证券代码：300032 证券简称：金龙机电 公告编号：2020-042
金龙机电股份有限公司2019年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。董事、监事、高级管理人员异议声明
| 姓名 | 职务 | 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因 |
声明除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 □ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
| 股票简称 | 金龙机电 | 股票代码 | 300032 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 黄磊（暂代） | 郑雯雯 | ||
| 办公地址 | 广东省深圳市南山区粤海街道华润置地大厦 D 座 25 楼 01-05 单元 | 广东省深圳市南山区粤海街道华润置地大厦 D 座 25 楼 01-05 单元 | ||
| 传真 | 0755-26509839 | 0755-26509839 | ||
| 电话 | 0755-26509862 | 0755-26509862 | ||
| 电子信箱 | hl@kotl.com.cn | zww@kotl.com.cn | ||
2、报告期主要业务或产品简介
公司是国内领先的微特电机和结构件生产厂商，属于电子信息产业。经过20多年的发展，公司已经发展成为中国信息通讯行业知名的零部件供应商，是浙江省电子信息产业百家重点企业之一，尤其是公司在微特电机领域深耕多年，技术及规模处于行业领先水平。公司全资子公司兴科电子拥有业内先进的新材料新工艺开发与制造工艺，特别是在硅胶结构件领域综合竞争力位居行业前列。公司主要从事马达、硅胶塑胶结构件及触控显示产品研发、生产及销售，在东莞、淮北、杭州、温州和深圳均拥有生产
基地。公司产品主要包括微特驱动电机、震动马达、硅胶塑胶结构件、玻璃盖板、触摸屏、显示模组等，产品广泛用于智能手机、可穿戴设备、智能家居、汽车等领域。电子信息产业是我国国民经济的基础性行业，科技的日新月异，使得电子信息产业得到了迅速的发展，成为国民经济发展的重要动力。不断发展着的电子信息产业，已经开始成为国家核心竞争力的主要组成因素。2019年，全球经济增速趋于放缓，诸多国际机构下调增速预期，不确定性因素不仅对全球经济带来负面影响，也对电子信息制造业外部需求和动能形成一定抑制作用。受整体负面趋势影响，全球消费电子产品市场需求逐渐萎靡，笔记本电脑、平板电脑、智能手机等主要产品出货量增速放缓。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入 | 1,731,784,239.57 | 3,369,309,669.22 | -48.60% | 3,705,052,543.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 47,003,448.48 | -2,400,111,494.97 | 101.96% | -418,562,856.91 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -96,813,450.90 | -2,307,909,933.87 | 95.81% | -427,876,190.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 140,150,112.97 | 349,299,240.21 | -59.88% | -73,420,117.79 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | -2.99 | 101.96% | -0.52 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.06 | -2.99 | 101.96% | -0.52 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.26% | -84.42% | 87.68% | -9.58% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额 | 2,356,038,897.55 | 2,408,853,139.74 | -2.19% | 7,058,698,900.13 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,479,413,046.11 | 1,419,312,859.87 | 4.23% | 4,042,198,586.68 |
（2）分季度主要会计数据
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 405,667,830.77 | 373,453,991.56 | 550,025,809.54 | 402,636,607.70 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -7,640,671.31 | -21,343,064.44 | -11,185,104.75 | 87,172,288.98 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -30,398,044.70 | -39,674,372.25 | -13,056,900.56 | -13,684,133.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,290,467.48 | 21,567,313.60 | -6,149,673.45 | 87,442,005.34 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,999 | 年度报告披露日前一个月末普通股股东总 | 31,720 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前一个月末表决权恢复的 | 0 |
| 数 | 优先股股东总数 | |||||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 金龙控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 17.48% | 140,426,713 | 质押 | 140,385,112 | |||||
| 冻结 | 140,425,997 | |||||||||
| 许育金 | 境内自然人 | 4.97% | 39,948,286 | |||||||
| 杨三彩 | 境内自然人 | 4.73% | 37,990,000 | |||||||
| 金美欧 | 境内自然人 | 3.84% | 30,825,000 | 质押 | 30,820,000 | |||||
| 冻结 | 26,000,000 | |||||||||
| 前海开源基金－广发银行－方正东亚信托有限责任公司 | 其他 | 3.44% | 27,624,309 | |||||||
| 代东云 | 境内自然人 | 3.13% | 25,176,339 | |||||||
| 中国长城资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 3.06% | 24,585,636 | |||||||
| 兴全基金－兴业银行－兴全－可交换私募债56期分级特定多客户资产管理计划 | 其他 | 2.41% | 19,342,532 | |||||||
| 林黎明 | 境内自然人 | 2.08% | 16,690,938 | 质押 | 16,690,938 | |||||
| 冻结 | 16,690,938 | |||||||||
| 温岭市捷胜实业有限公司 | 境内非国有法人 | 1.78% | 14,332,800 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 控股股东金龙控股集团有限公司同公司股东金美欧为一致行动人；公司未知其它前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
（一）报告期内公司业绩情况
1、报告期内，实现营业总收入1,731,784,239.57元，较上年同期减少48.60%；公司2019年度营业收入减少主要原因为：
（1）2018年度公司对触控显示业务进行整合，处置晶博光电51%股权，关闭无锡博一、天津金进工厂，对广东金龙触控显示业务进行收缩调整。本报告期，触控显示业务营业收入较上年同期减少72,077.90万元。（2）2018年度公司对其他非主营业务进行整合，处置优利麦克51%股权，关闭浙江翱翔等公司，本报告期，手机、通信产品营业收入较上年同期减少64,721.24万元。
2、报告期内，公司实现营业利润-32,193,586.76元，较上年同期增加98.69%；实现利润总额31,040,788.57元，较上年同期增加101.23%；实现归属于上市公司股东的净利润47,003,448.48元，较上年同期增加101.96%。本报告期公司经营业绩上升的主要原因为：
（1）根据《企业会计准则》的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司2018年度计提商誉、固定资产、存货等资产减值损失176,106.39万元，本报告期，资产减值损失大幅度减少。
（2）报告期内，公司聚焦主业，改善资产结构，提高经营管理效率，降低管理成本。公司经营情况有所改善，期间费用较上年同期减少。
（3）报告期内，公司实现的非经常性损益影响净利润为1.44亿元，主要包括预计负债的转回、处置资产收益及政府补贴收入。
（二）报告期内确认的主要非经常性损益事项
1、预计负债转回
公司在2018年度针对浙江物产元通典当有限责任公司（以下简称“物产元通典当”）诉讼事项确认了预计负债 6,633.60 万元，计入了2018年营业外支出。杭州市中级人民法院于2019年12月25日作出了（2018）浙 01 民初 2226 号《民事判决书》（以下简称“一审判决”），驳回物产元通典当对公司的诉讼请求。物产元通典当不服一审判决结果，已提起上诉。公司根据应诉律师出具的法律意见及会计师出具的专项说明意见，判断公司不应向物产元通典当承担担保合同无效后的民事责任，预计终审判决维持一审判决。公司2019年对本次诉讼确认的预计负债6,633.60万元全部转回，计入2019年营业外收入。
2、主要处置资产情况
报告期内，公司通过处置主要股权投资产生投资收益合计3,848.82万元，主要为：
（1）公司将持有的河南镀邦光电股份有限公司45%的股权，转让给余江县思远投资管理中心（有限合伙），转让价格为6,600万元，报告期内产生投资收益1,194.23万元。
（2）公司与苏州精实电子科技有限公司股东叶青、钱建英、叶培根就合同纠纷达成调解，公司将持有的苏州精实电子科技有限公司35%股权转让给叶青、钱建英、叶培根，转让价格为1,400万元，报告期内产生投资收益243.63万元。
（3）公司将持有的深圳市兆纪光电有限公司35%股权转让给自然人李思升，转让价格为4,900万元，报告期内产生投资
收益597.61万元。
（4）公司将持有的深圳市联合东创有限公司6%股权转让给自然人苏维标，转让价格为3,000万元，报告期内产生投资收益1,813.35万元。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 产品名称 | 营业收入 | 营业利润 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业利润比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 马达 | 633,198,780.83 | 61,594,756.09 | 9.73% | -26.61% | -34.80% | -1.22% |
| 触控显示模组 | 409,752,983.23 | 36,000,522.91 | 8.79% | -63.76% | 123.48% | 22.35% |
| 结构件 | 688,832,475.51 | 141,559,885.70 | 20.55% | 26.04% | 122.33% | 8.90% |
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 重要会计政策变更
(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 528,770,580.96 | 应收票据 | 24,773,655.29 |
| 应收账款 | 503,996,925.67 | ||
| 应付票据及应付账款 | 466,077,018.13 | 应付票据 | 1,362,363.86 |
| 应付账款 | 464,714,654.27 | ||
| 管理费用 | 451,228,515.21 | 管理费用 | 451,228,515.21 |
| 研发费用 | 161,051,374.72 | 研发费用 | 161,051,374.72 |
2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 交易性金融资产 | 1,311,216.67 | 1,311,216.67 | |
| 应收票据 | 24,773,655.29 | -21,236,407.96 | 3,537,247.33 |
| 应收款项融资 | 21,236,407.96 | 21,236,407.96 |
| 其他流动资产 | 1,300,000.00 | -1,300,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 54,146,701.06 | -54,146,701.06 |
| 其他权益工具 | 89,038.18 | 89,038.18 | |
| 其他非流动金融资产 | 54,057,662.88 | 54,057,662.88 | |
| 未分配利润 | 11,216.67 | 11,216.67 |
② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 143,417,069.40 | 摊余成本 | 143,417,069.40 |
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 1,311,216.67 | ||
| 应收票据 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 24,773,655.29 | 摊余成本 | 3,537,247.33 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 21,236,407.96 | |||
| 应收账款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 503,996,925.67 | 摊余成本 | 503,996,925.67 |
| 其他应收款 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 88,962,469.81 | 摊余成本 | 88,962,469.81 |
| 其他流动资产 | 摊余成本（贷款和应收款项） | 1,300,000.00 | ||
| 非交易性权益工具投资 | 以成本计量（可供出售类资产） | 54,057,662.88 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 54,057,662.88 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（可供出售类资产） | 89,038.18 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） | 89,038.18 | |
| 短期借款 | 摊余成本（其他金融负债） | 220,816,596.72 | 摊余成本 | 220,816,596.72 |
| 应付票据 | 摊余成本（其他金融负债） | 1,362,363.86 | 摊余成本 | 1,362,363.86 |
| 应付账款 | 摊余成本（其他金融负债） | 464,714,654.27 | 摊余成本 | 464,714,654.27 |
| 其他应付款 | 摊余成本（其他金融负债） | 60,052,119.29 | 摊余成本 | 60,052,119.29 |
| 长期应付款 | 摊余成本（其他金融负债） | 4,585,322.72 | 摊余成本 | 4,585,322.72 |
| 预计负债 | 摊余成本（其他金融负债） | 108,913,021.10 | 摊余成本 | 108,913,021.10 |
③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A. 金融资产 |
| a. 摊余成本 |
| 货币资金 | 143,417,069.40 | 143,417,069.40 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 24,773,655.29 |
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -21,236,407.96 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 3,537,247.33 | |||
| 应收账款 | 503,996,925.67 | 503,996,925.67 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 88,962,469.81 | |||
| 重新计量：预期信用损失准备 |
| 按新CAS22 列示的余额 | 88,962,469.81 | |||
| 其他流动资产 | 1,300,000.00 | -1,300,000.00 | ||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 762,450,120.17 | -22,536,407.96 | 739,913,712.21 |
| b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自其他流动资产转入 | 1,300,000.00 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 11,216.67 | 1,311,216.67 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入 | 54,057,662.88 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 54,057,662.88 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 55,357,662.88 | 11,216.67 | 55,368,879.55 | |
| c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | ||||
| 加：自摊余成本(原CAS22)转入 | 21,236,407.96 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 21,236,407.96 | |||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 | 54,146,701.06 |
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益(新CAS22) | -54,057,662.88 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资(新CAS22) | -89,038.18 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22 列示的余额 |
| 加：自可供出售金融资产(原CAS22)转入——指定 | 89,038.18 | |||
| 按新CAS22 列示的余额 | 89,038.18 | |||
| 以公允价值计量且其变 | 54,146,701.06 | -32,821,254.92 | 21,325,446.14 |
动计入其他综合收益的总金融资产B. 金融负债
| B. 金融负债 |
| a. 摊余成本 |
| 短期借款 | 220,816,596.72 | 220,816,596.72 | ||
| 应付票据 | 1,362,363.86 | 1,362,363.86 | ||
| 应付账款 | 464,714,654.27 | 464,714,654.27 |
| 其他应付款 | 60,052,119.29 | 60,052,119.29 | ||
| 长期应付款 | 4,585,322.72 | 4,585,322.72 |
| 预计负债 | 108,913,021.10 | 108,913,021.10 | ||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 860,444,077.96 | 860,444,077.96 |
④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
| 项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备（2019年1月1日） |
| 应收账款坏账准备 | 150,881,461.25 | 150,881,461.25 | ||
| 应收票据坏账准备 | 186,170.91 | 186,170.91 |
| 其他应收款坏账准备 | 89,575,599.36 | 89,575,599.36 |
3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
处置子公司
| 子公司 名称 | 股权处置 价款 | 股权处置 比例(%) | 股权处置 方式 | 丧失控制 权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 |
| 深圳市秉昇科技有限公司 | 51.02万元 | 51.02% | 股权转让 | 2019.1.1 | 股权协议签订并办理完交割 | 957,278.46 |
| 云南众力来福电气有限公司 | 650万元 | 65% | 股权转让 | 2019.12.26 | 股权转让工商变更完成 | 2,939,113.69 |
(续上表)
| 子公司 名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
| 深圳市秉昇科技 |
有限公司云南众力来福电气有限公司
| 云南众力来福电气有限公司 |