海南京粮控股股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李少陵、主管会计工作负责人关颖及会计机构负责人(会计主管人员)刘全利声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中描述了存在的相关风险，敬请参阅本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《大公报》和巨潮资讯网，公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 39
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 40
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41
第十节 公司债相关情况 ...... 42
第十一节 财务报告 ...... 43
第十二节 备查文件目录 ...... 146
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 京粮控股、本公司、公司 | 指 | 海南京粮控股股份有限公司 |
| 京粮食品 | 指 | 北京京粮食品有限公司 |
| 京粮天津 | 指 | 京粮（天津）粮油工业有限公司 |
| 天津仓储 | 指 | 中储粮（天津）仓储物流有限公司 |
| 古船油脂 | 指 | 北京古船油脂有限责任公司 |
| 京粮油脂 | 指 | 北京京粮油脂有限公司 |
| 京粮河北 | 指 | 京粮（河北）油脂实业有限公司 |
| 京粮（新加坡） | 指 | 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 |
| 浙江小王子 | 指 | 浙江小王子食品有限公司 |
| 古船面包 | 指 | 北京古船面包食品有限公司 |
| 京粮新沂 | 指 | 京粮田园综合体建设运营（新沂）有限公司 |
| 京粮曹妃甸 | 指 | 京粮（曹妃甸）农业开发有限公司 |
| 正大饲料 | 指 | 北京正大饲料有限公司 |
| 上海首农 | 指 | 上海首农投资控股有限公司 |
| 红井源公司 | 指 | 锡林郭勒盟红井源油脂有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 京粮集团 | 指 | 北京粮食集团有限责任公司 |
| 国管中心 | 指 | 北京国有资本经营管理中心 |
| 首农食品集团 | 指 | 北京首农食品集团有限公司 |
| 元/万元 | 指 | 无特别说明指人民币元/万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 京粮控股、京粮B | 股票代码 | 000505、200505 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南京粮控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 京粮控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hainan Jingliang Holdings Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 李少陵 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 关颖 | 高德秋 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区东三环中路16号京粮大厦15层 | 北京市朝阳区东三环中路16号京粮大厦15层 |
| 电话 | 010-51672130 | 010-51672029 |
| 传真 | 010-51672010 | 010-51672010 |
| 电子信箱 | 1124387865@qq.com | gaodeqiu_jl@163.com |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,750,773,067.63 | 3,283,277,725.39 | 14.24% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 73,762,895.19 | 51,510,904.41 | 43.20% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 67,995,189.95 | 41,194,473.59 | 65.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 187,095,820.76 | 220,592,294.21 | -15.18% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.11 | 0.08 | 37.50% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.11 | 0.08 | 37.50% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.02% | 2.24% | 0.78% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,334,498,957.68 | 5,231,266,600.19 | 1.97% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,605,230,169.38 | 2,406,039,283.87 | 8.28% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 607,800.07 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 | 7,957,284.73 |
| 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -729,231.95 | |
| 减：所得税影响额 | 1,954,161.27 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 113,986.34 | |
| 合计 | 5,767,705.24 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为油脂油料加工销售及贸易和食品制造。油脂油料加工及贸易业务主要集中在京津冀区域，品牌包括“古船”、“绿宝”、“古币”、“火鸟”，主要产品有大豆油、菜籽油、葵花籽油、香油、麻酱等。食品制造主要是指休闲食品、面包的研发、生产及销售，品牌包括“小王子”、“董小姐”、“坚强的土豆”、“古船”等，主要产品有薯片、糕点及面包。休闲食品业务覆盖全国各省、直辖市，面包业务集中在京津冀区域，为肯德基华北区域主要供应商之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 衍生金融资产 | 增加主要是本期期货合约保证金增加所致 |
| 预付款项 | 增加主要是本期新增大豆原材料采购导致对供应商预付货款增加 |
2、区位优势。公司植物油销售区域主要为北京地区，辐射京津冀区域。北京市常驻人口2000多万，属特大销区，尤其是聚集了全国最多的高净值家庭，公司在北京市场拥有很高的知名度和美誉度，在采购、仓储、加工等资源方面具有天然优势。京津冀地区土地面积21.8万平方公里，常住人口超过1亿人，是中国北方经济规模最大、最具活力的地区；随着京津冀协同发展的深化和推进，公司区位优势更为明显，发展的空间会进一步拓宽。
3、经营管控优势。公司核心管理团队结构稳定、风格稳健，拥有丰富的管理经验，具有较强的市场开拓意识和能力，并结合公司实际形成了一整套行之有效的体制机制，能够高效推动各项工作、措施落实。公司植物油加工能力主要集中在京粮天津，其生产厂区位于天津滨海新区临港经济区，国际市场采购的大豆到达天津港后直接卸入京粮天津的原料储存仓，极大地降低了原料转运的运输成本；同时，京粮天津生产厂区紧邻中储粮的国家储备库，再加上公司在京津冀地区的品牌影响力和较高市场占有率，能够顺利的以较低成本完成大豆和大豆油的储备轮换任务，通过科学规划储备轮换大豆、大豆油的经营，可以保证开机率并获得相应压榨利润，尤其在国内港口现货紧张时，这一优势更为明显。公司食品制造板块主要集中在浙江小王子，其开创了“专业制造+文化创意+互联网”的盈利模式，并获得良好效果，该模式涵盖了从产品定位、研发、生产到宣传推广等一系列环节，是一种复合盈利模式。专业制造是指近30年的发展历史，拥有稳定的产品质量和突出的新产品开发能力；文化创意主要是指创造出能与目标客户在精神层面产生共鸣的品牌形象，为产品增加文化内涵和品牌故事；互联网主要是指依托移动互联网的快速发展，利用公众微信号和微电影对产品和品牌形象等进行宣传和推广，同时利用公众微信号与消费客户进行互动，精准了解客户的真实需求进行研发，使开发出的新产品一上市就具有良好的销售态势。
4、研发和创新优势。公司凭借多年的经营积淀，形成一支素质高、能力强的研发团队，包括浙江省特聘博士后专家、高级工程师等。在技术研发创新上，公司旗下浙江小王子现拥有整套米饼生产线的制造能力，米饼连续式蒸锅和烤炉的发明已在装备技术上处于行业领先地位，膨化米制品（基于二级螺旋挤压的焙烤型米果熟化方法），也已取了国家发明专利。双螺杆挤压熟化设备和工艺以其稳定的质量保证了生产连续性提升，米饼烤炉以其较高的生产能力和较低的能耗获得实用新型专利，部份米饼生产的工艺和设备已达到国内领先水平。从国外引进的烤薯生产线经过改进，已突破了成型、产能提升等关键技术难关，研发出了外形、含油具有差异化和更健康的优势产品，具有自身改进的核心技术单元，通过改进后，烤薯生产线已具有国际竞争力。公司旗下植物油加工生产线和工艺技术较为先进，浸出器、轧胚机、离心机、灌装机、码垛机等核心设备技术均处于国际领先水平。在产品研发创新上，公司制定了完善的创新激励机制和新品研发推进机制，实施“研发新品项目化管理，制度化推进”的策略，积极开展“研发新品和技术创新”大比拼活动，全面提高产品研发和技术水平，战略大单品“董小姐”、“坚强的土豆”等对产品营销的拉动作用强劲，后续新品“呆不二”、“4D玉米片”等也取得了很好的市场反应。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，在新冠疫情、中美贸易战、非洲猪瘟等多重因素持续冲击下，公司积极调整经营策略，主动出击，抢抓机遇，逆势而上，以“新”思路应对“新”变化，经营业绩稳定增长，创新发展稳中有为。报告期内公司实现营业收入37.51亿元，同比增长14.24%，净利润0.95亿元，同比增长46.08%。其中：油脂板块实现营业收入32.89亿元，同比增长17.19%，净利润4,838万元，同比增长95%，食品板块实现营业收入4.5亿元，同比下降0.55%，净利润6,097万元，同比增长0.64%。
1、油脂板块经营情况
公司油脂板块始终致力于打造“风控研发、现货经营、进出口及油脂油料贸易、原辅料采购、生产管理、产品营销”六大经营平台，并以此为基础形成资源整合、信息共享、相互支撑的产业链竞争优势，这一优势在疫情下更为突显。上半年，在餐饮、食堂、食品企业等部分渠道对小包装油需求大幅下降的情况下，公司积极推动整合营销及线上销售，坚持各项工作抓提前、争主动，构建新形势下的运营管理新体系。油脂压榨业务强化市场研判、抢抓原料采购时机，在去年底提前预订大豆的基础上，合理安排采购进度，保障原材料供应，上半年京粮天津开工率高达82.35%，净利润较去年同期大幅增长。油脂油料贸易业务一直坚持套期保值的经营模式开展油脂油料贸易，注重期货产品研发，在国产大豆、葵油、非转菜油等受疫情影响较小的品种上重点突破，有效规避了疫情的冲击。油脂仓储业务创新服务模式，积极探索合作经营模式，努力打造仓储管理服务品牌。
2、食品制造板块经营情况
公司食品板块在一季度受疫情影响业绩下滑的情况下，及时调整营销策略，持续开展产品创新。休闲食品业务在生产端加班加点抓进度，月产能突破疫情前平均水平，销售端在维护提升现有经销渠道的基础上，积极发挥电商渠道作用，通过短视频营销、直播销售等方式加强推广，化危为机。面包加工业务加大新产品研发力度，协同商超客户完成新产品研发上市工作，加大线上销售力度，完善销售模式。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,750,773,067.63 | 3,283,277,725.39 | 14.24% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 3,356,201,258.06 | 3,040,678,741.14 | 10.38% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 106,641,119.14 | 101,231,138.27 | 5.34% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 78,032,286.29 | 81,298,228.37 | -4.02% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 22,810,683.78 | 18,474,489.19 | 23.47% | 无重大变化 |
| 所得税费用 | 24,461,831.86 | 22,121,776.12 | 10.58% | 无重大变化 |
| 研发投入 | 2,803,717.02 | 531,066.00 | 427.94% | 增加主要是本期将部分企业研发人员的工资从上年同期的管理费用项目调整至研发费用项目列示 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,095,820.76 | 220,592,294.21 | -15.18% | 无重大变化 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,163,918.28 | -591,350,705.27 | 33.35% | 增加主要是持有的现金管理品种期限较长，本期因续期支付的现金流减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 231,674,477.87 | 124,768,929.18 | 85.68% | 增加主要是本期为保障疫情期间生产经营举借银行贷款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,920,010.94 | -242,741,257.64 | 106.15% | 增加主要是举借疫情保障贷款所致 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,750,773,067.63 | 100% | 3,283,277,725.39 | 100% | 14.24% |
| 分行业 | |||||
| 油脂 | 3,288,905,719.04 | 87.69% | 2,806,393,935.07 | 85.48% | 17.19% |
| 食品加工 | 448,991,302.59 | 11.97% | 451,472,056.57 | 13.75% | -0.55% |
| 其他 | 12,876,046.00 | 0.34% | 25,411,733.75 | 0.77% | -49.33% |
| 分产品 | |||||
| 油脂 | 3,288,905,719.04 | 87.69% | 2,806,393,935.07 | 85.48% | 17.19% |
| 食品加工 | 448,991,302.59 | 11.97% | 451,472,056.57 | 13.75% | -0.55% |
| 其他 | 12,876,046.00 | 0.34% | 25,411,733.75 | 0.77% | -49.33% |
| 分地区 | |||||
| 华北 | 3,324,692,828.54 | 88.64% | 2,877,861,106.26 | 87.65% | 15.53% |
| 华东 | 345,482,036.95 | 9.21% | 317,198,978.31 | 9.66% | 8.92% |
| 东北 | 67,722,156.14 | 1.81% | 62,805,907.07 | 1.91% | 7.83% |
| 其他 | 12,876,046.00 | 0.34% | 25,411,733.75 | 0.77% | -49.33% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 油脂 | 3,288,905,719.04 | 3,046,368,506.47 | 7.37% | 17.19% | 11.61% | 4.64% |
| 食品加工 | 448,991,302.59 | 306,213,197.39 | 31.80% | -0.55% | -0.06% | -0.33% |
| 分产品 | ||||||
| 油脂 | 3,288,905,719.04 | 3,046,368,506.47 | 7.37% | 17.19% | 11.61% | 4.64% |
| 食品加工 | 448,991,302.59 | 306,213,197.39 | 31.80% | -0.55% | -0.06% | -0.33% |
| 分地区 | ||||||
| 华北 | 3,324,692,828.54 | 3,069,424,264.71 | 7.68% | 15.53% | 10.39% | 4.30% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 16,695,925.99 | 13.94% | 主要是权益法核算的投资收益及理财收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -76,876,667.25 | -64.19% | 主要是期货合约的公允价值变动 | 是 |
| 营业外收入 | 689,439.82 | 0.58% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,418,671.77 | 1.18% | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 570,017,788.15 | 10.69% | 662,196,984.69 | 12.80% | -2.11% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 55,374,522.52 | 1.04% | 92,400,224.12 | 1.79% | -0.75% | 无重大变化 |
| 存货 | 908,377,480.84 | 17.03% | 1,099,248,108.72 | 21.25% | -4.22% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 23,331,107.05 | 0.44% | 32,588,226.23 | 0.63% | -0.19% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 205,249,112.47 | 3.85% | 185,669,644.32 | 3.59% | 0.26% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 1,166,435,679.47 | 21.87% | 1,255,394,465.99 | 24.26% | -2.39% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 13,941,962.47 | 0.26% | 23,919,886.30 | 0.46% | -0.20% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 1,587,070,726.95 | 29.75% | 1,593,532,494.10 | 30.80% | -1.05% | 无重大变化 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 161,300,000.00 | 397,000,000.00 | 405,000,000.00 | 153,300,000.00 | ||||
| 2.衍生金融资产 | 88,792,254.00 | -23,123,889.15 | 3,327,111,895.00 | 3,220,708,555.00 | 120,761,236.80 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 270,092,254.00 | -23,123,889.15 | 0.00 | 0.00 | 3,724,111,895.00 | 3,625,708,555.00 | 0.00 | 294,061,236.80 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 存货 | 4,824,035.45 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 5,429,187.89 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 2,193,847.70 | 借款抵押 |
| 合计 | 12,447,071.04 |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江小王子 | 休闲食品的研发、生产及销售 | 收购 | 353,747,585.80 | 25.11% | 自有资金及发行股份 | 其他股东 | 长期 | 股权投资 | 本次交易已实施完成 | 22,376,286.25 | 5,769,486.33 | 是 | 2020年04月25日 | 巨潮资讯网：2020-039 |
| 合计 | -- | -- | 353,747,585.80 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 22,376,286.25 | 5,769,486.33 | -- | -- | -- |
| 资产 | 初始投资成本 | 本期公允价值变 | 计入权益的 | 报告期内购入金 | 报告期内售出金 | 累计投资收 | 期末金额 | 资金 |
| 类别 | 动损益 | 累计公允价值变动 | 额 | 额 | 益 | 来源 | ||
| 期货 | 88,792,254.00 | -23,123,889.15 | 3,303,977,935.00 | 3,243,842,515.00 | 91,348,419.85 | 120,761,236.80 | 自有资金 | |
| 其他 | 161,300,000.00 | 397,000,000.00 | 405,000,000.00 | 1,862,987.25 | 153,300,000.00 | 自有资金 | ||
| 其他 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 自有资金 | |||||
| 合计 | 270,092,254.00 | -23,123,889.15 | 0.00 | 3,700,977,935.00 | 3,648,842,515.00 | 93,211,407.10 | 294,061,236.80 | -- |
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 其他 | 204001 | GC001 | 成本法计量 | 289,900,000.00 | 289,900,000.00 | 30,767.16 | 其他 | 自筹 | |||||
| 其他 | 204003 | GC003 | 成本法计量 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 34,619.73 | 其他 | 自筹 | |||||
| 合计 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 329,900,000.00 | 329,900,000.00 | 65,386.89 | 0.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2020年03月07日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资类型 | 起始日期 | 终止日期 | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 农产品期货 | 2020年01月01日 | 2020年06月30日 | 12,076.12 | 4.64% | 9,134.84 |
| 外汇远期 | 2020年01月01日 | 2020年06月30日 | 4,644.39 | 1.78% | -959.66 |
| 合计 | -- | -- | 16,720.51 | 6.42% | 8,175.18 |
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金 | ||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2020年03月07日 | ||||
| 2020年03月28日 | |||||
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2020年04月18日 | ||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避原料价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：1、价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失；2、资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金风险；3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险；4、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致的技术风险。公司采取的风险控制措施： 1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险；2、公司将合理调度自有资金用于套期保值业务，严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金；3、根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际，制定了《商品期货交易业务管理制度》，对套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告及处理程序、信息披露等作出明确规定。公司将严格按照《商品期货交易业务管理制度》的规定对各个环节进行控制；4、设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。当发生错单时，及时采取相应处理措施，并减少损失。 | ||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司持有的期货合约，随着期货交易所合约价格的变化，合约价值随之发生变化。交易所公布的价格具有广泛代表性，期货合约的公允价值严格按照交易所的结算办法执行。 | ||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 | ||||
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、《关于京粮（天津）粮油工业有限公司、北京京粮油脂有限公司 2020 年期货套保计划的议案》的独立意见：经核查，公司开展期货套保业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用期货套保工具规避原料和产品价格的大幅波动给公司带来的不利影响，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了相关制度，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事期货套保业务制定了具体操作规程。我们同意公司子公司按照有关制度的规定继续开展套保业务。 2、《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的议案》的独立意见：经核查，公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。公司以正常生产经营为基础，运用外汇衍生品工具降低汇率风险及财务费用，控制经营风 | ||||
险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。同意公司及控股子公司在审议额度内开展外汇衍生品交易业务，并提交公司股东大会审议。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 京粮天津 | 子公司 | 油脂加工 | 56,000 | 167,183.12 | 85,433.81 | 158,879.46 | 4,042.85 | 3,033.76 |
| 浙江小王子 | 子公司 | 膨化食品、薯类食品、糕点的生产、加工、销售 | 5,156 | 91,904.34 | 78,508.37 | 41,408.52 | 7,821.52 | 5,957.67 |
十、公司面临的风险和应对措施
从当前形势看，2020年下半年公司经营面临的主要风险有两个方面：一是新冠疫情的影响，国外疫情的持续蔓延，尤其是美国、巴西等大豆主产地疫情，会给公司原材料采购带来一定影响；国内外防输入、内防反弹的压力长期存在，餐饮、部队机关等客户渠道产品销量很难短期内恢复；二是世界主要经济体经贸摩擦仍在加剧，尤其是中美经济存在脱钩的风险，会给公司的期货套保、经营决策带来诸多不确定因素。对此，公司进行了深入系统的分析研究，全力应对新冠疫情、中美贸易战等因素给公司经营带来的影响：
一是充分发挥油脂产业链的链条优势，在油脂压榨、油脂油料贸易、小包装油脂销售等方面持续下功夫、做文章，提升盈利能力和市场规模，保持油脂板块平稳增长的势头；二是坚持套期保值、基差销售、储备轮换有效结合的经营模式，拓宽经营品种，最大程度减少中美贸易战、新冠疫情带来的影响；三是抓住疫情影响下消费场景向社区转移的机遇，持续加大社群营销、线上销售及整合营销的力度，提升产品销量。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.24% | 2020年04月17日 | 2020年04月18日 | 巨潮资讯网：《海南京粮控股股份有限公司2019年度股东大会决议公告（2020-029） |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 国管中心、京粮集团 | 业绩承诺及补偿安排 | 京粮集团、国管中心承诺，京粮股份在盈利承诺期承诺的合并报表范围扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润（以下简称“承诺净利润数”）分别不低于13,011.15万元、15,039.37万元、16,216.05万元。盈利承诺期内，置入资产截至当期期末累积实际净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，则京粮集团、国管中心应按本协议约定方式对上市公司进行补偿…… | 2016年11月02日 | 按承诺执行 | 报告期内承诺履行完毕。2017、2018、2019年度实际完成率107.55%。根据《利润补偿协议之补充协议（二）》，补偿义务人无需承担补偿责任。 |
| 京粮控股、京粮 | 关于合法、 | 一、京粮控股 关于合法、合规及诚信的声明及承诺函：1、截至本承诺函出具日，本承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法 | 2019年11 | 按承诺执 | 报告期内承诺履行完毕。 |
| 集团、京粮控股董监高 | 合规及诚信的声明及承诺 | 机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情况。2、截至本承诺函出具日，本承诺人最近3年内未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚；最近3年内诚信情况良好，未受到证券交易所公开谴责。二、京粮集团 关于合法、合规及诚信的声明及承诺函：1、截至本承诺函出具日，本承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情况。2、截至本承诺函出具日，本承诺人最近3年内未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚；最近3年内诚信情况良好，未受到证券交易所公开谴责。三、京粮控股董监高 关于合法、合规及诚信的声明及承诺函：1、本承诺人不存在《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情形，不存在违反《中华人民共和国公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为。2、截至本承诺函出具日，本承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情况。3、截至本承诺函出具日，本承诺人最近3年内未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚；最近3年内诚信情况良好，未受到证券交易所公开谴责。4、截至本承诺函出具日，本承诺人不存在因涉嫌与任何重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查且尚未结案的情形，最近36个月内不存在因与任何重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或被司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与上市公司重大资产重组情形。 | 月26日 | 行 | |
| 京粮控股、京粮控股董监高 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺、关于股份减持计划的确认及承 | 一、京粮控股 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函：1、本承诺人已向为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次交易相关的信息和文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等），本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。2、本承诺人保证为本次交易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。3、在本次交易期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，及时披露有关本次交易的信息并提交有关申报文件，并保证信息披露和申请 | 2019年07月19日 | 按承诺执行 | 报告期内承诺履行完毕。 |
| 诺 | 文件的真实性、准确性和完整性，如因信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔偿责任。二、京粮控股董监高 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函：1、本承诺人已向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次交易相关的信息和文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等），本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。2、在本次交易期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证本次交易信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性，如因信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔偿责任。3、本承诺人保证，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥有权益的股份（如有），并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺人授权深交所和中登公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。三、京粮控股董监高 关于股份减持计划的确认及承诺函：截至本承诺函出具日，本承诺人未持有上市公司股份，不存在减持上市公司股份的计划。如违反上述承诺，由此给上市公司或其他投资者造成损失的，本承诺人承诺向上市公司或其他投资者依法承担赔偿责任。 | ||||
| 京粮集团 | 其他承诺 | 1、关于本次重组的原则性意见：本承诺人原则性同意本次交易。2、关于保密义务履行事项：本承诺人对所知悉的本次交易相关信息履行了保密义务，不存在利用本次交易信息进行内幕交易、操作证券市场等违法活动。3、关于股份减持计划事项：本承诺人自本次交易复牌之日起至 | 2019年07月19日 | 按承诺执行 | 报告期内承诺履行完毕。 |
| 本次交易实施完毕期间，不存在减持上市公司股份的计划。 | |||||
| 京粮集团、京粮控股、洪慕强;裘晓斌;帅益武;王岳成;姚紫山;朱彦军 | 不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条情形的承诺 | 一、京粮控股、京粮集团 不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条情形的承诺函：本承诺人、本承诺人控制的企业及本承诺人董事、监事、高级管理人员均不存在因涉嫌与本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，最近36个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。因此，本承诺人、本承诺人控制的企业及本承诺人董事、监事、高级管理人员不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条不得参与重大资产重组的情形。二、全体交易对方 不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条情形的承诺函：本承诺人不存在因涉嫌与本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，最近36个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第13条不得参与上市公司重大资产重组的情形。 | 2019年07月19日 | 按承诺执行 | 报告期内承诺履行完毕。 |
| 浙江小王子 | 其他承诺 | 1、本公司为依法设立并有效存续的有限责任公司，不存在根据相关法律、法规、规范性文件及公司章程规定需予终止的情形，具备参与本次重组的主体资格。2、本公司的注册资本均已实缴到位；本公司及子公司（指合并报表范围内子公司，下同）的历次股权变动均已履行或正在履行相应的程序；本公司及子公司的现有股东及股权比例均合法有效。3、本公司股东合法持有本公司股权，不存在任何形式的委托持股、信托持股、股权代持等情形，不存在出资不实、虚假出资或抽逃出资的情形；该等股权不存在纠纷或潜在纠纷。本公司股东持有的本公司股权不存在质押、查封、冻结及其他任何限制性权利或任何权利负担导致限制转让的情形，亦不存在与权属相关的未决或潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或司法程序。4、本公司及子公司自设立起至今均守法经营，在登记或核准（如有）的经营范围内开展业务活动，不存在违反法律、法规从事经营活动的情况。5、本公司及子公司的主要土地使用权和房屋所有权等资产权属明晰，均已办理或正在办理权属证明文件；就尚未办理权属证明文件的土地使用权和房屋所有权，本公司及子公司实际占有及使用相关土地及房屋，不存在任何权属争议或纠纷，未收到任何政府部门针对该等物业的任何处罚、责令搬迁或强制拆除等任何影响 | 2019年07月19日 | 按承诺执行 | 报告期内承诺履行完毕。 |
| 上述公司实际占用或使用状态的命令。6、本公司及子公司租赁使用的土地及房屋均与出租人签署相关租赁协议，可合法占有及使用该等物业，不存在任何现时或可预见的限制或障碍。7、本公司及子公司的主要经营性资产不存在被采取查封、扣押等强制性措施的情形，本公司使用生产经营性资产不存在法律障碍。8、本公司及子公司近三年不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全和人身权利等原因而产生的侵权之债。9、本公司会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映财务状况、经营成果和现金流量，且严格按照国家及地方适用法律法规缴纳各种税款。10、本公司及子公司近三年不存在因违反工商、税务、土地、环保、社保等方面的法律法规而受到重大行政处罚的情形。11、本公司及子公司不存在尚未了结或可预见的、足以影响公司存续及持续经营的重大诉讼、仲裁案件。12、本公司及子公司不存在资金被股东及其关联方、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，亦不存在对外担保或为关联方提供担保的情形（本公司为子公司的担保除外）。13、本公司有效存续并正常、持续运营，不存在任何第三方向法院或者政府主管部门申请破产、清算、解散、接管或者其他足以导致本公司终止或者丧失经营能力的情形。 | |||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 重庆市隆金宝网络科技有限公司、上海欧览企业管理中心与京粮控股、北京市万发房地产开发有限责任公司保证合同纠纷 | 30,044.09 | 否 | 我方管辖权异议二审被驳回，等待一审开庭 | 尚未开庭审理 | 尚无执行结果 | 2019年05月15日 | 巨潮资讯网：2019-039 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南珠江物业酒店管理有限公司股东吴建社与京粮控股的确认合同有效纠纷 | 0 | 否 | 由于疫情原因，延期开庭 | 尚未开庭审理 | 尚无执行结果 | 2019年03月21日 | 巨潮资讯网：2019-014 |
| 京粮食品与定西南峰粮油贸易有限公司委托代理报关业务纠纷 | 903 | 否 | 已结案 | 我方再审申请被驳回 | 已执行 | 2018年09月11日 | 巨潮资讯网：2018-054 |
| 严杰与京粮控股借款合同纠纷 | 2,608 | 否 | 一审程序中 | 无 | 无 | 2019年11月28日 | 巨潮资讯网：2019-076 |
| 上海珺葳商务咨询服务事务所与京粮控股借款合同纠纷 | 613 | 否 | 一审程序中 | 无 | 无 | ||
| 古船油脂公司与北京市西单麻辣诱惑餐饮有限公司买卖合同纠纷 | 135.91 | 否 | 未结案 | 一审我方胜诉 | 无 | ||
| 葛俊华与浙江小王子食品有限公司股东知情权纠纷 | 0 | 否 | 二审程序中 | 一审我方胜诉 | 无 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京古船食品有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人采购原材料 | 采购商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 766.28 | 0.23% | 2,260 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京三元食品股份有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人采购原材料 | 采购商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 145.95 | 0.04% | 1,310 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京月盛斋清 | 受同一母公司 | 向关联人采购 | 采购商 | 根据公平、公允 | 市场价 | 52.09 | 0.02% | 500 | 否 | 依照合同约定 | 市场价 | 2020年03月28 | 巨潮资讯 |
| 真食品有限公司 | 控制 | 原材料 | 品 | 原则定价 | 格 | 结算 | 格 | 日 | 网：2020-022 | ||||
| 公司其他关联方 | 受同一母公司控制 | 向关联人采购原材料 | 采购商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 116.78 | 0.04% | 650 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京古船食品有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人采购燃料和动力 | 采购水电 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 154.45 | 3.75% | 310 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京二商王致和食品有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 2,576.63 | 0.70% | 6,000 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京三元种业科技股份有限公司饲料分公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 1,418.57 | 0.38% | 3,000 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 786.72 | 0.21% | 2,000 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京市海淀西郊粮油供应站有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 732.74 | 0.20% | 1,370 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京古船食品有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 108.98 | 0.03% | 660 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京市 | 受同一 | 向关联 | 销售商 | 根据公 | 市场价 | 131.18 | 0.04% | 590 | 否 | 依照合 | 市场价 | 2020年 | 巨潮 |
| 马连道粮油特需供应站有限公司 | 母公司控制 | 人销售产品、商品 | 品 | 平、公允原则定价 | 格 | 同约定结算 | 格 | 03月28日 | 资讯网：2020-022 | ||||
| 北京市子弟兵粮油供应有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 167.6 | 0.05% | 470 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京京粮东方粮油贸易有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 185.56 | 0.05% | 350 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 北京三元食品股份有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 52.73 | 0.01% | 14 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 公司其他关联方 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品 | 销售商品 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 1,097.65 | 0.30% | 1,290 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 公司其他关联方 | 受同一母公司控制 | 向关联人提供劳务 | 提供劳务 | 根据公平、公允原则定价 | 市场价格 | 94.44 | 8.60% | 16 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网：2020-022 |
| 合计 | -- | -- | 8,588.35 | -- | 20,790 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司于2020年3月26日召开了第九届董事会第七次会议和2020年4月17日召开的2019年度股东大会审议通过了《关于2020年度关联交易预计的议案》，预计2020年全年公司及子公司的日常关联交易金额累计不超过人民币20,790万元，其他关联交易金额累计不超过人民币2,380万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、为进一步拓宽融资渠道，降低财务费用，提高资金使用效率，实现效益最大化，公司与北京首农食品集团财务有限公司于2018年1月26日在北京签署了《金融服务协议》。根据协议，北京首农食品集团财务有限公司在经营范围内向公司提供一系列金融服务，包括但不限于存款服务、结算服务、综合授信服务及经中国银监会批准的财务公司可从事的其他业务。截至2020年6月30日，公司及控股子公司在财务公司的存款余额为1.83亿元，贷款余额为0元。
2、公司及子公司京粮食品以支付现金及发行股份方式向王岳成等六位自然人购买浙江小王子25.1149%股权，其中，京粮食品支付现金向王岳成等六位自然人购买浙江小王子3,833,774元出资额、占浙江小王子出资比例7.4355%，公司发行股份购买王岳成持有的浙江小王子9,115,847元出资额、占浙江小王子出资比例17.6794%。本次交易评估基准日为2019年6月30日，浙江小王子评估值为353,747,585.80元。本次交易完成后，公司及京粮食品持有浙江小王子94.89%的股权。本次交易对方之一王岳成为公司副总经理，本次交易完成后，王岳成持有公司股份数量超过5%，本次交易构成关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 海南京粮控股股份有限公司关于与北京粮食集团财务有限公司签署《金融服务协议》暨关联交易的公告 | 2018年01月27日 | 巨潮资讯网：2018-008 |
| 海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案） | 2019年11月28日 | 巨潮资讯网：2019-076 |
| 海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市公告书 | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网：2020-045 |
万元*该年度古船油脂对红井源公司委托管理的总日历天数/365计算。另外，红井源公司对古船油脂派驻的管理人员支付相应的岗位津贴。在委托管理期限内，贺江、贺宇、张春莲、贺杰仍为红井源公司股东，其仍依法享有红井源公司100%股权的所有权和收益权。贺江、贺宇、张春莲、贺杰同意将其持有的红井源公司的全部股权质押给古船油脂，提供股权质押担保，具体由双方签署《股权质押合同》并办理股权质押登记。古船油脂有权向红井源公司推荐1名董事并派驻管理人员，以提升其内部管理水平，古船油脂因对委托资产行使权利而产生的费用均由红井源公司承担，且不承担经营亏损。在委托管理期限内，若古船油脂认为委托资产满足收购条件的，贺江、贺宇、张春莲、贺杰应当将其持有的委托资产的51%以上股权转让给古船油脂，古船油脂按照约定启动收购程序；若古船油脂认为委托资产满足收购条件且决定收购委托资产的，具体收购事宜由各方另行签订协议进行约定。本次托管的主要目的是对公司拟收购资产进行全方面的梳理，同时对其展开较为全面的尽职调查，确保未来的收购（若满足条件）符合上市公司监管要求，能够与公司现有业务产生协同效应，有利于公司在油脂产业的整体战略布局。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） |
| 北京古船油脂有限责任公司古币分公司 | 北京京粮电子商务有限公司 | 厂房 | 76.65 |
| 北京古船油脂有限责任公司 | 北京京粮电子商务有限公司 | 汽车 | 25.00 |
| 北京祥龙汽车租赁有限公司 | 京粮（曹妃甸）农业开发有限公司 | 在用 | 3.80 |
| 唐山曹妃甸发展投资集团有限公司 | 京粮（曹妃甸）农业开发有限公司 | 在用 | 6.70 |
| 北京大兴国家粮食储备库 | 北京天维康油脂调销中心有限公司 | 油罐及办公房屋 | 105.51 |
| 北京京粮置业有限公司 | 北京京粮食品有限公司 | 办公房屋 | 57.86 |
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 | 2019年03月09日 | 26,800 | 2019年03月08日 | 1,049.89 | 连带责任保证 | 主债务履行期届满之日之后的满2年 | 否 | 否 |
| 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 | 2019年06月12日 | 24,150 | 2019年06月11日 | 7,207.6 | 连带责任保证 | 自被担保债务的履行期届满之日起2年 | 否 | 否 |
| 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 | 2020年04月18日 | 22,000 | 2020年04月17日 | 1,161.65 | 连带责任保证 | 自2019年度股东大会审议通过之日起至2020年度股东大会召开之日前有效 | 否 | 否 |
| 京粮(天津)粮油工业有限公司 | 2020年04月18日 | 30,000 | 2020年04月17日 | 0 | 连带责任保证 | 自《大连商品交易所指定交割仓库（指定仓库）协议书》签订之日起始至《大连商品交易所指定交割仓库（指定仓库）协议书》终止后两年结束 | 否 | 否 |
| 北京京粮油脂有限公司 | 2019年05月15日 | 20,000 | 2019年05月14日 | 879.27 | 连带责任保证 | 主债权发生期间届满之日起2年 | 否 | 否 |
| 北京京粮油脂有限公司 | 2020年04月18日 | 50,000 | 2020年04月17日 | 0 | 连带责任保证 | 自2019年度股东大会审议通过之日起至2020年度股 | 否 | 否 |
| 东大会召开之日前有效 | ||||||||
| 北京京粮油脂有限公司 | 2020年04月25日 | 10,000 | 2020年04月24日 | 0 | 连带责任保证 | 自被担保债务的履行期届满之日起两年 | 否 | 否 |
| 北京京粮油脂有限公司 | 2020年05月12日 | 17,500 | 2020年05月09日 | 0 | 连带责任保证 |
| 否 | 否 | |||||||
| 北京京粮油脂有限公司 | 2020年05月22日 | 3,500 | 2020年05月20日 | 3,500 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 否 |
| 京粮(天津)粮油工业有限公司 | 2019年05月31日 | 88,000 | 2019年05月30日 | 0 | 连带责任保证 | 自公司 2018 年度股东大会审议通过之日起一年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 334,100 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 31,652.01 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 203,950 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 13,798.41 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 334,100 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 31,652.01 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 203,950 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 13,798.41 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.30% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 4,379.27 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 4,379.27 | |||||||
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 35,330 | 7,830 | 0 |
| 券商理财产品 | 闲置募集资金 | 38,700 | 0 | 0 |
| 合计 | 74,030 | 7,830 | 0 | |
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 214,687,558 | 31.31% | 41,159,887 | 41,159,887 | 255,847,445 | 35.19% | |||
| 2、国有法人持股 | 213,388,058 | 31.12% | 213,388,058 | 29.35% | |||||
| 3、其他内资持股 | 1,299,500 | 0.19% | 41,159,887 | 41,159,887 | 42,459,387 | 5.84% | |||
| 其中：境内法人持股 | 1,299,500 | 0.19% | 1,299,500 | 0.18% | |||||
| 境内自然人持股 | 41,159,887 | 41,159,887 | 41,159,887 | 5.66% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 471,102,806 | 68.69% | 471,102,806 | 64.81% | |||||
| 1、人民币普通股 | 406,127,806 | 59.22% | 406,127,806 | 55.87% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 64,975,000 | 9.47% | 64,975,000 | 8.94% | |||||
| 三、股份总数 | 685,790,364 | 100.00% | 41,159,887 | 41,159,887 | 726,950,251 | 100.00% | |||
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司发行股份购买资产完成后，总股本由685,790,364股增加至726,950,251股，股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益没有影响，归属于公司普通股股东的每股净资产为3.69元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王岳成 | 0 | 0 | 41,159,887 | 41,159,887 | 非公开发行 | 2023年6月4日 |
| 合计 | 0 | 0 | 41,159,887 | 41,159,887 | -- | -- |
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 发行股份购买资产 | 2020年05月26日 | 6.05元/股 | 41,159,887 | 2020年06月05日 | 巨潮资讯网：《海南京粮控股股份有限公司支付现金及发行股份购买资产暨关联交易之实施情况暨新增股份上市公告书》 | 2020年06月04日 | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
的方式购买其持有的浙江小王子17.6794%股权。2020年4月3日，中国证监会出具了《关于核准海南京粮控股股份有限公司向王岳成发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]610号）。公司于2020年5月22日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，并于2020年5月26日获得《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份的上市日为2020年6月5日。公司发行股份购买资产完成后，总股本由685,790,364股增加至726,950,251股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 59,539 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 北京粮食集团有限责任公司 | 国有法人 | 39.68% | 288,439,561 | 164,877,598 | 123,561,963 | ||||||
| 北京国有资本经营管理中心 | 国有法人 | 6.67% | 48,510,460 | 48,510,460 | 0 | ||||||
| 王岳成 | 境内自然人 | 5.66% | 41,159,887 | 41,159,887 | 0 | ||||||
| LI SHERYN ZHAN MING | 境外自然人 | 1.88% | 13,689,800 | 0 | 13,689,800 | ||||||
| 国开金融有限责任公司 | 国有法人 | 1.34% | 9,707,366 | 0 | 9,707,366 | ||||||
| 鑫牛润瀛（天津）股权投资基金管理有限公司－鑫牛润瀛（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.87% | 6,307,736 | 0 | 6,307,736 | ||||||
| 梅建英 | 境内自然人 | 0.36% | 2,604,203 | 0 | 2,604,203 | ||||||
| 王小星 | 境内自然人 | 0.27% | 1,984,600 | 0 | 1,984,600 | ||||||
| 张晓霞 | 境内自然人 | 0.27% | 1,949,250 | 0 | 1,949,250 | ||||||
| 陈藕琴 | 境内自然人 | 0.23% | 1,652,679 | 0 | 1,652,679 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | ①国管中心持有京粮集团100%股权，京粮集团持有京粮控股39.68%股份，为京粮控股控股股东；②王岳成为京粮控股副总经理；除上述股东关系之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 北京粮食集团有限责任公司 | 123,561,963 | 人民币普通股 | 123,561,963 | ||||||||
| LI SHERYN ZHAN MING | 13,689,800 | 境内上市外资股 | 13,689,800 | ||||||||
| 国开金融有限责任公司 | 9,707,366 | 人民币普通股 | 9,707,366 |
| 鑫牛润瀛（天津）股权投资基金管理有限公司－鑫牛润瀛（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,307,736 | 人民币普通股 | 6,307,736 |
| 梅建英 | 2,604,203 | 人民币普通股 | 2,604,203 |
| 王小星 | 1,984,600 | 人民币普通股 | 1,984,600 |
| 张晓霞 | 1,949,250 | 境内上市外资股 | 1,949,250 |
| 陈藕琴 | 1,652,679 | 人民币普通股 | 1,652,679 |
| 东方证券（香港）有限公司 | 1,364,900 | 境内上市外资股 | 1,364,900 |
| 杨淑玲 | 1,122,900 | 人民币普通股 | 1,122,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中公司第一大股东和其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东王小星通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,984,600股。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 王岳成 | 副总经理 | 现任 | 0 | 41,159,887 | 0 | 41,159,887 | 0 | 41,159,887 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 41,159,887 | 0 | 41,159,887 | 0 | 41,159,887 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘宁馨 | 董事 | 离任 | 2020年03月26日 | 工作变动 |
| 青美平措 | 董事 | 被选举 | 2020年04月17日 | 股东北京国有资本经营管理中心提名董事候选人 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南京粮控股股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 570,017,788.15 | 557,168,512.39 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 153,300,000.00 | 161,300,000.00 |
| 衍生金融资产 | 120,761,236.80 | 88,792,254.00 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 55,374,522.52 | 80,743,986.81 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 603,135,980.58 | 138,379,800.10 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 19,032,159.09 | 19,220,097.34 |
| 其中：应收利息 | 1,854,761.12 | 3,927,438.90 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 908,377,480.84 | 1,412,755,661.65 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 699,968,761.99 | 560,297,233.13 |
| 流动资产合计 | 3,129,967,929.97 | 3,018,657,545.42 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 205,249,112.47 | 198,301,333.79 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 23,331,107.05 | 31,781,350.74 |
| 固定资产 | 1,166,435,679.47 | 1,210,450,340.22 |
| 在建工程 | 13,941,962.47 | 17,876,177.78 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 360,784,402.31 | 368,170,434.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 191,394,422.51 | 191,394,422.51 |
| 长期待摊费用 | 20,558,597.19 | 21,026,628.97 |
| 递延所得税资产 | 12,835,744.24 | 2,603,066.38 |
| 其他非流动资产 | 190,000,000.00 | 151,005,300.00 |
| 非流动资产合计 | 2,204,531,027.71 | 2,212,609,054.77 |
| 资产总计 | 5,334,498,957.68 | 5,231,266,600.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,587,070,726.95 | 1,329,238,701.60 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 130,577,918.81 | 130,568,413.43 |
| 预收款项 | 481,119,461.41 | |
| 合同负债 | 304,087,152.59 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 13,967,836.74 | 25,192,583.58 |
| 应交税费 | 33,792,837.21 | 47,842,621.41 |
| 其他应付款 | 140,262,576.19 | 96,171,396.23 |
| 其中：应付利息 | 22,529,982.62 | 24,604,524.69 |
| 应付股利 | 11,013,302.88 | 11,013,302.88 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 30,459,525.96 | |
| 流动负债合计 | 2,240,218,574.45 | 2,110,133,177.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 5,720,716.87 | 5,730,662.87 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 70,779,847.50 | 71,518,169.27 |
| 递延所得税负债 | 45,652,045.42 | 52,788,949.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 122,152,609.79 | 130,037,781.76 |
| 负债合计 | 2,362,371,184.24 | 2,240,170,959.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,950,251.00 | 685,790,364.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,679,833,419.67 | 1,595,672,048.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 374,359.98 | 267,628.14 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 122,122,436.98 | 122,122,436.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 75,949,701.75 | 2,186,806.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,605,230,169.38 | 2,406,039,283.87 |
| 少数股东权益 | 366,897,604.06 | 585,056,356.90 |
| 所有者权益合计 | 2,972,127,773.44 | 2,991,095,640.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,334,498,957.68 | 5,231,266,600.19 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,198,155.68 | 5,606,837.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 42,510.00 | 42,510.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 518,668.92 | 532,843.92 |
| 其他应收款 | 12,307,166.41 | 12,612,756.48 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 4,824,035.45 | 4,824,035.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,412,474.92 | 2,114,765.22 |
| 流动资产合计 | 25,303,011.38 | 25,733,748.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,626,437,846.24 | 2,377,420,527.10 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,325,139.43 | 5,476,357.73 |
| 固定资产 | 2,993,768.05 | 3,028,013.69 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 40,797.91 | 94,800.66 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 39,308.08 | 86,477.92 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,654,836,859.71 | 2,406,106,177.10 |
| 资产总计 | 2,680,139,871.09 | 2,431,839,925.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 38,896.41 | |
| 合同负债 | 38,896.41 |
| 应付职工薪酬 | 281,000.00 | 480,445.28 |
| 应交税费 | 950,951.18 | 1,709,752.97 |
| 其他应付款 | 517,484,318.39 | 503,550,996.94 |
| 其中：应付利息 | 21,082,795.47 | 21,082,795.47 |
| 应付股利 | 3,213,302.88 | 3,213,302.88 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 518,755,165.98 | 505,780,091.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 518,755,165.98 | 505,780,091.60 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 726,950,251.00 | 685,790,364.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,381,244,900.85 | 2,173,387,468.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 109,487,064.39 | 109,487,064.39 |
| 未分配利润 | -1,056,297,511.13 | -1,042,605,063.16 |
| 所有者权益合计 | 2,161,384,705.11 | 1,926,059,833.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,680,139,871.09 | 2,431,839,925.54 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,750,773,067.63 | 3,283,277,725.39 |
| 其中：营业收入 | 3,750,773,067.63 | 3,283,277,725.39 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,575,140,175.66 | 3,253,814,226.61 |
| 其中：营业成本 | 3,356,201,258.06 | 3,040,678,741.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,651,111.37 | 11,600,563.64 |
| 销售费用 | 106,641,119.14 | 101,231,138.27 |
| 管理费用 | 78,032,286.29 | 81,298,228.37 |
| 研发费用 | 2,803,717.02 | 531,066.00 |
| 财务费用 | 22,810,683.78 | 18,474,489.19 |
| 其中：利息费用 | 16,975,042.06 | 22,981,293.07 |
| 利息收入 | 5,373,488.21 | 4,120,628.58 |
| 加：其他收益 | 5,046,948.84 | 9,871,098.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,695,925.99 | 9,179,302.09 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,947,778.68 | 2,824,933.21 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -76,876,667.25 | 26,158,281.22 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -197,695.56 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,997,518.40 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 120,499,099.55 | 86,472,003.15 |
| 加：营业外收入 | 689,439.82 | 1,716,443.59 |
| 减：营业外支出 | 1,418,671.77 | 822,418.62 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 119,769,867.60 | 87,366,028.12 |
| 减：所得税费用 | 24,461,831.86 | 22,121,776.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,308,035.74 | 65,244,252.00 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,308,035.74 | 65,244,252.00 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 73,762,895.19 | 51,510,904.41 |
| 2.少数股东损益 | 21,545,140.55 | 13,733,347.59 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 106,731.84 | 50,944.52 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 106,731.84 | 50,944.52 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 106,731.84 | 50,944.52 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 106,731.84 | 50,944.52 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 95,414,767.58 | 65,295,196.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 73,869,627.03 | 51,561,848.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,545,140.55 | 13,733,347.59 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.11 | 0.08 |
| （二）稀释每股收益 | 0.11 | 0.08 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 376,609.17 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 2,700.00 | 69,076.80 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 13,524,055.12 | 13,511,405.60 |
| 研发费用 |
| 财务费用 | -5,045.16 | 7,564,964.27 |
| 其中：利息费用 | 7,571,583.49 | |
| 利息收入 | 8,250.44 | 11,083.83 |
| 加：其他收益 | 50,313.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 398,338.36 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,344.16 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,696,449.41 | -21,149,790.83 |
| 加：营业外收入 | 4,001.44 | |
| 减：营业外支出 | 1,000,000.00 | 469,440.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -13,692,447.97 | -21,619,230.83 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,692,447.97 | -21,619,230.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,692,447.97 | -21,619,230.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -13,692,447.97 | -21,619,230.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,900,040,688.18 | 3,560,970,102.54 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 6,282,179.39 | 4,638,160.06 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 488,634,210.14 | 348,104,540.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,394,957,077.71 | 3,913,712,803.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,523,972,309.51 | 3,124,587,948.71 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 152,383,335.08 | 145,181,797.67 |
| 支付的各项税费 | 96,716,033.84 | 83,586,844.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 434,789,578.52 | 339,763,918.39 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,207,861,256.95 | 3,693,120,509.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,095,820.76 | 220,592,294.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,316,317,255.34 | 1,302,736,691.57 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,120,558.91 | 3,600,120.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,618.58 | 66,511.68 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,326,444,432.83 | 1,306,403,323.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,385,922.53 | 26,905,240.57 |
| 投资支付的现金 | 1,709,222,428.58 | 1,870,848,788.60 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,720,608,351.11 | 1,897,754,029.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -394,163,918.28 | -591,350,705.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,643,287,048.37 | 1,441,114,788.78 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,643,287,048.37 | 1,441,114,788.78 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,385,455,023.02 | 1,268,871,965.95 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,157,547.48 | 47,473,893.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,411,612,570.50 | 1,316,345,859.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 231,674,477.87 | 124,768,929.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,686,369.41 | 3,248,224.24 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 14,920,010.94 | -242,741,257.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 555,097,777.21 | 867,870,016.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 570,017,788.15 | 625,128,759.14 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 200.00 | 1,800.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,529,151.07 | 29,377,536.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,529,351.07 | 29,379,336.58 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 24,592.17 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,904,980.50 | 9,271,322.77 |
| 支付的各项税费 | 298,780.02 | 71,408.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,496,617.45 | 50,350,341.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 26,724,970.14 | 59,693,072.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,195,619.07 | -30,313,736.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 142,327.44 | 109,751.52 |
| 投资支付的现金 | 1,780,563.05 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 142,327.44 | 1,890,314.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -142,327.44 | -1,890,314.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,000,000.00 | 27,700,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,000,000.00 | 27,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,000,000.00 | 27,700,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 |
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,662,053.49 | -4,504,050.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,536,102.19 | 13,597,659.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,198,155.68 | 9,093,608.74 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 685,790,364.00 | 1,595,672,048.19 | 267,628.14 | 122,122,436.98 | 2,186,806.56 | 2,406,039,283.87 | 585,056,356.90 | 2,991,095,640.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 685,790,364.00 | 1,595,672,048.19 | 267,628.14 | 122,122,436.98 | 2,186,806.56 | 2,406,039,283.87 | 585,056,356.90 | 2,991,095,640.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,159,887.00 | 84,161,371.48 | 106,731.84 | 73,762,895.19 | 199,190,885.51 | -218,158,752.84 | -18,967,867.33 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 106,731.84 | 73,762,895.19 | 73,869,627.03 | 21,545,140.55 | 95,414,767.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,159,887.00 | 84,161,371.48 | 125,321,258.48 | -237,694,893.39 | -112,373,634.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 41,159,887.00 | 207,857,432.14 | 249,017,319.14 | 249,017,319.14 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -123,696,060.66 | -123,696,060.66 | -237,694,893.39 | -361,390,954.05 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -2,009,000.00 | -2,009,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,009,000.00 | -2,009,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 726,950,251.00 | 1,679,833,419.67 | 374,359.98 | 122,122,436.98 | 75,949,701.75 | 2,605,230,169.38 | 366,897,604.06 | 2,972,127,773.44 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 685,790,364.00 | 1,595,711,805.31 | 438.33 | 122,122,436.98 | -131,155,119.19 | 2,272,469,925.43 | 566,596,569.02 | 2,839,066,494.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 685,790,364.00 | 1,595,711,805.31 | 438.33 | 122,122,436.98 | -131,155,119.19 | 2,272,469,925.43 | 566,596,569.02 | 2,839,066,494.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,944.52 | 51,510,904.41 | 51,561,848.93 | 1,086,293.89 | 52,648,142.82 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,507.57 | 51,510,904.41 | 51,542,411.98 | 13,733,347.59 | 65,275,759.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,800,000.00 | -1,800,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,800,000.00 | -1,800,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,847,053.70 | -10,847,053.70 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,847,053.70 | -10,847,053.70 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 19,436.95 | 19,436.95 | 19,436.95 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 19,436.95 | 19,436.95 | 19,436.95 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 685,790,36 | 1,595,711,80 | 51,382.85 | 122,122,436. | -79,644,214. | 2,324,031,77 | 567,682,862.91 | 2,891,714,637. |
| 4.00 | 5.31 | 98 | 78 | 4.36 | 27 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 685,790,364.00 | 2,173,387,468.71 | 109,487,064.39 | -1,042,605,063.16 | 1,926,059,833.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 685,790,364.00 | 2,173,387,468.71 | 109,487,064.39 | -1,042,605,063.16 | 1,926,059,833.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,159,887.00 | 207,857,432.14 | -13,692,447.97 | 235,324,871.17 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -13,692,447.97 | -13,692,447.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,159,887.00 | 207,857,432.14 | 249,017,319.14 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 41,159,887.00 | 207,857,432.14 | 249,017,319.14 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 726,950,251.00 | 2,381,244,900.85 | 109,487,064.39 | -1,056,297,511.13 | 2,161,384,705.11 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 685,790,364.00 | 2,173,387,468.71 | 109,487,064.39 | -994,322,827.98 | 1,974,342,069.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 685,790,364.00 | 2,173,387,468.71 | 109,487,064.39 | -994,322,827.98 | 1,974,342,069.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -21,619,230.83 | -21,619,230.83 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -21,619,230.83 | -21,619,230.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 685,790,364.00 | 2,173,387,468.71 | 109,487,064.39 | -1,015,942,058.81 | 1,952,722,838.29 |
海南京粮控股股份有限公司
2020半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
海南京粮控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“京粮控股”）是根据海南省人民政府办公厅琼府办函（1992）1号、海南省人民银行琼银（1992）市管字第6号文批准，于1992年1月11日由海南珠江实业公司重新注册成立的股份有限公司，重新注册时公司发行股票总额81,880,000股，其中原公司净资产折股60,793,600股、新增发行股票21,086,400股，公司名称为海南珠江实业股份有限公司。股份公司营业执照注册号为20128455-6，控股母公司广州珠江实业公司持股36,393,600股，占44.45%。1992年12月经中国人民银行证管办（1992）第83号文批准，增发的21,086,400股在深圳证券交易所上市交易。所属行业为房地产类。
1993年3月25日，经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办函（1993）028号文和中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字（1993）099号函复，公司以原股本按10配5送2转增增加股本，转增后股本为139,196,000股，1993年末控股股东广州珠江实业总公司持股48,969,120股占35.18%。
1994年按10送10转增股本，转增后股本总额为278,392,000股。控股股东广州珠江实业发展公司持股97,938,240股，占35.18%。
1995年，经深证办复（1995）45号及深证办复（1995）12号文件批准发行50,000,000股B股。以增发B股后的股本为基数按10:1.5股转增股本，转增后公司股本为377,650,800股，控股母公司广州珠江实业总公司持股112,628,976股，占29.82%。
1999年，广州珠江实业集团有限公司将112,628,976股全部转让给北京市万发房地产开发股份有限公司，1999年6月股权转让完成后，北京市万发房地产开发股份有限公司持有公司112,628,976股，占本公司股份总数的29.82%，成为本公司控股股东。
2000年1月10日公司名称变更为海南珠江控股股份有限公司，并由海南省工商行政管理局换发企业法人营业执照。
2006年8月17日，公司股权分置改革方案实施，公司以10送1.3的比例向全体股东转增股本，共转增股本49,094,604股，原非流通股股东将转增股份让渡给流通A股股东，北京市万发房地产开发股份有限公司代垫未明确表示意见的非流通股股东对价股份。转增后股本总额为426,745,404股，原控股股东北京市万发房地产开发股份有限公司持股107,993,698股，占25.31%。2007年非流通股股东偿还股权分置对价3,289,780股。2009年非流通股股东偿还的股权分置对价1,196,000股。
2016年9月2日，原控股股东北京市万发房地产开发有限责任公司将所持112,479,478股全部转让给北京粮食集团有限责任公司（以下简称“京粮集团”），2016年9月股权转让完成后，北京粮食集团有限责任公司持有公司112,479,478股，占股份总数的26.36%。2016年11月，基于对本次重大资产重组标的及本公司未来发展的信心，北京粮食集团有限责任公司决定通过二级市场采用集中竞价方式增持公司股份，
增持后持有公司123,561,963股，占股份总数的28.95%，成为本公司第一大股东。本公司根据重大资产重组方案以及交割协议，确定2017年7月31日为重大资产交割日。2017 年 9 月14 日，根据本公司2016年11月18日第二次临时股东大会决议及2017年7月28日中国证券监督管理委员会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可（2017）1391号）核准：1）本公司通过发行 210,079,552 股对注入和拟置出资产交易价格差额（交易价格差额 169,954.36 万元）向置入资产北京京粮食品有限公司（以下简称京粮食品）的原股东发行股份购买资产。本次发行每股面值为人民币1.00元，发行价格8.09元／股；2）本公司向京粮集团非公开发行48,965,408股新股为本次发行股份购买资产募集的配套资金。本公司本次发行每股面值为人民币1.00元，发行价格8.82元/股。股东京粮集团以货币资金认购。发行完成后的注册资本为人民币685,790,364.00元，股本为人民币685,790,364.00元。京粮集团占股份总数的42.06%，成为本公司第一大股东。本公司于 2018 年3月10日完成公司名称、法定代表人、注册资本、经营范围等工商变更登记手续，并取得了海南省工商行政管理局核定换发的《企业法人营业执照》，变更后的相关信息列示如下：
公司名称：海南京粮控股股份有限公司统一社会信用代码：914600002012845568类型：股份有限公司（上市、国有控股）注册地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼办公地址：海口市滨海大道珠江广场帝豪大厦29楼法定代表人：李少陵成立日期：1988年03月22日营业期限：1988年03月22日至2025年09月20日母公司为北京粮食集团有限责任公司。2020年4月3日，公司及子公司京粮食品以支付现金及发行股份方式购买浙江小王子25.1149%股权事项已经中国证监会予以核准，截至本财务报告日，本次交易已完成。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
1、 公司经营范围
本公司属制造业-农副食品加工业，经营范围主要包括：食品、饮料、油脂、油料及其副产品、植物蛋白及其制品、有机肥料、微生物肥料、农业肥料的生产销售；土地整理、土壤修复；农业综合种植开发、畜牧及水产养殖业，农业器械的生产和销售；计算机网络技术、通讯项目投资，高新技术产品研制和开发应用；环保项目投资及咨询；动漫、平面设计；货物及技术进出口贸易；自有房屋的租赁。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、 公司业务性质与主要经营活动
本公司及子公司主要从事食品、农副产品、油脂、油料及休闲食品的加工、生产、销售等业务。
3、 公司基本架构
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设董事会办公室、监事会办公室、综合事务部、证券事务部、战略投资部、财务部（结算中心）、法律事务与合规管理部、人力资源部、党群工作部、纪检监察部。2010年5月6日，成立海南珠江控股股份有限公司北京投资咨询分公司（现更名为：海南京粮控股股份有限公司北京分公司），统一社会信用代码：91110107554875351W。地址：北京市石景山区八大处高科技园区西井路三号3号楼5078房间。经营范围包括投资咨询、酒店投资与管理；建筑设备采购、租赁；销售建材、五金交电、家俱、塑料、日用品、皮革制品、橡胶制品、饲料、不再分装的包装种子、谷物、豆类、薯类、花、草及观赏植物、化肥、非金属矿石、金属制品、金属矿石、金属材料、货物进出口；高新技术产品研制和开发应用。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法需经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
（三）财务报告的批准报出
本公司财务报表业经董事会于2020年8月20日决议批准报出。
（四）合并报表范围
本公司2020年6月30日纳入合并范围的子公司共17户。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况及2020上半年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司从事食品、农副产品、油脂、油料及休闲食品的加工、生产、销售等经营活动。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、25“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
10、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
通常逾期超过90日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（3）已发生信用减值的金融资产的判断标准：
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：账龄组合、最终控制方及其下属单位之间的应收款项组合、存入住房积金管理中心的公共维修基金及售房款组合、押金/保证金组合、本单位职工借款形成的备用金挂账组合等，在组合的基础上评估信用风险。
（5）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收款项”组合划分相同 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 账龄组合。 |
| 组合2 | 最终控制方及其下属单位之间的应收款项组合。 |
| 组合3 | 存入住房积金管理中心的公共维修基金及售房款组合。 |
| 组合4 | 押金/保证金组合。 |
| 组合5 | 本单位职工借款形成的备用金挂账组合。 |
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 根据账龄期限所对应的计提比例 |
| 最终控制方及其下属单位之间的应收款项组合 | 不计提坏账 |
| 存入住房积金管理中心的公共维修基金及售房款组合 | 不计提坏账 |
| 押金/保证金组合 | 不计提坏账 |
| 本单位职工借款形成的备用金挂账组合 | 不计提坏账 |
| 账龄 | 应收票据预期损失率（%） | 应收账款预期损失率（%） | 其他应收款预期损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | |||
| 其中：信用期内（3个月以内） | 0 | 0 | 0 |
| 账龄 | 应收票据预期损失率（%） | 应收账款预期损失率（%） | 其他应收款预期损失率（%） |
| 信用期～1年 | 2 | 2 | 2 |
| 1-2年 | 5 | 5 | 5 |
| 2-3年 | 20 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 50 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 | 100 |
| 组合名称 | 应收票据预期损失率（%） | 应收账款预期损失率（%） | 其他应收款预期损失率（%） |
| 最终控制方及其下属单位之间的应收款项 | - | - | - |
| 存入住房积金管理中心的公共维修基金及售房款 | - | - | - |
| 押金/保证金 | - | - | - |
| 本单位职工借款形成的备用金挂账 | - | - | - |
低值易耗品于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。
12、持有待售资产和处置组
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性
房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 8-50 | 5 | 1.90—12.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4、5 | 9.50—32.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-28 | 4、5 | 3.39—19.20 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 4、5 | 9.50—19.20 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4、5 | 9.50—32.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-28 | 4、5 | 3.39—19.20 |
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项 目 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
| 商标权 | 20 | 直线法分期平均 |
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（1）设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本;（2）设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为:本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值;之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
23、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内，另一在本公司合并范围外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
24、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
25、收入
公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供服务收入、使用费收入、利息收入等。公司签署合同时，即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。公司在履行了合同中的各单项履约义务时分别确认收入。
（1）在某一时点完成履约义务的收入确认
本公司销售商品通常在综合考虑了下列因素的基础上，以在客户取得相关商品控制权时点确认收入：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。 ②本公司已将该商品的控制权转移给客户。 ③本公司已将该商品的实物转移给客户或者客户已经取得了商品实物货权资格。④本公司就转让该商品取得的对价很可能收回。
公司销售商品收入确认的具体原则如下:在货品已经交付客户并经客户签收确认或者商品所有权证明已经交付客户，公司已经收取款项或已经取得索取货款的凭据时确认销售收入。
（2）在某一时段内履行的履约义务的收入确认
对于在某一时段内履行的履约义务，如提供的服务，公司在该时段内按照履约进度确认收入。公司在资产负债表日，按照合同的交易总价格乘以履约进度扣除已经累计确认的收入后的金额，确认为当期收入。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关
的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
（2）套期会计
为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期为公允价值套期。
本公司在套期开始时，正式指定套期工具与被套期项目，并准备关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评估。
公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具，其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是
对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的，则被套期项目因被套期风险形成的利得或损失，无需调整被套期项目的账面价值，相关利得和损失计入当期损益或者其他综合收益。当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
30、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更：执行新收入准则导致的会计政策变更
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》(财会[2017]22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。根据财政部上述相关准则及通知规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，不涉及对公司以前年度的追溯调整。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
31、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（7）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（8）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十、中披露。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物、应税劳务收入和应税服务收入，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应税增值税 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳得增值税计征 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳得增值税、消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳得增值税、消费税计征 | 1.5%、2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额 | 15%、17%、25% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准；按房产原值一次减除30% | 1.2%、8%、12% |
| 土地增值税 | 按房款收入额；按不动产转让额简易征收计征 | 1.5%、5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 | 17% |
| 北京古船面包食品有限公司 | 15% |
本公司四级子公司杭州临安小天使食品有限公司，根据财政部和国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）的有关规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
本公司四级子公司杭州临安小天使食品有限公司，根据浙江省地方税务局公告（2014年第
号），报经地税部门批准，可享受年平均实际安置人数每人每年定额2000元减征城镇土地使用税的优惠政策，减征的最高限额为本单位当年应缴纳的城镇土地使用税税额。
本公司四级子公司临清小王子食品有限公司，根据《国家税务总局山东省税务局公告2018年第
号》规定工业企业购销合同按照工业采购环节和销售环节应纳印花税的基数，按销售收入的50%核定征收。2019年应纳印花税的基数按照销售收入的50%计算。
本公司四级子公司辽宁小王子食品有限公司
，根据财政部和国家税务总局《国家税务局关于印发（关于土地使用税若干具体问题的补充规定）的通知》（
）国税地字第
号第十三条的有关规定：“市政街道、广场、绿化地带等公共用地”免缴土地使用税，可以在计算土地使用税的面积上减去用于绿化和道路的土地面积后作为计税依据缴纳土地使用税。
本公司三级子公司京粮（新加坡）国际贸易有限公司按属地原则征税。针对新成立的新加坡公司，在第一个连续三年的审计年内，可享受前三年的政府免税计划，新加坡的免税计划如下：年收入的前$100,000新币，第一个$100,000数额的新币：税率 0。新币$100,001至$300,000的部分：税率 8.5%。超过新币$300,000数额的部分：税率 17%。
本公司三级子公司北京古船面包食品有限公司为高新技术企业，于2018年11月30日取得高新技术企业证书、证书编号GR201811007245,有效期三年，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等有关规定享受15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。
本公司四级子公司京粮（河北）油脂实业有限公司，根据河北省财政厅文件、国家税务局河北省分局【冀财税【2019】56号】文件《关于部分地方储备商品有关税收政策的通知》，对资金帐簿免征印花税，对承担商品储备业务过程中书立的购销合同免征印花税，对合同其他各方当事人应缴纳的印花税照章征收。对承担商品储备业务自用的房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税。该通知执行时间为2019年1月1日至2021年12月31日。
本公司四级子公司京粮（河北）油脂实业有限公司，根据【财税字【1999】198号】文件《财政部国家税务总局关于粮食企业增值税征免问题的通知》对政府储备食用植物油的销售免征增值税。
本公司三级子公司北京天维康油脂调销中心有限公司，根据《财政部国家税务总局关于粮食企业增值税征免问题的通知》财税字（1999）
号第五条，承担粮食收储任务的国有粮食购销企业和经营本通知所列免税项目的其他粮食经营企业，以及有政府储备食用植物油销售业务的企业，均需经主管税务机关审核认定免税资格，未报经主管税务机关审核认定，不得免税，本公司自2017年
月
日起至9999年
月
日对政府储备食用植物油免征增值税优惠。
本公司的二级子公司京粮（曹妃甸）农业开发有限公司，根据国家税务总局唐山市曹妃甸区税务局的
冀唐曹妃甸税通[ 2018 ] 1539765025415号文件，依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》对本公司自产的曹妃醍香品牌大米免征增值税。
本公司的二级子公司京粮（曹妃甸）农业开发有限公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第八十六条的相关规定，对本公司自产的曹妃醍香品牌大米免征企业所得税。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2020年1月1日，“期末”指2020年06月30日，“上年年末”指2019年12月31日，“本期”指2020半年度，“上期”指2019半年度。
1．货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 39,372.21 | 27,780.31 |
| 银行存款 | 499,567,205.01 | 555,138,729.05 |
| 其他货币资金 | 70,411,210.93 | 2,002,003.03 |
| 合 计 | 570,017,788.15 | 557,168,512.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 13,012,241.56 | 76,673.88 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 153,300,000.00 | 161,300,000.00 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 其他 | 153,300,000.00 | 161,300,000.00 |
| 合计 | 153,300,000.00 | 161,300,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 期货合约 | 120,761,236.80 | 88,792,254.00 |
| 合 计 | 120,761,236.80 | 88,792,254.00 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 55,429,580.58 |
| 其中：3个月以内 | 41,723,732.91 |
| 4-12个月 | 13,705,847.67 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1至2年 | 996,633.00 |
| 2至3年 | 7,621.50 |
| 3至4年 | 33,000.00 |
| 4至5年 | 242,264.00 |
| 5年以上 | 177,291.40 |
| 小 计 | 56,886,390.48 |
| 减：坏账准备 | 1,511,867.96 |
| 合 计 | 55,374,522.52 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 1,325,135.40 | 2.33 | 1,325,135.40 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | — | — | — | — | — |
| 组合1-按账龄分析的应收账款 | 44,235,597.13 | 186,732.56 | 44,048,864.57 | ||
| 组合2-关联方应收账款 | 11,325,657.95 | 11,325,657.95 | |||
| 组合合计 | 55,561,255.08 | 97.67 | 186,732.56 | 0.34 | 55,374,522.52 |
| 合 计 | 56,886,390.48 | 100.00 | 1,511,867.96 | ---- | 55,374,522.52 |
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 1,325,135.40 | 1.61 | 1,325,135.40 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 组合1-按账龄分析的应收账款 | 71,459,010.77 | 186,732.56 | 71,272,278.21 | ||
| 组合2-关联方应收账款 | 9,471,708.60 | 9,471,708.60 | |||
| 组合合计 | 80,930,719.37 | 98.39 | 186,732.56 | 0.23 | 80,743,986.81 |
| 合 计 | 82,255,854.77 | 100.00 | 1,511,867.96 | ---- | 80,743,986.81 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 44,103,922.63 | 102,559.83 | |
| 其中：3个月以内 | 40,310,878.91 | 0 | |
| 4-12个月 | 3,793,043.72 | 102,559.83 | 2 |
| 1至2年 | 633.00 | 262.73 | 5 |
| 2至3年 | 7,621.50 | 600.00 | 20 |
| 3至4年 | 51,420.00 | 25,710.00 | 50 |
| 4至5年 | 72,000.00 | 57,600.00 | 80 |
| 5年以上 | 100 | ||
| 合 计 | 44,235,597.13 | 186,732.56 | — |
| 项 目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 71,034,407.08 | 53,078.50 | |
| 其中：3个月以内 | 68,380,481.82 | 0 | |
| 4-12个月 | 2,653,925.26 | 53,078.50 | 2 |
| 1至2年 | 65,951.22 | 3,297.57 | 5 |
| 2至3年 | 235,232.47 | 47,046.49 | 20 |
| 3至4年 | 51,420.00 | 25,710.00 | 50 |
| 4至5年 | 72,000.00 | 57,600.00 | 80 |
| 5年以上 | 100 | ||
| 合 计 | 71,459,010.77 | 186,732.56 | — |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 转销或核销 | 其他减少 | |||
| 坏账准备 | 1,511,867.96 | 1,511,867.96 | |||
| 合 计 | 1,511,867.96 | 1,511,867.96 | |||
| 债务人名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 5,363,751.27 | 9.43 | |
| 客户二 | 4,165,071.89 | 7.32 | |
| 客户三 | 3,422,950.00 | 6.02 |
| 债务人名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户四 | 2,562,840.26 | 4.51 | 46,302.29 |
| 客户五 | 1,648,646.50 | 2.90 | |
| 合计 | 17,163,259.92 | 30.18 | 46,302.29 |
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 602,889,731.58 | 99.96 | 138,172,859.10 | 99.85 |
| 1至2年 | 105,769.00 | 0.02 | 183,841.00 | 0.13 |
| 2至3年 | 140,480.00 | 0.02 | 23,100.00 | 0.02 |
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 603,135,980.58 | 100.00 | 138,379,800.10 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商一 | 360,326,725.61 | 59.74 |
| 供应商二 | 56,480,594.65 | 9.36 |
| 供应商三 | 36,750,000.00 | 6.09 |
| 供应商四 | 32,016,000.00 | 5.31 |
| 供应商五 | 22,366,005.08 | 3.71 |
| 合计 | 507,939,325.34 | 84.22 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | 1,854,761.12 | 3,927,438.90 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,177,397.97 | 15,292,658.44 |
| 合 计 | 19,032,159.09 | 19,220,097.34 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 定期存款 | 1,854,761.12 | 3,927,438.90 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 小计 | 1,854,761.12 | 3,927,438.90 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 1,854,761.12 | 3,927,438.90 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 14,178,535.30 |
| 其中：3个月以内 | 11,805,146.16 |
| 4-12个月 | 2,373,389.14 |
| 1至2年 | 2,141,517.73 |
| 2至3年 | 369,447.51 |
| 3至4年 | 473,875.27 |
| 4至5年 | 175,922.00 |
| 5年以上 | 75,999.99 |
| 小 计 | 17,415,297.80 |
| 减：坏账准备 | 237,899.83 |
| 合 计 | 17,177,397.97 |
| 款项性质 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 备用金（职工、部门） | 223,794.25 | 114,271.85 |
| 保证金、押金 | 6,052,842.88 | 5,772,303.92 |
| 单位往来款 | 6,832,548.81 | 5,736,772.70 |
| 应收职工款项 | 473,907.36 | 600,224.88 |
| 应收退税款 | 175,922.00 | 2,366,765.34 |
| 其他款项 | 3,607,144.50 | 913,581.58 |
| 代垫款 | 49,138.00 | 26,638.00 |
| 小 计 | 17,415,297.80 | 15,530,558.27 |
| 减：坏账准备 | 237,899.83 | 237,899.83 |
| 合 计 | 17,177,397.97 | 15,292,658.44 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日余额 | 187,899.83 | 50,000.00 | 237,899.83 | |
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他减少 | ||||
| 期末余额 | 187,899.83 | 50,000.00 | 237,899.83 |
| 类 别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 其他减少 | |||
| 坏账准备 | 237,899.83 | 237,899.83 | |||
| 合 计 | 237,899.83 | 237,899.83 | |||
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 单位往来款 | 2,779,847.98 | 3个月以内 | 15.96 | |
| 单位二 | 保证金 | 1,189,500.00 | 1年以内 | 6.83 | |
| 单位三 | 往来款 | 3,051,279.99 | 3个月以内 | 17.52 | |
| 单位四 | 保证金 | 1,853,125.71 | 1年以内 | 10.64 | |
| 单位五 | 保证金 | 600,000.00 | 1-2年 | 3.45 | |
| 合计 | 9,473,753.68 | ----- | 54.4 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 172,445,026.46 | 172,445,026.46 | |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 周转材料 | 5,953,198.76 | 5,953,198.76 | |
| 库存商品 | 709,250,189.37 | 170,341.46 | 709,079,847.91 |
| 开发成本 | 16,075,372.26 | 16,075,372.26 | |
| 开发产品 | 16,497,730.12 | 11,673,694.67 | 4,824,035.45 |
| 合 计 | 920,221,516.97 | 11,844,036.13 | 908,377,480.84 |
| 项 目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 186,791,440.87 | 186,791,440.87 | |
| 周转材料 | 6,155,422.13 | 6,155,422.13 | |
| 库存商品 | 1,191,645,994.73 | 170,341.46 | 1,191,475,653.27 |
| 开发成本 | 18,909,838.76 | 18,909,838.76 | |
| 开发产品 | 16,497,730.12 | 11,673,694.67 | 4,824,035.45 |
| 委托加工 | 4,599,271.17 | 4,599,271.17 | |
| 合计 | 1,424,599,697.78 | 11,844,036.13 | 1,412,755,661.65 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 170,341.46 | 170,341.46 | ||||
| 开发产品 | 11,673,694.67 | 11,673,694.67 | ||||
| 合 计 | 11,844,036.13 | 11,844,036.13 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 理财产品 | 655,000,000.00 | 393,198,608.68 |
| 预缴税费 | 11,298,127.81 | 1,369,643.50 |
| 待抵扣增值税进项税金 | 22,878,087.98 | 69,764,662.41 |
| 套期保值被套项目公允价值变动 | 10,792,546.20 | 95,964,318.54 |
| 合 计 | 699,968,761.99 | 560,297,233.13 |
9．长期股权投资
（1）长期股权投资分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | 79,353,334.69 | 79,353,334.69 | 72,816,569.30 | 72,816,569.30 | ||
| 对联营企业投资 | 125,895,777.78 | 125,895,777.78 | 125,484,764.49 | 125,484,764.49 | ||
| 合计 | 205,249,112.47 | 205,249,112.47 | 198,301,333.79 | 198,301,333.79 | ||
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少 投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 一、合营企业 | ||||||
| 北京正大饲料有限公司 | 72,816,569.30 | 6,536,765.39 | ||||
| 小 计 | 72,816,569.30 | 6,536,765.39 | ||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | 117,636,450.78 | 411,013.29 | ||||
| 京粮蜜斯蜜餐饮管理（天津）有限公司 | 7,848,313.71 | |||||
| 小 计 | 125,484,764.49 | 411,013.29 | ||||
| 合 计 | 198,301,333.79 | 6,947,778.68 | ||||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 期末余额 | ||
| 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | |||||
| 北京正大饲料有限公司 | 79,353,334.69 | ||||
| 小 计 | 79,353,334.69 | ||||
| 二、联营企业 | |||||
| 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | 118,047,464.07 | ||||
| 京粮蜜斯蜜餐饮管理（天津）有限公司 | 7,848,313.71 | ||||
| 小 计 | 125,895,777.78 | ||||
| 合 计 | 205,249,112.47 | ||||
（1） 其他权益工具投资情况
| 被投资单位 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 重庆市隆金宝网络科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 合 计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1、上年年末余额 | 42,634,619.63 | 42,634,619.63 | ||
| 2、本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | 7,643,368.25 | 7,643,368.25 | ||
| （1）处置 | 7,643,368.25 | 7,643,368.25 | ||
| 4、期末余额 | 34,991,251.38 | 34,991,251.38 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1、上年年末余额 | 10,399,425.17 | 10,399,425.17 | ||
| 2、本期增加金额 | 806,875.44 | 806,875.44 | ||
| （1）计提或摊销 | 806,875.44 | 806,875.44 | ||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）其他 | ||||
| 4、期末余额 | 11,206,300.61 | 11,206,300.61 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1、上年年末余额 | 453,843.72 | 453,843.72 | ||
| 2、本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）其他 | ||||
| 4、期末余额 | 453,843.72 | 453,843.72 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1、期末账面价值 | 23,331,107.05 | 23,331,107.05 | ||
| 2、上年年末账面价值 | 31,781,350.74 | 31,781,350.74 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 1,166,435,679.47 | 1,210,450,340.22 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 1,166,435,679.47 | 1,210,450,340.22 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1、上年年末余额 | 1,072,321,981.43 | 378,411,230.58 | 19,545,084.11 | 14,918,304.67 | 2,158,897.13 | 371,548,039.27 | 1,858,903,537.19 |
| 2、本期增加金额 | - | 2,496,790.32 | 285,065.67 | 753,467.62 | 86,637.17 | 2,691,935.31 | 6,313,896.09 |
| （1）购置 | 1,491,346.45 | 285,065.67 | 649,447.54 | 86,637.17 | 2,645,272.48 | 5,157,769.31 | |
| （2）在建工程转入 | 444,909.60 | 104,020.08 | 548,929.68 | ||||
| （3）其他转入 | 560,534.27 | 46,662.83 | 607,197.10 | ||||
| 3、本期减少金额 | - | 1,908,113.23 | 399,657.00 | 63,706.41 | - | 53,262.27 | 2,424,738.91 |
| （1）处置或报废 | 948,113.23 | 399,657.00 | 63,706.41 | 53,262.27 | 1,464,738.91 | ||
| （2）其他转出 | 960,000.00 | 960,000.00 | |||||
| 4、期末余额 | 1,072,321,981.43 | 378,999,907.67 | 19,430,492.78 | 15,608,065.88 | 2,245,534.30 | 374,186,712.31 | 1,862,792,694.37 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1、上年年末余额 | 299,179,918.09 | 153,988,342.69 | 13,256,657.54 | 11,374,349.35 | 1,442,278.04 | 161,541,068.22 | 640,782,613.93 |
| 2、本期增加金额 | 19,911,695.06 | 15,479,762.99 | 573,648.16 | 727,258.73 | 65,181.90 | 11,970,616.15 | 48,728,162.99 |
| （1）计提 | 19,911,695.06 | 15,479,762.99 | 573,648.16 | 727,258.73 | 65,181.90 | 11,970,616.15 | 48,728,162.99 |
| 3、本期减少金额 | - | 336,894.41 | 379,674.15 | 56,858.00 | 50,918.49 | 824,345.05 | |
| （1）处置或报废 | 336,894.41 | 379,674.15 | 45,861.63 | 50,918.49 | 813,348.68 | ||
| （2）其他转出 | 10,996.37 | 10,996.37 | |||||
| 4、期末余额 | 319,091,613.15 | 169,131,211.27 | 13,450,631.55 | 12,044,750.08 | 1,507,459.94 | 173,460,765.88 | 688,686,431.87 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1、上年年末余额 | 7,499,295.92 | 171,287.12 | 7,670,583.04 | ||||
| 2、本期增加金额 | - | ||||||
| 3、本期减少金额 | - | ||||||
| 4、期末余额 | 7,499,295.92 | 171,287.12 | - | - | - | - | 7,670,583.04 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1、期末账面价值 | 745,731,072.36 | 209,697,409.29 | 5,979,861.23 | 3,563,315.80 | 738,074.36 | 200,725,946.43 | 1,166,435,679.47 |
| 2、上年年末账面价值 | 765,642,767.42 | 224,251,600.77 | 6,288,426.57 | 3,543,955.32 | 716,619.09 | 210,006,971.05 | 1,210,450,340.22 |
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 47,708.00 | 36,401.08 | 8,921.52 | 2,385.40 | |
| 机器设备 | 433,476.03 | 261,171.55 | 150,630.69 | 21,673.79 | |
| 合 计 | 481,184.03 | 297,572.63 | 159,552.21 | 24,059.19 |
③固定资产的其他说明
（1）期末用于担保的固定资产账面价值为2,193,847.70元，详见六、52。
（2）期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为36,095,983.06元。
13．在建工程
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 13,941,962.47 | 17,876,177.78 |
| 合 计 | 13,941,962.47 | 17,876,177.78 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 设备安装工程类 | 5,031,740.53 | 5,031,740.53 | 10,314,744.11 | 10,314,744.11 | ||
| 技术改造类 | 4,068,509.67 | 4,068,509.67 | 3,822,472.00 | 3,822,472.00 | ||
| 建筑施工类 | 4,841,712.27 | 4,841,712.27 | 3,738,961.67 | 3,738,961.67 | ||
| 合 计 | 13,941,962.47 | 13,941,962.47 | 17,876,177.78 | 17,876,177.78 | ||
| 项目名称 | 上年年末余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 二厂核桃蛋糕生产线 | 4,457,068.09 | 548,929.68 | 3,551,070.32 | 357,068.09 | |
| 二厂烤薯生产线 | 848,372.58 | 204,243.00 | 695,500.00 | 357,115.58 | |
| 4D叠加玉米片生产线 | 68,000.00 | 34,781.00 | 68,000.00 | 34,781.00 | |
| 挤压焙烤玉米片生产线 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 7条非油炸薯片生产线（休闲二厂第一、二条） | 3,800,000.00 | 3,800,000.00 | |||
| 三厂边坡治理工程 | 1,887,688.90 | 1,611,650.51 | 3,499,339.41 | ||
| 棒类新品设备投入项目 | 1,717,083.99 | 49,322.51 | 1,766,406.50 | ||
| 麦烧包装自动化、发爆机更新改造项目 | 217,699.11 | 217,699.11 | |||
| 每日核桃 | 731,292.09 | 731,292.09 | |||
| 面包车间消防设施 | 974,577.28 | 1,102,750.60 | 2,077,327.88 | ||
| 面包车间阻燃彩钢板 | 2,764,384.39 | 2,764,384.39 | |||
| 合 计 | 16,784,874.34 | 3,734,039.71 | 548,929.68 | 8,164,570.32 | 11,805,414.05 |
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、上年年末余额 | 3,614,817.40 | 316,407,869.54 | 154,841,200.00 | 689,220.00 | 475,553,106.94 |
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 2、本期增加金额 | 10,619.47 | 10,619.47 | |||
| （1）购置 | 10,619.47 | 10,619.47 | |||
| 3、本期减少金额 | - | ||||
| （1）处置 | |||||
| 4、期末余额 | 3,625,436.87 | 316,407,869.54 | 154,841,200.00 | 689,220.00 | 475,563,726.41 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、上年年末余额 | 3,376,870.13 | 55,021,509.60 | 48,321,445.83 | 447.00 | 106,720,272.56 |
| 2、本期增加金额 | 109,720.42 | 3,427,286.20 | 3,856,962.93 | 2,682.00 | 7,396,651.55 |
| （1）计提 | 109,720.42 | 3,427,286.20 | 3,856,962.93 | 2,682.00 | 7,396,651.55 |
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4、期末余额 | 3,486,590.55 | 58,448,795.80 | 52,178,408.76 | 3,129.00 | 114,116,924.11 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、上年年末余额 | 662,400.00 | 662,400.00 | |||
| 2、本期增加金额 | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| 4、期末余额 | 662,400.00 | 662,400.00 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 138,846.32 | 257,959,073.75 | 102,662,791.24 | 23,691.00 | 360,784,402.31 |
| 2、上年年末账面价值 | 237,947.27 | 261,386,359.94 | 106,519,754.17 | 26,373.00 | 368,170,434.38 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并 形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 收购浙江小王子食品有限公司股权 | 191,394,422.51 | 191,394,422.51 | ||||
| 合 计 | 191,394,422.51 | 191,394,422.51 | ||||
确定。现金流量预测使用的折现率是参考当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险确定。公司对上述商誉可收回金额的测试表明商誉未出现减值损失的情况。16．长期待摊费用
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末余额 |
| 厂房装修改造费 | 15,738,757.99 | 266,031.92 | 15,472,726.07 | ||
| 林地租赁费 | 5,083,560.00 | 56,484.00 | 5,027,076.00 | ||
| 信息披露费 | 86,477.92 | 86,477.92 | |||
| 租车费用 | 117,833.06 | 59,037.94 | 58,795.12 | ||
| 合计 | 21,026,628.97 | 468,031.78 | 20,558,597.19 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 190,997.87 | 47,749.46 | 190,997.87 | 47,749.46 |
| 可抵扣亏损 | 24,524,288.08 | 6,131,072.02 | 31,275,069.47 | 7,818,767.37 |
| 金融工具、衍生金融工具的估值 | 18,439,257.15 | 4,609,814.29 | 8,344,697.92 | 2,086,174.48 |
| 递延收益 | 900,000.00 | 225,000.00 | 1,901,363.76 | 475,340.94 |
| 应付职工薪酬 | 5,687,080.00 | 1,421,770.00 | 5,687,080.00 | 1,421,770.00 |
| 信用减值损失 | 1,613,752.34 | 400,338.47 | 1,613,752.34 | 400,338.47 |
| 合 计 | 51,355,375.44 | 12,835,744.24 | 49,012,961.36 | 12,250,140.72 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融工具、衍生金融工具的估值 | 8,347.32 | 2,086.83 | 61,988,283.56 | 15,497,070.89 |
| 企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与其账面净资产的差额 | 182,599,834.36 | 45,649,958.59 | 187,755,812.28 | 46,938,953.07 |
| 合 计 | 182,608,181.68 | 45,652,045.42 | 249,744,095.84 | 62,436,023.96 |
| 项 目 | 递延所得税资产和负债期末互抵 | 抵销后递延所得税资产或负债期末 | 递延所得税资产和负债期初互抵金 | 抵销后递延所得税资产或负债期 |
| 金额 | 余额 | 额 | 初余额 | |
| 递延所得税资产 | 12,835,744.24 | 9,647,074.34 | 2,603,066.38 | |
| 递延所得税负债 | 45,652,045.42 | 9,647,074.34 | 52,788,949.62 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 29,906.20 | |
| 可抵扣亏损 | 91,714,506.30 | 80,581,354.00 |
| 合 计 | 91,714,506.30 | 80,611,260.20 |
| 年 份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2020 | 5,769,102.97 | ||
| 2021 | 4,504,020.42 | 4,504,020.42 | |
| 2022 | 4,021,787.39 | 4,021,787.39 | |
| 2023 | 19,123,515.53 | 19,123,515.53 | |
| 2024 | 47,162,927.69 | 47,162,927.69 | |
| 2025 | 16,902,255.27 | ||
| 合 计 | 91,714,506.30 | 80,581,354.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 设备及工程款 | 1,005,300.00 | |
| 定期存单 | 190,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 减：一年内到期部分 | ||
| 合 计 | 190,000,000.00 | 151,005,300.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保证借款 | 81,936,744.95 | 310,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,505,133,982.00 | 1,019,238,701.60 |
| 合 计 | 1,587,070,726.95 | 1,329,238,701.60 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付材料款 | 128,413,739.58 | 117,367,304.89 |
| 应付工程款 | 298,083.85 | 5,013,460.24 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付设备款 | 336,522.00 | 5,511,888.97 |
| 其他 | 1,529,573.38 | 2,675,759.33 |
| 合 计 | 130,577,918.81 | 130,568,413.43 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | 466,156,950.04 | |
| 预收房租款 | 983,521.42 | |
| 土地修复奖励金 | 13,825,688.07 | |
| 其他 | 153,301.88 | |
| 合 计 | 481,119,461.41 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | 289,719,359.19 | |
| 预收房租款 | ||
| 土地修复奖励金 | 13,825,688.07 | |
| 其他 | 542,105.33 | |
| 合 计 | 304,087,152.59 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,995,435.46 | 128,622,018.93 | 140,758,771.52 | 11,858,682.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,164,705.96 | 4,379,478.70 | 3,435,030.79 | 2,109,153.87 |
| 三、辞退福利 | 32,442.16 | 67,891.00 | 100,333.16 | |
| 合 计 | 25,192,583.58 | 133,069,388.63 | 144,294,135.47 | 13,967,836.74 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,180,061.36 | 110,670,841.55 | 124,132,690.15 | 6,718,212.76 |
| 2、职工福利费 | 60.00 | 1,730,319.06 | 1,698,394.56 | 31,984.50 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 3、社会保险费 | 846,432.39 | 7,171,701.09 | 6,370,425.01 | 1,647,708.47 |
| 其中：医疗保险费 | 562,434.69 | 5,343,904.74 | 4,672,034.12 | 1,234,305.31 |
| 工伤保险费 | 139,694.48 | 539,311.56 | 351,237.12 | 327,768.92 |
| 生育保险费 | 50,771.05 | 309,213.21 | 308,050.29 | 51,933.97 |
| 其他 | 93,532.17 | 979,271.58 | 1,039,103.48 | 33,700.27 |
| 4、住房公积金 | 305,120.07 | 6,977,671.38 | 7,057,162.00 | 225,629.45 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,663,761.64 | 2,071,485.85 | 1,500,099.80 | 3,235,147.69 |
| 合 计 | 23,995,435.46 | 128,622,018.93 | 140,758,771.52 | 11,858,682.87 |
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,084,152.50 | 3,459,083.33 | 2,547,121.12 | 1,996,114.71 |
| 2、失业保险费 | 46,187.77 | 135,573.96 | 103,440.52 | 78,321.21 |
| 3、企业年金缴费 | 34,365.69 | 784,821.41 | 784,469.15 | 34,717.95 |
| 合 计 | 1,164,705.96 | 4,379,478.70 | 3,435,030.79 | 2,109,153.87 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 6,398,018.10 | 9,856,580.09 |
| 城市维护建设税 | 535,793.26 | 780,497.63 |
| 企业所得税 | 24,910,296.25 | 25,362,765.03 |
| 房产税 | 917,019.76 | 2,679,468.56 |
| 土地使用税 | 278,609.25 | 466,291.09 |
| 个人所得税 | 137,132.68 | 7,588,240.51 |
| 教育费附加 | 187,525.34 | 297,757.24 |
| 地方教育费附加 | 177,159.95 | 250,647.90 |
| 印花税 | 227,747.98 | 552,502.89 |
| 资源税 | 4,240.00 | |
| 其他 | 23,534.64 | 3,630.47 |
| 合 计 | 33,792,837.21 | 47,842,621.41 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 22,529,982.62 | 24,604,524.69 |
| 应付股利 | 11,013,302.88 | 11,013,302.88 |
| 其他应付款 | 106,719,290.69 | 60,553,568.66 |
| 合 计 | 140,262,576.19 | 96,171,396.23 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 企业间借款利息 | 21,082,795.47 | 21,082,795.47 |
| 银行借款利息 | 1,447,187.15 | 3,521,729.22 |
| 合 计 | 22,529,982.62 | 24,604,524.69 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付法人股股利 | 3,213,302.88 | 3,213,302.88 |
| 应付少数股东股利 | 7,800,000.00 | 7,800,000.00 |
| 合 计 | 11,013,302.88 | 11,013,302.88 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 借款及利息 | 11,258,346.00 | 11,258,346.00 |
| 关联方往来款项 | 2,992,100.26 | 7,852,823.90 |
| 单位往来款 | 37,574,608.36 | 12,791,535.12 |
| 个人往来款 | 4,336,771.43 | 2,930,547.58 |
| 职工各项保险 | 2,127,463.59 | 1,605,759.25 |
| 应付员工借款 | 18,687.02 | |
| 保证金、押金 | 40,105,380.44 | 21,235,322.03 |
| 仓租费、仓储费 | 2,068,351.19 | 701,645.19 |
| 其他 | 6,237,582.40 | 2,177,589.59 |
| 合 计 | 106,719,290.69 | 60,553,568.66 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 套期保值被套项目公允价值变动 | 30,459,525.96 | |
| 合 计 | 30,459,525.96 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其中，涉及政府补助的项目：
| 补助项目 | 上年年末 余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 搬迁补偿 | 4,617,165.78 | 4,617,165.78 | 与资产相关 | ||||
| 生产线技改专项补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 基础设施投入专项补助 | 11,205,178.95 | 11,205,178.95 | 与资产相关 | ||||
| “天津市临港工业区管委会”建设阶段企业基础配套 | 51,206,627.77 | 638,752.08 | 50,567,875.69 | 与资产相关 | |||
| 天津市滨海新区工业技改和园区建设资金及科学技术支出 | 2,314,814.69 | 207,048.1 | 2,107,766.59 | 与资产相关 | |||
| 古船油脂科委专项补助 | 856,227.08 | 856,227.08 | 与资产相关 | ||||
| 油罐电加热系统拨款 | 118,585.04 | 118,585.04 | 与资产相关 | ||||
| 食用油绿色清洁生产设备及工艺研究科技示范 | 299,569.96 | 299,569.96 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 71,518,169.27 | 845,880.18 | 70,672,289.09 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、辞退福利 | 43,582.87 | |
| 二、其他长期福利 | 5,720,716.87 | 5,687,080.00 |
| 合 计 | 5,720,716.87 | 5,730,662.87 |
| 项目 | 上年年末 余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 1．有限售条件股份 |
| (1)国家持股 |
| (2)国有法人持股 | 213,388,058.00 | 213,388,058.00 |
| (3)其他内资持股 | 1,299,500.00 | 41,159,887.00 | 41,159,887.00 | 42,459,387.00 |
| 政府补助 | 71,518,169.27 | 845,880.18 | 70,672,289.09 | ||
| 其他 | 107,558.41 | 107,558.41 | |||
| 合 计 | 71,518,169.27 | 107,558.41 | 845,880.18 | 70,779,847.50 | — |
| 项目 | 上年年末 余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 其中： |
| 境内法人持股 | 1,299,500.00 | 1,299,500.00 |
| 境内自然人持股 | 41,159,887.00 | 41,159,887.00 | 41,159,887.00 |
| (4)外资持股 |
| 其中： |
| 境外法人持股 |
| 境外自然人持股 |
| 有限售条件股份合计 | 214,687,558.00 | 41,159,887.00 | 41,159,887.00 | 255,847,445.00 |
| 2．无限售条件流通股份 |
| (1)人民币普通股 | 406,127,806.00 | 406,127,806.00 |
| (2)境内上市的外资股 | 64,975,000.00 | 64,975,000.00 |
| (3)境外上市的外资股 | - |
| (4)其他 | - |
| 无限售条件流通股份合计 | 471,102,806.00 | 471,102,806.00 |
| 合计 | 685,790,364.00 | 41,159,887.00 | 41,159,887.00 | 726,950,251.00 |
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,243,731,683.62 | 84,161,371.48 | 1,327,893,055.10 | |
| 原制度资本公积转入 | 112,316,357.36 | 112,316,357.36 | ||
| 其他资本公积 | 239,624,007.21 | 239,624,007.21 | ||
| 合计 | 1,595,672,048.19 | 84,161,371.48 | 1,679,833,419.67 |
| 项目 | 上年末 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益（或留存收益） | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 267,628.14 | 106,731.84 | 106,731.84 | 374,359.98 | |||
| 项目 | 上年末 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期 所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益（或留存收益） | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -273,702.00 | -273,702.00 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | 541,330.14 | 106,731.84 | 106,731.84 | 648,061.98 | |||
| 合计 | 267,628.14 | 106,731.84 | 106,731.84 | 374,359.98 | |||
| 项 目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 84,487,609.05 | 84,487,609.05 | ||
| 任意盈余公积 | 37,634,827.93 | 37,634,827.93 | ||
| 合计 | 122,122,436.98 | 122,122,436.98 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年末未分配利润 | 2,186,806.56 | -131,155,119.19 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 2,186,806.56 | -131,155,119.19 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 73,762,895.19 | 51,510,904.41 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 75,949,701.75 | -79,644,214.78 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 中储粮油脂有限公司 | 256,302,159.58 | 247,200,159.58 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 王岳成等浙江小王子食品有限公司少数股东 | 36,847,296.93 | 262,136,908.18 |
| 河北省油脂储备库有限公司 | 35,628,350.84 | 37,432,892.43 |
| 唐山曹妃甸农业发展集团有限公司 | 23,931,556.33 | 24,033,762.48 |
| 新沂窑湾旅游产业园开发有限公司 | 8,686,677.78 | 8,726,102.59 |
| 北京京粮鑫牛润瀛股权投资基金（有限合伙） | 1,447,779.63 | 1,454,350.43 |
| 上海和恒管理咨询有限公司 | 4,053,782.97 | 4,072,181.21 |
| 合计 | 366,897,604.06 | 585,056,356.90 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 主营业务 | 3,737,897,021.63 | 3,352,581,703.86 | 3,257,865,991.64 | 3,035,952,555.86 | |
| 其他业务 | 12,876,046.00 | 3,619,554.20 | 25,411,733.75 | 4,726,185.28 | |
| 合 计 | 3,750,773,067.63 | 3,356,201,258.06 | 3,283,277,725.39 | 3,040,678,741.14 | |
| 产品名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 油脂 | 3,288,905,719.04 | 3,046,368,506.47 | 2,806,393,935.07 | 2,729,552,663.26 |
| 食品加工 | 448,991,302.59 | 306,213,197.39 | 451,472,056.57 | 306,399,892.60 |
| 合计 | 3,737,897,021.63 | 3,352,581,703.86 | 3,257,865,991.64 | 3,035,952,555.86 |
| 地区名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 华北 | 3,324,692,828.54 | 3,069,424,264.71 | 2,877,861,106.26 | 2,780,606,295.60 |
| 华东 | 345,482,036.95 | 233,630,691.51 | 317,198,978.31 | 208,643,288.47 |
| 东北 | 67,722,156.14 | 49,526,747.64 | 62,805,907.07 | 46,702,971.79 |
| 合计 | 3,737,897,021.63 | 3,352,581,703.86 | 3,257,865,991.64 | 3,035,952,555.86 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 2,548,143.53 | 2,461,913.37 |
| 教育费附加 | 1,122,628.97 | 1,087,154.91 |
| 地方教育费附加 | 748,419.33 | 724,769.95 |
| 房产税 | 2,283,241.92 | 4,677,651.66 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 土地使用税 | 697,236.79 | 1,313,154.94 |
| 车船使用税 | 18,449.10 | 20,390.50 |
| 印花税 | 1,184,227.85 | 1,223,926.02 |
| 资源税 | 4,790.20 | 24,644.00 |
| 其他税费 | 43,973.68 | 66,958.29 |
| 合 计 | 8,651,111.37 | 11,600,563.64 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 30,679,537.79 | 26,278,771.73 |
| 广告费 | 50,943.40 | 11,032,656.69 |
| 修理费 | 196,031.21 | 268,787.39 |
| 包装费 | 377,669.68 | 521,273.55 |
| 运输费 | 15,690,237.64 | 9,731,907.07 |
| 装卸费 | 733,797.56 | 814,392.75 |
| 水电费 | 537,197.29 | 617,732.44 |
| 车辆费用 | 288,457.98 | 510,991.71 |
| 仓储保管费 | 15,404,986.89 | 10,118,318.32 |
| 检验检测费 | 92,866.07 | 133,936.52 |
| 商业保险费 | 9,305.33 | 10,435.78 |
| 促销费用 | 15,146,952.23 | 12,619,447.62 |
| 业务招待费 | 12,124.00 | 90,324.45 |
| 劳动保护费 | 2,041,919.09 | 2,501,255.24 |
| 物料消耗、样品及产品损耗 | 2,607,074.83 | 3,324,432.17 |
| 销售服务费 | 10,799,781.87 | 6,424,598.55 |
| 商标使用费 | 1,189,380.88 | |
| 折旧费 | 8,297,585.79 | 8,329,518.71 |
| 差旅费 | 32,550.49 | 3,584,743.56 |
| 办公费 | 19,872.00 | 51,371.72 |
| 其他费用 | 3,622,228.00 | 3,076,861.42 |
| 合 计 | 106,641,119.14 | 101,231,138.27 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 39,515,162.11 | 43,327,621.22 |
| 劳动保险费 | 191,201.44 | 401,623.47 |
| 公司经费 | 4,048,286.09 | 4,790,871.80 |
| 商业保险费 | 249,530.18 | 335,106.88 |
| 车辆费用 | 1,171,579.21 | 1,842,062.94 |
| 折旧费 | 8,780,269.70 | 7,123,583.86 |
| 修理费 | 315,031.15 | 922,490.45 |
| 费用性税金 | 124,708.21 | |
| 资产摊销 | 7,640,013.04 | 10,030,497.46 |
| 物料消耗 | 178,299.87 | 345,488.89 |
| 中介机构费 | 6,913,392.38 | 3,525,514.48 |
| 信息网络费 | 546,524.14 | 504,859.82 |
| 劳动保护费 | 250,202.03 | 91,851.64 |
| 环境保护费 | 202,183.63 | 275,063.52 |
| 安全防范费 | 362,895.58 | 397,403.41 |
| 会议费 | 1,150,999.94 | 2,089,180.89 |
| 业务招待费 | 530,321.82 | 831,498.05 |
| 差旅费 | 168,024.21 | 717,873.17 |
| 办公费用 | 379,182.90 | 448,964.24 |
| 租赁费 | 2,300,085.56 | 1,544,749.18 |
| 水电费 | 74,558.04 | 97,764.85 |
| 其他费用 | 3,064,543.27 | 1,529,449.94 |
| 合 计 | 78,032,286.29 | 81,298,228.37 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 科研费 | 2,803,717.02 | 531,066.00 |
| 合 计 | 2,803,717.02 | 531,066.00 |
| 类 别 | 本期发生额 | 上期金额 |
| 利息支出 | 16,975,042.06 | 22,981,293.07 |
| 减：利息收入 | 5,373,488.21 | 4,120,628.58 |
| 汇兑损益 | 10,647,837.51 | -707,452.18 |
| 手续费 | 561,292.42 | 321,276.88 |
| 类 别 | 本期发生额 | 上期金额 |
| 合计 | 22,810,683.78 | 18,474,489.19 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动相关的政府补助 | 4,891,100.00 | 9,871,098.22 | 452,231.23 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 155,848.84 | 155,568.84 | |
| 合 计 | 5,046,948.84 | 9,871,098.22 | 607,800.07 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,947,778.68 | 2,824,933.21 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 理财产品收益 | 7,828,824.60 | 6,512,884.43 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | —— | -158,515.55 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | —— | —— |
| 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 | 1,919,322.71 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 合 计 | 16,695,925.99 | 9,179,302.09 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | -76,876,667.25 | 26,158,281.22 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -76,876,667.25 | 26,158,281.22 |
| 合 计 | -76,876,667.25 | 26,158,281.22 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 坏账损失 | -197,695.56 | |
| 存货跌价损失 | ||
| 合 计 | - | -197,695.56 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 11,997,518.40 | ||
| 无形资产处置利得或损失 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 合 计 | - | 11,997,518.40 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 索赔收入 | 45,892.72 | 12,256.67 | 45,892.72 |
| 拆迁补偿 | 127,712.82 | 88,793.40 | 127,712.82 |
| 其他利得 | 417,842.66 | 1,576,474.10 | 417,842.66 |
| 接受捐赠 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 政府补助 | 87,991.62 | 38,919.42 | 87,991.62 |
| 合 计 | 689,439.82 | 1,716,443.59 | 689,439.82 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 125,166.92 | 9,041.80 | 125,166.92 |
| 其中：固定资产 | 125,166.92 | 9,041.80 | 125,166.92 |
| 对外捐赠支出 | 43,940.54 | 4,000.00 | 43,940.54 |
| 罚款支出 | 500.00 | 500.00 | |
| 赔偿金、违约金 | 1,015,309.53 | 1,015,309.53 | |
| 拆迁损失 | 117,085.86 | 85,950.31 | 117,085.86 |
| 其他 | 116,668.92 | 723,426.51 | 116,668.92 |
| 合 计 | 1,418,671.77 | 822,418.62 | 1,418,671.77 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 40,543,901.19 | 9,220,010.91 |
| 递延所得税费用 | -16,082,069.33 | 12,901,765.21 |
| 合 计 | 24,461,831.86 | 22,121,776.12 |
| 项 目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 119,769,867.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 21,377,859.59 |
| 项 目 | 本期金额 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -163,343.19 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -818,108.22 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,068,635.64 |
| 所得税减免优惠的影响 | |
| 研发费加计扣除的影响 | |
| 残疾人工资加计扣除的影响 | |
| 非同一控制下企业合并的影响 | |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | |
| 其他 | -3,211.96 |
| 所得税费用 | 24,461,831.86 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关联方往来款 | 21,078,496.81 | 569,937.02 |
| 其他单位往来款 | 463,379,309.67 | 342,920,924.84 |
| 营业外收入 | 818,480.79 | 1,475,758.10 |
| 其他 | 3,357,922.87 | 3,137,920.94 |
| 合 计 | 488,634,210.14 | 348,104,540.90 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关联方往来款 | 1,285,132.00 | 1,045,623.70 |
| 其他单位往来款 | 385,951,971.50 | 297,279,937.27 |
| 管理费用支出 | 11,735,512.89 | 13,042,670.47 |
| 营业费用支出 | 28,815,251.90 | 22,095,807.54 |
| 营业外支出 | 1,089,682.49 | 558,429.32 |
| 支付的备用金 | 302,932.58 | 499,480.07 |
| 银行手续费 | 563,721.88 | 321,755.60 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 其他 | 5,045,373.28 | 4,920,214.42 |
| 合 计 | 434,789,578.52 | 339,763,918.39 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 95,308,035.74 | 65,244,252.00 |
| 加：资产减值准备 | 197,695.56 | |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 48,728,162.99 | 46,664,713.52 |
| 无形资产摊销 | 7,396,651.55 | 4,679,361.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 468,031.78 | 11,510,733.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,997,518.40 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 125,166.92 | 9,041.80 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 76,876,667.25 | -26,158,281.22 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,622,879.57 | 22,273,840.89 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,695,925.99 | -9,179,302.09 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -10,232,677.86 | -15,242,389.19 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -7,136,904.20 | 11,314,155.51 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 504,378,180.81 | 127,246,418.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -408,709,949.07 | -39,843,479.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -131,032,498.73 | 49,764,970.19 |
| 其他 | -15,891,918.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 187,095,820.76 | 220,592,294.21 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 570,017,788.15 | 625,128,759.14 |
| 减：现金的年初余额 | 555,097,777.21 | 867,870,016.78 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,920,010.94 | -242,741,257.64 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 570,017,788.15 | 555,097,777.21 |
| 其中：库存现金 | 39,372.21 | 27,780.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 499,567,205.01 | 553,067,993.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 70,411,210.93 | 2,002,003.03 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 570,017,788.15 | 555,097,777.21 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 存货 | 4,824,035.45 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 5,429,187.89 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 2,193,847.70 | 借款抵押 |
| 合计 | 12,447,071.04 |
| 项 目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,944,653.62 | 7.08 | 13,768,147.63 |
| 其中：美元 | 1,944,653.62 | 7.08 | 13,768,147.63 |
| 预付账款 | 37,424.00 | 7.08 | 264,943.21 |
| 其中：美元 | 37,424.00 | 7.08 | 264,943.21 |
| 短期借款 | 1,686,100.00 | 7.08 | 11,936,744.95 |
| 其中：美元 | 1,686,100.00 | 7.08 | 11,936,744.95 |
| 其他应付款 | 41,964.06 | 7.08 | 297,084.56 |
| 其中：美元 | 41,964.06 | 7.08 | 297,084.56 |
本公司的境外注册经营单位为京粮（新加坡）国际贸易有限公司，主要经营地为新加坡，记账本位币为美元。54．套期请参阅附注六、3“衍生金融资产”项目注释中的相关内容。55．政府补助
（1）政府补助基本情况
| 种 类 | 金 额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| “天津市临港工业区管委会”建设阶段企业基础配套 | 638,752.08 | 其他收益 | 638,752.08 |
| 天津市滨海新区工业技改和园区建设资金及科学技术支出 | 207,048.10 | 其他收益 | 207,048.10 |
| 临安商务局资金补助 | 131,200.00 | 其他收益 | 131,200.00 |
| 专利补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 增值税即征即退 | 3,345,073.38 | 其他收益 | 3,345,073.38 |
| 税控系统技术服务费 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
| 锅炉拆改补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 天津市商务局港建费补贴 | 114,147.00 | 其他收益 | 114,147.00 |
| 天津港保税区管理委员会智能制造专项资金奖励 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
| 天津市滨海新区人力资源和社会保障局稳岗补贴 | 121,209.44 | 其他收益 | 121,209.44 |
| 天津滨海新区发展和改革委员会粮油市场信息监测费 | 1,390.00 | 其他收益 | 1,390.00 |
| 合计 | 4,891,100.00 | 4,891,100.00 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京京粮食品有限公司 | 北京 | 北京 | 投资公司 | 100 | 同一控制并购 | |
| 京粮（天津）粮油工业有限公司 | 天津 | 天津 | 农副产品加工 | 70 | 同一控制并购 | |
| 北京京粮油脂有限公司 | 北京 | 北京 | 粮食、油料贸易 | 100 | 同一控制并购 | |
| 京粮（河北）油脂实业有限公司 | 河北 | 河北 | 农副食品加工业 | 51 | 同一控制并购 | |
| 北京古船油脂有限责任公司 | 北京 | 北京 | 粮食、油料贸易 | 100 | 同一控制并购 | |
| 北京艾森绿宝油脂有限公司 | 北京 | 北京 | 农副食品加工 | 100 | 同一控制并购 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京天维康油脂调销中心有限公司 | 北京 | 北京 | 仓储 | 100 | 同一控制并购 | |
| 北京古船面包食品有限公司 | 北京 | 北京 | 食品加工 | 100 | 同一控制并购 | |
| 浙江小王子食品有限公司 | 杭州 | 杭州 | 食品加工 | 94.8865 | 非同一控制合并 | |
| 杭州临安小天使食品有限公司 | 杭州 | 杭州 | 食品加工 | 94.8865 | 非同一控制合并 | |
| 辽宁小王子食品有限公司 | 辽宁 | 辽宁 | 食品加工 | 94.8865 | 非同一控制合并 | |
| 临清小王子食品有限公司 | 临清 | 临清 | 食品加工 | 94.8865 | 非同一控制合并 | |
| 杭州临安春满园农业开发有限公司 | 杭州 | 杭州 | 食品加工 | 94.8865 | 非同一控制合并 | |
| 京粮（新加坡）国际贸易有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 粮食贸易 | 100 | 投资设立 | |
| 京粮田园综合体建设运营(新沂)有限公司 | 新沂 | 新沂 | 土地修复 | 51 | 投资设立 | |
| 京粮（曹妃甸）农业开发有限公司 | 唐山 | 唐山 | 种植业 | 51 | 投资设立 | |
| 北京京粮古币油脂有限公司 | 北京 | 北京 | 粮食、油料贸易 | 100 | 投资设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东分派的股利 | 期末少数股东 权益余额 |
| 京粮（天津）粮油工业有限公司 | 30 | 9,102,000.00 | 256,302,159.58 | |
| 浙江小王子食品有限公司 | 5.1135 | 12,405,282.14 | 36,847,296.93 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 京粮（天津）粮油工业有限公司 | 868,916,266.47 | 802,914,922.70 | 1,671,831,189.17 | 764,721,524.34 | 52,771,579.26 | 817,493,103.60 |
| 浙江小王子食品有限公司 | 393,685,059.04 | 525,358,320.39 | 919,043,379.4 3 | 111,560,247.80 | 22,399,478.73 | 133,959,726.53 |
| 子公司名称 | 上年年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 京粮（天津）粮油工业有限公司 | 649,743,907.75 | 818,631,677.47 | 1,468,375,585.22 | 587,965,574.01 | 56,409,479.27 | 644,375,053.28 |
| 浙江小王子食品有限公司 | 361,264,401.11 | 509,389,952.91 | 870,654,354.02 | 122,737,979.36 | 22,409,424.73 | 145,147,404.09 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 |
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 京粮（天津）粮油工业有限公司 | 1,588,794,595.18 | 30,337,553.63 | 30,337,553.63 | -226,038,764.17 | 1,463,348,174.86 | -17,419,056.07 | -17,419,056.07 | 47,286,961.09 |
| 浙江小王子食品有限公司 | 414,085,161.70 | 59,576,702.97 | 59,576,702.97 | 68,355,787.51 | 404,961,227.15 | 65,702,534.89 | 65,702,534.89 | 61,504,068.82 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京正大饲料有限公司 | 北京市 | 北京市顺义区牛栏山 | 生产企业 | 50 | 权益法 | |
| 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | 天津市 | 天津市滨海新区临港经济区 1号 | 交通运输、仓储 | 30 | 权益法 | |
| 项目 | 北京正大饲料有限公司 | 北京正大饲料有限公司 |
| 期末余额/本期金额 | 期初余额/上期金额 | |
| 流动资产 | 39,259,263.44 | 38,402,384.29 |
| 其中：现金和现金等价物 | 2,649,918.78 | 2,851,108.24 |
| 非流动资产 | 179,516,327.41 | 166,838,127.64 |
| 资产合计 | 218,775,590.85 | 205,240,511.93 |
| 流动负债 | 65,905,097.73 | 65,443,549.59 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 65,905,097.73 | 65,443,549.59 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 152,870,493.12 | 139,796,962.34 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 76,435,246.56 | 69,898,481.17 |
| 调整事项 | 2,918,088.13 | 2,918,088.13 |
| —商誉 | ||
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | 2,918,088.13 | 2,918,088.13 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 79,353,334.69 | 72,816,569.30 |
| 项目 | 北京正大饲料有限公司 | 北京正大饲料有限公司 |
| 期末余额/本期金额 | 期初余额/上期金额 | |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 153,872,389.59 | 128,269.508.30 |
| 财务费用 | -1,308,088.38 | -1,228,641.61 |
| 所得税费用 | 4,456,502.35 | 1,752,379.24 |
| 净利润 | 13,073,530.78 | 5,292,107.72 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 13,073,530.78 | 5,292,107.72 |
| 本期收到的来自合营企业的股利 |
| 项目 | 期末余额/本期金额 | 期初余额/上期金额 |
| 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | |
| 流动资产 | 81,393,707.22 | 97,971,129.85 |
| 非流动资产 | 387,789,026.67 | 384,616,624.25 |
| 资产合计 | 469,182,733.89 | 482,587,754.10 |
| 流动负债 | 2,920,457.21 | 10,362,807.69 |
| 非流动负债 | 72,770,729.78 | 80,103,443.80 |
| 负债合计 | 75,691,186.99 | 90,466,251.49 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 393,491,546.90 | 392,121,502.61 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 118,047,464.07 | 117,636,450.78 |
| 调整事项 | ||
| —商誉 | ||
| —内部交易未实现利润 | ||
| —其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 118,047,464.07 | 117,636,450.78 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 6,383,017.42 | 2,896,792.95 |
| 净利润 | 1,370,044.29 | 654,547.84 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 1,370,044.29 | 654,547.84 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 现金及现金等价物 | 13,768,147.63 | 6,768,083.00 |
| 应收账款 | 1,590,894.85 | |
| 应付账款 | 134,399.21 | |
| 预付账款 | 264,943.21 | |
| 其他应付款 | 297,084.56 | |
| 短期借款 | 11,936,744.95 |
| 项目 | 汇率变动 | 本期 |
| 对利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 所有外币 | 对人民币升值5% | 89,963.07 | 89,963.07 |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | -89,963.07 | -89,963.07 |
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 570,017,788.15 | 570,017,788.15 | 570,017,788.15 | |||
| 交易性金融资产 | 153,300,000.00 | 153,300,000.00 | 153,300,000.00 | |||
| 衍生金融资产 | 120,761,236.80 | 120,761,236.80 | 120,761,236.80 | |||
| 应收账款 | 55,374,522.52 | 56,886,390.48 | 55,429,580.58 | 996,633.00 | 282,885.50 | 177,291.40 |
| 其他应收款 | 19,032,159.09 | 19,270,058.92 | 16,033,296.42 | 2,141,517.73 | 1,019,244.78 | 75,999.99 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 30,500,000.00 | 30,500,000.00 | |||
| 小计 | 938,485,706.56 | 950,735,474.35 | 946,041,901.95 | 3,138,150.73 | 1,302,130.28 | 253,291.39 |
| 短期借款 | 1,587,070,726.95 | 1,587,070,726.95 | 1,587,070,726.95 | |||
| 应付账款 | 130,577,918.81 | 130,577,918.81 | 130,577,918.81 | |||
| 其他应付款 | 140,262,576.19 | 140,262,576.19 | 140,262,576.19 | |||
| 小计 | 1,857,911,221.95 | 1,857,911,221.95 | 1,857,911,221.95 | |||
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 557,168,512.39 | 557,168,512.39 | 557,168,512.39 | |||
| 交易性金融资产 | 161,300,000.00 | 161,300,000.00 | 161,300,000.00 | |||
| 衍生金融资产 | 88,792,254.00 | 88,792,254.00 | 88,792,254.00 | |||
| 应收账款 | 80,743,986.81 | 82,255,854.77 | 81,502,115.68 | 65,951.22 | 510,496.47 | 177,291.40 |
| 其他应收款 | 19,220,097.34 | 19,457,997.17 | 12,853,916.80 | 936,934.75 | 1,662,306.72 | 77,400.00 |
| 其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 30,500,000.00 | 30,500,000.00 | |||
| 小计 | 927,224,850.54 | 939,474,618.33 | 932,116,798.87 | 1,002,885.97 | 2,172,803.19 | 254,691.40 |
| 短期借款 | 1,329,238,701.60 | 1,329,238,701.60 | 1,329,238,701.60 | |||
| 应付账款 | 130,568,413.43 | 130,568,413.43 | 130,568,413.43 | |||
| 其他应付款 | 96,171,396.23 | 96,171,396.23 | 96,171,396.23 | |||
| 小计 | 1,555,978,511.26 | 1,555,978,511.26 | 1,555,978,511.26 | |||
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 274,061,236.80 | 274,061,236.80 | ||
| 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 120,761,236.80 | 120,761,236.80 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 120,761,236.80 | 120,761,236.80 | ||
| 2、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 153,300,000.00 | 153,300,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）其他 | 153,300,000.00 | 153,300,000.00 | ||
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| （二）其他权益工具投资 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 294,061,236.80 | 294,061,236.80 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 北京粮食集团有限责任公司 | 北京市 | 投资管理 | 90,000.00 | 39.68 | 39.68 |
| 合营或联营企业名称 | 与本公司的关系 |
| 北京正大饲料有限公司 | 合营企业 |
| 中储粮（天津）仓储物流有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京大红门粮食收储库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京大兴国家粮食收储库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京东南郊粮食仓库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京古船福兴食品有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京古船米业有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京古船食品有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京宏远利军粮油供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮大仓粮油贸易有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮大谷粮油贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮东方粮油贸易有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮谷润贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮生物科技产业有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮物流有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮运河粮油贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京粮置业有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京京门良实国有资产经营管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京军承诺源粮油购销有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京篮丰蔬菜配送有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京首农食品集团财务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京粮食集团有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京龙德商业管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京南郊农业生产经营管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京年年好禾军粮供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京三元石油有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京三元种业科技股份有限公司饲料分公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市大红门粮食收储库有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市大红门油厂 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市海淀西郊粮油供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市京城汽车驾驶技工学校 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市良冠粮油供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市粮食科学研究院 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市隆庆夏都军粮供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市马连道粮油特需供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市南郊粮食收储库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市南苑植物油厂 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市平谷粮油工贸有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市食品供应处34号供应部 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市顺义粮油有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市天谷粮油贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市通州区粮油贸易公司供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市西北郊粮食仓库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市西北郊粮食收储库 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市香油厂 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市永和信诚粮油供应有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京市助军粮油供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京市子弟兵粮油供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京首农畜牧发展有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京兴时尚商贸中心 | 同受最终控制方控制 |
| 北京玉马机动车教练场有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京源集顺军粮供应站 | 同受最终控制方控制 |
| 北京智博慧建筑设计院有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 京粮（天津）电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 京粮（天津）贸易发展有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 京粮华源（北京）高新农业科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 山东福宽生物工程有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中国肉类食品综合研究中心 | 同受最终控制方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 北京北水食品工业有限公司 | 采购商品 | 2,664.00 | |
| 北京二商大红门肉类食品有限公司 | 采购商品 | 260,599.00 | 23,465.91 |
| 北京二商京华茶业有限公司 | 采购商品 | 20,128.00 | |
| 北京二商龙和食品有限公司 | 采购商品 | 54.00 | |
| 北京二商摩奇中红食品有限公司 | 采购商品 | 13,034.40 | |
| 北京二商王致和食品有限公司 | 采购商品 | 177,803.60 | |
| 北京古船米业有限公司 | 采购商品 | 134,268.00 | 1,080,320.62 |
| 北京古船食品有限公司 | 采购商品 | 7,662,781.80 | 6,712,357.05 |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 采购商品 | 5,000.00 | |
| 北京京粮东方粮油贸易有限责任公司 | 采购商品 | 266,693.50 | 62,306.04 |
| 北京六必居食品有限公司 | 采购商品 | 26,809.40 | |
| 北京三元食品股份有限公司 | 采购商品 | 1,459,486.60 | 83,449.82 |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 采购商品 | 11,895.00 | |
| 北京月盛斋清真食品有限公司 | 采购商品 | 520,850.50 | 10,116.37 |
| 山东福宽生物工程有限公司 | 采购商品 | 248,829.00 | 564,670.00 |
| 合计 | 10,810,896.80 | 8,536,685.81 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 北京百嘉宜食品有限公司 | 销售商品 | 131,284.00 | 233,920.76 |
| 北京北方京糖洋酒销售有限公司 | 销售商品 | 27,364.00 | 47,762.71 |
| 北京大磨坊面粉有限公司 | 销售商品 | 2,075.00 | 2,244.51 |
| 北京大兴国家粮食储备库 | 销售商品 | 18,927.28 | |
| 北京东城糖业烟酒有限公司 | 销售商品 | 15,207.54 | |
| 北京东枫国际体育文化有限公司 | 销售商品 | 1,755.00 | |
| 北京二商大红门肉类食品有限公司 | 销售商品 | 2,800.00 | |
| 北京二商富月食品有限公司 | 销售商品 | 7,460.00 | |
| 北京二商宫颐府食品有限公司 | 销售商品 | 17,256.88 | 56,719.07 |
| 北京二商龙和食品有限公司 | 销售商品 | 15,270.00 | 9,185.51 |
| 北京二商王致和食品有限公司 | 销售商品 | 25,766,349.73 | |
| 北京古船米业有限公司 | 销售商品 | 429,869.06 | 380,345.69 |
| 北京古船食品有限公司 | 销售商品 | 1,089,789.39 | 1,120,065.36 |
| 北京宏远利军粮油供应有限责任公司 | 销售商品 | 377,490.82 | 290,155.12 |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 销售商品 | 333,956.73 | 556,667.87 |
| 北京京粮东方粮油贸易有限责任公司 | 销售商品 | 1,855,631.79 | 3,098,779.64 |
| 北京京粮生物科技产业有限公司 | 销售商品 | 8,886.11 | |
| 北京京粮泰禾房地产有限公司 | 销售商品 | 4,980.00 | 4,489.04 |
| 北京京粮泰兴房地产有限公司 | 销售商品 | 2,075.00 | |
| 北京京粮泰宇房地产有限公司 | 销售商品 | 3,320.00 | 2,244.51 |
| 北京京粮物流有限公司 | 销售商品 | 226,577.57 | 4,628.78 |
| 北京京粮信达物业管理有限公司 | 销售商品 | 11,205.00 | 12,120.37 |
| 北京京粮兴业资产管理有限公司 | 销售商品 | 7,885.00 | |
| 北京京粮运河粮油贸易有限公司 | 销售商品 | 122,729.05 | 98,066.30 |
| 北京京粮置业有限公司 | 销售商品 | 174,056.74 | 135,032.85 |
| 北京京门良实国有资产经营管理有限公司 | 销售商品 | 363,200.00 | |
| 北京军承诺源粮油购销有限公司 | 销售商品 | 306,990.83 | 1,138,782.32 |
| 北京篮丰蔬菜配送有限公司 | 销售商品 | 3,380.00 | |
| 北京六必居食品有限公司 | 销售商品 | 2,750.00 | 2,727.27 |
| 北京龙德商业管理有限公司 | 销售商品 | 77,727.27 | |
| 北京麦穗酒店管理有限公司 | 销售商品 | 31,955.00 | 31,872.10 |
| 北京南郊农业生产经营管理有限公司 | 销售商品 | 64,726.61 | |
| 北京汽车服务有限公司 | 销售商品 | 18,600.00 | |
| 北京三元出租汽车有限公司 | 销售商品 | 44,400.00 | |
| 北京三元石油有限公司 | 销售商品 | 286.24 | 569.88 |
| 北京三元食品股份有限公司 | 销售商品 | 527,348.00 | 86,318.19 |
| 北京三元种业科技股份有限公司饲料分公司 | 销售商品 | 14,185,704.49 | 14,515,875.28 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 北京市大红门粮食收储库有限公司 | 销售商品 | 15,355.00 | |
| 北京市德胜饭店 | 销售商品 | 102,900.00 | |
| 北京市东郊农场有限公司 | 销售商品 | 13,585.00 | |
| 北京市海淀西郊粮油供应站有限公司 | 销售商品 | 7,327,448.82 | 5,797,596.22 |
| 北京市宏宝源商贸有限公司 | 销售商品 | 1,872.00 | |
| 北京市华成商贸有限公司 | 销售商品 | 2,502.00 | 5,863.63 |
| 北京市京城汽车驾驶技工学校 | 销售商品 | 13,200.00 | |
| 北京市京粮盛源粮油销售有限公司 | 销售商品 | 72,318.18 | |
| 北京市粮食科学研究院 | 销售商品 | 6,771.72 | |
| 北京市隆庆夏都军粮供应有限公司 | 销售商品 | 379,651.38 | 363,175.15 |
| 北京市马连道粮油特需供应站有限公司 | 销售商品 | 1,311,822.02 | 1,299,552.22 |
| 北京市南苑植物油厂 | 销售商品 | 7,055.00 | |
| 北京市牛奶有限公司 | 销售商品 | 1,946.00 | |
| 北京市平谷粮油工贸有限责任公司 | 销售商品 | 2,672.73 | |
| 北京市食品供应处34号供应部 | 销售商品 | 1,399,738.14 | 1,056,193.89 |
| 北京市顺义粮油有限公司 | 销售商品 | 4,920.00 | |
| 北京市四道口水产有限责任公司 | 销售商品 | 176.00 | |
| 北京市延庆农场有限公司 | 销售商品 | 6,000.00 | 3,000.00 |
| 北京市永和信诚粮油供应有限公司 | 销售商品 | 748,622.16 | |
| 北京市子弟兵粮油供应有限公司 | 销售商品 | 1,676,047.71 | 1,578,420.33 |
| 北京首农畜牧发展有限公司 | 销售商品 | 3,522.95 | 7,013.85 |
| 北京首农供应链管理有限公司 | 销售商品 | 2,469,496.69 | 26,877.71 |
| 北京首农商业连锁有限公司河北雄安分公司 | 销售商品 | 41,834.86 | |
| 北京首农食品集团有限公司 | 销售商品 | 3,154.10 | 13,027.59 |
| 北京首农香山会议中心有限公司 | 销售商品 | 13,100.00 | 21,834.86 |
| 北京双塔绿谷农业有限公司 | 销售商品 | 107,775.70 | |
| 北京水产有限责任公司 | 销售商品 | 6,380.00 | 5,727.27 |
| 北京糖业烟酒集团有限公司 | 销售商品 | 26,280.00 | |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 销售商品 | 1,344,372.42 | 1,089,576.75 |
| 北京西城糖业烟酒有限公司 | 销售商品 | 8,370.00 | |
| 北京兴时尚商贸有限公司 | 销售商品 | 8,181.82 | |
| 北京长城丹玉畜产有限公司 | 销售商品 | 411.01 | |
| 北京智博慧建筑设计院有限公司工会 | 销售商品 | 9,545.45 | |
| 北京助军粮油供应有限责任公司 | 销售商品 | 2,196,158.88 | 3,014,819.43 |
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 销售商品 | 7,867,155.54 | 10,975,282.69 |
| 京海石化（天津）有限公司 | 销售商品 | 2,112.00 | |
| 京粮（天津）电子商务有限公司 | 销售商品 | 41,993.91 | 68,685.10 |
| 京粮（天津）贸易发展有限公司 | 销售商品 | 10,560.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 京粮世纪云科技有限公司 | 销售商品 | 830.00 | |
| 天津宏达国际货运代理公司 | 销售商品 | 3,520.00 | |
| 中国肉类食品综合研究中心 | 销售商品 | 5,437.16 | |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 提供劳务 | 766,509.38 | |
| 北京京粮大谷粮油贸易有限公司 | 提供劳务 | 177,900.00 | |
| 合计 | 73,528,174.97 | 48,117,520.71 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 房屋租赁 | 766,509.38 | |
| 北京古船食品有限公司 | 房屋租赁 | 9,523,809.50 | |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 车辆租赁 | 12,729.60 | |
| 合计 | 779,238.98 | 9,523,809.50 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 北京京粮置业有限公司 | 房屋租赁 | 578,628.78 | |
| 北京大兴国家粮食储备库 | 房屋租赁 | 1,055,100.00 | 1,055,100.00 |
| 北京粮食集团有限责任公司 | 房屋租赁 | 280,000.00 | 700,000.00 |
| 北京市大红门粮食收储库有限公司 | 房屋租赁 | 956,592.00 | |
| 北京市大红门油厂 | 房屋租赁 | 340,000.00 | |
| 合计 | 1,913,728.78 | 3,051,692.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员报酬 | 89.05 | 78.26 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 北京古船食品有限公司 | 水电费用 | 1,544,536.20 | 1,380,188.90 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 货币资金： | ||||
| 北京首农食品集团财务有限公司 | 183,314,973.33 | 326,474,443.01 | ||
| 合计 | 183,314,973.33 | 326,474,443.01 | ||
| 应收账款： | ||||
| 北京百嘉宜食品有限公司 | 110,400.00 | |||
| 北京北水永兴水产品销售有限公司 | 882.00 | |||
| 北京二商宫颐府食品有限公司 | 13,860.00 | 17,226.00 | ||
| 北京二商王致和食品有限公司 | 3,422,950.00 | |||
| 北京古船米业有限公司 | 82,674.00 | 11,397.00 | ||
| 北京古船食品有限公司 | 4,900.00 | 139,100.00 | ||
| 北京京粮电子商务有限公司 | 7,848.00 | 238,918.00 | ||
| 北京京粮东方粮油贸易有限责任公司 | 448,954.00 | 1,122,310.00 | ||
| 北京京粮物流有限公司 | 5,302.00 | |||
| 北京京粮置业有限公司 | 120,765.00 | |||
| 北京军承诺源粮油购销有限公司 | 334,620.00 | 148,800.00 | ||
| 北京三元种业科技股份有限公司饲料分公司 | 2,704,158.65 | 1,938,842.06 | ||
| 北京市北水嘉伦水产品市场有限责任公司 | 2,856.00 | |||
| 北京市海淀西郊粮油供应站有限公司 | 2,062,648.00 | 7,800.00 | ||
| 北京市隆庆夏都军粮供应有限公司 | 166,320.00 | |||
| 北京市马连道粮油特需供应站有限公司 | 505,400.00 | |||
| 北京市助军粮油供应站 | 981,204.00 | |||
| 北京市子弟兵粮油供应有限公司 | 332,400.00 | |||
| 北京首农供应链管理有限公司 | 302,318.30 | 2,880,252.00 | ||
| 北京水产有限责任公司 | 2,688.00 | |||
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 45,540.00 | 289,880.00 | ||
| 北京助军粮油供应有限责任公司 | 765,000.00 | |||
| 河北首农现代农业科技有限公司 | 1,579,153.54 | |||
| 合计 | 11,325,657.95 | - | 9,471,708.60 | |
| 预付款项： | ||||
| 北京二商王致和食品有限公司 | 10,718.00 | |||
| 合计 | 10,718.00 | |||
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | ||
| 北京首农食品集团财务有限公司 | 170,000,000.00 | |
| 合计 | 170,000,000.00 | |
| 应付账款： | ||
| 北京古船食品有限公司 | 61,600.00 | |
| 北京二商摩奇中红食品有限公司 | 204.00 | |
| 北京二商大红门肉类食品有限公司 | 11,176.11 | |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 10,495.41 | |
| 合计 | 61,804.00 | 21,671.52 |
| 预收款项： | ||
| 北京京粮电子商务有限公司 | 153,301.88 | |
| 北京五环顺通供应链管理有限公司 | 7,524.00 | |
| 合计 | 160,825.88 | |
| 其他应付款： | ||
| 北京粮食集团有限责任公司 | 1,137,030.30 | 1,137,030.30 |
| 北京京粮电子商务有限公司 | 431,539.20 | 444,268.80 |
| 北京大兴国家粮食储备库 | 1,055,100.00 | |
| 北京市南苑植物油厂有限公司 | 107,596.56 | 50,360.92 |
| 北京古船食品有限公司 | 260,834.20 | |
| 合计 | 2,992,100.26 | 1,631,660.02 |
止凡参加企业年金方案的员工退休后将不再享受统筹外的福利待遇。2013年11月20日，京粮集团收到北京市西城区人力资源和社会保障局《关于北京粮食集团有限责任公司企业年金方案备案的复函》（西人社函【2013】71号），要求京粮集团应严格执行方案规定的缴费范围和标准，严格履行方案规定的相关民主程序，备案后积极配合相关部门的监督检查。公司于2014年3月14日取得了平安养老保险股份有限公司的企业年金参加计划证明，详细计划证明列示如下：
公司基本情况说明：企业名称为北京京粮食品有限公司；企业年金编号为C0156482005；参加计划时间为2013年11月18日；计划生效时间为2014年3月13日；上级企业计划编号为C0156482000；上级企业名称为北京粮食集团有限责任公司。
年金计划基本信息：计划名称为平安-中信锦绣人生企业年金计划；受托人和账户管理人均为平安养老保险股份有限公司；托管人为中信银行股份有限公司；年金计划登记号为99JH20120041；年金计划号为P0807；计划类型为集合计划。
投资组合：投资组合代码为9155；投资组合名称为平安-中信锦绣人生债券增强型投资组合；投资比例为100%；投资管理人为中信证券股份有限公司。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为食品加工、油脂油料等经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
| 项目 | 油脂油料 | 食品加工 | 其他 | 分部间抵消 | 合计 |
| 营业收入 | 3,493,823,723.60 | 448,991,302.59 | 12,636,556.69 | -204,678,515.25 | 3,750,773,067.63 |
| 营业成本 | 3,233,319,539.16 | 306,213,197.39 | 4,937,017.00 | -188,268,495.49 | 3,356,201,258.06 |
| 营业利润 | 63,302,227.40 | 79,871,192.87 | -15,618,391.87 | -7,055,928.85 | 120,499,099.55 |
| 归母净利润 | 56,519,781.89 | 60,965,120.07 | -16,614,390.26 | -27,107,616.51 | 73,762,895.19 |
| 资产总额 | 3,055,453,601.15 | 1,009,966,756.63 | 6,284,258,452.23 | -5,015,179,852.33 | 5,334,498,957.68 |
| 负债总额 | 1,698,388,631.09 | 142,723,285.44 | 1,659,994,917.10 | -1,138,735,649.39 | 2,362,371,184.24 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：3个月以内 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 4-12个月 | |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 3,000.00 |
| 3至4年 | 51,420.00 |
| 4至5年 | 72,000.00 |
| 5年以上 | |
| 小 计 | 126,420.00 |
| 减：坏账准备 | 83,910.00 |
| 合 计 | 42,510.00 |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 组合1-按账龄分析的应收账款 | 126,420.00 | 83,910.00 | 42,510.00 | ||
| 组合2-关联方应收账款 | - | ||||
| 组合合计 | 126,420.00 | 100.00 | 83,910.00 | 66.37 | 42,510.00 |
| 合 计 | 126,420.00 | ---- | 83,910.00 | ---- | 42,510.00 |
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 组合1-按账龄分析的应收账款 | 126,420.00 | 83,910.00 | 42,510.00 | ||
| 组合2-关联方应收账款 | |||||
| 组合合计 | 126,420.00 | 100.00 | 83,910.00 | 66.37 | 42,510.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 合 计 | 126,420.00 | —— | 83,910.00 | —— | 42,510.00 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | - | - | |
| 其中：3个月以内 | 0 | ||
| 4-12个月 | 2 | ||
| 1至2年 | 5 | ||
| 2至3年 | 3,000.00 | 600.00 | 20 |
| 3至4年 | 51,420.00 | 25,710.00 | 50 |
| 4至5年 | 72,000.00 | 57,600.00 | 80 |
| 5年以上 | 100 | ||
| 合 计 | 126,420.00 | 83,910.00 | ----- |
| 项 目 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：3个月以内 | 0 | ||
| 4-12个月 | 2 | ||
| 1至2年 | 5 | ||
| 2至3年 | 3,000.00 | 600.00 | 20 |
| 3至4年 | 51,420.00 | 25,710.00 | 50 |
| 4至5年 | 72,000.00 | 57,600.00 | 80 |
| 5年以上 | 100 | ||
| 合 计 | 126,420.00 | 83,910.00 | ----- |
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 83,910.00 | 83,910.00 | |||
| 合 计 | 83,910.00 | 83,910.00 | |||
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 债务人名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 海南珠江管桩有限公司 | 108,000.00 | 85.43 | 74,700.00 |
| 中欧农业秦皇岛发展有限公司 | 18,420.00 | 14.57 | 9,210.00 |
| 合计 | 126,420.00 | 100.00 | 83,910.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 12,307,166.41 | 12,612,756.48 |
| 合 计 | 12,307,166.41 | 12,612,756.48 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 109,271.85 |
| 其中：3个月以内 | 4,000.00 |
| 4-12个月 | 105,271.85 |
| 1至2年 | 12,200,000.00 |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 50,000.00 |
| 小 计 | 12,359,271.85 |
| 减：坏账准备 | 52,105.44 |
| 合 计 | 12,307,166.41 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 关联方往来款 | 12,200,000.00 | 12,200,000.00 |
| 备用金 | 105,271.85 | 105,271.85 |
| 应收职工款项 | 18,590.07 | |
| 其他款项 | 54,000.00 | 341,000.00 |
| 小 计 | 12,359,271.85 | 12,664,861.92 |
| 减：坏账准备 | 52,105.44 | 52,105.44 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 合 计 | 12,307,166.41 | 12,612,756.48 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年1月1日 | 2,105.44 | 50,000.00 | 52,105.44 | |
| 期初余额在本期： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 2,105.44 | 50,000.00 | 52,105.44 |
| 类 别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 52,105.44 | 52,105.44 | |||
| 合 计 | 52,105.44 | 52,105.44 | |||
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,626,437,846.24 | 2,626,437,846.24 | 2,377,420,527.10 | 2,377,420,527.10 | ||
| 合 计 | 2,626,437,846.24 | 2,626,437,846.24 | 2,377,420,527.10 | 2,377,420,527.10 | ||
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京京粮食品有限公司 | 2,336,639,964.05 | 249,017,319.14 | 2,585,657,283.19 | |||
| 京粮田园综合体建设运营(新沂)有限公司 | 15,280,563.05 | 15,280,563.05 |
| 京粮（曹妃甸）农业开发有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 合 计 | 2,377,420,527.10 | 249,017,319.14 | 2,626,437,846.24 |
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 376,609.17 | |||
| 合 计 | 376,609.17 | |||
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 607,800.07 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,957,284.73 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -729,231.95 | |
| 小 计 | 7,835,852.85 | |
| 所得税影响额 | -1,954,161.27 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -113,986.34 | |
| 合 计 | 5,767,705.24 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.02 | 0.11 | 0.11 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 2.79 | 0.10 | 0.10 |
第十二节 备查文件目录
1、第九届董事会第九次会议决议
2、第九届监事会第八次会议决议
3、独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的事前认可及独立意见
4、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见
5、董事会关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
6、北京首农食品集团财务有限公司2020年半年度风险持续评估报告
7、半年报内幕信息知情人登记表
8、法定代表人签字和公司盖章的半年报摘要和全文
9、法定代表人、财务负责人、会计负责人签字并盖章的财务报告
10、董事、监事、高管半年报确认意见签字页
11、报送系统生成文件（RD文件、PDF文件等）