当升科技：2017年第三季度报告全文

北京当升材料科技股份有限公司       2017 年第三季度报告
北京当升材料科技股份有限公司                                                 2017 年第三季度报告
                                          目       录
第一节   重要提示 ......................................................................... 2
第二节   公司基本情况 ..................................................................... 3
第三节   重要事项 ......................................................................... 7
第四节   财务报表 ........................................................................ 13
北京当升材料科技股份有限公司                                                2017 年第三季度报告
                                 第一节       重要提示
    本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事均出席了第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《2017年第三季度报告》全文。
    公司法定代表人李建忠、主管会计工作负责人邹纯格及会计机构负责人刘菲声明：保证 2017 年第三
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    公司 2017 年第三季度报告财务报表未经注册会计师审计。
北京当升材料科技股份有限公司                                                                         2017 年第三季度报告
                                   第二节            公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是     √ 否
                                          本报告期末                      上年度末          本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                2,828,499,589.54             2,162,805,654.37                         30.78%
归属于上市公司股东的净资产（元）            1,573,032,632.59             1,340,908,574.78                         17.31%
                                                          本报告期比上年                             年初至报告期末比
                                       本报告期                                年初至报告期末
                                                              同期增减                                上年同期增减
营业收入（元）                         601,010,232.09                 69.46%   1,435,887,522.97                   58.20%
归属于上市公司股东的净利润（元）       38,413,343.94                  46.66%     183,336,424.74                  192.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       34,461,169.80                  39.41%         83,823,723.62                40.82%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                     --                  38,456,622.41               142.95%
基本每股收益（元/股）                          0.1049             -26.69%                   0.5008                46.13%
稀释每股收益（元/股）                          0.1049             -26.69%                   0.5008                46.13%
加权平均净资产收益率                              2.55%                0.46%                12.92%                 7.99%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                          366,068,040
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变
化且影响所有者权益金额
□ 是     √ 否
                                                                  本报告期                      年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                       0.1049                             0.5008
非经常性损益项目和金额
√ 适用     □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                        项目                                  年初至报告期期末金额                     说明
北京当升材料科技股份有限公司                                                                         2017 年第三季度报告
                                                                                         主要为本期出售星城石墨股权
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                  112,070,689.21
                                                                                         取得的投资收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                   主要为各政府项目分摊至当期
                                                                          9,925,306.31
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                     收入等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        136,054.74
减：所得税影响额                                                         22,619,349.14
合计                                                                     99,512,701.12                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用   √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                                          报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数                                          58,736
                                                                          优先股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限售条           质押或冻结情况
           股东名称                股东性质       持股比例     持股数量
                                                                             件的股份数量     股份状态         数量
北京矿冶研究总院                国有法人              27.06%   99,047,228                 0         -
姚福来                          境内自然人             3.67%   13,448,086        9,619,760          -
刘恒才                          境内自然人             3.58%   13,099,832        7,695,808          -
重庆中新融拓投资中心（有限合
                                境内非国有法人         1.01%    3,700,000        3,700,000          -
伙）
杨海滨                          境内自然人             0.94%    3,427,000                 0         -
长江养老保险－北京银行－北
                                境内非国有法人         0.92%    3,357,010        3,357,010          -
京当升材料科技股份有限公司
深圳前海大宇资本管理有限公
                                境内非国有法人         0.85%    3,100,000        3,100,000          -
司－前海大宇定增 1 号私募基金
王一遴                          境内自然人             0.84%    3,078,216                 0         -
北京当升材料科技股份有限公司                                                                  2017 年第三季度报告
田立勤                         境内自然人              0.76%    2,780,382     1,957,996      -
王顺静                         境内自然人              0.71%    2,609,500             0      -
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
                   股东名称                              持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类          数量
北京矿冶研究总院                                                             99,047,228 人民币普通股   99,047,228
刘恒才                                                                        5,404,024 人民币普通股    5,404,024
姚福来                                                                        3,828,326 人民币普通股    3,828,326
杨海滨                                                                        3,427,000 人民币普通股    3,427,000
王一遴                                                                        3,078,216 人民币普通股    3,078,216
王顺静                                                                        2,609,500 人民币普通股    2,609,500
香港中央结算有限公司                                                          2,088,320 人民币普通股    2,088,320
谈斌                                                                          2,036,589 人民币普通股    2,036,589
张月洁                                                                        1,500,000 人民币普通股    1,500,000
中国建设银行股份有限公司－富国创业板指数分
                                                                              1,318,732 人民币普通股    1,318,732
级证券投资基金
                                                北京矿冶研究总院、姚福来、刘恒才、重庆中新融拓投资中心（有限合
                                                伙）、田立勤、长江养老保险－北京银行－北京当升材料科技股份有限公
上述股东关联关系或一致行动的说明                司、深圳前海大宇资本管理有限公司－前海大宇定增 1 号私募基金之间
                                                不存在关联关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公
                                                司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
                                                股东杨海滨通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
                                                公司股份 3,427,000 股，未通过普通证券账户持有股份，实际合计持有
                                                3,427,000 股。股东王一遴除通过普通证券账户持有股份 25,100 股外，
                                                还通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
                                                3,053,116 股，实际合计持有 3,078,216 股。股东谈斌除通过普通证券账
参与融资融券业务股东情况说明
                                                户持有股份 7,900 股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担
                                                保证券账户持有公司股份 2,028,689 股，实际合计持有 2,036,589 股。
                                                股东张月洁仅通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
                                                有公司股份 1,500,000 股，未通过普通证券账户持有股份，实际合计持
                                                有 1,500,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是    □ 否
       股东刘恒才通过西南证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份 1,421,400 股，占公司总股
本的比例为 0.39%。报告期内，刘恒才进行了约定购回交易，交易数量为 1,421,400 股，占公司总股本的
0.39%。截止本报告期末，股东刘恒才共持有公司股份 13,099,832 股，持股比例为 3.58%。
北京当升材料科技股份有限公司                                                               2017 年第三季度报告
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用   √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用   □ 不适用
                                                                                                      单位：股
                                   本期解除      本期增加
   股东名称     期初限售股数                                    期末限售股数    限售原因     拟解除限售日期
                                   限售股数      限售股数
                                                                                           2018 年 9 月 15 日、
                                                                                           2019 年 9 月 15 日、
    姚福来            12,936,918     3,317,158              0       9,619,760   重组承诺
                                                                                           2020 年 9 月 15 日
                                                                                           分批解锁
                                                                                           2018 年 9 月 15 日、
                                                                                           2019 年 9 月 15 日、
    刘恒才            10,349,534     2,653,726              0       7,695,808   重组承诺
                                                                                           2020 年 9 月 15 日
                                                                                           分批解锁
    田立勤             2,610,660       652,664              0       1,957,996   重组承诺   2018 年 9 月 15 日
     付强                172,756       103,654              0          69,102   重组承诺   2018 年 9 月 15 日
     合计             26,069,868     6,727,202              0      19,342,666      --               --
北京当升材料科技股份有限公司                                                                2017 年第三季度报告
                                       第三节           重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
（一）主要资产项目
                                                                                                      单位：元
                                 2017年9月30日                      2016年12月31日
    资产项目                                                                                  变动幅度
                               金额              比重             金额               比重
货币资金                  384,154,993.66          13.58%      251,540,115.45          11.63%          52.72%
应收票据                  207,886,016.01           7.35%      274,108,809.62          12.67%        -24.16%
应收账款                  725,941,236.24          25.67%      512,067,972.71          23.68%          41.77%
预付账款                   10,456,376.26           0.37%       10,122,513.52           0.47%           3.30%
应收利息                        61,650.00          0.00%           40,950.00           0.00%          50.55%
其他应收款                  3,221,257.37           0.11%        2,501,924.23           0.12%          28.75%
存货                      370,717,364.38          13.11%      242,625,984.38          11.22%          52.79%
其他流动资产               19,827,933.11           0.70%        3,784,329.73           0.17%        423.95%
可供出售金融资产          202,208,306.61           7.15%        2,000,000.00           0.09%      10010.42%
长期股权投资                                       0.00%       53,553,276.23           2.48%       -100.00%
投资性房地产               78,979,809.39           2.79%       80,322,597.57           3.71%          -1.67%
固定资产                  317,029,969.91          11.21%      344,057,799.76          15.91%          -7.86%
在建工程                  162,556,159.87           5.75%       15,993,667.55           0.74%        916.38%
无形资产                   22,459,037.62           0.79%       23,561,136.18           1.09%          -4.68%
开发支出                    2,292,323.68           0.08%        2,292,323.68           0.11%           0.00%
商誉                      313,026,576.41          11.07%      313,026,576.41          14.47%           0.00%
长期待摊费用                   386,761.12          0.01%          897,015.33           0.04%        -56.88%
递延所得税资产              6,468,798.07           0.23%        6,550,715.82           0.30%          -1.25%
其他非流动资产                 825,019.83          0.03%       23,757,946.20           1.10%        -96.53%
资产总计                2,828,499,589.54         100.00%    2,162,805,654.37         100.00%          30.78%
       变动原因如下：
       1、报告期末，货币资金较期初增加13,261.49万元，增长52.72%，主要是国际销售规模扩大，国际销
售回款增多。
       2、报告期末，应收账款较期初增加21,387.33万元，增长41.77%，主要是公司销售额增加，期末处于
信用期内的应收账款增多。
       3、报告期末，应收利息较期初增加2.07万元，增长50.55%，主要是公司定期存款本期计提利息增加。
北京当升材料科技股份有限公司                                                             2017 年第三季度报告
    4、报告期末，存货较期初增加12,809.14万元，增长52.79%，主要是原材料价格大幅增长，存货价值
增加。
    5、报告期末，其他流动资产较期初增加1,604.36万元，增长423.95%，主要是江苏当升待抵扣进项税
增加。
    6、报告期末，可供出售金融资产较期初增加20,020.83万元，增长10010.42%，主要是出售参股公司
星城石墨股权取得中科电气股权，计入可供出售金融资产。
    7、报告期末，长期股权投资较期初减少5,355.33万元，降低100.00%，主要是出售参股公司星城石墨
全部股权。
    8、报告期末，在建工程较期初增加14,656.25万元，增长916.38%，主要是江苏当升二期工程投入同
比增长。
    9、报告期末，长期待摊费用较期初减少51.03万元，降低56.88%，主要是按照会计准则本期摊销，长
期待摊余额减少。
    10、报告期末，其他非流动资产较期初减少2,293.29万元，降低96.53%，主要是江苏当升二期工程预
付工程款、设备款较期初减少。
（二）主要负债项目
                                                                                                   单位：元
                                 2017年9月30日                   2016年12月31日
      负债项目                                                                                 变动幅度
                               金额              比重           金额              比重
短期借款                 376,248,457.34           29.96%    251,500,113.90         30.60%          49.60%
应付票据                 158,630,028.54           12.64%    110,209,294.95         13.41%          43.94%
应付账款                 495,564,539.37           39.47%    316,730,663.97         38.54%          56.46%
预收账款                  66,398,073.57            5.29%      8,004,515.05          0.97%         729.51%
应付职工薪酬              17,323,712.05            1.38%     14,945,290.76          1.82%          15.91%
应交税费                  18,057,818.55            1.44%     10,397,803.46          1.27%          73.67%
应付利息                       439,144.61          0.03%        436,782.47          0.05%           0.54%
其他应付款                 7,271,315.38            0.58%      4,860,307.93          0.59%          49.61%
长期应付款                60,202,000.00            4.80%     60,202,000.00          7.32%           0.00%
递延收益                  41,280,051.68            3.29%     43,213,945.93          5.26%          -4.48%
递延所得税负债            14,051,815.86            1.12%      1,396,361.17          0.17%         906.32%
负债总额               1,255,466,956.95          100.00%    821,897,079.59        100.00%          52.75%
    变动原因如下：
    1、报告期末，短期借款较期初增加12,474.83万元，增长49.60%，主要是经营性资金周转需要，银行
借款同比增加。
北京当升材料科技股份有限公司                                                2017 年第三季度报告
    2、报告期末，应付票据较期初增加4,842.07万元，增长43.94%，主要是材料及设备采购量增加，以
票据方式付款增加。
    3、报告期末，应付账款较期初增加17,883.39万元，增长56.46%，主要是公司销售规模扩大，相应采
购量增加，账期内应付账款相应增多。
    4、报告期末，预收账款较期初增加5,839.36万元，增长729.51%，主要是中鼎高科收到客户预付款同
比增加。
    5、报告期末，应交税费较期初增加766.00万元，增长73.67%，主要是期末应交企业所得税及应交增
值税同比增加。
    6、报告期末，其他应付款较期初增加241.10万元，增长49.61%，主要是应付的房租支出增加。
    7、报告期末，递延所得税负债较期初增加1,265.55万元，增长906.32%，主要是持有的中科电气股权
公允价值变动产生的递延所得税负债。
（三）主要损益项目
                                                                                         单位：元
             损益项目           2017年1-9月             2016年1-9月           同比变动
营业收入                             1,435,887,522.97    907,641,245.74               58.20%
税金及附加                               7,640,980.96      1,233,517.50              519.45%
销售费用                                22,606,106.65     16,284,834.51               38.82%
管理费用                                99,649,340.83     69,312,571.80               43.77%
财务费用                                17,917,687.22      2,573,685.07              596.19%
资产减值损失                            11,055,094.97      6,318,006.28               74.98%
其他收益                                 3,536,064.92                                100.00%
投资收益                               115,036,520.15     11,064,395.50              939.70%
营业外收入                              10,121,436.31      6,556,385.28               54.38%
所得税费用                              35,958,222.21      6,176,638.15              482.16%
    变动原因如下：
    1、年初至报告期末，营业收入同比增加52,824.63万元，增长58.20%，主要是产品售价及销量同比增
长。
    2、年初至报告期末，税金及附加同比增加640.75万元，增长519.45%，主要是根据财政部相关会计处
理规定调整相应会计科目，以及报告期内缴纳的增值税增加导致税金及附加增加。
    3、年初至报告期末，销售费用同比增加632.13万元，增长38.82%，主要是公司销量同比增加，与销
量相关的运输费、港杂费等费用同比增加。
    4、年初至报告期末，管理费用同比增加3,033.68万元，增长43.77%，主要是公司加大研发力度，研
北京当升材料科技股份有限公司                                                     2017 年第三季度报告
究开发费用同比增加。
       5、年初至报告期末，财务费用同比增加1,534.40万元，增长596.19%，主要是借款利息支出及汇兑损
失增加。
       6、年初至报告期末，资产减值损失同比增加473.71万元，增长74.98%，主要是公司销售额增加导致
相应计提的应收账款减值损失增加。
       7、年初至报告期末，其他收益同比增加353.61万元，增长100.00%，主要是根据财政部相关会计处理
规定调整相应会计科目。
       8、年初至报告期末，投资收益同比增加10,397.21万元，增长939.70%，主要是出售星城石墨股权取
得的投资收益。
       9、年初至报告期末，营业外收入同比增加356.51万元，增长54.38%，主要是收到的政府补助同比增
加。
       10、年初至报告期末，所得税费用同比增加2,978.16万元，增长482.16%，主要是公司合并利润总额
较上年同期大幅增加。
（四）现金流项目
                                                                                           单位：元
                     项目                   2017年1-9月         2016年1-9月          同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额                38,456,622.41     -89,547,136.67            142.95%
经营活动现金流入量                           937,221,250.56     500,806,058.88             87.14%
经营活动现金流出量                           898,764,628.15     590,353,195.55             52.24%
二、投资活动产生的现金流量净额                -4,330,340.01    -101,738,576.27             95.74%
投资活动现金流入量                            50,270,312.29           2,210.00        2274574.76%
投资活动现金流出量                            54,600,652.30     101,740,786.27            -46.33%
三、筹资活动产生的现金流量净额               103,057,280.23     114,973,855.28            -10.36%
筹资活动现金流入量                           396,636,233.41     218,843,525.33             81.24%
筹资活动现金流出量                           293,578,953.18     103,869,670.05            182.64%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响          -4,568,684.42        -511,682.27           -792.88%
五、现金及现金等价物净增加额                 132,614,878.21     -76,823,539.93            272.62%
六、期末现金及现金等价物余额                 384,154,993.66     127,801,765.26            200.59%
       变动原因如下：
       1、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额同比增长142.95%，主要是报告期内销售现金回款
同比增加。
       2、年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额同比增长95.74%，主要是出售星城石墨股权取得
北京当升材料科技股份有限公司                                                                    2017 年第三季度报告
的投资收益30%现金回款，以及上年同期公司支付发行股份购买资产现金支付对价。
    3、年初至报告期末，汇率变动对现金及现金等价物的影响同比下降792.88%，主要是报告期内汇率变
动较大，产生的汇兑损失同比增加。
    4、年初至报告期末，现金及现金等价物净增加额同比增长272.62%，主要是报告期内经营活动产生的
现金流量净额增加和投资活动产生的现金流量净额增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用   □ 不适用
                      重要事项概述