郑州华晶金刚石股份有限公司
2014 年半年度报告
证券简称:豫金刚石
证券代码: 300064
二〇一四年七月
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带
责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张超伟先生声明:保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................... 1
第二节 公司基本情况简介.............................................................................. 4
第三节 董事会报告 ........................................................................................ 8
第四节 重要事项 .......................................................................................... 21
第五节 股份变动及股东情况 ........................................................................ 30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................... 34
第七节 财务报告 .......................................................................................... 35
第八节 备查文件目录.................................................................................. 118
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、豫金刚石 指 郑州华晶金刚石股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
控股股东、河南华晶 指 河南华晶超硬材料股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2012 修订)
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《郑州华晶金刚石股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2014 年 1 月 1 日-2014 年 6 月 30 日
超硬材料 指 金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度的材料的统称。
用超硬材料制作的工具和器件的总称,其包括锯片、钻头、
超硬材料制品 指
刀具、磨具、功能元件和器件等。
用高温高压或其他人工方法,使非金刚石结构的碳发生相变
人造金刚石 指
而成为金刚石。
高品级金刚石 指 粗粒度、高强度、高韧性的金刚石
大单晶 指 大颗粒人造金刚石。
六面顶压机 指 使用六个顶锤的金刚石合成设备。
克拉(Ct) 指 计量单位,1 克拉=0.20 克。
金刚石微粉 指 粒度在 50 微米以下的细粒度金刚石粉末。
利用电镀工艺或树脂结合的方法将金刚石磨料固定于金属丝
金刚石线锯、微米钻石线 指
表面的一种高强度新型切割线材。
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 豫金刚石 股票代码
公司的中文名称 郑州华晶金刚石股份有限公司
公司的中文简称 豫金刚石
公司的外文名称 Zhengzhou Sino-Crystal Diamond Co.,Ltd.
公司的法定代表人 郭留希
注册地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号
注册地址的邮政编码
办公地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.sinocrystal.com.cn
电子信箱 chinadiamond@sinocrystal.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张 凯
联系地址 郑州市高新开发区冬青街 24 号
电话 0371-63377777
传真 0371-63377777
电子信箱 chinadiamond@sinocrystal.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
本报告期比
本报告期 上年同期
上年同期增减
营业总收入(元) 276,766,165.65 267,057,522.85 3.64%
归属于上市公司普通股股东的净利润(元) 34,229,313.01 62,413,617.85 -45.16%
归属于上市公司普通股股东的扣除
32,319,406.78 52,422,843.12 -38.35%
非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) -26,700,937.32 -3,186,323.90 -737.99%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.0439 -0.0052 -744.23%
基本每股收益(元/股) 0.0563 0.1027 -45.18%
稀释每股收益(元/股) 0.0563 0.1027 -45.18%
加权平均净资产收益率 2.41% 4.55% -2.14%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.27% 3.82% -1.55%
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减
总资产(元) 2,816,509,485.38 2,509,493,119.01 12.23%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益(元) 1,432,141,537.95 1,407,640,224.94 1.74%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产
2.3555 2.3152 1.74%
(元/股)
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -44,627.94
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
2,258,884.76
标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,665.40
减:所得税影响额 266,913.95
少数股东权益影响额(税后) 39,102.04
合计 1,909,906.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
七、重大风险提示
1、应收账款发生坏账的风险
近年来,随着公司经营规模的扩大和新项目建设的展开,为扩大市场占有率,增强综合
竞争能力,根据国内外市场状况,公司对部分优质客户采取了适当宽松的信用政策,致使应
收账款有所增加。如果不能有效的管理和控制应收账款,将对公司的资金使用效率和经营业
绩产生不利影响。
针对此风险,公司进一步完善了内控体系和信用管理体系,加强对客户的信用考察和审
批程序控制,明确责任考核机制,优化奖惩举措,加大对应收账款的催收力度。同时,公司
将根据发展战略目标及实际资金需求,结合自身财务状况,合理利用各种融资方式,确保未
来发展的资金需求,促进公司持续健康发展。
2、盈利能力下降的风险
上市以来,公司充分发挥自身品牌及资本优势,实现了经营规模的稳步扩张和产品结构
的优化升级,但由于受宏观经济形势及市场竞争的影响,公司新产品的开发、市场开拓等需
要时间,公司利润水平出现了一定程度的下降。尽管公司在技术、质量、品牌等方面具有较
强的优势和市场竞争力,但后期如果公司在技术创新、市场拓展等方面不能保持领先优势,
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
公司新产品不能快速地创造经济效益,可能对公司盈利能力产生不利影响。
为此,公司以市场需求、产业政策和行业技术为导向,加大核心技术研发、新产品开拓
和工艺创新力度,积极打造专业技术人才、创新型人才梯队,推动公司技术创新和工艺提升,
保障公司在技术方面的核心竞争力;与此同时,公司加强生产体系、质量监管体系和销售网
络建设,加强成本管控,提升公司盈利能力。
3、规模扩大引致的管理风险
公司根据长久以来积累的管理经验制定了一系列行之有效的规章制度,且在实际执行中
效果良好,但随着公司新建项目的陆续开展,公司资产规模、原材料采购和产品销售规模将
迅速扩大,对本公司现有的管理架构、技术人员的技术水平及管理人员能力提出了更高的要
求,如果公司的管理水平跟不上公司发展的需要,公司将面临一定的管理风险。
公司高度重视内部控制建设工作,结合相关法规,全面分析公司实际情况,查找风险控
制点,重新梳理内部控制制度并予以修订补充,进一步健全完善内控体系,不断提高公司治
理水平,增强风险防范能力,促进公司规范运作和健康发展。
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2014年上半年,面对复杂的国内外经济形势,公司围绕年初既定的经营计划有序开展各
项工作,加大创新力度,持续增加研发投入,加强产品品牌建设,优化产品结构和战略布局,
推动公司战略转型升级,为公司长远发展打下坚实的基础。
报告期内,公司实现营业收入276,766,165.65元,较上年同期增长3.64%;营业利润
36,227,948.26 元 , 较 上 年 同 期 下 降 39.54% ; 归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润
34,229,313.01元,较上年同期下降45.16%。主要原因是随着公司经营规模的扩大,投资项
目的实施,公司因借款增加导致财务费用上升;同时,报告期的管理费用较上年同期有所上
升。
报告期内,公司围绕发展战略重点做好以下工作:
(1)稳步优化战略布局,进一步提升公司综合实力
公司密切关注超硬材料的发展,持续加强对政策的研究和解读,紧跟行业发展趋势,加
强对高品级金刚石、金刚石微粉、微米钻石线等产品体系的管理和销售,积极拓展国内外市
场,以产品结构的转型升级应对复杂多变的市场环境。在拓展当前产品市场的基础上,公司
加大研发投入,有序推进在研项目进展,培育新的利润增长点,提高产品的技术含量和附加
值,进一步提升公司综合实力。
(2)充分发挥品牌优势,加大市场拓展力度
报告期内,公司一方面充分发挥自身品牌和资本优势,加大市场拓展和宣传力度,通过
网络营销、品牌推广、行业展会等多种方式宣传公司产品和品牌,提升公司产品的知名度和
美誉度,提高客户对产品的认知度和信赖度;另一方面,通过整合公司优势资源,探索新型
营销模式,加大市场拓展与销售推广力度,提高公司产品的市场占有率。
(3)把握战略发展机遇,拓宽融资渠道,提升公司价值
公司关注资本市场带来的发展机遇,根据自身生产经营情况和资金需求,积极拓展公司
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
债券融资和股权融资平台,把握资本市场带来的发展机遇,通过资本运作,有效解决公司产
能瓶颈问题,优化产品结构和战略布局,降低融资成本,全面提升公司价值。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 276,766,165.65 267,057,522.85 3.64%
营业成本 174,661,664.27 166,281,024.33 5.04%
主要系销售人员薪酬及
销售费用 5,894,141.55 4,247,627.73 38.76% 产品运输邮寄费增加所
致
主要系上年同期取消股
管理费用 31,671,183.06 18,796,811.71 68.49%
票期权费用减少所致
主要系利息支出增加所
财务费用 23,732,196.61 9,627,003.11 146.52%
致
主要系应纳税所得额减
所得税费用 3,712,220.61 9,147,735.32 -59.42%
少导致当期所得税减少
研发投入 13,882,190.64 12,483,120.55 11.21%
经营活动产生的 主要系收到的政府补助
-26,700,937.32 -3,186,323.90 -737.99%
现金流量净额 减少所致
主要系 10.2 亿克拉高
投资活动产生的 品级金刚石项目及新安
-77,796,493.30 -153,901,527.63 49.45%
现金流量净额 县洛新新材料产业园项
目投入减少所致
筹资活动产生的 主要系偿还债务支付的
57,350,723.29 100,432,978.53 -42.90%
现金流量净额 现金增加所致
现金及现金等价物
-47,432,493.24 -56,669,976.15 16.30%
净增加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内,公司主营业务收入 234,161,562.33 元,较上年同期下降 1.58% 。其中超硬
材料收入 215,214,220.32 元,占主营业务收入的比例为 91.91%;超硬材料制品收入
18,947,342.01 元,占主营业务收入的比例为 8.09% 。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
3、主营业务经营情况
(1)主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为超硬材料及设备、原辅材料、超硬材料制品的研发、生产和销售,其中
超硬材料为人造金刚石、金刚石微粉、大单晶;超硬材料制品为微米钻石线、金刚石砂轮等。
报告期内,公司根据战略规划和自身经营发展计划,以人造金刚石及其产业链的研发、生产
和销售为核心,优化产品结构,推动公司战略升级。
(2)主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 上年同期 上年同期 上年同期
增减 增减 增减
分产品或服务
超硬材料 215,214,220.32 141,991,565.20 34.02% -7.82% -1.62% -4.16%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 57,244,144.76
前五名供应商合计采购金额占公司采购总额的比例(%) 48.48%
较上一年度相比,报告期内公司前五名供应商变化一家,前五名供应商合计采购金额占
采购总额的比例减少3.55%,不会对公司经营产生实质性的影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
公司主要客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 42,270,203.96
前五名客户合计销售金额占公司销售总额的比例(%) 15.27%
较上一年度相比,报告期内公司前五名客户变化四家,前五名客户合计销售金额占公司
销售总额的比例较低,不会对公司经营产生实质性的影响。
6、主要参股公司分析
主要参股公司情况
单位:元
公司名称 主要产品或服务 净利润
郑州人造金刚石及制品工程技术 人造金刚石及制品、设备、材料、工具的研究、
4,716,686.95
研究中心有限公司 开发、生产、销售、技术咨询服务和技术转让。
华晶精密制造股份有限公司 微米钻石线的研发、生产和销售。 6,706,819.33
7、重要研发项目的进展及影响
报告期内,公司研发投入1,388.22万元,较上年同期增长11.21%,公司的研发项目进展
具体情况如下:
序号 项目名称 进展情况
1 新型缸梁合一超硬材料合成设备及配套技术研发项目 试生产阶段
2 人造大单晶金刚石合成技术的研究与开发 生产阶段
3 人造金刚石破碎技术及其制品研究 生产推广阶段
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
4 人造金刚石生产技术研究 试生产阶段
5 光伏产业专用微米钻石线项目 生产推广阶段
6 高性能陶瓷金刚石砂轮项目 研发阶段
7 树脂金刚石线切片项目 试生产阶段
以上研发项目的有序推进有助于提升公司产品的技术水平,拓宽产品市场领域,保障公
司核心竞争优势。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或
区域市场地位的变动趋势
一、公司所处行业的发展现状及变化趋势
中国超硬材料历经五十年发展历程,已形成从超硬材料及制品、原辅材料与专用设备仪
器的产业群体到相对完善的产学研体系,发展成为世界超硬材料产业中具有重大影响的特色
产业。作为集力、电、光、热、声等众多特性于一体的金刚石,其应用已涉及众多领域,随
着我国技术的不断突破,工艺的提升,我国超硬材料正在逐步由超硬材料大国向强国迈进。
然而我国超硬材料快速发展进程中也存在一些问题:高档产品相对较少,自主创新能力及保
障产品质量稳定的条件依然不足、生产专业化和产品专用化程度仍需进一步提高,市场秩序
仍待进一步规范。
随着行业发展对技术、质量的要求日益提高,部分规模小、科技含量低、重复建设的企
业将逐步被淘汰,而具有完整的自我研发能力、经营机制灵活和综合竞争实力强的企业通过
市场资源整合将逐步扩大市场份额,并在此基础上向行业的上游、下游延伸,通过收购兼并、
强强联合等方式塑造完整的产业链条,逐步形成规模化集约化的经营模式,全面提升行业的
抗风险能力和国际竞争力。因此,超硬材料行业战略发展方向初步形成:向高端发展,不断
提高产品的质量和效益;向广度发展,拓展发展方式,调整产品结构,大力加强超硬材料的
制品研究,开拓超硬材料的应用领域,适应多元化市场的需求;向多功能发展,除力学性能
外,积极开拓超硬材料的热、电、声、光和抗辐射等功能性应用;向前沿发展,健全标准体
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
系、技术规范、检测方法和认证机制,进一步完善超硬材料机制标准的研究、制定和推广;
同时,提高合成压力,设计并研发出具有特殊功能的、比天然金刚石更硬的、更加稳定的新
型超硬材料,引领世界超硬材料行业的发展。
二、公司行业市场地位
公司拥有完整的人造金刚石产业链,主要从事超硬材料及其制品的研发、生产和销售。
作为超硬材料行业龙头企业之一,公司人造金刚石产销量位居行业第三。通过近十年的成长
与积淀,公司掌握了合成人造金刚石的原辅材料、生产工艺及合成设备的核心技术,拥有完
善的产学研体系、专业的管理团队及健全的营销网络体系,形成了人造金刚石及原辅材料、
大单晶、金刚石微粉、金刚石线锯和金刚石砂轮等多种产品的产业链条,逐步建立起产业链
发展的新格局。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内,公司根据董事会制定的2014年度经营计划,加大研发创新力度,优化公司产
品结构,推进公司持续稳定发展。具体情况详见本节之“一、报告期内财务状况和经营成果”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详细内容见本报告第二节之“七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元
募集资金总额 75,245.98
报告期投入募集资金总额 538.72
已累计投入募集资金总额 75,385.11
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 669.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.89%
募集资金总体使用情况说明
2014 年 1-6 月份,本公司募集资金项目投入金额人民币 538.72 万元,累计投资金额人民币 75,385.11 万元。截至 2014 年 6 月 30 日止,本公司募
集资金账户余额为 779.84 万元,尚未使用的募集资金余额为 779.84 万元,无差异。
(2)募集资金承诺项目情况
单位:万元
是否已变 截止报告
募集资金 调整后 截至期末 截至期末 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和 更项目 本报告期 项目达到预定 期末累计 是否达到
承诺投资 投资总额 累计投入 投资进度 实现的 是否发生
超募资金投向 (含部分 投入金额 可使用状态日期 实现的 预计效益
总额 (1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 效益 重大变化
变更) 效益
承诺投资项目
年产 3 亿克拉高品级
否 19,450.00 21,000.99 0.00 21,000.99 100.00% 2011 年 04 月 30 日 1,005.25 11,209.51 否 否
人造金刚石项目
郑州人造金刚石及制品
是 3,000.00 3,011.60 0.00 3,011.60 100.00% 2013 年 03 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否
工程技术研究中心扩建项目
承诺投资项目小计 -- 22,450.00 24,012.59 0.00 24,012.59 -- -- 1,005.25 11,209.51 -- --
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年半年度报告
超募资金投向
年产 3.4 亿克拉
否 17,403.00 17,012.06 0.00 17,012.06 100.00% 2011 年 09 月 30 日 1,015.73 9,509.43 否 否
高品级金刚石项目
光伏产业专用
否 22,000.00 22,000.00 0.00 21,260.18 96.64% 2013 年 09 月 30 日 670.68 1,179.40 否 否
微米钻石线项目
年产 10.2 亿克拉
否 9,200.00 10,071.05 0.00 10,071.00 100.00% 2014 年 03 月 31 日 62.58 62.58 不适用 否
高品级人造金刚石项目
年产 5 万片
是 1,800.00 1,800.00 538.72 1,029.28 57.18% 2014 年 07 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否
高品质金刚石砂轮项目
归还银行贷款(如有) -- 2,000.00 2,000.00 2,000.00 -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 52,403.00 52,883.11 538.72 51,372.52 -- -- 1,748.99