北京北陆药业股份有限公司2011年第一季度报告正文
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人王代雪、主管会计工作负责人李弘及会计机构负责人李弘声明：保证季度报告中财
务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（%）总资产（元） 486,830,290.52 475,112,864.52 2.47%
归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元）476,233,924.84 467,624,999.99 1.84%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
4.68 4.59 1.96%
年初至报告期期末比上年同期增减（%）经营活动产生的现金流量净额（元）-2,123,334.68 13.99%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.02 50.00%
报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业总收入（元） 38,436,355.76 62,052,474.12 -38.06%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,608,924.85 10,017,287.50 -14.06%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.10 -20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.10 -20.00%
加权平均净资产收益率（%） 1.82% 2.28%下降 0.46 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
1.78% 2.17%下降 0.39 个百分点
非经常性损益项目√适用□不适用单位：元非经常性损益项目金额附注（如适用）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外250,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目-29,500.00
所得税影响额-33,075.00
合计 187,425.00 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股报告期末股东总数（户） 10,528前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类重庆三峡油漆股份有限公司 8,637,411 人民币普通股盈富泰克创业投资有限公司 6,750,000 人民币普通股北京科技风险投资股份有限公司 5,370,810 人民币普通股姚振萍 3,242,507 人民币普通股全国社会保障基金理事会转持三户 1,275,000 人民币普通股东方证券股份有限公司 1,000,292 人民币普通股常双军 318,000 人民币普通股张京东 270,000 人民币普通股上海盛昌文化传播有限公司 197,235 人民币普通股丁启恒 160,695 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期王代雪 21,519,820 0 0 21,519,820 首发承诺 2012 年 10 月 30 日北京科技风险投资股份有限公司7,362,410 0 0 7,362,410 首发承诺 2012 年 10 月 30 日重庆三峡油漆股份有限公司5,758,274 0 0 5,758,274 首发承诺 2012 年 10 月 30 日盈富泰克创业投资有限公司4,500,0 0 4,500,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日洪薇 5,218,706 0 0 5,218,706 首发承诺 2012 年 10 月 30 日段贤柱 1,425,0 0 1,425,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日全国社会保障基金理事会转持三户1,275,0 0 1,275,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日武杰 375,0 0 375,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日刘宁 300,0 0 300,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日李弘 300,0 0 300,000 首发承诺 2012 年 10 月 30 日合计 48,034,210 0 0 48,034,210 －－§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、财务报表项目大幅变动的情况及原因说明
（一）资产负债表项目
1.应收票据余额为 25.47 万元，较年初的 51.50 万元减少 50.54%，主要是报告期末未到期应收票据减少所致。
2.预付账款余额为 989.17 万元，较年初的 129.59 万元增长 663.31%，主要是报告期内预付原材料采购款增加所致。
3.预收款项余额为 25.68 万元，较年初的 61.61 万元减少 58.32%，主要是预收房租当期确认收入所致。
4.应交税费余额为 442.48 万元，较年初的 269.26 万元增长 64.33%，主要是报告期已计提但尚未支付的增值税及企业所得税
较期初增长所致。
5.其他应付款余额为 308.14 万元，较年初的 119.44 万元增长 157.99%，主要是 2011 年 1 月新增政府补贴收入 200 万元计入
其他应付款科目，于 2011-2012 年分期确认营业外收入所致。
（二）利润表项目
1.本报告期营业收入为 3,843.64 万元，较上年同期 6,205.25 万元减少 38.06%，主要是公司战略调整后药品经销业务收入较上
年同期大幅降低所致。本报告期公司核心业务药品生产业务收入为 3,666.70 万元，较上年同期增长 24.40%。
2.本报告期营业成本为 935.74 万元，较上年同期 3,844.95 万元减少 75.66%，主要是公司战略调整后随着药品经销业务的降
低成本相应降低所致。营业成本的减少幅度高于营业收入，主要是由于药品经销业务成本率较高，其成本在营业成本中所占份额较大。
3.本报告期营业税金及附加为 50.89 万元，较上年同期 31.28 增长 62.69%，主要是公司报告期药品生产业务较上年同期增长，
相应的营业税金及附加也较上年同期增长；而药品经销业务毛利率较低，其收入的降低并未对营业税金及附加产生较大的影响。
4.本报告期销售费用为 1,461.34 万元，较上年同期 796.33 万元增长 83.51%，主要是公司为了扩大产品市场份额，进一步建
设和完善产品营销网络投入增加所致。
5.本报告期资产减值损失为 60.70 万元，较上年同期 107.74 万元减少 43.66%，主要是本报告期末应收账款余额较上年同期末
减少所致。
（三）现金流量表项目
1.本报告期收到其他与经营活动有关的现金为 268.06 万元，较上年同期 97.58 万元增长 174.71%，主要是报告期收到 200 万
元政府补助所致。
2.本报告期支付给职工以为职工支付的现金为 443.68 万元，较上年同期 280.52 万元增长 58.16%，主要是公司在职人数较上
年同期增长所致。
3.本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 99.51 万元，较上年同期 4,230.18 万元减少 97.65%，主要
是上年同期公司购置办公用房支出较大所致。
二、主要财务指标大幅度变动的情况及原因
1.本报告基本每股收益为 0.08 元，上年同期每股收益在考虑资本公积转增股本的因素后可比列报重新计算为 0.10 元，本报告
期比上年同期减少 20%，主要是本报告期归属于母公司股东的净利润较上年同期降低所致。
2.本报告期加权平均净资产收益率为 1.82%，较上年同期 2.28%下降 0.46 个百分点，主要是本报告期归属于母公司股东的净
利润较上年同期减少，且报告期末归属于母公司股东的加权平均净资产较上年同期末增长所致。
3.本报告期综合毛利率为 75.65%，较上年同期 38.04%有大幅增长，主要是公司战略调整后，毛利率较低的药品经销业务收
入占公司营业总收入比例减少所致。
3.2 业务回顾和展望
一、报告期内总体经营情况
报告期公司实现营业总收入为 3,843.64 万元，比去年同期降低 38.06%，主要是公司战略调整后药品经销业务收入较上年同期
大幅降低所致。本报告期公司核心业务药品生产业务收入为 3,666.70 万元，较上年同期实际增长 24.40%。
报告期销售费用为 1,461.34 万元，较上年同期增长 83.51%，费用增长主要用于引进高端人人才、扩张营销网络和增加营销人
员。由于费用阶段性增长幅度高于收入增长幅度，从而导致公司报告期利润总额比上年同期降低 15.02%。
二、后期工作安排
