科新机电：2015年第三季度报告全文

                                      四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                   四川科新机电股份有限公司
                      2015 年第三季度报告
                          2015 年 10 月
                                       四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                          第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人林祯华 、主管会计工作负责人杨多荣及会计机构负责人(会计主
管人员)杜兰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                   四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                  728,041,677.35                      761,612,086.79                      -4.41%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              506,769,462.12                      511,663,963.84                      -0.96%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        2.2276                           5.6227                      -60.38%
股净资产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 增减                                         上年同期增减
营业总收入（元）                       34,527,481.82                    -44.12%          172,950,787.41              -28.04%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        -9,113,734.06              -1,840.78%             -5,026,957.73             -351.76%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                      22,867,127.36             280.66%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                               0.1005           172.25%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                           -0.04                  -500.00%                     -0.02           -200.00%
稀释每股收益（元/股）                           -0.04                  -500.00%                     -0.02           -200.00%
加权平均净资产收益率                          -1.80%                     -1.90%                    -0.99%             -1.39%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                              -1.95%                     -1.54%                    -2.47%             -1.23%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              -207.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                               0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             9,196,814.43
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                             0.00
                                                              四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                             0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                         0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                                 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                       0.00
债务重组损益                                                                 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                   0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                           0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                             0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                   0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                             0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                       0.00
对外委托贷款取得的损益                                                       0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                                             0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
                                                                             0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                     0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -27,293.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                           0.00
减：所得税影响额                                                       995,522.57
     少数股东权益影响额（税后）                                        648,969.12
合计                                                                 7,524,821.32             --
     对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       1、市场竞争的风险
       公司所在行业为压力容器行业。主要客户为石油、化工、能源、电力、核电等行业客户，由于受国家
                                                           四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
宏观经济政策和形势影响，目前能源化工行业市场固定资产投资较前几年有所萎缩，且压力容器行业厂家
之间的竞争日益持续激烈，对公司营销订货产生了巨大压力。如果公司的营销订货工作不到位，可能导致
公司产品订单难以满足扩大了的产能需求，从而影响募投项目难以达到预期效益，导致不能产生良好的经
济效益。
   对此，公司将在维持好原有客户的基础上，继续加大营销市场开拓力度，积极拓展销售区域，开拓新
客户，依托现有的设计和制造能力进入更广阔的产品应用领域，争取获得大额订单。加快产品结构的优化
升级，提高产品质量，从而提升公司的整体竞争能力。
   2、控股子公司不能为上市公司作出贡献的风险
   公司控股子公司新疆科新于2013年正式投产,但是由于受宏观经济下滑严峻的影响，前期许多选择到新
疆地区投资建厂的大型石油、化工等企业项目纷纷出现了缓建、甚至停建的现状，从而导致了新疆科新目
前营销订货困难，订单量同比下滑厉害，主营业务收入相应出现大幅下滑，致使新疆科新面临了较为严峻
的经营管理压力。截至目前，虽经公司多方努力，但新疆科新业绩低迷的现状尚未得到扭转。
   同时武汉星联和虽然取得“化工石化医药行业（化工工程）专业乙级” 《工程设计资质证书》，但是目
前需要不断引进专业技术人才，需要不断进行市场业务的开拓，因此人力资源成本和相关费用将不断增加，
预计短期内也不能为上市公司业绩作出贡献。
   对此，公司经理层高度关注控股子公司经营状况的变化，加强对控股子公司经营目标完成情况的考核
力度，力争使控股子公司业绩得到提升，早日为上市公司业绩作出贡献。
   3、个别订单可能面临暂停或终止执行的风险
   受宏观经济的不利影响，公司已签订的个别订单可能面临因客户项目暂停或终止而暂停或终止合同执
行的情况。对此，公司将密切关注下游行业风险，加强对客户实力和信誉的考察，加强合同生效条件的管
理，尽量避免和最大限度减少因订单暂停或终止带来的损失。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
报告期末股东总数                                                                                         19,608
                                         前 10 名股东持股情况
                                                                持有有限售条           质押或冻结情况
       股东名称        股东性质   持股比例      持股数量
                                                                件的股份数量    股份状态           数量
林祯华               境内自然人       19.69%       44,799,401      37,724,550      /
林祯荣               境内自然人       19.18%       43,623,371      36,842,528      /
林祯富               境内自然人       13.30%       30,248,630              0       /
周爽                 境内自然人        1.37%        3,105,500              0       /
中央汇金投资有限责
                     国有法人          0.80%        1,820,800              0       /
任公司
王晓明               境内自然人        0.48%        1,095,997       1,095,997      /
交通银行股份有限公
                     其他              0.41%         922,535               0       /
司—长信量化先锋股
                                                                      四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
票型证券投资基金
周宇光               境内自然人                    0.38%          858,505                0         /
强凯                 境内自然人                    0.38%          855,560          735,420         /
陈放                 境内自然人                    0.36%          820,000                0         /
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
              股东名称                              持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类          数量
林祯富                                                                           30,248,630 人民币普通股          30,248,630
林祯华                                                                            7,074,851 人民币普通股           7,074,851
林祯荣                                                                            6,780,843 人民币普通股           6,780,843
周爽                                                                              3,105,500 人民币普通股           3,105,500
中央汇金投资有限责任公司                                                          1,820,800 人民币普通股           1,820,800
交通银行股份有限公司—长信量化先
                                                                                   922,535 人民币普通股                922,535
锋股票型证券投资基金
周宇光                                                                             858,505 人民币普通股                858,505
陈放                                                                               820,000 人民币普通股                820,000
黄群                                                                               634,600 人民币普通股                634,600
孙文化                                                                             631,161 人民币普通股                631,161
                                        （1）前十名股东中，林祯华、林祯荣、林祯富系兄弟关系，此 3 人为公司的实际控
                                        制人。为了稳定公司的控制权结构，林祯华、林祯荣和林祯富签署了《一致行动协
上述股东关联关系或一致行动的说明 议》，约定上述三人在本公司股东大会中行使表决权时采取相同的意思表示。
                                        （2）除前述情况外，公司未知其他前 10 名股东、其他前 10 名无限售条件股东之间
                                        是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                        不适用。
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：股
                                      本期解除 本期增加限
   股东名称        期初限售股数                                 期末限售股数        限售原因           拟解除限售日期
                                      限售股数     售股数
                                                                                 高管锁定股；增 任职期间，每年按照所持公司
林祯华                   36,842,527          0       882,023        37,724,550
                                                                                 持股份锁定；     股份总数的 25%予以解锁。
                                                                                                  任职期间，每年按照所持公司
林祯荣                   36,842,528          0              0       36,842,528 高管锁定股；
                                                                                                  股份总数的 25%予以解锁。
                                      四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                 离任高管锁定
王晓明    1,095,997   0        0     1,095,997                  2015 年 12 月 18 日
                                                 股；
                                                 高管锁定股；短 任职期间，每年按照所持公司
强凯       735,420    0        0      735,420
                                                 线交易锁定；   股份总数的 25%予以解锁。
合计     75,516,472   0   882,023   76,398,495          --                   --
                                                                  四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）、资产负债表项目重大变动情况
                                                                                                    单位：人民币元
      项目            期末余额        年初余额         变动额         变动比例                    变动原因
  应收票据            8,303,334.77   15,875,297.00    -7,571,962.23      -47.70% 减少主要原因系报告期应收票据背书支
                                                                                   付材料采购款以及票据到期收款所致。
  预付款项           18,226,205.94    7,373,552.61   10,852,653.33       147.18% 增加主要原因系报告期采购材料已
                                                                                   付款未到货未办理结算所致。
 短期借款                             5,000,000.00    -5,000,000.00     -100.00% 减少主要原因系报告期公司归还已到期
                                                                                   流动资金借款所致。
  应付票据                            9,538,000.00    -9,538,000.00     -100.00% 减少主要原因系报告期应付票据到期承
                                                                                   付所致。
 预收款项            62,922,053.76   39,714,326.36   23,207,727.40        58.44% 增加主要原因系报告期公司收到客户的
                                                                                   预付款还未实现销售结算所致。
  应付职工薪酬        4,821,338.63    9,228,494.08    -4,407,155.45      -47.76% 减少主要原因系报告期发放了2014年末
                                                                                   计提的员工考核工资和年终奖金所致。
  应交税费            1,227,619.38    3,351,061.57    -2,123,442.19      -63.37% 减少主要原因系报告期内缴纳上年末未
                                                                                   缴增值税所致。
  长期借款           10,000,000.00   20,000,000.00   -10,000,000.00      -50.00% 减少主要原因系报告期新疆科新归还到
                                                                                   期借款所致。
  股本              227,500,000.00   91,000,000.00 136,500,000.00        150.00% 增加主要原因系报告期资本公积金转增
                                                                                   股本所致。
  资本公积          206,387,791.46 342,887,791.46 -136,500,000.00        -39.81% 减少主要原因系报告期资本公积金转增
                                                                                   股本所致。
  专项储备             394,976.17      262,520.16       132,456.01        50.46% 增加主要原因系报告期按规定提取的安
                                                                                   全经费增加所致。
（2）、利润表项目重大变动情况
                                                                                                    单位：人民币元
      项目           2015年1-9月     2014年1-9月         变动额         变动比例                  变动原因
营业收入            172,950,787.41   240,334,444.61 -67,383,657.20         -28.04% 减少主要原因系报告期公司和新疆科
                                                               四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                  新订单减少所致。
营业成本            141,466,762.19   205,202,563.97 -63,735,801.78         -31.06% 减少主要原因系报告期公司和新疆科
                                                                                  新营业收入减少导致相应的营业成本
                                                                                  减少。
营业税金及附          1,038,209.65       788,117.75      250,091.90        31.73% 增加主要原因系报告期应交增值税增
加                                                                                加，相应的附加税费增加所致。
财务费用              2,414,548.10     3,955,157.15    -1,540,609.05       -38.95% 减少主要原因系报告期银行借款减少
                                                                                  相应的利息支出减少所致。
资产减值损失          4,996,569.88     1,906,913.73     3,089,656.15       162.02% 增加主要原因系报告期应收帐款
                                                                                  帐龄增加所致。
所得税费用             -695,639.72       307,797.08    -1,003,436.80   -326.01% 减少主要原因系报告期计提资产
                                                                                  减值准备导致可抵扣暂时性差异
                                                                                  增加相应调增递延所得税资产，从
                                                                                  而减少所得税费用所致。
营业外支出               53,413.87       304,747.57      -251,333.70       -82.47% 减少主要原因系公司去年同期存
                                                                                  在债务重组损失所致。
（3）、现金流量表项目重大变动情况
                                                                                                     单位：人民币元
             项目             2015年1-9月       2014年1-9月       变动额       变动比例              变动原因
经营活动现金流入小计          169,116,472.59    137,956,461.04 31,160,011.55    22.59% 增加主要原因系报告期销售
                                                                                          商品、提供劳务收到的现金增
                                                                                          加所致。
经营活动现金流出小计          146,249,345.23    150,614,041.82 -4,364,696.59     -2.90%
经营活动产生的现金流量         22,867,127.36    -12,657,580.78 35,524,708.14 280.66% 如上经营活动原因
净额
投资活动现金流入小计                 1,540.00     3,000,000.00 -2,998,460.00 -99.95% 减少主要原因系去年同期新疆
                                                                                          科新收到300万政府补贴收入所
                                                                                          致。
投资活动现金流出小计            1,244,201.16      2,569,417.08 -1,325,215.92 -51.58% 减少主要原因系报告期支出的
                                                                                          工程款项同比减少所致。
投资活动产生的现金流量         -1,242,661.16       430,582.92 -1,673,244.08 -388.60% 如上投资活动原因
净额
筹资活动现金流入小计           19,534,181.06     35,000,000.00 -15,465,818.94 -44.19% 减少主要原因系报告期借款
                                                                                          减少所致。
筹资活动现金流出小计           30,469,728.93     39,076,252.37 -8,606,523.44 -22.02% 减少主要原因系报告期归还借
                                                                                          款减少所致。
                                                             四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量 -10,935,547.87   -4,076,252.37       -6,859,295.50    168.27%    如上筹资活动原因。
净额
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
       1、报告期内总体经营情况
    2015年1－9月，公司实现营业收入172,950,787.41元，同比减少28.04%；其中，实现主营业务收入
170,195,876.04元，其他业务收入2,754,911.37元。其他业务收入主要是报告期销售的废料收入等。实现
营业利润-17,984,013.87元， 同比减少64.08%；实现利润总额-8,814,700.86元，同比减少4652.51%；实
现归属于上市公司股东的净利润-5,026,957.73元，同比减少351.76%。
   今年1－9月，公司经营业绩主要来源于公司主营业务，主营业务收入占营业总收入的98.41%。主营业
务收入减少的主要原因是：1、由于第三季度部分订单产品处于生产进度的后期阶段，未能实现销售，因
此营业收入同比大幅度下降，导致毛利润下降。2、控股子公司新疆科新由于受宏观经济下滑严峻的影响，
前期许多选择到新疆地区投资建厂的大型石油、化工等企业项目纷纷出现了缓建、甚至停建的现状，从而
导致了新疆科新营销订货困难，部份手持订单暂停，营业收入同比大幅度下降，相应的成本费用不能摊薄。
    以上原因对本报告期业绩产生较大影响，导致本季度业绩出现亏损。
       报告期内，公司产销量情况表：
    行业分类              项目            2015年1-9月               2014年1-9月            同比增减（%）
压力容器制造（吨）   销售量                      8,632.50                   11,437.47             -24.52%
                     生产量                      9,225.59                   10,583.63             -12.83%
                     库存量                      3,331.39                   1,702.94              95.63%
    报告期内，公司销售量减少2,804.97吨，同比减少24.52%，主要原因系销售订单减少，销售量相应减
少。
    报告期内，公司生产量减少1,358.04吨，同比减少12.83 %，主要原因系根据生产计划和客户交货期
要求按期完工入库的产品减少。
    报告期内，公司库存量增加1,628.45吨，同比增加95.63 %，主要原因系根据销售合同未达到发货或
确认销售收入的条件。
       2、募投项目预期效益实现情况
       经中国证券监督管理委员会《关于核准四川科新机电股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可[2010]831号）核准，公司通过主承销商东北证券股份有限公司（以下简称东北证券）公开发行人民币
普通股（A股）2300.00万股，每股发行价为人民币16.00元， 共募集资金总额36,800.00万元， 扣除上市发
行费2,195.33万元后，实际募集资金净额34,604.67万元，其中，公司募集资金承诺投资项目投资总额
24,255.00万元，超募资金10,349.67万元。截至2014年末，公司全部募集资金已按募集资金管理的相关规定
全部使用完毕。
       公司募投项目\"重型压力容器（含核级）制造基地建设项目\"于2012年10月达到预定可使用状态并转固
投入生产使用。由于该项目处于生产运营初期，受市场竞争的影响，现有产品订单暂不能满足项目产能的
                                                                      四川科新机电股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
发挥，短期内尚不能达到预期效益。随着公司市场开拓力度和各项管理活动的不断提升，公司募投项目的
效益正逐渐显现；公司投资的控股子公司新疆科新重装有限公司 \"重型压力容器制造基地建设项目\"一期工
程于2012年12月达到预定可使用状态并转固投入生产使用。目前该项目因受宏观经济形势下滑影响，形势
严峻，营销订货困难，收入同比大幅减少，相应的成本费用不能得到摊薄，无法释放出预期的经济效益。