惠州亿纬锂能股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
惠州亿纬锂能股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014-060
      2014 年 10 月
                                                   惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
   本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人刘金成、主管会计工作负责人唐秋英及会计机构负责人(会计主管人员)王爱军声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                       惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                    本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                                减
总资产（元）                                 1,742,379,211.88                 1,270,129,571.61                         37.18%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              949,102,054.77                      888,145,248.85                        6.86%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        2.3830                            4.4615                      -46.59%
股净资产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                   年初至报告期末比
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                 增减                                          上年同期增减
营业总收入（元）                    397,871,156.10                       34.30%          901,263,952.85                28.49%
归属于上市公司普通股股东的净
                                       10,056,382.23                    -76.34%           62,380,326.36               -37.98%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     -78,048,930.93              -146.92%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                               -0.1960           -123.33%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          0.0252                   -88.00%                    0.1566             -69.29%
稀释每股收益（元/股）                          0.0251                   -88.05%                    0.1558             -69.45%
加权平均净资产收益率                           1.06%                     -4.30%                     6.78%              -6.24%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                               1.02%                     -4.30%                     6.37%              -6.39%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            -704,613.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,692,791.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              428,351.03
减：所得税影响额                                                                  662,479.25
                                                                 惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     少数股东权益影响额（税后）                                                 897.53
合计                                                                       3,753,151.57              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
无
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末股东总数                                                                                                33,912
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例         持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态          数量
惠州市亿威实业
                    境内非国有法人        45.24%       180,163,962        67,561,484
有限公司
刘金成              境内自然人             3.19%        12,717,420         9,538,064 质押                    12,150,000
骆锦红              境内自然人             3.19%        12,693,112
刘建华              境内自然人             1.71%         6,799,872         5,099,904
袁中直              境内自然人             1.15%         4,565,478         3,424,108
司文裕              境内自然人             0.87%         3,450,000
何迅                境内自然人             0.47%         1,873,200
郭峰                境内自然人             0.46%         1,826,190
徐杨盛              境内自然人             0.38%         1,511,400
陈朝宗              境内自然人             0.20%           799,712
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
            股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类          数量
惠州市亿威实业有限公司                                                   112,602,478 人民币普通股           112,602,478
骆锦红                                                                    12,693,112 人民币普通股            12,693,112
司文裕                                                                     3,450,000 人民币普通股             3,450,000
                                                                惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
刘金成                                                                  3,179,356 人民币普通股             3,179,356
何迅                                                                    1,873,200 人民币普通股             1,873,200
郭峰                                                                    1,826,190 人民币普通股             1,826,190
刘建华                                                                  1,699,968 人民币普通股             1,699,968
徐杨盛                                                                   1,511,400 人民币普通股            1,511,400
袁中直                                                                  1,141,370 人民币普通股             1,141,370
陈朝宗                                                                    799,712 人民币普通股              799,712
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，刘金成、骆锦红为夫妇关系，且该二人分别各持有公司第一大股东惠州
明                                 市亿威实业有限公司 50%股份。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说明       以上公司股东陈朝宗除通过普通证券账户持有 100 股外，还通过国泰君安证券股份有
（如有）                           限公司客户信用交易担保证券账户持有 799,612 股，实际合计持有 799,712 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                            单位：股
                                   本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称      期初限售股数                                    期末限售股数      限售原因      解除限售日期
                                        数              数
                                                                                                  按公司股权激励
刘亮亮                    13,500                                           13,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  按公司股权激励
王世峰                   202,500                                          202,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  按公司股权激励
胡国华                    13,500                                           13,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  按公司股权激励
李亚德                    13,500                                           13,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  按公司股权激励
曾文强                    40,500                                           40,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  按公司股权激励
刘鹏程                    13,500                                           13,500 股权激励限售股 计划考核条件解
                                                                                                  除限售
                                                                                                  在任职期间每年
唐秋英                    43,200                                           43,200 高管锁定股      可上市流通为上
                                                                                                  年末持股总数的
                                  惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
艾新平              35,100                  35,100 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
韩纪云              34,950                  34,950 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
段成               318,518                 318,518 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
刘建华            5,099,904              5,099,904 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
袁中直            3,424,108              3,424,108 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
                                                                    在任职期间每年
                                                                    可上市流通为上
刘金成            9,538,064              9,538,064 高管锁定股
                                                                    年末持股总数的
                                                                    25%
惠州市亿威实业                                       首发前机构类限 按首发承诺时间
                 67,561,484             67,561,484
有限公司                                             售股           解锁
合计             86,352,328   0   0     86,352,328          --             --
                                                     惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金
     货币资金期末余额比年初余额下降61%。主要原因是：并购麦克韦尔增加支出1.39亿元。
（2）预付账款
     预付账款期末余额比年初余额增加86%。主要原因是：第一、报告期内公司继续加速自动化工程建设，
需要大量增加生产和研发设备，这些设备采购的预付账款增加；第二、子公司业务增加材料预付款；第三、
预付高性能锂离子电池项目的土地款。
（3）其他应收款
     其他应收款期末余额比年初余额增加198%。主要原因是：第一、报告期内支付项目招标保证金；第二、
报告期内新增合并的麦克韦尔公司其他应收款增加。
（4）存货
     存货期末余额比年初余额增加38%。主要原因是：报告期内新增合并的麦克韦尔期末数导致增加31%。
（5）在建工程
     在建工程期末余额比年初余额增加31%。主要原因是：自动化安装调试的设备增加。
（6）无形资产
      无形资产期末余额比年初余额增加95%。主要原因是：第一、报告期内新增合并的麦克韦尔公司无
 形资产增加且评估增值；第二、研发支出资本化验收项目增加；第三、新增SAP软件投入及金泉新材料
 公司土地使用权结转。
（7）商誉
      商誉期末余额比年初余额增加36,324万元。主要原因是：报告期内新增合并的麦克韦尔公司并购增
 值。
（8）开发支出
      开发支出期末余额比年初余额增加62%。主要原因是：第一、待验收的资本化开发项目金额增加；
 第二、子公司的研发支出增加。
                                                   惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（9）其他非流动资产
    其他非流动资产期末余额比年初余额下降100%。主要原因是：金泉新材料公司预付土地款已办理土
地证并结转无形资产。
（10）短期借款
   短期借款期末余额比年初余额增加5,297万元。主要原因是：报告期内增加的银行借款。
（11）应付票据
    应付票据期末余额比年初余额下降39%。主要原因是：年初开具的汇票已全部到期，新开汇票支付货
款的金额降低。
（12）应付账款
    应付账款期末余额比年初余额增加85%。主要原因是：第一、子公司亿纬电子业务量增加导致应付材
料款增加；第二、工程设备验收未付的尾款增加。
（13）应交税费
    应交税费期末余额比年初余额下降36%。主要原因是：上年计提的企业所得税在报告期内汇算清缴。
（14）其他应付款
    其他应付款期末余额比年初余额增加261%。 主要原因是：报告期内新增合并的麦克韦尔公司其他应
付款增加。
（15）实收资本
   实收资本期末余额比年初余额增加100%。 主要原因是：报告期内资本公积转增股本。
（16）资本公积
   资本公积期末余额比年初余额下降72%。 主要原因是：报告期内资本公积转增股本。
（17）少数股东权益
   少数股东权益期末余额比年初余额增加592%。 主要原因是：报告期内新增合并的麦克韦尔公司少数
股东权益增加。
（18）营业成本
   营业成本本期金额比上年同期金额增加35%。 主要原因是：第一、由于营业收入的增加同比增加；第
二、新增收入部分的产品毛利率低于上年的平均毛利率，导致营业成本的增幅比营业收入的增幅大。
（19）营业税金及附加
    营业税金及附加本期金额比上年同期金额增加67%。主要原因是：第一、应交的增值税比上年同期增
                                                     惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加导致附加税增加；第二、产品出口增加导致报告期内计提的免抵退税附加增加。
（20）销售费用
    销售费用本期金额比上年同期金额增加117%，主要原因是：第一、报告期内子公司亿纬电子的经营
规模扩大，相对应的市场推广费用同比增加；第二、上年度业绩大幅增长导致支付上年度的奖金同比增加；
第三、报告期内新增合并的麦克韦尔公司销售费用增加。
（21） 管理费用
    管理费用本期金额比上年同期金额增加47%。主要原因是：第一、报告期内新增合并的麦克韦尔公司
管理费用增加；第二、报告期内公司费用化的研发支出比上年同期相比增加。
（22） 财务费用
   财务费用本期金额比上年同期金额增加535%。主要原因是：第一、报告期增加贷款利息；第二、报告
期计提推迟支付麦克韦尔原股东的并购款的资金成本。
（23）资产减值损失
    资产减值损失本期金额比上年同期金额增加140万元。主要原因是：报告期内发生的呆滞的存货增加。
（24）营业外支出
    营业外支出本期金额比上年同期金额减少72%。主要原因是：处置固定资产支出减少。
（25）少数股东损益
    少数股东损益本期金额比上年同期金额增加204万元。主要原因是：报告期内新增合并的麦克韦尔公
司少数股东损益增加。
（26）经营活动产生的现金流量净额
    经营活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少24,438万元。主要原因是：第一、报告期
内税费支出较去年同期增加；第二、报告期内承兑汇票增加需要承兑的现金增加。
（27）投资活动产生的现金流量净额
    投资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少7,697万元，主要原因是：报告期内新增合
并的麦克韦尔公司导致投资现金流支出增加。
（28）筹资活动产生的现金流量净额
    筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加5,936万元，主要原因是：报告期内新增短
期借款。
（29）汇率变动对现金及现金等价物的影响
                                                    惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    汇率变动对现金及现金等价物的影响本期金额比上年同期金额增加255万元。主要原因是：美元对人
民币汇率上升导致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
   （一）业务回顾
    1、截止报告期末，公司累计实现营业收入9.01亿元，与去年同期增长28.49%；本年累计实现归属于母
公司的净利润6,238万元，与去年同期下降37.98%。净利润没有与营业收入保持同步的主要原因是：第一、
锂离子电池业务发生亏损，原因是毛利率下降和清理库存；第二、子公司业务未达到经营规模，公司产品
结构变化，部分新增产品的毛利率低于原有产品的毛利率；第三、并购深圳市麦克韦尔科技有限公司发生
的财务费用和无形资产摊销的增加；第四、控股子公司的营业收入全额合并但是净利润只按照股权比例合
并。
    报告期内，公司抓住了智能交通和安防市场增长的机会，锂原电池业务1-9月份累计实现营业收入4.26
亿元，比去年同期增长31.21%；由于电子烟终端市场发生剧烈变化，由一次性产品为主调整为二次性产品
为主，对电池的需求量下降，公司锂离子电池业务1-9月累计实现营业收入1.85亿元，与去年同期减少
47.45%；电子产品是公司控股子公司新增产品，1-9月实现营业收入1.80亿元。
    2、公司第一季度完成了对深圳市麦克韦尔科技有限公司的并购，由于电子烟市场产品结构调整和市
场去库存效应，一次性电子烟订单量下降，对预期的销售有较大的不利影响，公司没有达到预期的盈利目
标；但是，公司积极面对挑战，把握新市场机会，继续加强对新技术和新产品的研发投入，力争把握电子
烟市场的新高峰机会。充分利用新技术和新产品，加强大客户开发和维护工作。深圳市麦克韦尔科技有限
公司三季度经营业绩有明显的回升，在第三季度实现营业收入6,564.04万元，净利润746.01万元，4-9月累
计实现营业收入1.10亿元，实现净利润1,093.00万元，公司从4月开始合并深圳市麦克韦尔科技有限公司的
财务报表，合并营业收入1.10亿元，累计合并利润547.60万元。
    3、作为公司“信息化”建设的重要环节，在三季度，公司完成了SAP系统的上线运行。该系统与过去所
使用的系统相比，能够为公司生产经营提供更加快速和准确的数据支持；报告期内公司对2014届的81位应
届毕业生进行了融入公司、生产实习和岗位实践的分阶段培养，为公司下一阶段的发展培养和储备人才；
全资子公司惠州金源精密自动化设备有限公司自主研发制造的“小型软包锂离子电池全自动化生产线”在报
告期内投入运行；子公司深圳市智媄互联移动通讯有限公司经营的IMOUTH果吸产品在报告期内分别与中
国石化销售有限公司广东惠州石油分公司（中石化易捷便利店）和深圳市华夏星光广告有限公司等签订了
销售协议；公司继续坚持日、周、月相结合的事故隐患排查，对于火灾隐患坚持“不惜金钱、不惜时间、
                                                            惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
不惜人力” 整改的原则保证生产安全。
     4、报告期内，公司在电池产品、新能源汽车、电子烟产品等多方持续加大新产品的研发。截止报告
期末，公司共申请专利317项，获得专利授权106项，其中发明专利18项，实用新型专利80项，外观专利8
项；报告期内，公司共申请专利101项，获得专利授权18项，其中，母公司共申请专利29项，获得专利授
权8项；控股子公司共申请专利72项，获得专利授权10项。
   （二）展望
     1、面对电子烟市场的调整，公司将调整原有电子烟电池的产能：一方面公司发挥在小型软包锂离子
电池的制造优势，加大推广小体积、高能量密度电池应用市场，例如：可穿戴产品和银行动态密码卡等细
分领域；另一方面公司将部分产能（金泉新材料公司）转向集中生产以磷酸铁锂为主的动力电池和储能电
池。
     2、把握新能源汽车市场发展的机遇，强化公司在增程式电动汽车系统、电池成组技术的优势，积极
探索和发展多种特色商业模式。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内，公司年度经营计划除了锂离子电池业务和电子烟业务受终端市场调整的影响没有达到预期
外，其他业务按照年度计划得到有效执行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                            惠州亿纬锂能股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事项                 承诺方      承诺内容            承诺时间        承诺期限     履行情况
                                                  公司承诺不向
                                                  公司《股票期权
                                                  及限制性股票
                                                  激励计划（草
                                   惠州亿纬锂能                    2011 年 05 月 28
股权激励承诺                                      案）》中的激励                      长期有效     履行中
                                   股份有限公司                    日
                                                  对象提供贷款、
                                                  贷款担保或任
                                                  何其他财务资
                                                  助。
                                                  公司承诺自本
                                                  次股票复牌之
收购报告书或权益变动报告书中所作承 惠州亿纬锂能                    2014 年 03 月 03
                                                  日起六个月内                        六个月       履行中
诺                                 股份有限公司                    日
                                                  不再筹划重大
                                                  资产重组事项。
资产重组时所作承诺                 无
                                                  我司控制的直
                                                  通电源，目前所
                                                  从事的业务与
                                                  亿纬锂能不存
                                                  在同业竞争。我
                                                  司承诺，在我司
                                                  作为直通电源
                                                  主要股东或实
                                                  际控制人的前
                                   惠州市亿威实                    2009 年 07 月 23
首次公开发行或再融资时所作承诺                    提下，直通电源                      长期有效     履行中
                                   业有限公司                      日
                                                  不与亿纬锂能
                                                  经营同类或相
                                                  似业务。我司目
                                                  前没有从事、将
                                                  来也不会从事