新宙邦(300037)_公司公告_新宙邦：2018年半年度报告新浪财经

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新宙邦：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-07-31
深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告 2018-056 2018 年 07 月 1 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人覃九三、主管会计工作负责人曾云惠及会计机构负责人(会计主管人员)秦立贵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险与应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................... 6 第三节公司业务概要 ............................................................................................................................ 9 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................. 12 第五节重要事项.................................................................................................................................. 26 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 47 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................... 53 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................ 54 第九节公司债相关情况 ..................................................................................................................... 56 第十节财务报告.................................................................................................................................. 57 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................... 150 3 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容本公司、公司、深圳新宙邦、股份公司指深圳新宙邦科技股份有限公司惠州宙邦指惠州市宙邦化工有限公司南通宙邦指南通宙邦高纯化学品有限公司南通新宙邦指南通新宙邦电子材料有限公司新宙邦（香港）指新宙邦（香港）有限公司荆门新宙邦指荆门新宙邦新材料有限公司波兰新宙邦指 Capchem Poland Sp.z.o.o. 海斯福指三明市海斯福化工有限责任公司南通托普指南通托普电子材料有限公司瀚康化工指张家港瀚康化工有限公司博氟科技指湖南博氟新材料科技有限公司苏州巴斯夫指巴斯夫电池材料（苏州）有限公司苏州诺莱特指诺莱特电池材料（苏州）有限公司福建永晶科技有限公司，2018 年 1 月 28 日完成股改，更名为福建永永晶科技指晶科技股份有限公司天奈（镇江）材料科技有限公司，2017 年 12 月 27 日完成股改，更名江苏天奈指为江苏天奈科技股份有限公司报告期指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日电子化学品指为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、电容器指整流、耦合、旁路、调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等功能，通常与电阻、电感构成电子电路三大被动元件铝电解电容器指一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功能铝电解电容器化学品指化学材料、电解液等一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态电固态高分子电容器指解质的电容器固态高分子电容器化学品指导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电极超级电容器指和电解液之间形成的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电子元 4 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文件，又称双电层电容器由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的关超级电容器电解液指键组成部分之一，对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量发挥等具有关键性作用一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以隔锂离子电池指膜分开）、以含锂离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，又称"二次锂电池" 由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液，锂离子电池电解液指是锂离子电池的重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全性能、容量发挥等起着关键作用采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，新能源汽车指形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车，包括混合动力汽车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽车（FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源汽车等 5 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称新宙邦股票代码 300037 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳新宙邦科技股份有限公司公司的中文简称（如有）新宙邦公司的外文名称（如有） SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） CAPCHEM 公司的法定代表人覃九三二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名覃九三陈一帆深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业联系地址区区电话 0755－89924512 0755－89924512 传真 0755－89924533 0755－89924533 电子信箱 stock@capchem.com securities@capchem.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 6 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入（元） 986,315,684.12 788,419,974.59 25.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） 120,689,173.94 126,953,759.22 -4.93% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 102,449,171.66 118,133,744.25 -13.28% 益后的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 163,084,570.14 50,548,328.83 222.63% 基本每股收益（元/股） 0.32 0.34 -5.88% 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.34 -5.88% 加权平均净资产收益率 4.81% 5.73% -0.92% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 3,937,768,394.24 3,699,110,657.18 6.45% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,544,260,825.70 2,418,748,542.76 5.19% 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股） 379,430,368 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3181 7 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -29,491.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 16,701,272.29 一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 621,054.36 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 360,016.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,006,502.92 减：所得税影响额 3,265,347.13 少数股东权益影响额（税后） 154,005.01 合计 18,240,002.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务、主要产品及其用途公司主营业务是新型电子化学品及功能材料的研发、生产、销售和服务，主要产品包括电容器化学品、锂电池化学品、有机氟化学品、半导体化学品四大系列。电容器化学品是生产电容器的专用电子化学品和关键原材料之一，其需求状况直接受到电容器行业规模及其发展状况的影响。电容器作为三大基础元器件之一，广泛应用于信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子等领域。近年来，随着我国计算机、信息通讯、家用电器、消费电子等产业结构的不断升级，电容器的产品结构也相应的发生了变化，高压铝电解电容器、固态高分子电容器、超级电容器、薄膜电容器的市场规模在不断扩大，其他电容器相对稳定。公司主营的电容器化学品主要包括铝电解电容器化学品、固态高分子电容器化学品、超级电容器化学品。锂离子电池化学品的主要产品为锂离子电池电解液，是锂离子电池的关键原材料之一，下游为锂离子电池，锂离子电池具有循环寿命长、能量密度高、成本相对较低、安全性能好等特点，应用领域广泛。根据应用领域的不同，锂离子电池电解液分为消费类锂离子电池电解液与动力类锂离子电池电解液。消费类产品需求受笔记本电脑、手机、数码产品、游戏机等消费电子领域的需求增长影响较大；动力类产品需求因新能源汽车政策、储能及发展未来前景较好，两类产品主要是在电解液原材料配比选择上存在差异。动力类锂离子电池电解液按其适用的正负极材料不同可分为磷酸铁锂动力电池电解液、三元材料动力电池电解液、锰酸锂动力电池电解液、钛酸锂动力电池电解液等；消费类锂离子电池电解液按性能特征可分为常规性电解液、高倍率型电解液和高电压型电解液等。有机氟化学品主要为六氟丙烯下游含氟精细化学品，主营产品包括含氟医药中间体、含氟农药中间体、含氟聚合物改性剂、含氟表面活性剂和含氟电子化学品等，产品的技术门槛高，附加值高，广泛运用于航空航天、军事、含氟医药、含氟农药、含氟聚合物、纺织行业、电子、机械、汽车、日用化学品等各个终端消费领域，具有较大的发展空间。半导体化学品为公司近年重点发展的新领域，主要产品包括针对金属层蚀刻的混酸系列产品、酸碱盐类产品和可用作清洗剂的溶剂类产品。目前的应用领域主要集中在LCD面板、LED芯片、集成电路、太阳能电池等制造加工领域，该领域为新一代信息技术、新材料、新能源等国家战略新兴产业。近年来国家大力推行关键材料和装备国产化，大力支持国内企业的发展，半导体化学品未来的发展前景好。报告期内，公司的主要业务和产品未发生重大变化。（二）经营模式作为一家集研发、生产、销售和服务为一体的国家级高新技术企业，公司产品属于精细化学品，公司的商业模式为“产品+解决方案”，即绝大部分产品都是根据客户要求进行定制化，由公司提供解决方案以提高产品附加值。（三）主要业绩驱动因素电容器化学品2017年业务增长较快，主要有两个方面因素：一、由于国家安全环保监管要求日趋严格，原有符合行业标准的龙头企业市场优势会愈加明显；二、下游市场消费升级导致需求提升。2018年公司电容器化学品业务将保持这种势态稳步增长。 9 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2017年，国内锂离子电池电解液企业面临拐点，电解液价格因其主要原材料六氟磷酸锂大幅降价而大幅下滑；2018年，国内锂离子电池电解液新增产能不断释放加之上游客户成本压力传导，导致市场竞争日趋激烈。但新能源汽车行业维持整体向好，对锂离子电池化学品的需求持续增长，带动了公司该项业务的销量和销售额持续增长。公司作为电解液行业领军企业，在研发实力、专利布局、优质客户、产业链整合上优势明显；此外，公司积极布局海外基地建设，持续强化海外动力电池市场，有望打开新的增量空间。海斯福氟化学品技术壁垒较高，品质要求高，产品替代弹性较小，与核心客户关系稳定，在细分领域领先优势明显。随着公司新产品不断推向市场，国内客户需求持续增长，产品结构和客户结构不断优化，为未来的持续增长奠定了基础。半导体化学品业务总体处于起步阶段，未来随着国内半导体行业的快速发展和巨额产能陆续投产，对半导体化学品市场需求也将有大幅度的增长，其有望成为公司新的业务增长点。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期注销限制性股票 90000 股。固定资产期末净额为 64,336.44 万元，较上年期末下降 4.17%，主要是固定资产正固定资产常折旧所致。无形资产期末净额为 24,030.95 万元，较上年期末上升 15.69%，主要是惠州公司获无形资产得三期项目建设用地。在建工程期末净额为 39,713.07 万元，较上年期末上升 43.51%，主要是在建工程项在建工程目支出增加。开发支出期末净额为 3,957.04 万元，较上年期末上升 29.47%，主要是合作开发技开发支出术支出费用增加。其他非流动资产期末净额 7,893.53 万元，较上年期末上升 57%，主要是预付工程其他非流动资产项目款增加。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、技术创新优势公司坚持自主技术创新，加大研发投入，使公司在市场上保持领先地位。一方面通过产学研合作，推进重点研发项目的技术攻关，共同构建产学研成果转化的创新体系，推动企业与科研机构技术融合，实现共同发展；另一方面，公司积极推动生产工艺优化与创新，提高生产品质与效率，降低生产成本。 10 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、产业链协同优势公司通过内生式发展与外延式并购相结合实现产业链的协同互补效应，目前形成了“氟化学品与锂离子电池化学品”产业链横向延伸协同优势，“新型锂盐（LiFSI）、添加剂、锂电池电解液”之间的产业链纵向拓展协同优势。通过发挥产业链协同效应，提升产品的附加值与市场竞争力，巩固和扩大公司的行业地位和市场影响力。 3、运营服务优势公司目前在惠州、江苏和福建等地建立了生产基地，在国内外设立了多个办事处，构建了全国性战略供应与服务系统，能够快速响应下游客户需求。公司充分发挥多基地规模优势，凭借供应链整合管理及一体化运营的优势，灵活进行生产调度管理，实现相关资源的共享与有效利用，提升经营效率和交付能力。公司产品主要以定制化为主，凭借优异稳定的产品质量，全方位的客户服务体系，丰富的技术研发优势，高效满足下游客户的个性化化需求，与众多优质客户形成了良好的战略合作关系，在业内形成了良好的市场口碑与品牌形象。公司CRM （客户关系管理）系统将公司客户服务与管理工作纳入到统一的规范化平台管理，开启了移动互联时代新型的销售服务模式，有助于进一步提升客户服务响应效率。 11 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内，公司围绕2018年度“明晰市场策略、完善战略布局、压强重点项目、优化组织体系、提升增长质量”的工作主题，深入贯彻落实“聚焦、效率、效益”核心思想，紧握市场发展机遇，积极开发新客户、新产品，着力优化流程、提升内部管理效率。报告期内，公司的主要经营情况概述如下：（一）主营业务发展情况报告期内，公司实现营业总收入986,315,684.12元，同比增长25.10%；实现营业利润141,948,588.09元，同比下降6.55%；归属于上市公司股东的净利润120,689,173.94元，同比下降4.93%。报告期内，电容器化学品业务受市场回暖需求增加的影响，加之国家安全环保监管日趋严格的背景下，实现营业收入为259,784,078.88元，同比增长21.34%。锂离子电池化学品业务受益于新能源汽车行业的持续发展销量稳定增长，实现营业收入481,510,534.59元，同比增长19.75%。有机氟化学品业务因国际其它新客户的顺利开发，同时国内销售同比实现大幅增长，实现营业收入180,843,072.75元，同比增长43.93%。半导体化学品业务通过前期积累，逐步得到了核心客户的高度认可；另一方面国内半导体/面板行业发展迅猛，实现营业收入44,780,930.86元，同比增长53.26%。与此同时，国内环保监管加强，原材料供应趋紧，导致原材料价格上涨较多，公司锂离子电池化学品、有机氟化学品的成本增长高于收入增长比例，最终导致其毛利下降。（二）重点管理工作的完成情况 1、投资建设项目进展公司基于新能源汽车行业和含氟精细化工行业未来发展前景，结合自身发展需求，做好锂电、半导体、氟化学品三大战略领域的规划和基地布局，把握高端精细化学品市场的需求先机，提升公司整体盈利能力，为公司持续发展提供动力源。报告期内，公司关于在湖北荆门投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的合资公司已完成工商登记注册，该项目现处于项目用地获取及前置报批阶段。公司关于在波兰投资建设锂离子电池材料的项目已经商务部、发改委备案，并取得波兰特区入园许可证书，项目公司设立完成，现处于土地购买阶段。公司关于投资建设惠州宙邦三期的项目已取得项目用地，现处于项目报建阶段。公司海斯福高端氟精细化学品项目（一期）现处于土建阶段。公司惠州二期项目施工已完成，部分产线开始进行试生产或整改完善，其它部分产线处于设备微调联动试车阶段。 2、优化客户结构，提升服务品质报告期内，公司深耕行业高端客户，聚焦战略客户，重点提升了优质客户市场份额，基本实现了动力电池国内外高端客户的广覆盖，在市场开发与拓展方面取得较好进展。报告期内，公司逐步完善客户开发绩效管理，提高内部效率和服务质量，利用公司产能布局优势与快速响应的客户服务机制，以及公司在锂离子电池电解液配方技术、锂电添加剂与新型锂盐等方面的综合优势，为客户开发与市场拓展提供前沿的技术支持与全面优质的服务保障。 12 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、加大研发投入，坚持技术创新秉承创新驱动发展的理念，公司坚持研发创新，不断加大新型材料的研发投入，巩固和提升现有技术优势；同时，公司通过自主开发、产学研合作、收购兼并等方式开展产品与技术创新，重点培养公司未来新的增长点。报告期内，公司在高镍电池体系适用电解液的开发方面取得了较好进展，开发的新配方在客户处反馈较好；在动力电池电解液、钴酸锂高压电解液，高电压成膜添加剂、新型负极添加剂等项目开发上也都取得了较好的成果。同时，公司在铝电解电容器化学品方面，新型消氢剂、高压溶质等项目开发上也取得了较好的成果与进展。报告期内，公司取得国内外发明专利授权13项，实用新型专利授权9项；获得已受理的发明专利35项（其中8项在国外申请，7项PCT国际申请）。截至2018年6月30日，公司获得已受理的专利共有406项，其中，发明专利有377项（其中64项在国外申请，59项PCT国际申请），实用新型专利29项；取得国内外发明专利授权125项，实用新型专利授权19项，申请国内外注册商标74个。 4、完善管理体系，优化内部流程报告期内，公司不断完善集团信息化平台和信息管理体系。以OA和SAP系统为核心的信息化平台不断优化完善，基本实现了集团网络的互联互通和统一运维服务模式；结合CRM、PMS等信息平台建设项目实施，优化了各业务流程的无缝衔接，集团整体运营管理效率得到显著提升；同时E-HR系统顺利推进，优化全集团组织结构、管理模式及管理权限，初步建立和完善了集团矩阵式管理模式。同时公司建立了多通道的职业发展体系和评估制度，完成深圳总部宽带薪酬体系设计与实施；初步建立了人才梯队评价基本纲要与维度标准；构建了以平衡计分卡（BSC）为核心的组织绩效管理和以KPI为核心的个人绩效管理制度，基本形成了公司战略绩效管理路线图；为公司持续稳步发展提供了有利保障。二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因公司本期锂电、铝电容、营业收入 986,315,684.12 788,419,974.59 25.10% 半导体、氟化工产品同比均大幅增加成本增长比例高于收入增长比例，主要是锂电营业成本 655,177,033.72 495,318,062.11 32.27% 化学品、氟化工产品成本增加主要是运输费用随锂电销售费用 44,579,886.86 29,224,896.21 52.54% 池电解液、半导体化学品出货量增加导致主要是收入增长带动同管理费用 137,031,615.87 108,441,566.39 26.36% 步增长 13 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文主要是汇兑损益变动因财务费用 12,438,909.65 5,572,029.90 123.24% 素影响及新增贷款利息支出影响所得税费用 21,958,172.47 21,394,685.50 2.63% 研发投入 74,676,990.89 58,450,484.55 27.76% 经营活动产生的现金流 163,084,570.14 50,548,328.83 222.63% 本期回款同比大幅增加量净额投资活动产生的现金流 -199,124,728.72 -232,099,347.33 -14.21% 量净额主要是去年同期收到股筹资活动产生的现金流 37,822,850.43 272,292,264.61 -86.11% 权激励对象投资款，而量净额本期没有。本期经营、投资、筹资现金及现金等价物净增活动现金流量综合平衡 -1,069,493.10 86,659,749.24 -101.23% 加额的结果，资金运用基本满足公司需要。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比 10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分产品或服务电容器化学品 259,784,078.88 163,288,101.23 37.14% 21.34% 20.22% 0.59% 锂离子电池化学 481,510,534.59 351,021,197.21 27.10% 19.75% 32.75% -7.14% 品半导体化学品 44,780,930.86 37,400,560.10 16.48% 53.26% 45.73% 4.31% 有机氟化学品 180,843,072.75 90,590,808.38 49.91% 43.93% 56.71% -4.08% 其他 19,397,067.04 12,876,366.80 33.62% 11.75% 10.98% 0.46% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性福建永晶按季度确认的投资投资收益 10,621,054.36 7.28% 福建永晶权益性投资收益收益具有可持续性，银行理财 14 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文以及银行理财收益收益不可持续。计提坏账准备、存货跌价准资产减值 14,382,381.32 9.85% 否备营业外收入 4,213,491.28 2.89% 主要是废旧物资处理等否营业外支出 206,988.36 0.14% 公司对外捐赠否四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产占总资产比比重增减重大变动说明金额金额比例例货币资金 305,755,170.31 7.76% 393,541,882.33 12.58% -4.82% 因锂离子电池电解液市场竞争加剧，应收账款 729,633,060.13 18.53% 472,734,704.06 15.11% 3.42% 给予客户信用期限适当增加所致存货 306,162,219.74 7.78% 271,075,555.97 8.66% -0.88% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 本期新增福建永晶权益性投资及按长期股权投资 138,741,917.37 3.52% 98,000,000.00 3.13% 0.39% 季度确认投资收益固定资产 643,364,403.79 16.34% 499,750,883.04 15.97% 0.37% 在建工程 397,130,691.65 10.09% 181,713,286.94 5.81% 4.28% 本期在建项目投入增加短期借款 288,611,577.30 7.33% 225,000,000.00 7.19% 0.14% 长期借款 187,300,000.00 4.76% 0.00% 4.76% 公司取得长期借款 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 ①受限货币资金参考第十节、七、货币资金项目； ②于2018年6月30日，本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司以账面价值人民币6,013,391.35元的土地使用权（2017年 12月31日：人民币6,081,140.71元）;人民币8,918,474.84元的房屋建筑物(2017年12月31日：人民币9,283,070.47元)；人民币 4,772,834.24元的机器设备(2017年12月31日:5,674,227.92元)；人民币38659.17元的电子设备（2017年12月31日：人民币 38,659.17元）；人民币16968.92元的仪器仪表（2017年12月31日：人民币19,105.50元）；人民币27,946.71元的办公设备（2017 年12月31日：人民币27,946.71元）、运输工具人民币0元（2017年12月31日：人民币0元）以及人民币262,840.7元的其他设备（2017年12月31日：288,156.55元）抵押以获取银行授信。 15 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 59,362,414.66 98,000,000.00 -39.43% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资披露日主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投资盈是否披露索引公司名合作方期（如务式额例源限型收益亏涉诉（如有）称有）《关于向参股公司六氟化福建永晶福建永硫及含永晶科含氟精 2018 年科技股份晶科技氟精细 17,999, 自有资 10,000,000. 增资 25.00% 技原股长期细化学否 03 月 05 有限公司股份有化学品 980.00 金 00 东品日增资的公限公司的生产、告》（公告销售编号： 2018-007） 17,999, 10,000,000. 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 980.00 00 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元是否截至报截止报未达到为固投资项本报告告期末告期末计划进披露日投资方资金项目预计项目名称定资目涉及期投入累计实累计实度和预期（如披露索引（如有）式来源进度收益产投行业金额际投入现的收计收益有）资金额益的原因《关于控股子公司年产 2 万吨锂锂电池投资建设年产 2 万离子电池电解 2018 年材料及吨锂离子电池电解液及年产 5 万自建是 0.00 0.00 03 月 05 半导体液及年产 5 万吨半吨半导体化学日化学品导体化学品项目的品项目公告》（公告编号： 16 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2018-005）、《关于控股子公司投资建设年产 2 万吨锂离子电池电解液及年产 5 万吨半导体化学品项目的进展公告》（公告编号： 2018-008,2018-045）《关于投资建设波兰新宙邦锂离子电池材料项目的公锂电池告》（公告编号：波兰新宙邦锂 2018 年材料及 2018-019）、《关于投离子电池材料自建是 0.00 0.00 03 月 27 半导体资建设波兰新宙邦项目日化学品锂离子电池材料项目的实施公告》、（公告编号： 2018-049）《关于投资建设惠州宙邦三期项目的公告》（公告编号：惠州市宙邦化 2018 年电子化 41,362,4 41,362,4 自有 2018-020）《关于惠工有限公司三自建是 03 月 27 学品 34.66 34.66 资金州三期项目取得土期项目日地使用权的公告》（公告编号： 2018-042） 41,362,4 41,362,4 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 34.66 34.66 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 89,417.39 17 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文报告期投入募集资金总额 1,662.83 已累计投入募集资金总额 90,896.01 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 15,000 累计变更用途的募集资金总额比例 16.78% 募集资金总体使用情况说明 1.首次公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监发行字（2009）385 号文核准，并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2009 年 12 月 24 日向社会公众公开发行普通股(A)股股票 2,700 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 28.99 元。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，本公司共募集资金 782,730,000.00 元，扣除发行费用 51,546,686.78 元，募集资金净额 731,183,313.22 元，业经深圳市鹏城会计师事务所以深鹏所验字（2009）248 号验资报告予以验证。2.非公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许可（2005）808 号《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司向王陈锋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2015 年 6 月 10 日向财通基金管理有限公司和上银瑞金资本管理有限公司非公开发行普通股（A）股股票 339.4204 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 50.38 元。截至 2015 年 6 月 11 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，本公司共募集资金 170,999,997.52 元，扣除发行费用 8,009,426.68 元，实际募集资金净额 162,990,570.84 元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字（2015）000468 号验资报告予以验证。截至 2018 年 06 月 30 日，本公司共募集资金 953,729,997.52 元，扣除发行费用 59,556,113.46 元，募集资金净额 894,173,884.06 元。截至 2018 年 06 月 30 日，募集资金本金已使用完毕，其所产生的利息结余 2,343.81 元转至公司一般户。注：1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。 2、报告期内发行公司债募集资金的也适用相关披露。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元项目达截止报项目可是否已募集资截至期截至期调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生募资金投向目(含部投资总投入金进度(3) 额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变分变更) 额额(2) ＝(2)/(1) 期益化承诺投资项目 2012 年 1、铝电解电容器化否 9,200 9,732.61 9,832.05 101.02% 04 月 30 785.43 9,957.35 是否学品项目日 2012 年 2、锂离子电池化学 13,115.0 否 6,200 6,516.86 6,612.97 101.47% 04 月 30 746.63 是否品项目 1 日 2012 年 3、固态高分子电容否 1,900 5,535.64 5,582.79 100.85% 04 月 30 176.75 1,380.46 是否器化学品项目日 18 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2012 年 4、超级电容器化学否 1,400 2,914.89 2,967.92 101.82% 04 月 30 322.62 4,010.69 是否品项目日 5、新型电子化学品 2013 年工程技术研究中心否 1,800 1,800 1,800 100.00% 12 月 31 不适用否项目日 6、三明市海斯福化 2015 年 16,299.0 16,299.0 16,299.0 25,386.0 工有限责任公司项否 100.00% 05 月 31 4,845.43 是否 6 6 6 1 目日 36,799.0 42,799.0 43,094.7 54,831.5 承诺投资项目小计 -- -- -- 6,876.86 -- -- 6 6 9 3 超募资金投向 2014 年南通化工园区新型 15,244.7 否 15,000 15,000 101.63% 06 月 30 1,673.2 2,938.35 是否电子化学品项目 1 日 2018 年惠州宙邦新型电子 15,938.1 是 15,000 15,000 1,662.83 106.25% 12 月 31 不适用否化学品二期项目 9 日 2015 年三明市海斯福化工否 5,618.33 5,618.33 100.00% 05 月 31 是否有限责任公司项目日归还银行贷款（如 -- -- -- -- -- -- 有）补充流动资金（如 -- 5,000 11,000 0 11,000 100.00% -- -- -- -- -- 有） 46,618.3 47,801.2 超募资金投向小计 -- 35,000 1,662.83 -- -- 1,673.2 2,938.35 -- -- 3 3 71,799.0 89,417.3 90,896.0 57,769.8 合计 -- 1,662.83 -- -- 8,550.06 -- -- 6 9 2 8 惠州宙邦新型电子化学品二期项目，因该项目用地交付时间延期较长，直至 2014 年 6 月 26 日才正未达到计划进度或式完成交付手续，因此项目建设未能启动，导致项目建设周期被动顺延。2015 年 10 月 22 日，公司预计收益的情况和第三届董事会第十一次会议，变更了该项目的建设内容、投资总额及投资实施进度。截至目前，公司原因（分具体项目）惠州二期项目土建工作全部完成，设备安装基本完成，已完成土建验收，部分取得试生产许可备案，整个项目预计不晚于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。项目可行性发生重无大变化的情况说明适用超募资金的金额、用 1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金途及使用进展情况的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公司流动资金。2、2010 年 5 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电子化学品项目实施的议案》、 19 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用部分超募资金 30,000.00 万元用于以下安排：（1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期项目（以下简称"二期项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧邻公司募投项目，预计占地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶剂投资 6,800 万元，导电高分子材料投资 8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行股票的超募资金；（2）公司拟在南通经济技术开发区化工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称“项目”），包括电容器化学品和锂电池化学品两个子项目。项目预计占地面积 40,000 平方米，总投资 21,500 万元，其中电容器化学品投资 9,500 万元，锂电池化学品投资 12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票的超募资金 15,000 万元。3、2011 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金。4、2012 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议通过《关于使用超募资金追加对募投项目投资的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元对募投项目追加投资 6,000 万元。5、2014 年 12 月 18 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金及募集资金利息支付公司非公开发行股份及支付现金购买资产部分现金对价的议案》。最终，本次购买资产事项实际使用 IPO 超募资金 5,618.33 万元、 IPO 募集资金结余利息 5,979.74 万元。6、2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。结合市场、技术等实际情况，公司决定将惠州二期项目建设内容进行变更。项目建设内容变更后，惠州二期项目由五个系列产品组成，分别是年产 550 吨的有机太阳能电池材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶系列产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨锂电池电解液系列产品和年产 625 吨铝电解电容器电解液系列产品，原有新型环保溶剂项目另行安排。项目总投资额 26,189.54 万元，其中，使用原有超募资金 15,000 万元。上述用途 1、2（2）、3、4、5 已经实施完毕，用途 2（1）调整为用途 6 后正在实施过程中。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目适用先期投入及置换情在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100 万元。募集资况金到位后，公司以非募集资金对前期支出进行置换。用闲置募集资金暂不适用时补充流动资金情况项目实施出现募集不适用资金结余的金额及原因尚未使用的募集资截至 2018 年 06 月 30 日，募集资金本金已使用完毕，其所产生的利息结余 2,343.81 元转至公司一般金用途及去向户。募集资金使用及披露中存在的问题或 20 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化惠州宙邦新惠州宙邦新 2018 年 12 型电子化学型电子化学 15,000 1,662.83 15,938.19 106.25% 0 不适用否月 31 日品二期项目品二期项目合计 -- 15,000 1,662.83 15,938.19 -- -- -- -- 惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更：在取得土地使用权并支付地价款 1,636.07 万元之后，有关部门对该项目用地的土地整备工作久未完成，公司直到 2014 年 6 月 26 日方才取得交地证书，导致该项目无法按原计划启动建设。为保证项目建设与现有产业发展需求相匹配，进而保证项目经济效益的顺利实现，公司决定将惠州二期项目建设内容进行变更。变更后的项目建设内容由年产 550 吨的有机太阳能电池材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶系列产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨锂电池电解液系列产品和变更原因、决策程序及信息披露情况年产 625 吨铝电解电容器电解液系列产品五个产品系列组成，原有新型环保溶剂项目说明(分具体项目) 另行安排。项目总投资额 26,189.54 万元，其中使用原有超募资金 15,000 万元，其余资金由公司自有资金解决。变更后的项目已报惠州大亚湾经济技术开发区发展与改革局备案并已取得投资项目备案证。2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议决议审议通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》，2015 年 11 月 10 日，公司 2015 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。《关于变更部分超募资金投资项目建设内容的公告》于 2015 年 10 月 24 日发布在中国证监会指定的创业板信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）。未达到计划进度或预计收益的情况无和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化无的情况说明公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 21 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金 10,000 9,700 0 合计 10,000 9,700 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润新型电子材惠州市宙邦料的研发、 100,000,000. 698,411,552. 531,994,179. 298,919,702. 30,176,210 化工有限公子公司 26,666,183.22 生产、销售 00 26 67 73 .61 司和服务 22 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文化学材料及新宙邦（香相关技术的 23,101,755.4 21,105,741.8 子公司 6,919,110.00 2,305,278.68 648,167.55 648,167.55 港）有限公司进出口贸易 4 0 业务新型电子材南通新宙邦料的研发、 120,000,000. 333,122,373. 216,223,129. 238,192,961. 17,754,785 电子材料有子公司 15,442,431.58 生产、销售 00 53 78 01 .24 限公司和服务生产螺栓式南通托普电酚醛盖板生 35,359,384.0 26,625,976.2 19,388,712.7 2,452,667. 子材料有限子公司 3,552,000.00 1,782,830.56 产、销售和 6 5 5 99 公司服务张家港瀚康锂电添加剂 166,252,891. 90,504,987.6 78,115,218.1 18,000,201 化工有限公子公司研发、生产、8,000,000.00 14,401,272.97 82 5 0 .40 司销售和服务医药中间三明市海斯体，含氟化 100,000,000. 535,598,407. 383,643,163. 183,251,778. 62,126,400 福化工有限子公司学品的研 53,662,520.85 00 68 28 88 .92 责任公司发、生产、销售和服务含氟化学品、含氟功湖南博氟新能材料的研 20,000,000.0 33,603,017.1 15,078,997.5 -1,464,830. 材料科技有子公司究、生产、 -1,463,611.32 0 4 9 72 限公司销售和服务（不含危险化学品）新型电子材诺莱特电池料的研发、 70,858,123.8 189,075,330. -29,803,008. 78,126,942.8 材料（苏州）子公司 948,155.81 918,205.90 生产、销售 1 14 85 0 有限公司和服务报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明自2017年9月30日合并苏州诺莱特报表之后，公司对其进行了一系列的优化整合措施，降低其生产成本及费用，提升其产能和销量，使其在报告期内实现扭亏为盈。后续，公司将继续采取有效的措施，提升其盈利能力。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 23 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施 1、市场竞争加剧的风险近年来国家对新能源汽车行业的大力扶持推广，新能源汽车销量实现了快速增长，市场基于新能源汽车市场空间的良好预期吸引了国内一些规模较大、实力较强的企业开始涉足锂离子电池电解液领域并且纷纷抓紧机遇扩大产能，市场价格竞争压力较大；另一方面，因固定资产投资规模扩张和管理规模的加大，综合管理成本增长较快，影响到单位产品固定成本上升，从而导致产品毛利率下降，对公司业绩构成一定压力。针对以上风险，公司将进一步利用公司在电解液配方及添加剂技术研发方面的优势，引领行业技术持续更新，巩固和提升公司在行业中的市场地位；与此同时，针对目前的市场形势，公司将采取灵活的竞争策略，及时把握市场机遇，继续扩大对重点优质客户的市场份额。 2、原材料价格波动风险精细化工是石油和化学工业的深加工产业，其所需的基础化学原材料都是从原矿、石油深加工而来。而原材料成本占公司主营业务成本的比重较大，若以石油为代表的初始原材料价格持续上涨，加之国家监管力度加大，对安全/环保监管加严的影响，上游主要原材料生产企业逐步规范，规范性投入成本增加，可能会造成采购价格上涨风险。对公司的生产预算及成本控制以及对公司经营业绩产生一定影响。针对上述风险，公司经过多年的发展，在应对原材料价格波动方面，积累了有效的应对措施：第一，向国内外大宗基础化工原料供应商直接采购，签署年度采购框架协议，降低采购成本并保证稳定供货；第二，对主要原材料的价格走势进行动态跟踪，根据价格变化及时调整原材料储备；第三，通过技术创新，不断提升产品的技术水平，提高产品的附加值，进而提升产品的毛利率，保障公司的盈利能力。 3、汇率风险公司海外业务比重较大，当外币结算的货币汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司经营业绩产生较大影响。针对上述风险，公司将密切关注汇率波动情况，根据业务开展情况及时采取应对措施，规避风险；同时，公司将根据实际情况开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交易成本或收益，以降低汇率波动对经营业绩带来的影响。 4、安全与环保风险随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，社会环保意识逐步增强，新《环保法》的实施，国家环保政策与法规要求日益完善和严格。未来，政府对精细化工企业将实行更为严格的环保标准，行业内环保治理成本将不断增加，从而导致生产经营成本提高，未来可能在一定程度上影响公司的收益水平。针对以上风险，在经营活动中，公司一直严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严格执行项目环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，依法取得环保审批手续。近年来，公司不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，建立和运行了比较完善的环境管理体系，通过了ISO14001环境管理体系认证，保证公司满足国家环保法律法规及标准要求。 5、管理风险随着公司并购项目增多，管理规模不断扩大，对公司现有的制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制等方面带来较大的挑战；此外，各全资及控股子公司之间的业务协同对公司管理模式提出了更高的要求。 24 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文针对上述风险，公司按照集团内部管控要求，从财务、业务、供应链、品质、人力资源等方面不断完善相关制度，优化流程，提高管理效率；同时从上市公司整体资源配置角度出发，对各业务模块涉及生产运营、采购、技术对接、业务拓展等方面进行优化整合，发挥协同互补效应，提升运营效率。 25 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网：2017 年年度股东大会决 2017 年年度股东大会年度股东大会 0.19% 2018 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日议公告（编号： 2018-031） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 "本人以资产认购的新宙邦股份自发行结束之日起至 36 个月届满之日以及《深圳新宙邦科技股份有限公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体股东发行股份及支付现金购买王陈锋、曹资产的利润补偿协议》（以下简称"利润补偿 2018 年 6 资产重组时所作伟、朱吉洪、股份限售承 2015 年 06 协议"）约定的盈利补偿义务履行完毕之日较月 4 日截履行完毕。承诺谢伟东、吕诺月 05 日晚者不进行转让。但按照本次交易签署的《利止涛、张威润补偿协议》被新宙邦回购注销的股份除外。若上述锁定期与监管机构的最新监管意见不相符，本人应根据监管机构的最新监管意见确定锁定期并出具相应调整后的锁定期承诺 26 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文函。上述锁定期届满后，相应股份的转让和交易依照届时有效的法律、法规，以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的规定、规则办理。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本人不转让在新宙邦拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交新宙邦董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。" 交易对方对新宙邦的利润补偿期间为 2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年。交易对方预测，标的资产 2014 年、2015 年、2016 年和 2017 年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别为不低于 5,600 万元、6,000 万元、6,800 万元、7,600 万元。交易对方承诺，标的资产 2014 年、2015 年、2016 年任意一年的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于 4,000 万元，2014 年、2015 年、 2016 年、2017 年累计扣除非经常性损益后归王陈锋、曹属于母公司的净利润不低于 26,000 万元， 2017 年 12 伟、朱吉洪、业绩承诺及 2015 年、2016 年、2017 年经审计累计实现的 2014 年 12 月 31 日截履行完毕。谢伟东、吕补偿安排经营性净现金流不低于 12,000 万元。（一）利月 18 日止涛、张威润补偿的触发 1、各方同意，新宙邦应在利润补偿期间内每一会计年度结束时，聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所对标的公司在利润补偿期间当年实现的净利润数与同期净利润承诺数的差异情况进行专项审计，并对此出具专项审核意见。净利润差额将按照净利润承诺数减去实际净利润计算，以该会计师事务所出具的专项审核结果为准。2、该会计师事务所对标的资产应采用与新宙邦相同的会计政策，并符合新会计准则和中国证监会的相关规定。（二）补偿的实施 1、利 27 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文润补偿期间，如果需要按照本协议约定补偿的，交易对方各方将于专项审核意见出具后，依照下述方法计算当年应予补偿的股份数量：（1）如标的资产 2014 年、2015 年、2016 年任意一年的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润低于 4,000 万元，交易对方在该年度补偿的股份数量=（6,000 万-该年度的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润） /6,000 万×(新宙邦为本次交易支付给交易对方的股份数/3)。 2）如标的资产 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年累计实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润低于 26,000 万元或 2015 年、2016 年、2017 年经审计累计实现的经营性净现金流低于 12,000 万元，则交易对方补偿的股份数量为根据净利润指标计算的补偿股份数量和根据经营性净现金流指标计算的补偿股份数量孰高者。根据净利润指标计算的补偿股份数量=（26,000 万 -2014 年、2015 年、2016 年、2017 年累计净利润）/20,000 万×新宙邦为本次交易支付给交易对方的股份数-2014 年交易对方已经补偿的股份数-2015 年交易对方已经补偿的股份数-2016 年交易对方已经补偿的股份数；根据经营性净现金流指标计算的补偿股份数量= （12,000 万-2015 年、2016 年、2017 年经审计累计实现的经营性净现金流）/12,000 万× 新宙邦为本次交易支付给交易对方的股份数 -2015 年交易对方已经补偿的股份数-2016 年交易对方已经补偿的股份数。如果计算出来交易对方补偿的股份数量为负数，交易对方不再对新宙邦进行补偿。2、若新宙邦在利润补偿期间实施转增或送股分配的，则补偿股份数进行相应调整。如新宙邦在利润补偿期间有现金分红的，补偿股份数在补偿实施时累计获得的税后分红收益，应随之无偿赠予新宙邦。3、交易对方内部每一名交易对方各自的补偿比例为：本次交易中其各自取得的新宙邦股份对价占本次交易新宙邦股份对价总额的比例。4、利润补偿的实施时间（1）新宙邦在标的资产每一会计年度的专项审核报告出具后 10 日内，完成计算应补偿的股份数量，并将专项审核意见及应补偿的股份数量书面通知交易对方。（2）交易对方应在收到新宙邦的上述书面通知 5 个工作日内，将 28 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其所持新宙邦股份的权利状况（包括但不限于股份锁定、股权质押、司法冻结等情形）及最终可以补偿给新宙邦的股份数量书面回复给新宙邦。（3）新宙邦在收到交易对方的上述书面回复后，应在 3 个工作日内最终确定交易对方应补偿的股份数量，并在 30 日内召开董事会及股东大会审议相关事宜。（4）新宙邦就补偿的股份，采用股份回购注销方案，具体如下：新宙邦股东大会审议通过股份回购注销方案后，新宙邦以 1 元的总价回购并注销当年补偿的股份，并于股东大会决议公告后 5 个工作日内将股份回购数量书面通知交易对方。交易对方应在收到通知的 5 个工作日内，向深圳证券登记公司发出将其当年需补偿的股份过户至新宙邦董事会设立的专门账户的指令。（5）在完成利润补偿义务之前，若交易对方所持新宙邦的股份发生变动（包括但不限于转让、赠送、质押、司法冻结、司法拍卖等情形）导致影响可以实际补偿给新宙邦的股份数量的，交易对方应及时书面通知新宙邦。不足补偿的部分，交易对方应自书面通知新宙邦之日起一个月内以现金方式购买等额数量的股份进行补偿。一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营；除拟置入上市公司的海斯福及其下属公司外，本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业不存在从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和销售的情形；2、自本次交易完成后的 6 年内，本人将不以直接或间接的方式从事与上市公关于同业竞司（包括上市公司的附属公司，下同）相同争、关联交或相似的业务，以避免与上市公司的生产经 2014 年 12 正常履行王陈锋易、资金占营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保月 18 日中用方面的承证将采取合法及有效的措施，促使本人及本诺人控制、关联或施加重大影响的其他企业不从事或参与与上市公司的生产经营相竞争的任何活动的业务。3、自本次交易完成后的 6 年内，如本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与上市公司的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，如在通知中所指定的合理期间内上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则 29 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文应当将该商业机会优先提供给上市公司。4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。二、关于减少和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、本人保证本人以及本人控股或实际控制或施加重大影响的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市公司发生关联交易；3、本人及本人的关联企业将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦的关联交易。如果上市公司在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免或者具有合理理由的关联交易，本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正的原则，按照正常的商业条件进行，且本人及本人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；4、本人及本人的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联协议和承诺；本人及本人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营；除拟置入上市公司的海斯关于同业竞福及其下属公司外，本人及本人控制、关联谢伟东、吕争、关联交或施加重大影响的其他企业不存在从事六氟 2014 年 12 正常履行涛、张威、易、资金占丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和销月 18 日中曹伟用方面的承售的情形；2、自《深圳新宙邦科技股份有限诺公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体股东发行股份及支付现金购买资产协议》（下称"《购买资产协议》"）签署之日起至本次交易完成后 4 年内，除不可抗力外，本人不以 30 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文任何原因主动从海斯福离职。3、自《购买资产协议》签署之日起至本人从上市公司或海斯福离职后 2 年内，本人将不以直接或间接的方式从事与上市公司（包括上市公司的附属公司，下同）相同或相似的业务，以避免与上市公司的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业不从事或参与与上市公司的生产经营相竞争的任何活动的业务。4、自《购买资产协议》签署之日起至本人从上市公司或海斯福离职后 2 年内，如本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与上市公司的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，如在通知中所指定的合理期间内上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则应当将该商业机会优先提供给上市公司。5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。二、关于减少和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、本人保证本人以及本人控股或实际控制或施加重大影响的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市公司发生关联交易；3、本人及本人的关联企业将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦的关联交易。如果上市公司在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免或者具有合理理由的关联交易，本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正的原则，按照正常的商业条件进行，且本人及本人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；4、本人及本人的关联企业将严 31 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文格和善意地履行与上市公司签订的各种关联协议和承诺；本人及本人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。一、关于避免同业竞争的承诺 1、除福建海西联合药业有限公司及上海泓澄实业有限公司外【即①本人通过明溪海阔医药投资企业有限合伙）（以下简称"明溪海阔"）间接持有福建海西联合药业有限公司（以下简称"海西联合"）23.097%的股权，并担任海西联合的法定代表人、董事兼总经理，海西联合的经营范围为三氟乙基二氟甲基醚、六氟异丙基氯甲醚、七氟烷、地氟烷、异氟烷的生产和销售；化工原料及产品（危化品除外）的销售；从事产品和技术的进出口业务；从事化工和医药领域的产品及技术的研发、技术咨询及服务；②本人持有上海泓澄实业有限公司（以下简称"泓澄实业"）70%的股权，并担任泓澄实业的法定代表人、执行董事。泓澄实业主营业务为化工原料及产品（除危险化学品、关于同业竞监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易争、关联交制毒化学品）销售】，本人及本人控制、关联 2014 年 12 正常履行朱吉洪易、资金占或施加重大影响的其他企业不存在直接或间月 18 日中用方面的承接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研究诺和生产方面的业务的情形。2、在本人任职海西联合期间，本人保证将督促海西联合遵守与海斯福签署的《战略合作和不竞争协议》和《技术服务协议》（《战略合作和不竞争协议》核心内容参见《重组报告书（修订稿》第十一章同业竞争与关联交易"一、（二）、1、海西联合情况介绍"；《技术服务协议》核心内容参见<重组报告书（修订稿）》第十一章同业竞争与关联交易"二、（二）报告期内海斯福关联交易情况"）。3、为避免与海斯福之间的潜在竞争，本人承诺泓澄实业将不进行六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营。4、除持有泓澄实业股权、间接持有海西联合股权并担任其高管外，自本次交易完成后的 4 年内，本人将不从事与上市公司及海斯福相同或相似的工作，不会自己或委托他人经营与上市公司、海斯福相同或类 32 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文似的业务。自本次交易完成后，本人承诺本人及本人控制、关联或施加重大影响的其他企业不参与或委托他人、协助他人生产、销售、研究开发海斯福目前生产的产品（具体指六氟环氧丙烷、六氟丙酮、六氟丙酮三水化合物、六氟异丙醇、六氟异丙基甲醚、双酚 AF、PMVE、PPVE、PEVE、PSVE、三氟乙酸乙酯、三氟丙酮酸乙酯、六氟异丁烯、双芳基六氟丙烷、全氟环氧丙烷低聚物及衍生的表面活性剂、全氟环氧丙烷高聚物及衍生的表面处理剂、全氟己酮、双酚 AF/BPP 复合盐）；不向任何第三方转让上述海斯福产品的技术；不向任何第三方提供与上述海斯福产品相关的技术服务和技术支持。不与任何第三方进行与海斯福上述产品相关的技术和市场合作；不向任何第三方泄露与上述海斯福产品相关的技术和市场信息（经上市公司书面同意的除外）。5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。二、关于减少和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、除上述《战略合作和不竞争协议》以及《技术服务协议》约定的情形外，本人保证本人以及本人控股或实际控制或施加重大影响的其他公司或者其他企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市公司发生关联交易；本人将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦的交易。如果上市公司在今后的经营活动中必须与本人或本人的关联企业发生不可避免或者具有合理理由的交易，本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中国证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正的原则，按照正常的商业条件进行，且本人及本人的关联企业将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过此类交易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本人及本人的关联企业将严 33 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文格和善意地履行与上市公司签订的各种协议和承诺；本人及本人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益；4、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。本公司承诺新宙邦购买朱吉洪先生所有的海关于同业竞斯福 12%的股权交割之日起至朱吉洪先生持争、关联交有本公司股权期间，本公司将不从事六氟丙上海泓澄实 2014 年 12 正常履行易、资金占烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营。业有限公司月 18 日中用方面的承如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生诺的全部责任，充分赔偿或补偿由此给海斯福造成的所有直接或间接损失。一、关于保证上市公司独立性的承诺本人承诺将依法行使股东权利，促使上市公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立，具体如下：（一）人员独立 1、促使上市公司生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于本人控制的其他企业。 2、促使上市公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪酬，不在本人控制的其他企业兼职担任高级管理人员。3、促使本人推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本人不干预上市公司董事会和股东大会王陈锋、曹作出的人事任免决定。（二）资产独立 1、促伟、朱吉洪、使上市公司及其子公司资产的独立完整；促 2014 年 12 正常履行其他承诺谢伟东、吕使本次置入上市公司的资产权属清晰、不存月 18 日中涛、张威在瑕疵。2、促使本人及本人控制的其他企业不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。（三）财务独立 1、促使上市公司设置独立的财务会计部门和拥有独立的财务核算体系和财务管理制度。2、促使上市公司在财务决策方面保持独立，本人及本人控制的其他企业不干涉上市公司的资金使用。3、促使上市公司保持自己独立的银行账户，不与本人及本人控制的其他企业共用一个银行账户。4、促使上市公司依法独立纳税。（四）机构独立 1、促使上市公司及其子公司依法建立和完善法人治理结构，并与本人控制的其他企业的机构完全分开；促使上市公司及其子公司与本人及本人控制的其他企业之间在办公机构和 34 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文生产经营场所等方面完全分开。2、促使上市公司及其子公司独立自主运作，本人不会超越上市公司董事会、股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营。（五）业务独立 1、促使上市公司拥有独立的生产和销售体系；在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于本人及本人控制的其他企业。2、促使本人及本人控制的其他企业避免与上市公司及其子公司发生同业竞争。3、促使严格控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及其子公司与本人控制的其他企业之间的持续性关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为，并不要求上市公司及其子公司向本人控制的其他企业提供任何形式的担保。对于无法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开 "的原则，与对非关联企业的交易价格保持一致，并及时进行信息披露。4、促使不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利以外的任何方式，干预上市公司的重大决策事项，影响上市公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。二、关于三明市海斯福化工有限责任公司或有事项赔偿责任的承诺如因交割日前的劳动关系，导致海斯福受到任何主体追索、要求补缴社保和/或公积金，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。如因交割日前海斯福所使用的土地及房产问题，导致海斯福受到任何主体给予行政处罚的，由此给海斯福或新宙邦带来的任何经济损失，均由承诺人承担。如因交割日前海斯福的设立及工商变更问题，导致海斯福受到任何主体给予行政处罚的，由此给海斯福或新宙邦带来的任何经济损失，均由承诺人承担。海斯福自成立至今，其经营活动符合法律法规，不存在因知识产权、产品质量、环境保护、税务、劳动用工、安全生产和土地管理等原因而尚未了结的法律责任，亦不存在尚未了结或可预见的行政处罚，不存在重大违法及应受到处罚的情形。如海斯福自成立至交割日遭受任何处罚而受到损失，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。海斯福不存在 35 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷。如海斯福因交割日之前的诉讼、仲裁及其他或有事项导致海斯福承受任何负债、负担、损失，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。承诺人承诺，如存在泄露本次交易相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易，导致新宙邦承受损失，承诺人将向新宙邦全额予以赔偿。三、关于提供信息真实、准确、完整的承诺函 1、股权转让方保证为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、股权转让方保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；3、股权转让方保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；4、股权转让方承诺，对上述 3 条项下所提供信息及内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。四、关于重大资产重组相关事项的承诺 1、本人系在中华人民共和国有住所并具有完全民事行为能力的中国公民，拥有与新宙邦签署协议书和履行协议书项下权利义务的合法主体资格。2、本人最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或者涉及与民事、经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。3、最近五年诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。4、本人已经依法对海斯福履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的义务及责任的行为。5、海斯福系依法设立和有效存续的有限责任公司，本人合法持有海斯福的股权，该等股权不存在信托安排、不存在股份代持，不代表其他方的利益，且该股权未设定任何抵押、质押等他项权利，亦未被执法部门实施扣押、查封等使其权利受到限制的任何不利情形；同时，本人保证该状态持续至该股权登记至新 36 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文宙邦名下。6、本人同意海斯福其他股东将其所持海斯福股权转让给新宙邦，本人自愿放弃对上述海斯福股权的优先购买权。7、在本人与新宙邦签署的协议书生效并执行完毕前，本人保证不就本人所持海斯福的股权设置抵押、质押等任何限制性权利，保证海斯福保持正常、有序、合法经营状态，保证海斯福不进行与正常生产经营无关的资产处置、对外担保、利润分配或增加重大债务之行为，保证海斯福不进行非法转移、隐匿资产及业务行为。如确有需要，本人须经新宙邦书面同意后方可实施。8、本人保证海斯福或本人签署的所有协议或合同不存在阻碍本人转让海斯福股权的限制性条款；9、本人保证不存在任何正在进行或潜在的影响本人转让海斯福股权的诉讼、仲裁或纠纷。10、海斯福公司章程、内部管理制度文件及其签署的合同或协议中不存在阻碍本人转让所持海斯福股权的限制性条款。11、本人已向新宙邦及其聘请的相关中介机构充分披露了海斯福及本人所持股权的全部资料和信息，包括但不限于资产、负债、历史沿革、相关权证、业务状况、人员等所有应当披露的内容；本人就为本次发行股份购买资产事宜所提供信息做出如下承诺："本人保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；本人对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。"12、本人在本次交易前与新宙邦及其关联方以及董事、监事以及高级管理人员均不存在任何关联关系。13、海斯福董事、监事和高级管理人员、核心技术人员最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。14、本人不存在泄露本次发行股份及支付现金购买资产事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。15、本人亦不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的下列情形：（1）利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益；（2）负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（3）最近 3 年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；（4）最近 3 年有严重的证券市场失信行为；（5）法律、行政法规 37 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。16、除非事先得到新宙邦的书面同意，本人保证采取必要措施对本人向新宙邦转让股权事宜所涉及的资料和信息严格保密。公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动协议书》中承诺："自本协议签署后，各方在覃九三;周股份公司重大事务决策（包括但不限于在股达文;郑仲东大会行使表决权、提案权、提名权等；担股东一致行 2008 年 03 正常履行天;钟美红; 任董事的个人在董事会行使表决权、提案权、长期有效动承诺月 25 日中张桂文;邓提名权等）时保持一致行动"。六人还约定，永红 "本协议有效期为各方为股份公司股东期间，如任何一方不再为股份公司股东，本协议对其他各方仍有约束力"。覃九三等六人出具关于避免同业竞争的《承诺函》承诺："本人（包括本人控制的全资、覃九三;周关于同业竞控股企业或其他关联企业）不从事或参与任达文;郑仲争、关联交何可能与股份公司及其控股子公司从事的经 2009 年 07 正常履行天;钟美红; 易、资金占长期有效营业务构成竞争的业务，以避免与股份公司月 16 日中张桂文;邓用方面的承首次公开发行或构成同业竞争，如因本人未履行本承诺函所永红诺再融资时所作承作的承诺而给股份公司造成损失的，本人对诺因此给股份公司造成的损失予以赔偿"。就可能发生的税款补缴事宜，本公司实际控覃九三;周制人覃九三等六人出具承诺，"如今后公司因达文;郑仲上市前享受的企业所得税税收优惠而被国家 2009 年 12 正常履行天;钟美红; 其他承诺长期有效有关税务部门追缴企业所得税款，本人将全月 22 日中张桂文;邓额承担公司补缴（被追缴）的上市前各年度永红的企业所得税税款及相关费用"。公司实际控制人覃九三等六人出具《承诺函》，承诺："如应有权部门要求或决定，公覃九三;周司及子公司南通宙邦高纯化学品有限公司需达文;郑仲要为员工补缴住房公积金，或因未为员工缴 2009 年 09 正常履行天;钟美红; 其他承诺长期有效纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人月 01 日中张桂文;邓愿在毋需深圳新宙邦科技股份有限公司支付永红对价的情况下，承担需要补缴的全部住房公积金和额外费用"。公司承诺不为激励对象依 2016 年度限制性股 2016 年 12 深圳新宙邦票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以 2016 年 12 月 23 日至正常履行股权激励承诺科技股份有其他承诺及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款月 23 日 2020 年 12 中限公司提供担保。月 22 日其他对公司中小股东所作承诺 38 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文承诺是否及时履是行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履不适用行的具体原因及下一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 39 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 2017年11月30日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划限制性股票授予数量及首次授予价格的议案》、《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》和《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。经过上述调整后，公司2016年激励计划限制性股票首次授予部分总数由519.68万股调整为1039.36万股，预留部分授予总数由57.5万股调整为115万股，首次授予价格由30.47元/股调整为14.985元/股。根据激励计划有关规定及2016年第一次临时股东大会的授权，董事会认为公司首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意公司办理相关解除限售事宜，本次符合解除限售条件的激励对象合计155人，可申请解除限售并上市流通的限制性股票数量为4,157,440股，占公司当时股份总数的1.10%。2018年1月21日，公司完成了首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的相关手续，合计4,157,440股限制性股票于2018年1月22日上市流通。根据激励计划有关规定及2016年第一次临时股东大会的授权，公司董事会认为激励计划预留部分限制性股票的授予条件已经成就，同意公司授予激励计划预留部分股限制性股票。由于部分激励对象自愿放弃，本次预留部分的限制性股票实际授予对象由87 名调整为83 名，总额由115 万股调整为108.5 万股。预留部分的限制性股票授予价格为10.84元/股，授予日为 2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日，限售期为预留授予股份上市日起12个月、24个月。本次预留部分的限制性股票授予完成后，公司股份总数由378,435,368股增加至379,520,368股。公司于2018年3月24日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于股权激励计划部分限制性股票回购注销的议案》。公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计5人已离职不符合激励条件，公司将按照《限制性股票激励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计90,000股进行回购注销，回购价格为14.985元/股。本次回购注销部分限制性股票事项已经公司2017年度股东大会审议通过，并于2018年5月11日在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销手续，公司股份总数由379,520,368股减少至379,430,368股。具体内容详见公司已披露在巨潮资讯网的《关于调整2016年限制性股票激励计划限制性股票授予数量及首次授予价格的公告》（公告编号：2017-054）、《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2017-055）、《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的公告》（公告编号：2017-056）、《关于2016年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》（公告编号：2017-058）、《关于首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2017-059）、《关于股权激励计划部分限制性股票回购注销的公告》（公告编号：2018-017）、《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-031）、《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2018-041）。 40 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 41 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文租赁情况说明公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼102房，租赁房屋建筑面积为28平方米，房屋编码为4403070090091600068000005的房屋出租给深圳尚邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方续签了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2017-0041），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2016年12月10日至2018年12月9日。公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼101房，租赁房屋建筑面积为28平方米，房屋编码为4403070090091600068000001的房屋出租给深圳宇邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方于2015年1月23日签订了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2015-0319），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2015年2月1日至2017 年1月31日。租赁双方续签了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2017-0040），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2017年2月1日至2019年1月31日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期完毕联方担保披露日期日）公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期完毕联方担保披露日期日）三明市海斯福化工 2017 年 10 2018 年 03 月连带责任保 10,000 10,000 4年否否有限责任公司月 24 日 22 日证报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 10,000 10,000 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 10,000 10,000 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度（协议签署实际担保金额担保类型担保期完毕联方担保披露日期日）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计 10,000 报告期内担保实际发生额合 10,000 42 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 10,000 10,000 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.93% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 0 务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉评估评估及资产及资产交易截至报合同订合同订机构基准是否合同签的账面的评估定价价格关联告期末披露立公司立对方合同标的名称日关联披露索引订日期价值（万价值（万原则（万关系的执行日期方名称名称（如（如交易元）（如元）（如元）情况有）有）有）有）深圳新《关于第四届中国进 2018 宙邦科日常生产 2018 年董事会第六次出口银不适年 03 技股份经营活动 06 月 05 10,000 否无贷款中会议决议的公行深圳用月 05 有限公贷款日告》（公告编分行日司号:2018-003）十五、社会责任情况 1、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是 43 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文主要污染物公司或子公排放口排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放浓度排放总量司名称数量情况物排放标准总量况物的名称 pH 7.35 6-9 -- -- 达标悬浮物 42mg/L 60mg/L 0.2 -- 达标 COD 73.5mg/L 90 mg/L 0.35 -- 达标生活污水排深圳新宙邦 BOD 间歇排放 1 放口，厂区西 12.2mg/L 20 mg/L 0.06 -- 达标科技股份有磷酸盐北侧 0.31mg/L 0.5 mg/L 0.001 -- 达标限公司氨氮 3.75mg/L 10 mg/L 0.02 -- 达标动植物油 1.45mg/L 10 mg/L 0.007 -- 达标实验室废收集后委托有相应资质的公司处理达标水、废液 COD 68mg/L 500mg/L 0.469 0.52 达标 BOD 12.3mg/L 300mg/L -- -- 达标污水处理站氨氮设有污水规 0.42mg/L 35mg/L 0.004 0.058 达标三明市海斯氟化物范化排放口 3.88mg/L 10mg/L -- -- 达标福化工有限间歇排放 1 责任公司 SS 9mg/L 400mg/L -- -- 达标燃气锅炉设 NOx 有废气规范 134mg/m3 200mg/m3 0.96 1 达标化排放口 COD 38.5mg/L 500mg/L 0.951 19.45 达标废水排放口，氨氮间歇排放 1 0.13mg/L 45 mg/L 0.003 0.767 达标厂区西北侧总磷 1.64mg/L 8 mg/L 0.041 0.066 达标南通新宙邦烟尘 15.65mg/m3 100mg/L 0.069 0.979 达标电子材料车间排放口，二氧化硫连续性排 21.22mg/m3 400mg/L 0.129 2.353 达标 4 焚烧炉排放氮氧化物放 49.42mg/m3 500mg/L 0.29 2.65 达标口 VOCs 41.2mg/ m3 120 mg/L 0.383 5.501 达标防治污染设施的建设和运行情况报告期内公司及子公司严格遵守国家环境法律法规、地方法规与行业标准，对环保设施不断进行完善并加大相应的环保投资，确保各项污染物达标排放。公司、全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司、南通新宙邦电子材料有限公司为环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，上述子公司不断优化生产过程中产生废水、废气的工艺流程，减少废水、废气的排放。同时，时刻保障建成的废气、废水处理设施高效、稳定运行，确保生产过程产生的废水、废气等达标排放。报告期内不存在重大环境隐患，也未发生重大环境污染事故。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 44 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司现有的已建成投产的项目均已取得政府相关部门的行政许可或“三同时”验收；在建项目均严格按照国家有关安全、环保、职业健康等方面的法律法规要求进行了相关安全、环保、职业健康影响等前置评价，严格按“三同时”要求执行。突发环境事件应急预案公司根据实际情况，已委托第三方专业机构编制了突发环境事件应急预案，且当地经环保部门审查并予以备案。按照预案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，提高员工处理突发环境事件的能力。环境自行监测方案公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，委托第三方检测机构定期对“三废”进行检测，包括水、噪声、废气等。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、控股股东持有公司股份质押情况的说明公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中的覃九三、张桂文将其于2017 年4月27日质押给中银国际证券股份有限公司共计5,940,000延期至2019年4月25日购回；同时，覃九三、张桂文补充质押给中银国际证券股份有限公司共计2,840,000股；周达文、钟美红解除质押、到期购回共计2,720,000股。本次操作后，六位控股股东已累计质押公司股份13,240,000股，占对应时点公司总股本的3.49%。详见公司于2018年5月2日在巨潮资讯网发布的《关于控股股东部分股份办理质押延期购回、补充质押及质押到期购回交易的公告》（编号：2018-038）。 2、重大资产重组定向发行股份解除限售上市流通 2018年6月5日，公司向海斯福原股东定向发行股份及支付现金方式购买资产的相关业绩承诺已超额实现，定向增发对象各项承诺已履行完毕，本次解除限售的股份数量为18,853,360股，占公司总股本的比例为4.9689%，本次实际可上市流通的股份数量为13,859,354股，占公司总股本的比例为3.6527%。详见公司于2018年5月30日在巨潮资讯网披露的《非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-046）。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司参股公司福建永晶科技股份有限公司原股东同比例增资7,200万元人民币，其中1,440万元人民币用于新增注册资本，其余5,760万元计入资本公积，本次增资完成后，永晶科技注册资本由8,393.33万元人民币增加至9,833.33万元人民币，公司持有永晶科技25%股权不变。本次增资事项已经2018年3月5日召开的第四届董事会第六次会议审议通过，独立董 45 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文事对该事项发表了同意的独立意见。详见公司于2018年3月5日披露在巨潮资讯网的《关于向参股公司福建永晶科技股份有限公司增资的公告》（公告编号:2018-007）。 2、报告期内，公司全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司为满足业务发展需要，使用截至2017年12月31日经审计的部分未分配利润9,000万元人民币转增注册资本，完成本次未分配利润转增注册资本后，海斯福的注册资本将由人民币1,000万元增加至人民币10,000万元，增资完成后，海斯福仍为公司全资子公司。本次增资事项已经2018年3月5日召开的第四届董事会第六次会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。报告期内海斯福已完成上述增资事项的工商变更登记，取得了明溪县工商行政管理局换发的新营业执照。详见公司于2018年3月5日披露在巨潮资讯网的《关于全资子公司未分配利润转增注册资本的公告》（公告编号:2018-006）、2018年5月4日披露在巨潮资讯网的《关于全资子公司以未分配利润转增注册资本的进展公告》（公告编号:2018-039）。 3、报告期内，公司以全资子公司惠州市宙邦化工有限公司为项目实施主体，投资建设年产5万吨绿色溶剂联产2万吨乙二醇项目，项目实施地点为惠州市大亚湾石油化工工业区。报告期内，公司全资子公司惠州市宙邦化工有限公司与惠州市国土资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：441304-D-[2018]055）。惠州宙邦以人民币3,920万元的价格取得宗地编号为DYW201801地块的国有建设用地使用权，宗地总面积为59,000平方米。详见公司已于2018年3月27日披露在巨潮资讯网的《关于投资建设惠州宙邦三期项目的公告》（公告编号：2018-020）、2018年5月15日披露在巨潮资讯网的《关于惠州三期项目取得土地使用权的公告》（公告编号：2018-042）。 4、报告期内，公司以控股子公司荆门新宙邦新材料有限公司为项目实施主体，投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产 5万吨半导体化学品项目，根据投资计划的安排，公司与合作方惠州亿纬锂能股份有限公司已于2018年3月11日签署《投资协议书》。报告期内，荆门新宙邦完成了工商设立登记手续，并领取了相关工商行政管理部门核发的营业执照。详见公司于2018 年3月5日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的公告》（公告编号：2018-005）、2018年3月13日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的进展公告》（公告编号：2018-008）、2018年5月21日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的进展公告》（公告编号：2018-043）。 5、报告期内，公司以全资子公司Capchem Poland Sp.z.o.o.（注册公司名称）为项目实施主体，投资建设年产40,000吨锂离子电池电解液、5,000吨NMP和5,000吨导电浆项目，项目预计投资总金额为3.6亿元人民币（折合5648.57万美元）。详见公司于2018年3月27日披露在巨潮资讯网的《关于投资建设波兰新宙邦锂离子电池材料项目的公告》（公告编号：2018-019）、 2018年6月4日披露在巨潮资讯网的《关于投资建设波兰新宙邦锂离子电池材料项目的实施公告》（公告编号：2018-049）。 6、截至报告期末，公司全资子公司海斯福在重大资产重组利润补偿期间超额完成承诺业绩，依据公司与海斯福原股东签署的《深圳新宙邦科技股份有限公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体股东发行股份及支付现金购买资产的利润补偿协议》，经公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于海斯福管理层人员及员工的奖金分配方案的议案》，公司已完成对海斯福管理层人员及员工的超额业绩奖励。详见公司于2018年6月4日披露在巨潮资讯网的《关于海斯福管理层人员及员工的奖金分配方案的公告》（公告编号：公告编号：2018-048）。 46 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 151,406,976 40.01% 1,085,000 0 0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 151,406,976 40.01% 1,085,000 0 0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 151,406,976 40.01% 1,085,000 0 0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 227,028,392 59.99% 0 0 0 16,575,554 16,575,554 243,603,946 64.20% 1、人民币普通股 227,028,392 59.99% 0 0 0 16,575,554 16,575,554 243,603,946 64.20% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 100.00 三、股份总数 378,435,368 100.00% 1,085,000 0 0 -90,000 995,000 379,430,368 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、股份总数变动原因（1）、发行新股：2018年1月5日，公司完成2016年限制性股票激励计划预留部分1,085,000股限制性股票的股份登记，股份总数增加1,085,000股，公司总股本由378,435,368股增至379,520,368股。（2）、部分限制性股权激励股份回购注销：2018年5月11日，公司回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的部分限制性股票90,000股，公司股本总额由379,520,368股减至379,430,368股。 2、有限售条件股份变动原因（1）、2018年1月22日，公司首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就，合计4,157,440股股票上市流通。（2）、2018年初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据公司董监高人员2017年末所持公司股份数量按25%比例重新计算本年度可转让股份法定额度；2018年3月24日召开的公司第四届董事会第七次会议审议通过了公司高管岗位调整事 47 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文项，2018年4月17日召开的2017年度股东大会审议通过了公司监事补选事项，中国结算深圳分公司对公司离任高管梁作、离任监事赵志明和新任监事张竹苗股份进行了锁定。（3）、2018年6月5日，公司定向发行股份及支付现金方式购买资产的相关业绩承诺已超额实现，定向增发对象各项承诺已履行完毕，本次实际解除限售上市流通的股份数为13,859,354股。综上所述，报告期末，公司实际解除锁定股份数量合计16,575,554股。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 1、股权激励计划预留部分限制性股票的授予、首次授予部分第一个解除限售期解除限售是根据公司2016年第一次临时股东大会授权，经2017年11月30日召开的第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过。 2、股权激励计划部分限制性股票回购注销90,000股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议、2017年年度股东大会表决通过。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、本次预留部分股权激励计划1,085,000股限制性股票的授予日为2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日。 2、公司已于2018年5月11日在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的部分限制性股票90,000股手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 1、公司2016年限制性股票激励计划预留部分授予股份登记完成后，按新股本379,520,368股摊薄计算，公司2016年度、2017 年度每股收益分别为0.67元、0.74元。 2、公司完成回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的部分限制性股票90,000股后，按新股本379,430,368 股摊薄计算，2017年年度每股收益为0.74元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数覃九三 42,824,952 0 0 42,824,952 高管锁定股份高管锁定期止周达文 24,419,232 0 0 24,419,232 高管锁定股份高管锁定期止郑仲天 18,368,376 0 0 18,368,376 高管锁定股份高管锁定期止钟美红 19,562,328 0 0 19,562,328 高管锁定股份高管锁定期止张桂文 10,810,668 600,000 0 10,210,668 高管锁定股份高管锁定期止 48 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文赵志明 4,274,220 0 1,568,740 5,842,960 高管锁定股份高管锁定期止股权激励限售股股权激励解除限赵志明 360,000 144,000 0 216,000 份售期止周艾平 1,199,286 0 54,000 1,253,286 高管锁定股份高管锁定期止股权激励限售股股权激励解除限周艾平 360,000 144,000 0 216,000 份售期止毛玉华 379,630 64,500 0 315,130 高管锁定股份高管锁定期止姜希松 321,174 0 54,000 375,174 高管锁定股份高管锁定期止股权激励限售股股权激励解除限姜希松 360,000 144,000 0 216,000 份售期止重大资产重组购已于 2018 年 6 月王陈锋 4,713,340 4,713,340 0 0 买资产定向增发 4 日解除锁定股份曹伟 4,242,006 985,502 0 3,256,504 高管锁定股份高管锁定期止股权激励限售股股权激励解除限曹伟 100,000 40,000 0 60,000 份售期止重大资产重组购已于 2018 年 6 月朱吉洪 2,828,004 2,828,004 0 0 买资产定向增发 4 日解除锁定股份谢伟东 2,356,670 439,168 0 1,917,502 高管锁定股份高管锁定期止股权激励限售股股权激励解除限谢伟东 200,000 80,000 0 120,000 份售期止重大资产重组购已于 2018 年 6 月吕涛 2,356,670 2,356,670 0 0 买资产定向增发 4 日解除锁定股份股权激励解除限吕涛 60,000 24,000 0 36,000 股权激励限售股售期止重大资产重组购已于 2018 年 6 月张威 2,356,670 2,356,670 0 0 买资产定向增发 4 日解除锁定股份股权激励限售股股权激励解除限其他限售股股东 8,953,750 2,337,440 0 6,616,310 份售期止合计 151,406,976 17,257,294 1,676,740 135,826,422 -- -- 二、证券发行与上市情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期生证券名称利率）易数量期 49 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文股票类公司在巨潮资讯网披露的《关于 2016 年限制限制性股票 2017 年 11 月 2018 年 01 月性股票预留 2018 年 01 月预留部分授 10.84 元/股 1,085,000 1,085,000 30 日 10 日部分授予登 05 日予记完成的公告》（公告编号： 2017-058）可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明 2017年11月30日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2016 年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。本次预留部分的限制性股票实际授予对象为83名，总额为108.5万股，授予价格仍为10.84元/股，授予日为2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日。三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 19,319 股股东总数（如有）（参见注 0 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况报告期质押或冻结情况持有无限售报告期末持股内增减持有有限售条股东名称股东性质持股比例条件的股份数量变动情件的股份数量股份状态数量数量况覃九三境内自然人 15.05% 57,099,936 0 42,824,952 14,274,984 质押 10,730,000 周达文境内自然人 8.58% 32,558,976 0 24,419,232 8,139,744 钟美红境内自然人 6.87% 26,083,104 0 19,562,328 6,520,776 郑仲天境内自然人 6.45% 24,491,168 0 18,368,376 6,122,792 张桂文境内自然人 3.59% 13,614,224 0 10,210,668 3,403,556 质押 2,510,000 邓永红境内自然人 2.37% 9,004,768 0 0 9,004,768 中央汇金资产管国有法人 2.13% 8,069,200 0 0 8,069,200 理有限责任公司中国农业银行股 7,018,6 其他 1.85% 7,018,650 0 7,018,650 份有限公司－嘉 50 50 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文实环保低碳股票型证券投资基金赵志明境内自然人 1.60% 6,058,960 0 6,058,960 0 质押 590,000 全国社保基金四 5,000,0 其他 1.32% 5,000,064 0 5,000,064 一三组合 64 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永上述股东关联关系或一致行动的说红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动明关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量覃九三 14,274,984 人民币普通股 14,274,984 邓永红 9,004,768 人民币普通股 9,004,768 周达文 8,139,744 人民币普通股 8,139,744 中央汇金资产管理有限责任公司 8,069,200 人民币普通股 8,069,200 中国农业银行股份有限公司－嘉实 7,018,650 人民币普通股 7,018,650 环保低碳股票型证券投资基金钟美红 6,520,776 人民币普通股 6,520,776 郑仲天 6,122,792 人民币普通股 6,122,792 全国社保基金四一三组合 5,000,064 人民币普通股 5,000,064 张桂文 3,403,556 人民币普通股 3,403,556 中国建设银行股份有限公司－嘉实前沿科技沪港深股票型证券投资基 3,055,515 人民币普通股 3,055,515 金前 10 名无限售流通股股东之间，以上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永及前 10 名无限售流通股股东和前 10 红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动名股东之间关联关系或一致行动的关系。说明前 10 名普通股股东参与融资融券业无务股东情况说明（如有）（参见注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 51 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 52 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 53 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用单位：股本期增持本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限期初持股期末持股姓名职务任职状态股份数量股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量数（股）数（股）（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）覃九三董事长现任 57,099,936 0 0 57,099,936 0 0 0 周达文董事、总裁现任 32,558,976 0 0 32,558,976 0 0 0 郑仲天副董事长现任 24,491,168 0 0 24,491,168 0 0 0 钟美红董事现任 26,083,104 0 0 26,083,104 0 0 0 董事、常务周艾平现任 1,959,048 0 358,000 1,601,048 360,000 0 360,000 副总裁曹伟董事现任 4,342,006 0 985,000 3,357,006 100,000 0 100,000 罗和安独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 石桐灵独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 戴奉祥独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 监事会主张桂文现任 13,614,224 0 0 13,614,224 0 0 0 席赵志明监事离任 6,058,960 0 0 6,058,960 360,000 0 360,000 宋春华监事现任 200,200 0 0 200,200 200,000 0 200,000 张竹苗监事现任 100,000 10,000 90,000 100,000 0 100,000 副总裁、总石桥现任 360,000 0 90,000 270,000 360,000 0 360,000 工程师副总裁、董梁作离任 300,000 0 0 300,000 300,000 0 300,000 事会秘书谢伟东副总裁现任 2,556,670 0 260,000 2,296,670 200,000 0 200,000 姜希松副总裁现任 788,232 0 92,000 696,232 360,000 0 360,000 毛玉华副总裁现任 420,174 0 70,000 350,174 0 0 0 宋慧副总裁现任 0 0 0 0 0 0 0 曾云惠财务总监现任 200,000 0 40,000 160,000 200,000 0 200,000 171,132,69 169,227,69 合计 -- -- 0 1,905,000 2,540,000 0 2,540,000 8 8 54 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2018 年 04 月 17 张竹苗监事被选举监事会补选日 2018 年 04 月 17 赵志明监事离任工作调整日副总裁、董事会 2018 年 03 月 24 梁作解聘工作调整秘书日 55 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 56 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 305,755,170.31 313,901,853.61 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 29,000,000.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 338,466,962.66 420,069,949.02 应收账款 729,633,060.13 651,391,540.94 预付款项 29,679,320.49 18,391,245.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 385,331.62 应收股利其他应收款 14,796,850.72 4,221,190.82 买入返售金融资产存货 306,162,219.74 277,825,158.29 57 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 140,640,850.62 102,791,081.69 流动资产合计 1,865,134,434.67 1,817,977,351.47 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 64,622,000.00 64,622,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 138,741,917.37 110,741,937.37 投资性房地产固定资产 643,364,403.79 671,365,598.84 在建工程 397,130,691.65 276,730,596.36 工程物资 8,077,154.97 6,156,222.20 固定资产清理 654.62 生产性生物资产油气资产无形资产 240,309,461.42 207,726,369.51 开发支出 39,570,369.49 30,562,222.97 商誉 410,762,663.35 412,422,596.89 长期待摊费用 27,012,642.69 27,038,946.04 递延所得税资产 24,106,742.12 23,422,005.99 其他非流动资产 78,935,258.10 50,344,809.54 非流动资产合计 2,072,633,959.57 1,881,133,305.71 资产总计 3,937,768,394.24 3,699,110,657.18 流动负债：短期借款 288,611,577.30 330,818,715.10 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 261,601,440.85 211,500,084.98 58 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文应付账款 207,849,020.65 199,460,740.71 预收款项 4,061,173.43 2,260,836.40 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 55,601,937.84 102,388,862.47 应交税费 16,054,947.44 24,939,284.86 应付利息 471,985.25 767,412.53 应付股利其他应付款 221,101,870.53 261,353,464.11 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 30,152,982.42 28,569,747.07 流动负债合计 1,085,506,935.71 1,162,059,148.23 非流动负债：长期借款 187,300,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 2,110,293.50 1,558,783.00 专项应付款预计负债递延收益 57,958,480.31 58,770,623.15 递延所得税负债 18,793,250.92 19,494,651.90 其他非流动负债非流动负债合计 266,162,024.73 79,824,058.05 负债合计 1,351,668,960.44 1,241,883,206.28 所有者权益：股本 379,430,368.00 379,520,368.00 其他权益工具 59 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 1,208,993,029.41 1,194,726,697.47 减：库存股 102,663,032.90 167,646,650.00 其他综合收益 -177,015.98 -431,027.64 专项储备 3,715,915.30 2,553,696.70 盈余公积 111,808,668.23 111,808,668.23 一般风险准备未分配利润 943,152,893.64 898,216,790.00 归属于母公司所有者权益合计 2,544,260,825.70 2,418,748,542.76 少数股东权益 41,838,608.10 38,478,908.14 所有者权益合计 2,586,099,433.80 2,457,227,450.90 负债和所有者权益总计 3,937,768,394.24 3,699,110,657.18 法定代表人：覃九三主管会计工作负责人：曾云惠会计机构负责人：秦立贵 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 89,941,023.37 96,827,069.30 以公允价值计量且其变动计入当 29,000,000.00 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 270,288,880.56 374,733,725.12 应收账款 637,845,591.09 558,700,440.14 预付款项 6,615,381.47 4,724,548.56 应收利息 170,625.00 应收股利其他应收款 226,777,629.51 125,085,899.22 存货 130,436,070.48 103,812,819.76 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 75,345,808.58 47,859,530.32 流动资产合计 1,437,250,385.06 1,340,914,657.42 60 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产 64,622,000.00 64,622,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,516,629,108.45 1,471,712,157.56 投资性房地产固定资产 51,289,076.34 53,140,838.33 在建工程 132,387,119.85 125,456,154.67 工程物资 53,942.02 54,668.52 固定资产清理 654.62 生产性生物资产油气资产无形资产 54,972,585.15 55,982,563.48 开发支出 32,492,433.59 24,518,510.37 商誉长期待摊费用 2,433,172.12 3,114,535.76 递延所得税资产 9,293,001.66 7,794,578.32 其他非流动资产 1,210,588.20 953,392.73 非流动资产合计 1,865,383,682.00 1,807,349,399.74 资产总计 3,302,634,067.06 3,148,264,057.16 流动负债：短期借款 288,611,577.30 250,914,219.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 253,143,696.85 196,400,184.98 应付账款 144,526,706.07 117,816,375.35 预收款项 2,591,852.29 1,837,249.67 应付职工薪酬 27,120,417.81 32,719,644.84 应交税费 4,470,888.41 14,278,686.30 应付利息 471,985.25 342,419.48 应付股利其他应付款 230,528,775.42 303,976,557.55 持有待售的负债 61 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债 10,565,737.70 11,926,352.99 流动负债合计 962,031,637.10 930,211,690.26 非流动负债：长期借款 87,300,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 2,110,293.50 1,558,783.00 专项应付款预计负债递延收益 34,851,534.59 37,957,853.24 递延所得税负债 1,819,023.66 1,441,327.53 其他非流动负债非流动负债合计 126,080,851.75 40,957,963.77 负债合计 1,088,112,488.85 971,169,654.03 所有者权益：股本 379,430,368.00 379,520,368.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,209,538,288.17 1,195,271,956.23 减：库存股 102,663,032.90 167,646,650.00 其他综合收益专项储备盈余公积 111,808,668.23 111,808,668.23 未分配利润 616,407,286.71 658,140,060.67 所有者权益合计 2,214,521,578.21 2,177,094,403.13 负债和所有者权益总计 3,302,634,067.06 3,148,264,057.16 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额 62 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文一、营业总收入 986,315,684.12 788,419,974.59 其中：营业收入 986,315,684.12 788,419,974.59 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 871,659,931.47 646,579,087.86 其中：营业成本 655,177,033.72 495,318,062.11 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 8,050,104.05 7,110,456.61 销售费用 44,579,886.86 29,224,896.21 管理费用 137,031,615.87 108,441,566.39 财务费用 12,438,909.65 5,572,029.90 资产减值损失 14,382,381.32 912,076.64 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 10,621,054.36 3,084,938.08 列）其中：对联营企业和合营企业 10,000,000.00 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填 -29,491.21 11,552.65 列）其他收益 16,701,272.29 6,952,448.72 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 141,948,588.09 151,889,826.18 加：营业外收入 4,213,491.28 809,977.91 减：营业外支出 206,988.36 224,652.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 145,955,091.01 152,475,151.61 减：所得税费用 21,958,172.47 21,394,685.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,996,918.54 131,080,466.11 63 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（一）持续经营净利润（净亏损以 123,996,918.54 131,080,466.11 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 120,689,173.94 126,953,759.22 少数股东损益 3,307,744.60 4,126,706.89 六、其他综合收益的税后净额 254,011.66 -618,463.63 归属母公司所有者的其他综合收益 254,011.66 -618,463.63 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 254,011.66 -618,463.63 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 254,011.66 -618,463.63 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 124,250,930.20 130,462,002.48 归属于母公司所有者的综合收益 120,943,185.60 126,335,295.59 总额归属于少数股东的综合收益总额 3,307,744.60 4,126,706.89 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.32 0.34 （二）稀释每股收益 0.32 0.34 64 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：覃九三主管会计工作负责人：曾云惠会计机构负责人：秦立贵 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 798,657,643.13 650,991,633.15 减：营业成本 686,722,765.70 533,337,553.40 税金及附加 1,758,151.03 2,659,576.23 销售费用 32,691,982.62 21,416,058.60 管理费用 46,370,171.38 44,712,585.16 财务费用 7,687,980.37 2,217,510.89 资产减值损失 9,268,812.64 5,564,412.42 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 10,390,166.52 73,029,573.71 列）其中：对联营企业和合营企 10,000,000.00 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 -4,490.25 19,453.66 填列）其他收益 12,462,698.65 2,770,188.42 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,006,154.31 116,903,152.24 加：营业外收入 3,576,093.15 729,440.91 减：营业外支出 42,483.16 50,202.09 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 40,539,764.30 117,582,391.06 列）减：所得税费用 6,519,467.96 5,972,663.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,020,296.34 111,609,727.51 （一）持续经营净利润（净亏损 34,020,296.34 111,609,727.51 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 65 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 34,020,296.34 111,609,727.51 七、每股收益：（一）基本每股收益 0.09 0.29 （二）稀释每股收益 0.09 0.29 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,058,090.71 799,402,739.77 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额 66 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 868,940.54 5,649,632.56 收到其他与经营活动有关的现金 19,130,235.17 8,931,526.60 经营活动现金流入小计 1,020,057,266.42 813,983,898.93 购买商品、接受劳务支付的现金 538,935,408.91 548,425,899.60 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 183,252,305.34 110,339,772.66 金支付的各项税费 74,293,710.58 65,173,041.02 支付其他与经营活动有关的现金 60,491,271.45 39,496,856.82 经营活动现金流出小计 856,972,696.28 763,435,570.10 经营活动产生的现金流量净额 163,084,570.14 50,548,328.83 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 882,752,800.00 865,449,400.00 取得投资收益收到的现金 621,054.36 3,084,938.08 处置固定资产、无形资产和其他 106,910.00 181,283.97 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 883,480,764.36 873,715,622.05 购建固定资产、无形资产和其他 181,098,735.83 111,663,653.86 长期资产支付的现金投资支付的现金 901,505,180.00 992,676,400.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 1,472,000.00 的现金净额 67 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文支付其他与投资活动有关的现金 1,577.25 2,915.52 投资活动现金流出小计 1,082,605,493.08 1,105,814,969.38 投资活动产生的现金流量净额 -199,124,728.72 -232,099,347.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -1,281,221.31 144,939,596.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 476,252,790.00 225,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,171,548.21 8,155,935.02 筹资活动现金流入小计 485,143,116.90 378,095,531.02 偿还债务支付的现金 359,812,297.25 7,429,871.40 分配股利、利润或偿付利息支付 84,415,920.42 95,872,920.43 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 3,092,048.80 2,500,474.58 筹资活动现金流出小计 447,320,266.47 105,803,266.41 筹资活动产生的现金流量净额 37,822,850.43 272,292,264.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,852,184.95 -4,081,496.87 影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,069,493.10 86,659,749.24 加：期初现金及现金等价物余额 305,133,114.61 304,431,617.08 六、期末现金及现金等价物余额 304,063,621.51 391,091,366.32 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 828,405,291.80 630,656,956.08 收到的税费返还 541,536.07 收到其他与经营活动有关的现金 274,643,486.61 188,354,051.22 经营活动现金流入小计 1,103,048,778.41 819,552,543.37 购买商品、接受劳务支付的现金 854,454,758.25 725,779,835.41 支付给职工以及为职工支付的现 48,277,554.45 32,181,865.50 68 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文金支付的各项税费 27,491,812.17 30,849,872.87 支付其他与经营活动有关的现金 89,948,367.19 83,754,633.44 经营活动现金流出小计 1,020,172,492.06 872,566,207.22 经营活动产生的现金流量净额 82,876,286.35 -53,013,663.85 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 679,452,800.00 836,949,400.00 取得投资收益收到的现金 390,166.52 20,927,073.70 处置固定资产、无形资产和其他 50,000.00 4,796,942.99 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 679,892,966.52 867,673,416.69 购建固定资产、无形资产和其他 36,934,316.08 35,694,719.62 长期资产支付的现金投资支付的现金 704,479,191.61 964,176,400.00 取得子公司及其他营业单位支付 1,472,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 89,875,321.21 321.35 投资活动现金流出小计 831,288,828.90 1,001,343,440.97 投资活动产生的现金流量净额 -151,395,862.38 -133,670,024.28 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -1,281,221.31 144,939,596.00 取得借款收到的现金 376,252,790.00 225,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 55,829,224.40 2,263,872.12 筹资活动现金流入小计 430,800,793.09 372,203,468.12 偿还债务支付的现金 281,567,734.79 7,429,871.40 分配股利、利润或偿付利息支付 82,702,394.36 95,872,920.43 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 500.00 42,944.02 筹资活动现金流出小计 364,270,629.15 103,345,735.85 筹资活动产生的现金流量净额 66,530,163.94 268,857,732.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 932,125.16 -451,151.81 影响 69 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、现金及现金等价物净增加额 -1,057,286.93 81,722,892.33 加：期初现金及现金等价物余额 90,998,310.30 114,732,299.29 六、期末现金及现金等价物余额 89,941,023.37 196,455,191.62 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 379,52 1,194,7 2,457,2 167,646 -431,02 2,553,6 111,808 898,216 38,478, 一、上年期末余额 0,368. 26,697. 27,450. ,650.00 7.64 96.70 ,668.23 ,790.00 908.14 00 47 90 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 379,52 1,194,7 2,457,2 167,646 -431,02 2,553,6 111,808 898,216 38,478, 二、本年期初余额 0,368. 26,697. 27,450. ,650.00 7.64 96.70 ,668.23 ,790.00 908.14 00 47 90 三、本期增减变动 -90,00 14,266, -64,983, 254,011 1,162,2 44,936, 3,359,6 128,871 金额（减少以“－” 0.00 331.94 617.10 .66 18.60 103.64 99.96 ,982.90 号填列）（一）综合收益总 254,011 120,689 3,307,7 124,250 额 .66 ,173.94 44.60 ,930.20 （二）所有者投入 -90,00 14,266, -64,983, 79,159, 和减少资本 0.00 331.94 617.10 949.04 1．股东投入的普 -90,00 -1,281,1 -64,983, 63,612, 通股 0.00 50.00 617.10 467.10 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 15,547, 15,547, 所有者权益的金 481.94 481.94 70 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文额 4．其他 -75,753, -75,753, （三）利润分配 070.30 070.30 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -75,753, -75,753, 股东）的分配 070.30 070.30 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,162,2 51,955. 1,214,1 （五）专项储备 18.60 36 73.96 7,236,3 60,916. 7,297,2 1．本期提取 74.23 68 90.91 6,074,1 8,961.3 6,083,1 2．本期使用 55.63 2 16.95 （六）其他 379,43 1,208,9 2,586,0 102,663 -177,01 3,715,9 111,808 943,152 41,838, 四、本期期末余额 0,368. 93,029. 99,433. ,032.90 5.98 15.30 ,668.23 ,893.64 608.10 00 41 80 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 184,02 1,168,6 951,127 93,481, 730,962 30,225, 2,208,3 一、上年期末余额 0,884. 67,180. .26 184.05 ,174.84 949.66 08,500. 71 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 00 57 38 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 184,02 1,168,6 2,208,3 951,127 93,481, 730,962 30,225, 二、本年期初余额 0,884. 67,180. 08,500. .26 184.05 ,174.84 949.66 00 57 38 三、本期增减变动 194,41 -24,130, 158,346 -618,46 638,222 32,344, 4,277,3 48,579, 金额（减少以“－” 4,484. 291.70 ,496.00 3.63 .88 917.22 76.69 749.46 号填列） 00 （一）综合收益总 -618,46 126,953 4,126,7 130,462 额 3.63 ,759.22 06.89 ,002.48 （二）所有者投入 5,196, 165,087 158,346 11,937, 和减少资本 800.00 ,392.30 ,496.00 696.30 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 5,196, 165,087 158,346 11,937, 所有者权益的金 800.00 ,392.30 ,496.00 696.30 额 4．其他 -94,608, -94,608, （三）利润分配 842.00 842.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -94,608, -94,608, 股东）的分配 842.00 842.00 4．其他 189,21 -189,21 （四）所有者权益 7,684. 7,684.0 内部结转 00 0 1．资本公积转增 189,21 -189,21 资本（或股本） 7,684. 7,684.0 72 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 638,222 150,669 788,892 （五）专项储备 .88 .80 .68 5,159,8 326,114 5,485,9 1．本期提取 59.13 .42 73.55 4,521,6 175,444 4,697,0 2．本期使用 36.25 .62 80.87 （六）其他 378,43 1,144,5 2,256,8 158,346 332,663 638,222 93,481, 763,307 34,503, 四、本期期末余额 5,368. 36,888. 88,249. ,496.00 .63 .88 184.05 ,092.06 326.35 00 87 84 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 379,520, 1,195,271 167,646,6 111,808,6 658,140 2,177,094 一、上年期末余额 368.00 ,956.23 50.00 68.23 ,060.67 ,403.13 加：会计政策变更前期差错更正其他 379,520, 1,195,271 167,646,6 111,808,6 658,140 2,177,094 二、本年期初余额 368.00 ,956.23 50.00 68.23 ,060.67 ,403.13 三、本期增减变动 -90,000. 14,266,33 -64,983,6 -41,732, 37,427,17 金额（减少以“－” 00 1.94 17.10 773.96 5.08 号填列）（一）综合收益总 34,020, 34,020,29 额 296.34 6.34 73 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（二）所有者投入 -90,000. 14,266,33 -64,983,6 79,159,94 和减少资本 00 1.94 17.10 9.04 1．股东投入的普 -90,000. -1,281,15 -64,983,6 63,612,46 通股 00 0.00 17.10 7.10 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 15,547,48 15,547,48 所有者权益的金 1.94 1.94 额 4．其他 -75,753, -75,753,0 （三）利润分配 070.30 70.30 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -75,753, -75,753,0 股东）的分配 070.30 70.30 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 379,430, 1,209,538 102,663,0 111,808,6 616,407 2,214,521 四、本期期末余额 368.00 ,288.17 32.90 68.23 ,286.71 ,578.21 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计一、上年期末余额 184,020, 1,167,544 93,481,18 587,664 2,032,710 74 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 884.00 ,348.31 4.05 ,391.03 ,807.39 加：会计政策变更前期差错更正其他 184,020, 1,167,544 93,481,18 587,664 2,032,710 二、本年期初余额 884.00 ,348.31 4.05 ,391.03 ,807.39 三、本期增减变动 194,414, -24,130,2 158,346,4 17,000, 28,938,58 金额（减少以“－” 484.00 91.70 96.00 885.51 1.81 号填列）（一）综合收益总 111,609, 111,609,7 额 727.51 27.51 （二）所有者投入 5,196,80 165,087,3 158,346,4 11,937,69 和减少资本 0.00 92.30 96.00 6.30 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 5,196,80 165,087,3 158,346,4 11,937,69 所有者权益的金 0.00 92.30 96.00 6.30 额 4．其他 -94,608, -94,608,8 （三）利润分配 842.00 42.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -94,608, -94,608,8 股东）的分配 842.00 42.00 3．其他（四）所有者权益 189,217, -189,217, 内部结转 684.00 684.00 1．资本公积转增 189,217, -189,217, 资本（或股本） 684.00 684.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 75 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 378,435, 1,143,414 158,346,4 93,481,18 604,665 2,061,649 四、本期期末余额 368.00 ,056.61 96.00 4.05 ,276.54 ,389.20 三、公司基本情况深圳新宙邦科技股份有限公司(“本集团”)是一家在中华人民共和国深圳市注册的有限公司，于2002年2月19日成立，前身为深圳市新宙邦电子材料科技有限公司。 2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人，公司整体变更为股份公司，全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产出资，折股8000万股(每股面值1元)，并取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企业法人营业执照。 2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本集团向社会公开发行人民币普通股(A股)2700万股，发行后公司股本为10,700万元。 2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证[2010]7 号)同意，本集团发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。经历年的转增资本、增发新股及授予限制性股票，截至2018年06月30日，本集团累计发行股本总数379,430,368股，注册资本为人民币379,430,368元。本集团注册地址及总部地址为深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区，控股股东及实际控制人为覃九三 (联席股东：邓永红、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文)。本集团主要经营活动为：铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料的开发和产销(以上不含限制项目)；普通货运(凭《道路运输经营许可证》经营)；次磷酸(81504)、正磷酸(81501)、乙二醇甲醚(33569)、碳酸(二)甲酯(32157)、碳酸(二)乙酯 (33608)、乙醇[无水](32061)、乙酸[含量>80％](81601)、氢氧化钠(82001)、甲醇(32058)、2－丙醇(32064)、盐酸(81013)、氨溶液[10％<含氨≤35％](82503)、正丁醇(33552)、硫酸(81007)、乙腈(32159)、三乙胺(32168)、2-丁氧基乙醇(61592)、N，N- 二甲基甲酰胺(33627)的批发(无自有储存，租赁仓库)(凭《危险化学品经营许可证》经营)。一般经营项目：经营进出口业务(按深贸管登证字第2003-0939号文执行)。本财务报表业经本集团董事会于2018年7月27日决议批准报出。子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）惠州市宙邦化工有限公司全资子公司 1 100.00 100.00 新宙邦（香港）有限公司全资子公司 1 100.00 100.00 南通新宙邦电子材料有限公司全资子公司 1 100.00 100.00 南通托普电子材料有限公司控股子公司 1 60.00 60.00 张家港瀚康化工有限公司控股子公司 1 76.00 76.00 淮安瀚康新材料有限公司控股子公司 2 76.00 76.00 三明市海斯福化工有限责任公司全资子公司 1 100.00 100.00 76 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文海斯福化工（上海）有限公司全资子公司 2 100.00 100.00 湖南博氟新材料科技有限公司控股子公司 1 53.00 53.00 诺莱特电池材料（苏州）有限公司全资子公司 1 100.00 100.00 四、财务报表的编制基础 1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。 2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、递延所得税资产的确认。 1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本集团于2018年06月30日的财务状况以及2018年1月1 日-2018年6月30日的经营成果和现金流量。 2、会计期间本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 77 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本集团及全部子公司截至2018年06月30日止年度的财务报表。子公司，是指被本集团控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本集团所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时，子公司采用与本集团一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 78 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。 7、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9、金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1)收取金融资产现金流量的权利届满； (2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 79 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融负债分类和计量 80 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。金融资产减值本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款 (如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产 81 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 100 万元的应收款项。单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 82 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例履约保证金 0.00% 0.00% 关联公司往来 0.00% 0.00% 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 12、长期股权投资长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现 83 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和. 购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 13、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 84 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 14、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10 - 20 年 0% - 5% 4.75% - 10% 机器设备年限平均法 5 - 10 年 0% - 5% 9.5% - 20% 办公设备年限平均法 3-5年 0% - 5% 19% - 33.33% 仪表仪器年限平均法 3-5年 0% - 5% 19% - 33.33% 运输工具年限平均法 4 - 10 年 0% - 5% 9.5% - 25% 电子设备年限平均法 3-5年 0% - 5% 19% - 33.33% 其他设备年限平均法 5 - 10 年 0% - 5% 9.5% - 20% 无（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无 15、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或长期待摊费用。 16、借款费用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 85 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下：项目预计使用寿命依据土地使用权 30-50年产权证规定使用年限专利权、非专利技术 5-20年权证规定使用年限或合理估计计算机软件 5-10年合同规定使用年限或合理估计商标权 3-10年权证规定使用年限或合理估计本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。（2）内部研究开发支出会计政策本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上 86 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 18、长期资产减值本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：类别摊销年限备注装修工程费 3-10年 --- 计算机软件服务费 2-5年按服务期摊销其他 3年 87 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 88 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 22、股份支付股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值为授予日的市场价格。在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对由于未满足非市场条件和服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和服务期限条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否销售商品收入本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 89 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 25、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。（1）确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）该交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（2）确认递延所得税负债的依据 90 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。经营租赁会计处理 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 27、其他重要的会计政策和会计估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：开发支出本集团根据研发进度和准则要求的5项资本化条件确认研究阶段和开发阶段，对于研究阶段发生的费用全部计入当期损益；对达到资本化时点发生开发支出资本化。估计的不确定性 91 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。开发支出确定资本化的金额时，管理层需对有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间做出估计。股份支付在资产负债表日确定预计可行权权益工具数量时，管理层对未来可行权职工人数以及行权条件是否达成做出最佳估计。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。坏账准备当出现明显证据使得应收款项的回收性出现疑问时，本集团会对应收款项提取坏账准备。由于管理层在考虑坏账准备时需要做出假设，并对历史回款情况，账龄，债务人的财务状况和整体经济环境进行判断，因此坏账准备的计算具有不确定性。虽然没有理由相信对于计算应收款项的减值时所依据的估计和假设未来会出现重大变化，但当未来的实际结果和预期与原先的估计不同时，应收款项的账面价值和坏账损失将会发生变化。存货跌价准备存货跌价准备是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货跌价要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。回购股份回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。利润分配本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。安全生产费按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生地指出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。公允价值计量公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易 92 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注新宙邦第四届董事会第七次参见以下说明 2018 年 01 月 01 日会议表决通过 1、会计估计变更原因 a、目前公司合并范围内主体之间应收项目发生坏帐的风险较低；且单体报表计提，合并层面需要抵销，增加核算的复杂性。 b、公司应收履约保证金是基于合同执行发生的特定性质的应收项，在合同正常履约情形下一般不存在较大信用风险。 c、拟对公司合并范围内法人主体之间应收项目和应收履约保证金的坏帐准备计提进行变更，拟定变更日期为自2018年1月1 日起。 2、变更前采取的会计估计按帐龄分析组合法计提坏帐准备,具体见附件表格部分. 3、变更后采用的会计估计（1）合并范围内主体之间在单体公司持续经营期间且未出现资不抵债的情形下不计提坏帐准备。当负债主体出现中止经营或资不抵债时，债权方应该根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其帐面价值的差额进行计提。（2）公司应收履约保证金在合同正常履行期间不计提坏帐准备，当合同执行出现异常时，应根据应收保证金预计未来现金流量的现值低于其帐面价值的差额进行计提。 4、本次会计估计变更处理上述会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。 93 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物、应税劳务收入和应税服务收增值税 17%、16%、11%、、10%、6% 入城市维护建设税实缴流转税税额 7%、5%、1% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加(含地方) 实缴流转税税额 5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司） 15% 新宙邦（香港）有限公司 0% 惠州市宙邦化工有限公司 15% 南通新宙邦电子材料有限公司 15% 南通托普电子材料有限公司 25% 张家港瀚康化工有限公司 15% 淮安瀚康新材料有限公司 25% 三明市海斯福化工有限责任公司 15% 海斯福化工（上海）有限公司 25% 湖南博氟新材料科技有限公司 25% 诺莱特电池材料（苏州）有限公司 25% 2、税收优惠本公司2009年被认定为高新技术企业，2015年通过复审后，2015年6月19日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(高新技术企业证书编号为GR201544200162)，有效期三年。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团子公司张家港瀚康化工有限公司于2016年11月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的有效期三年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司于2016年12月1日取得了福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201635000134，有效期三年)。根据2007年3月16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。 94 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文本集团子公司惠州市宙邦化工有限公司于2016年11月30日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201644001129，有效期三年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团子公司南通新宙邦电子材料有限公司于2017年11月17日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201732000611，有效期三年)。根据2007年3月16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。根据香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须缴纳利得税(Profits tax)，根据《部门解释与实施指南一第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利得税来源地重要因素。由于本集团子公司新宙邦(香港)有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 35,353.43 25,493.12 银行存款 304,028,268.08 305,107,621.49 其他货币资金 1,691,548.80 8,768,739.00 合计 305,755,170.31 313,901,853.61 其中：存放在境外的款项总额 21,457,902.93 19,016,949.26 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 0.00 29,000,000.00 其中：债务工具投资 0.00 29,000,000.00 合计 29,000,000.00 95 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明： 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 331,431,191.27 382,935,053.05 商业承兑票据 7,035,771.39 37,134,895.97 合计 338,466,962.66 420,069,949.02 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 171,417,355.31 商业承兑票据 1,760,000.00 合计 173,177,355.31 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例 96 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文单项金额重大并单 23,987,9 8,278,67 15,709,31 独计提坏账准备的 3.07% 34.51% 92.29 8.55 3.74 应收账款按信用风险特征组 744,259, 37,800,7 706,458,7 686,115 34,724,40 651,390,61 合计提坏账准备的 95.37% 5.08% 99.84% 5.06% 494.52 64.31 30.21 ,024.18 9.36 4.82 应收账款单项金额不重大但 12,115,9 4,650,97 7,465,016 1,128,6 1,127,737 单独计提坏账准备 1.55% 38.39% 0.16% 99.92% 926.12 90.75 4.57 .18 63.38 .26 的应收账款 780,363, 50,730,4 729,633,0 687,243 35,852,14 651,391,54 合计 100.00% 6.50% 100.00% 5.22% 477.56 17.43 60.13 ,687.56 6.62 0.94 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由河北银隆新能源有限公 19,636,642.18 3,927,328.44 20.00% 资金困难司东莞格力良源电池科技系诺莱特交割前客户，5 2,407,600.03 2,407,600.03 100.00% 有限公司年以上未收回比克国际（天津）有限系诺莱特交割前客户，5 1,943,750.08 1,943,750.08 100.00% 公司年以上未收回合计 23,987,992.29 8,278,678.55 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 737,132,982.61 36,835,385.00 5.00% 1至2年 6,822,519.56 682,251.96 10.00% 3 年以上 303,992.35 283,127.35 93.14% 3至4年 41,730.00 20,865.00 50.00% 5 年以上 262,262.35 262,262.35 100.00% 合计 744,259,494.52 37,800,764.31 5.08% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 97 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 15,238,286.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 360,016.06 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 29,555,709.69 99.58% 18,362,905.48 99.85% 1至2年 123,610.80 0.42% 28,340.00 0.15% 合计 29,679,320.49 -- 18,391,245.48 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 98 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况其他说明： 6、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 385,331.62 合计 385,331.62 7、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 16,095,6 1,298,82 14,796,85 5,240,3 1,019,207 4,221,190.8 合计提坏账准备的 100.00% 8.07% 100.00% 19.45% 80.60 9.88 0.72 97.99 .17 2 其他应收款 16,095,6 1,298,82 14,796,85 5,240,3 1,019,207 4,221,190.8 合计 100.00% 8.07% 100.00% 19.45% 80.60 9.88 0.72 97.99 .17 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额 99 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 13,331,298.53 589,644.54 5.00% 1至2年 520,513.60 52,051.37 10.00% 2至3年 81,078.33 16,215.66 20.00% 3 年以上 1,216,344.94 640,918.31 52.69% 3至4年 97,183.26 48,591.63 50.00% 4至5年 1,053,670.00 526,835.00 50.00% 5 年以上 65,491.68 65,491.68 100.00% 合计 15,149,235.40 1,298,829.88 8.57% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 279,622.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明： 100 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 1,046,935.98 1,058,067.19 保证金 1,946,445.20 3,082,395.00 备用金 531,242.40 24,562.07 其他 3,416,451.02 920,722.09 员工借款 9,154,606.00 154,651.64 合计 16,095,680.60 5,240,397.99 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名土地保证金 1,538,400.00 1 年以内 9.56% 76,920.00 第二名保证金 1,000,000.00 5 年以内 6.21% 500,000.00 第三名押金 375,478.20 5 年以内 2.33% 52,935.82 第四名员工借款 350,000.00 1 年以内 2.17% 17,500.00 第五名员工借款 300,000.00 1 年以内 1.86% 15,000.00 合计 -- 3,563,878.20 -- 22.14% 662,355.82 8、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 138,324,152.04 2,255,313.06 136,068,838.98 130,292,171.63 563,495.68 129,728,675.95 在产品 10,366,004.94 10,366,004.94 9,298,081.71 327,453.68 8,970,628.03 库存商品 106,926,688.33 10,917,555.21 96,009,133.12 95,575,628.80 6,150,455.91 89,425,172.89 周转材料 35,406.49 35,406.49 600,238.72 600,238.72 发出商品 48,271,275.61 48,271,275.61 19,840,603.22 19,840,603.22 自制半成品 8,367,068.78 8,367,068.78 在途物资 1,109,559.96 1,109,559.96 6,851,079.33 6,851,079.33 101 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文委托加工物资 14,342,318.30 40,317.66 14,302,000.64 14,047,424.22 5,732.85 14,041,691.37 合计 319,375,405.67 13,213,185.93 306,162,219.74 284,872,296.41 7,047,138.12 277,825,158.29 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 563,495.68 1,691,817.38 2,255,313.06 在产品 327,453.68 327,453.68 库存商品 6,150,455.91 4,931,090.78 163,991.48 10,917,555.21 发出商品自制半成品在途物资委托加工物资 5,732.85 34,584.81 40,317.66 合计 7,047,138.12 6,657,492.97 491,445.16 13,213,185.93 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待摊费用 5,687,819.32 4,371,275.71 银行理财产品 97,000,000.00 68,458,550.00 增值税期末留抵税额 37,576,067.83 29,504,388.98 102 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他 376,963.47 456,867.00 合计 140,640,850.62 102,791,081.69 其他说明： 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 按成本计量的 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 合计 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 64,622,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例天奈(镇江)材料科 44,622,000 44,622,000. 4.07% 技有限公 .00 00 司深圳市鹏鼎创盈金 20,000,000 20,000,000. 融信息服 2.68% .00 00 务股份有限公司 64,622,000 64,622,000. 合计 -- .00 00 11、长期股权投资单位：元 103 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业福建永晶 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 科技有限 37.37 0.00 0.00 17.37 公司 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 小计 37.37 0.00 0.00 17.37 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 合计 37.37 0.00 0.00 17.37 其他说明 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元房屋及建筑项目机器设备办公设备检验仪器运输工具电子设备其他设备合计物一、账面原值： 1.期初余 380,819,471. 479,968,145. 13,070,502.3 33,406,427.3 13,784,443.6 16,364,073.7 18,488,132.7 955,901,196. 额 53 08 8 9 0 3 6 47 2.本期增 19,386,365.2 18,818,303.2 466,399.11 201,703.16 4,186,724.12 979,010.31 477,969.55 1,076,907.49 加金额 2 5 （1）购 11,560,057.0 466,399.11 4,212,950.15 160,096.33 4,186,724.12 979,010.31 477,969.55 1,076,907.49 置 6 （2）在 0.00 3,716,173.01 41,606.83 0.00 0.00 0.00 0.00 3,757,779.84 建工程转入（3）企 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 业合并增加其他转入 0.00 2,676,483.27 0.00 0.00 0.00 823,983.08 0.00 3,500,466.35 3.本期减 1,606,761.97 67,750.43 1,306,368.48 209,200.00 72,825.15 3,262,906.03 少金额（1）处 0.00 782,778.89 67,750.43 1,306,368.48 209,200.00 72,825.15 2,438,922.95 置或报废 104 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他转出 0.00 823,983.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 823,983.08 4.期末余 381,285,870. 488,966,989. 13,204,455.1 36,286,783.0 14,554,253.9 17,593,201.2 19,565,040.2 971,456,593. 额 64 54 1 3 1 2 4 69 二、累计折旧 1.期初余 60,504,860.8 158,281,740. 14,012,490.4 11,779,023.5 270,294,925. 9,751,917.50 8,094,253.76 7,870,639.10 额 4 49 6 6 71 2.本期增 29,025,432.3 45,500,680.4 8,847,908.24 653,385.36 2,847,570.51 833,810.91 1,124,866.67 2,167,706.49 加金额 1 9 （1）计 23,543,973.4 40,019,221.6 8,847,908.24 653,385.36 2,847,570.51 833,810.91 1,124,866.67 2,167,706.49 提 9 7 其他转入 5,481,458.82 5,481,458.82 3.本期减 308,011.09 482,499.63 61,589.38 820,576.47 198,740.00 68,035.32 1,939,451.89 少金额（1）处 308,011.09 482,499.63 61,589.38 820,576.47 198,740.00 68,035.32 1,939,451.89 置或报废 4.期末余 69,044,757.9 186,824,673. 10,343,713.4 16,039,484.5 12,835,854.9 10,038,345.5 313,856,154. 8,729,324.67 额 9 17 8 0 1 9 31 三、减值准备 1.期初余 14,222,599.9 14,240,671.9 14,833.19 2,115.85 891.83 231.09 额 6 2 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减 4,636.33 4,636.33 少金额（1）处 4,636.33 4,636.33 置或报废 4.期末余 14,217,963.6 14,236,035.5 14,833.19 2,115.85 891.83 231.09 额 3 9 四、账面价值 1.期末账 312,241,112. 287,924,352. 20,232,465.3 643,364,403. 2,860,741.63 5,822,813.39 4,756,454.48 9,526,463.56 面价值 65 74 4 79 2.期初账 320,314,610. 307,463,804. 19,379,103.7 10,617,262.5 671,365,598. 3,318,584.88 5,688,073.99 4,584,158.34 面价值 69 63 4 7 84 105 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物 45,812,708.77 政府未验收其他说明于2018年6月30日，本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司以账面价值人民币6,013,391.35元的土地使用权（2017年12 月31日：人民币6,081,140.71元）；人民币8,918,474.84元的房屋建筑物(2017年12月31日：人民币9,283,070.47元)；人民币 4,772,834.24元的机器设备(2017年12月31日:5,674,227.92元)；人民币38659.17元的电子设备（2017年12月31日：人民币 38,659.17元）；人民币16968.92元的仪器仪表（2017年12月31日：人民币19,105.50元）；人民币27,946.71元的办公设备（2017 年12月31日：人民币27,946.71元）、运输工具人民币0元（2017年12月31日：人民币0元）以及人民币262,840.7元的其他设备（2017年12月31日：288,156.55元）抵押以获取银行授信。 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值锂电池及超级电 22,568,993.73 22,568,993.73 18,991,660.65 18,991,660.65 容器新型添加剂锂电 1.5 万吨扩建项目及安装项 3,710,552.79 3,710,552.79 2,678,371.20 2,678,371.20 目高端氟精细化学 21,535,892.97 21,535,892.97 6,451,910.18 6,451,910.18 品项目建设工程新型电子化学品二期项目（惠州 204,286,281.40 204,286,281.40 116,887,473.48 116,887,473.48 公司）绿色溶剂联产乙 3,714,600.21 3,714,600.21 2,747,765.55 2,747,765.55 二醇项目总部办公大楼 130,492,728.09 130,492,728.09 124,415,094.34 124,415,094.34 （深圳公司）其他项目 10,821,642.46 10,821,642.46 4,558,320.96 4,558,320.96 合计 397,130,691.65 397,130,691.65 276,730,596.36 276,730,596.36 106 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额锂电池及超级 25,000,0 18,991,6 3,577,33 22,568,9 电容器 0.00 90.28% 90.28% 其他 00.00 60.65 3.08 93.73 新型添加剂锂电 1.5 万吨扩 10,290,0 2,678,37 1,032,18 3,710,55 建项目 36.06% 36.06% 其他 00.00 1.20 1.59 2.79 及安装项目高端氟精细化 200,000, 6,451,91 15,083,9 21,535,8 学品项 0.00 10.77% 10.77% 其他 000.00 0.18 82.79 92.97 目建设工程新型电子化学 219,473, 116,887, 87,398,8 204,286, 募股资品二期 93.08% 93.08% 558.28 473.48 07.92 281.40 金项目（惠州公司）绿色溶剂联产 328,000, 2,747,76 966,834. 3,714,60 1.13% 1.13% 其他乙二醇 000.00 5.55 66 0.21 项目总部办公大楼 140,000, 124,415, 6,077,63 130,492, 0.00 93.21% 93.21% 其他（深圳 000.00 094.34 3.75 728.09 公司） 922,763, 272,172, 114,136, 386,309, 合计 -- -- -- 558.28 275.40 773.79 049.19 14、工程物资单位：元 107 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末余额期初余额工程用材料 5,744,660.93 5,365,111.95 尚未安装的设备 2,332,494.04 791,110.25 合计 8,077,154.97 6,156,222.20 其他说明： 15、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额固定资产清理 654.62 合计 654.62 其他说明： 16、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件商标权合计一、账面原值 1.期初余额 139,696,847.11 108,695,700.90 5,080,545.00 4,220,804.56 409,873.44 258,103,771.01 2.本期增加 41,175,902.34 283,631.69 271,746.49 41,731,280.52 金额（1）购置 41,175,902.34 283,631.69 0.00 271,746.49 0.00 41,731,280.52 （2）内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 研发（3）企业 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.期末余额 180,872,749.45 108,979,332.59 5,080,545.00 4,492,551.05 409,873.44 299,835,051.53 二、累计摊销 1.期初余额 15,659,050.45 29,914,886.88 2,417,288.06 2,195,769.98 190,406.13 50,377,401.50 108 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2.本期增加 8,196,408.25 308,576.34 263,238.12 363,540.49 16,425.41 9,148,188.61 金额（1）计提 8,196,408.25 308,576.34 263,238.12 363,540.49 16,425.41 9,148,188.61 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 23,855,458.70 30,223,463.22 2,680,526.18 2,559,310.47 206,831.54 59,525,590.11 三、减值准备 1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 157,017,290.75 78,755,869.37 2,400,018.82 1,933,240.58 203,041.90 240,309,461.42 价值 2.期初账面 124,037,796.66 78,780,814.02 2,663,256.94 2,025,034.58 219,467.31 207,726,369.51 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 17、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额 109 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文化学品研发 30,562,222.9 74,676,990.8 65,668,844.3 39,570,369.4 项目 7 9 7 9 30,562,222.9 74,676,990.8 65,668,844.3 39,570,369.4 合计 7 9 7 9 其他说明 18、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额企业合并形成的其他处置其他项非同一控制下合并南通宙邦形成 919,115.70 919,115.70 商誉非同一控制下合并南通托普形成 9,374,937.57 9,374,937.57 商誉非同一控制下合并翰康化工形成 21,345,130.41 21,345,130.41 商誉非同一控制下合并海斯福形成商 376,796,523.63 376,796,523.63 誉非同一控制下合并诺莱特形成商 3,986,889.58 1,659,933.54 2,326,956.04 誉合计 412,422,596.89 1,659,933.54 410,762,663.35 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：本集团将商誉分摊至相关资产组进行减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据管理层批准的5年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折现率是16%(2017年：16%)。本集团对于超过该五年以后的现金流量的估计增长率3%(2017年：3%)乃根据历史经验及对市场发展的预测推断得出。 110 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明 1、非同一控制下合并形成商誉的计算过程：（1）2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通宙邦高纯化学品有限公司20％的股权，收购价为人民币420万元，收购后对南通宙邦持股比例增加致51%，从而实现非同一控制下合并南通宙邦。收购基准日南通宙邦可辨认净资产公允价值 3,280,884.30元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额919,115.70元确认为商誉。2015年12月，南通宙邦被本公司全资子公司南通新宙邦电子材料有限公司吸收合并，南通宙邦相关的资产组全部并入南通新宙邦电子材料有限公司。（2）2014年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通托普电子材料有限公司60％的股权，收购价为人民币1,500万元，从而实现非同一控制下合并南通托普。合并时取得的南通托普可辨认净资产公允价值份额为5,625,062.43元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额9,374,937.57元确认为商誉。（3）2014年9月深圳新宙邦科技股份有限公司收购张家港瀚康化工有限公司76％的股权，收购价为人民币2,796.80万元，从而实现非同一控制下合并瀚康化工。合并时取得的瀚康化工可辨认净资产公允价值份额为6,622,869.59元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额21,345,130.41元确认为商誉。（4）2015年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购三明市海斯福化工有限责任公司100%的股权，收购价为人民币68,400 万元，从而实现非同一控制下合并海斯福。合并时取得的海斯福可辨认净资产公允价值份额为307,203,476.37元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额376,796,523.63元确认为商誉。（5）本集团于2017年9月30日收购诺莱特电池材料(苏州)有限公司100%股权，交易对价为1美元（折合人民币约6.64元），从而实现非同一控制下合并诺莱特。合并时（2017年9月30日）取得的诺莱特可辨认净资产公允价值份额为-3,986,882.94元，形成商誉人民币3,986,889.58元。2018年4月交易对手巴斯夫中国豁免诺莱特公司部分还款义务（1，659，933.54元），作为对诺莱特并购日可辨认净资产调整，同时商誉变为2,326,956.04元。 19、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修工程费 25,963,196.81 2,876,600.20 2,713,189.11 26,126,607.90 计算机软件服务费 1,036,509.99 76,660.38 259,017.46 854,152.91 其他项目费 39,239.24 7,357.36 31,881.88 合计 27,038,946.04 2,953,260.58 2,979,563.93 27,012,642.69 其他说明 20、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 62,093,432.15 9,595,403.78 41,424,571.37 8,892,880.00 内部交易未实现利润 20,305,748.76 3,045,862.33 11,861,392.83 1,779,208.93 111 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文可抵扣亏损 4,611,612.25 1,152,903.06 4,611,612.25 1,152,903.06 预提费用及应付职工薪 29,717,544.15 4,121,152.45 34,785,113.20 5,037,716.72 酬固定资产折旧 9,859,136.36 1,478,870.45 1,658,145.87 248,721.88 递延收益 9,154,407.77 1,373,161.17 8,011,029.91 1,201,654.49 股权激励 22,257,877.22 3,339,388.88 33,511,382.07 5,108,920.91 合计 157,999,758.66 24,106,742.12 135,863,247.50 23,422,005.99 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 102,441,869.36 16,974,227.26 103,688,034.04 18,021,118.38 产评估增值计提定期存款利息 385,331.62 57,799.74 固定资产累计折旧 12,126,824.35 1,819,023.66 9,438,225.18 1,415,733.78 合计 114,568,693.71 18,793,250.92 113,511,590.84 19,494,651.90 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 24,106,742.12 23,422,005.99 递延所得税负债 18,793,250.92 19,494,651.90 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 159,725,627.23 162,303,766.67 资产减值损失 19,851,455.03 16,734,592.46 合计 179,577,082.26 179,038,359.13 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元 112 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文年份期末金额期初金额备注 2019 年 21,176,986.04 23,755,125.48 2020 年 100,935,059.03 100,935,059.03 2021 年 37,613,582.16 37,613,582.16 合计 159,725,627.23 162,303,766.67 -- 其他说明： 21、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付账款（工程/设备款） 78,935,258.10 50,344,809.54 合计 78,935,258.10 50,344,809.54 其他说明： 22、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 250,000,000.00 304,904,496.00 进口押汇贷款 38,611,577.30 25,914,219.10 合计 288,611,577.30 330,818,715.10 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 23、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 261,601,440.85 211,500,084.98 合计 261,601,440.85 211,500,084.98 113 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 24、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付材料款 197,506,958.41 195,158,321.80 其他 10,342,062.24 4,302,418.91 合计 207,849,020.65 199,460,740.71 25、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收账款 4,061,173.43 2,260,836.40 合计 4,061,173.43 2,260,836.40 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 102,388,862.47 125,890,200.76 172,724,322.32 55,554,740.91 二、离职后福利-设定提 4,472,321.34 4,425,124.41 47,196.93 114 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文存计划合计 102,388,862.47 130,362,522.10 177,149,446.73 55,601,937.84 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 101,932,734.98 113,198,030.38 160,001,077.96 55,129,687.40 补贴 2、职工福利费 52,477.00 5,672,681.77 5,669,603.17 55,555.60 3、社会保险费 3,669,287.27 3,642,570.34 26,716.93 其中：医疗保险费 1,984,015.50 1,965,636.30 18,379.20 工伤保险费 402,126.55 398,690.86 3,435.69 生育保险费 150,850.36 149,548.32 1,302.04 其他 225,594.53 221,994.53 3,600.00 4、住房公积金 1,952,232.00 1,932,793.00 19,439.00 5、工会经费和职工教育 403,650.49 1,397,969.34 1,478,277.85 323,341.98 经费合计 102,388,862.47 125,890,200.76 172,724,322.32 55,554,740.91 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 4,364,162.18 4,318,532.44 45,629.74 2、失业保险费 108,159.16 106,591.97 1,567.19 合计 4,472,321.34 4,425,124.41 47,196.93 其他说明： 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 3,842,385.05 8,029,986.25 企业所得税 9,232,340.33 13,601,565.27 个人所得税 793,465.97 742,909.75 城市维护建设税 289,372.11 572,935.16 115 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文教育费附加 426,786.51 541,001.97 房产税 1,003,391.45 578,074.02 城镇土地使用税 331,097.59 556,538.10 其他 136,108.43 316,274.34 合计 16,054,947.44 24,939,284.86 其他说明： 28、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 342,399.31 767,412.53 分期付息还本的长期借款利息 129,585.94 合计 471,985.25 767,412.53 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 29、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 30、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额质保金 30,932.21 2,086,391.45 押金及保证金 1,642,940.00 1,210,200.00 运输费 3,674,951.17 131,618.67 应付往来借款 729,179.36 限制性股票款 101,404,315.60 166,520,486.00 应付工程设备款 97,642,519.90 84,369,245.84 销售代理费 1,898,234.63 116 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他往来款 14,807,977.02 6,306,342.79 合计 221,101,870.53 261,353,464.11 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 31、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额技术服务费 852,600.48 707,149.40 运杂费 7,908,099.79 7,441,000.70 预提出口进项转出 1,056,696.47 2,196,852.58 其他预提费用 13,819,739.19 15,530,762.13 环保费 6,515,846.49 2,693,982.26 合计 30,152,982.42 28,569,747.07 短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 32、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 187,300,000.00 合计 187,300,000.00 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 117 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 33、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额三、其他长期福利 2,110,293.50 1,558,783.00 合计 2,110,293.50 1,558,783.00 （2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 34、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 58,770,623.15 1,630,000.00 2,442,142.84 57,958,480.31 合计 58,770,623.15 1,630,000.00 2,442,142.84 57,958,480.31 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额锂离子动力电池电解液 20,000,000.0 20,000,000.0 0.00 与资产相关关键材料的 0 0 研发和产业 118 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文化工信部 2016 年工业强基 10,070,000.0 10,070,000.0 工程中标款与资产相关 0 0 --高精度铜蚀刻液重 2017015.4 高镍正极/硅碳负极板动 4,889,247.00 244,476.80 4,644,770.20 与资产相关力电池电解液关键技术研发深圳市坪山区财政局 2017 年科技 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关创新专项资金南通新宙邦电子材料有 2,722,500.00 82,500.00 2,640,000.00 与资产相关限公司基本配套补贴重 20150036:4.3 5V 高电压三 2,065,495.54 302,900.22 1,762,595.32 与资产相关元材料电池电解液键技术研发锂离子电池电解液工程 1,928,338.58 498,649.20 1,429,689.38 与资产相关实验室高电压超级电容器电解 1,800,000.00 209,006.60 1,590,993.40 与资产相关液溶质及电解液的研究南通经济技术开发区循 1,550,000.00 1,550,000.00 与资产相关环化改造项目惠州项目基本配套补贴 1,505,529.91 45,622.14 1,459,907.77 与资产相关 165 万 119 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文南通经济技术开发区循 1,458,000.00 40,500.00 1,417,500.00 与资产相关环化改造项目超级电容器电解液产业 1,280,443.17 257,625.12 1,022,818.05 与资产相关提升专项合成工艺及新型催化剂 890,000.00 0.00 0.00 890,000.00 与资产相关的研究项目动力锂离子电解液及关键添加剂的 812,068.10 146,019.06 666,049.04 与资产相关研发和成果转化省重点研发项目开发区 775,000.00 775,000.00 与资产相关配套补助资金 77.5 万元 TFL-LCD 高世代生产线用 Cu 蚀刻液 764,605.12 121,770.00 642,835.12 与资产相关的研究与开发项目国家发改委全氟环氧丙烷及下游系 630,000.00 0.00 0.00 630,000.00 与资产相关列产品建设项目区域发展资金(企业自主 611,740.00 0.00 0.00 611,740.00 与资产相关创新) 2014 年省会协同创新与 502,058.28 28,215.00 473,843.28 与资产相关平台建设专项资金长寿命可靠新型高压溶 390,634.94 128,479.80 262,155.14 与资产相关质及电解液的研发太阳能电池 306,260.22 42,350.87 263,909.35 与资产相关 120 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文缓冲层材料和固态电容器阴极材料 PEDOT/PSS 1. 的研发大亚湾区科 300,000.00 300,000.00 与资产相关技计划项目全氟烯醚系列产品生产 300,000.00 300,000.00 与资产相关关键技术研究及产业化深圳财政局市科技研发资金企业研 218,702.29 46,825.98 171,876.31 与资产相关发中心资助经费一种氧杂多氟磺酸盐型含氟表面活 0.00 300,000.00 229,202.05 70,797.95 与资产相关性剂的合成方法及应用财政局循环 1,080,000.00 18,000.00 1,062,000.00 与资产相关改造资金南通管理委员会研发计 250,000.00 250,000.00 与资产相关划项目资金 58,770,623.1 57,958,480.3 合计 1,630,000.00 2,442,142.84 -- 5 1 其他说明： 35、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 379,520,368.00 -90,000.00 -90,000.00 379,430,368.00 其他说明：本期回购离职股权激励人员限售股共计90000股。 121 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 36、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,142,754,318.92 1,281,150.00 1,141,473,168.92 其他资本公积 51,972,378.55 15,547,481.94 67,519,860.49 合计 1,194,726,697.47 15,547,481.94 1,281,150.00 1,208,993,029.41 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本年度股本溢价减少系回购离职股权激励人员限售股（合计回购90000股所对应股本溢价的减少）。本年度其他资本公积增加系以权益结算的股权激励所确认的股份支付费用。 37、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票 167,646,650.00 64,983,617.10 102,663,032.90 合计 167,646,650.00 64,983,617.10 102,663,032.90 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：库存股减少原因：公司第一期股权激励人员40%限售股解锁条件成就，于本期获得解禁，解除相应比例回购义务。 38、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -177,015. -431,027.64 254,011.66 254,011.66 合收益 98 -177,015. 外币财务报表折算差额 -431,027.64 254,011.66 254,011.66 98 -177,015. 其他综合收益合计 -431,027.64 254,011.66 254,011.66 98 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 39、专项储备单位：元 122 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 2,553,696.70 7,236,374.23 6,074,155.63 3,715,915.30 合计 2,553,696.70 7,236,374.23 6,074,155.63 3,715,915.30 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：由于本集团生产过程中涉及危险化学品，属于危险品生产与储存企业，根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企2012]16号)的规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费。提取标准为：(1)营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；(2)营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取;(3)营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；(4)营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。 40、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 111,808,668.23 111,808,668.23 合计 111,808,668.23 111,808,668.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 41、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 898,216,790.00 730,962,174.84 调整后期初未分配利润 898,216,790.00 730,962,174.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 120,689,173.94 126,953,759.22 应付普通股股利 75,753,070.30 94,608,842.00 期末未分配利润 943,152,893.64 763,307,092.06 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 42、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本 123 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文主营业务 979,319,765.01 650,002,317.22 762,803,098.89 476,571,169.04 其他业务 6,995,919.11 5,174,716.50 25,616,875.70 18,746,893.07 合计 986,315,684.12 655,177,033.72 788,419,974.59 495,318,062.11 43、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,477,885.74 2,427,694.24 教育费附加 2,523,297.98 2,205,605.44 房产税 1,617,740.15 1,368,537.56 土地使用税 435,667.40 345,749.82 车船使用税 15,125.00 印花税 749,994.33 521,010.02 其他 245,518.45 226,734.53 合计 8,050,104.05 7,110,456.61 其他说明： 44、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资、福利、社保公积金 10,622,328.48 7,660,038.37 运输费 19,879,545.87 11,850,081.28 招待费 1,885,206.36 1,502,668.58 办公费 1,532,418.14 1,288,566.96 代理费 1,190,115.96 2,837,712.50 差旅费 1,249,234.80 807,804.11 折旧费 230,594.95 157,155.10 广告、展览费 2,550,047.51 314,794.73 报关费 383,296.62 224,199.58 车辆使用费 240,303.27 220,727.60 股权激励费用 2,655,339.88 1,761,128.82 其他 2,161,455.02 600,018.58 合计 44,579,886.86 29,224,896.21 其他说明： 124 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 45、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资、福利、社保公积金 30,900,777.03 23,606,673.07 车辆使用费 1,777,470.46 1,553,549.99 办公费 1,509,107.39 1,228,978.35 税费 385,951.68 846,164.11 中介及咨询费 2,275,486.65 2,166,046.01 无形资产摊销 7,711,851.88 7,297,800.54 长期待摊费摊销 1,710,757.69 1,492,743.82 招待费 1,368,862.52 1,395,513.52 差旅费 780,890.17 623,022.85 修理费 1,372,633.60 1,475,765.21 折旧费 6,770,359.30 5,761,297.99 研发费 65,668,844.37 48,329,543.09 劳务费 1,173,428.13 799,972.81 股权激励费用 5,399,767.41 5,283,692.40 其他 8,225,427.59 6,580,802.63 合计 137,031,615.87 108,441,566.39 其他说明： 46、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额借款利息 8,952,266.31 1,323,751.09 减：利息收入 -1,191,223.46 -2,186,391.58 手续费 741,487.74 673,009.25 汇兑损益 3,932,818.69 5,757,436.14 其他 3,560.37 4,225.00 合计 12,438,909.65 5,572,029.90 其他说明： 47、资产减值损失单位：元 125 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 9,125,985.86 341,800.33 二、存货跌价损失 5,256,395.46 570,276.31 合计 14,382,381.32 912,076.64 其他说明： 48、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 0.00 银行理财产品投资收益 621,054.36 3,084,938.08 合计 10,621,054.36 3,084,938.08 其他说明： 49、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得 39,080.74 69,166.45 固定资产处置损失 -68,571.95 -57,613.80 50、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额收深圳市坪山区财政局“坪山区 2017 年 4,734,380.00 度企业快速增长奖励”专项资助资金收深圳市经济贸易和信息化委员会 2017 年度提升企业竞争力专项资金-深圳市重 3,000,000.00 点工业企业扩产增效奖励资助收深圳市科技创新委员会 2017 年企业研 2,306,000.00 究开发资助计划第二批资助经费明溪县科学技术局（全氟烯醚政府下拨 1,700,000.00 项目）明溪县经济和信息化局 2017 天然气补助 1,032,500.00 款锂离子动力电池电解液工程实验室 498,649.20 505,926.48 126 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文财政局税收缴纳补助 486,000.00 重 20150036:4.35V 高电压三元材料电池 302,900.22 307,800.22 电解液键技术研发锂离子动力电池电解液关键材料的研发 257,625.12 257,625.12 和产业化重 20170154 高镍正极/硅碳负极板动力 244,476.80 电池电解液关键技术研发一种氧杂多氟磺酸盐型含氟表面活性剂 229,202.05 的合成方法及应用高电压超级电容器电解液溶质及电解液 209,006.60 的研究科技局 2017 年度企业科技创新积分资助 200,000.00 款收深圳市市场和质量监督管理委员会 176,000.00 2017 年第一批专利资助经费 2017 年上半年度出口信保补助 148,494.45 动力锂离子电池电解液及关键添加剂的 146,019.06 146,019.06 研发与成果转化（孔雀计划）长寿命高可靠铝电解电容器用新型高压 128,479.80 128,479.80 溶质及电解液的研发（工程中心提升） TFT-LCD 高世代生产线用 CU 蚀刻液的 121,770.00 121,770.00 研究与开发收到明溪县科学技术局项目经费 100,000.00 科技局 2017 年度高新技术培育企业申报 75,555.00 通过的培育款收深圳市坪山区科技创新服务署“2017 58,000.00 年科技创新专项资金-国内专利”资助收深圳人力资源和社会保障局博士后管 50,000.00 理经费坪山新区发展和财政局第四届坪山新区 800,000.00 质量奖香港政府-纳米研发院 5V 锂电池系统开 204,345.60 发项目专项补助大亚湾财政局 2016 年度企业研发专项补 745,300.00 助资金大亚湾财政局发放 2016 年度科技发展专 678,600.00 项资金财政局政府补助 310,705.46 127 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文税收奖励 1,273,000.00 明溪经济开发区管理委员会（天然气补 708,336.00 贴）明溪县人民政府办公室（纳税贡献奖） 153,300.00 其他项目合计 496,213.99 611,240.98 51、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额其他 4,213,491.28 809,977.91 4,213,491.28 合计 4,213,491.28 809,977.91 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关其他说明： 52、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 126,200.00 177,500.00 126,200.00 其他 80,788.36 47,152.48 80,788.36 合计 206,988.36 224,652.48 206,988.36 其他说明： 53、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 27,196,294.19 23,814,435.48 递延所得税费用 -5,238,121.72 -2,419,749.98 合计 21,958,172.47 21,394,685.50 128 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 145,955,091.01 按法定/适用税率计算的所得税费用 21,893,263.65 子公司适用不同税率的影响 5,269,438.69 调整以前期间所得税的影响 6,381,161.96 非应税收入的影响 -1,500,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 96,133.29 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 768,355.62 损的影响递延所得税资产的影响 -5,648,023.87 递延所得税负债的影响 409,902.15 研发费加计扣除的影响 -3,100,429.80 资产类的影响 -391,543.35 准备金项目类的影响 -750,826.33 其他 -1,469,259.55 所得税费用 21,958,172.47 其他说明 54、其他综合收益详见附注 38。 55、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 1,191,223.46 1,253,360.38 政府补助 16,092,705.22 7,583,188.00 其他 1,846,306.49 94,978.22 合计 19,130,235.17 8,931,526.60 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 129 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额运输费 17,990,987.52 12,670,710.21 研发费 18,983,616.28 6,659,158.66 办公费 3,015,893.83 2,102,010.13 业务应酬费 3,254,068.88 2,629,787.58 银行手续费 741,487.74 505,211.45 差旅费 2,030,124.97 905,070.57 中介费 2,275,486.65 1,565,401.99 广告、展览费 2,550,047.51 258,382.00 董事会会费 20,510.69 26,529.00 税费保证金 178,837.20 355,888.39 技术服务费 5,199,586.27 2,880,034.52 车辆使用费 2,094,054.70 1,129,338.41 其他费用 2,156,569.21 7,809,333.91 合计 60,491,271.45 39,496,856.82 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到与投资活动相关的政府补助 0.00 5,000,000.00 资金利息 0.00 合计 5,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额其他 1,577.25 2,915.52 合计 1,577.25 2,915.52 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 130 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额 IPO 资金利息 2,809.21 758,187.04 收回银承受限资金 10,168,739.00 6,246,977.90 冻结账户解冻 1,150,770.08 合计 10,171,548.21 8,155,935.02 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银承受限资金 3,091,548.80 2,457,530.56 其他 500.00 42,944.02 合计 3,092,048.80 2,500,474.58 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 56、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 123,996,918.54 131,080,466.11 加：资产减值准备 14,382,381.32 911,998.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 38,050,004.74 29,677,735.47 物资产折旧无形资产摊销 7,652,670.74 7,830,515.66 长期待摊费用摊销 3,409,711.15 2,478,604.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 29,491.21 -69,166.45 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 57,613.80 财务费用（收益以“－”号填列） 12,885,085.00 677,234.25 投资损失（收益以“－”号填列） -10,621,054.36 -3,084,938.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -684,736.13 -960,947.52 131 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -701,400.98 -876,460.44 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,337,061.45 -31,032,162.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -5,413,855.70 6,660,218.92 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,997,871.52 -95,244,170.53 列）其他 6,438,544.54 2,441,786.45 经营活动产生的现金流量净额 163,084,570.14 50,548,328.83 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 304,063,621.51 391,091,366.32 减：现金的期初余额 305,133,114.61 304,431,617.08 现金及现金等价物净增加额 -1,069,493.10 86,659,749.24 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 304,063,621.51 305,133,114.61 其中：库存现金 35,353.43 25,493.12 可随时用于支付的银行存款 304,028,268.08 305,107,621.49 三、期末现金及现金等价物余额 304,063,621.51 305,133,114.61 其他说明： 57、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 58、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 1,691,548.80 银承保证金固定资产 14,037,724.58 见注 1 无形资产 6,013,391.35 见注 1 合计 21,742,664.73 -- 132 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明：注1：截止至2018年06月30日，账面价值为人民币20,051,115.93元(2017年12月31日：人民币21,412,307.03元）的无形资产及固定资产用于取得银行授信人民币170,000,000元。注2：截止至2018年06月30日，账面价值为人民币1,691,548.80元(2017年12月31日：人民币8,768,739.00元)的银行存款因作为银行承兑汇票保证金被冻结。 59、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 12,753,220.13 6.6166 84,382,956.31 欧元 434,995.92 7.6515 3,328,371.28 港币 31,190.34 0.8431 26,296.58 其中：美元 13,200,651.11 6.6166 87,343,428.13 欧元 426,389.47 7.6515 3,262,519.03 应付账款其中：美元 727,063.68 6.6166 4,810,689.55 英镑 10,500.00 8.6551 90,878.55 短期借款其中：美元日元 644,450,000.00 0.0599 38,611,577.30 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用 133 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接惠州市宙邦化工惠州惠州化工生产 100.00% 投资设立有限公司新宙邦（香港）香港香港进出口贸易 100.00% 投资设立有限公司南通新宙邦电子南通南通化工生产 100.00% 投资设立材料有限公司南通托普电子材生产螺栓式酚醛非同一控制下的南通南通 60.00% 料有限公司盖板企业合并张家港瀚康化工非同一控制下的张家港张家港化工生产 76.00% 有限公司企业合并三明市海斯福化非同一控制下的三明三明氟化工生产 100.00% 工有限责任公司企业合并淮安瀚康新材料非同一控制下的淮安淮安化工生产 76.00% 有限公司企业合并海斯福化工（上非同一控制下的上海上海氟化工产品销售 100.00% 海）有限公司企业合并含氟化学品、含氟功能材料的研湖南博氟新材料郴州郴州究、生产、销售 53.00% 新设科技有限公司和服务（不含危险化学品）诺莱特电池材料非同一控制下的（苏州）有限公苏州苏州化工生产 100.00% 企业合并司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无 134 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他说明：无（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利张家港瀚康化工有限公 24.00% 3,282,509.70 24,165,031.56 司南通托普电子材料有限 40.00% 713,132.22 10,534,492.30 公司湖南博氟新材料科技有 47.00% -687,897.32 7,087,128.88 限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计张家港瀚康化 118,816, 61,059,2 179,875, 75,747,9 2,043,37 77,791,2 113,737, 60,312,4 174,049, 84,867,7 2,171,16 87,038,9 工有限 122.69 69.79 392.48 04.17 5.05 79.22 054.02 18.26 472.28 98.43 6.11 64.54 公司南通托普电子 26,772,6 8,586,74 35,359,3 8,733,40 8,733,40 23,456,7 8,870,74 32,327,5 7,774,12 7,774,12 材料有 41.58 2.48 84.06 7.81 7.81 78.98 2.07 21.05 0.88 0.88 限公司湖南博氟新材 5,751,89 27,851,1 33,603,0 18,524,0 18,524,0 4,417,35 24,675,5 29,092,9 12,550,3 12,550,3 料科技 9.89 17.25 17.14 19.55 19.55 5.12 63.08 18.20 09.29 09.29 有限公司单位：元子公司名称本期发生额上期发生额 135 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量张家港瀚康 78,115,218.1 13,677,123.7 13,677,123.7 74,126,035.6 15,998,722.7 15,998,722.7 化工有限公 792,991.32 7,329,816.56 0 3 3 4 8 8 司南通托普电 19,388,712.7 17,333,469.8 子材料有限 1,782,830.56 1,782,830.56 -1,017,030.73 2,140,195.06 2,140,195.06 1,656,605.09 5 8 公司湖南博氟新材料科技有 0.00 -1,463,611.32 -1,463,611.32 1,217,756.12 -1,210,775.74 -1,210,775.74 -235,158.40 限公司其他说明：无 2、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 4、其他九、关联方及关联交易 1、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，深圳尚邦投资管理有限公司其中：覃九三持股 23.4%、周达文持股 13.8%、钟美红持股 9.2% 本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，深圳宇邦投资管理有限公司其中：覃九三持股 27%、周达文持股 17.8%、钟美红持股 9.2% 长沙鑫联华源新能源合伙企业(有限合伙) 其他投资者为有限合伙人其他说明具有以下情形之一的法人，为上市公司的关联法人： 136 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 1.直接或者间接地控制上市公司的法人； 2.由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人； 3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人； 4.持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人； 5.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的； 6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。 2、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明 137 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入深圳尚邦投资管理有限公司办公室 3,040.78 3,027.03 深圳宇邦投资管理有限公司办公室 3,040.78 3,027.03 本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额 138 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（8）其他关联交易 3、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 4、关联方承诺 5、其他十、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 4,157,440.00 公司本期失效的各项权益工具总额 90,000.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 10.84-15.24 元/股；6、18 个月其他说明 1、2016 年股权激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期条件成就，合计 4,157,440 股限制性股票于 2018 年 1 月 22 日上市流通。 2、报告期内，公司 2016 年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计 5 人已离职不符合激励条件，公司将按照《限制性股票激励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计 90,000 股进行回购注销。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权益 139 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权益工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人数变可行权权益工具数量的确定依据动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 69,187,012.86 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,547,481.94 其他说明无 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无 5、其他根据本公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于股权激励计划部分限制性股票回购注销的议案》：。鉴于公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计5人已离职不符合激励条件，公司将按照《激励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计90,000股进行回购注销，回购价格为14.985元/股。本次回购注销完成后，公司股份总数由379,520,368股减少至379,430,368股。本次回购注销部分限制性股票事项已于2018年4 月17日提交公司2017年年度股东大会并获得审议通过。十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 140 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、其他十二、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十三、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 141 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额 142 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 19,636,6 3,927,32 15,709,31 独计提坏账准备的 2.91% 20.00% 42.18 8.44 3.74 应收账款按信用风险特征组 644,885, 30,213,7 614,671,2 588,514 29,831,88 558,682,23 合计提坏账准备的 95.54% 4.69% 99.85% 5.07% 054.36 93.19 61.17 ,120.67 5.68 4.99 应收账款单项金额不重大但 10,436,2 2,971,20 7,465,016 884,606 866,401.0 单独计提坏账准备 1.55% 28.47% 0.15% 97.94% 18,205.15 22.97 6.79 .18 .18 3 的应收账款 674,957, 37,112,3 637,845,5 589,398 30,698,28 558,700,44 合计 100.00% 5.50% 100.00% 5.21% 919.51 28.42 91.09 ,726.85 6.71 0.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由河北银隆新能源有限公 19,636,642.18 3,927,328.44 20.00% 客户资金困难司合计 19,636,642.18 3,927,328.44 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 590,986,249.21 29,549,312.46 5.00% 1至2年 6,644,807.26 664,480.73 10.00% 合计 597,631,056.47 30,213,793.19 5.06% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 143 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,774,057.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 360,016.06 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例 144 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文单项金额重大并单 116,054 1,552,721 114,501,70 独计提坏账准备的 91.12% 1.34% ,429.78 .49 8.29 其他应收款按信用风险特征组 227,433, 655,529. 226,777,6 11,315, 731,671.5 10,584,190. 合计提坏账准备的 100.00% 0.29% 8.88% 6.47% 158.78 27 29.51 862.49 6 93 其他应收款 227,433, 655,529. 226,777,6 127,370 2,284,393 125,085,89 合计 100.00% 0.29% 100.00% 1.79% 158.78 27 29.51 ,292.27 .05 9.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 9,864,661.55 493,233.07 5.00% 1至2年 411,623.68 41,162.37 10.00% 2至3年 81,077.62 16,215.52 20.00% 3 年以上 174,744.94 104,918.31 60.04% 3至4年 87,183.26 43,591.63 50.00% 4至5年 52,470.00 26,235.00 50.00% 5 年以上 35,091.68 35,091.68 100.00% 合计 10,532,107.79 655,529.27 6.22% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,628,863.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 145 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 544,529.46 544,529.46 保证金 278,837.20 122,800.00 其他 872,372.33 206,761.57 应收子公司款项 216,622,213.79 126,342,049.60 员工借款 9,115,206.00 154,151.64 合计 227,433,158.78 127,370,292.27 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名子公司往来 176,328,035.90 1 年以内 77.53% 0.00 第二名子公司往来 30,909,037.85 5 年以内 13.59% 0.00 第三名子公司往来 9,370,704.58 1 至 2 年 4.12% 0.00 第四名押金 375,478.20 5 年以内 0.17% 52,935.82 第五名员工借款 350,000.00 1 年以内 0.15% 17,500.00 合计 -- 217,333,256.53 -- 95.56% 70,435.82 3、长期股权投资单位：元 146 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,377,887,191.08 1,377,887,191.08 1,360,970,220.19 1,360,970,220.19 对联营、合营企 138,741,917.37 138,741,917.37 110,741,937.37 110,741,937.37 业投资合计 1,516,629,108.45 1,516,629,108.45 1,471,712,157.56 1,471,712,157.56 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额惠州市宙邦化工 421,278,306.35 11,257,714.61 432,536,020.96 有限公司南通托普电子材 16,179,753.74 289,745.52 16,469,499.26 料有限公司南通新宙邦电子 181,404,816.00 2,072,208.69 183,477,024.69 材料有限公司新宙邦（香港）有 6,919,110.00 6,919,110.00 限公司张家港瀚康化工 32,952,123.01 1,180,001.10 34,132,124.11 有限公司三明市海斯福化 691,588,616.10 1,819,773.33 693,408,389.43 工有限责任公司湖南博氟新材料 10,600,000.00 10,600,000.00 科技有限公司诺莱特电池材料 47,494.99 297,527.64 345,022.63 （苏州）有限公司合计 1,360,970,220.19 16,916,970.89 1,377,887,191.08 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业 147 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文福建永晶 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 科技有限 37.37 0.00 0.00 17.37 公司 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 小计 37.37 0.00 0.00 17.37 110,741,9 17,999,98 10,000,00 138,741,9 合计 37.37 0.00 0.00 17.37 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 711,624,847.67 603,125,836.93 569,072,178.56 458,800,161.08 其他业务 87,032,795.46 83,596,928.77 81,919,454.59 74,537,392.32 合计 798,657,643.13 686,722,765.70 650,991,633.15 533,337,553.40 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 银行理财产品投资收益 390,166.52 3,029,573.71 分红收益 70,000,000.00 合计 10,390,166.52 73,029,573.71 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -29,491.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 16,701,272.29 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 148 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 621,054.36 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 360,016.06 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,006,502.92 减：所得税影响额 3,265,347.13 少数股东权益影响额 154,005.01 合计 18,240,002.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 4.81% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司 4.08% 0.27 0.27 普通股股东的净利润 149 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本；二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他有关资料。以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室深圳新宙邦科技股份有限公司董事长：覃九三二〇一八年七月三十一日 150
附件：公告原文

新宙邦：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-07-31

                     深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳新宙邦科技股份有限公司
     2018 年半年度报告
          2018-056
       2018 年 07 月
                                                                   1
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                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
    公司负责人覃九三、主管会计工作负责人曾云惠及会计机构负责人(会计主
管人员)秦立贵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险与应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                      2
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                                                                    目录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................. 12
第五节 重要事项.................................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 47
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................... 53
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................ 54
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................... 56
第十节 财务报告.................................................................................................................................. 57
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 150
                                                                                                                                                  3
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                                              释义
                   释义项            指                                释义内容
本公司、公司、深圳新宙邦、股份公司   指   深圳新宙邦科技股份有限公司
惠州宙邦                             指   惠州市宙邦化工有限公司
南通宙邦                             指   南通宙邦高纯化学品有限公司
南通新宙邦                           指   南通新宙邦电子材料有限公司
新宙邦（香港）                       指   新宙邦（香港）有限公司
荆门新宙邦                           指   荆门新宙邦新材料有限公司
波兰新宙邦                           指   Capchem Poland Sp.z.o.o.
海斯福                               指   三明市海斯福化工有限责任公司
南通托普                             指   南通托普电子材料有限公司
瀚康化工                             指   张家港瀚康化工有限公司
博氟科技                             指   湖南博氟新材料科技有限公司
苏州巴斯夫                           指   巴斯夫电池材料（苏州）有限公司
苏州诺莱特                           指   诺莱特电池材料（苏州）有限公司
                                          福建永晶科技有限公司，2018 年 1 月 28 日完成股改，更名为福建永
永晶科技                             指
                                          晶科技股份有限公司
                                          天奈（镇江）材料科技有限公司，2017 年 12 月 27 日完成股改，更名
江苏天奈                             指
                                          为江苏天奈科技股份有限公司
报告期                               指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
电子化学品                           指   为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料
                                          一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、
电容器                               指   整流、耦合、旁路、调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等功
                                          能，通常与电阻、电感构成电子电路三大被动元件
铝电解电容器                         指   一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器
                                          为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功能
铝电解电容器化学品                   指
                                          化学材料、电解液等
                                          一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态电
固态高分子电容器                     指
                                          解质的电容器
固态高分子电容器化学品               指   导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂
                                          一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电极
超级电容器                           指
                                          和电解液之间形成的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电子元
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                        件，又称双电层电容器
                        由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的关
超级电容器电解液   指   键组成部分之一，对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量发挥
                        等具有关键性作用
                        一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以隔
锂离子电池         指   膜分开）、以含锂离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，
                        又称"二次锂电池"
                        由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液，
锂离子电池电解液   指   是锂离子电池的重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全
                        性能、容量发挥等起着关键作用
                        采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用
                        新型车载动力装置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，
新能源汽车         指   形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车，包括混合动力汽
                        车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽车（FCEV）、氢发
                        动机汽车、其他新能源汽车等
                                                                                       5
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                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                         新宙邦                        股票代码                300037
股票上市证券交易所               深圳证券交易所
公司的中文名称                   深圳新宙邦科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）           新宙邦
公司的外文名称（如有）           SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）       CAPCHEM
公司的法定代表人                 覃九三
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 覃九三                                陈一帆
                                     深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业 深圳市坪山区马峦街道沙坣同富裕工业
联系地址
                                     区                                    区
电话                                 0755－89924512                        0755－89924512
传真                                 0755－89924533                        0755－89924533
电子信箱                             stock@capchem.com                     securities@capchem.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
                                                                                                              6
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                              本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                                 986,315,684.12             788,419,974.59                   25.10%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 120,689,173.94             126,953,759.22                   -4.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 102,449,171.66             118,133,744.25                  -13.28%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 163,084,570.14              50,548,328.83                  222.63%
基本每股收益（元/股）                                      0.32                       0.34                   -5.88%
稀释每股收益（元/股）                                      0.32                       0.34                   -5.88%
加权平均净资产收益率                                      4.81%                     5.73%                    -0.92%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                 上年度末
                                                                                                       减
总资产（元）                                   3,937,768,394.24           3,699,110,657.18                    6.45%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,544,260,825.70           2,418,748,542.76                    5.19%
截止披露前一交易日的公司总股本：
 截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                   379,430,368
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                   0.3181
                                                                                                                      7
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：元
                         项目                                     金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   -29,491.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     16,701,272.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                             621,054.36
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   360,016.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  4,006,502.92
减：所得税影响额                                                      3,265,347.13
    少数股东权益影响额（税后）                                           154,005.01
合计                                                                 18,240,002.28             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             8
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                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）主要业务、主要产品及其用途
     公司主营业务是新型电子化学品及功能材料的研发、生产、销售和服务，主要产品包括电容器化学品、锂电池化学品、
有机氟化学品、半导体化学品四大系列。
     电容器化学品是生产电容器的专用电子化学品和关键原材料之一，其需求状况直接受到电容器行业规模及其发展状况的
影响。电容器作为三大基础元器件之一，广泛应用于信息通讯、消费电子、家用电器、汽车电子等领域。近年来，随着我国
计算机、信息通讯、家用电器、消费电子等产业结构的不断升级，电容器的产品结构也相应的发生了变化，高压铝电解电容
器、固态高分子电容器、超级电容器、薄膜电容器的市场规模在不断扩大，其他电容器相对稳定。公司主营的电容器化学品
主要包括铝电解电容器化学品、固态高分子电容器化学品、超级电容器化学品。
     锂离子电池化学品的主要产品为锂离子电池电解液，是锂离子电池的关键原材料之一，下游为锂离子电池，锂离子电池
具有循环寿命长、能量密度高、成本相对较低、安全性能好等特点，应用领域广泛。根据应用领域的不同，锂离子电池电解
液分为消费类锂离子电池电解液与动力类锂离子电池电解液。消费类产品需求受笔记本电脑、手机、数码产品、游戏机等消
费电子领域的需求增长影响较大；动力类产品需求因新能源汽车政策、储能及发展未来前景较好，两类产品主要是在电解液
原材料配比选择上存在差异。动力类锂离子电池电解液按其适用的正负极材料不同可分为磷酸铁锂动力电池电解液、三元材
料动力电池电解液、锰酸锂动力电池电解液、钛酸锂动力电池电解液等；消费类锂离子电池电解液按性能特征可分为常规性
电解液、高倍率型电解液和高电压型电解液等。
     有机氟化学品主要为六氟丙烯下游含氟精细化学品，主营产品包括含氟医药中间体、含氟农药中间体、含氟聚合物改性
剂、含氟表面活性剂和含氟电子化学品等，产品的技术门槛高，附加值高，广泛运用于航空航天、军事、含氟医药、含氟农
药、含氟聚合物、纺织行业、电子、机械、汽车、日用化学品等各个终端消费领域，具有较大的发展空间。
     半导体化学品为公司近年重点发展的新领域，主要产品包括针对金属层蚀刻的混酸系列产品、酸碱盐类产品和可用作清
洗剂的溶剂类产品。目前的应用领域主要集中在LCD面板、LED芯片、集成电路、太阳能电池等制造加工领域，该领域为新
一代信息技术、新材料、新能源等国家战略新兴产业。近年来国家大力推行关键材料和装备国产化，大力支持国内企业的发
展，半导体化学品未来的发展前景好。
     报告期内，公司的主要业务和产品未发生重大变化。
     （二）经营模式
     作为一家集研发、生产、销售和服务为一体的国家级高新技术企业，公司产品属于精细化学品，公司的商业模式为“产
品+解决方案”，即绝大部分产品都是根据客户要求进行定制化，由公司提供解决方案以提高产品附加值。
     （三）主要业绩驱动因素
     电容器化学品2017年业务增长较快，主要有两个方面因素：一、由于国家安全环保监管要求日趋严格，原有符合行业标
准的龙头企业市场优势会愈加明显；二、下游市场消费升级导致需求提升。2018年公司电容器化学品业务将保持这种势态稳
步增长。
                                                                                                            9
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     2017年，国内锂离子电池电解液企业面临拐点，电解液价格因其主要原材料六氟磷酸锂大幅降价而大幅下滑；2018年，
国内锂离子电池电解液新增产能不断释放加之上游客户成本压力传导，导致市场竞争日趋激烈。但新能源汽车行业维持整体
向好，对锂离子电池化学品的需求持续增长，带动了公司该项业务的销量和销售额持续增长。公司作为电解液行业领军企业，
在研发实力、专利布局、优质客户、产业链整合上优势明显；此外，公司积极布局海外基地建设，持续强化海外动力电池市
场，有望打开新的增量空间。
     海斯福氟化学品技术壁垒较高，品质要求高，产品替代弹性较小，与核心客户关系稳定，在细分领域领先优势明显。随
着公司新产品不断推向市场，国内客户需求持续增长，产品结构和客户结构不断优化，为未来的持续增长奠定了基础。
     半导体化学品业务总体处于起步阶段，未来随着国内半导体行业的快速发展和巨额产能陆续投产，对半导体化学品市场
需求也将有大幅度的增长，其有望成为公司新的业务增长点。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                               重大变化说明
股权资产                             本期注销限制性股票 90000 股。
                                     固定资产期末净额为 64,336.44 万元，较上年期末下降 4.17%，主要是固定资产正
固定资产
                                     常折旧所致。
                                     无形资产期末净额为 24,030.95 万元，较上年期末上升 15.69%，主要是惠州公司获
无形资产
                                     得三期项目建设用地。
                                     在建工程期末净额为 39,713.07 万元，较上年期末上升 43.51%，主要是在建工程项
在建工程
                                     目支出增加。
                                     开发支出期末净额为 3,957.04 万元，较上年期末上升 29.47%，主要是合作开发技
开发支出
                                     术支出费用增加。
                                     其他非流动资产期末净额 7,893.53 万元，较上年期末上升 57%，主要是预付工程
其他非流动资产
                                     项目款增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术创新优势
     公司坚持自主技术创新，加大研发投入，使公司在市场上保持领先地位。一方面通过产学研合作，推进重点研发项目的
技术攻关，共同构建产学研成果转化的创新体系，推动企业与科研机构技术融合，实现共同发展；另一方面，公司积极推动
生产工艺优化与创新，提高生产品质与效率，降低生产成本。
                                                                                                              10
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2、产业链协同优势
    公司通过内生式发展与外延式并购相结合实现产业链的协同互补效应，目前形成了“氟化学品与锂离子电池化学品”产业
链横向延伸协同优势，“新型锂盐（LiFSI）、添加剂、锂电池电解液”之间的产业链纵向拓展协同优势。通过发挥产业链协
同效应，提升产品的附加值与市场竞争力，巩固和扩大公司的行业地位和市场影响力。
3、运营服务优势
    公司目前在惠州、江苏和福建等地建立了生产基地，在国内外设立了多个办事处，构建了全国性战略供应与服务系统，
能够快速响应下游客户需求。公司充分发挥多基地规模优势，凭借供应链整合管理及一体化运营的优势，灵活进行生产调度
管理，实现相关资源的共享与有效利用，提升经营效率和交付能力。
    公司产品主要以定制化为主，凭借优异稳定的产品质量，全方位的客户服务体系，丰富的技术研发优势，高效满足下游
客户的个性化化需求，与众多优质客户形成了良好的战略合作关系，在业内形成了良好的市场口碑与品牌形象。公司CRM
（客户关系管理）系统将公司客户服务与管理工作纳入到统一的规范化平台管理，开启了移动互联时代新型的销售服务模式，
有助于进一步提升客户服务响应效率。
                                                                                                             11
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                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，公司围绕2018年度“明晰市场策略、完善战略布局、压强重点项目、优化组织体系、提升增长质量”的工作
主题，深入贯彻落实“聚焦、效率、效益”核心思想，紧握市场发展机遇，积极开发新客户、新产品，着力优化流程、提升内
部管理效率。报告期内，公司的主要经营情况概述如下：
    （一）主营业务发展情况
    报告期内，公司实现营业总收入986,315,684.12元，同比增长25.10%；实现营业利润141,948,588.09元，同比下降6.55%；
归属于上市公司股东的净利润120,689,173.94元，同比下降4.93%。
    报告期内，电容器化学品业务受市场回暖需求增加的影响，加之国家安全环保监管日趋严格的背景下，实现营业收入
为259,784,078.88元，同比增长21.34%。锂离子电池化学品业务受益于新能源汽车行业的持续发展销量稳定增长，实现营业
收入481,510,534.59元，同比增长19.75%。有机氟化学品业务因国际其它新客户的顺利开发，同时国内销售同比实现大幅增
长，实现营业收入180,843,072.75元，同比增长43.93%。半导体化学品业务通过前期积累，逐步得到了核心客户的高度认可；
另一方面国内半导体/面板行业发展迅猛，实现营业收入44,780,930.86元，同比增长53.26%。与此同时，国内环保监管加强，
原材料供应趋紧，导致原材料价格上涨较多，公司锂离子电池化学品、有机氟化学品的成本增长高于收入增长比例，最终导
致其毛利下降。
    （二）重点管理工作的完成情况
    1、投资建设项目进展
    公司基于新能源汽车行业和含氟精细化工行业未来发展前景，结合自身发展需求，做好锂电、半导体、氟化学品三大
战略领域的规划和基地布局，把握高端精细化学品市场的需求先机，提升公司整体盈利能力，为公司持续发展提供动力源。
    报告期内，公司关于在湖北荆门投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的合资公司已完
成工商登记注册，该项目现处于项目用地获取及前置报批阶段。公司关于在波兰投资建设锂离子电池材料的项目已经商务部、
发改委备案，并取得波兰特区入园许可证书，项目公司设立完成，现处于土地购买阶段。公司关于投资建设惠州宙邦三期的
项目已取得项目用地，现处于项目报建阶段。公司海斯福高端氟精细化学品项目（一期）现处于土建阶段。公司惠州二期项
目施工已完成，部分产线开始进行试生产或整改完善，其它部分产线处于设备微调联动试车阶段。
     2、优化客户结构，提升服务品质
    报告期内，公司深耕行业高端客户，聚焦战略客户，重点提升了优质客户市场份额，基本实现了动力电池国内外高端
客户的广覆盖，在市场开发与拓展方面取得较好进展。
    报告期内，公司逐步完善客户开发绩效管理，提高内部效率和服务质量，利用公司产能布局优势与快速响应的客户服
务机制，以及公司在锂离子电池电解液配方技术、锂电添加剂与新型锂盐等方面的综合优势，为客户开发与市场拓展提供前
沿的技术支持与全面优质的服务保障。
                                                                                                            12
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       3、加大研发投入，坚持技术创新
       秉承创新驱动发展的理念，公司坚持研发创新，不断加大新型材料的研发投入，巩固和提升现有技术优势；同时，公
司通过自主开发、产学研合作、收购兼并等方式开展产品与技术创新，重点培养公司未来新的增长点。
       报告期内，公司在高镍电池体系适用电解液的开发方面取得了较好进展，开发的新配方在客户处反馈较好；在动力电
池电解液、钴酸锂高压电解液，高电压成膜添加剂、新型负极添加剂等项目开发上也都取得了较好的成果。同时，公司在铝
电解电容器化学品方面，新型消氢剂、高压溶质等项目开发上也取得了较好的成果与进展。
       报告期内，公司取得国内外发明专利授权13项，实用新型专利授权9项；获得已受理的发明专利35项（其中8项在国外
申请，7项PCT国际申请）。截至2018年6月30日，公司获得已受理的专利共有406项，其中，发明专利有377项（其中64项在
国外申请，59项PCT国际申请），实用新型专利29项；取得国内外发明专利授权125项，实用新型专利授权19项，申请国内
外注册商标74个。
       4、完善管理体系，优化内部流程
       报告期内，公司不断完善集团信息化平台和信息管理体系。以OA和SAP系统为核心的信息化平台不断优化完善，基本
实现了集团网络的互联互通和统一运维服务模式；结合CRM、PMS等信息平台建设项目实施，优化了各业务流程的无缝衔
接，集团整体运营管理效率得到显著提升；同时E-HR系统顺利推进，优化全集团组织结构、管理模式及管理权限，初步建
立和完善了集团矩阵式管理模式。同时公司建立了多通道的职业发展体系和评估制度，完成深圳总部宽带薪酬体系设计与实
施；初步建立了人才梯队评价基本纲要与维度标准；构建了以平衡计分卡（BSC）为核心的组织绩效管理和以KPI为核心的
个人绩效管理制度，基本形成了公司战略绩效管理路线图；为公司持续稳步发展提供了有利保障。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                单位：元
                              本报告期                 上年同期             同比增减                     变动原因
                                                                                                公司本期锂电、铝电容、
营业收入                        986,315,684.12          788,419,974.59                 25.10% 半导体、氟化工产品同
                                                                                                比均大幅增加
                                                                                                成本增长比例高于收入
                                                                                                增长比例，主要是锂电
营业成本                        655,177,033.72          495,318,062.11                 32.27%
                                                                                                化学品、氟化工产品成
                                                                                                本增加
                                                                                                主要是运输费用随锂电
销售费用                         44,579,886.86           29,224,896.21                 52.54% 池电解液、半导体化学
                                                                                                品出货量增加导致
                                                                                                主要是收入增长带动同
管理费用                        137,031,615.87          108,441,566.39                 26.36%
                                                                                                步增长
                                                                                                                      13
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                                                                                                     主要是汇兑损益变动因
财务费用                             12,438,909.65          5,572,029.90                  123.24% 素影响及新增贷款利息
                                                                                                     支出影响
所得税费用                           21,958,172.47        21,394,685.50                     2.63%
研发投入                             74,676,990.89        58,450,484.55                    27.76%
经营活动产生的现金流
                                   163,084,570.14         50,548,328.83                   222.63% 本期回款同比大幅增加
量净额
投资活动产生的现金流
                                -199,124,728.72          -232,099,347.33                   -14.21%
量净额
                                                                                                     主要是去年同期收到股
筹资活动产生的现金流
                                     37,822,850.43       272,292,264.61                    -86.11% 权激励对象投资款，而
量净额
                                                                                                     本期没有。
                                                                                                     本期经营、投资、筹资
现金及现金等价物净增                                                                                 活动现金流量综合平衡
                                     -1,069,493.10        86,659,749.24                   -101.23%
加额                                                                                                 的结果，资金运用基本
                                                                                                     满足公司需要。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本        毛利率
                                                                           同期增减         同期增减              期增减
分产品或服务
电容器化学品        259,784,078.88     163,288,101.23           37.14%           21.34%          20.22%                0.59%
锂离子电池化学
                    481,510,534.59     351,021,197.21           27.10%           19.75%          32.75%               -7.14%
品
半导体化学品         44,780,930.86      37,400,560.10           16.48%           53.26%          45.73%                4.31%
有机氟化学品        180,843,072.75      90,590,808.38           49.91%           43.93%          56.71%               -4.08%
其他                 19,397,067.04      12,876,366.80           33.62%           11.75%          10.98%                0.46%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                            金额               占利润总额比例            形成原因说明                是否具有可持续性
                                                                                             福建永晶按季度确认的投资
投资收益                     10,621,054.36               7.28% 福建永晶权益性投资收益
                                                                                             收益具有可持续性，银行理财
                                                                                                                           14
                                                                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                 以及银行理财收益             收益不可持续。
                                                                 计提坏账准备、存货跌价准
资产减值                      14,382,381.32              9.85%                                否
                                                                 备
营业外收入                     4,213,491.28              2.89% 主要是废旧物资处理等           否
营业外支出                       206,988.36              0.14% 公司对外捐赠                   否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                          本报告期末                  上年同期末
                                     占总资产                  占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                       金额                       金额
                                       比例                        例
货币资金            305,755,170.31      7.76% 393,541,882.33       12.58%      -4.82%
                                                                                        因锂离子电池电解液市场竞争加剧，
应收账款            729,633,060.13     18.53% 472,734,704.06          15.11%   3.42%
                                                                                        给予客户信用期限适当增加所致
存货                306,162,219.74      7.78% 271,075,555.97          8.66%    -0.88%
投资性房地产                            0.00%                         0.00%    0.00%
                                                                                        本期新增福建永晶权益性投资及按
长期股权投资        138,741,917.37      3.52% 98,000,000.00           3.13%    0.39%
                                                                                        季度确认投资收益
固定资产            643,364,403.79     16.34% 499,750,883.04       15.97%      0.37%
在建工程            397,130,691.65     10.09% 181,713,286.94          5.81%    4.28% 本期在建项目投入增加
短期借款            288,611,577.30      7.33% 225,000,000.00          7.19%    0.14%
长期借款            187,300,000.00      4.76%                         0.00%    4.76% 公司取得长期借款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
①受限货币资金参考第十节、七、货币资金项目；
②于2018年6月30日，本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司以账面价值人民币6,013,391.35元的土地使用权（2017年
12月31日：人民币6,081,140.71元）;人民币8,918,474.84元的房屋建筑物(2017年12月31日：人民币9,283,070.47元)；人民币
4,772,834.24元的机器设备(2017年12月31日:5,674,227.92元)；人民币38659.17元的电子设备（2017年12月31日：人民币
38,659.17元）；人民币16968.92元的仪器仪表（2017年12月31日：人民币19,105.50元）；人民币27,946.71元的办公设备（2017
年12月31日：人民币27,946.71元）、运输工具人民币0元（2017年12月31日：人民币0元）以及人民币262,840.7元的其他设备
（2017年12月31日：288,156.55元）抵押以获取银行授信。
                                                                                                                         15
                                                                                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                                      上年同期投资额（元）                                 变动幅度
                                   59,362,414.66                                      98,000,000.00                                       -39.43%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：元
被投资                                                                                                                       披露日
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                                    投资期 产品类 预计 本期投资盈 是否                      披露索引
公司名                                                             合作方                                                    期（如
             务          式          额          例         源                   限        型    收益      亏         涉诉             （如有）
   称                                                                                                                         有）
                                                                                                                                       《关于向
                                                                                                                                       参股公司
         六氟化
                                                                                                                                       福建永晶
福建永 硫及含
                                                                   永晶科             含氟精                                 2018 年 科技股份
晶科技 氟精细                      17,999,             自有资                                           10,000,000.
                    增资                     25.00%                技原股 长期        细化学                          否     03 月 05 有限公司
股份有 化学品                      980.00              金                                                        00
                                                                   东                 品                                     日        增资的公
限公司 的生产、
                                                                                                                                       告 》（公告
         销售
                                                                                                                                       编号：
                                                                                                                                       2018-007）
                                   17,999,                                                              10,000,000.
合计         --          --                      --         --          --       --        --                          --         --       --
                                   980.00                                                                        00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：元
                              是否                               截至报                         截止报 未达到
                              为固        投资项 本报告 告期末                                  告期末 计划进 披露日
                  投资方                                                     资金 项目 预计
  项目名称                    定资        目涉及 期投入 累计实                                  累计实 度和预 期（如 披露索引（如有）
                    式                                                       来源 进度 收益
                              产投        行业        金额       际投入                         现的收 计收益     有）
                               资                                 金额                           益     的原因
                                                                                                                             《关于控股子公司
年产 2 万吨锂
                                      锂电池                                                                                 投资建设年产 2 万
离子电池电解                                                                                                     2018 年
                                      材料及                                                                                 吨锂离子电池电解
液及年产 5 万 自建            是                        0.00        0.00                                         03 月 05
                                      半导体                                                                                 液及年产 5 万吨半
吨半导体化学                                                                                                     日
                                      化学品                                                                                 导体化学品项目的
品项目
                                                                                                                             公告 》（公告编号：
                                                                                                                                                  16
                                                                          深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                         2018-005）、《关于控
                                                                                                         股子公司投资建设
                                                                                                         年产 2 万吨锂离子
                                                                                                         电池电解液及年产 5
                                                                                                         万吨半导体化学品
                                                                                                         项目的进展公告 》
                                                                                                         （公告编号：
                                                                                                         2018-008,2018-045）
                                                                                                         《关于投资建设波
                                                                                                         兰新宙邦锂离子电
                                                                                                         池材料项目的公
                                   锂电池                                                                告 》（公告编号：
波兰新宙邦锂                                                                                  2018 年
                                   材料及                                                                2018-019）、《关于投
离子电池材料 自建        是                     0.00    0.00                                  03 月 27
                                   半导体                                                                资建设波兰新宙邦
项目                                                                                          日
                                   化学品                                                                锂离子电池材料项
                                                                                                         目的实施公告 》、
                                                                                                         （公告编号：
                                                                                                         2018-049）
                                                                                                         《关于投资建设惠
                                                                                                         州宙邦三期项目的
                                                                                                         公告》（公告编号：
惠州市宙邦化                                                                                  2018 年
                                   电子化   41,362,4 41,362,4 自有                                       2018-020）《关于惠
工有限公司三 自建        是                                                                   03 月 27
                                   学品       34.66    34.66 资金                                        州三期项目取得土
期项目                                                                                        日
                                                                                                         地使用权的公告 》
                                                                                                         （公告编号：
                                                                                                         2018-042）
                                            41,362,4 41,362,4
合计                --        --     --                         --   --                  --        --             --
                                              34.66    34.66
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：万元
 募集资金总额                                                                                                          89,417.39
                                                                                                                             17
                                                                    深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
 报告期投入募集资金总额                                                                                                  1,662.83
 已累计投入募集资金总额                                                                                                 90,896.01
 报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                   0
 累计变更用途的募集资金总额                                                                                               15,000
 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                           16.78%
                                                募集资金总体使用情况说明
 1.首次公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监发行字（2009）385 号文核准，并经深圳证券交易所同
 意,本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2009 年 12 月 24 日向社会公众公开发行普通股(A)股股票 2,700 万股，
 每股面值 1 元，每股发行价人民币 28.99 元。截至 2009 年 12 月 31 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，本公司共
 募集资金 782,730,000.00 元，扣除发行费用 51,546,686.78 元，募集资金净额 731,183,313.22 元，业经深圳市鹏城会计师事
 务所以深鹏所验字（2009）248 号验资报告予以验证。2.非公开发行股票募集资金情况经中国证券监督管理委员会证监许
 可（2005）808 号《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司向王陈锋等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，
 本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2015 年 6 月 10 日向财通基金管理有限公司和上银瑞金资本管理有限公司
 非公开发行普通股（A）股股票 339.4204 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 50.38 元。截至 2015 年 6 月 11 日，本
 公司上述发行募集的资金已全部到位，本公司共募集资金 170,999,997.52 元，扣除发行费用 8,009,426.68 元，实际募集资
 金净额 162,990,570.84 元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字（2015）000468 号验资报告予以验证。截
 至 2018 年 06 月 30 日，本公司共募集资金 953,729,997.52 元，扣除发行费用 59,556,113.46 元，募集资金净额 894,173,884.06
 元。截至 2018 年 06 月 30 日，募集资金本金已使用完毕，其所产生的利息结余 2,343.81 元转至公司一般户。
注：1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。
2、报告期内发行公司债募集资金的也适用相关披露。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                                                                                项目达              截止报               项目可
                      是否已   募集资                      截至期   截至期
                                        调整后    本报告                        到预定    本报告    告期末     是否达    行性是
  承诺投资项目和超    变更项   金承诺                      末累计   末投资
                                        投资总    期投入                        可使用    期实现    累计实     到预计    否发生
     募资金投向      目(含部 投资总                        投入金 进度(3)
                                        额(1)      金额                         状态日    的效益    现的效      效益     重大变
                     分变更)     额                         额(2)   ＝(2)/(1)
                                                                                     期               益                     化
 承诺投资项目
                                                                                2012 年
 1、铝电解电容器化
                     否          9,200 9,732.61            9,832.05 101.02% 04 月 30       785.43 9,957.35 是           否
 学品项目
                                                                                日
                                                                                2012 年
 2、锂离子电池化学                                                                                  13,115.0
                     否          6,200 6,516.86            6,612.97 101.47% 04 月 30       746.63              是       否
 品项目                                                                                                    1
                                                                                日
                                                                                2012 年
 3、固态高分子电容
                     否          1,900 5,535.64            5,582.79 100.85% 04 月 30       176.75 1,380.46 是           否
 器化学品项目
                                                                                日
                                                                                                                                  18
                                                                         深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                 2012 年
4、超级电容器化学
                    否          1,400 2,914.89                2,967.92 101.82% 04 月 30      322.62 4,010.69 是             否
品项目
                                                                                 日
5、新型电子化学品                                                                2013 年
工程技术研究中心    否          1,800     1,800                 1,800 100.00% 12 月 31                            不适用    否
项目                                                                             日
6、三明市海斯福化                                                                2015 年
                              16,299.0 16,299.0               16,299.0                                 25,386.0
工有限责任公司项    否                                                   100.00% 05 月 31 4,845.43                是        否
                                    6         6                     6                                         1
目                                                                               日
                              36,799.0 42,799.0               43,094.7                                 54,831.5
承诺投资项目小计         --                                                 --        --    6,876.86                   --        --
                                    6         6                     9                                         3
超募资金投向
                                                                                 2014 年
南通化工园区新型                                              15,244.7
                    否         15,000    15,000                          101.63% 06 月 30    1,673.2 2,938.35 是            否
电子化学品项目                                                      1
                                                                                 日
                                                                                 2018 年
惠州宙邦新型电子                                              15,938.1
                    是         15,000    15,000 1,662.83                 106.25% 12 月 31                         不适用    否
化学品二期项目                                                      9
                                                                                 日
                                                                                 2015 年
三明市海斯福化工
                    否                  5,618.33              5,618.33 100.00% 05 月 31                           是        否
有限责任公司项目
                                                                                 日
归还银行贷款（如
                         --                                                           --       --        --            --        --
有）
补充流动资金（如
                         --     5,000    11,000          0     11,000 100.00%         --       --        --            --        --
有）
                                        46,618.3              47,801.2
超募资金投向小计         --    35,000              1,662.83                 --        --     1,673.2 2,938.35          --        --
                                              3                     3
                              71,799.0 89,417.3               90,896.0                                 57,769.8
合计                     --                        1,662.83                 --        --    8,550.06                   --        --
                                    6         9                     2                                         8
                    惠州宙邦新型电子化学品二期项目，因该项目用地交付时间延期较长，直至 2014 年 6 月 26 日才正
未达到计划进度或    式完成交付手续，因此项目建设未能启动，导致项目建设周期被动顺延。2015 年 10 月 22 日，公司
预计收益的情况和    第三届董事会第十一次会议，变更了该项目的建设内容、投资总额及投资实施进度。截至目前，公司
原因（分具体项目） 惠州二期项目土建工作全部完成，设备安装基本完成，已完成土建验收，部分取得试生产许可备案，
                    整个项目预计不晚于 2018 年 12 月 31 日达到预定可使用状态。
项目可行性发生重
                    无
大变化的情况说明
                    适用
超募资金的金额、用 1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金
途及使用进展情况 的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公司流动资金。2、2010 年 5
                    月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电子化学品项目实施的议案》、
                                                                                                                                      19
                                                              深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                   《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用部分超募资金 30,000.00 万元用于以下安排：
                   （1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期项目（以下简称"二期
                   项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧邻公司募投项目，预计占
                   地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶剂投资 6,800 万元，导电高分子材料投资
                   8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行股票的超募资金；（2）公司拟在南通经济技术开发区化
                   工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称“项目”），包括电容器化学品和锂电池化学品两个子
                   项目。项目预计占地面积 40,000 平方米，总投资 21,500 万元，其中电容器化学品投资 9,500 万元，锂
                   电池化学品投资 12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票的超募资金 15,000 万元。3、2011 年 4
                   月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金的议案》，计划
                   使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金。4、2012 年 1 月 18 日，公司
                   第二届董事会第六次会议通过 《关于使用超募资金追加对募投项目投资的议案》，计划使用公司首次
                   发行股票的超募资金 6,000 万元对募投项目追加投资 6,000 万元。5、2014 年 12 月 18 日，公司第三届
                   董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金及募集资金利息支付公司非公开发行股份及支付现
                   金购买资产部分现金对价的议案》。最终，本次购买资产事项实际使用 IPO 超募资金 5,618.33 万元、
                   IPO 募集资金结余利息 5,979.74 万元。6、2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议审议
                   通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。结合市场、
                   技术等实际情况，公司决定将惠州二期项目建设内容进行变更。项目建设内容变更后，惠州二期项目
                   由五个系列产品组成，分别是年产 550 吨的有机太阳能电池材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、
                   年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶系列产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨
                   锂电池电解液系列产品和年产 625 吨铝电解电容器电解液系列产品，原有新型环保溶剂项目另行安排。
                   项目总投资额 26,189.54 万元，其中，使用原有超募资金 15,000 万元。上述用途 1、2（2）、3、4、5
                   已经实施完毕，用途 2（1）调整为用途 6 后正在实施过程中。
                   不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目   适用
先期投入及置换情   在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100 万元。募集资
况                 金到位后，公司以非募集资金对前期支出进行置换。
用闲置募集资金暂   不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集   不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资   截至 2018 年 06 月 30 日，募集资金本金已使用完毕，其所产生的利息结余 2,343.81 元转至公司一般
金用途及去向       户。
募集资金使用及披
露中存在的问题或
                                                                                                               20
                                                                             深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
 其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：万元
                         变更后项目                                                                                    变更后的项
                                                      截至期末实 截至期末投 项目达到预
 变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                      际累计投入     资进度       定可使用状
     目        诺项目     资金总额 际投入金额                                                   现的效益      计效益   否发生重大
                                                       金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                            (1)                                                                                             变化
 惠州宙邦新 惠州宙邦新
                                                                                  2018 年 12
 型电子化学 型电子化学       15,000        1,662.83     15,938.19     106.25%                              0 不适用    否
                                                                                  月 31 日
 品二期项目 品二期项目
 合计               --       15,000        1,662.83     15,938.19       --            --                         --          --
                                      惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更：在取得土地使用权并支付地价款
                                      1,636.07 万元之后，有关部门对该项目用地的土地整备工作久未完成，公司直到 2014
                                      年 6 月 26 日方才取得交地证书，导致该项目无法按原计划启动建设。为保证项目建
                                      设与现有产业发展需求相匹配，进而保证项目经济效益的顺利实现，公司决定将惠州
                                      二期项目建设内容进行变更。变更后的项目建设内容由年产 550 吨的有机太阳能电池
                                      材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶系列
                                      产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨锂电池电解液系列产品和
 变更原因、决策程序及信息披露情况 年产 625 吨铝电解电容器电解液系列产品五个产品系列组成，原有新型环保溶剂项目
 说明(分具体项目)                     另行安排。项目总投资额 26,189.54 万元，其中使用原有超募资金 15,000 万元，其余
                                      资金由公司自有资金解决。变更后的项目已报惠州大亚湾经济技术开发区发展与改革
                                      局备案并已取得投资项目备案证。2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会
                                      议决议审议通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容
                                      变更的议案》，2015 年 11 月 10 日，公司 2015 年第二次临时股东大会决议审议通过了
                                      《关于超募资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。《关
                                      于变更部分超募资金投资项目建设内容的公告》于 2015 年 10 月 24 日发布在中国证
                                      监会指定的创业板信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）。
 未达到计划进度或预计收益的情况
                                      无
 和原因(分具体项目)
 变更后的项目可行性发生重大变化
                                      无
 的情况说明
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   21
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报告期内委托理财概况
                                                                                                                   单位：万元
       具体类型           委托理财的资金来源         委托理财发生额                未到期余额            逾期未收回的金额
银行理财产品           自有资金                                    10,000                       9,700                       0
合计                                                               10,000                       9,700                       0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                      单位：元
  公司名称     公司类型       主要业务    注册资本       总资产          净资产        营业收入      营业利润      净利润
                            新型电子材
惠州市宙邦
                            料的研发、 100,000,000. 698,411,552. 531,994,179. 298,919,702. 30,176,210
化工有限公 子公司                                                                                                26,666,183.22
                            生产、销售 00                         26              67            73         .61
司
                            和服务
                                                                                                                            22
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                           化学材料及
新宙邦（香                 相关技术的                  23,101,755.4 21,105,741.8
               子公司                   6,919,110.00                               2,305,278.68 648,167.55       648,167.55
港）有限公司               进出口贸易                            4             0
                           业务
                           新型电子材
南通新宙邦
                           料的研发、 120,000,000. 333,122,373. 216,223,129. 238,192,961. 17,754,785
电子材料有 子公司                                                                                              15,442,431.58
                           生产、销售 00                        53            78            01           .24
限公司
                           和服务
                           生产螺栓式
南通托普电
                           酚醛盖板生                  35,359,384.0 26,625,976.2 19,388,712.7 2,452,667.
子材料有限 子公司                       3,552,000.00                                                            1,782,830.56
                           产、销售和                            6             5             5           99
公司
                           服务
张家港瀚康                 锂电添加剂
                                                       166,252,891. 90,504,987.6 78,115,218.1 18,000,201
化工有限公 子公司          研发、生产、8,000,000.00                                                            14,401,272.97
                                                                82             5             0           .40
司                         销售和服务
                           医药中间
三明市海斯                 体，含氟化
                                        100,000,000. 535,598,407. 383,643,163. 183,251,778. 62,126,400
福化工有限 子公司          学品的研                                                                            53,662,520.85
                                        00                      68            28            88           .92
责任公司                   发、生产、
                           销售和服务
                           含氟化学
                           品、含氟功
湖南博氟新                 能材料的研
                                        20,000,000.0 33,603,017.1 15,078,997.5                   -1,464,830.
材料科技有 子公司          究、生产、                                                                          -1,463,611.32
                                        0                        4             9                         72
限公司                     销售和服务
                           （不含危险
                           化学品）
                           新型电子材
诺莱特电池
                           料的研发、 70,858,123.8 189,075,330. -29,803,008. 78,126,942.8
材料（苏州）子公司                                                                               948,155.81      918,205.90
                           生产、销售 1                         14            85             0
有限公司
                           和服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
自2017年9月30日合并苏州诺莱特报表之后，公司对其进行了一系列的优化整合措施，降低其生产成本及费用，提升其产能
和销量，使其在报告期内实现扭亏为盈。后续，公司将继续采取有效的措施，提升其盈利能力。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                          23
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九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
     1、市场竞争加剧的风险
     近年来国家对新能源汽车行业的大力扶持推广，新能源汽车销量实现了快速增长，市场基于新能源汽车市场空间的良
好预期吸引了国内一些规模较大、实力较强的企业开始涉足锂离子电池电解液领域并且纷纷抓紧机遇扩大产能，市场价格竞
争压力较大；另一方面，因固定资产投资规模扩张和管理规模的加大，综合管理成本增长较快，影响到单位产品固定成本上
升，从而导致产品毛利率下降，对公司业绩构成一定压力。
     针对以上风险，公司将进一步利用公司在电解液配方及添加剂技术研发方面的优势，引领行业技术持续更新，巩固和
提升公司在行业中的市场地位；与此同时，针对目前的市场形势，公司将采取灵活的竞争策略，及时把握市场机遇，继续扩
大对重点优质客户的市场份额。
     2、原材料价格波动风险
     精细化工是石油和化学工业的深加工产业，其所需的基础化学原材料都是从原矿、石油深加工而来。而原材料成本占
公司主营业务成本的比重较大，若以石油为代表的初始原材料价格持续上涨，加之国家监管力度加大，对安全/环保监管加
严的影响，上游主要原材料生产企业逐步规范，规范性投入成本增加，可能会造成采购价格上涨风险。对公司的生产预算及
成本控制以及对公司经营业绩产生一定影响。
     针对上述风险，公司经过多年的发展，在应对原材料价格波动方面，积累了有效的应对措施：第一，向国内外大宗基
础化工原料供应商直接采购，签署年度采购框架协议，降低采购成本并保证稳定供货；第二，对主要原材料的价格走势进行
动态跟踪，根据价格变化及时调整原材料储备；第三，通过技术创新，不断提升产品的技术水平，提高产品的附加值，进而
提升产品的毛利率，保障公司的盈利能力。
     3、汇率风险
     公司海外业务比重较大，当外币结算的货币汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司经营业绩产生较大影响。
     针对上述风险，公司将密切关注汇率波动情况，根据业务开展情况及时采取应对措施，规避风险；同时，公司将根据
实际情况开展远期外汇交易业务，锁定未来时点的交易成本或收益，以降低汇率波动对经营业绩带来的影响。
     4、安全与环保风险
     随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，社会环保意识逐步增强，新《环保法》的实施，国家环
保政策与法规要求日益完善和严格。未来，政府对精细化工企业将实行更为严格的环保标准，行业内环保治理成本将不断增
加，从而导致生产经营成本提高，未来可能在一定程度上影响公司的收益水平。
     针对以上风险，在经营活动中，公司一直严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严格执行项目环境评价、审批和环
保设施建设运行和验收等程序，依法取得环保审批手续。近年来，公司不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，建立和运
行了比较完善的环境管理体系，通过了ISO14001环境管理体系认证，保证公司满足国家环保法律法规及标准要求。
     5、管理风险
      随着公司并购项目增多，管理规模不断扩大，对公司现有的制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制等
方面带来较大的挑战；此外，各全资及控股子公司之间的业务协同对公司管理模式提出了更高的要求。
                                                                                                          24
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    针对上述风险，公司按照集团内部管控要求，从财务、业务、供应链、品质、人力资源等方面不断完善相关制度，优
化流程，提高管理效率；同时从上市公司整体资源配置角度出发，对各业务模块涉及生产运营、采购、技术对接、业务拓展
等方面进行优化整合，发挥协同互补效应，提升运营效率。
                                                                                                         25
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                                              第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次            会议类型         投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                                      巨潮资讯网：2017
                                                                                                      年年度股东大会决
2017 年年度股东大会      年度股东大会                 0.19% 2018 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日
                                                                                                      议公告（编号：
                                                                                                      2018-031）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺事由          承诺方     承诺类型                    承诺内容                   承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
                                            "本人以资产认购的新宙邦股份自发行结束
                                            之日起至 36 个月届满之日以及《深圳新宙邦
                                            科技股份有限公司与三明市海斯福化工有限
                                            责任公司全体股东发行股份及支付现金购买
                    王陈锋、曹
                                            资产的利润补偿协议》（以下简称"利润补偿                 2018 年 6
资产重组时所作 伟、朱吉洪、股份限售承                                                  2015 年 06
                                            协议"）约定的盈利补偿义务履行完毕之日较                 月 4 日截 履行完毕。
承诺                谢伟东、吕 诺                                                      月 05 日
                                            晚者不进行转让。但按照本次交易签署的《利                止
                    涛、张威
                                            润补偿协议》被新宙邦回购注销的股份除外。
                                            若上述锁定期与监管机构的最新监管意见不
                                            相符，本人应根据监管机构的最新监管意见
                                            确定锁定期并出具相应调整后的锁定期承诺
                                                                                                                         26
                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                       函。上述锁定期届满后，相应股份的转让和
                       交易依照届时有效的法律、法规，以及中国
                       证券监督管理委员会、深圳证券交易所的规
                       定、规则办理。如本次交易所提供或披露的
                       信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
                       漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会
                       立案调查的，在形成调查结论以前，本人不
                       转让在新宙邦拥有权益的股份，并于收到立
                       案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书
                       面申请和股票账户提交新宙邦董事会，由董
                       事会代其向证券交易所和登记结算公司申请
                       锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，
                       授权董事会核实后直接向证券交易所和登记
                       结算公司报送本人的身份信息和账户信息并
                       申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结
                       算公司报送本人的身份信息和账户信息的，
                       授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相
                       关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，
                       本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿
                       安排。"
                       交易对方对新宙邦的利润补偿期间为 2014
                       年、2015 年、2016 年和 2017 年。交易对方
                       预测，标的资产 2014 年、2015 年、2016 年
                       和 2017 年扣除非经常性损益后归属于母公司
                       的净利润分别为不低于 5,600 万元、6,000 万
                       元、6,800 万元、7,600 万元。交易对方承诺，
                       标的资产 2014 年、2015 年、2016 年任意一
                       年的扣除非经常性损益后归属于母公司的净
                       利润不低于 4,000 万元，2014 年、2015 年、
                       2016 年、2017 年累计扣除非经常性损益后归
王陈锋、曹             属于母公司的净利润不低于 26,000 万元，
                                                                              2017 年 12
伟、朱吉洪、业绩承诺及 2015 年、2016 年、2017 年经审计累计实现的 2014 年 12
                                                                              月 31 日截 履行完毕。
谢伟东、吕 补偿安排    经营性净现金流不低于 12,000 万元。（一）利 月 18 日
                                                                              止
涛、张威               润补偿的触发 1、各方同意，新宙邦应在利润
                       补偿期间内每一会计年度结束时，聘请具有
                       相关证券业务资格的会计师事务所对标的公
                       司在利润补偿期间当年实现的净利润数与同
                       期净利润承诺数的差异情况进行专项审计，
                       并对此出具专项审核意见。净利润差额将按
                       照净利润承诺数减去实际净利润计算，以该
                       会计师事务所出具的专项审核结果为准。2、
                       该会计师事务所对标的资产应采用与新宙邦
                       相同的会计政策，并符合新会计准则和中国
                       证监会的相关规定。（二）补偿的实施 1、利
                                                                                                 27
                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
润补偿期间，如果需要按照本协议约定补偿
的，交易对方各方将于专项审核意见出具后，
依照下述方法计算当年应予补偿的股份数
量：（1）如标的资产 2014 年、2015 年、2016
年任意一年的扣除非经常性损益后归属于母
公司的净利润低于 4,000 万元，交易对方在该
年度补偿的股份数量=（6,000 万-该年度的扣
除非经常性损益后归属于母公司的净利润）
/6,000 万×(新宙邦为本次交易支付给交易对
方的股份数/3)。 2）如标的资产 2014 年、2015
年、2016 年、2017 年累计实现的扣除非经常
性损益后归属于母公司的净利润低于 26,000
万元或 2015 年、2016 年、2017 年经审计累
计实现的经营性净现金流低于 12,000 万元，
则交易对方补偿的股份数量为根据净利润指
标计算的补偿股份数量和根据经营性净现金
流指标计算的补偿股份数量孰高者。根据净
利润指标计算的补偿股份数量=（26,000 万
-2014 年、2015 年、2016 年、2017 年累计净
利润）/20,000 万×新宙邦为本次交易支付给交
易对方的股份数-2014 年交易对方已经补偿
的股份数-2015 年交易对方已经补偿的股份
数-2016 年交易对方已经补偿的股份数；根据
经营性净现金流指标计算的补偿股份数量=
（12,000 万-2015 年、2016 年、2017 年经审
计累计实现的经营性净现金流）/12,000 万×
新宙邦为本次交易支付给交易对方的股份数
-2015 年交易对方已经补偿的股份数-2016 年
交易对方已经补偿的股份数。如果计算出来
交易对方补偿的股份数量为负数，交易对方
不再对新宙邦进行补偿。2、若新宙邦在利润
补偿期间实施转增或送股分配的，则补偿股
份数进行相应调整。如新宙邦在利润补偿期
间有现金分红的，补偿股份数在补偿实施时
累计获得的税后分红收益，应随之无偿赠予
新宙邦。3、交易对方内部每一名交易对方各
自的补偿比例为：本次交易中其各自取得的
新宙邦股份对价占本次交易新宙邦股份对价
总额的比例。4、利润补偿的实施时间（1）
新宙邦在标的资产每一会计年度的专项审核
报告出具后 10 日内，完成计算应补偿的股份
数量，并将专项审核意见及应补偿的股份数
量书面通知交易对方。（2）交易对方应在收
到新宙邦的上述书面通知 5 个工作日内，将
                                                                     28
                                          深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    其所持新宙邦股份的权利状况（包括但不限
                    于股份锁定、股权质押、司法冻结等情形）
                    及最终可以补偿给新宙邦的股份数量书面回
                    复给新宙邦。（3）新宙邦在收到交易对方的
                    上述书面回复后，应在 3 个工作日内最终确
                    定交易对方应补偿的股份数量，并在 30 日内
                    召开董事会及股东大会审议相关事宜。（4）
                    新宙邦就补偿的股份，采用股份回购注销方
                    案，具体如下：新宙邦股东大会审议通过股
                    份回购注销方案后，新宙邦以 1 元的总价回
                    购并注销当年补偿的股份，并于股东大会决
                    议公告后 5 个工作日内将股份回购数量书面
                    通知交易对方。交易对方应在收到通知的 5
                    个工作日内，向深圳证券登记公司发出将其
                    当年需补偿的股份过户至新宙邦董事会设立
                    的专门账户的指令。（5）在完成利润补偿义
                    务之前，若交易对方所持新宙邦的股份发生
                    变动（包括但不限于转让、赠送、质押、司
                    法冻结、司法拍卖等情形）导致影响可以实
                    际补偿给新宙邦的股份数量的，交易对方应
                    及时书面通知新宙邦。不足补偿的部分，交
                    易对方应自书面通知新宙邦之日起一个月内
                    以现金方式购买等额数量的股份进行补偿。
                    一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未
                    直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研
                    发、生产和经营；除拟置入上市公司的海斯
                    福及其下属公司外，本人及本人控制、关联
                    或施加重大影响的其他企业不存在从事六氟
                    丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和销
                    售的情形；2、自本次交易完成后的 6 年内，
                    本人将不以直接或间接的方式从事与上市公
         关于同业竞 司（包括上市公司的附属公司，下同）相同
         争、关联交 或相似的业务，以避免与上市公司的生产经
                                                               2014 年 12      正常履行
王陈锋   易、资金占 营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保
                                                               月 18 日        中
         用方面的承 证将采取合法及有效的措施，促使本人及本
         诺         人控制、关联或施加重大影响的其他企业不
                    从事或参与与上市公司的生产经营相竞争的
                    任何活动的业务。3、自本次交易完成后的 6
                    年内，如本人及本人控制、关联或施加重大
                    影响的其他企业有任何商业机会可从事或参
                    与任何可能与上市公司的生产经营构成竞争
                    的活动，则立即将上述商业机会通知上市公
                    司，如在通知中所指定的合理期间内上市公
                    司作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则
                                                                                          29
                                            深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      应当将该商业机会优先提供给上市公司。4、
                      如违反以上承诺，本人愿意承担由此产生的
                      全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司
                      造成的所有直接或间接损失。二、关于减少
                      和规范关联交易的承诺 1、本人将充分尊重上
                      市公司的独立法人地位，保障上市公司独立
                      经营、自主决策；2、本人保证本人以及本人
                      控股或实际控制或施加重大影响的其他公司
                      或者其他企业或经济组织（不包括上市公司
                      控制的企业，以下统称"本人的关联企业"），
                      今后原则上不与上市公司发生关联交易；3、
                      本人及本人的关联企业将尽可能地避免和减
                      少与海斯福和新宙邦的关联交易。如果上市
                      公司在今后的经营活动中必须与本人或本人
                      的关联企业发生不可避免或者具有合理理由
                      的关联交易，本人将促使此等交易严格按照
                      国家有关法律法规、上市公司章程和中国证
                      券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业
                      板股票上市规则》等有关规定履行有关程序，
                      与上市公司依法签订协议，及时依法进行信
                      息披露；保证将遵循市场公开、公平、公正
                      的原则，按照正常的商业条件进行，且本人
                      及本人的关联企业将不会要求或接受上市公
                      司给予比在任何一项市场公平交易中第三者
                      更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上
                      市公司及其他股东的合法权益；4、本人及本
                      人的关联企业将严格和善意地履行与上市公
                      司签订的各种关联协议和承诺；本人及本人
                      的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出
                      该等协议规定以外的利益或者收益；5、如违
                      反以上承诺，本人愿意承担由此产生的全部
                      责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成
                      的所有直接或间接损失。
                      一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前未
                      直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研
                      发、生产和经营；除拟置入上市公司的海斯
           关于同业竞 福及其下属公司外，本人及本人控制、关联
谢伟东、吕 争、关联交 或施加重大影响的其他企业不存在从事六氟
                                                                 2014 年 12      正常履行
涛、张威、 易、资金占 丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和销
                                                                 月 18 日        中
曹伟       用方面的承 售的情形；2、自《深圳新宙邦科技股份有限
           诺         公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体
                      股东发行股份及支付现金购买资产协议》（下
                      称"《购买资产协议》"）签署之日起至本次交
                      易完成后 4 年内，除不可抗力外，本人不以
                                                                                            30
                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
任何原因主动从海斯福离职。3、自《购买资
产协议》签署之日起至本人从上市公司或海
斯福离职后 2 年内，本人将不以直接或间接
的方式从事与上市公司（包括上市公司的附
属公司，下同）相同或相似的业务，以避免
与上市公司的生产经营构成可能的直接的或
间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的
措施，促使本人及本人控制、关联或施加重
大影响的其他企业不从事或参与与上市公司
的生产经营相竞争的任何活动的业务。4、自
《购买资产协议》签署之日起至本人从上市
公司或海斯福离职后 2 年内，如本人及本人
控制、关联或施加重大影响的其他企业有任
何商业机会可从事或参与任何可能与上市公
司的生产经营构成竞争的活动，则立即将上
述商业机会通知上市公司，如在通知中所指
定的合理期间内上市公司作出愿意利用该商
业机会的肯定答复，则应当将该商业机会优
先提供给上市公司。5、如违反以上承诺，本
人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿
或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间
接损失。二、关于减少和规范关联交易的承
诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人地
位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、
本人保证本人以及本人控股或实际控制或施
加重大影响的其他公司或者其他企业或经济
组织（不包括上市公司控制的企业，以下统
称"本人的关联企业"），今后原则上不与上市
公司发生关联交易；3、本人及本人的关联企
业将尽可能地避免和减少与海斯福和新宙邦
的关联交易。如果上市公司在今后的经营活
动中必须与本人或本人的关联企业发生不可
避免或者具有合理理由的关联交易，本人将
促使此等交易严格按照国家有关法律法规、
上市公司章程和中国证券监督管理委员会和
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
有关规定履行有关程序，与上市公司依法签
订协议，及时依法进行信息披露；保证将遵
循市场公开、公平、公正的原则，按照正常
的商业条件进行，且本人及本人的关联企业
将不会要求或接受上市公司给予比在任何一
项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保
证不通过关联交易损害上市公司及其他股东
的合法权益；4、本人及本人的关联企业将严
                                                                   31
                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    格和善意地履行与上市公司签订的各种关联
                    协议和承诺；本人及本人的关联企业将不会
                    向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外
                    的利益或者收益；5、如违反以上承诺，本人
                    愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或
                    补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接
                    损失。
                    一、关于避免同业竞争的承诺 1、除福建海西
                    联合药业有限公司及上海泓澄实业有限公司
                    外【即①本人通过明溪海阔医药投资企业有
                    限合伙）（以下简称"明溪海阔"）间接持有福
                    建海西联合药业有限公司（以下简称"海西联
                    合"）23.097%的股权，并担任海西联合的法
                    定代表人、董事兼总经理，海西联合的经营
                    范围为三氟乙基二氟甲基醚、六氟异丙基氯
                    甲醚、七氟烷、地氟烷、异氟烷的生产和销
                    售；化工原料及产品（危化品除外）的销售；
                    从事产品和技术的进出口业务；从事化工和
                    医药领域的产品及技术的研发、技术咨询及
                    服务；②本人持有上海泓澄实业有限公司（以
                    下简称"泓澄实业"）70%的股权，并担任泓澄
                    实业的法定代表人、执行董事。泓澄实业主
                    营业务为化工原料及产品（除危险化学品、
         关于同业竞 监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易
         争、关联交 制毒化学品）销售】，本人及本人控制、关联
                                                               2014 年 12       正常履行
朱吉洪   易、资金占 或施加重大影响的其他企业不存在直接或间
                                                               月 18 日         中
         用方面的承 接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研究
         诺         和生产方面的业务的情形。2、在本人任职海
                    西联合期间，本人保证将督促海西联合遵守
                    与海斯福签署的《战略合作和不竞争协议》
                    和《技术服务协议》（《战略合作和不竞争协
                    议》核心内容参见《重组报告书（修订稿》
                    第十一章 同业竞争与关联交易"一、（二）、1、
                    海西联合情况介绍"；《技术服务协议》核心
                    内容参见<重组报告书（修订稿）》第十一章
                    同业竞争与关联交易"二、 （二）报告期内
                    海斯福关联交易情况"）。3、为避免与海斯福
                    之间的潜在竞争，本人承诺泓澄实业将不进
                    行六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生
                    产和经营。4、除持有泓澄实业股权、间接持
                    有海西联合股权并担任其高管外，自本次交
                    易完成后的 4 年内，本人将不从事与上市公
                    司及海斯福相同或相似的工作，不会自己或
                    委托他人经营与上市公司、海斯福相同或类
                                                                                           32
                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
似的业务。自本次交易完成后，本人承诺本
人及本人控制、关联或施加重大影响的其他
企业不参与或委托他人、协助他人生产、销
售、研究开发海斯福目前生产的产品（具体
指六氟环氧丙烷、六氟丙酮、六氟丙酮三水
化合物、六氟异丙醇、六氟异丙基甲醚、双
酚 AF、PMVE、PPVE、PEVE、PSVE、三氟
乙酸乙酯、三氟丙酮酸乙酯、六氟异丁烯、
双芳基六氟丙烷、全氟环氧丙烷低聚物及衍
生的表面活性剂、全氟环氧丙烷高聚物及衍
生的表面处理剂、全氟己酮、双酚 AF/BPP
复合盐）；不向任何第三方转让上述海斯福产
品的技术；不向任何第三方提供与上述海斯
福产品相关的技术服务和技术支持。不与任
何第三方进行与海斯福上述产品相关的技术
和市场合作；不向任何第三方泄露与上述海
斯福产品相关的技术和市场信息（经上市公
司书面同意的除外）。5、如违反以上承诺，
本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔
偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或
间接损失。二、关于减少和规范关联交易的
承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立法人
地位，保障上市公司独立经营、自主决策；2、
除上述《战略合作和不竞争协议》以及《技
术服务协议》约定的情形外，本人保证本人
以及本人控股或实际控制或施加重大影响的
其他公司或者其他企业或经济组织（不包括
上市公司控制的企业，以下统称"本人的关联
企业"），今后原则上不与上市公司发生关联
交易；本人将尽可能地避免和减少与海斯福
和新宙邦的交易。如果上市公司在今后的经
营活动中必须与本人或本人的关联企业发生
不可避免或者具有合理理由的交易，本人将
促使此等交易严格按照国家有关法律法规、
上市公司章程和中国证券监督管理委员会和
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
有关规定履行有关程序，与上市公司依法签
订协议，及时依法进行信息披露；保证将遵
循市场公开、公平、公正的原则，按照正常
的商业条件进行，且本人及本人的关联企业
将不会要求或接受上市公司给予比在任何一
项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保
证不通过此类交易损害上市公司及其他股东
的合法权益；3、本人及本人的关联企业将严
                                                                   33
                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                        格和善意地履行与上市公司签订的各种协议
                        和承诺；本人及本人的关联企业将不会向上
                        市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利
                        益或者收益；4、如违反以上承诺，本人愿意
                        承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿
                        由此给上市公司造成的所有直接或间接损
                        失。
                        本公司承诺新宙邦购买朱吉洪先生所有的海
             关于同业竞 斯福 12%的股权交割之日起至朱吉洪先生持
             争、关联交 有本公司股权期间，本公司将不从事六氟丙
上海泓澄实                                                      2014 年 12          正常履行
             易、资金占 烯下游含氟精细化学品的研发、生产和经营。
业有限公司                                                      月 18 日            中
             用方面的承 如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生
             诺         的全部责任，充分赔偿或补偿由此给海斯福
                        造成的所有直接或间接损失。
                        一、关于保证上市公司独立性的承诺本人承
                        诺将依法行使股东权利，促使上市公司在人
                        员、资产、财务、机构和业务等方面的独立，
                        具体如下：（一）人员独立 1、促使上市公司
                        生产经营与行政管理（包括劳动、人事及工
                        资管理等）完全独立于本人控制的其他企业。
                        2、促使上市公司总经理、副总经理、财务负
                        责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上
                        市公司工作、并在上市公司领取薪酬，不在
                        本人控制的其他企业兼职担任高级管理人
                        员。3、促使本人推荐出任上市公司董事、监
                        事和高级管理人员的人选均通过合法程序进
                        行，本人不干预上市公司董事会和股东大会
王陈锋、曹              作出的人事任免决定。（二）资产独立 1、促
伟、朱吉洪、            使上市公司及其子公司资产的独立完整；促 2014 年 12           正常履行
            其他承诺
谢伟东、吕              使本次置入上市公司的资产权属清晰、不存 月 18 日             中
涛、张威                在瑕疵。2、促使本人及本人控制的其他企业
                        不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。
                        （三）财务独立 1、促使上市公司设置独立的
                        财务会计部门和拥有独立的财务核算体系和
                        财务管理制度。2、促使上市公司在财务决策
                        方面保持独立，本人及本人控制的其他企业
                        不干涉上市公司的资金使用。3、促使上市公
                        司保持自己独立的银行账户，不与本人及本
                        人控制的其他企业共用一个银行账户。4、促
                        使上市公司依法独立纳税。（四）机构独立 1、
                        促使上市公司及其子公司依法建立和完善法
                        人治理结构，并与本人控制的其他企业的机
                        构完全分开；促使上市公司及其子公司与本
                        人及本人控制的其他企业之间在办公机构和
                                                                                               34
                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
生产经营场所等方面完全分开。2、促使上市
公司及其子公司独立自主运作，本人不会超
越上市公司董事会、股东大会直接或间接干
预上市公司的决策和经营。（五）业务独立 1、
促使上市公司拥有独立的生产和销售体系；
在本次交易完成后拥有独立开展经营活动的
资产、人员、资质以及具有独立面向市场自
主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖
于本人及本人控制的其他企业。2、促使本人
及本人控制的其他企业避免与上市公司及其
子公司发生同业竞争。3、促使严格控制关联
交易事项，尽可能减少上市公司及其子公司
与本人控制的其他企业之间的持续性关联交
易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行
为，并不要求上市公司及其子公司向本人控
制的其他企业提供任何形式的担保。对于无
法避免的关联交易将本着"公平、公正、公开
"的原则，与对非关联企业的交易价格保持一
致，并及时进行信息披露。4、促使不通过单
独或一致行动的途径，以依法行使股东权利
以外的任何方式，干预上市公司的重大决策
事项，影响上市公司资产、人员、财务、机
构、业务的独立性。二、关于三明市海斯福
化工有限责任公司或有事项赔偿责任的承诺
如因交割日前的劳动关系，导致海斯福受到
任何主体追索、要求补缴社保和/或公积金，
承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，
避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。如因
交割日前海斯福所使用的土地及房产问题，
导致海斯福受到任何主体给予行政处罚的，
由此给海斯福或新宙邦带来的任何经济损
失，均由承诺人承担。如因交割日前海斯福
的设立及工商变更问题，导致海斯福受到任
何主体给予行政处罚的，由此给海斯福或新
宙邦带来的任何经济损失，均由承诺人承担。
海斯福自成立至今，其经营活动符合法律法
规，不存在因知识产权、产品质量、环境保
护、税务、劳动用工、安全生产和土地管理
等原因而尚未了结的法律责任，亦不存在尚
未了结或可预见的行政处罚，不存在重大违
法及应受到处罚的情形。如海斯福自成立至
交割日遭受任何处罚而受到损失，承诺人将
向海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海
斯福和新宙邦造成任何损失。海斯福不存在
                                                                    35
                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等纠纷。如
海斯福因交割日之前的诉讼、仲裁及其他或
有事项导致海斯福承受任何负债、负担、损
失，承诺人将向海斯福或新宙邦全额予以赔
偿，避免给海斯福和新宙邦造成任何损失。
承诺人承诺，如存在泄露本次交易相关内幕
信息及利用该内幕信息进行内幕交易，导致
新宙邦承受损失，承诺人将向新宙邦全额予
以赔偿。三、关于提供信息真实、准确、完
整的承诺函 1、股权转让方保证为本次交易所
提供的有关信息均为真实、准确和完整的，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、股权转让方保证向参与本次交易的各中介
机构所提供的资料均为真实、准确、完整的
原始书面资料或副本资料，资料副本或复印
件与其原始资料或原件一致；所有文件的签
名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；3、股权转让方保
证为本次交易所出具的说明及确认均为真
实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；4、股权转让方承
诺，对上述 3 条项下所提供信息及内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四、关于重大资产重组相关事项的承诺 1、本
人系在中华人民共和国有住所并具有完全民
事行为能力的中国公民，拥有与新宙邦签署
协议书和履行协议书项下权利义务的合法主
体资格。2、本人最近五年内未受过行政处罚
（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚或
者涉及与民事、经济纠纷有关的重大民事诉
讼或者仲裁的情形。3、最近五年诚信情况良
好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承
诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到
证券交易所纪律处分的情况。4、本人已经依
法对海斯福履行出资义务，不存在任何虚假
出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股
东所应当承担的义务及责任的行为。5、海斯
福系依法设立和有效存续的有限责任公司，
本人合法持有海斯福的股权，该等股权不存
在信托安排、不存在股份代持，不代表其他
方的利益，且该股权未设定任何抵押、质押
等他项权利，亦未被执法部门实施扣押、查
封等使其权利受到限制的任何不利情形；同
时，本人保证该状态持续至该股权登记至新
                                                                   36
                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宙邦名下。6、本人同意海斯福其他股东将其
所持海斯福股权转让给新宙邦，本人自愿放
弃对上述海斯福股权的优先购买权。7、在本
人与新宙邦签署的协议书生效并执行完毕
前，本人保证不就本人所持海斯福的股权设
置抵押、质押等任何限制性权利，保证海斯
福保持正常、有序、合法经营状态，保证海
斯福不进行与正常生产经营无关的资产处
置、对外担保、利润分配或增加重大债务之
行为，保证海斯福不进行非法转移、隐匿资
产及业务行为。如确有需要，本人须经新宙
邦书面同意后方可实施。8、本人保证海斯福
或本人签署的所有协议或合同不存在阻碍本
人转让海斯福股权的限制性条款；9、本人保
证不存在任何正在进行或潜在的影响本人转
让海斯福股权的诉讼、仲裁或纠纷。10、海
斯福公司章程、内部管理制度文件及其签署
的合同或协议中不存在阻碍本人转让所持海
斯福股权的限制性条款。11、本人已向新宙
邦及其聘请的相关中介机构充分披露了海斯
福及本人所持股权的全部资料和信息，包括
但不限于资产、负债、历史沿革、相关权证、
业务状况、人员等所有应当披露的内容；本
人就为本次发行股份购买资产事宜所提供信
息做出如下承诺："本人保证所提供信息的真
实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；本人对所提供信
息的真实性、准确性和完整性承担个别和连
带的法律责任。"12、本人在本次交易前与新
宙邦及其关联方以及董事、监事以及高级管
理人员均不存在任何关联关系。13、海斯福
董事、监事和高级管理人员、核心技术人员
最近五年内未受过行政处罚、刑事处罚、或
者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者
仲裁。14、本人不存在泄露本次发行股份及
支付现金购买资产事宜的相关内幕信息及利
用该内幕信息进行内幕交易的情形。15、本
人亦不存在《上市公司收购管理办法》第六
条规定的下列情形：（1）利用上市公司的收
购损害被收购公司及其股东的合法权益；（2）
负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持
续状态；（3）最近 3 年有重大违法行为或者
涉嫌有重大违法行为；（4）最近 3 年有严重
的证券市场失信行为；（5）法律、行政法规
                                                                   37
                                                                   深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                           规定以及中国证监会认定的不得收购上市公
                                           司的其他情形。16、除非事先得到新宙邦的
                                           书面同意，本人保证采取必要措施对本人向
                                           新宙邦转让股权事宜所涉及的资料和信息严
                                           格保密。
                                           公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动
                                           协议书》中承诺："自本协议签署后，各方在
                 覃九三;周                 股份公司重大事务决策（包括但不限于在股
                 达文;郑仲                 东大会行使表决权、提案权、提名权等；担
                              股东一致行                                           2008 年 03          正常履行
                 天;钟美红;                任董事的个人在董事会行使表决权、提案权、           长期有效
                              动承诺                                               月 25 日            中
                 张桂文;邓                 提名权等）时保持一致行动"。六人还约定，
                 永红                      "本协议有效期为各方为股份公司股东期间，
                                           如任何一方不再为股份公司股东，本协议对
                                           其他各方仍有约束力"。
                                           覃九三等六人出具关于避免同业竞争的《承
                                           诺函》承诺："本人（包括本人控制的全资、
                 覃九三;周    关于同业竞
                                           控股企业或其他关联企业）不从事或参与任
                 达文;郑仲    争、关联交
                                           何可能与股份公司及其控股子公司从事的经 2009 年 07                正常履行
                 天;钟美红; 易、资金占                                                         长期有效
                                           营业务构成竞争的业务，以避免与股份公司 月 16 日                  中
                 张桂文;邓    用方面的承
首次公开发行或                             构成同业竞争，如因本人未履行本承诺函所
                 永红         诺
再融资时所作承                             作的承诺而给股份公司造成损失的，本人对
诺                                         因此给股份公司造成的损失予以赔偿"。
                                           就可能发生的税款补缴事宜，本公司实际控
                 覃九三;周
                                           制人覃九三等六人出具承诺，"如今后公司因
                 达文;郑仲
                                           上市前享受的企业所得税税收优惠而被国家 2009 年 12                正常履行
                 天;钟美红; 其他承诺                                                           长期有效
                                           有关税务部门追缴企业所得税款，本人将全 月 22 日                  中
                 张桂文;邓
                                           额承担公司补缴（被追缴）的上市前各年度
                 永红
                                           的企业所得税税款及相关费用"。
                                           公司实际控制人覃九三等六人出具《承诺
                                           函》，承诺："如应有权部门要求或决定，公
                 覃九三;周
                                           司及子公司南通宙邦高纯化学品有限公司需
                 达文;郑仲
                                           要为员工补缴住房公积金，或因未为员工缴 2009 年 09                正常履行
                 天;钟美红; 其他承诺                                                           长期有效
                                           纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本人 月 01 日                  中
                 张桂文;邓
                                           愿在毋需深圳新宙邦科技股份有限公司支付
                 永红
                                           对价的情况下，承担需要补缴的全部住房公
                                           积金和额外费用"。
                                           公司承诺不为激励对象依 2016 年度限制性股            2016 年 12
                 深圳新宙邦
                                           票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以 2016 年 12 月 23 日至 正常履行
股权激励承诺     科技股份有 其他承诺
                                           及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款 月 23 日     2020 年 12 中
                 限公司
                                           提供担保。                                          月 22 日
其他对公司中小
股东所作承诺
                                                                                                                       38
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承诺是否及时履
                    是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
                    不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
                                                                                           39
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十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决或所负数额较大的债务到期未清偿等情
况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
       2017年11月30日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票激励计划限制性股票授予数
量及首次授予价格的议案》、《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》
和《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。经过上述调整后，公司2016年激励计划
限制性股票首次授予部分总数由519.68万股调整为1039.36万股，预留部分授予总数由57.5万股调整为115万股，首次授予价
格由30.47元/股调整为14.985元/股。
       根据激励计划有关规定及2016年第一次临时股东大会的授权，董事会认为公司首次授予限制性股票第一个解除限售期
解除限售条件已经成就，同意公司办理相关解除限售事宜，本次符合解除限售条件的激励对象合计155人，可申请解除限售
并上市流通的限制性股票数量为4,157,440股，占公司当时股份总数的1.10%。2018年1月21日，公司完成了首次授予限制性
股票第一个解除限售期解除限售股票上市流通的相关手续，合计4,157,440股限制性股票于2018年1月22日上市流通。
       根据激励计划有关规定及2016年第一次临时股东大会的授权，公司董事会认为激励计划预留部分限制性股票的授予条
件已经成就，同意公司授予激励计划预留部分股限制性股票。由于部分激励对象自愿放弃，本次预留部分的限制性股票实际
授予对象由87 名调整为83 名，总额由115 万股调整为108.5 万股。预留部分的限制性股票授予价格为10.84元/股，授予日为
2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日，限售期为预留授予股份上市日起12个月、24个月。本次预留部分的限制性股
票授予完成后，公司股份总数由378,435,368股增加至379,520,368股。
       公司于2018年3月24日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于股权激励计划部分限
制性股票回购注销的议案》。公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计5人已离职不符合激励条件，公
司将按照《限制性股票激励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计90,000股进行回购注销，回购
价格为14.985元/股。本次回购注销部分限制性股票事项已经公司2017年度股东大会审议通过，并于2018年5月11日在中国证
券登记结算公司深圳分公司完成回购注销手续，公司股份总数由379,520,368股减少至379,430,368股。
       具体内容详见公司已披露在巨潮资讯网的《关于调整2016年限制性股票激励计划限制性股票授予数量及首次授予价格
的公告》（公告编号：2017-054）、《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的
公告》（公告编号：2017-055）、《关于向激励对象授予2016年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的公告》（公告编
号：2017-056）、《关于2016年限制性股票预留部分授予登记完成的公告》（公告编号：2017-058）、《关于首次授予限制
性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2017-059）、《关于股权激励计划部分限制性
股票回购注销的公告》（公告编号：2018-017）、《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-031）、《关于部分
限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2018-041）。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                41
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租赁情况说明
    公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼102房，租赁房屋建筑面积为28平方米，
房屋编码为4403070090091600068000005的房屋出租给深圳尚邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方续签了《深圳市房屋
租赁合同书》（坪山备字01-2017-0041），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2016年12月10日至2018年12月9日。
    公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼101房，租赁房屋建筑面积为28平方米，
房屋编码为4403070090091600068000001的房屋出租给深圳宇邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方于2015年1月23日签订
了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2015-0319），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2015年2月1日至2017
年1月31日。租赁双方续签了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2017-0040），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期
限为2017年2月1日至2019年1月31日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                 单位：万元
                                    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     （协议签署      实际担保金额     担保类型      担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                     披露日期                    日）
                                               公司对子公司的担保情况
                     担保额度               实际发生日期
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告   担保额度     （协议签署      实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                     披露日期                    日）
三明市海斯福化工 2017 年 10                 2018 年 03 月                    连带责任保
                                   10,000                           10,000                4年        否          否
有限责任公司        月 24 日                22 日                            证
报告期内审批对子公司担保额                                   报告期内对子公司担保实际
                                                    10,000                                                            10,000
度合计（B1）                                                 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                   报告期末对子公司实际担保
                                                    10,000                                                            10,000
保额度合计（B3）                                             余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度                实际发生日期
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告    担保额度     （协议签署      实际担保金额     担保类型     担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                    披露日期                    日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                            10,000 报告期内担保实际发生额合                                   10,000
                                                                                                                          42
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（A1+B1+C1）                                                     计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                       报告期末实际担保余额合计
                                                       10,000                                                               10,000
计（A3+B3+C3）                                                   （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                                3.93%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                                     0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                                    0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                               0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                                       0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                       不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                           不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                      合同涉 合同涉
                                                          评估 评估
                                      及资产 及资产                              交易               截至报
合同订 合同订                                             机构 基准                     是否
                            合同签 的账面 的评估                          定价 价格            关联 告期末   披露
立公司 立对方 合同标的                                    名称     日                   关联                           披露索引
                            订日期 价值（万 价值（万                      原则 （万            关系 的执行   日期
方名称    名称                                            （如 （如                     交易
                                      元）（如 元）（如                          元）                情况
                                                          有） 有）
                                       有）     有）
深圳新                                                                                                               《关于第四届
         中国进                                                                                              2018
宙邦科            日常生产 2018 年                                                                                   董事会第六次
         出口银                                                           不适                               年 03
技股份            经营活动 06 月 05                                              10,000 否     无   贷款中           会议决议的公
         行深圳                                                           用                                 月 05
有限公            贷款     日                                                                                        告》（公告编
         分行                                                                                                日
司                                                                                                                   号:2018-003）
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
                                                                                                                                    43
                                                                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
             主要污染物
公司或子公                           排放口    排放口分布                   执行的污染               核定的排放 超标排放情
             及特征污染 排放方式                               排放浓度                   排放总量
  司名称                              数量         情况                     物排放标准                    总量       况
              物的名称
             pH                                              7.35           6-9          --          --          达标
             悬浮物                                          42mg/L         60mg/L       0.2         --          达标
             COD                                             73.5mg/L       90 mg/L      0.35        --          达标
                                              生活污水排
深圳新宙邦 BOD            间歇排放     1      放口，厂区西 12.2mg/L         20 mg/L      0.06        --          达标
科技股份有 磷酸盐                             北侧           0.31mg/L       0.5 mg/L     0.001       --          达标
限公司
           氨氮                                              3.75mg/L       10 mg/L      0.02        --          达标
             动植物油                                        1.45mg/L       10 mg/L      0.007       --          达标
             实验室废
                                                     收集后委托有相应资质的公司处理                              达标
             水、废液
             COD                                             68mg/L         500mg/L      0.469       0.52        达标
             BOD                                             12.3mg/L       300mg/L      --          --          达标
                                              污水处理站
             氨氮                             设有污水规     0.42mg/L       35mg/L       0.004       0.058       达标
三明市海斯
             氟化物                           范化排放口     3.88mg/L       10mg/L       --          --          达标
福化工有限                间歇排放     1
责任公司     SS                                              9mg/L          400mg/L      --          --          达标
                                              燃气锅炉设
             NOx                              有废气规范     134mg/m3       200mg/m3 0.96            1           达标
                                              化排放口
             COD                                             38.5mg/L       500mg/L      0.951       19.45       达标
                                              废水排放口，
             氨氮         间歇排放     1                     0.13mg/L       45 mg/L      0.003       0.767       达标
                                              厂区西北侧
             总磷                                            1.64mg/L       8 mg/L       0.041       0.066       达标
南通新宙邦
             烟尘                                            15.65mg/m3     100mg/L      0.069       0.979       达标
电子材料
                                              车间排放口，
             二氧化硫     连续性排                           21.22mg/m3     400mg/L      0.129       2.353       达标
                                       4      焚烧炉排放
             氮氧化物     放                                 49.42mg/m3     500mg/L      0.29        2.65        达标
                                              口
             VOCs                                            41.2mg/ m3     120 mg/L     0.383       5.501       达标
防治污染设施的建设和运行情况
     报告期内公司及子公司严格遵守国家环境法律法规、地方法规与行业标准，对环保设施不断进行完善并加大相应的环
保投资，确保各项污染物达标排放。
     公司、全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司、南通新宙邦电子材料有限公司为环境保护部门公布的重点排污单
位。报告期内，上述子公司不断优化生产过程中产生废水、废气的工艺流程，减少废水、废气的排放。同时，时刻保障建成
的废气、废水处理设施高效、稳定运行，确保生产过程产生的废水、废气等达标排放。报告期内不存在重大环境隐患，也未
发生重大环境污染事故。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
                                                                                                                          44
                                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司现有的已建成投产的项目均已取得政府相关部门的行政许可或“三同时”验收；在建项目均严格按照国家有关安全、环
保、职业健康等方面的法律法规要求进行了相关安全、环保、职业健康影响等前置评价，严格按“三同时”要求执行。
突发环境事件应急预案
公司根据实际情况，已委托第三方专业机构编制了突发环境事件应急预案，且当地经环保部门审查并予以备案。按照预案要
求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，提高员工处理突发环境事件的能力。
环境自行监测方案
公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，委托第三方检测机构定期对“三废”进行检测，包括水、噪声、废
气等。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、控股股东持有公司股份质押情况的说明
     公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中的覃九三、张桂文将其于2017
年4月27日质押给中银国际证券股份有限公司共计5,940,000延期至2019年4月25日购回；同时，覃九三、张桂文补充质押给中
银国际证券股份有限公司共计2,840,000股；周达文、钟美红解除质押、到期购回共计2,720,000股。本次操作后，六位控股股
东已累计质押公司股份13,240,000股，占对应时点公司总股本的3.49%。详见公司于2018年5月2日在巨潮资讯网发布的《关
于控股股东部分股份办理质押延期购回、补充质押及质押到期购回交易的公告》（编号：2018-038）。
     2、重大资产重组定向发行股份解除限售上市流通
     2018年6月5日，公司向海斯福原股东定向发行股份及支付现金方式购买资产的相关业绩承诺已超额实现，定向增发对象
各项承诺已履行完毕，本次解除限售的股份数量为18,853,360股，占公司总股本的比例为4.9689%，本次实际可上市流通的
股份数量为13,859,354股，占公司总股本的比例为3.6527%。详见公司于2018年5月30日在巨潮资讯网披露的《非公开发行限
售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-046）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司参股公司福建永晶科技股份有限公司原股东同比例增资7,200万元人民币，其中1,440万元人民币用于新增
注册资本，其余5,760万元计入资本公积，本次增资完成后，永晶科技注册资本由8,393.33万元人民币增加至9,833.33万元人
民币，公司持有永晶科技25%股权不变。本次增资事项已经2018年3月5日召开的第四届董事会第六次会议审议通过，独立董
                                                                                                            45
                                                              深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
事对该事项发表了同意的独立意见。详见公司于2018年3月5日披露在巨潮资讯网的《关于向参股公司福建永晶科技股份有限
公司增资的公告》（公告编号:2018-007）。
2、报告期内，公司全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司为满足业务发展需要，使用截至2017年12月31日经审计的部
分未分配利润9,000万元人民币转增注册资本，完成本次未分配利润转增注册资本后，海斯福的注册资本将由人民币1,000万
元增加至人民币10,000万元，增资完成后，海斯福仍为公司全资子公司。本次增资事项已经2018年3月5日召开的第四届董事
会第六次会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。报告期内海斯福已完成上述增资事项的工商变更登记，
取得了明溪县工商行政管理局换发的新营业执照。详见公司于2018年3月5日披露在巨潮资讯网的《关于全资子公司未分配利
润转增注册资本的公告》（公告编号:2018-006）、2018年5月4日披露在巨潮资讯网的《关于全资子公司以未分配利润转增
注册资本的进展公告》（公告编号:2018-039）。
3、报告期内，公司以全资子公司惠州市宙邦化工有限公司为项目实施主体，投资建设年产5万吨绿色溶剂联产2万吨乙二醇
项目，项目实施地点为惠州市大亚湾石油化工工业区。报告期内，公司全资子公司惠州市宙邦化工有限公司与惠州市国土资
源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：441304-D-[2018]055）。惠州宙邦以人民币3,920万元的价格取得
宗地编号为DYW201801地块的国有建设用地使用权，宗地总面积为59,000平方米。详见公司已于2018年3月27日披露在巨潮
资讯网的《关于投资建设惠州宙邦三期项目的公告》（公告编号：2018-020）、2018年5月15日披露在巨潮资讯网的《关于
惠州三期项目取得土地使用权的公告》（公告编号：2018-042）。
4、报告期内，公司以控股子公司荆门新宙邦新材料有限公司为项目实施主体，投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产
5万吨半导体化学品项目，根据投资计划的安排，公司与合作方惠州亿纬锂能股份有限公司已于2018年3月11日签署《投资协
议书》。报告期内，荆门新宙邦完成了工商设立登记手续，并领取了相关工商行政管理部门核发的营业执照。详见公司于2018
年3月5日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的公告》
（公告编号：2018-005）、2018年3月13日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年
产5万吨半导体化学品项目的进展公告》（公告编号：2018-008）、2018年5月21日在巨潮资讯网披露的《关于控股子公司投
资建设年产2万吨锂离子电池电解液及年产5万吨半导体化学品项目的进展公告》（公告编号：2018-043）。
5、报告期内，公司以全资子公司Capchem Poland Sp.z.o.o.（注册公司名称）为项目实施主体，投资建设年产40,000吨锂离子
电池电解液、5,000吨NMP和5,000吨导电浆项目，项目预计投资总金额为3.6亿元人民币（折合5648.57万美元）。详见公司
于2018年3月27日披露在巨潮资讯网的《关于投资建设波兰新宙邦锂离子电池材料项目的公告》（公告编号：2018-019）、
2018年6月4日披露在巨潮资讯网的《关于投资建设波兰新宙邦锂离子电池材料项目的实施公告》（公告编号：2018-049）。
6、截至报告期末，公司全资子公司海斯福在重大资产重组利润补偿期间超额完成承诺业绩，依据公司与海斯福原股东签署
的《深圳新宙邦科技股份有限公司与三明市海斯福化工有限责任公司全体股东发行股份及支付现金购买资产的利润补偿协
议》，经公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于海斯福管理层人员及员工的奖金分配方案的议案》，公司已完成对
海斯福管理层人员及员工的超额业绩奖励。详见公司于2018年6月4日披露在巨潮资讯网的《关于海斯福管理层人员及员工的
奖金分配方案的公告》（公告编号：公告编号：2018-048）。
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                                   第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                            本次变动前                       本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                   公积金
                            数量        比例    发行新股 送股                   其他        小计        数量        比例
                                                                    转股
一、有限售条件股份       151,406,976 40.01%      1,085,000     0           0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80%
1、国家持股                         0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
2、国有法人持股                     0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
3、其他内资持股          151,406,976 40.01%      1,085,000     0           0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80%
其中：境内法人持股                  0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
       境内自然人持股    151,406,976 40.01%      1,085,000     0           0 -16,665,554 -15,580,554 135,826,422 35.80%
4、外资持股                         0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
其中：境外法人持股                  0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
       境外自然人持股               0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
二、无限售条件股份       227,028,392 59.99%             0      0           0   16,575,554 16,575,554 243,603,946 64.20%
1、人民币普通股          227,028,392 59.99%             0      0           0   16,575,554 16,575,554 243,603,946 64.20%
2、境内上市的外资股                 0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
3、境外上市的外资股                 0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
4、其他                             0   0.00%           0      0           0           0           0           0 0.00%
                                                                                                                    100.00
三、股份总数             378,435,368 100.00%     1,085,000     0           0     -90,000     995,000 379,430,368
                                                                                                                        %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、股份总数变动原因
（1）、发行新股：2018年1月5日，公司完成2016年限制性股票激励计划预留部分1,085,000股限制性股票的股份登记，股份
总数增加1,085,000股，公司总股本由378,435,368股增至379,520,368股。
（2）、部分限制性股权激励股份回购注销：2018年5月11日，公司回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限
售的部分限制性股票90,000股，公司股本总额由379,520,368股减至379,430,368股。
2、有限售条件股份变动原因
（1）、2018年1月22日，公司首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就，合计4,157,440股股票上市流通。
（2）、2018年初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据公司董监高人员2017年末所持公司股份数量按25%比例
重新计算本年度可转让股份法定额度；2018年3月24日召开的公司第四届董事会第七次会议审议通过了公司高管岗位调整事
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项，2018年4月17日召开的2017年度股东大会审议通过了公司监事补选事项，中国结算深圳分公司对公司离任高管梁作、离
任监事赵志明和新任监事张竹苗股份进行了锁定。
（3）、2018年6月5日，公司定向发行股份及支付现金方式购买资产的相关业绩承诺已超额实现，定向增发对象各项承诺已
履行完毕，本次实际解除限售上市流通的股份数为13,859,354股。
综上所述，报告期末，公司实际解除锁定股份数量合计16,575,554股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励计划预留部分限制性股票的授予、首次授予部分第一个解除限售期解除限售是根据公司2016年第一次临时股东
大会授权，经2017年11月30日召开的第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议审议通过。
2、股权激励计划部分限制性股票回购注销90,000股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议、2017年年度股东大会表决
通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、本次预留部分股权激励计划1,085,000股限制性股票的授予日为2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日。
2、公司已于2018年5月11日在中国证券登记结算公司深圳分公司完成回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除
限售的部分限制性股票90,000股手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、公司2016年限制性股票激励计划预留部分授予股份登记完成后，按新股本379,520,368股摊薄计算，公司2016年度、2017
年度每股收益分别为0.67元、0.74元。
2、公司完成回购注销股权激励计划首次授予部分已获授但尚未解除限售的部分限制性股票90,000股后，按新股本379,430,368
股摊薄计算，2017年年度每股收益为0.74元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数     限售原因     拟解除限售日期
                                          数              数
覃九三                  42,824,952                0              0       42,824,952 高管锁定股份   高管锁定期止
周达文                  24,419,232                0              0       24,419,232 高管锁定股份   高管锁定期止
郑仲天                  18,368,376                0              0       18,368,376 高管锁定股份   高管锁定期止
钟美红                  19,562,328                0              0       19,562,328 高管锁定股份   高管锁定期止
张桂文                  10,810,668          600,000              0       10,210,668 高管锁定股份   高管锁定期止
                                                                                                                  48
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赵志明                    4,274,220                0       1,568,740        5,842,960 高管锁定股份          高管锁定期止
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
赵志明                     360,000           144,000               0            216,000
                                                                                          份                售期止
周艾平                    1,199,286                0         54,000         1,253,286 高管锁定股份          高管锁定期止
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
周艾平                     360,000           144,000               0            216,000
                                                                                          份                售期止
毛玉华                     379,630            64,500               0            315,130 高管锁定股份        高管锁定期止
姜希松                     321,174                 0         54,000             375,174 高管锁定股份        高管锁定期止
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
姜希松                     360,000           144,000               0            216,000
                                                                                          份                售期止
                                                                                          重大资产重组购
                                                                                                            已于 2018 年 6 月
王陈锋                    4,713,340         4,713,340              0                 0 买资产定向增发
                                                                                                            4 日解除锁定
                                                                                          股份
曹伟                      4,242,006          985,502               0        3,256,504 高管锁定股份          高管锁定期止
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
曹伟                       100,000            40,000               0             60,000
                                                                                          份                售期止
                                                                                          重大资产重组购
                                                                                                            已于 2018 年 6 月
朱吉洪                    2,828,004         2,828,004              0                 0 买资产定向增发
                                                                                                            4 日解除锁定
                                                                                          股份
谢伟东                    2,356,670          439,168               0        1,917,502 高管锁定股份          高管锁定期止
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
谢伟东                     200,000            80,000               0            120,000
                                                                                          份                售期止
                                                                                          重大资产重组购
                                                                                                            已于 2018 年 6 月
吕涛                      2,356,670         2,356,670              0                 0 买资产定向增发
                                                                                                            4 日解除锁定
                                                                                          股份
                                                                                                            股权激励解除限
吕涛                        60,000            24,000               0             36,000 股权激励限售股
                                                                                                            售期止
                                                                                          重大资产重组购
                                                                                                            已于 2018 年 6 月
张威                      2,356,670         2,356,670              0                 0 买资产定向增发
                                                                                                            4 日解除锁定
                                                                                          股份
                                                                                          股权激励限售股 股权激励解除限
其他限售股股东            8,953,750         2,337,440              0        6,616,310
                                                                                          份                售期止
合计                 151,406,976           17,257,294      1,676,740      135,826,422            --                  --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍                  发行价格（或                           获准上市交 交易终止日
               发行日期                     发行数量    上市日期                                      披露索引   披露日期
生证券名称                    利率）                                   易数量             期
                                                                                                                            49
                                                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股票类
                                                                                                           公司在巨潮
                                                                                                           资讯网披露
                                                                                                           的《关于
                                                                                                           2016 年限制
限制性股票
             2017 年 11 月                                 2018 年 01 月                                   性股票预留 2018 年 01 月
预留部分授                   10.84 元/股       1,085,000                         1,085,000
             30 日                                         10 日                                           部分授予登 05 日
予
                                                                                                           记完成的公
                                                                                                           告》（公告编
                                                                                                           号：
                                                                                                           2017-058）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2017年11月30日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2016
年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。本次预留部分的限制性股票实际授予对象为83名，总额为108.5万股，
授予价格仍为10.84元/股，授予日为2017年11月30日，上市日期为2018年1月10日。
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                               单位：股
                                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                        19,319 股股东总数（如有）（参见注                                       0
                                                                         8）
                                     持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
                                                                    报告期                                          质押或冻结情况
                                                                                                 持有无限售
                                                    报告期末持股 内增减 持有有限售条
     股东名称           股东性质      持股比例                                                   条件的股份
                                                       数量         变动情 件的股份数量                           股份状态     数量
                                                                                                    数量
                                                                         况
覃九三               境内自然人            15.05%      57,099,936 0                42,824,952     14,274,984 质押            10,730,000
周达文               境内自然人            8.58%       32,558,976 0                24,419,232      8,139,744
钟美红               境内自然人            6.87%       26,083,104 0                19,562,328      6,520,776
郑仲天               境内自然人            6.45%       24,491,168 0                18,368,376      6,122,792
张桂文               境内自然人            3.59%       13,614,224 0                10,210,668      3,403,556 质押             2,510,000
邓永红               境内自然人            2.37%        9,004,768 0                          0     9,004,768
中央汇金资产管
                     国有法人              2.13%        8,069,200 0                          0     8,069,200
理有限责任公司
中国农业银行股                                                      7,018,6
                     其他                  1.85%        7,018,650                            0     7,018,650
份有限公司－嘉                                                      50
                                                                                                                                      50
                                                                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实环保低碳股票
型证券投资基金
赵志明             境内自然人           1.60%       6,058,960 0            6,058,960           0 质押          590,000
全国社保基金四                                                  5,000,0
                   其他                 1.32%       5,000,064                     0     5,000,064
一三组合                                                        64
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                    上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动
明
                                    关系。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
              股东名称                          报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类        数量
覃九三                                                                            14,274,984 人民币普通股   14,274,984
邓永红                                                                             9,004,768 人民币普通股    9,004,768
周达文                                                                             8,139,744 人民币普通股    8,139,744
中央汇金资产管理有限责任公司                                                       8,069,200 人民币普通股    8,069,200
中国农业银行股份有限公司－嘉实
                                                                                   7,018,650 人民币普通股    7,018,650
环保低碳股票型证券投资基金
钟美红                                                                             6,520,776 人民币普通股    6,520,776
郑仲天                                                                             6,122,792 人民币普通股    6,122,792
全国社保基金四一三组合                                                             5,000,064 人民币普通股    5,000,064
张桂文                                                                             3,403,556 人民币普通股    3,403,556
中国建设银行股份有限公司－嘉实
前沿科技沪港深股票型证券投资基                                                     3,055,515 人民币普通股    3,055,515
金
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    关系。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                  无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                                                                      51
                                   深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                52
                                         深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                      53
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：股
                                                本期增持 本期减持                      期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                               期末持股
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量                      的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数（股）                               数（股）
                                                （股）       （股）                    票数量（股）票数量（股）     （股）
覃九三     董事长       现任       57,099,936            0            0 57,099,936               0           0                   0
周达文     董事、总裁 现任         32,558,976            0            0 32,558,976               0           0                   0
郑仲天     副董事长 现任           24,491,168            0            0 24,491,168               0           0                   0
钟美红     董事         现任       26,083,104            0            0 26,083,104               0           0                   0
           董事、常务
周艾平                  现任        1,959,048            0    358,000 1,601,048            360,000           0          360,000
           副总裁
曹伟       董事         现任        4,342,006            0    985,000 3,357,006            100,000           0          100,000
罗和安     独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0                   0
石桐灵     独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0                   0
戴奉祥     独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0                   0
           监事会主
张桂文                  现任       13,614,224            0            0 13,614,224               0           0                   0
           席
赵志明     监事         离任        6,058,960            0            0 6,058,960          360,000           0          360,000
宋春华     监事         现任         200,200             0            0     200,200        200,000           0          200,000
张竹苗     监事         现任         100,000                   10,000        90,000        100,000           0          100,000
           副总裁、总
石桥                    现任         360,000             0     90,000       270,000        360,000           0          360,000
           工程师
           副总裁、董
梁作                    离任         300,000             0            0     300,000        300,000           0          300,000
           事会秘书
谢伟东     副总裁       现任        2,556,670            0    260,000 2,296,670            200,000           0          200,000
姜希松     副总裁       现任         788,232             0     92,000       696,232        360,000           0          360,000
毛玉华     副总裁       现任         420,174             0     70,000       350,174              0           0                   0
宋慧       副总裁       现任               0             0            0           0              0           0                   0
曾云惠     财务总监 现任             200,000             0     40,000       160,000        200,000           0          200,000
                                   171,132,69                             169,227,69
合计             --        --                            0 1,905,000                      2,540,000          0         2,540,000
                                           8                                      8
                                                                                                                                 54
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                               2018 年 04 月 17
张竹苗          监事             被选举                           监事会补选
                                               日
                                               2018 年 04 月 17
赵志明          监事             离任                             工作调整
                                               日
                副总裁、董事会                 2018 年 03 月 24
梁作                             解聘                             工作调整
                秘书                           日
                                                                                                               55
                                                            深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         56
                                                          深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                       第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司
                                         2018 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                  项目                     期末余额                               期初余额
流动资产：
     货币资金                                         305,755,170.31                         313,901,853.61
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                              29,000,000.00
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                         338,466,962.66                         420,069,949.02
     应收账款                                         729,633,060.13                         651,391,540.94
     预付款项                                          29,679,320.49                          18,391,245.48
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                                                   385,331.62
     应收股利
     其他应收款                                        14,796,850.72                           4,221,190.82
     买入返售金融资产
     存货                                             306,162,219.74                         277,825,158.29
                                                                                                         57
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    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    140,640,850.62                        102,791,081.69
流动资产合计                       1,865,134,434.67                     1,817,977,351.47
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 64,622,000.00                         64,622,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    138,741,917.37                        110,741,937.37
    投资性房地产
    固定资产                        643,364,403.79                        671,365,598.84
    在建工程                        397,130,691.65                        276,730,596.36
    工程物资                           8,077,154.97                         6,156,222.20
    固定资产清理                            654.62
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        240,309,461.42                        207,726,369.51
    开发支出                         39,570,369.49                         30,562,222.97
    商誉                            410,762,663.35                        412,422,596.89
    长期待摊费用                     27,012,642.69                         27,038,946.04
    递延所得税资产                   24,106,742.12                         23,422,005.99
    其他非流动资产                   78,935,258.10                         50,344,809.54
非流动资产合计                     2,072,633,959.57                     1,881,133,305.71
资产总计                           3,937,768,394.24                     3,699,110,657.18
流动负债：
    短期借款                        288,611,577.30                        330,818,715.10
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        261,601,440.85                        211,500,084.98
                                                                                      58
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    应付账款                  207,849,020.65                        199,460,740.71
    预收款项                     4,061,173.43                         2,260,836.40
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               55,601,937.84                        102,388,862.47
    应交税费                   16,054,947.44                         24,939,284.86
    应付利息                      471,985.25                           767,412.53
    应付股利
    其他应付款                221,101,870.53                        261,353,464.11
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债               30,152,982.42                         28,569,747.07
流动负债合计                 1,085,506,935.71                     1,162,059,148.23
非流动负债：
    长期借款                  187,300,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬             2,110,293.50                         1,558,783.00
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   57,958,480.31                         58,770,623.15
    递延所得税负债             18,793,250.92                         19,494,651.90
    其他非流动负债
非流动负债合计                266,162,024.73                         79,824,058.05
负债合计                     1,351,668,960.44                     1,241,883,206.28
所有者权益：
    股本                      379,430,368.00                        379,520,368.00
    其他权益工具
                                                                                59
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      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           1,208,993,029.41                        1,194,726,697.47
    减：库存股                                          102,663,032.90                          167,646,650.00
    其他综合收益                                           -177,015.98                             -431,027.64
    专项储备                                               3,715,915.30                            2,553,696.70
    盈余公积                                            111,808,668.23                          111,808,668.23
    一般风险准备
    未分配利润                                          943,152,893.64                          898,216,790.00
归属于母公司所有者权益合计                             2,544,260,825.70                        2,418,748,542.76
    少数股东权益                                         41,838,608.10                           38,478,908.14
所有者权益合计                                         2,586,099,433.80                        2,457,227,450.90
负债和所有者权益总计                                   3,937,768,394.24                        3,699,110,657.18
法定代表人：覃九三                 主管会计工作负责人：曾云惠                       会计机构负责人：秦立贵
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             89,941,023.37                           96,827,069.30
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                 29,000,000.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            270,288,880.56                          374,733,725.12
    应收账款                                            637,845,591.09                          558,700,440.14
    预付款项                                               6,615,381.47                            4,724,548.56
    应收利息                                                                                        170,625.00
    应收股利
    其他应收款                                          226,777,629.51                          125,085,899.22
    存货                                                130,436,070.48                          103,812,819.76
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         75,345,808.58                           47,859,530.32
流动资产合计                                           1,437,250,385.06                        1,340,914,657.42
                                                                                                             60
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非流动资产：
    可供出售金融资产                 64,622,000.00                         64,622,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,516,629,108.45                     1,471,712,157.56
    投资性房地产
    固定资产                         51,289,076.34                         53,140,838.33
    在建工程                        132,387,119.85                        125,456,154.67
    工程物资                             53,942.02                             54,668.52
    固定资产清理                            654.62
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         54,972,585.15                         55,982,563.48
    开发支出                         32,492,433.59                         24,518,510.37
    商誉
    长期待摊费用                       2,433,172.12                         3,114,535.76
    递延所得税资产                     9,293,001.66                         7,794,578.32
    其他非流动资产                     1,210,588.20                          953,392.73
非流动资产合计                     1,865,383,682.00                     1,807,349,399.74
资产总计                           3,302,634,067.06                     3,148,264,057.16
流动负债：
    短期借款                        288,611,577.30                        250,914,219.10
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        253,143,696.85                        196,400,184.98
    应付账款                        144,526,706.07                        117,816,375.35
    预收款项                           2,591,852.29                         1,837,249.67
    应付职工薪酬                     27,120,417.81                         32,719,644.84
    应交税费                           4,470,888.41                        14,278,686.30
    应付利息                            471,985.25                           342,419.48
    应付股利
    其他应付款                      230,528,775.42                        303,976,557.55
    持有待售的负债
                                                                                      61
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    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                          10,565,737.70                          11,926,352.99
流动负债合计                          962,031,637.10                            930,211,690.26
非流动负债：
    长期借款                              87,300,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                       2,110,293.50                           1,558,783.00
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              34,851,534.59                          37,957,853.24
    递延所得税负债                         1,819,023.66                           1,441,327.53
    其他非流动负债
非流动负债合计                        126,080,851.75                             40,957,963.77
负债合计                             1,088,112,488.85                           971,169,654.03
所有者权益：
    股本                              379,430,368.00                            379,520,368.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         1,209,538,288.17                       1,195,271,956.23
    减：库存股                        102,663,032.90                            167,646,650.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                          111,808,668.23                            111,808,668.23
    未分配利润                        616,407,286.71                            658,140,060.67
所有者权益合计                       2,214,521,578.21                       2,177,094,403.13
负债和所有者权益总计                 3,302,634,067.06                       3,148,264,057.16
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                                                                            62
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一、营业总收入                           986,315,684.12                       788,419,974.59
    其中：营业收入                       986,315,684.12                       788,419,974.59
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           871,659,931.47                       646,579,087.86
    其中：营业成本                       655,177,033.72                       495,318,062.11
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    8,050,104.05                         7,110,456.61
             销售费用                     44,579,886.86                        29,224,896.21
             管理费用                    137,031,615.87                       108,441,566.39
             财务费用                     12,438,909.65                         5,572,029.90
             资产减值损失                 14,382,381.32                          912,076.64
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          10,621,054.36                         3,084,938.08
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          10,000,000.00
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
                                             -29,491.21                            11,552.65
列）
         其他收益                         16,701,272.29                         6,952,448.72
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       141,948,588.09                       151,889,826.18
    加：营业外收入                         4,213,491.28                          809,977.91
    减：营业外支出                          206,988.36                           224,652.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   145,955,091.01                       152,475,151.61
    减：所得税费用                        21,958,172.47                        21,394,685.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       123,996,918.54                       131,080,466.11
                                                                                           63
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    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                        123,996,918.54                       131,080,466.11
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润          120,689,173.94                       126,953,759.22
    少数股东损益                          3,307,744.60                         4,126,706.89
六、其他综合收益的税后净额                  254,011.66                          -618,463.63
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            254,011.66                          -618,463.63
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                            254,011.66                          -618,463.63
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额         254,011.66                          -618,463.63
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                        124,250,930.20                       130,462,002.48
    归属于母公司所有者的综合收益
                                        120,943,185.60                       126,335,295.59
总额
    归属于少数股东的综合收益总额          3,307,744.60                         4,126,706.89
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                            0.32                                 0.34
    （二）稀释每股收益                            0.32                                 0.34
                                                                                          64
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：覃九三                     主管会计工作负责人：曾云惠                      会计机构负责人：秦立贵
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                   项目                        本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                798,657,643.13                         650,991,633.15
    减：营业成本                                            686,722,765.70                         533,337,553.40
         税金及附加                                           1,758,151.03                           2,659,576.23
         销售费用                                            32,691,982.62                          21,416,058.60
         管理费用                                            46,370,171.38                          44,712,585.16
         财务费用                                             7,687,980.37                           2,217,510.89
         资产减值损失                                         9,268,812.64                           5,564,412.42
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             10,390,166.52                          73,029,573.71
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                             10,000,000.00
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                 -4,490.25                              19,453.66
填列）
         其他收益                                            12,462,698.65                           2,770,188.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           37,006,154.31                         116,903,152.24
    加：营业外收入                                            3,576,093.15                            729,440.91
    减：营业外支出                                               42,483.16                              50,202.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                             40,539,764.30                         117,582,391.06
列）
    减：所得税费用                                            6,519,467.96                           5,972,663.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           34,020,296.34                         111,609,727.51
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                             34,020,296.34                         111,609,727.51
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
                                                                                                               65
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             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   34,020,296.34                         111,609,727.51
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                     0.09                                   0.29
     （二）稀释每股收益                                     0.09                                   0.29
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              1,000,058,090.71                          799,402,739.77
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
                                                                                                     66
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     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                      868,940.54                          5,649,632.56
     收到其他与经营活动有关的现金     19,130,235.17                          8,931,526.60
经营活动现金流入小计                1,020,057,266.42                       813,983,898.93
     购买商品、接受劳务支付的现金    538,935,408.91                        548,425,899.60
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     183,252,305.34                        110,339,772.66
金
     支付的各项税费                   74,293,710.58                         65,173,041.02
     支付其他与经营活动有关的现金     60,491,271.45                         39,496,856.82
经营活动现金流出小计                 856,972,696.28                        763,435,570.10
经营活动产生的现金流量净额           163,084,570.14                         50,548,328.83
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              882,752,800.00                        865,449,400.00
     取得投资收益收到的现金              621,054.36                          3,084,938.08
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         106,910.00                           181,283.97
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                            5,000,000.00
投资活动现金流入小计                 883,480,764.36                        873,715,622.05
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     181,098,735.83                        111,663,653.86
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  901,505,180.00                        992,676,400.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                             1,472,000.00
的现金净额
                                                                                       67
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    支付其他与投资活动有关的现金                      1,577.25                               2,915.52
投资活动现金流出小计                        1,082,605,493.08                       1,105,814,969.38
投资活动产生的现金流量净额                  -199,124,728.72                         -232,099,347.33
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                           -1,281,221.31                         144,939,596.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                          476,252,790.00                         225,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                 10,171,548.21                           8,155,935.02
筹资活动现金流入小计                            485,143,116.90                         378,095,531.02
    偿还债务支付的现金                          359,812,297.25                           7,429,871.40
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 84,415,920.42                          95,872,920.43
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                  3,092,048.80                           2,500,474.58
筹资活动现金流出小计                            447,320,266.47                         105,803,266.41
筹资活动产生的现金流量净额                       37,822,850.43                         272,292,264.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -2,852,184.95                          -4,081,496.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -1,069,493.10                          86,659,749.24
    加：期初现金及现金等价物余额                305,133,114.61                         304,431,617.08
六、期末现金及现金等价物余额                    304,063,621.51                         391,091,366.32
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
              项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                828,405,291.80                         630,656,956.08
    收到的税费返还                                                                        541,536.07
    收到其他与经营活动有关的现金                274,643,486.61                         188,354,051.22
经营活动现金流入小计                        1,103,048,778.41                           819,552,543.37
    购买商品、接受劳务支付的现金                854,454,758.25                         725,779,835.41
    支付给职工以及为职工支付的现                 48,277,554.45                          32,181,865.50
                                                                                                   68
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金
     支付的各项税费                   27,491,812.17                         30,849,872.87
     支付其他与经营活动有关的现金     89,948,367.19                         83,754,633.44
经营活动现金流出小计                1,020,172,492.06                       872,566,207.22
经营活动产生的现金流量净额            82,876,286.35                        -53,013,663.85
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              679,452,800.00                        836,949,400.00
     取得投资收益收到的现金              390,166.52                         20,927,073.70
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          50,000.00                          4,796,942.99
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                            5,000,000.00
投资活动现金流入小计                 679,892,966.52                        867,673,416.69
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      36,934,316.08                         35,694,719.62
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  704,479,191.61                        964,176,400.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                             1,472,000.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金     89,875,321.21                               321.35
投资活动现金流出小计                 831,288,828.90                      1,001,343,440.97
投资活动产生的现金流量净额          -151,395,862.38                       -133,670,024.28
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                -1,281,221.31                       144,939,596.00
     取得借款收到的现金              376,252,790.00                        225,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金     55,829,224.40                          2,263,872.12
筹资活动现金流入小计                 430,800,793.09                        372,203,468.12
     偿还债务支付的现金              281,567,734.79                          7,429,871.40
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      82,702,394.36                         95,872,920.43
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金            500.00                             42,944.02
筹资活动现金流出小计                 364,270,629.15                        103,345,735.85
筹资活动产生的现金流量净额            66,530,163.94                        268,857,732.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                         932,125.16                           -451,151.81
影响
                                                                                       69
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五、现金及现金等价物净增加额                                              -1,057,286.93                                81,722,892.33
     加：期初现金及现金等价物余额                                        90,998,310.30                                114,732,299.29
六、期末现金及现金等价物余额                                             89,941,023.37                                196,455,191.62
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                              单位：元
                                                                           本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                              所有者
       项目                    其他权益工具                                                                          少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                     股本     优先 永续                                                                              东权益
                                          其他     积         存股     合收益     备      积      险准备    利润                计
                              股    债
                     379,52                      1,194,7                                                                      2,457,2
                                                             167,646 -431,02 2,553,6 111,808               898,216 38,478,
一、上年期末余额 0,368.                          26,697.                                                                      27,450.
                                                             ,650.00      7.64    96.70 ,668.23            ,790.00 908.14
                        00                              47                                                                           90
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     379,52                      1,194,7                                                                      2,457,2
                                                             167,646 -431,02 2,553,6 111,808               898,216 38,478,
二、本年期初余额 0,368.                          26,697.                                                                      27,450.
                                                             ,650.00      7.64    96.70 ,668.23            ,790.00 908.14
                        00                              47                                                                           90
三、本期增减变动
                     -90,00                      14,266, -64,983, 254,011 1,162,2                          44,936, 3,359,6 128,871
金额（减少以“－”
                       0.00                       331.94 617.10            .66    18.60                     103.64    99.96 ,982.90
号填列）
（一）综合收益总                                                       254,011                             120,689 3,307,7 124,250
额                                                                         .66                             ,173.94    44.60 ,930.20
（二）所有者投入 -90,00                          14,266, -64,983,                                                             79,159,
和减少资本             0.00                       331.94 617.10                                                                949.04
1．股东投入的普 -90,00                           -1,281,1 -64,983,                                                            63,612,
通股                   0.00                        50.00 617.10                                                                467.10
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入                                  15,547,                                                                      15,547,
所有者权益的金                                    481.94                                                                       481.94
                                                                                                                                      70
                                                                         深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
                                                                                                           -75,753,            -75,753,
（三）利润分配
                                                                                                            070.30              070.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                            -75,753,            -75,753,
股东）的分配                                                                                                070.30              070.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                              1,162,2                                 51,955. 1,214,1
（五）专项储备
                                                                               18.60                                      36     73.96
                                                                              7,236,3                                 60,916. 7,297,2
1．本期提取
                                                                               74.23                                      68     90.91
                                                                              6,074,1                                 8,961.3 6,083,1
2．本期使用
                                                                               55.63                                       2     16.95
（六）其他
                   379,43                      1,208,9                                                                         2,586,0
                                                          102,663 -177,01 3,715,9 111,808                  943,152 41,838,
四、本期期末余额 0,368.                        93,029.                                                                         99,433.
                                                          ,032.90      5.98    15.30 ,668.23               ,893.64 608.10
                      00                             41                                                                               80
上年金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                        上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目                  其他权益工具                                                                             少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                权益合
                   股本     优先 永续                                                                                 东权益
                                        其他    积         存股     合收益     备        积       险准备    利润                 计
                            股    债
                   184,02                      1,168,6              951,127             93,481,            730,962 30,225, 2,208,3
一、上年期末余额
                   0,884.                      67,180.                  .26             184.05             ,174.84 949.66 08,500.
                                                                                                                                       71
                                                    深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                       00         57                                                                38
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    184,02   1,168,6                                                           2,208,3
                                               951,127          93,481,      730,962 30,225,
二、本年期初余额 0,884.      67,180.                                                           08,500.
                                                   .26          184.05       ,174.84 949.66
                       00         57                                                                38
三、本期增减变动 194,41
                             -24,130, 158,346 -618,46 638,222                32,344, 4,277,3 48,579,
金额（减少以“－” 4,484.
                              291.70 ,496.00      3.63    .88                 917.22    76.69 749.46
号填列）               00
（一）综合收益总                               -618,46                       126,953 4,126,7 130,462
额                                                3.63                       ,759.22    06.89 ,002.48
（二）所有者投入 5,196,      165,087 158,346                                                   11,937,
和减少资本          800.00   ,392.30 ,496.00                                                    696.30
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                    5,196,   165,087 158,346                                                   11,937,
所有者权益的金
                    800.00   ,392.30 ,496.00                                                    696.30
额
4．其他
                                                                             -94,608,          -94,608,
（三）利润分配
                                                                              842.00            842.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                              -94,608,          -94,608,
股东）的分配                                                                  842.00            842.00
4．其他
                    189,21   -189,21
（四）所有者权益
                    7,684.   7,684.0
内部结转
                       00          0
1．资本公积转增 189,21       -189,21
资本（或股本）      7,684.   7,684.0
                                                                                                     72
                                                                            深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                         00                             0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                 638,222                        150,669 788,892
（五）专项储备
                                                                                     .88                               .80        .68
                                                                                 5,159,8                        326,114 5,485,9
1．本期提取
                                                                                   59.13                               .42     73.55
                                                                                 4,521,6                        175,444 4,697,0
2．本期使用
                                                                                   36.25                               .62     80.87
（六）其他
                     378,43                        1,144,5                                                                    2,256,8
                                                             158,346 332,663 638,222 93,481,           763,307 34,503,
四、本期期末余额 5,368.                            36,888.                                                                    88,249.
                                                             ,496.00       .63       .88 184.05        ,092.06 326.35
                         00                            87                                                                         84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股        收益                        利润         益合计
                     379,520,                            1,195,271 167,646,6                        111,808,6 658,140 2,177,094
一、上年期末余额
                      368.00                                 ,956.23      50.00                        68.23 ,060.67          ,403.13
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     379,520,                            1,195,271 167,646,6                        111,808,6 658,140 2,177,094
二、本年期初余额
                      368.00                                 ,956.23      50.00                        68.23 ,060.67          ,403.13
三、本期增减变动
                     -90,000.                            14,266,33 -64,983,6                                   -41,732, 37,427,17
金额（减少以“－”
                          00                                    1.94      17.10                                 773.96          5.08
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               34,020, 34,020,29
额                                                                                                              296.34          6.34
                                                                                                                                      73
                                                                     深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入 -90,000.                            14,266,33 -64,983,6                                           79,159,94
和减少资本              00                                1.94      17.10                                               9.04
1．股东投入的普 -90,000.                             -1,281,15 -64,983,6                                           63,612,46
通股                    00                                0.00      17.10                                               7.10
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                     15,547,48                                                     15,547,48
所有者权益的金
                                                          1.94                                                          1.94
额
4．其他
                                                                                                         -75,753, -75,753,0
（三）利润分配
                                                                                                          070.30      70.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                          -75,753, -75,753,0
股东）的分配                                                                                              070.30      70.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   379,430,                          1,209,538 102,663,0                      111,808,6 616,407 2,214,521
四、本期期末余额
                    368.00                             ,288.17      32.90                        68.23 ,286.71       ,578.21
上年金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                     上期
       项目                       其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计
一、上年期末余额 184,020,                            1,167,544                                93,481,18 587,664 2,032,710
                                                                                                                             74
                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                      884.00      ,348.31                                 4.05 ,391.03     ,807.39
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     184,020,   1,167,544                            93,481,18 587,664 2,032,710
二、本年期初余额
                      884.00      ,348.31                                 4.05 ,391.03     ,807.39
三、本期增减变动
                     194,414,   -24,130,2 158,346,4                            17,000, 28,938,58
金额（减少以“－”
                      484.00       91.70     96.00                              885.51        1.81
号填列）
（一）综合收益总                                                              111,609, 111,609,7
额                                                                              727.51      27.51
（二）所有者投入 5,196,80       165,087,3 158,346,4                                      11,937,69
和减少资本               0.00      92.30     96.00                                            6.30
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                     5,196,80   165,087,3 158,346,4                                      11,937,69
所有者权益的金
                         0.00      92.30     96.00                                            6.30
额
4．其他
                                                                              -94,608, -94,608,8
（三）利润分配
                                                                                842.00      42.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                               -94,608, -94,608,8
股东）的分配                                                                    842.00      42.00
3．其他
（四）所有者权益 189,217,       -189,217,
内部结转              684.00      684.00
1．资本公积转增 189,217,        -189,217,
资本（或股本）        684.00      684.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                                75
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   378,435,                     1,143,414 158,346,4                       93,481,18 604,665 2,061,649
四、本期期末余额
                    368.00                         ,056.61        96.00                        4.05 ,276.54   ,389.20
三、公司基本情况
深圳新宙邦科技股份有限公司(“本集团”)是一家在中华人民共和国深圳市注册的有限公司，于2002年2月19日成立，前身为
深圳市新宙邦电子材料科技有限公司。
2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人，公司整体变更为股份公司，
全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产出资，折股8000万股(每股面值1元)，并取得
深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企业法人营业执照。
2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市的批复》核准，本集团向社会公开发行人民币普通股(A股)2700万股，发行后公司股本为10,700万元。
2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证[2010]7
号)同意，本集团发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。
经历年的转增资本、增发新股及授予限制性股票，截至2018年06月30日，本集团累计发行股本总数379,430,368股，注册资本
为人民币379,430,368元。本集团注册地址及总部地址为深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区，控股股东及实际控制人为覃九三
(联席股东：邓永红、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文)。
本集团主要经营活动为：铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料的开发和产销(以上不含限制项目)；普通货运(凭
《道路运输经营许可证》经营)；次磷酸(81504)、正磷酸(81501)、乙二醇甲醚(33569)、碳酸(二)甲酯(32157)、碳酸(二)乙酯
(33608)、乙醇[无水](32061)、乙酸[含量>80％](81601)、氢氧化钠(82001)、甲醇(32058)、2－丙醇(32064)、盐酸(81013)、氨
溶液[10％<含氨≤35％](82503)、正丁醇(33552)、硫酸(81007)、乙腈(32159)、三乙胺(32168)、2-丁氧基乙醇(61592)、N，N-
二甲基甲酰胺(33627)的批发(无自有储存，租赁仓库)(凭《危险化学品经营许可证》经营)。一般经营项目：经营进出口业务(按
深贸管登证字第2003-0939号文执行)。
本财务报表业经本集团董事会于2018年7月27日决议批准报出。
                 子公司名称                子公司类型        级次     持股比例（%）   表决权比例（%）
惠州市宙邦化工有限公司                   全资子公司           1           100.00           100.00
新宙邦（香港）有限公司                   全资子公司           1           100.00           100.00
南通新宙邦电子材料有限公司               全资子公司           1           100.00           100.00
南通托普电子材料有限公司                 控股子公司           1            60.00            60.00
张家港瀚康化工有限公司                   控股子公司           1            76.00            76.00
淮安瀚康新材料有限公司                   控股子公司           2            76.00            76.00
三明市海斯福化工有限责任公司             全资子公司           1           100.00           100.00
                                                                                                                   76
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海斯福化工（上海）有限公司               全资子公司      2         100.00            100.00
湖南博氟新材料科技有限公司               控股子公司      1          53.00            53.00
诺莱特电池材料（苏州）有限公司           全资子公司      1         100.00            100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他
相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务
报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定
资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、递延所得税资产的确认。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本集团于2018年06月30日的财务状况以及2018年1月1
日-2018年6月30日的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财
务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面
值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合
并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的
合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复
核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本集团及全部子公司截至2018年06月30日止年度的财务报表。子公司，是
指被本集团控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本集团所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本集团一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负
债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务
报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
                                                                                                          78
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对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比
较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存
在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债
表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营
时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予
以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)
实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
                                                                                                             79
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有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全
不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认
新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规
或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收
款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认
金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于
衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对
于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当
期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于
此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失
及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损
益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
                                                                                                          80
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本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效
套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融
负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于
衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且
该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款
(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确
已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记
金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并
考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
                                                                                                            81
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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继
续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                      单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      单项金额超过 100 万元的应收款项。
                                                      单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法              值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
                                                      值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                        账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                5.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            20.00%                               20.00%
                                                                                                             82
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3－4 年                                                          50.00%                               50.00%
4－5 年                                                          50.00%                               50.00%
5 年以上                                                        100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                      应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
履约保证金                                                        0.00%                                0.00%
关联公司往来                                                      0.00%                                0.00%
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中耗用的材料和物料等。
主要包括原材料、在产品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如
果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额
内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。计提存货跌价准备时，期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量
的存货，则合并计提存货跌价准备。
12、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间
差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而
确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具
的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现
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非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在
处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；除企
业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付
的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发
行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排
所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投
资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易
损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利
润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法
的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权
益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
                                                                                                          84
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14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。本集
团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法             折旧年限                 残值率            年折旧率
房屋及建筑物            年限平均法         10 - 20 年             0% - 5%              4.75% - 10%
机器设备                年限平均法         5 - 10 年              0% - 5%              9.5% - 20%
办公设备                年限平均法         3-5年                  0% - 5%              19% - 33.33%
仪表仪器                年限平均法         3-5年                  0% - 5%              19% - 33.33%
运输工具                年限平均法         4 - 10 年              0% - 5%              9.5% - 25%
电子设备                年限平均法         3-5年                  0% - 5%              19% - 33.33%
其他设备                年限平均法         5 - 10 年              0% - 5%              9.5% - 20%
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借
款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或长期待摊费用。
16、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以
及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条
件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和
存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
                                                                                                           85
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当
期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算
确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中
断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但
非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确
定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
             项目                    预计使用寿命                             依 据
土地使用权                             30-50年       产权证规定使用年限
专利权、非专利技术                      5-20年       权证规定使用年限或合理估计
计算机软件                              5-10年       合同规定使用年限或合理估计
商标权                                  3-10年       权证规定使用年限或合理估计
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形
资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定
资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使
用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发
阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上
                                                                                                           86
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述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
18、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测
试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于
尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益
的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资
产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
             类别                          摊销年限                                备注
装修工程费                                  3-10年                                  ---
计算机软件服务费                             2-5年                             按服务期摊销
其他                                          3年
                                                                                                          87
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20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包
括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他
受益人等的福利，也属于职工薪酬。
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均计入
当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其
确认为预计负债：
(1)   该义务是本集团承担的现时义务；
(2)   该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3)   该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数
的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确
认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
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22、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资
产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最
佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公
允价值为授予日的市场价格。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，
于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益
工具数量的最佳估计。
对由于未满足非市场条件和服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件
或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和服务期限条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价
值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允
价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相
应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结
算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有
效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应
收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具
有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
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利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须
具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期
间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
所得税资产不予确认：
    1）该交易不是企业合并；
    2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可
预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
                                                                                                          90
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       公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
       1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
       2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
       3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
       1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
       2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
       如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为
经营租赁。
   经营租赁会计处理
       1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
       资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
       2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
       公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
27、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披
露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负
债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
开发支出
本集团根据研发进度和准则要求的5项资本化条件确认研究阶段和开发阶段，对于研究阶段发生的费用全部计入当期损益；
对达到资本化时点发生开发支出资本化。
估计的不确定性
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以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金
额重大调整。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对
未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层需对有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间做出估计。
股份支付
在资产负债表日确定预计可行权权益工具数量时，管理层对未来可行权职工人数以及行权条件是否达成做出最佳估计。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需
要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
坏账准备
当出现明显证据使得应收款项的回收性出现疑问时，本集团会对应收款项提取坏账准备。由于管理层在考虑坏账准备时需要
做出假设，并对历史回款情况，账龄，债务人的财务状况和整体经济环境进行判断，因此坏账准备的计算具有不确定性。虽
然没有理由相信对于计算应收款项的减值时所依据的估计和假设未来会出现重大变化，但当未来的实际结果和预期与原先的
估计不同时，应收款项的账面价值和坏账损失将会发生变化。
存货跌价准备
存货跌价准备是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货跌价要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响
存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益
工具，作为权益的变动处理。
利润分配
本集团的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行
处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生地指出，于达到预定可使用状态时确认固定资
产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团
以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市
场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易
                                                                                                           92
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市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于
最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观
察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所
属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值
计量层次之间发生转换。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
 会计估计变更的内容和原因           审批程序                 开始适用的时点                  备注
                            新宙邦第四届董事会第七次
参见以下说明                                           2018 年 01 月 01 日
                            会议表决通过
1、会计估计变更原因
a、目前公司合并范围内主体之间应收项目发生坏帐的风险较低；且单体报表计提，合并层面需要抵销，增加核算的复杂性。
b、公司应收履约保证金是基于合同执行发生的特定性质的应收项，在合同正常履约情形下一般不存在较大信用风险。
c、拟对公司合并范围内法人主体之间应收项目和应收履约保证金的坏帐准备计提进行变更，拟定变更日期为自2018年1月1
日起。
2、变更前采取的会计估计
按帐龄分析组合法计提坏帐准备,具体见附件表格部分.
3、变更后采用的会计估计
（1）合并范围内主体之间在单体公司持续经营期间且未出现资不抵债的情形下不计提坏帐准备。当负债主体出现中止经营
或资不抵债时，债权方应
该根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其帐面价值的差额进行计提。
（2）公司应收履约保证金在合同正常履行期间不计提坏帐准备，当合同执行出现异常时，应根据应收保证金预计未来现金
流量的现值低于其帐面价值的差额进行计提。
4、本次会计估计变更处理
上述会计估计变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
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六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税                                                                      17%、16%、11%、、10%、6%
                                       入
城市维护建设税                         实缴流转税税额                       7%、5%、1%
企业所得税                             应纳税所得额                         15%、25%
教育费附加(含地方)                     实缴流转税税额                       5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司）                      15%
新宙邦（香港）有限公司                                    0%
惠州市宙邦化工有限公司                                    15%
南通新宙邦电子材料有限公司                                15%
南通托普电子材料有限公司                                  25%
张家港瀚康化工有限公司                                    15%
淮安瀚康新材料有限公司                                    25%
三明市海斯福化工有限责任公司                              15%
海斯福化工（上海）有限公司                                25%
湖南博氟新材料科技有限公司                                25%
诺莱特电池材料（苏州）有限公司                            25%
2、税收优惠
本公司2009年被认定为高新技术企业，2015年通过复审后，2015年6月19日取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员
会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(高新技术企业证书编号为GR201544200162)，
有效期三年。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按15%税率征收企业所得税。
本集团子公司张家港瀚康化工有限公司于2016年11月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局联合颁发的有效期三年)。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国
家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。
本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司于2016年12月1日取得了福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务
局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201635000134，有效期三年)。根据2007年3月16
日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得
税。
                                                                                                              94
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本集团子公司惠州市宙邦化工有限公司于2016年11月30日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、
广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201644001129，有效期三年)。根据2007年3月16日颁布
的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。
本集团子公司南通新宙邦电子材料有限公司于2017年11月17日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201732000611，有效期三年)。根据2007年3月16
日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得
税。
根据香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须缴纳利得税(Profits tax)，
根据《部门解释与实施指南一第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利得税来源地重要因素。由于本集团子公
司新宙邦(香港)有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                           单位： 元
                 项目                                期末余额                              期初余额
库存现金                                                             35,353.43                             25,493.12
银行存款                                                        304,028,268.08                        305,107,621.49
其他货币资金                                                      1,691,548.80                          8,768,739.00
合计                                                            305,755,170.31                        313,901,853.61
  其中：存放在境外的款项总额                                     21,457,902.93                         19,016,949.26
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                                期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                                            0.00                         29,000,000.00
  其中：债务工具投资                                                      0.00                         29,000,000.00
合计                                                                                                   29,000,000.00
                                                                                                                  95
                                                                         深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                       单位： 元
               项目                                         期末余额                                   期初余额
银行承兑票据                                                           331,431,191.27                             382,935,053.05
商业承兑票据                                                             7,035,771.39                              37,134,895.97
合计                                                                   338,466,962.66                             420,069,949.02
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                         期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                       单位： 元
               项目                                   期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                           171,417,355.31
商业承兑票据                                                             1,760,000.00
合计                                                                   173,177,355.31
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                             期初余额
                        账面余额               坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额          比例    金额                           金额     比例        金额       计提比例
                                                       例
                                                                                                                              96
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额重大并单
                    23,987,9               8,278,67              15,709,31
独计提坏账准备的                 3.07%                 34.51%
                        92.29                  8.55                    3.74
应收账款
按信用风险特征组
                    744,259,               37,800,7              706,458,7 686,115               34,724,40                 651,390,61
合计提坏账准备的                95.37%                   5.08%                          99.84%                    5.06%
                       494.52                64.31                    30.21 ,024.18                   9.36                       4.82
应收账款
单项金额不重大但
                    12,115,9               4,650,97              7,465,016 1,128,6               1,127,737
单独计提坏账准备                 1.55%                 38.39%                            0.16%                   99.92%       926.12
                        90.75                  4.57                     .18   63.38                    .26
的应收账款
                    780,363,               50,730,4              729,633,0 687,243               35,852,14                 651,391,54
合计                            100.00%                  6.50%                         100.00%                    5.22%
                       477.56                17.43                    60.13 ,687.56                   6.62                       0.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                          期末余额
 应收账款（按单位）
                                应收账款                   坏账准备                     计提比例                   计提理由
河北银隆新能源有限公
                                   19,636,642.18                   3,927,328.44                    20.00% 资金困难
司
东莞格力良源电池科技                                                                                         系诺莱特交割前客户，5
                                    2,407,600.03                   2,407,600.03                  100.00%
有限公司                                                                                                     年以上未收回
比克国际（天津）有限                                                                                         系诺莱特交割前客户，5
                                    1,943,750.08                   1,943,750.08                  100.00%
公司                                                                                                         年以上未收回
合计                               23,987,992.29                   8,278,678.55             --                        --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                              期末余额
             账龄
                                          应收账款                            坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   737,132,982.61                         36,835,385.00                            5.00%
1至2年                                             6,822,519.56                         682,251.96                            10.00%
3 年以上                                              303,992.35                        283,127.35                            93.14%
3至4年                                                 41,730.00                         20,865.00                            50.00%
5 年以上                                              262,262.35                        262,262.35                           100.00%
合计                                           744,259,494.52                         37,800,764.31                            5.08%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                    97
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,238,286.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 360,016.06 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质          核销金额          核销原因      履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                     期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                 金额                      比例
1 年以内                            29,555,709.69               99.58%         18,362,905.48                    99.85%
1至2年                                 123,610.80               0.42%                28,340.00                    0.15%
合计                                29,679,320.49         --                   18,391,245.48             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                                                                      98
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                         单位： 元
                     项目                                       期末余额                                  期初余额
定期存款                                                                                                                385,331.62
合计                                                                                                                    385,331.62
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额                                            期初余额
                              账面余额             坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                               账面价值
                            金额      比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                        16,095,6               1,298,82            14,796,85 5,240,3             1,019,207              4,221,190.8
合计提坏账准备的                     100.00%               8.07%                       100.00%                 19.45%
                             80.60                 9.88                 0.72   97.99                   .17                       2
其他应收款
                        16,095,6               1,298,82            14,796,85 5,240,3             1,019,207              4,221,190.8
合计                                 100.00%               8.07%                       100.00%                 19.45%
                             80.60                 9.88                 0.72   97.99                   .17                       2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
              账龄                                                             期末余额
                                                                                                                                 99
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  13,331,298.53                  589,644.54                             5.00%
1至2年                                          520,513.60                       52,051.37                      10.00%
2至3年                                           81,078.33                       16,215.66                      20.00%
3 年以上                                       1,216,344.94                  640,918.31                         52.69%
3至4年                                           97,183.26                       48,591.63                      50.00%
4至5年                                         1,053,670.00                  526,835.00                         50.00%
5 年以上                                         65,491.68                       65,491.68                     100.00%
合计                                          15,149,235.40                 1,298,829.88                            8.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 279,622.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
                                                                                                                       100
                                                                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                                期初账面余额
押金                                                                    1,046,935.98                                1,058,067.19
保证金                                                                  1,946,445.20                                3,082,395.00
备用金                                                                      531,242.40                                 24,562.07
其他                                                                    3,416,451.02                                  920,722.09
员工借款                                                                9,154,606.00                                  154,651.64
合计                                                                  16,095,680.60                                 5,240,397.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                          占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                          余额合计数的比例
第一名                土地保证金                    1,538,400.00 1 年以内                            9.56%             76,920.00
第二名                保证金                        1,000,000.00 5 年以内                            6.21%            500,000.00
第三名                押金                           375,478.20 5 年以内                             2.33%             52,935.82
第四名                员工借款                       350,000.00 1 年以内                             2.17%             17,500.00
第五名                员工借款                       300,000.00 1 年以内                             1.86%             15,000.00
合计                             --                 3,563,878.20            --                      22.14%            662,355.82
8、存货
（1）存货分类
                                                                                                                       单位： 元
                                         期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额          跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备          账面价值
原材料               138,324,152.04       2,255,313.06    136,068,838.98         130,292,171.63     563,495.68   129,728,675.95
在产品                10,366,004.94                        10,366,004.94           9,298,081.71     327,453.68      8,970,628.03
库存商品             106,926,688.33      10,917,555.21     96,009,133.12          95,575,628.80   6,150,455.91    89,425,172.89
周转材料                     35,406.49                         35,406.49            600,238.72                        600,238.72
发出商品              48,271,275.61                        48,271,275.61          19,840,603.22                   19,840,603.22
自制半成品                                                                         8,367,068.78                     8,367,068.78
在途物资               1,109,559.96                         1,109,559.96           6,851,079.33                     6,851,079.33
                                                                                                                               101
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
委托加工物资         14,342,318.30      40,317.66     14,302,000.64    14,047,424.22          5,732.85    14,041,691.37
合计              319,375,405.67     13,213,185.93   306,162,219.74   284,872,296.41     7,047,138.12    277,825,158.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                           本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                             期末余额
                                       计提             其他          转回或转销          其他
原材料                 563,495.68     1,691,817.38                                                         2,255,313.06
在产品                 327,453.68                                        327,453.68
库存商品              6,150,455.91    4,931,090.78                       163,991.48                       10,917,555.21
发出商品
自制半成品
在途物资
委托加工物资              5,732.85      34,584.81                                                             40,317.66
合计                  7,047,138.12    6,657,492.97                       491,445.16                       13,213,185.93
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                        金额
其他说明：
9、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
               项目                                   期末余额                                期初余额
待摊费用                                                          5,687,819.32                             4,371,275.71
银行理财产品                                                     97,000,000.00                            68,458,550.00
增值税期末留抵税额                                               37,576,067.83                            29,504,388.98
                                                                                                                     102
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他                                                                        376,963.47                               456,867.00
合计                                                                   140,640,850.62                             102,791,081.69
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                                               期末余额                                        期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：            64,622,000.00                    64,622,000.00   64,622,000.00                       64,622,000.00
     按成本计量的             64,622,000.00                    64,622,000.00   64,622,000.00                       64,622,000.00
合计                          64,622,000.00                    64,622,000.00   64,622,000.00                       64,622,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
                                账面余额                                       减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                              本期现金
                                                                                                          单位持股
     位       期初         本期增加 本期减少      期末          期初    本期增加 本期减少      期末                       红利
                                                                                                            比例
天奈(镇
江)材料科 44,622,000                            44,622,000.
                                                                                                             4.07%
技有限公             .00                                  00
司
深圳市鹏
鼎创盈金
           20,000,000                           20,000,000.
融信息服                                                                                                     2.68%
                     .00                                  00
务股份有
限公司
           64,622,000                           64,622,000.
合计                                                                                                         --
                     .00                                  00
11、长期股权投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                                                 103
                                                                                 深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                 本期增减变动
被投资单                                        权益法下                           宣告发放                                         减值准备
            期初余额                                        其他综合 其他权益                    计提减值            期末余额
     位                追加投资 减少投资 确认的投                                  现金股利                  其他                   期末余额
                                                            收益调整     变动                      准备
                                                 资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
福建永晶
            110,741,9 17,999,98                 10,000,00                                                            138,741,9
科技有限
               37.37        0.00                     0.00                                                                   17.37
公司
            110,741,9 17,999,98                 10,000,00                                                            138,741,9
小计
               37.37        0.00                     0.00                                                                   17.37
            110,741,9 17,999,98                 10,000,00                                                            138,741,9
合计
               37.37        0.00                     0.00                                                                   17.37
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                                    单位： 元
               房屋及建筑
     项目                        机器设备        办公设备         检验仪器       运输工具         电子设备       其他设备           合计
                    物
一、账面原
值：
  1.期初余     380,819,471. 479,968,145. 13,070,502.3 33,406,427.3 13,784,443.6 16,364,073.7 18,488,132.7 955,901,196.
额                        53             08                  8               9               0               3              6              47
  2.本期增                      19,386,365.2                                                                                    18,818,303.2
                 466,399.11                       201,703.16 4,186,724.12         979,010.31       477,969.55 1,076,907.49
加金额                                      2                                                                                               5
     （1）购                                                                                                                    11,560,057.0
                 466,399.11 4,212,950.15          160,096.33 4,186,724.12         979,010.31       477,969.55 1,076,907.49
置                                                                                                                                          6
     （2）在
                         0.00 3,716,173.01         41,606.83             0.00           0.00              0.00         0.00 3,757,779.84
建工程转入
     （3）企
                         0.00                             0.00           0.00           0.00              0.00         0.00
业合并增加
其他转入                 0.00 2,676,483.27                0.00           0.00           0.00       823,983.08          0.00 3,500,466.35
  3.本期减
                                1,606,761.97       67,750.43 1,306,368.48         209,200.00        72,825.15                   3,262,906.03
少金额
     （1）处
                         0.00    782,778.89        67,750.43 1,306,368.48         209,200.00        72,825.15                   2,438,922.95
置或报废
                                                                                                                                           104
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他转出               0.00    823,983.08            0.00           0.00           0.00          0.00            0.00    823,983.08
  4.期末余     381,285,870. 488,966,989. 13,204,455.1 36,286,783.0 14,554,253.9 17,593,201.2 19,565,040.2 971,456,593.
额                      64             54              1              3              1              2              4             69
二、累计折旧
  1.期初余     60,504,860.8 158,281,740.                    14,012,490.4                  11,779,023.5                  270,294,925.
                                             9,751,917.50                  8,094,253.76                  7,870,639.10
额                       4             49                             6                             6                            71
  2.本期增                    29,025,432.3                                                                              45,500,680.4
               8,847,908.24                   653,385.36 2,847,570.51       833,810.91 1,124,866.67 2,167,706.49
加金额                                  1                                                                                         9
     （1）计                  23,543,973.4                                                                              40,019,221.6
               8,847,908.24                   653,385.36 2,847,570.51       833,810.91 1,124,866.67 2,167,706.49
提                                      9                                                                                         7
其他转入                      5,481,458.82                                                                              5,481,458.82
  3.本期减
                308,011.09     482,499.63      61,589.38     820,576.47     198,740.00      68,035.32                   1,939,451.89
少金额
     （1）处
                308,011.09     482,499.63      61,589.38     820,576.47     198,740.00      68,035.32                   1,939,451.89
置或报废
  4.期末余     69,044,757.9 186,824,673. 10,343,713.4 16,039,484.5                        12,835,854.9 10,038,345.5 313,856,154.
                                                                           8,729,324.67
额                       9             17              8              0                             1              9             31
三、减值准备
  1.期初余                    14,222,599.9                                                                              14,240,671.9
                                                              14,833.19        2,115.85        891.83         231.09
额                                      6                                                                                         2
  2.本期增
加金额
     （1）计
提
  3.本期减
                                 4,636.33                                                                                  4,636.33
少金额
     （1）处
                                 4,636.33                                                                                  4,636.33
置或报废
  4.期末余                    14,217,963.6                                                                              14,236,035.5
                                                              14,833.19        2,115.85        891.83         231.09
额                                      3                                                                                         9
四、账面价值
  1.期末账     312,241,112. 287,924,352.                    20,232,465.3                                                643,364,403.
                                             2,860,741.63                  5,822,813.39 4,756,454.48 9,526,463.56
面价值                  65             74                             4                                                          79
  2.期初账     320,314,610. 307,463,804.                    19,379,103.7                                 10,617,262.5 671,365,598.
                                             3,318,584.88                  5,688,073.99 4,584,158.34
面价值                  69             63                             4                                            7             84
                                                                                                                                 105
                                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             账面价值                         未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                                                  45,812,708.77 政府未验收
其他说明
于2018年6月30日，本集团子公司三明市海斯福化工有限责任公司以账面价值人民币6,013,391.35元的土地使用权（2017年12
月31日：人民币6,081,140.71元）；人民币8,918,474.84元的房屋建筑物(2017年12月31日：人民币9,283,070.47元)；人民币
4,772,834.24元的机器设备(2017年12月31日:5,674,227.92元)；人民币38659.17元的电子设备（2017年12月31日：人民币
38,659.17元）；人民币16968.92元的仪器仪表（2017年12月31日：人民币19,105.50元）；人民币27,946.71元的办公设备（2017
年12月31日：人民币27,946.71元）、运输工具人民币0元（2017年12月31日：人民币0元）以及人民币262,840.7元的其他设备
（2017年12月31日：288,156.55元）抵押以获取银行授信。
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                        单位： 元
                                    期末余额                                        期初余额
       项目
                     账面余额       减值准备       账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
锂电池及超级电
                    22,568,993.73                  22,568,993.73    18,991,660.65                   18,991,660.65
容器新型添加剂
锂电 1.5 万吨扩
建项目及安装项       3,710,552.79                   3,710,552.79     2,678,371.20                    2,678,371.20
目
高端氟精细化学
                    21,535,892.97                  21,535,892.97     6,451,910.18                    6,451,910.18
品项目建设工程
新型电子化学品
二期项目（惠州     204,286,281.40                 204,286,281.40   116,887,473.48                  116,887,473.48
公司）
绿色溶剂联产乙
                     3,714,600.21                   3,714,600.21     2,747,765.55                    2,747,765.55
二醇项目
总部办公大楼
                   130,492,728.09                 130,492,728.09   124,415,094.34                 124,415,094.34
（深圳公司）
其他项目            10,821,642.46                  10,821,642.46     4,558,320.96                    4,558,320.96
合计               397,130,691.65                 397,130,691.65   276,730,596.36                 276,730,596.36
                                                                                                               106
                                                                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                      单位： 元
                                         本期转                        工程累                     其中：本
                                                  本期其                                 利息资              本期利
项目名               期初余    本期增    入固定             期末余     计投入   工程进            期利息               资金来
           预算数                                 他减少                                 本化累              息资本
   称                  额      加金额    资产金               额       占预算     度              资本化                   源
                                                   金额                                  计金额               化率
                                           额                           比例                       金额
锂电池
及超级
           25,000,0 18,991,6 3,577,33                       22,568,9
电容器                                               0.00              90.28% 90.28%                                  其他
             00.00     60.65      3.08                        93.73
新型添
加剂
锂电 1.5
万吨扩
           10,290,0 2,678,37 1,032,18                       3,710,55
建项目                                                                 36.06% 36.06%                                  其他
             00.00      1.20      1.59                          2.79
及安装
项目
高端氟
精细化
           200,000, 6,451,91 15,083,9                       21,535,8
学品项                                               0.00              10.77% 10.77%                                  其他
            000.00      0.18     82.79                        92.97
目建设
工程
新型电
子化学
           219,473, 116,887, 87,398,8                       204,286,                                                  募股资
品二期                                                                 93.08% 93.08%
            558.28    473.48     07.92                       281.40                                                   金
项目（惠
州公司）
绿色溶
剂联产     328,000, 2,747,76 966,834.                       3,714,60
                                                                        1.13% 1.13%                                   其他
乙二醇      000.00      5.55       66                           0.21
项目
总部办
公大楼     140,000, 124,415, 6,077,63                       130,492,
                                                     0.00              93.21% 93.21%                                  其他
（深圳      000.00    094.34      3.75                       728.09
公司）
           922,763, 272,172, 114,136,                       386,309,
合计                                                                     --       --                                       --
            558.28    275.40    773.79                       049.19
14、工程物资
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                                                107
                                                                    深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                   项目                                期末余额                               期初余额
工程用材料                                                          5,744,660.93                            5,365,111.95
尚未安装的设备                                                      2,332,494.04                              791,110.25
合计                                                                8,077,154.97                            6,156,222.20
其他说明：
15、固定资产清理
                                                                                                               单位： 元
                   项目                                期末余额                               期初余额
固定资产清理                                                             654.62
合计                                                                     654.62
其他说明：
16、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目          土地使用权        专利权          非专利技术      计算机软件         商标权             合计
一、账面原值
     1.期初余额     139,696,847.11   108,695,700.90     5,080,545.00     4,220,804.56      409,873.44     258,103,771.01
     2.本期增加
                     41,175,902.34      283,631.69                         271,746.49                      41,731,280.52
金额
       （1）购置     41,175,902.34      283,631.69              0.00       271,746.49              0.00    41,731,280.52
       （2）内部
                              0.00              0.00            0.00               0.00            0.00
研发
       （3）企业
                              0.00              0.00            0.00               0.00            0.00
合并增加
                              0.00              0.00            0.00               0.00            0.00
  3.本期减少金
额
       （1）处置              0.00              0.00            0.00               0.00            0.00
                              0.00              0.00            0.00               0.00            0.00
     4.期末余额     180,872,749.45   108,979,332.59     5,080,545.00     4,492,551.05      409,873.44     299,835,051.53
二、累计摊销
     1.期初余额      15,659,050.45    29,914,886.88     2,417,288.06     2,195,769.98      190,406.13      50,377,401.50
                                                                                                                     108
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    2.本期增加
                      8,196,408.25     308,576.34      263,238.12     363,540.49          16,425.41     9,148,188.61
金额
       （1）计提      8,196,408.25     308,576.34      263,238.12     363,540.49          16,425.41     9,148,188.61
    3.本期减少
金额
       （1）处置
    4.期末余额       23,855,458.70   30,223,463.22   2,680,526.18    2,559,310.47      206,831.54      59,525,590.11
三、减值准备
    1.期初余额                                0.00           0.00            0.00              0.00
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                    157,017,290.75   78,755,869.37   2,400,018.82    1,933,240.58      203,041.90     240,309,461.42
价值
    2.期初账面
                    124,037,796.66   78,780,814.02   2,663,256.94    2,025,034.58      219,467.31     207,726,369.51
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                           单位： 元
                   项目                              账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明：
17、开发支出
                                                                                                           单位： 元
   项目         期初余额              本期增加金额                         本期减少金额                  期末余额
                                                                                                                 109
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化学品研发    30,562,222.9 74,676,990.8                                      65,668,844.3                39,570,369.4
项目                    7              9                                                 7                         9
              30,562,222.9 74,676,990.8                                      65,668,844.3                39,570,369.4
     合计
                        7              9                                                 7                         9
其他说明
18、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                            单位： 元
被投资单位名称                                本期增加                       本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                            期末余额
                                    企业合并形成的       其他         处置               其他
        项
非同一控制下合
并南通宙邦形成         919,115.70                                                                          919,115.70
商誉
非同一控制下合
并南通托普形成       9,374,937.57                                                                        9,374,937.57
商誉
非同一控制下合
并翰康化工形成      21,345,130.41                                                                       21,345,130.41
商誉
非同一控制下合
并海斯福形成商     376,796,523.63                                                                      376,796,523.63
誉
非同一控制下合
并诺莱特形成商       3,986,889.58                                                       1,659,933.54     2,326,956.04
誉
       合计        412,422,596.89                                                       1,659,933.54   410,762,663.35
（2）商誉减值准备
                                                                                                            单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                  本期增加                       本期减少                   期末余额
        项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本集团将商誉分摊至相关资产组进行减值测试。可收回金额采用资产组的预计未来现金流量的现值，根据管理层批准的5年
期的财务预算基础上的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折现率是16%(2017年：16%)。本集团对于超过该五
年以后的现金流量的估计增长率3%(2017年：3%)乃根据历史经验及对市场发展的预测推断得出。
                                                                                                                   110
                                                                         深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
1、非同一控制下合并形成商誉的计算过程：
   （1）2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通宙邦高纯化学品有限公司20％的股权，收购价为人民币420万元，
收购后对南通宙邦持股比例增加致51%，从而实现非同一控制下合并南通宙邦。收购基准日南通宙邦可辨认净资产公允价值
3,280,884.30元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额919,115.70元确认为商誉。2015年12月，南通宙邦被本公司
全资子公司南通新宙邦电子材料有限公司吸收合并，南通宙邦相关的资产组全部并入南通新宙邦电子材料有限公司。
   （2）2014年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通托普电子材料有限公司60％的股权，收购价为人民币1,500万元，
从而实现非同一控制下合并南通托普。合并时取得的南通托普可辨认净资产公允价值份额为5,625,062.43元，合并成本大于
可辨认净资产公允价值份额的差额9,374,937.57元确认为商誉。
   （3）2014年9月深圳新宙邦科技股份有限公司收购张家港瀚康化工有限公司76％的股权，收购价为人民币2,796.80万元，
从而实现非同一控制下合并瀚康化工。合并时取得的瀚康化工可辨认净资产公允价值份额为6,622,869.59元，合并成本大于
可辨认净资产公允价值份额的差额21,345,130.41元确认为商誉。
   （4）2015年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购三明市海斯福化工有限责任公司100%的股权，收购价为人民币68,400
万元，从而实现非同一控制下合并海斯福。合并时取得的海斯福可辨认净资产公允价值份额为307,203,476.37元，合并成本
大于可辨认净资产公允价值份额的差额376,796,523.63元确认为商誉。
   （5）本集团于2017年9月30日收购诺莱特电池材料(苏州)有限公司100%股权，交易对价为1美元（折合人民币约6.64元），
从而实现非同一控制下合并诺莱特。合并时（2017年9月30日）取得的诺莱特可辨认净资产公允价值份额为-3,986,882.94元，
形成商誉人民币3,986,889.58元。2018年4月交易对手巴斯夫中国豁免诺莱特公司部分还款义务（1，659，933.54元），作为
对诺莱特并购日可辨认净资产调整，同时商誉变为2,326,956.04元。
19、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
       项目            期初余额           本期增加金额              本期摊销金额           其他减少金额        期末余额
装修工程费              25,963,196.81             2,876,600.20           2,713,189.11                           26,126,607.90
计算机软件服务费         1,036,509.99               76,660.38             259,017.46                               854,152.91
其他项目费                 39,239.24                                            7,357.36                            31,881.88
合计                    27,038,946.04             2,953,260.58           2,979,563.93                           27,012,642.69
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产               可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                      62,093,432.15                  9,595,403.78              41,424,571.37         8,892,880.00
内部交易未实现利润                20,305,748.76                  3,045,862.33              11,861,392.83         1,779,208.93
                                                                                                                            111
                                                                   深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可抵扣亏损                        4,611,612.25           1,152,903.06               4,611,612.25            1,152,903.06
预提费用及应付职工薪
                                 29,717,544.15           4,121,152.45              34,785,113.20            5,037,716.72
酬
固定资产折旧                      9,859,136.36           1,478,870.45               1,658,145.87             248,721.88
递延收益                          9,154,407.77           1,373,161.17               8,011,029.91            1,201,654.49
股权激励                         22,257,877.22           3,339,388.88              33,511,382.07            5,108,920.91
合计                            157,999,758.66          24,106,742.12             135,863,247.50           23,422,005.99
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                102,441,869.36          16,974,227.26             103,688,034.04           18,021,118.38
产评估增值
计提定期存款利息                                                                     385,331.62                57,799.74
固定资产累计折旧                 12,126,824.35           1,819,023.66               9,438,225.18            1,415,733.78
合计                            114,568,693.71          18,793,250.92             113,511,590.84           19,494,651.90
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          24,106,742.12                                      23,422,005.99
递延所得税负债                                          18,793,250.92                                      19,494,651.90
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣亏损                                                       159,725,627.23                           162,303,766.67
资产减值损失                                                      19,851,455.03                            16,734,592.46
合计                                                             179,577,082.26                           179,038,359.13
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                     112
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             年份                   期末金额                     期初金额                      备注
2019 年                                   21,176,986.04                 23,755,125.48
2020 年                                  100,935,059.03               100,935,059.03
2021 年                                   37,613,582.16                 37,613,582.16
合计                                     159,725,627.23               162,303,766.67            --
其他说明：
21、其他非流动资产
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
预付账款（工程/设备款）                                       78,935,258.10                          50,344,809.54
合计                                                          78,935,258.10                          50,344,809.54
其他说明：
22、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
信用借款                                                     250,000,000.00                         304,904,496.00
进口押汇贷款                                                  38,611,577.30                          25,914,219.10
合计                                                         288,611,577.30                         330,818,715.10
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率
其他说明：
23、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                 261,601,440.85                         211,500,084.98
合计                                                         261,601,440.85                         211,500,084.98
                                                                                                               113
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本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
应付材料款                                                  197,506,958.41                           195,158,321.80
其他                                                         10,342,062.24                             4,302,418.91
合计                                                        207,849,020.65                           199,460,740.71
25、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
预收账款                                                      4,061,173.43                             2,260,836.40
合计                                                          4,061,173.43                             2,260,836.40
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                            未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                          单位： 元
                         项目                                                      金额
其他说明：
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                          单位： 元
           项目             期初余额             本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬                    102,388,862.47    125,890,200.76             172,724,322.32           55,554,740.91
二、离职后福利-设定提                               4,472,321.34               4,425,124.41               47,196.93
                                                                                                                114
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存计划
合计                       102,388,862.47    130,362,522.10           177,149,446.73          55,601,937.84
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                           101,932,734.98    113,198,030.38           160,001,077.96          55,129,687.40
补贴
2、职工福利费                   52,477.00      5,672,681.77             5,669,603.17             55,555.60
3、社会保险费                                  3,669,287.27             3,642,570.34             26,716.93
    其中：医疗保险费                           1,984,015.50             1,965,636.30             18,379.20
             工伤保险费                          402,126.55              398,690.86                3,435.69
             生育保险费                          150,850.36              149,548.32                1,302.04
其他                                             225,594.53              221,994.53                3,600.00
4、住房公积金                                  1,952,232.00             1,932,793.00             19,439.00
5、工会经费和职工教育
                               403,650.49      1,397,969.34             1,478,277.85            323,341.98
经费
合计                       102,388,862.47    125,890,200.76           172,724,322.32          55,554,740.91
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                4,364,162.18             4,318,532.44             45,629.74
2、失业保险费                                    108,159.16              106,591.97                1,567.19
合计                                           4,472,321.34             4,425,124.41             47,196.93
其他说明：
27、应交税费
                                                                                                  单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
增值税                                                 3,842,385.05                            8,029,986.25
企业所得税                                             9,232,340.33                           13,601,565.27
个人所得税                                              793,465.97                              742,909.75
城市维护建设税                                          289,372.11                              572,935.16
                                                                                                        115
                                                              深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
教育费附加                                                     426,786.51                            541,001.97
房产税                                                        1,003,391.45                           578,074.02
城镇土地使用税                                                 331,097.59                            556,538.10
其他                                                           136,108.43                            316,274.34
合计                                                         16,054,947.44                         24,939,284.86
其他说明：
28、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
短期借款应付利息                                               342,399.31                            767,412.53
分期付息还本的长期借款利息                                     129,585.94
合计                                                           471,985.25                            767,412.53
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                              逾期原因
其他说明：
29、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
质保金                                                           30,932.21                          2,086,391.45
押金及保证金                                                  1,642,940.00                          1,210,200.00
运输费                                                        3,674,951.17                           131,618.67
应付往来借款                                                                                         729,179.36
限制性股票款                                                101,404,315.60                        166,520,486.00
应付工程设备款                                               97,642,519.90                         84,369,245.84
销售代理费                                                    1,898,234.63
                                                                                                             116
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其他往来款                                                       14,807,977.02                             6,306,342.79
合计                                                            221,101,870.53                           261,353,464.11
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
其他说明
31、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
技术服务费                                                         852,600.48                               707,149.40
运杂费                                                            7,908,099.79                             7,441,000.70
预提出口进项转出                                                  1,056,696.47                             2,196,852.58
其他预提费用                                                     13,819,739.19                            15,530,762.13
环保费                                                            6,515,846.49                             2,693,982.26
合计                                                             30,152,982.42                            28,569,747.07
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
32、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
信用借款                                                        187,300,000.00
合计                                                            187,300,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
                                                                                                                    117
                                                                             深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                           单位： 元
                 项目                                         期末余额                                   期初余额
三、其他长期福利                                                             2,110,293.50                               1,558,783.00
合计                                                                         2,110,293.50                               1,558,783.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                           单位： 元
                 项目                                        本期发生额                                上期发生额
计划资产：
                                                                                                                           单位： 元
                 项目                                        本期发生额                                上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                           单位： 元
                 项目                                        本期发生额                                上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
34、递延收益
                                                                                                                           单位： 元
       项目               期初余额               本期增加                本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                      58,770,623.15            1,630,000.00          2,442,142.84      57,958,480.31
合计                          58,770,623.15            1,630,000.00          2,442,142.84      57,958,480.31             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                           单位： 元
                                              本期计入营
                               本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                      与资产相关/
 负债项目      期初余额                       业外收入金                                    其他变动     期末余额
                                 助金额                      他收益金额 本费用金额                                      与收益相关
                                                  额
锂离子动力
电池电解液    20,000,000.0                                                                             20,000,000.0
                                                                      0.00                                              与资产相关
关键材料的                0                                                                                         0
研发和产业
                                                                                                                                 118
                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化
工信部 2016
年工业强基
               10,070,000.0                                        10,070,000.0
工程中标款                                                                        与资产相关
                         0                                                   0
--高精度铜
蚀刻液
重 2017015.4
高镍正极/硅
碳负极板动
               4,889,247.00   244,476.80                           4,644,770.20 与资产相关
力电池电解
液关键技术
研发
深圳市坪山
区财政局
2017 年科技    3,000,000.00                                        3,000,000.00 与资产相关
创新专项资
金
南通新宙邦
电子材料有
               2,722,500.00    82,500.00                           2,640,000.00 与资产相关
限公司基本
配套补贴
重
20150036:4.3
5V 高电压三
               2,065,495.54   302,900.22                           1,762,595.32 与资产相关
元材料电池
电解液键技
术研发
锂离子电池
电解液工程     1,928,338.58   498,649.20                           1,429,689.38 与资产相关
实验室
高电压超级
电容器电解
               1,800,000.00   209,006.60                           1,590,993.40 与资产相关
液溶质及电
解液的研究
南通经济技
术开发区循
               1,550,000.00                                        1,550,000.00 与资产相关
环化改造项
目
惠州项目基
本配套补贴     1,505,529.91    45,622.14                           1,459,907.77 与资产相关
165 万
                                                                                           119
                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
南通经济技
术开发区循
               1,458,000.00           40,500.00                           1,417,500.00 与资产相关
环化改造项
目
超级电容器
电解液产业     1,280,443.17          257,625.12                           1,022,818.05 与资产相关
提升专项
合成工艺及
新型催化剂      890,000.00    0.00         0.00                            890,000.00 与资产相关
的研究项目
动力锂离子
电解液及关
键添加剂的      812,068.10           146,019.06                            666,049.04 与资产相关
研发和成果
转化
省重点研发
项目开发区
                775,000.00                                                 775,000.00 与资产相关
配套补助资
金 77.5 万元
TFL-LCD 高
世代生产线
用 Cu 蚀刻液    764,605.12           121,770.00                            642,835.12 与资产相关
的研究与开
发项目
国家发改委
全氟环氧丙
烷及下游系      630,000.00    0.00         0.00                            630,000.00 与资产相关
列产品建设
项目
区域发展资
金(企业自主     611,740.00    0.00         0.00                            611,740.00 与资产相关
创新)
2014 年省会
协同创新与
                502,058.28            28,215.00                            473,843.28 与资产相关
平台建设专
项资金
长寿命可靠
新型高压溶
                390,634.94           128,479.80                            262,155.14 与资产相关
质及电解液
的研发
太阳能电池      306,260.22            42,350.87                            263,909.35 与资产相关
                                                                                                120
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
缓冲层材料
和固态电容
器阴极材料
PEDOT/PSS
1. 的研发
大亚湾区科
              300,000.00                                                                   300,000.00 与资产相关
技计划项目
全氟烯醚系
列产品生产
              300,000.00                                                                   300,000.00 与资产相关
关键技术研
究及产业化
深圳财政局
市科技研发
资金企业研    218,702.29                              46,825.98                            171,876.31 与资产相关
发中心资助
经费
一种氧杂多
氟磺酸盐型
含氟表面活           0.00    300,000.00              229,202.05                             70,797.95 与资产相关
性剂的合成
方法及应用
财政局循环
                            1,080,000.00              18,000.00                           1,062,000.00 与资产相关
改造资金
南通管理委
员会研发计                   250,000.00                                                    250,000.00 与资产相关
划项目资金
             58,770,623.1                                                                 57,958,480.3
合计                        1,630,000.00         2,442,142.84                                                --
                       5                                                                            1
其他说明：
35、股本
                                                                                                            单位：元
                                                     本次变动增减（+、-）
                期初余额                                                                                 期末余额
                                 发行新股     送股        公积金转股         其他         小计
股份总数      379,520,368.00                                                -90,000.00    -90,000.00 379,430,368.00
其他说明：
本期回购离职股权激励人员限售股共计90000股。
                                                                                                                    121
                                                                    深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
36、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）            1,142,754,318.92                                      1,281,150.00        1,141,473,168.92
其他资本公积                      51,972,378.55           15,547,481.94                                         67,519,860.49
合计                            1,194,726,697.47          15,547,481.94               1,281,150.00        1,208,993,029.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年度股本溢价减少系回购离职股权激励人员限售股（合计回购90000股所对应股本溢价的减少）。
本年度其他资本公积增加系以权益结算的股权激励所确认的股份支付费用。
37、库存股
                                                                                                                    单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                 本期减少                  期末余额
限制性股票                       167,646,650.00                                    64,983,617.10               102,663,032.90
合计                             167,646,650.00                                    64,983,617.10               102,663,032.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股减少原因：公司第一期股权激励人员40%限售股解锁条件成就，于本期获得解禁，解除相应比例回购义务。
38、其他综合收益
                                                                                                                    单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                               税后归属
                  项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                               费用       于母公司
                                                     额       当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                      -177,015.
                                     -431,027.64 254,011.66                               254,011.66
合收益                                                                                                                    98
                                                                                                                    -177,015.
         外币财务报表折算差额        -431,027.64 254,011.66                               254,011.66
                                                                                                                          98
                                                                                                                    -177,015.
其他综合收益合计                     -431,027.64 254,011.66                               254,011.66
                                                                                                                          98
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、专项储备
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                          122
                                                                     深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
         项目                期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
安全生产费                       2,553,696.70            7,236,374.23                  6,074,155.63            3,715,915.30
合计                             2,553,696.70            7,236,374.23                  6,074,155.63            3,715,915.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于本集团生产过程中涉及危险化学品，属于危险品生产与储存企业，根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财
企2012]16号)的规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费。
提取标准为：(1)营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；(2)营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取;(3)营业
收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；(4)营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
40、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
         项目                期初余额                本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                   111,808,668.23                                                                111,808,668.23
合计                           111,808,668.23                                                                111,808,668.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                     本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                               898,216,790.00                          730,962,174.84
调整后期初未分配利润                                                 898,216,790.00                          730,962,174.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   120,689,173.94                          126,953,759.22
    应付普通股股利                                                     75,753,070.30                          94,608,842.00
期末未分配利润                                                       943,152,893.64                          763,307,092.06
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                        本期发生额                                           上期发生额
         项目
                               收入                    成本                       收入                       成本
                                                                                                                          123
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主营业务                 979,319,765.01     650,002,317.22             762,803,098.89       476,571,169.04
其他业务                   6,995,919.11       5,174,716.50              25,616,875.70           18,746,893.07
合计                     986,315,684.12     655,177,033.72             788,419,974.59       495,318,062.11
43、税金及附加
                                                                                                    单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                          2,477,885.74                             2,427,694.24
教育费附加                                              2,523,297.98                             2,205,605.44
房产税                                                  1,617,740.15                             1,368,537.56
土地使用税                                               435,667.40                               345,749.82
车船使用税                                                                                         15,125.00
印花税                                                   749,994.33                               521,010.02
其他                                                     245,518.45                               226,734.53
合计                                                    8,050,104.05                             7,110,456.61
其他说明：
44、销售费用
                                                                                                    单位： 元
                 项目                     本期发生额                               上期发生额
工资、福利、社保公积金                                 10,622,328.48                             7,660,038.37
运输费                                                 19,879,545.87                            11,850,081.28
招待费                                                  1,885,206.36                             1,502,668.58
办公费                                                  1,532,418.14                             1,288,566.96
代理费                                                  1,190,115.96                             2,837,712.50
差旅费                                                  1,249,234.80                              807,804.11
折旧费                                                   230,594.95                               157,155.10
广告、展览费                                            2,550,047.51                              314,794.73
报关费                                                   383,296.62                               224,199.58
车辆使用费                                               240,303.27                               220,727.60
股权激励费用                                            2,655,339.88                             1,761,128.82
其他                                                    2,161,455.02                              600,018.58
合计                                                   44,579,886.86                            29,224,896.21
其他说明：
                                                                                                          124
                                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
45、管理费用
                                                                                单位： 元
                 项目    本期发生额                            上期发生额
工资、福利、社保公积金                30,900,777.03                         23,606,673.07
车辆使用费                             1,777,470.46                          1,553,549.99
办公费                                 1,509,107.39                          1,228,978.35
税费                                    385,951.68                            846,164.11
中介及咨询费                           2,275,486.65                          2,166,046.01
无形资产摊销                           7,711,851.88                          7,297,800.54
长期待摊费摊销                         1,710,757.69                          1,492,743.82
招待费                                 1,368,862.52                          1,395,513.52
差旅费                                  780,890.17                            623,022.85
修理费                                 1,372,633.60                          1,475,765.21
折旧费                                 6,770,359.30                          5,761,297.99
研发费                                65,668,844.37                         48,329,543.09
劳务费                                 1,173,428.13                           799,972.81
股权激励费用                           5,399,767.41                          5,283,692.40
其他                                   8,225,427.59                          6,580,802.63
合计                              137,031,615.87                         108,441,566.39
其他说明：
46、财务费用
                                                                                单位： 元
                 项目    本期发生额                            上期发生额
借款利息                               8,952,266.31                          1,323,751.09
减：利息收入                          -1,191,223.46                         -2,186,391.58
手续费                                  741,487.74                            673,009.25
汇兑损益                               3,932,818.69                          5,757,436.14
其他                                       3,560.37                              4,225.00
合计                                  12,438,909.65                          5,572,029.90
其他说明：
47、资产减值损失
                                                                                单位： 元
                                                                                      125
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                项目                   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                         9,125,985.86                           341,800.33
二、存货跌价损失                                     5,256,395.46                           570,276.31
合计                                                14,382,381.32                           912,076.64
其他说明：
48、投资收益
                                                                                             单位： 元
                   项目                   本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                           10,000,000.00                               0.00
银行理财产品投资收益                                      621,054.36                       3,084,938.08
合计                                                   10,621,054.36                       3,084,938.08
其他说明：
49、资产处置收益
                                                                                             单位： 元
         资产处置收益的来源            本期发生额                            上期发生额
固定资产处置利得                                        39,080.74                            69,166.45
固定资产处置损失                                       -68,571.95                            -57,613.80
50、其他收益
                                                                                             单位： 元
         产生其他收益的来源            本期发生额                            上期发生额
收深圳市坪山区财政局“坪山区 2017 年
                                                     4,734,380.00
度企业快速增长奖励”专项资助资金
收深圳市经济贸易和信息化委员会 2017
年度提升企业竞争力专项资金-深圳市重                  3,000,000.00
点工业企业扩产增效奖励资助
收深圳市科技创新委员会 2017 年企业研
                                                     2,306,000.00
究开发资助计划第二批资助经费
明溪县科学技术局（全氟烯醚政府下拨
                                                     1,700,000.00
项目）
明溪县经济和信息化局 2017 天然气补助
                                                     1,032,500.00
款
锂离子动力电池电解液工程实验室                         498,649.20                           505,926.48
                                                                                                    126
                                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
财政局税收缴纳补助                      486,000.00
重 20150036:4.35V 高电压三元材料电池
                                        302,900.22                          307,800.22
电解液键技术研发
锂离子动力电池电解液关键材料的研发
                                        257,625.12                          257,625.12
和产业化
重 20170154 高镍正极/硅碳负极板动力
                                        244,476.80
电池电解液关键技术研发
一种氧杂多氟磺酸盐型含氟表面活性剂
                                        229,202.05
的合成方法及应用
高电压超级电容器电解液溶质及电解液
                                        209,006.60
的研究
科技局 2017 年度企业科技创新积分资助
                                        200,000.00
款
收深圳市市场和质量监督管理委员会
                                        176,000.00
2017 年第一批专利资助经费
2017 年上半年度出口信保补助             148,494.45
动力锂离子电池电解液及关键添加剂的
                                        146,019.06                          146,019.06
研发与成果转化（孔雀计划）
长寿命高可靠铝电解电容器用新型高压
                                        128,479.80                          128,479.80
溶质及电解液的研发（工程中心提升）
TFT-LCD 高世代生产线用 CU 蚀刻液的
                                        121,770.00                          121,770.00
研究与开发
收到明溪县科学技术局     项目经费       100,000.00
科技局 2017 年度高新技术培育企业申报
                                         75,555.00
通过的培育款
收深圳市坪山区科技创新服务署“2017
                                         58,000.00
年科技创新专项资金-国内专利”资助
收深圳人力资源和社会保障局博士后管
                                         50,000.00
理经费
坪山新区发展和财政局第四届坪山新区
                                                                            800,000.00
质量奖
香港政府-纳米研发院 5V 锂电池系统开
                                                                            204,345.60
发项目专项补助
大亚湾财政局 2016 年度企业研发专项补
                                                                            745,300.00
助资金
大亚湾财政局发放 2016 年度科技发展专
                                                                            678,600.00
项资金
财政局政府补助                                                              310,705.46
                                                                                   127
                                                                    深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
税收奖励                                                                                                        1,273,000.00
明溪经济开发区管理委员会（天然气补
                                                                                                                 708,336.00
贴）
明溪县人民政府办公室（纳税贡献奖）                                                                               153,300.00
其他项目合计                                                         496,213.99                                  611,240.98
51、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额
其他                                         4,213,491.28                      809,977.91                       4,213,491.28
合计                                         4,213,491.28                      809,977.91
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏        贴             额            额         与收益相关
其他说明：
52、营业外支出
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额
对外捐赠                                       126,200.00                      177,500.00                        126,200.00
其他                                               80,788.36                       47,152.48                      80,788.36
合计                                           206,988.36                      224,652.48                        206,988.36
其他说明：
53、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                     27,196,294.19                               23,814,435.48
递延所得税费用                                                     -5,238,121.72                               -2,419,749.98
合计                                                               21,958,172.47                               21,394,685.50
                                                                                                                         128
                                                                深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                         单位： 元
                            项目                                               本期发生额
 利润总额                                                                                            145,955,091.01
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      21,893,263.65
 子公司适用不同税率的影响                                                                              5,269,438.69
 调整以前期间所得税的影响                                                                              6,381,161.96
 非应税收入的影响                                                                                     -1,500,000.00
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                         96,133.29
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        768,355.62
 损的影响
 递延所得税资产的影响                                                                                 -5,648,023.87
 递延所得税负债的影响                                                                                   409,902.15
 研发费加计扣除的影响                                                                                 -3,100,429.80
 资产类的影响                                                                                           -391,543.35
 准备金项目类的影响                                                                                     -750,826.33
 其他                                                                                                 -1,469,259.55
 所得税费用                                                                                           21,958,172.47
其他说明
54、其他综合收益
详见附注 38。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                         单位： 元
                项目                              本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                        1,191,223.46                          1,253,360.38
政府补助                                                       16,092,705.22                          7,583,188.00
其他                                                            1,846,306.49                             94,978.22
合计                                                           19,130,235.17                          8,931,526.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                                                                               129
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
运输费                                              17,990,987.52                         12,670,710.21
研发费                                              18,983,616.28                          6,659,158.66
办公费                                               3,015,893.83                          2,102,010.13
业务应酬费                                           3,254,068.88                          2,629,787.58
银行手续费                                            741,487.74                            505,211.45
差旅费                                               2,030,124.97                           905,070.57
中介费                                               2,275,486.65                          1,565,401.99
广告、展览费                                         2,550,047.51                           258,382.00
董事会会费                                             20,510.69                             26,529.00
税费
保证金                                                178,837.20                            355,888.39
技术服务费                                           5,199,586.27                          2,880,034.52
车辆使用费                                           2,094,054.70                          1,129,338.41
其他费用                                             2,156,569.21                          7,809,333.91
合计                                                60,491,271.45                         39,496,856.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
收到与投资活动相关的政府补助                                 0.00                          5,000,000.00
资金利息                                                     0.00
合计                                                                                       5,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
其他                                                     1,577.25                              2,915.52
合计                                                     1,577.25                              2,915.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                                                                    130
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
IPO 资金利息                                                 2,809.21                           758,187.04
收回银承受限资金                                        10,168,739.00                          6,246,977.90
冻结账户解冻                                                                                   1,150,770.08
合计                                                    10,171,548.21                          8,155,935.02
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
银承受限资金                                             3,091,548.80                          2,457,530.56
其他                                                           500.00                             42,944.02
合计                                                     3,092,048.80                          2,500,474.58
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                 123,996,918.54                        131,080,466.11
加：资产减值准备                                        14,382,381.32                           911,998.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        38,050,004.74                         29,677,735.47
物资产折旧
无形资产摊销                                             7,652,670.74                          7,830,515.66
长期待摊费用摊销                                         3,409,711.15                          2,478,604.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                            29,491.21                            -69,166.45
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                           57,613.80
财务费用（收益以“－”号填列）                          12,885,085.00                           677,234.25
投资损失（收益以“－”号填列）                          -10,621,054.36                        -3,084,938.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -684,736.13                           -960,947.52
                                                                                                        131
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递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                         -701,400.98                             -876,460.44
存货的减少（增加以“－”号填列）                              -28,337,061.45                          -31,032,162.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                               -5,413,855.70                            6,660,218.92
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                                 1,997,871.52                         -95,244,170.53
列）
其他                                                             6,438,544.54                           2,441,786.45
经营活动产生的现金流量净额                                    163,084,570.14                           50,548,328.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                     --
现金的期末余额                                                304,063,621.51                          391,091,366.32
减：现金的期初余额                                            305,133,114.61                          304,431,617.08
现金及现金等价物净增加额                                       -1,069,493.10                           86,659,749.24
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                      304,063,621.51                          305,133,114.61
其中：库存现金                                                     35,353.43                               25,493.12
       可随时用于支付的银行存款                               304,028,268.08                          305,107,621.49
三、期末现金及现金等价物余额                                  304,063,621.51                          305,133,114.61
其他说明：
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
58、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                         1,691,548.80 银承保证金
固定资产                                                       14,037,724.58 见注 1
无形资产                                                         6,013,391.35 见注 1
合计                                                           21,742,664.73                  --
                                                                                                                 132
                                                                   深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
注1：截止至2018年06月30日，账面价值为人民币20,051,115.93元(2017年12月31日：人民币21,412,307.03元）的无形资产及
固定资产用于取得银行授信人民币170,000,000元。
注2：截止至2018年06月30日，账面价值为人民币1,691,548.80元(2017年12月31日：人民币8,768,739.00元)的银行存款因作为
银行承兑汇票保证金被冻结。
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
              项目                 期末外币余额                      折算汇率              期末折算人民币余额
其中：美元                                12,753,220.13 6.6166                                        84,382,956.31
       欧元                                  434,995.92 7.6515                                         3,328,371.28
       港币                                     31,190.34 0.8431                                         26,296.58
其中：美元                                13,200,651.11 6.6166                                        87,343,428.13
       欧元                                  426,389.47 7.6515                                         3,262,519.03
应付账款
其中：美元                                   727,063.68 6.6166                                         4,810,689.55
英镑                                            10,500.00 8.6551                                         90,878.55
短期借款
其中：美元
日元                                     644,450,000.00 0.0599                                        38,611,577.30
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                133
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地      业务性质                                             取得方式
                                                                        直接              间接
惠州市宙邦化工
                  惠州           惠州            化工生产                 100.00%                     投资设立
有限公司
新宙邦（香港）
                  香港           香港            进出口贸易               100.00%                     投资设立
有限公司
南通新宙邦电子
                  南通           南通            化工生产                 100.00%                     投资设立
材料有限公司
南通托普电子材                                   生产螺栓式酚醛                                       非同一控制下的
                  南通           南通                                      60.00%
料有限公司                                       盖板                                                 企业合并
张家港瀚康化工                                                                                        非同一控制下的
                  张家港         张家港          化工生产                  76.00%
有限公司                                                                                              企业合并
三明市海斯福化                                                                                        非同一控制下的
                  三明           三明            氟化工生产               100.00%
工有限责任公司                                                                                        企业合并
淮安瀚康新材料                                                                                        非同一控制下的
                  淮安           淮安            化工生产                                    76.00%
有限公司                                                                                              企业合并
海斯福化工（上                                                                                        非同一控制下的
                  上海           上海            氟化工产品销售                             100.00%
海）有限公司                                                                                          企业合并
                                                 含氟化学品、含
                                                 氟功能材料的研
湖南博氟新材料
                  郴州           郴州            究、生产、销售            53.00%                     新设
科技有限公司
                                                 和服务（不含危
                                                 险化学品）
诺莱特电池材料
                                                                                                      非同一控制下的
（苏州）有限公 苏州              苏州            化工生产                 100.00%
                                                                                                      企业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
                                                                                                                    134
                                                                            深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                             单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称             少数股东持股比例                                                           期末少数股东权益余额
                                                                损益                   派的股利
张家港瀚康化工有限公
                                            24.00%                3,282,509.70                                        24,165,031.56
司
南通托普电子材料有限
                                            40.00%                    713,132.22                                      10,534,492.30
公司
湖南博氟新材料科技有
                                            47.00%                 -687,897.32                                         7,087,128.88
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                             单位： 元
                                   期末余额                                                      期初余额
 子公司
            流动资    非流动    资产合    流动负     非流动    负债合     流动资    非流动    资产合    流动负     非流动     负债合
     名称
              产       资产       计        债        负债       计         产       资产       计        债        负债        计
张家港
瀚康化      118,816, 61,059,2 179,875, 75,747,9 2,043,37 77,791,2 113,737, 60,312,4 174,049, 84,867,7 2,171,16 87,038,9
工有限       122.69     69.79    392.48     04.17       5.05     79.22     054.02     18.26    472.28     98.43       6.11      64.54
公司
南通托
普电子      26,772,6 8,586,74 35,359,3 8,733,40                8,733,40 23,456,7 8,870,74 32,327,5 7,774,12                  7,774,12
材料有        41.58      2.48     84.06       7.81                7.81      78.98      2.07     21.05       0.88                 0.88
限公司
湖南博
氟新材
            5,751,89 27,851,1 33,603,0 18,524,0                18,524,0 4,417,35 24,675,5 29,092,9 12,550,3                  12,550,3
料科技
               9.89     17.25     17.14     19.55                19.55       5.12     63.08     18.20     09.29                 09.29
有限公
司
                                                                                                                             单位： 元
子公司名称                             本期发生额                                                上期发生额
                                                                                                                                     135
                                                                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                             综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
               营业收入         净利润                                   营业收入          净利润
                                                额         金流量                                          额           金流量
张家港瀚康
              78,115,218.1 13,677,123.7 13,677,123.7                    74,126,035.6 15,998,722.7 15,998,722.7
化工有限公                                                792,991.32                                                  7,329,816.56
                          0              3            3                             4               8            8
司
南通托普电
              19,388,712.7                                              17,333,469.8
子材料有限                    1,782,830.56 1,782,830.56 -1,017,030.73                   2,140,195.06 2,140,195.06 1,656,605.09
                          5                                                         8
公司
湖南博氟新
材料科技有            0.00 -1,463,611.32 -1,463,611.32 1,217,756.12                     -1,210,775.74 -1,210,775.74   -235,158.40
限公司
其他说明：
无
2、重要的共同经营
                                                                                                 持股比例/享有的份额
     共同经营名称       主要经营地               注册地              业务性质
                                                                                               直接                   间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
4、其他
九、关联方及关联交易
1、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                              其他关联方与本企业关系
                                                              本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，
深圳尚邦投资管理有限公司                                      其中：覃九三持股 23.4%、周达文持股 13.8%、钟美红持股
                                                              9.2%
                                                              本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，
深圳宇邦投资管理有限公司
                                                              其中：覃九三持股 27%、周达文持股 17.8%、钟美红持股 9.2%
长沙鑫联华源新能源合伙企业(有限合伙)                          其他投资者为有限合伙人
其他说明
具有以下情形之一的法人，为上市公司的关联法人：
                                                                                                                                 136
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    1.直接或者间接地控制上市公司的法人；
    2.由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人；
    3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；
    4.持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人；
    5.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的；
    6.中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能或者已经造
    成上市公司对其利益倾斜的法人。
2、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
     关联方         关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
           关联方                  关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称            型                                              益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称            型                                                价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
                                                                                                                    137
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                               单位： 元
        承租方名称                  租赁资产种类              本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
深圳尚邦投资管理有限公司   办公室                                               3,040.78                       3,027.03
深圳宇邦投资管理有限公司   办公室                                               3,040.78                       3,027.03
本公司作为承租方：
                                                                                                               单位： 元
        出租方名称                  租赁资产种类                本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                               单位： 元
       被担保方             担保金额               担保起始日             担保到期日         担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                               单位： 元
        担保方              担保金额               担保起始日             担保到期日         担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                               单位： 元
        关联方              拆借金额                 起始日                 到期日                      说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                               单位： 元
          关联方                    关联交易内容                   本期发生额                  上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                  项目                             本期发生额                              上期发生额
                                                                                                                     138
                                                                  深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
3、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                           单位： 元
                                                     期末余额                               期初余额
     项目名称           关联方
                                          账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                           单位： 元
           项目名称                   关联方                      期末账面余额                期初账面余额
4、关联方承诺
5、其他
十、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                    0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                           4,157,440.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                             90,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限            10.84-15.24 元/股；6、18 个月
其他说明
1、2016 年股权激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期条件成就，合计 4,157,440 股限制性股票于 2018 年 1 月 22
日上市流通。
2、报告期内，公司 2016 年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计 5 人已离职不符合激励条件，公司将按照《限
制性股票激励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计 90,000 股进行回购注销。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                           授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权益
                                                                                                                   139
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                                                        工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人数变
                                                        动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
                                                        数量。
                                                        授予日权益工具公允价值授予日的市场价格，可行权权益
                                                        工具数量的确定依据为根据最新取得的可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
                                                        动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
                                                        数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因                      无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                      69,187,012.86
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                          15,547,481.94
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
根据本公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于股权激励计划部分限制性股票回购注销的
议案》：。鉴于公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分的激励对象合计5人已离职不符合激励条件，公司将按照《激
励计划》的相关规定，对其已获授但尚未解除限售的部分限制性股票合计90,000股进行回购注销，回购价格为14.985元/股。
本次回购注销完成后，公司股份总数由379,520,368股减少至379,430,368股。本次回购注销部分限制性股票事项已于2018年4
月17日提交公司2017年年度股东大会并获得审议通过。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                                                          140
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3、其他
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                单位： 元
                                               对财务状况和经营成果的影
            项目                  内容                                        无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                                单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                单位： 元
                                               受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                           累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容               批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                                                                      141
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                              单位： 元
                                                                                       归属于母公司所
     项目            收入     费用          利润总额      所得税费用       净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                              单位： 元
              项目                                      分部间抵销                    合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                              单位： 元
       类别                   期末余额                                    期初余额
                                                                                                    142
                                                                           深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                         账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
                                                       计提比 账面价值                                                          账面价值
                       金额       比例      金额                               金额       比例       金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                      19,636,6             3,927,32              15,709,31
独计提坏账准备的                  2.91%                20.00%
                        42.18                  8.44                    3.74
应收账款
按信用风险特征组
                      644,885,             30,213,7              614,671,2 588,514                 29,831,88                    558,682,23
合计提坏账准备的                 95.54%                 4.69%                             99.85%                   5.07%
                       054.36                 93.19                   61.17 ,120.67                     5.68                          4.99
应收账款
单项金额不重大但
                      10,436,2             2,971,20              7,465,016 884,606                 866,401.0
单独计提坏账准备                  1.55%                28.47%                              0.15%                  97.94%         18,205.15
                        22.97                  6.79                      .18      .18                       3
的应收账款
                      674,957,             37,112,3              637,845,5 589,398                 30,698,28                    558,700,44
合计                             100.00%                5.50%                            100.00%                   5.21%
                       919.51                 28.42                   91.09 ,726.85                     6.71                          0.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                           期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                     坏账准备                    计提比例                  计提理由
河北银隆新能源有限公
                                    19,636,642.18                  3,927,328.44                      20.00% 客户资金困难
司
合计                                19,636,642.18                  3,927,328.44               --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                            应收账款                           坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   590,986,249.21                           29,549,312.46                               5.00%
1至2年                                              6,644,807.26                          664,480.73                               10.00%
合计                                           597,631,056.47                           30,213,793.19                               5.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                                                                                       143
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,774,057.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 360,016.06 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                单位名称                             收回或转回金额                            收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                            项目                                                    核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质         核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                             单位： 元
                                      期末余额                                        期初余额
                       账面余额           坏账准备                      账面余额         坏账准备
       类别
                                                 计提比 账面价值                                            账面价值
                     金额      比例    金额                           金额   比例     金额      计提比例
                                                  例
                                                                                                                   144
                                                                        深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额重大并单
                                                                         116,054              1,552,721              114,501,70
独计提坏账准备的                                                                    91.12%                 1.34%
                                                                          ,429.78                   .49                    8.29
其他应收款
按信用风险特征组
                      227,433,             655,529.             226,777,6 11,315,             731,671.5            10,584,190.
合计提坏账准备的                 100.00%                0.29%                         8.88%                6.47%
                       158.78                   27                 29.51 862.49                      6                      93
其他应收款
                      227,433,             655,529.             226,777,6 127,370             2,284,393            125,085,89
合计                             100.00%                0.29%                       100.00%                1.79%
                       158.78                   27                 29.51 ,292.27                    .05                    9.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           其他应收款                      坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      9,864,661.55                       493,233.07                          5.00%
1至2年                                                411,623.68                      41,162.37                         10.00%
2至3年                                                 81,077.62                      16,215.52                         20.00%
3 年以上                                              174,744.94                     104,918.31                         60.04%
3至4年                                                 87,183.26                      43,591.63                         50.00%
4至5年                                                 52,470.00                      26,235.00                         50.00%
5 年以上                                               35,091.68                      35,091.68                        100.00%
合计                                            10,532,107.79                        655,529.27                          6.22%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,628,863.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                            145
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                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                      转回或收回金额                                      收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质   核销金额            核销原因                 履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                         期末账面余额                                期初账面余额
押金                                                                    544,529.46                                544,529.46
保证金                                                                  278,837.20                                122,800.00
其他                                                                    872,372.33                                206,761.57
应收子公司款项                                               216,622,213.79                                    126,342,049.60
员工借款                                                           9,115,206.00                                   154,151.64
合计                                                         227,433,158.78                                    127,370,292.27
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质     期末余额              账龄                                      坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
第一名                子公司往来        176,328,035.90 1 年以内                               77.53%                     0.00
第二名                子公司往来         30,909,037.85 5 年以内                               13.59%                     0.00
第三名                子公司往来          9,370,704.58 1 至 2 年                               4.12%                     0.00
第四名                押金                 375,478.20 5 年以内                                 0.17%                52,935.82
第五名                员工借款             350,000.00 1 年以内                                 0.15%                17,500.00
合计                         --         217,333,256.53             --                         95.56%                70,435.82
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                          146
                                                                       深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备           账面价值          账面余额            减值准备        账面价值
对子公司投资       1,377,887,191.08                   1,377,887,191.08 1,360,970,220.19                     1,360,970,220.19
对联营、合营企
                    138,741,917.37                     138,741,917.37     110,741,937.37                      110,741,937.37
业投资
合计               1,516,629,108.45                   1,516,629,108.45 1,471,712,157.56                     1,471,712,157.56
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                           本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额        本期增加           本期减少          期末余额
                                                                                                 备                  额
惠州市宙邦化工
                     421,278,306.35   11,257,714.61                      432,536,020.96
有限公司
南通托普电子材
                      16,179,753.74     289,745.52                        16,469,499.26
料有限公司
南通新宙邦电子
                     181,404,816.00    2,072,208.69                      183,477,024.69
材料有限公司
新宙邦（香港）有
                       6,919,110.00                                         6,919,110.00
限公司
张家港瀚康化工
                      32,952,123.01    1,180,001.10                       34,132,124.11
有限公司
三明市海斯福化
                     691,588,616.10    1,819,773.33                      693,408,389.43
工有限责任公司
湖南博氟新材料
                      10,600,000.00                                       10,600,000.00
科技有限公司
诺莱特电池材料
                          47,494.99     297,527.64                           345,022.63
（苏州）有限公司
合计               1,360,970,220.19   16,916,970.89                     1,377,887,191.08
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                      本期增减变动
                                        权益法下                         宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                计提减值              期末余额
                     追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                其他                期末余额
                                                   收益调整     变动                  准备
                                         资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
                                                                                                                           147
                                                                      深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建永晶
           110,741,9 17,999,98           10,000,00                                                      138,741,9
科技有限
              37.37        0.00               0.00                                                           17.37
公司
           110,741,9 17,999,98           10,000,00                                                      138,741,9
小计
              37.37        0.00               0.00                                                           17.37
           110,741,9 17,999,98           10,000,00                                                      138,741,9
合计
              37.37        0.00               0.00                                                           17.37
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                           本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                  收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                          711,624,847.67          603,125,836.93             569,072,178.56          458,800,161.08
其他业务                           87,032,795.46           83,596,928.77              81,919,454.59            74,537,392.32
合计                              798,657,643.13          686,722,765.70             650,991,633.15          533,337,553.40
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                         10,000,000.00
银行理财产品投资收益                                                   390,166.52                               3,029,573.71
分红收益                                                                                                       70,000,000.00
合计                                                                 10,390,166.52                             73,029,573.71
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                   金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                      -29,491.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                     16,701,272.29
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                                                           148
                                                               深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                     621,054.36
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                                 360,016.06
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           4,006,502.92
减：所得税影响额                                               3,265,347.13
     少数股东权益影响额                                          154,005.01
合计                                                          18,240,002.28                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  4.81%                    0.32                  0.32
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              4.08%                    0.27                  0.27
普通股股东的净利润
                                                                                                               149
                                                            深圳新宙邦科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室
                                                                                 深圳新宙邦科技股份有限公司
                                                                                         董事长：覃九三
                                                                                   二〇一八年七月三十一日
                                                                                                          150

附件：公告原文

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