海南康芝药业股份有限公司 2014 年年度报告全文
海南康芝药业股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 04 月
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海南康芝药业股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人(会计主
管人员)张绍斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8
第四节 董事会报告........................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................ 46
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 67
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 75
第八节 公司治理 ............................................................ 85
第九节 财务报告 ............................................................ 91
第十节 备查文件目录........................................................ 189
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释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
康芝药业 指 海南康芝药业股份有限公司
董事会、股东大会、监事会 指 海南康芝药业股份有限公司董事会、股东大会、监事会
《公司章程》 指 海南康芝药业股份有限公司章程
保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
宏氏投资 指 海南宏氏投资有限公司
海南菖蒲 指 海南菖蒲医药技术有限公司
南海成长 指 深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）
创东方 指 深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）
康芝营销 指 海南康芝药品营销有限公司
顺鑫祥云 指 北京顺鑫祥云药业有限责任公司
沈阳康芝 指 沈阳康芝制药有限公司
天合制药 指 河北天合制药集团有限公司
河北康芝 指 河北康芝制药有限公司
元宁制药 指 广东元宁制药股份有限公司、广东元宁制药有限公司
天际营销 指 海南天际食品营销有限公司
天际食品 指 海南天际食品有限公司
康大营销 指 广东康大药品营销有限公司
康大制药 指 广东康大制药有限公司
憧越药业 指 广东憧越药业有限公司
国瑞堂 指 海南国瑞堂制药有限公司
报告期 指 2014 年度
审计机构、中审亚太 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
根据《中药品种保护条例》，经国家中药品种保护审评委员会评审，
中药保护品种 指
国务院卫生行政部门批准保护的中国境内生产制造的中药品种（包
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括中成药、天然药物的提取物及其制剂和中药人工制成品），在保
护期内限于由获得《中药保护品种证书》的企业生产。
《医保目录》 指 《国家基本医疗保险和工伤保险药品目录》
GMP 指 药品生产质量管理规范
GSP 指 药品经营质量管理规范
非处方药，是经国家批准，消费者不需医生处方，按药品说明书即
OTC 指
可自行判断、使用的安全有效的药品。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 康芝药业 股票代码
公司的中文名称 海南康芝药业股份有限公司
公司的中文简称 康芝药业
公司的外文名称 HAINAN HONZ PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 HONZ
公司的法定代表人 洪江游
注册地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号
注册地址的邮政编码
办公地址 海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路 6 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.honz.com.cn
电子信箱 honz168@honz.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址 海南省海口市金贸中路 1 号半山花园海天阁 9 层
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林德新 卢芳梅
海口国家高新技术产业开发区药谷工 海口国家高新技术产业开发区药谷工
联系地址
业园药谷三路 6 号 业园药谷三路 6 号
电话 0898-66812876 0898-66812876
传真 0898-66812876 0898-66812876
电子信箱 honz168@honz.com.cn honz168@honz.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、公司历史沿革
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
1994 年 01 月 20 琼山县龙塘潭口
首次注册 20142923-3 460100708873536 708873536
日 （县建材总厂）
海口市南海大道
2007 年 12 月 28
168 号海口保税区 460000000017507 460100708873536 708873536
日
乙号路
海口市南海大道
2010 年 07 月 21
168 号海口保税区 460000000017507 460100708873536 708873536
日
乙号路
海口国家高新技
2011 年 11 月 21 术产业开发区药
460000000017507 460100708873536 708873536
日 谷工业园药谷三
路6号
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 408,538,464.51 309,337,001.16 32.07% 368,780,279.64
营业成本（元） 195,987,158.52 161,786,183.01 21.14% 210,716,854.85
营业利润（元） 69,182,170.10 24,985,755.93 176.89% 11,313,321.46
利润总额（元） 78,976,705.92 29,267,679.48 169.84% 25,858,342.77
归属于上市公司普通股股东的
59,081,710.27 14,852,935.99 297.78% 22,580,533.78
净利润（元）
归属于上市公司普通股股东的
扣除非经常性损益后的净利润 48,237,343.11 9,700,233.21 397.28% 11,720,793.51
（元）
经营活动产生的现金流量净额
73,930,322.65 78,928,798.69 -6.33% 109,459,626.85
（元）
每股经营活动产生的现金流量
0.2464 0.3946 -37.56% 0.5473
净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.1969 0.0495 297.78% 0.1129
稀释每股收益（元/股） 0.1969 0.0495 297.78% 0.1129
加权平均净资产收益率 3.41% 0.84% 2.57% 1.27%
扣除非经常性损益后的加权平
2.78% 0.55% 2.23% 0.66%
均净资产收益率
本年末比上年末增
2014 年末 2013 年末 2012 年末
减
期末总股本（股） 300,000,000.00 200,000,000.00 50.00% 200,000,000.00
资产总额（元） 1,927,174,757.51 1,904,509,261.56 1.19% 1,968,610,708.86
负债总额（元） 98,429,266.99 94,362,675.62 4.31% 95,024,753.39
归属于上市公司普通股股东的
1,746,117,867.61 1,727,036,157.34 1.10% 1,790,049,521.35
所有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的
5.8204 8.6352 -32.60% 8.9502
每股净资产（元/股）
资产负债率 5.11% 4.95% 0.16% 4.83%
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注：报告期内公司股本总额因资本公积金转增股本而增加，根据相关规定，应按调整后的股本总额重新计算各列报期间
的每股收益（即调整以前年度的每股收益），其他财务指标保持不变。由于统计口径受股本变化的影响，归属于上市公司普
通股股东的每股净资产本报告期末比上年度末降低幅度较大。
二、非经常性损益的项目及金额
√适用□不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 主要为出购闲置房
10,450,322.87 3,364,025.50 -628,700.13
减值准备的冲销部分） 产
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 5,111,146.91 5,304,305.28 6,799,427.65
量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
64,183.89
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
为银行理财产品收
委托他人投资或管理资产的损益 2,199,543.89 1,340,801.56 3,058,794.52
益
债务重组损益 18,733,984.76
与公司正常经营业务无关的或有事项产
-10,321,496.66
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-5,766,933.95 -4,073,810.46 -38,194.31
出
减：所得税影响额 1,521,491.55 902,487.91 5,807,270.15
少数股东权益影响额（税后） -371,778.99 -55,684.92 936,805.41
合计 10,844,367.16 5,152,702.78 10,859,740.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
三、重大风险提示
（一）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险
新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制
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和技术创新开发成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用
技术不能适应不断变化的市场需求，将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影
响。
应对措施：
公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家
顾问团的作用，加强对新药立项的论证和内部审批，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，
同时在新产品的研发中，注重产品长、中、短期结合，并结合市场需求积极推进已上市产品的二次开发。
（二）公司规模扩大带来的管理风险
随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组织结构和管理
体系将日趋复杂，如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来的风
险因素和管理问题，将对公司生产经营造成一定的影响。
应对措施：
公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运
效率。同时，公司将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。
（三）超募资金投资项目的相关风险
截至本报告期末，公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。
虽然公司的超募资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场
竞争力突变、对新并购企业的整合是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等
方面的不确定性和风险。
应对措施：
公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并
购尽职调查，严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司较先进的
企业文化和管理理念，充分发挥资源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，
促进公司又好又快发展。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
过去的一年，对于医药行业而言，是调整、挑战与机遇并存的一年。行业相关政策的变化趋势清晰化，
如拟药价放开、拟放开互联网售药、推进医疗市场化改革等，让看似传统的医药行业充满朝气与生机；同
时，医药企业面临的诸多挑战更为凸显：外部面临医保控费、药品降价的压力，内部面临药企之间日益剧
烈的市场竞争压力等等。2014年，医药行业产值增速下降至13%左右，而以往年均为20%以上的高速增长，
面对医药经济下行的压力，报告期内，公司秉承“诚善行药、福泽人类”的企业宗旨，坚持“专注儿童健
康”的战略目标，积极实施营销变革、调整研发项目结构、完善财务管理、推动内控体系建设、提升运营
效率，实现了全年净利润水平比去年同期较良好地增长。
报告期内，公司实现营业收入40854万元，比去年同期增长32.07%；实现营业利润6918万元，比去年
同期增长176.89% ；利润总额为7898万元，比去年同期增长169.84%；归属于上市公司股东的净利润为5908
万元，比去年同期增长297.78%。
(1)报告期内，公司经营管理主要工作概述：
1）市场营销方面
报告期内，公司进一步对营销组织架构进行了整合，并实施“费用承包、目标管理、过程监督”的管
理模式，这种变革充分调动了各部门及销售经理的积极性，各部门重点产品的推广销售得到了保障，重点
品种基本达到年度预期的目标，与2013年同比表现出较好的增长。2014年，康大营销与康芝营销陆续完成
了新版GSP认证，并取得新版GSP证书，为公司营销工作打下良好基础。
2014年，按照市场精细化招商思路，公司不断优化代理商，全年新增代理商401位，同时公司采取有
效措施，帮助代理商提升专业素质和营销技巧，增强代理商信心，并逐步培养出一批发展势头良好的新客
户。
在终端渠道拓展方面，公司重视医院渠道的开发，全年通过我司支持开发和代理商自主开发了多家二
甲以上的医院，对占据高端市场有积极意义；公司也特别重视对中小型连锁渠道的开发与上量，全年新开
发以及增加品种上架的连锁药店近200家，并针对连锁药店的运营特点，大力引导代理商开展店面推广活
动，零售市场的纯销份额在逐步放大。另外，针对基层诊疗终端的特点，通过重点终端推广会等方式积极
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进行新产品的推广；对一些流通性较强的品种，积极开展与商业渠道的销售合作等。
报告期内，公司加强市场推广，积极抢占重点终端客户资源，全年公司支持召开重点终端推广会286
场，有效帮助代理商实现终端开发、加大产品推广等。
2014年，公司继续重点围绕中小型连锁组织开展“康芝杯”儿药师大赛，同时充分利用了互联网与微
信等新媒体的优势，积极探索并启动了微信营销等新型宣传推广模式，建立代理商微信平台及终端客户微
信平台，拓宽了公司对外传播与沟通的新途径，提升品牌知名度。
报告期内，公司产品未出现新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险
药品目录》的情形。
2）技术研发方面
报告期内，公司继续加大技术研发的投入，特别是结合国家相关政策，加大儿童药品开发力度，加强
与国内、外知名院校及药物研究所的合作交流，在2014年的积极努力下，公司于2015年1月购买了国内著
名的中国科学院上海巴斯德研究所的一项“治疗病毒疾病的成分和方法”专利技术。
报告期内，公司还开拓了医疗器械项目，调研了退热贴等多个贴剂类医疗器械，并于2014年2月取得
退热贴的医疗器械注册证，实现公司医疗器械类产品注册零的突破。
报告期内，公司已进入注册程序的项目30项，公司尼美舒利缓释片获得了海南省食品药品监督管理局
颁发的“药品再注册批件”（批件号：2014R00050)。河北康芝的“布洛芬颗粒”（规格：0.1g）已获得
药物临床试验批件。 “尼美舒利颗粒”获得注册分类为补充申请类的药物临床试验批件（批件号
2014L01654）。
报告期内，公司新增已授权发明专利1项。目前公司拥有专利共21项，其中发明、实用新型专利9项，
外观设计专利12项。正在申请中的发明专利11项。
报告期内，海南省儿童药制剂工程中心获省科技厅批准筹建，“海口市儿科药工程技术研究开发中心”
项目顺利通过海口市科学技术工业信息化局组织的验收，康芝药业顺利通过“国家高新技术企业”的重新
认定。
本公司、控股子公司顺鑫祥云及沈阳康芝新版GMP认证工作有序推进，并分别于2014年1月、2014年2
月、2015年2月获得新版GMP证书。
3）内部运营管理方面
报告期内，公司持续优化集团化母子公司管控模式，不断规范管理，提升管理水平。2014 年，公司推
进实施全面预算管理体系，加强资金预算平衡管理；优化供应商，降低采购成本；成立信息中心，推进信
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息安全管理及相关防范措施的落实，档案管理实现了电子化；推进了用人机制的改革；实行了全员绩效考
核；制定并在全公司推行开源节流具体措施及奖励办法，动员公司上下全体员工不断采取措施堵塞漏洞，
控制成本和费用；公司还调整企业管理总部，整合集团内运营管理资源，统一管理和协调生产运营。
报告期内，启动内控专题会议确定年度内控工作总体思路，公司全面梳理各项规章制度，在评估其适用性
和合规性的基础上，对相应的规章、制度和流程逐步进行了科学优化，同时启动符合性测试、管理层控制
测试，更新与发布各部门内控手册，在内控环境营造、风险管理、日常监督方面等开展系列工作，为持续
完善公司内控体系提供保证。
报告期内，公司聘请的中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），对公司 2014 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行全面的审计，并根据审计结果对公司内控体系进行独立的评价，认为公司于 2014
年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
报告期内，公司收购广东元宁制药股份有限公司，并设立广东康大制药有限公司，为未来广东生产基
地项目的建设工作做好铺垫。
4）社会责任履行情况
为推动我国的健康卫生事业建设，践行公司“诚善行药、福泽人类”的企业宗旨，报告期内，公司充
分发挥“康芝红脸蛋基金”的平台作用，积极履行社会责任，通过多方合作开展系列儿童健康公益活动，
关注儿童健康事业。报告期内，康芝红脸蛋基金与海南农工党、海南海口广播电视台分别合作，先后开展
两场针对留守儿童的大型公益活动；康芝红脸蛋基金还与海口电影公司合作，为海南地区儿童免费播映400
场公益电影《指尖太阳》，获得了良好的社会反响。公司工会成立义工队，组织了关爱特殊儿童体验活动。
公司2014年度荣获的主要荣誉明细
序号 名称 认证机构/主办方
1 注射用头孢他啶他唑巴坦钠获得国家重点新产品证书 科学技术部、环境保护部、商务部、国家质量
监督检验检疫总部
2 注射用头孢他啶他唑巴坦钠获得海南省高新技术项目证书 海南省科学技术厅
3 康芝药业荣获中国公益节“最佳公益践行奖” 第三届中国公益节
4 中国儿童慈善奖 全国妇联、中国儿童少年基金会
5 2013年度全国“安康杯”竞赛活动“示范单位”荣誉称号 中华全国总工会、国家安全生产监督管理总局
6 2013-2014年度中国药品零售市场最具魅力品牌企业 国家食品药品监督总局南方医药经济研究所
7 “康芝”海南省著名商标 海南省工商行政管理局
8 中国儿童慈善奖 中华全国妇女联合会、中国儿童少年基金会
9 “金立爽”荣获“放心药奖” 健康报社
10 2014年度“最佳责任品牌奖” 第四届中国公益节
11 康芝药业“儿科系列”荣获中国药店店员推荐率最高品牌的 中国药店杂志社
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儿童用药
2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
期末数/ 期初数/ 变动率
项目 变动额 原因说明
本期发生额 上期发生额 （%）
营业总收入 408,538,464.51 309,337,001.16 99,201,463.35 32.07 注1
营业税金及附加 4,970,695.04 3,619,055.60 1,351,639.44 37.35 注2
营业成本 195,987,158.52 161,786,183.01 34,200,975.51 21.14
销售费用 61,046,467.00 50,687,153.78 10,359,313.22 20.44
管理费用 99,614,633.23 88,992,478.22 10,622,155.01 11.94
研发费 12,435,896.27 10,398,983.89 2,036,912.38 19.59
财务费用 2164052.79 -7.25
-27,676,860.62 -29,840,913.41
经营活动产生的
73,930,322.65 78,928,798.69 -4,998,476.04 -6.33
现金流量净额
投资活动产生的
11068152.69 -19.70
现金流量净额 -45,127,873.89 -56,196,026.58
筹资活动产生的
-28,000,000.00 -65,000,000.00 37,000,000.00 -56.92 注3
现金流量净额
注 1：期末营业总收入较上期增加 99,201,463.35 元，增加 32.07%的主要原因为本期公司销售规模扩
大所致。
注 2：期末营业税金及附加较上期增加 1,351,639.44 元，增加 37.35%的主要原因为本期公司销售规
模扩大导致相应的税费增加所致。
注 3：筹资活动产生的现金流量净额期末较上期增加 37,000,000.00 元，主要原因为本期向股东现金
分红减少所致。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
报告期内，公司由于出售深圳及广州的两处闲置房产，合计产生约1000万元的收益。
3)收入
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项目 2014 年 2013 年 同比增减情况
营业收入 408,538,464.51 309,337,001.16 32.07%
驱动收入变化的因素
营业收入增加主要原因为本期公司销售规模扩大所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 盒、瓶 105,966,164 83,480,735 26.93%
医药行业 生产量 盒、瓶 74,458,365 57,828,422 28.76%
库存量 盒、瓶 8,240,926 11,096,639 -25.73%
销售量 盒、袋 0 2,934,810 -100.00%
食品行业 生产量 盒、袋 0 2,848,031 -100.00%
库存量 盒、袋 0 409,139 -100.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用□不适用
食品行业同比下降100%的原因为：2013年度公司将食品公司海南文昌天际食品有限公司100%的股权全部出售，自2014年度起，
食品行业销售量、生产量及库存量为0所致。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
数量分散的订单情况
□适用√不适用
