成于2017年股东大会后10日内付款20%即6,000万元、2016-2018年业绩计算完成于2018年股东大
会后10日内付款20%即6,000万元和2016-2018年业绩计算完成并经减值测试后无减值于2019年股东大会后
10日内付款15%即4,500万元。增资：股权转让工商变更登记后公司对四川安德增资3,500万元，该增资业绩
含在上述业绩承诺中。
    公司投资四川安德，投资价格参考上海申威资产评估有限公司于2016年6月20日出具的《评估报告》（沪
申威评报字[2016]第0377号）。截止评估基准日2016年5月31日，四川安德的股东全部权益价值评估结果：
（1）资产基础法评估结论：净资产评估价值3,390.38万元；（2）收益法评估结论：经收益法评估，四川
安德股东全部权益价值的评估结果为30,080.00万元。公司交易依据为：以上述评估净资产为参考值，结合
目标企业盈利能力，根据交易各方协商确定。大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年6月8日出具的
《审计报告》(大华审字[2016]007035号)，截止2016年5月31日四川安德净资产为24,545,685.01元。
    公司分别于2016年5月29日支付了3,000万元诚意金和2016年7月19日支付了7,500万元收购四川安德原
股东股权款。2016年7月13日四川安德修改了公司章程，2016年7月12日四川安德办理了股权转让相关工商
登记变更手续。公司以2016年6月30日确定为对四川安德取得控制权的时点。公司以投资成本大于与取得
控制权时点2016年6月30日的四川安德可辨认净资产公允价值份额，合并公司会计报表时确认为商誉。
公司于2016年7月19日支付了对四川安德3,500万元增资款。
         (2)上海金驹实业有限公司
   上海金驹实业有限公司(以下简称“上海金驹”)原注册资本100万元。2016年8月5日公司与上海金驹股东
                                                                        江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
签订《股权转让协议》，协议约定：公司拟以总计人民币9,634,650元收购李学哲持有的上海金驹75%股权
和李玉持有的上海金驹25%股权。本次股权转让后，公司持有上海金驹股权占比为100.00%。投资款支付
方式：签订协议付款30%即2,890,395元、工商变更登记后3日内付款60%即5,780,790元和股权转让方完税后
3日内付款10%即963,465元。
    公司投资上海金驹，投资价格参考上海申威资产评估有限公司于2016年7月29日出具的《评估报告》（沪
申威评报字[2016]第430号）。截止评估基准日2016年5月31日，上海金驹的采用资产基础法评估的净资产
评估价值964.02万元。
    公司分别于2016年8月5日支付了2,890,395元、2016年8月25日支付了5,780,790元和2016年12月9日支付
了963,465元收购上海金驹原股东股权款。2016年8月23日上海金驹修改了公司章程，2016年9月7日上海金
驹办理了股权转让相关工商登记变更手续。公司以2016年8月31日确定为对上海金驹取得控制权的时点。
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
            名称                                                  变动原因
华伍智能技术（深圳）有限公司                       公司投资新设立
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                    持股比例
     子公司名称         主要经营地        注册地          业务性质                                       取得方式
                                                                             直接              间接
                                     江西省丰城市工
江西力华科技发
                   丰城市工业园      业园丰源大道      风力发电                100.00%                投资设立
展有限公司
                                     18-3 号
                                     北京市石景山区
北京华伍创新科                       八大处高科技园
                   北京市石景山区                      贸易                    100.00%                投资设立
技有限责任公司                       区西井路 3 号 3
                                     号楼 1108A 房间
                                     内蒙古自治区呼
                                     和浩特市新城区
内蒙古天诚商贸 呼和浩特市新城                                                                         非同一控制下的
                                     中山东路 23 号粮 新能源                    60.00%
有限责任公司       区                                                                                 企业合并取得
                                     食局办公楼 1035
                                     号
芜湖市金贸流体
                                     安徽省芜湖市孙                                                   非同一控制下的
科技股份有限公 芜湖市繁昌县                            制造业                   51.22%
                                     村经济开发区                                                     企业合并取得
司
                                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
华伍轨道交通装                  上海市嘉定区胜
                                                                                                        非同一控制下的
备(上海)有限责 上海市嘉定区     辛南路 500 号 12 制造业                       100.00%
                                                                                                        企业合并取得
任公司                          幢
                                成都市双流区西
四川安德科技有                  南航空港经济开                                                          非同一控制下的
                 成都市双流区                      制造业                     100.00%
限公司                          发区工业集中区                                                          企业合并取得
                                内
                                上海市嘉定区真
上海金驹实业有                                                                                          非同一控制下的
                 上海市嘉定区   南路 4268 号 2 幢 制造业                      100.00%
限公司                                                                                                  企业合并取得
                                J5211 室
                                深圳市南山区粤
                                海街道滨海大道
华伍智能技术
                 深圳市南山区   深圳市软件产为 制造业                         100.00%                   投资设立
(深圳)有限公司
                                园基地 5 栋 E 座
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
   公司对子公司的持股比例与表决权比例一致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
   无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
   无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
   无
其他说明：
             孙公司名称                 主要经营地                                  注册地
大连华伍创新石油化工有限公司    大连长兴岛经济区        辽宁省大连长兴岛经济区何屯村（原何屯小学）
上海庞丰机电科技有限公司        上海市杨浦区            上海市杨浦区赤峰路65号903-63室（同济科技园）
常州庞丰机电科技有限公司        常州市戚野堰区          常州市戚野堰区富民路218号
Prandinsa RC Water 有限公司     西班牙                  TRVA         CARLOS   BUIGAS,NAVE      3   BLOQUEK         08420
                                                        CANOVELLES BARCELONA
丰城力华罗山风力发电有限公司    丰城市                  丰城市工业园丰源大道18-3号
    续：
             孙公司名称                     业务     子公司持股比例(%)                       取得方式
                                            性质      直接            间接
大连华伍创新石油化工有限公司         贸易                   100.00                           投资设立
上海庞丰机电科技有限公司             制造业                 100.00                非同一控制下的企业合并取得
                                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
常州庞丰机电科技有限公司                    制造业                   100.00                        非同一控制下的企业合并取得
Prandinsa RC Water 有限公司                 贸易                     100.00                                    投资设立
丰城力华罗山风力发电有限公司                风力发电                 100.00                                    投资设立
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                      单位： 元
                                                           本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
          子公司名称            少数股东持股比例                                                                   期末少数股东权益余额
                                                                    损益                    派的股利
内蒙古天诚商贸有限责
                                               40.00%                     355,321.96                                             7,628,102.54
任公司
芜湖市金贸流体科技股
                                               48.78%                 8,992,350.27                  1,548,808.66                57,964,682.22
份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
     无
其他说明：
     无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                      单位： 元
                                     期末余额                                                          期初余额
 子公司
             流动资    非流动     资产合    流动负        非流动   负债合     流动资    非流动      资产合     流动负        非流动    负债合
  名称
               产       资产        计         债          负债      计         产       资产         计           债         负债       计
内蒙古
天诚商
             20,023,7 4,428,14 24,451,8 7,394,19                   7,394,19 21,184,0 2,641,24 23,825,2 7,655,91                        7,655,91
贸有限
               13.38       6.99     60.37          8.01               8.01      30.19       5.41       75.60        8.15                   8.15
责任公
司
芜湖市
金贸流
             130,341, 85,848,6 216,189, 96,621,3                   96,621,3 106,322, 73,898,2 180,221, 75,737,4                        75,737,4
体科技
              052.92      28.54    681.47      13.50                 13.50     886.16     53.28      139.44        78.80                  78.80
股份有
限公司
                                                                                                                                      单位： 元
                                         本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                     综合收益总 经营活动现                                            综合收益总 经营活动现
                    营业收入      净利润                                         营业收入          净利润
                                                      额           金流量                                               额            金流量
内蒙古天诚       11,089,923.2     888,304.91        888,304.91     77,981.48 6,622,872.15        -236,818.98     -236,818.98 1,306,981.96
                                                                         江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
商贸有限责
任公司
芜湖市金贸
               158,637,942. 18,434,318.0 18,434,318.0                  111,568,451. 11,525,669.9 11,525,669.9 23,634,527.6
流体科技股                                              9,510,745.43
                        50             4           4                            10              0          0
份有限公司
其他说明：
   无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
   无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
         截止报告期末，公司实际发生对外财务资助总额为人民币 2500 万元，其中对子公司内蒙天诚提供500万元财务资助，
对子公司芜湖金贸提供2000万元财务资助。
其他说明：
   无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                     持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地          注册地           业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                                  直接               间接
                                                                                                            计处理方法
                                  上海市青浦区久
上海华伍行力流
                  上海市          业路 123 号 2 幢 3 制造业                      43.00%                   权益法
体控制有限公司
                                  层
                                  武汉东湖新技术
武汉华伍航空科                    开发区高新大道
                  武汉市                           制造业                        25.00%                   权益法
技有限公司                        999 号海外人才
                                  大楼 A 座 5 楼
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
   无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
   无
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                   单位： 元
                                       期末余额/本期发生额                                期初余额/上期发生额
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       上海华伍行力流体控制 武汉华伍航空科技有限 上海华伍行力流体控制 武汉华伍航空科技有限
                            有限公司               公司                  有限公司                公司
流动资产                       16,386,609.38        72,918,143.75            7,515,722.85
非流动资产                     20,663,671.30        34,248,997.81            7,161,622.89
资产合计                       37,050,280.68       107,167,141.56           14,677,345.74
流动负债                       10,289,012.29           716,545.56              112,448.08
负债合计                       10,289,012.29           716,545.56              112,448.08
归属于母公司股东权益           26,761,268.39       106,450,596.00           14,564,897.66
按持股比例计算的净资
                               14,248,094.37        26,612,649.00            6,262,905.99
产份额
对联营企业权益投资的
                               14,248,094.37        26,612,649.00            6,262,905.99
账面价值
营业收入                       13,704,796.81              45,283.02          3,217,329.00
净利润                          -2,611,960.79        -3,549,404.00          -1,435,102.34
综合收益总额                    -2,611,960.79        -3,549,404.00          -1,435,102.34
其他说明
   无
十、与金融工具相关的风险
    本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体
的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    （一）信用风险
    本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的
信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
    本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较
低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
    对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
    截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额21.84% 。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任
何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
    （二）流动性风险
    流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
    本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的
规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
    截止2016年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
         项目                                                       期末余额
                   账面净值           账面原值             1年以内                1-2年             2-5年            5年以上
贷币资金           519,357,241.53     519,357,241.53      519,357,241.53
应收票据            99,601,026.98      99,601,026.98       99,601,026.98
应收账款           360,811,388.62     383,808,855.59      296,995,316.02         56,515,614.26     29,141,654.37     1,156,270.94
其他应收款           7,974,307.20        8,438,214.62       7,378,042.11            344,601.33        703,751.18         11,820.00
         合计      987,743,964.33    1,011,205,338.72     923,331,626.64         56,860,215.59     29,845,405.55     1,168,090.94
短期借款           367,606,800.00     367,606,800.00      367,606,800.00
应付账款           100,386,120.67     100,386,120.67       94,055,604.10          2,520,264.92      3,810,251.65
其他应付款           2,093,693.44        2,093,693.44       1,501,924.85            130,375.04        461,393.55
一年内到期的非流    79,799,735.15      79,799,735.15       79,799,735.15
动负债
         合计      549,886,349.26     549,886,349.26      542,964,064.10          2,650,639.96      4,271,645.20                   -
     续：
         项目                                                      期初余额
                   账面净值          账面原值            1年以内                1-2年             2-5年            5年以上
贷币资金           160,802,749.56   160,802,749.56      160,802,749.56
应收票据            69,663,960.81    69,663,960.81       69,663,960.81
应收账款           292,212,392.28   308,162,376.09      255,867,053.93         34,248,888.18     17,050,554.44      995,879.54
其他应收款           3,743,401.33     4,014,723.53        2,952,576.29           564,405.18        485,922.06        11,820.00
         合计      526,422,503.98   542,643,809.99      489,286,340.59         34,813,293.36     17,536,476.50     1,007,699.54
短期借款           204,000,000.00   204,000,000.00      204,000,000.00
应付账款            63,605,910.66    63,605,910.66       59,372,509.54          1,225,820.20      3,007,580.92
其他应付款          13,434,133.75    13,434,133.75        8,718,170.30            84,169.40       4,631,794.05
一年内到期的非流       826,299.98       826,299.98          826,299.98
动负债
           合计    281,866,344.39   281,866,344.39      272,916,979.82          1,309,989.60      7,639,374.97                 -
    （三）市场风险
    1、外汇风险
    本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币
资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资
产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避外
汇风险的目的。
    （1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
                                                              江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
   （2）截止2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
           项目                                              期末余额
                           美元项目              欧元项目               港币项目                 合计
外币金融资产：
货币资金                         156,191.34           2,901,188.39                                 3,057,379.74
应收账款                       36,210,037.57          9,711,770.09                                45,921,807.66
预付款项                                              2,279,569.69                                 2,279,569.69
其他应收款                                             193,610.84                                    193,610.84
           合计                36,366,228.91         15,086,139.01                     -          51,452,367.93
外币金融负债：
短期借款                                              7,306,800.00                                 7,306,800.00
应付账款                                              2,406,856.34                                 2,406,856.34
预收账款                                               129,443.83                                    129,443.83
其他应付款                                              10,845.04                                       10,845.04
应交税费                                               186,951.78                                    186,951.78
           合计                            -         10,040,897.00                     -          10,040,897.00
    续：
           项目                                              期初余额
                           美元项目              欧元项目               港币项目                 合计
外币金融资产：
货币资金                        4,368,651.09            34,542.91                                  4,403,194.00
应收账款                       25,655,045.79          5,356,766.42                                31,011,812.21
预付款项                                              1,781,044.84                                 1,781,044.84
其他应收款                                              37,165.01                                       37,165.01
           合计                30,023,696.88          7,209,519.18                     -          37,233,216.06
外币金融负债：
应付账款                                              2,747,571.86                                 2,747,571.86
预收账款                                                95,628.04                                       95,628.04
其他应付款                                              34,051.07                                       34,051.07
应交税费                                                  8,130.10                                       8,130.10
           合计                            -          2,885,381.07                     -           2,885,381.07
    （3）敏感性分析：
                                                                 江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
    截止2016年12月31日，对于本公司各类美元及欧元金融资产和美元及欧元金融负债，如果人民币对美元及欧元升值或贬
值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约414.11万元（2015年度约343.48万元)。
    2、利率风险
    本公司的利率风险主要产生于银行借款、长期应付款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利
率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
    本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的
带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整
可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
    （1）本年度公司无利率互换安排。
    （2）截止2016年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为9,496.85万元，详见附注六
注释27和注释28。
    （3）敏感性分析：
    截止2016年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10%，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少
或增加约122.46万元（2015年度约118.51万元)。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地            业务性质          注册资本
                                                                              持股比例          表决权比例
聂景华                                                                               26.06%            28.13%
本企业的母公司情况的说明
   无
本企业最终控制方是聂景华。
其他说明：
   无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                       与本企业关系
上海华伍行力流体控制有限公司                          公司参股公司
其他说明
   无
                                                                     江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
上海振华重工(集团)股份有限公司                            参股股东
江西华伍科技投资有限责任公司                              参股股东
江西华伍电力有限公司                                      公司控股股东控股公司
江西华伍重工有限责任公司                                  公司参股公司
北京华尚九州国际投资管理中心(有限合伙)                    公司参股公司
其他说明
     无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
          关联方        关联交易内容        本期发生额   获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
江西华伍重工有限
                       货物                                                否                           3,532,190.60
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
              关联方                     关联交易内容           本期发生额                      上期发生额
上海振华重工(集团)股份有限
                                货物                                   61,903,209.34                   71,134,650.15
公司
上海华伍行力流体控制有限公
                                货物                                      216,348.26                         40,873.78
司
上海华伍行力流体控制有限公
                                加工费                                     77,081.36                         41,965.30
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    (1)2016年2月27日公司第三届董事会第二十次会议和2016年3月22日公司2015年年度股东大会审议通
过了《关于与上海振华重工（集团）股份有限公司2015年度日常关联交易情况及2016年度日常关联交易预
案》：2016年度公司预计对振华重工销售商品总额不超过20,000万元。2016年公司与上海振华重工（集团）
股份有限公司、上海振华重工港机通用装备有限公司、上海振华重工（集团）股份有限公司江阴分公司、
上海振华重工集团（南通）有限公司、上海振华重工机械配套有限公司、上海振华重工(集团)张家港港机
有限公司、上海振华港机重工有限公司、上海振华重工集团(南通)传动机械有限公司、南通振华重型装备
制造有限公司和上海港机重工有限公司分别签订《采购合同》，2016年交易金额72,426,754.93元(含税)。
2016 年12 月31 日止上海振华重工（集团）股份有限公司及其上述分公司、子公司合计欠 公司货 款
13,186,779.07元。
                                                                   江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (2)2016年2月27日公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于与上海华伍行力流体控制有限公
司2015年度日常关联交易情况及2016年度日常关联交易预案》：2016年度公司预计对上海华伍行力流体控
制有限公司销售商品和提供劳务总额不超过1,000万元。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                          单位： 元
         被担保方          担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
芜湖市金贸流体科技股
份有限公司（货币单位：        7,000,000.00 2016 年 10 月 18 日       2017 年 10 月 17 日    否
人民币元）
芜湖市金贸流体科技股
份有限公司（货币单位：        1,000,000.00 2016 年 12 月 19 日       2017 年 06 月 16 日    否
欧元）
本公司作为被担保方
                                                                                                          单位： 元
          担保方           担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
聂景华                            1,000.00 2016 年 12 月 19 日       2017 年 12 月 18 日    否
聂景华                            3,000.00 2016 年 08 月 22 日       2017 年 08 月 21 日    否
聂景华家属夏启玲                  2,000.00 2016 年 12 月 19 日       2017 年 12 月 18 日    否
聂景华                            2,000.00 2016 年 02 月 29 日       2017 年 02 月 27 日    否
聂景华                            3,000.00 2016 年 03 月 21 日       2017 年 03 月 20 日    否
聂景华                            2,000.00 2016 年 03 月 28 日       2017 年 03 月 27 日    否
聂景华                            2,000.00 2016 年 08 月 30 日       2017 年 08 月 29 日    否
聂景华                            1,000.00 2016 年 06 月 22 日       2017 年 06 月 21 日    否
聂景华和聂璐璐                    5,496.00 2016 年 05 月 18 日       2019 年 05 月 17 日    否
聂景华和聂璐璐                    3,664.00 2016 年 05 月 18 日       2019 年 05 月 17 日    否
关联担保情况说明
   无
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                          单位： 元
                    项目                         本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                 1,590,610.00                           1,678,709.00
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                           单位： 元
                                                   期末余额                                 期初余额
     项目名称            关联方
                                        账面余额              坏账准备          账面余额               坏账准备
应收账款
                    上海振华重工(集
                                         13,186,779.07           395,603.37      26,310,507.27            789,315.22
                    团)股份有限公司
                    江西华伍重工有限
                                           258,676.60             51,735.32           258,676.60           25,867.66
                    责任公司
                    上海华伍行力流体
                                                                                       70,922.18            2,127.67
                    控制有限公司
应收票据
                    上海振华重工(集
                                         17,902,926.00                               9,275,000.00
                    团)股份有限公司
预付款项
                    江西华伍重工有限
                                          2,191,402.56                               2,244,052.13
                    责任公司
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                    0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                           2,631,600.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                                    0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限          3.21 元/股，9 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限      4.87 元/股，9 个月
其他说明
   无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                                                               江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
授予日权益工具公允价值的确定方法                        见下列说明
                                                        在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
                                                        工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
                                                        权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的
                                                        数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                      无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                        18,416,200.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             1,713,800.00
其他说明
    1、相关审批程序
    （1）公司于2013年7月4日分别召开了第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了公司《股
票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要》，公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报了申请
备案材料。
    （2）根据中国证监会的反馈意见，公司对股票期权与限制性股票激励计划（草案）及其摘要的部分条款进行了相应修
改，并于2013年8月11日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《股票期权与限制性股
票激励计划（草案修订案）及其摘要》，公司独立董事对激励计划发表了独立意见。该激励计划经中国证监会备案无异议。
    （3）公司于2013年8月29日召开 2013 年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权与限制性股票激励计划（草案修订
案）及其摘要》、《股权激励计划考核管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励计划相关事宜的议案》。
董事会被授权确定股票期权和限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权与限制性股票并办理授予
股票期权与限制性股票所必须的全部事宜。
    （4）公司于2013年9月9日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对
象授予股票期权与限制性股票的议案》，授予日：2013年 9月9日。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体
资格确认办法合法有效，确定的授权日符合相关规定。
    （5）2014年5月30日公司第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行权价
格及数量的议案》，根据2013年度利润分配方案（每十股转增十股派一元），董事会同意将期权行权价格调整为4.94元，期
权数量调整为438.6万份。
    （6）2014年8月5日公司第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁
期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第一个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，同意
公司45名激励对象在第一个行权/解锁期可行权股票期权数量为87.72万份，可解锁限制性股票为87.72万股。
    （7）2015年7月13日公司第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行权
价格及数量的议案》，根据2014年度利润分配方案（每十股转增五股派一元），董事会同意将期权行权价格调整为3.26元，
剩余尚未行权的期权数量调整为536.32万份。
    （8）2015年8月18日公司第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/
解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第二个行权/解锁期行权/解锁的条件已满足，
同意公司45名激励对象在第二个行权/解锁期可行权股票期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2015年第
二个可行权股票期权数量为263.16万股2016年行权，第二个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。
    （9）2016年4月25日公司第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整限制性股票与股票期权激励计划期权行
权价格的议案》，根据2015年度利润分配方案（每十股派0.5元），董事会同意将期权行权价格调整为3.21元。
    （10）2016年8月24日公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于股票期权与限制性股票激励计划第三个行
权/解锁期可行权/解锁的议案》。董事会认为公司股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期行权/解锁的条件已满
足，同意公司45名激励对象在第三个行权/解锁期可行权股票期权数量为263.16万股，可解锁限制性股票为263.16万股。2016
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
年第三个可行权股票期权数量为263.16万股未行权，第二个可解锁限制性股票为263.16万股已解锁。2016年第三个可行权股
票期权采用自主行权模式行权。
       （11）截至2016年12月31日，公司2016年第三个可行权股票期权已经行权1,071,600股。
       2、主要要素：
       （1）股票期权数量、限制性股票数量各657.90万股。
       （2）本激励计划授予的股票期权的行权价格为3.26元，限制性股票的授予价格为4.87元。
    （3）授予日为2013年9月9日。
       （4）授予的股票期权/限制性股票等待/解锁期及各期行权/解锁时间安排如下表所示：
         行权/解锁安排                                  行权/解锁时间                             行权/解锁比例
第一次行权/解锁              自授权/授予日起12个月后的首个交易日起至授权/授予日起24个月内             20%
                             的最后一个交易日当日止
第二次行权/解锁              自授权/授予日起24个月后的首个交易日起至授权/授予日起36个月内             40%
                             的最后一个交易日当日止
第三次行权/解锁              自授权/授予日起36个月后的首个交易日起至授权/授予日起48个月内             40%
                             的最后一个交易日当日止
       3、股票期权价值计算
       （1）公司股票期权价值计算采用Black-Scholes 模型，计算公式如下：
    C=S×N(d1)-X×e(-RfT)×N(d2)
    d1=[ln(S/X)+(r+σ^2/2)T]/(σ√T)
    d2=d1-σ√T
       其中：C为期权的理论价值，S为标的股票授权日的价格，X为期权的行权价格，为无风险收益率的连续复利率，T为期
权的剩余存续期限，δ为期权标的股票价格的波动率，N（）是累计正态分布函数，ln（）是自然对数函数。
       δ 股票价格波动率计算方法：
       ①2012年9月10日-2013年9月9日华伍股份每天的收盘价格。
       ②求出每天的股价与上一个交易日的股价之比的自然对数。
       ③求出这些对数值的标准差，再乘以一年中包含的交易日天数的平方根
       （2）相关参数取值如下：
       ①行权价格：授予的股票期权的行权价格为9.98元。
       ②授权日的价格：10.07元
       ③有效期：由于激励对象必须在授权日后四年内行权完毕，在此时期内未行权的股票期权将作废，所以有效期最长为4
年。
       ④历史波动率：数值为39.29%（采用公司指最近一年的指数年化波动率）。
       ⑤无风险收益率：分别采用2年、3年、5年期存款利率，分别为3.75%、4.25%、4.75%。
       （3）股票期权费用与摊销方法
       按照谨慎性原则，即第一次期权价值在第一年内摊销，第二次期权价值在前两年内摊销，第三次期权价值在三年内摊
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
销的原则进行摊销。经上述计算股票期权费用总额701.26万元，2013年应分摊117.82万元，2014年应分摊316.56万元，2015
年应分摊196.86万元，2016年应分摊70.02万元。
    4、限制性股票价值计算
     公司授予激励对象股份总数为219.30万股，授予价格为4.87元/股，按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价
值，以2013年9月9日为授予日，最终确认授予日华伍股份向激励对象授予的权益工具公允价值总额为（2013年9月9日收盘价
10.07元-授予价格4.87元）×219.30万股=1140.36万元，2013年应分摊202.73万元，2014年应分摊532.17万元，2015年应分摊
304.10万元，2016年应分摊101.36万元。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
    公司与上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐国际投资管理有限公司于2015年1月14日签署了共同设立“北京华尚九州
国际投资管理中心（有限合伙）”合伙协议，协议约定公司应货币资金出资4900万元占北京华尚九州国际投资管理中心（有
限合伙）注册资本的98%，该投资款公司还未支付。
    2、签订的尚未履行或尚未完全履行的商业买卖合同
    2015年7月6日公司子公司金贸流体与西班牙籍自然人CARLOS RODRIGUEZ CAMPS先生签署了《商业买卖合同》，, 金
贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司计划投资170万欧元收购自然人CARLOS RODRIGUEZ CAMPS先生名
下Productos Auxiliares de Instalaciones S.A, Técnicas Industriales de Canalizaciones S.L., Productos Auxiliares de Instalaciones
Internacional S.L.和RC Water System S.L 公司所有的帕拉汀飒品牌、商誉及市场、模具、办公室资产及其他相关无形资产。
款项支付方式: 签署合同15-30日40万欧元, 其余由金贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司用每年税后利润
的95%支付。
   至本报告期末金贸流体西班牙全资子公司Prandinsa RC Water有限公司已支付了50万欧元。
   3、 期末公司用于抵押担保的资产详见附注六注释48.所有权受到限制的资产。
   除存在上述承诺事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     1、期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据金额62,925,316.00元。
    2、除存在上述或有事项外，截止2016年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                       单位： 元
                                                                                 对财务状况和
                                                                                                无法估计影响数
           项目                                   内容                           经营成果的影
                                                                                                   的原因
                                                                                     响数
                           公司第三届董事会第二十七次会议及 2017 年第一次
                           临时股东大会审议通过了《关于收购江苏环宇园林建设
                           有限公司 25%股权的议案》，同意公司使用自有资金人
                           民币 3.75 亿元收购江苏环宇园林建设有限公司 25%
重要的对外投资
                           的股权。公司 2017 年 1 月 3 日支付收购股权款 3,750
                           万元、2017 年 1 月 3 日支付收购股权款 15,000 万元。
                           江苏环宇园林建设有限公司已于 2017 年 1 月 26 日
                           办理完成工商变更登记手续。
2、利润分配情况
                                                                                                       单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                 11,314,525.62
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                     11,314,525.62
十五、其他重要事项
1、其他
      公司与上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐国际投资管理有限公司于2015年1月14日签署了共同设
立“北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）”合伙协议，协议约定公司应货币资金出资4900万元占北
京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）注册资本的98%，该投资款公司还未支付。
    北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）已于2015年3月8日办理工商注册登记并取得营业执照，
类型：有限合伙企业，执行事务合伙人：上海尚阳投资管理有限公司(委派于东升为代表)。
    北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）合伙协议约定：上海尚阳投资管理有限公司和北京华璐
国际投资管理有限公司是管理中心无限合伙人，本公司是管理中心有限合伙人。上海尚阳投资管理有限公
司为执行事务合伙人并委托于东升为代表，其他合伙人不执行合伙企业事务。企业的利润和亏损由合伙人
另行约定。
    北京华尚九州国际投资管理中心（有限合伙）2015年收到北京华璐国际投资管理有限公司投入的实收
资本10,000.00元。2016年12月31日所有者权益为-29,938.99元，2016年度营业收入为0元、净利润为-804.10
元。
                                                                          江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例      金额         计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      234,512,             14,583,6             219,928,9 237,745              11,992,18                 225,753,03
合计提坏账准备的                 100.00%                6.22%                        100.00%                     5.04%
                       600.01                 17.62                82.39 ,221.54                      3.91                     7.63
应收账款
                      234,512,             14,583,6             219,928,9 237,745              11,992,18                 225,753,03
合计                             100.00%                6.22%                        100.00%                     5.04%
                       600.01                 17.62                82.39 ,221.54                      3.91                     7.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   178,845,334.98                        5,365,360.05                            3.00%
1至2年                                             35,868,766.88                     3,586,876.69                           10.00%
2至3年                                             12,040,681.01                     2,408,136.20                           20.00%
3至4年                                              5,442,672.53                     1,632,801.76                           30.00%
4至5年                                              1,449,403.38                      724,701.69                            50.00%
5 年以上                                              865,741.23                      865,741.23                           100.00%
合计                                           234,512,600.01                       14,583,617.62                           99.15%
确定该组合依据的说明：
   无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   无
                                                                             江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,591,433.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                           单位： 元
                 单位名称                                   收回或转回金额                                 收回方式
   无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
               单位名称                          金额             占应收账款总额的比例(%)             已计提坏账准备
湘电风能有限公司                                 20,659,128.81                               8.81              1,169,816.07
江苏金风科技有限公司                             14,974,479.40                               6.39               607,174.67
上海振华重工(集团)股份有限公司                   13,186,779.07                               5.62               395,603.37
哈密金风风电设备有限公司                          8,640,120.18                               3.68               259,203.61
天津明阳风电设备有限公司                          6,884,024.00                               2.94               206,520.72
                 合计                            64,344,531.46                            27.44                2,638,318.44
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                             期末余额                                               期初余额
                            账面余额             坏账准备                      账面余额                坏账准备
    类别
                                                        计提比 账面价值                                                   账面价值
                          金额      比例      金额                           金额     比例          金额    计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                        27,437,2             145,698.            27,291,54 31,665,                                        31,581,940.
合计提坏账准备的                   100.00%               0.53%                       100.00% 83,297.51            0.26%
                           48.18                  92                  9.26 237.88
其他应收款
                        27,437,2             145,698.            27,291,54 31,665,                                        31,581,940.
合计                               100.00%               0.53%                       100.00% 83,297.51            0.26%
                           48.18                  92                  9.26 237.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                    江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                    期末余额
               账龄
                                     其他应收款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                1,997,999.50                       59,939.99                           3.00%
1至2年                                        116,726.00                       11,672.60                       10.00%
2至3年                                        309,444.68                       61,888.94                       20.00%
3至4年                                            1,258.00                       377.40                        30.00%
4至5年                                                                                                         50.00%
5 年以上                                       11,820.00                       11,820.00                      100.00%
合计                                        2,437,248.18                    145,698.92                             8.88%
确定该组合依据的说明：
   无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
  组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款：
                  组合名称                    账面余额            计提比例(%)        坏账准备               备注
芜湖市金贸流体科技股份有限公司                    20,000,000.40                  -                         合并范围子公司
内蒙古天诚商贸有限责任公司                         5,000,000.00                                            合并范围子公司
                      合计                        25,000,000.40                  -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 62,401.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                 单位名称                          转回或收回金额                               收回方式
   无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                 款项性质                            期末账面余额                          期初账面余额
保证金                                                              268,330.00                              966,878.00
暂付款                                                              396,264.13                              301,883.44
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
备用金                                                                    1,567,051.81                                88,782.39
资金拆借                                                             25,000,000.00                                 30,000,000.00
其他                                                                           205,602.24                            307,694.05
合计                                                                 27,437,248.18                                 31,665,237.88
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                     坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
芜湖市金贸流体科技
                     资金往来                20,000,000.00 2 年以内                                  72.89%
股份有限公司
内蒙古天诚商贸有限
                     资金往来                    5,000,000.00 1 至 2 年                              18.22%
责任公司
朱磊鑫               备用金                       318,588.71 1 年以内                                 1.16%             9,557.66
中国登记结算有限责
                     股东行权资金                 258,726.00 1 年以内                                 0.94%             7,761.78
任公司深圳分公司
周建平               备用金                       211,893.60 1 年以内                                 0.77%             6,356.81
合计                          --             25,789,208.31                --                                           23,676.25
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                      期末余额                                                     期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备           账面价值                账面余额          减值准备        账面价值
对子公司投资       663,433,230.00                      663,433,230.00          257,198,580.00                     257,198,580.00
对联营、合营企
                     40,860,743.37                      40,860,743.37            6,262,905.99                       6,262,905.99
业投资
合计               704,293,973.37                      704,293,973.37          263,461,485.99                     263,461,485.99
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额        本期增加           本期减少               期末余额
                                                                                                     备               额
江西力华科技发
                     70,000,000.00                                              70,000,000.00
展有限公司
北京华伍创新科       30,000,000.00                                              30,000,000.00
                                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
技有限责任公司
内蒙古天诚商贸
                        12,525,000.00                                       12,525,000.00
有限责任公司
芜湖市金贸流体
科技股份有限公          39,000,000.00                                       39,000,000.00
司
华伍智能技术（深
                                         16,600,000.00                      16,600,000.00
圳）有限公司
四川安德科技有
                                        335,000,000.00                     335,000,000.00
限公司
上海金驹实业有
                                         24,634,650.00                      24,634,650.00
限公司
华伍轨道交通装
备（上海）有限责       105,673,580.00    30,000,000.00                     135,673,580.00
任公司
合计                   257,198,580.00   406,234,650.00                     663,433,230.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                         本期增减变动
                                           权益法下                        宣告发放                                 减值准备
投资单位 期初余额                                      其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利              其他               期末余额
                                                       收益调整   变动                  准备
                                            资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海华伍
行力流体 6,262,905 9,108,331               -1,123,14                                                    14,248,09
控制有限         .99         .52                3.14                                                         4.37
公司
武汉华伍
                       27,500,00           -887,351.                                                    26,612,64
航空科技
                            0.00                  00                                                         9.00
有限公司
           6,262,905 36,608,33             -2,010,49                                                    40,860,74
小计
                 .99        1.52                4.14                                                         3.37
           6,262,905 36,608,33             -2,010,49                                                    40,860,74
合计
                 .99        1.52                4.14                                                         3.37
                                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）其他说明
       (1)本期公司对上海华伍行力流体控制有限公司增资9,108,331.52元。
     (2)公司与江西华伍科技投资有限责任公司、武汉华中科技大产业集团有限公司、李仁府(代表技术团
队)于2015年11月18日签署了共同设立“武汉华伍航空科技有限公司出资协议书”，协议约定公司应货币资金
出资2,750万元占武汉华伍航空科技有限公司注册资本的25%，本期公司支付投资款2,750万元。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                          本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                      成本                        收入                        成本
主营业务                       351,177,364.05            223,229,545.54             408,513,697.33           244,069,698.89
其他业务                           1,817,657.38            1,357,165.34                2,735,721.24               2,303,047.02
合计                           352,995,021.43            224,586,710.88             411,249,418.57           246,372,745.91
其他说明：
   无
5、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                本期发生额                                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                        1,626,249.11                                  1,638,198.24
权益法核算的长期股权投资收益                                        -2,010,494.14                                  -617,094.01
合计                                                                 -384,245.03                                  1,021,104.23
6、其他
  现金流量表补充资料
                          项   目                                           本期金额                       上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                                              26,703,821.86                  47,504,360.08
加：资产减值准备                                                                     2,653,835.12                   4,138,803.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                      24,758,269.35                  23,846,768.44
无形资产摊销                                                                         2,390,861.87                   2,152,823.42
长期待摊费用摊销                                                                      400,000.00                        166,666.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填                          -191,720.68                       521,968.89
列）
                                                       江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                           -                        -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                           -                        -
财务费用（收益以“－”号填列）                                      11,587,656.84              8,377,755.60
投资损失（收益以“－”号填列）                                         384,245.03             -1,021,104.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                              -398,075.27              -564,809.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                         -                        -
存货的减少（增加以“－”号填列）                                     -3,227,371.38           14,000,211.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                          -25,823,618.21          -108,759,439.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                          77,088,336.05            51,099,050.55
其他                                                                 1,713,900.00              5,009,600.00
经营活动产生的现金流量净额                                      118,040,140.58               46,472,655.13
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额                                                  455,432,392.51               51,023,394.54
减：现金的期初余额                                                  51,023,394.54            80,470,998.05
加：现金等价物的期末余额                                                         -                        -
减：现金等价物的期初余额                                                         -                        -
现金及现金等价物净增加额                                        404,408,997.97               -29,447,603.51
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位： 元
                    项目                     金额                                    说明
非流动资产处置损益                                    145,303.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                16,354,990.94
受的政府补助除外）
                                                                  江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -409,065.50
减：所得税影响额                                               -2,441,304.18
    少数股东权益影响额                                         -1,382,035.26
合计                                                          19,914,567.89                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  4.28%                  0.1310                0.1306
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.44%                  0.0748                0.0748
普通股股东的净利润
                                                           江西华伍制动器股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2016年度报告文本原件。
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部，江西省丰城市。

附件：公告原文

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