本钢板材股份有限公司2014年第三季度报告全文

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                                  本钢板材股份有限公司
                                     2014 年第三季度报告
                                               2014 年 10 月
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本钢板材股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人汪澍、主管会计工作负责人韩革及会计机构负责人(会计主管人员)王少宇声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                 第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                      本报告期末比上
                                                                         上年度末
                                     本报告期末                                                        年度末增减
                                                              调整前                 调整后              调整后
    总资产（元）                    44,754,747,298.67     43,050,307,324.66      43,050,307,324.66             3.96%
    归属于上市公司股东的净资产
                                    15,359,505,787.25     15,308,337,697.63      15,308,337,697.63             0.33%
    （元）
                                                         本报告期比上年同                             年初至报告期末
                                      本报告期                                  年初至报告期末
                                                              期增减                                  比上年同期增减
    营业收入（元）                  10,383,901,975.97                  7.01%     30,196,578,257.78             -0.76%
    归属于上市公司股东的净利润
                                       27,917,466.35                 -79.30%        201,811,775.99            -32.31%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                       18,349,213.31                 -84.62%        171,124,583.99            -31.99%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                   --                  -235,268,594.72          -142.59%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                         0.01               -75.00%                   0.06           -40.00%
    稀释每股收益（元/股）                         0.01               -75.00%                   0.06           -40.00%
    加权平均净资产收益率                        0.18%                 -0.69%                  1.28%            -0.57%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                            项目                              年初至报告期期末金额                    说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                           3,009,167.02
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                           1,159,998.00
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    委托他人投资或管理资产的损益                                          20,845,473.00
    债务重组损益                                                           5,468,594.65
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   3,618,266.82
    减：所得税影响额                                                       3,314,006.62
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           少数股东权益影响额（税后）                                       100,300.87
    合计                                                                  30,687,192.00              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
    报告期末普通股股东总数                                                                                     59,541
                                             前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限售条             质押或冻结情况
         股东名称        股东性质       持股比例      持股数量
                                                                     件的股份数量         股份状态        数量
    本溪钢铁(集团)
                       国有法人             81.77%   2,564,430,000
    有限责任公司
    GIC PRIVATE
                       境外法人              0.80%     25,044,081
    LIMITED
    GSIC A/C
    MONETARY
    AUTHORITY          境外法人              0.31%      9,724,084
    OF
    SINGAPORE
    BBH A/C
    VANGUARD
    EMERGING
                       境外法人              0.26%       8,157,311
    MARKETS
    STOCK INDEX
    FUND
    DWS CHINA
                       境外法人              0.15%      4,549,984
    EQUITY FUND
    SEUNG YEOL
                       境外自然人            0.11%      3,436,395
    PARK
    LSV
    EMERGING           境外法人              0.11%      3,385,700
    MARKETS
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    EQUITY
    FUND,L.P.
    Taifook
    Securities
    Company           境外法人                0.10%       3,243,409
    Limited-Account
    Client
    鲍新发            境外自然人              0.10%       3,100,004
    工银瑞信基金
    －工商银行－
                      其他                    0.10%       3,061,999
    特定客户资产
    管理
                                          前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                 股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                           股份种类          数量
    本溪钢铁(集团)有限责任公司                                        2,564,430,000   人民币普通股      2,564,430,000
                                                                                      境内上市外资
    GIC PRIVATE LIMITED                                                  25,044,081                          25,044,081
                                                                                      股
    GSIC A/C MONETARY                                                                 境内上市外资
                                                                          9,724,084                           9,724,084
    AUTHORITY OF SINGAPORE                                                            股
    BBH A/C VANGUARD
                                                                                      境内上市外资
    EMERGING MARKETS STOCK                                                8,157,311                           8,157,311
                                                                                      股
    INDEX FUND
                                                                                      境内上市外资
    DWS CHINA EQUITY FUND                                                 4,549,984                           4,549,984
                                                                                      股
                                                                                      境内上市外资
    SEUNG YEOL PARK                                                       3,436,395                           3,436,395
                                                                                      股
    LSV EMERGING MARKETS                                                              境内上市外资
                                                                          3,385,700                           3,385,700
    EQUITY FUND,L.P.                                                                  股
    Taifook Securities Company                                                        境内上市外资
                                                                          3,243,409                           3,243,409
    Limited-Account Client                                                            股
                                                                                      境内上市外资
    鲍新发                                                                3,100,004                           3,100,004
                                                                                      股
    工银瑞信基金－工商银行－特定
                                                                          3,061,999   人民币普通股            3,061,999
    客户资产管理
    上述股东关联关系或一致行动的     公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
    说明                             一致行动人。
    前 10 名无限售条件普通股股东参
                                     无
    与融资融券业务股东情况说明
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    （如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、修订后的新会计准则对本公司合并报表的影响
    根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”
并入《企业会计准第22号-金融工具确认及计量》，本公司原在长期股权投资核算的截止2014
年9月末账面价值为20,271,278.63元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也
做了调整。
    本次会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资这两个报表项目金额产生影
响，对公司2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
（二）、主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
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  （三）、控股股东减持情况
      2014年9月1日至9月24日，公司控股股东本溪钢铁(集团)有限责任公司减持本公司股份
9,202,420股，占总股本0.30%。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2014年1月26日，经公司第六届董事会第五次会议审议通过《关于发行公司债券的议案》，拟
公开发行规模不超过人民币30亿元（含30亿元）公司债。该议案已经2014年2月19日召开的2014
年第一次临时股东大会审议通过。2014年7月18日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会
对公司本次发行公司债券的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次发行公司债券的申请
获得通过。
              重要事项概述                           披露日期                临时报告披露网站查询索引
    关于公开发行公司债券申请获得中国                                     http：//www.cninfo.com.cn、《中国证
                                       2014 年 08 月 26 日
    证券监督管理委员会核准的公告                                         券报》、《证券时报》、《香港商报》
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有
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共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”
并入《企业会计准第22号-金融工具确认及计量》，本公司原在长期股权投资核算的截止2014
年9月末账面价值为20,271,278.63元的投资转至可供出售金融资产列报，合并报表年初数也
做了调整。
    本次会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资这两个报表项目金额产生影
响，对公司2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生影响。
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                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：本钢板材股份有限公司
                                                                                             单位：元
                项目                           期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                         5,760,636,246.29            4,574,532,598.83
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                         2,854,481,908.80            2,433,550,653.99
     应收账款                                             293,070,803.93              354,770,643.94
     预付款项                                             909,133,974.39          1,057,057,803.49
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                           152,515,682.85              187,896,130.26
     买入返售金融资产
     存货                                            11,797,293,479.68           11,607,047,545.14
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                         308,848,328.35              863,068,482.67
 流动资产合计                                        22,075,980,424.29           21,077,923,858.32
 非流动资产：
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产                                      20,271,278.63               20,271,278.63
     持有至到期投资
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     长期应收款
     长期股权投资                                           0.00                0.00
     投资性房地产
     固定资产                                  17,039,412,228.06   18,574,585,898.20
     在建工程                                   5,116,675,035.62    3,072,825,789.22
     工程物资                                     35,799,526.98         7,821,295.85
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                    275,424,337.01      112,092,162.53
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                              191,184,468.08      184,787,041.91
     其他非流动资产
 非流动资产合计                                22,678,766,874.38   21,972,383,466.34
 资产总计                                      44,754,747,298.67   43,050,307,324.66
 流动负债：
     短期借款                                  17,328,031,648.62   14,242,610,696.91
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     应付票据                                    573,090,823.47      153,175,292.90
     应付账款                                   5,813,250,305.58    7,440,328,267.35
     预收款项                                   2,830,993,157.96    2,665,468,224.81
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                 65,382,948.54       84,786,965.55
     应交税费                                     20,449,868.53       29,240,548.05
     应付利息                                     24,459,541.36       24,854,193.88
     应付股利
     其他应付款                                  503,809,002.24      485,579,109.34
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    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                         231,190,000.00           1,163,814,681.99
    其他流动负债
 流动负债合计                                        27,390,657,296.30         26,289,857,980.78
 非流动负债：
    长期借款                                      1,164,103,631.88           745,666,892.70
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                 428,676,226.00            336,216,224.00
 非流动负债合计                                       1,592,779,857.88          1,081,883,116.70
 负债合计                                            28,983,437,154.18         27,371,741,097.48
 所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                            3,136,000,000.00          3,136,000,000.00
    资本公积                                      9,114,845,542.05          9,114,845,542.05
    减：库存股
    专项储备                                          6,367,286.31               210,972.68
    其他综合收益
    盈余公积                                       956,694,103.74            956,694,103.74
    一般风险准备
    未分配利润                                    2,145,598,855.15          2,100,587,079.16
 归属于母公司所有者权益合计                          15,359,505,787.25         15,308,337,697.63
    少数股东权益                                    411,804,357.24           370,228,529.55
 所有者权益（或股东权益）合计                        15,771,310,144.49         15,678,566,227.18
 负债和所有者权益（或股东权益）
                                                     44,754,747,298.67         43,050,307,324.66
 总计
法定代表人：汪澍                      主管会计工作负责人：韩革           会计机构负责人：王少宇
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2、母公司资产负债表
编制单位：本钢板材股份有限公司
                                                                                             单位：元
                项目                           期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                         5,460,567,331.12            4,304,424,513.46
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据                                         2,733,485,703.50            2,287,026,533.02
     应收账款                                             517,379,989.39              651,280,698.09
     预付款项                                             860,431,434.97              963,761,418.30
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                           237,090,205.42              261,165,598.02
     存货                                             9,891,866,457.43            9,885,156,126.53
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                         227,600,961.17              806,197,784.04
 流动资产合计                                        19,928,422,083.00           19,159,012,671.46
 非流动资产：
     可供出售金融资产                                      20,271,278.63               20,271,278.63
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                     1,689,014,296.53            1,689,014,296.53
     投资性房地产
     固定资产                                        13,978,353,334.17           15,229,658,352.73
     在建工程                                         5,086,584,184.22            3,044,697,564.93
     工程物资                                              35,799,526.98                7,821,295.85
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                             165,306,864.40                        0.00
     开发支出
     商誉
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     长期待摊费用
     递延所得税资产                               96,038,322.55       87,312,493.14
     其他非流动资产
 非流动资产合计                                21,071,367,807.48   20,078,775,281.81
 资产总计                                      40,999,789,890.48   39,237,787,953.27
 流动负债：
     短期借款                                  15,566,508,500.00   12,264,551,200.00
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     应付票据                                    573,090,823.47      144,994,492.90
     应付账款                                   6,086,056,172.61    7,570,742,890.27
     预收款项                                   2,075,903,257.89    1,985,709,079.59
     应付职工薪酬                                 64,580,271.46       82,156,107.48
     应交税费                                       9,347,367.14        5,633,746.17
     应付利息                                       6,429,725.95        4,008,373.03
     应付股利
     其他应付款                                  312,792,661.35      297,207,569.77
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                      218,740,000.00     1,138,914,681.99
     其他流动负债
 流动负债合计                                  24,913,448,779.87   23,493,918,141.20
 非流动负债：
     长期借款                                    893,553,631.88      487,566,892.70
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                              428,676,226.00      336,216,224.00
 非流动负债合计                                 1,322,229,857.88     823,783,116.70
 负债合计                                      26,235,678,637.75   24,317,701,257.90
 所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                         3,136,000,000.00    3,136,000,000.00
     资本公积                                   8,694,693,859.93    8,694,693,859.93
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本钢板材股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    减：库存股
    专项储备                                            6,367,286.31                 210,972.68
    其他综合收益
    盈余公积                                          956,694,103.74              956,694,103.74
    一般风险准备
    未分配利润                                    1,970,356,002.75            2,132,487,759.02
 所有者权益（或股东权益）合计                        14,764,111,252.73           14,920,086,695.37
 负债和所有者权益（或股东权益）
                                                     40,999,789,890.48           39,237,787,953.27
 总计
法定代表人：汪澍                      主管会计工作负责人：韩革             会计机构负责人：王少宇
3、合并本报告期利润表
编制单位：本钢板材股份有限公司