2015 年第三季度报告
2015 年第三季度报告
（公告编号：2015-141）
股票代码：300055
股票简称：万邦达
披露日期：2015.10.27
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王飘扬、主管会计工作负责人李继富及会计机构负责人(会计主管人员)王晓
红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,804,366,213.48 3,672,152,438.24 58.06%
归属于上市公司普通股股东的股
2,836,821,272.62 2,608,576,185.46 8.75%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
3.8587 3.5482 8.75%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 501,219,360.44 112.07% 1,389,033,471.19 144.01%
归属于上市公司普通股股东的净
70,929,651.93 35.77% 239,461,823.34 115.06%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -112,298,055.69 15.03%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.1527 71.68%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0965 29.70% 0.3257 101.17%
稀释每股收益（元/股） 0.0965 29.70% 0.3257 101.17%
加权平均净资产收益率 2.54% 0.07% 8.81% 3.25%
扣除非经常性损益后的加权平均
2.52% 0.05% 8.75% 3.17%
净资产收益率
注：公司在 2015 年 4 月 7 日实施了 2014 年度的利润分配和公积金每 10 股转增 20 股的方案，公司总股本增加，根据相关会
计准则的规定，公司按照最新股本调整并列报每股净资产、基本每股收益和稀释每股收益。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要系取得的研发补助款，子
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,049,682.10 公司江苏万邦达取得的税收返
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
还及企业转型升级引导金等。
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 206,081.17
减：所得税影响额 520,883.43
合计 1,734,879.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1.工业水项目的市场风险
公司长期致力于大型石油化工、煤化工等能源工业企业水系统处理的整体设计、采购、施工、托管运
营服务。本年度内，国家发布了一系列相关的行业规划和政策，为工业水处理行业提供了良好的市场机遇，
但石油化工、煤化工等能源行业因受国际市场石油价格下跌以及国内整体经济形势的影响，国内煤化工、
石油化工行业项目投资进展缓慢，可能导致公司长期跟踪项目延缓。公司将维持推进原有项目的同时，整
合现有优势资源，持续跟进市场项目，并积极拓展新业务。
2.经营资金风险
本年度以来，一方面公司签署乌兰察布PPP项目协议，投资金额达几十亿元，全资子公司昊天节能也签
署了近十亿的供货合同，前期需投入大量生产资金，公司整体资金需求量较大；另一方面，随着公司营收
规模扩大，且公司客户主要以国有企业、大型央企为主，支付款项的审批流程较为复杂，付款周期比较长，
所以应收账款额度也相应增加。公司将通过各种融资方式减缓公司资金压力，同时加强对应收账款的重视，
加大回收力度。
3.经营和管理风险
近两年来，公司新业务不断拓展，下属控股、参股及分公司数量不断增加，使公司经营决策、风险控制
的难度加大，这对企业组织模式、内控管理制度、经营管理层的管理能力都提出了更高的要求。公司将持
续完善集团化管理模式，通过企业管理制度的顶层设计确保公司管理制度的有效实施；进一步提高管理人
员素质，逐步建立起与公司规模相适应的高效管理体系和经营管理团队；进一步通过优化内部控制流程、
优化组织结构，加强对下属公司的异地管理，降低经营和管理风险。
4.人力资源风险
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随着公司规模的扩大，公司人员持续增加，公司面临人力资源管理的挑战。一方面要激励公司人员发挥
最大效能，实现能力与职责的匹配，达到人力资源配置，避免核心人员流失；另一方面，下属公司及分支
机构的增多，将对公司本部将提出更多的人才输出要求。公司将持续推进并不断完善目前的选拔任用、培
养、考评、激励机制创新，为企业发展提供强有力的人才保证。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 85,271
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
王飘扬 境内自然人 28.88% 212,355,000 159,266,250
张建兴 境内自然人 3.17% 23,308,302 23,308,302
河北昊天能源投资集 境内非国有法
2.21% 16,261,605 16,261,605
团有限公司 人
刘建斌 境内自然人 1.04% 7,629,000 7,531,575
于淑靖 境内自然人 0.69% 5,049,509
范飞 境内自然人 0.54% 3,963,900 3,883,050
中国建设银行股份有
限公司－富国创业板 境内非国有法
0.54% 3,949,774
指数分级证券投资基 人
金
肖杰 境内自然人 0.52% 3,855,399
中邮创业基金－兴业 境内非国有法
0.49% 3,599,912
银行－王飘扬 人
中国农业银行－中邮
境内非国有法
核心成长股票型证券 0.41% 3,000,091
人
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王飘扬 53,088,750 人民币普通股 53,088,750
于淑靖 5,049,509 人民币普通股 5,049,509
中国建设银行股份有限公司－富国创
3,949,774 人民币普通股 3,949,774
业板指数分级证券投资基金
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肖杰 3,855,399 人民币普通股 3,855,399
中邮创业基金－兴业银行－王飘扬 3,599,912 人民币普通股 3,599,912
中国农业银行－中邮核心成长股票型
3,000,091 人民币普通股 3,000,091
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易方达
创业板交易型开放式指数证券投资基 2,162,087 人民币普通股 2,162,087
金
吴磊 2,140,000 人民币普通股 2,140,000
中国农业银行－中邮核心优选股票型
1,999,952 人民币普通股 1,999,952
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华商新
1,428,698 人民币普通股 1,428,698
常态灵活配置混合型证券投资基金
上述股东中，河北昊天能源投资集团有限公司的实际控制人为张建兴，因此，股东
张建兴与股东河北昊天能源投资集团有限公司为一致行动人；王飘扬、刘建斌、范
上述股东关联关系或一致行动的说明 飞均在公司任职；中邮创业基金－兴业银行－王飘扬为股东王飘扬的资产管理计划，
因此，股东王飘扬与股东中邮创业基金－兴业银行－王飘扬为一致行动人；其余股
东之间，公司未知是否存在关联关系或一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如 公司股东吴磊普通证券账户持有 0 股，通过信用账户持有 2,140,000 股，实际合计持
有） 有 2,140,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
不再担任高管六
刘建斌 7,239,375 0 292,200 7,531,575 高管锁定股
个月后
不再担任高管六
范飞 3,640,500 0 242,550 3,883,050 高管锁定股
个月后
2015 年 9 月 14
于淑靖 5,149,509 5,149,509 0 0 定向增发锁定
日
2015 年 9 月 14
肖杰 4,065,399 4,065,399 0 0 定向增发锁定
日
合计 20,094,783 9,214,908 534,750 11,414,625 -- --
关于股东持股情况的特别说明：
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本季度内，公司控股股东王飘扬先生通过资产管理计划“中邮创业基金－兴业银行－王飘扬”增持公
司股份 3,599,912 股，该增持股份因为是陆续分批增持，中国登记结算公司未按照董事、监事、高级管理
人员持股进行锁定，所以，该资产管理计划的持股全部显示为流通股，但根据王飘扬先生在发布增持计划
时关于增持的股票六个月内不减持的承诺，该资产管理计划的持股自 2015 年 9 月 12 日至 2016 年 3 月 11
日期间不予减持。
本季度内，公司董事刘建斌先生通过资产管理计划增持公司股份 389,600 股，其中 292,200 股由中国
登记结算自动锁定为限售股，剩余 97,400 股刘建斌先生承诺增持后六个月内不减持，即 2015 年 9 月 18 日
至 2016 年 3 月 17 日期间不予减持；公司监事范飞先生通过资产管理计划增持公司股份 323,400 股，其中
242,550 由中国登记结算自动锁定为限售股，剩余 80,850 股范飞先生承诺增持后六个月内不减持，即 2015
年 9 月 18 日至 2016 年 3 月 17 日期间不予减持。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债主要项目异常情况及原因说明
合并资产负债表
（2015年9月30日）
单位：人民币元
项目 期末金额 年初金额 变动幅度
货币资金 1,258,743,590.42 950,235,069.91 32.47%
应收票据 77,074,082.77 48,356,295.00 59.39%
应收账款 944,460,900.00 627,544,891.20 50.50%
预付款项 137,581,784.28 30,532,982.85 350.60%
应收利息 25,424,918.36 6,204,330.74 309.79%
其他应收款 43,922,677.14 17,504,659.51 150.92%
存货 1,254,043,395.28 730,136,135.98 71.75%
应付票据 245,005,137.57 109,819,150.11 123.10%
预收款项 74,426,217.02 37,888,746.97 96.43%
应交税费 3,314,531.86 14,886,737.13 -77.74%
应付利息 4,325,833.34 367,277.77 1077.81%
应付股利 - 39,037,920.00 -100.00%
专项应付款 - 96,900,000.00 -100.00%
递延所得税负债 33,443,742.37 23,091,061.98 44.83%
1、货币资金报告期末较年初余额增加32.47%，主要系本期借款大幅增加所致；
2、应收票据报告期末较年初余额增加59.39%，主要系客户以票据付款增多所致；
3、应收账款报告期末较年初余额增加50.50%，主要系本期收入大幅增加，销售类项目未到合同约定
付款期所致；
4、预付款项报告期末较年初余额增加350.60%，主要系昊天节能公司为执行重大合同采购原材料预付
款大量增加以及新增乌兰察布子公司预付款大额增加所致；
5、应收利息报告期末较年初余额增加309.79%，主要系乌兰察布万邦达国海发展基金中心委托贷款计
提应收利息增加所致；
6、其他应收款报告期末较年初余额增加150.92%，主要系昊天节能公司投标保证金大幅增加所致；
7、存货报告期末较年初余额增加71.75%，主要系工程项目开展导致存货增加以及本年度中标PPP项目
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导致存货金额大幅增加所致；
8、应付票据报告期末较年初余额增加123.10%，主要系为增加资金利用效率，公司开具票据大幅增加
所致；
9、预收账款报告期末较年初余额增加96.43%，主要系昊天节能公司收取预收款金额大幅增加所致；
10、应交税费报告期末较年初余额减少77.74%，主要系上年度预提企业所得税全部缴纳所致；
11、应付利息报告期末较年初余额增加1077.81%，主要系本期借款大幅增加导致计提的利息大幅增加
所致；
12、应付股利报告期末较年初余额减少100.00%，主要系所有应付股利均已支付所致；
13、专项应付款报告期末较年初余额减少100.00%，主要系吉林子公司国债投资由专项应付款转为实
收资本所致；
14、递延所得税负债报告期末较年初余额增加44.83%，主要系BOT项目收入确认会计与税法存在时间
性差异导致应纳税暂时性差异大幅增加所致。
（二）利润表主要项目异常情况及原因说明
合并利润表
（2015年1-9月）
单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额 变动幅度
营业收入 1,389,033,471.19 569,250,865.30 144.01%
营业成本 982,983,384.95 403,358,316.88 143.70%
销售费用 18,327,613.33 10,437,230.90 75.60%
管理费用 81,966,250.48 45,033,049.05 82.01%
财务费用 16,033,187.70 -19,353,841.73 182.84%
资产减值损失 4,433,980.43 2,063,871.94 114.84%
所得税费用 41,210,120.41 17,259,052.75 138.77%
1、营业收入本期较上年同期增加144.01%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期公司新增
PPP项目收入增长点、销售类项目收入增加较多和托管运营项目稳步提升所致；
2、营业成本本期较上年同期增加143.70%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期公司收入
增加对应成本结转金额增加所致；
3、销售费用本期较上年同期增加75.60%，主要系本期增加了昊天节能公司数据；
4、管理费用本期较上年同期增加82.01%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期公司对外
投资业务增加导致管理费用增加所致；
5、财务费用本期较上年同期增加182.84%，主要系本期为保证PPP项目顺利实施，公司取得大额银行
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借款和大股东借款，以及定期存款减少所致；
6、资产减值损失本期较上年同期增加114.84%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期应收
账款增加所致；
7、所得税费用本期较上年同期增加138.77%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期公司利
润大幅增加所致。
（三）现金流量表主要项目异常情况及原因说明
合并现金流量表
（2015年1-9月）
单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额 变动幅度
销售商品、提供劳务收到的现金 532,296,652.32 241,852,477.09 120.09%
收到其他与经营活动有关的现金 168,348,873.95 48,040,789.67 250.43%
购买商品、接受劳务支付的现金 361,071,992.52 265,951,492.26 35.77%
支付给职工以及为职工支付的现金 78,165,727.66 60,048,514.82 30.17%
支付的各项税费 107,503,234.52 45,767,517.73 134.89%
支付其他与经营活动有关的现金 267,838,244.90 50,650,359.92 428.80%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 181,962,675.62 39,051,201.64 365.96%
投资支付的现金 1,217,204,132.84 100.00%
取得借款收到的现金 1,982,000,000.00 28,000,000.00 6978.57%
偿还债务支付的现金 243,931,000.00 17,066,183.32 1329.32%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,965,350.99 34,720,888.89 133.19%
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加120.09%，主要系本期增加了昊天节能公司数
据，以及本期公司销售类项目收入增加较多和托管运营项目稳步提升导致回款金额增加所致；
2、收到其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加250.43%，主要系本期投标保证金收回额增加，
以及本期增加了昊天节能公司数据所致；
3、购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增加35.77%，主要系本期增加了昊天节能公司数
据，以及本期公司为销售类项目和托管运营类项目采购原材料和设备大幅增加所致；
4、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增加30.17%，主要系本期增加了昊天节能公司
数据所致；
5、支付的各项税费本期较上年同期增加134.89%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期公
司收入增加导致增值税和所得税缴纳金额大幅增加所致；
6、支付其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加428.8%，主要系本期增加了昊天节能公司数
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据，以及本期银行保证金大幅增加和投标保证金发生额增加所致；
7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期较上年同期增加365.96%，主要系本期增
加了昊天节能公司数据，以及本期BOT项目付款金额大幅增加所致；
8、投资支付的现金本期较上年同期增加100.00%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及本期乌
兰察布万邦达国海发展基金中心委托贷款项目所致；
9、取得子公司及其其他营业单位支付的现金净额本期较上年同期减少100.00%，主要系本期没有发生
企业并购所致；
10、取得借款收到的现金本期较上年同期增加6978.57%，主要系本期为保证PPP项目顺利实施公司取
得大额银行借款和大股东借款，以及本期增加了昊天节能公司数据所致；
11、偿还债务支付的现金本期较上年同期增加1329.32%，主要系本期增加了昊天节能公司数据，以及
本期偿还借款增加所致；
12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期增加133.19%，主要系本期借款大幅增加
导致利息支出大幅增加所致；
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2015年1-9月，公司实现营业总收入138,903.35万元，相比去年同期56,925.09万元增长了144.01%，归
属于上市公司股东的净利润达到23,946.18万元，比去年同期增长115.08%；2015年第三季度，公司净利润
达到7,092.97万元，单季度较上年同期增长35.77%。业务增长的原因主要如下：
1.本期陕西天元化工和神华宁煤零排放等项目施工顺利，乌兰察布PPP项目快速推进，公司工程总承
包业务收入大幅增长，本期实现收入57,723.89万元，较上年同期增长65.69%；
2.本期与上年同期相比，公司2014年新并购了业务比较稳定的昊天节能，增加了保温管件、保温直管
及油气防腐保温管道等营业收入，本期昊天节能营业收入39,521.66万元，占合并主营业务收入的28.45%；
3.本期公司为大庆腈纶项目及神华400万吨煤制油项目供货量大增，导致销售类项目收入大增，实现商
品销售收入15,432.55万元（扣除昊天节能公司），较上年同期增长157.47%；
4. 本期与上年同期相比，公司新增部分托管运营业务，例如中煤榆林托管运营项目、榆横工业区工业
污水处理厂托管运营项目，同时其他原有的托管运营项目运营趋于稳定，促使托管运营项目稳定增长。本
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期托管运营收入14,184.37万元，较上年同期增长22.97%。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
尚未执行 处于运营
新增订单 处于施工期订单
订单 期订单
尚未签订
业务 已签订合同
合同 投资 本期完成 运营
类型 未完成投资
数 投资金额 投资 数 金额 数 的投资金 数 收入
金额
量 （万元） 数 投资金额 数| 万邦达：2015年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2015-10-27 |
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