2013 年第一季度报告
证券简称：当升科技
证券代码： 300073
2013 年 4 月 23 日
北京当升材料科技股份有限公司 2013 年第一季度报告
目 录
第一节 重要提示 .............................................................. 2
第二节 公司基本情况 .......................................................... 3
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 8
第四节 重要事项 ............................................................. 13
第五节 财务报表 ............................................................. 19
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告全文刊载于中国证监会指定创业板信息披露网站。
本公司没有董事、监事、高级管理人员声明对2013年第一季度报告内容的真实性、准确性和完整性无
法保证或存在异议的情形。
公司全体董事均出席了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《2013年第一季度报告全文》。
公司法定代表人李建忠、主管会计工作负责人黄国泰及会计机构负责人刘菲声明：保证 2013 年第一
季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2013 年第一季度报告财务报表未经注册会计师审计。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
2013 年 1-3 月 2012 年 1-3 月 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 113,952,463.77 143,270,069.38 -20.46%
归属于公司普通股股东的净利润（元） -2,610,129.72 -3,029,494.42 13.84%
经营活动产生的现金流量净额（元） -21,431,876.53 6,600,751.36 -424.69%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.1339 0.0412 -425.00%
股）
基本每股收益（元/股） -0.0163 -0.0189 13.76%
稀释每股收益（元/股） -0.0163 -0.0189 13.76%
净资产收益率 -0.31% -0.37% 0.06%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.31% -0.38% 0.07%
本报告期末比上年度期末
2013 年 3 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
增减
总资产（元） 977,612,534.10 970,708,379.61 0.71%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 841,215,618.34 843,825,857.06 -0.31%
归属于公司普通股股东的每股净资产
5.2576 5.2739 -0.31%
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,555.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 11,555.15 --
二、重大风险提示
（一）产品技术路线被替代的风险
公司主要产品钴酸锂、锰酸锂和多元材料是目前国际上公认的性能良好、安全环保、适宜大规模生产
和使用的锂离子电池正极材料产品，现阶段已广泛应用于小型锂电和部分动力锂电领域，在可预见的相当
长的时间内，被替代的可能性不大。但随着锂离子电池应用领域的不断拓展，市场对电池性能和质量的要
求也将不断提高。近年来，电池技术研究出现了新的热点：从燃料电池的业内广泛研究、可塑性锂电池的
出现、固态锂电池技术研究的不断发展、石墨烯技术的热捧，到高性能水锂电的问世等，显示出市场对锂
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电行业发展的期待，由此推动了电池技术的创新发展。目前动力锂电正极材料技术路线尚未最终确定，若
未来动力锂电产品技术方向或市场需求发生重大变化，不排除出现全新的、性能更高的电池材料的可能性，
则公司目前的产品技术路线存在被替代的风险，将可能使公司的盈利能力大幅下降，对公司的经营业绩也
将产生不利影响。
为此，公司将密切关注锂离子电池材料行业及锂电池产业的最新技术动向和市场需求，持续跟踪并研
究新出现的电池正极材料技术和产品，广泛与国际同行、国内外高等院校和科研机构开展技术交流与合作，
牢牢把握市场主动权，保持公司在技术和产品上的核心竞争力。
（二）新产品开发延迟的风险
锂离子电池正极材料行业是技术含量较高且保持快速增长态势的产业，新产品开发和产品技术升级对
于提升公司市场竞争力、保持公司持续稳步发展具有重要的意义。公司虽然在该领域的技术研发和产品制
造方面积累了丰富的经验，也向市场推出了多款性能优异的产品。但是，如果公司今后不能持续、快速向
市场推出技术含量更高、质量性能更好、竞争力更强的新产品，始终保持技术创新的活力，则无法满足市
场快速发展的需求，公司将面临新产品开发延迟的风险，公司的盈利空间和经营业绩也将受到较大影响。
为此，公司将进一步加大研发投入，不断提升自主创新能力，加快新产品研发速度；以装备升级带动
技术升级；同时开展技术合作，引进行业高端技术人才；持续推动产品结构转型升级，快速推出满足客户
更高需求的新产品。
（三）规模扩张导致产能过剩的风险
随着公司募集资金投资项目“江苏锂电正极材料生产基地项目一期工程”即将竣工投产，公司的整
体产能将大幅提升。同时，由于国内锂电正极材料行业进入者日趋增多，国内锂电正极材料行业的整体产
能已出现严重过剩，市场恶性竞争呈现进一步加剧的态势。面对这一形势，如果公司不能通过有效的市场
扩张使新增产能充分释放，将会造成一定程度的产能过剩，届时将对公司整体的经营业绩产生不利影响。
针对上述情况，公司将积极采取多种应对策略，实施灵活的营销模式，不断强化与国内外大客户的战
略合作，加大市场开发力度；通过各种有效的方式，进一步加大营销激励的力度 ；同时根据市场需求合
理安排生产线的切换，从而保障产能得到充分释放。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
前 10 名股东持股情况
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持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京矿冶研究总院 国有法人 30.95 49,523,614 49,523,614 /
深圳市创新资本投资
境内一般法人 9.51 15,221,930 0 /
有限公司
白厚善 境内自然人 4.74 7,581,761 5,686,321 /
深圳市创新投资集团
境内一般法人 3.91 6,251,735 0 /
有限公司
全国社会保障基金理
国有法人 2.50 4,000,000 4,000,000 /
事会转持三户
刘金敏 境内自然人 1.03 1,653,595 0 /
韩国 AMTECH 株式会社 境外法人 1.03 1,650,237 0 /
王晓明 境内自然人 0.75 1,207,052 905,289 /
陈彦彬 境内自然人 0.65 1,043,576 782,682 /
刘颖 境内自然人 0.53 847,394 0 /
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市创新资本投资有限公司 15,221,930 人民币普通股 15,221,930
深圳市创新投资集团有限公司 6,251,735 人民币普通股 6,251,735
白厚善 1,895,440 人民币普通股 1,895,440
刘金敏 1,653,595 人民币普通股 1,653,595
韩国 AMTECH 株式会社 1,650,237 人民币普通股 1,650,237
刘颖 847,394 人民币普通股 847,394
包凤兰 713,827 人民币普通股 713,827
陈耀泉 704,106 人民币普通股 704,106
谢国忠 690,736 人民币普通股 690,736
王晓明 301,763 人民币普通股 301,763
前十大股东之间除了深圳市创新投资集团有限公司与深圳市创新资本投资有限公
司为母子公司关系外,其他股东之间不存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理
办法》规定的一致行动人关系。
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限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
北京矿冶研究总院 49,523,614 0 0 49,523,614 首发承诺 2013 年 4 月 27 日
全国社会保障基金理
4,000,000 0 0 4,000,000 首发承诺 2013 年 4 月 27 日
事会转持三户
白厚善 5,686,321 0 0 5,686,321 高管锁定 /
严俊玺 508,236 0 0 508,236 高管锁定 /
王晓明 905,289 0 0 905,289 高管锁定 /
陈彦彬 782,682 0 0 782,682 高管锁定 /
合计 61,406,142 0 0 61,406,142 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
1、报告期末，在建工程比期初增加 1,720.09 万元，增长 59.48%，主要为江苏锂电正极材料生产基
地项目一期工程建设投入增加。
2、报告期末，开发支出比期初增加 27.89 万元，增长 100%，主要为公司根据研发规划，科研支出实
际增加。
3、报告期末，短期借款比期初增加 4,940 万元，增长 100%，主要为按照公司资金计划进行的银行贷
款增加。
4、报告期末，应付票据比期初减少 1,026.30 万元，降低 64.29%，主要为银行承兑汇票到期解付等
原因。
5、报告期末，预收账款比期初减少 66.32 万元，降低 49.08%，主要为房租款项按照协议规定，确认
并转为其他业务收入，导致预收账款减少。
6、报告期末，应付职工薪酬比期初减少 145.83 万元，降低 45.90%，主要为提前划转社保导致。
7、报告期末，应交税费比期初减少 439.21 万元，降低 93.11%，主要为支付前期未付的研发大楼契
税及进项留抵税额增加。
8、报告期末，应付利息比期初增加 2.22 万元，增长 100%，主要为本期借款产生的利息。
9、报告期末，其他长期负债比期初增加 450 万元，增长 68.39%，主要为收到锂电正极材料生产基地
项目经费。
（二）利润表项目
1、2013 年 1-3 月，营业税金及及附加比上年同期减少 1.06 万元，降低 57.90%，主要为进项税抵扣
使本期缴纳的增值税减少，导致应缴纳的营业税金及附加相应减少。
2、2013 年 1-3 月，资产减值损失比上年同期增加 13.13 万元，增长 268.09%，主要为受春节放假等
季节影响，本期应收账款增加，提取的应收账款坏账准备增加。
3、2013 年 1-3 月，投资收益比上年同期增加 90.01 万元，增长 100%，主要是本期长沙星城经营效
益明显，投资收益大幅增加。
4、2013 年 1-3 月，营业外收入比上年同期减少 6.42 万元，降低 84.75%，主要为本期无政府补贴收
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入。
5、2013 年 1-3 月，所得税费用比上年同期增加 8.14 万元，增长 100%，主要是部分计提跌价的存货
本期转销，递延所得税增加。
（三）现金流量表项目
1、2013 年 1-3 月，经营活动现金流量净额为-2,143.19 万元，较上年同期减少 2,803.26 万元，降
低 424.69%。主要为春节放假等季节性影响，本期现金回款减少；同时支付研发大楼契税等原因。
2、2013 年 1-3 月，投资活动现金流量净额为-3,992.37 万元，较上年同期减少 3,268.12 万元，降
低 451.24%。主要为支付公司北京基础研发中心购房款及江苏锂电正极材料一期工程款。
3、2013 年 1-3 月，筹资活动现金流量净额为 5,096.64 万元，较上年同期增加 6,967.97 万元，增长
372.36%。主要原因：一是本期根据公司资金计划银行贷款增加，二是本期无银行贷款还款。
4、2013 年 1-3 月，汇率变动对现金影响-38.68 万元，较上年同期减少 22.65 万元，降低 141.29%。
由于汇率波动，导致汇兑损失较大。
二、业务回顾和展望
2013 年第一季度，公司实现营业收入 11,395.25 万元，比上年同期降低 20.46%；实现营业利润-254.03
万元，比上年同期增长 18.19%；归属于上市公司股东的净利润为-261.01 万元，比上年同期增长 13.84%。
公司在 2013 年第一季度出现一定程度亏损，主要是因为：一方面，受行业淡季和国际形势的影响，国际
市场需求量下降明显。同时，由于公司面向国际市场推出的新产品未能及时形成批量销售，导致国际市
场整体销售量下滑较多。另一方面，由于国际 MB 金属钴价格与上年同期相比出现下滑，公司以此为计价
基础的国际销售价格随之出现下降，国内市场销售价格也相应下降。
报告期内，由于公司持续推进管理提升，继续加大对成本和费用的控制力度，使得公司生产成本和
费用进一步下降；公司对外投资收益实现较大增长。为此，公司报告期内的亏损幅度与上年同期相比有
所减小。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
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公司前五名客户的营业收入为 6,057.07 万元，仅占公司主营业务收入的 54.01%，占公司全部业务收
入的 53.15%。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人
员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员未发生重大变化。
报告期内公司前 5 大供应商或客户发生变化的具体情况及对公司未来经营的影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年公司虽然面临着各种困难与挑战，一季度，公司管理层坚持按照年初制订的“新品研发抢时
间，市场营销扩规模，盈利模式求创新，人才开发破瓶颈”的经营方针，稳步推动各项经营计划在报告
期内的实施。在新产品研发、质量管理体系建设、激励体系建设等方面取得了积极的成效。
（一）部分新产品形成量产
报告期内，公司新产品研发速度明显加快。高密度钴酸锂、高容量多元材料等多款新型号产品已顺
利通过客户认证，并开始在国内形成批量销售。
报告期内，公司参与起草制定了“镍钴锰酸锂”产品行业标准，并获得了国家工业和信息化部审核
通过。该标准目前是我国镍钴锰酸锂产品唯一的行业标准，具有重要的指导意义。公司本次参与产品行
业标准制定，标志着公司在镍钴锰酸锂产品技术研发领域处于国内领先水平，同时在锂电正极材料的产
业化方面积累了丰富的经验。
（二）继续推进管理提升，三标体系通过认证
报告期内，公司继续推进管理提升活动，加强各部门的管理能力建设，积极推动管理提升下基层，
着力提高基层管理水平，理顺基层管理流程。报告期内，公司顺利通过了质量管理体系（ISO9001）、环境
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管理体系（ISO14001）、职业健康安全管理体系（OHSAS18001）的“三标一体”管理体系的认证，获得了由
中国质量认证中心颁发的证书。“三标一体”管理体系认证通过，标志着公司各项管理工作和体系建设迈
上新台阶，实现了规范化、标准化、科学化管理的要求，对公司国际大客户的开发、企业的社会环境改
善创造了良好的条件，对公司今后长远发展提供了强有力的保障。
（三）锂电负极材料业务发展迅猛
2013 年第一季度，公司参股公司长沙星城微晶石墨有限公司锂电负极材料业务发展取得积极进展。
2013 年 1-3 月，长沙星城共实现净利润 225.03 万元，较 2012 年同比实现大幅增长。目前，长沙星城“电
动汽车锂电负极材料生产基地项目”建设已接近尾声，该基地即将于 2013 年第二季度正式投入使用。新
基地建成投产后，将进一步提升长沙星城的盈利水平。
（四）改进考核办法，完善激励机制
报告期内，公司针对研发、营销等岗位特点，制定并推行了各项激励政策，进一步改革了考核办法，
完善了激励机制，有效地调动了研发人员、销售人员的积极性和工作热情，为巩固公司的核心竞争力，
鼓励技术创新创造了积极的条件。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
（一）市场竞争进一步加剧的风险
随着国家政策逐步加大对新能源产业的扶持力度以及动力汽车市场的逐渐兴起，作为关键材料之一
的锂离子电池正极材料也受到多方投资机构的关注。国内越来越多的企业加大了对锂电正极材料业务的
投入力度，行业产能过剩导致竞争态势进一步加剧。面对市场恶性竞争日益加剧的风险，公司将持续通
过依靠技术创新和产品升级在市场竞争中脱颖而出。通过继续加大研发投入,进一步提升产品技术性能；
通过改进工艺，持续降低产品的制造成本，进一步提升产品毛利率水平，从而巩固公司产品的市场竞争
力。
（二）原材料价格波动的风险
公司目前生产所需的氯化钴、氧化钴、碳酸锂等原材料是公司目前生产所需的主要原材料。近年来，
由于受到宏观经济形势及欧债危机的影响，国际金属钴价格一路下行，公司以此为计价基础的国际销售
产品的销售价格也随之出现较大幅度的下降，对公司盈利能力产生了较大的影响。为降低因金属钴价格
持续下降带来的风险，同时保证原材料的稳定供应，公司加强了供应链管理，优化了原材料供应格局，
继续加大钴矿采购的比例，巩固与战略供应商的合作关系，大幅降低了采购成本。而面对另一主要原料
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碳酸锂价格持续上涨的局面，公司积极通过与国际供应商开展长单合作的模式，有效地降低了碳酸锂价
格上涨对公司原料采购成本的影响，同时也为后续低成本采购及战略合作奠定了坚实的基础。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺期限 履行情况
时间
股改承诺 无 无 / / /
收购报告书或权益变 / / /
无 无
动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无 / / /
1、北京矿冶研究总院承诺：除根据《境内证券市场转持部
分国有股充实全国社会保障基金实施办法》的相关要求，
向全国社会保障基金理事会转让所持公司 200 万股份以
外，自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托
他人管理其持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
也不由发行人回购其持有的发行人公开发行股票前已发行
1、控股股东
的股份。本公司股票首次发行并上市后，北京矿冶研究总
北京矿冶研
院转由全国社会保障基金理事会持有的公司国有股，全国
究总院；
社会保障基金理事会将承继原股东的禁售期义务。 1、自发行人股
2、全国社会
2、北京矿冶研究总院承诺：截至本承诺书出具日，本院及 票上市之日起
保障基金理
本院所属的除当升科技以外的其它控股子企业（以下称“其 36 个月内。
事会转持三
他子企业”）均未控制任何与当升科技存在有相同或类似业 2、同业竞争的 严格按照
户；
务的公司、企业或其他经营实体，未经营也没有为他人经 承诺在北京矿 承诺内容
3、担任公司
营与当升科技相同或类似的业务；本院及本院其他子企业 冶研究总院作 履行，未
发行时所作承诺 董事、监事和 年4月
与当升科技不存在同业竞争；本院自身不会并保证将促使 为公司控股股 发现违反
高级管理人 27 日
本院所属其他子企业不开展对与当升科技生产、经营有相 东期间及转让 承诺的情
员的股东白
同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与当升科 全部股份之日 形。
厚善、王晓
技有相同或类似业务的子企业、子公司、分公司等经营性 起一年内均持
明、陈彦彬、
机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、 续有效且不可
谢国忠、张慧
经营、发展任何与当升科技业务直接竞争或可能竞争的业 变更或撤销。
清、严俊玺、
务、企业、项目或其他任何活动，以避免对当升科技的生
刘亚飞、张明
产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。上述各
祥。
项承诺在本院作为当升科技控股股东期间及转让全部股份
之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。
3、担任公司董事、监事和高级管理人员的股东白厚善、王
晓明、陈彦彬、谢国忠、张慧清、严俊玺、刘亚飞、张明
祥承诺：所持有公司股票解禁后，在各自任职期内每年转
让的股份不超过各自直接或间接所持有公司股份总数的
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25%；在离职后半年内，不转让各自所持有的公司股份。
其他对公司中小股东 / / /
无 无
所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原
无
因及下一步计划
是否就导致的同业竞
争和关联交易问题作 □ 是 □ 否 √ 不适用
出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 无
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 65,862.46
本季度投入募集资金总额 3,583.15
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 43,558.50
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
截至期末累 本报告期
承诺投资项目和超 更项目 募集资金承 调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
计投入金额 实现的效
募资金投向 (含部分 诺投资总额 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
(2) 益
