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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
深康佳Ａ：2019年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2019-08-07

康佳集团股份有限公司

2019年半年度报告

2019-76

2019年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘凤喜、主管会计工作负责人李春雷及会计机构负责人(会计主管人员)冯俊修声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2019年半年度报告.............................................................................................................................

第一节重要提示、释义....................................................................................................................

第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................

第三节公司业务概要......................................................................................................................

第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................

第五节重要事项..............................................................................................................................

第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................

第七节优先股相关情况..................................................................................................................

第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................

第九节公司债相关情况..................................................................................................................

第十节财务报告..............................................................................................................................

第十一节备查文件目录................................................................................................................

释义

释义项

释义项指释义内容
公司、本公司、本集团指康佳集团股份有限公司
安徽电器指安徽康佳电器科技有限公司
安徽康佳指安徽康佳电子有限公司
安徽同创指安徽康佳同创电器有限公司
安徽智联指安徽康佳智联电子商务有限公司
北京康佳电子指北京康佳电子有限公司
博康精密指博罗康佳精密科技有限公司
博罗康佳指博罗康佳印制板有限公司
产业新城指四川康佳产业新城发展有限公司
成都安仁指成都安仁康佳文创孵化器管理有限公司
成都康佳孵化器指成都康佳孵化器管理有限公司
滁州康永指滁州康永健康产业发展有限公司
滁州科创指滁州康佳科技产业发展有限公司
创汇智能指南京创汇智能科技有限公司
电子科技指深圳康佳电子科技有限公司
东莞包装指东莞康佳包装材料有限公司
东莞康佳指东莞康佳电子有限公司
东莞康佳投资指东莞康佳投资有限公司
海南科技指海南康佳科技产业发展有限公司
合肥康芯威指合肥康芯威存储技术有限公司
佳利国际指佳利国际（香港）有限公司
佳鑫科技指佳鑫科技有限公司
江西康佳指江西康佳新材料科技有限公司
康电贸易指康电国际贸易有限公司
康电投资指康电投资发展有限公司
康佳保理指康佳商业保理（深圳）有限公司
康佳材料指海南康佳材料科技有限公司
康佳创投指康佳创投发展（深圳）有限公司
康佳创业服务指贵阳康佳创业服务有限公司

康佳电器

康佳电器指深圳市康佳电器有限公司
康佳环嘉指康佳环嘉（大连）环保科技有限公司
康佳环嘉（河南）指康佳环嘉（河南）环保科技有限公司
康佳利丰指深圳市康佳利丰科技有限责任公司
康佳企业管理指贵州康佳企业管理服务有限公司
康佳融合指康佳融合产业科技(佛山)有限公司
康佳生态发展指深圳康佳生态发展投资有限公司
康佳苏源指深圳康佳苏源投资实业有限公司
康佳穗甬指康佳穗甬投资(深圳)有限公司
康佳通指四川康佳通科技有限公司
康佳投资指深圳市康佳投资控股有限公司
康佳壹视界指深圳市康佳壹视界商业显示有限公司
康佳智晟指康佳智晟有限公司
康佳资本指深圳康佳资本股权投资管理有限公司
康佳租赁指康佳融资租赁（天津）有限公司
康捷通指康捷通（香港）有限公司
康侨易链指深圳市康侨易链科技有限公司
康泉企业指深圳康泉企业管理咨询有限公司
康智商贸指安徽康智商贸有限公司
跨境科创指深圳市康佳跨境科创服务有限公司
牡丹江电器指牡丹江北冰洋电器有限公司
纳米微晶指江西金凤凰纳米微晶有限公司
南京康佳指南京康佳智能科技有限公司
欧洲康佳指康佳（欧洲）有限责任公司
配件科技指深圳康佳电子配件科技有限公司
鹏润科技指深圳康佳鹏润科技产业有限公司
厦门达龙指厦门市达龙贸易有限责任公司
山东康信指山东康信实业发展有限公司
商用科技指深圳市康佳商用系统科技有限公司
上海康佳指上海康佳实业有限公司
上海欣丰指上海欣丰卓群电路板有限公司
深圳华楠指深圳华楠投资合伙企业（有限合伙）
深圳康芯威指深圳康芯威半导体有限公司
深圳美信指深圳美信半导体技术有限公司

深圳年华

深圳年华指深圳年华企业管理有限公司
生活电器指深圳康佳生活电器有限公司
晟兴实业指深圳康佳晟兴实业有限公司
四川康佳指四川康佳智能终端科技有限公司
遂宁电子科创指遂宁康佳电子科创有限公司
遂宁康佳产业园指遂宁康佳产业园区开发有限公司
通信科技指深圳康佳通信科技有限公司
万凯达指深圳市万凯达科技有限公司
香港康佳指香港康佳有限公司
香港康佳通信指香港康佳通信有限公司
小佳科技指深圳小佳科技有限公司
新飞电器指河南新飞电器有限公司
新飞家电指河南新飞家电有限公司
新飞制冷指河南新飞制冷器具有限公司
新凤微晶指江西新凤微晶玉石有限公司
兴达鸿业指广东兴达鸿业电子有限公司
烟台康佳指烟台康佳健康产业创业服务有限公司
烟台康佳实业指烟台康佳实业有限公司
烟台康金指烟台康金科技发展有限公司
壹视界商业指深圳市壹视界商业显示服务有限公司
宜宾康佳产业园指宜宾康佳科技产业园运营有限公司
宜宾康佳孵化器指宜宾康佳孵化器管理有限公司
移动互联指深圳市康佳移动互联科技有限公司
忆合电子指合肥忆合电子有限公司
易方科技指深圳康佳易方科技有限公司
易立方指易立方（海南）科技有限公司
易平方指深圳市易平方网络科技有限公司
毅康科技指毅康科技有限公司（合并）
优视康荣指优视康荣文化传播有限公司
柚之汇指深圳柚之汇科技有限公司
智慧科技指宜宾康佳智慧科技有限公司
中康存储科技指中康存储科技有限公司
中康存储科技（深圳）指中康存储科技（深圳）有限公司
重庆康佳指重庆康佳科技发展有限公司

中国证监会

中国证监会指中国证券监督管理委员会
深交所指深圳证券交易所
深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称

股票简称深康佳A、深康佳B股票代码000016、200016
变更后的股票简称（如有）无
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称康佳集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）康佳集团
公司的外文名称（如有）KONKAGROUPCO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）KONKAGROUP
公司的法定代表人刘凤喜

二、联系人和联系方式

董事局秘书证券事务代表
姓名吴勇军苗雷强
联系地址深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路28号康佳研发大厦24层董事局秘书处深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路28号康佳研发大厦24层董事局秘书处
电话0755-266091380755-26609138
传真0755-266011390755-26601139
电子信箱szkonka@konka.comszkonka@konka.com

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

本报告期

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）26,036,442,813.8417,625,414,769.8247.72%
归属于上市公司股东的净利润（元）352,767,020.73341,793,039.033.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-622,911,633.57-300,870,612.80-107.04%
经营活动产生的现金流量净额（元）-2,042,956,171.77-1,838,158,705.86-11.14%
基本每股收益（元/股）0.14650.14193.24%
稀释每股收益（元/股）0.14650.14193.24%
加权平均净资产收益率4.25%4.19%0.06%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）37,939,411,460.7132,985,061,889.0315.02%
归属于上市公司股东的净资产（元）8,239,642,204.008,104,736,790.531.66%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）570,011,162.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）320,821,164.45
委托他人投资或管理资产的损益110,312,982.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-13,291,264.69
对外委托贷款取得的损益928,721.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出19,460,574.99

其他符合非经常性损益定义的损益项目

其他符合非经常性损益定义的损益项目136,688,905.38
减：所得税影响额82,538,800.98
少数股东权益影响额（税后）86,714,790.39
合计975,678,654.30--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√适用□不适用

项目涉及金额（元）原因
软件退税23,063,806.91与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司目前的主要业务有消费类电子业务、供应链管理业务和环保业务等，主要经营模式如下：

（一）消费类电子业务公司的消费类电子业务主要由多媒体业务、白电业务和手机业务构成，具体情况如下：

1、多媒体业务公司多媒体业务面向全球市场，主要有内销彩电业务、外销彩电业务和互联网业务。内销彩电业务主要以B2B（Business-to-Business的缩写，即企业对企业）和B2C（Business-to-Consumer的缩写，即企业对用户）两种业务模式为主，在全国各地设立了分公司、经营部和售后维修服务网点，营业利润来源于电视产品成本与销售价格的价差。

外销彩电业务以B2B为主开展业务，营销范围遍布亚太、中东、中南美以及东欧等多个区域市场，营业利润来源于产品成本与销售价格的价差。

互联网业务以本公司销售的智能电视终端为基础，主要开展三方面的业务：首先是与其他互联网公司合作，通过为用户提供包括视频、教育、音乐、医疗、游戏等内容服务获得收益；其次在分析用户行为数据的基础上提供部分公益性、互动性服务，增强用户粘性、传播品牌，增加硬件销售机会；最后是逐步打造千万级用户平台，通过广告和分发应用获得收益。互联网业务是本公司落实互联网转型，实现向“硬件+软件”、“终端+用户”发展模式升级的关键。

2、白电业务介绍

公司白电业务主要经营冰箱、洗衣机、空调、冷柜等产品，业务模式为B2B和B2C，主要面对国内市场，通过产品差价盈利。

3、手机业务

公司手机业务为内外销并举，外销业务主要以B2B为主，外销业务通过产品差价盈利；内销业务为B2B与B2C兼顾。内销手机业务盈利以产品差价为主，辅以少量增值服务。

（二）供应链管理业务

公司供应链管理业务主要是依靠本公司消费类电子业务原材料采购渠道及分销体系和终端网络优势，帮助供应链上下游企业解决信息不对称造成的渠道问题，提高流通效率。目前，本公司供应链管理业务主要有以下两种模式：首先是采购及分销供应链模式，即围绕本公司传统主营业务供应链中涉及的IC芯片存储、液晶屏等物料开展采购及分销供应链业务，经营利润来源于上游采购与下游销售的差价。其次是供应链服务模式，即利用本公司多年的产品质量管控、外协生产厂家评定及国际贸易等经验，帮助需求企业提供管控产品质量、实现仓

储物流、进出口通关、单证处理、税务管理及外协厂的选取等供应链服务，帮助需求企业优化其供应链链条，从而提高其供应链流转效率、降低成本，经营利润来源于服务费收益。另外，供应链管理业务有利于公司逐步与产业链上的上游供应商和下游客户建立较好的合作关系，及时了解并掌握所用材料的价格，有利于公司现有产品的成本控制。

（三）环保业务目前，公司环保业务主要集中在水务治理、再生资源回收再利用以及玻璃陶瓷新材料等环保相关领域。其中水务治理业务主要是以BOT（Build-Operate-Transfer的缩写，即建设－经营－转让）或EPC（EngineeringProcurementConstruction的缩写，即工程总承包）模式承接水务工程PPP（政府和社会资本合作）项目；再生资源回收再利用业务主要是对再生资源进行回收、分拣、加工、物流及销售；玻璃陶瓷新材料业务主要是研发、生产和销售玻璃陶瓷产品。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化。
固定资产无重大变化。
无形资产无重大变化。
在建工程报告期末在建工程与期初相比增加27.52%，主要原因为报告期内新增环保项目。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否本公司的研发能力、品牌、营销网络和人力资源构成本公司的核心竞争力。在研发方面，本公司构建了以“康佳研究院-多媒体研发中心-专业设计所”为框架的三级研发体系，拥有近百项核心关键技术和2000人的研发队伍。在品牌方面，康佳品牌在消费者群体具有一定的品牌知名度和名誉度，在银行和其他融资渠道中有良好的品牌资信。在营销渠道方面，本公司在全国各省市设有60多个分公司，200多个办事处，3300个售后服务店，营销及服务网络遍及全国，直接触及3000个零售终端，且海外营销网络健全。在人力资源方面，本公司拥有累计多年，具有丰富管理经验和行业经验的高层骨干，以及一支素质高、执行力强的团队。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述报告期内，本公司继续推进“科技+产业+园区”的长期发展战略，取得了以下成果：

1、深入推进混合所有制改革，增强下属公司活力。报告期内，为进一步推进下属公司的混合所有制改革，优化公司资产配置，深圳市康佳壹视界商业显示有限公司引入了具有上游资源的深圳铭薪投资控股有限公司作为股东。本公司的多媒体业务正在推行销售公司的混合所有制改革和国内服务体系独立发展等改革措施，不断增强多媒体业务的竞争力。

2、持续加强技术研发，增强自主创新能力。报告期内本公司积极落实“自主创新+技术引进”的方针，研发投入与上年同期相比增长14.74%，并建成了三级实验室体系（总部层面设立综合实验室、总部与产业联合设立重点实验室、产业层面设立改进实验室），面向全球引入了十多名高端人才，并与中国科学院深圳先进技术研究院、哈尔滨工业大学(深圳)等科研机构达成联合培养博士后的合作意向。报告期内，本公司自主研发的《数字电视广播系统与核心芯片国产化》项目获得国家科技进步二等奖；《电冰箱食品品质管控的关键技术研发及产业化》获得中国轻工业联合会科学技术进步奖三等奖；《8K设备端到端信号互连关键技术及终端显示产品研发》项目入选广东省重点领域研发计划。

3、继续推进康佳品牌振兴。报告期内，本公司围绕“强化品牌地位，重塑龙头品牌形象；品牌年轻化，吸引年轻受众关注；升级品牌形象，讲好品牌故事”积极开展品牌振兴工作，品牌宣传投入与上年同期相比增长20.08%，公司通过与权威媒体及平台开展深层次合作以及签约流量明星鹿晗等方式，加速品牌年轻化与国际化。

4、由于新兴业务快速发展，本公司在报告期内实现营业收入260.36亿元，与上年同期相比增长47.72%。其中，本公司水务治理、再生资源回收以及新材料业务在报告期内稳步发展，环保业务实现营业收入48.63亿元；白电业务在整合康佳+新飞双品牌资源的基础上，通过进行线下线上融合营销及推动产品升级等经营改善举措，实现营业收入同比增长50%；多媒体业务积极调整产品结构，推进机制变革，重点发展的电商和海外业务规模增速显著。

5、持续推动科技园区建设。根据“科技+产业+园区”战略，本公司紧跟国家产业结构调整和转型升级部署，凭借自身独有的市场资源、产业资源、运营资源，积极发展科技园区业务。报告期内，本公司在2018年落地多个园区项目后，继续在海门、兰考、烟台和重庆等地积极布局新的科技产业园区。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

本报告期

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入

营业收入26,036,442,813.8417,625,414,769.8247.72%本期新增环保业务收入，及供应链管理业务收入同比增加
营业成本24,674,042,371.1316,442,256,445.2650.06%
销售费用1,067,945,914.361,103,181,074.51-3.19%
管理费用347,924,642.43227,818,772.5752.72%本期新增子公司导致
财务费用414,260,463.0336,292,909.411041.44%本期非公开发行公司债券35亿
所得税费用10,311,393.19-17,446,049.13159.10%子公司本期处置资产、股权转让和获得政府补贴导致所得税增加
研发投入157,210,338.94137,008,896.7614.74%
经营活动产生的现金流量净额-2,042,956,171.77-1,838,158,705.86-11.14%
投资活动产生的现金流量净额-673,736,084.26-343,094,565.17-96.37%本期新增投资固定资产、无形资产和其他长期资产
筹资活动产生的现金流量净额3,992,809,825.252,880,630,318.5738.61%本期非公开发行公司债券35亿
现金及现金等价物净增加额1,267,096,052.81664,088,931.9090.80%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
供应链管理14,549,000,969.0314,359,602,494.691.30%45.36%44.67%0.47%
电子行业6,292,729,392.425,545,179,041.1511.88%-6.31%-4.58%-1.60%
环保4,863,145,443.764,524,853,380.076.96%6138.69%8516.26%-25.67%
分产品
供应链管理业务14,549,000,969.0314,359,602,494.691.30%45.36%44.67%0.47%
环保业务4,863,145,443.764,524,853,380.076.96%6138.69%8516.26%-25.67%
彩电业务3,844,847,424.423,596,446,860.116.46%-22.53%-17.38%-5.84%
白电业务1,637,709,425.791,345,643,531.6617.83%51.03%50.80%0.12%
手机业务205,434,258.43201,988,459.741.68%0.82%-1.18%1.98%
其他604,738,283.78401,100,189.6433.67%29.93%10.90%11.38%

分地区

分地区
境外销售16,274,631,867.4315,833,504,916.192.71%34.15%32.58%1.15%
境内销售9,430,243,937.788,596,129,999.738.85%101.84%123.44%-8.81%

三、非主营业务分析

√适用□不适用

单位：人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益559,161,027.92114.34%本期转让南京康星科技产业园运营管理有限公司、深圳市康佳壹视界商业显示有限公司和滁州康佳科技产业发展有限公司部分股权不具有可持续性
公允价值变动损益-3,005,381.67-0.61%不具有可持续性
资产减值损失-11,717,767.29-2.40%不具有可持续性
营业外收入22,269,442.094.55%不具有可持续性
营业外支出3,469,741.510.71%不具有可持续性

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,670,267,120.5514.95%3,911,820,154.6013.90%1.05%
应收账款5,468,498,179.2114.41%4,428,390,613.2115.74%-1.33%
存货5,810,235,773.0615.31%4,854,235,062.7417.25%-1.94%
投资性房地产208,008,718.570.55%213,639,992.840.76%-0.21%
长期股权投资2,846,608,296.037.50%2,187,539,867.007.78%-0.28%
固定资产2,228,083,633.725.87%1,789,101,811.326.36%-0.49%
在建工程2,776,018,241.527.32%120,644,724.530.43%6.89%
短期借款13,163,667,813.1034.70%10,397,447,703.3236.96%-2.26%
长期借款1,284,700,000.003.39%501,000,000.001.78%1.61%

值变动

值变动
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）66,959,651.89-5,464,984.9261,494,666.97
2.衍生金融资产
3.其他债权投资
4．其他权益工具投资23,940,214.364,800,000.0019,140,214.36
金融资产小计90,899,866.254,800,000.00-5,464,984.9280,634,881.33
投资性房地产
生产性生物资产
其他548,230,000.001,000,134,400.001,548,364,400.00
上述合计639,129,866.254,800,000.001,000,134,400.00-5,464,984.921,628,999,281.33
金融负债2,459,603.25-2,459,603.25-

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值（万元）受限原因
货币资金96,902.16其中57,972.13万元为不可随时支取的各类保证金存款；31,500万元为定期存款；4,908.18万元为还款监管户资金；1,980万元为贷款质押的存款；322.00万元为诉讼冻结资金；219.85万元因其他原因导致受限制。
应收票据118,688.30截至2019年6月30日止，本公司将账面价值为人民币118,688.30万元的应收票据质押用于办理开具银行承兑汇票、信用证、保函、贸易融资等综合融资业务。
固定资产36,202.64用于抵押借款，见附注六、25短期借款及见附注六、34长期借款
无形资产13,805.57
长期应收款34,941.65质押借款，见附注六、34长期借款
合计300,540.32

五、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
1,156,259,360.00198,399,656.00482.79%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元

项目名称

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有）披露索引（如有）
东莞建设新厂自建是电子行业00自有资金0/不适用2017年03月11日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）
宜宾智能终端高科技产业园自建是电子行业18,320,603.4537,570,603.45自有资金10.73%/不适用2017年12月16日
成都一带一路总部基地自建是电子行业00自有资金0/不适用2018年06月27日
遂宁康佳电子科技产业园自建是电子行业16,578,955.0016,578,955.00自有资金1.01%/不适用2017年12月16日
康佳滁州智能家电及装备产业园自建是电子行业10,298,270.0287,286,438.02自有资金7.74%/不适用2018年12月25日
海门华东总部基地自建是电子行业00自有资金0/不适用2019年4月30日
兰考环保业务产业基地自建是环保行业10,041,100.0010,041,100.00自有资金3.36%/不适用2019年5月21日
重庆康佳半导体光电产业园自建是电子行业00自有资金0/不适用2019年6月14日
合计------55,238,928.47151,477,096.47----------

注：（1）东莞建设新厂项目正在筹备阶段，政府已将目标地块公开挂牌。

（2）宜宾智能终端高科技产业园已获取项目用地，正在进行主体施工建设。

（3）成都一带一路总部基地正在筹备阶段，等待政府将目标地块进行招拍挂。

（4）遂宁康佳电子科技产业园已获取156亩工业用地，正在办理开工建设所需资料。

（5）康佳滁州智能家电及装备产业园已获取项目用地，正在进行配套区的施工。

（6）重庆康佳半导体光电产业园已成立项目公司，等待政府将目标地块进行招拍挂。

（7）兰考环保业务产业基地项目已获取项目用地，正在准备进行施工建设。

（8）海门华东总部基地正在筹备阶段，等待政府将目标地块进行招拍挂。

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

√适用□不适用

衍生品投资资金来源

衍生品投资资金来源美元融资
涉诉情况（如适用）无
衍生品投资审批董事局公告披露日期（如有)2014年05月24日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2014年06月10日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）本公司从事的衍生品业务是为了降低美元融资时的汇率波动风险而做的远期外汇合约，上述操作与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的有关规定。本公司已经制定了《康佳集团股份有限公司衍生品投资管理制度》，明确规定了衍生品投资的审议程序、风险控制等内容。公司都是与中国银行等大型银行合作签订远期外汇合约，这类银行经营稳健、资信良好、基本可以防范由于银行倒闭可能导致的远期外汇合约损失。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定本公司对衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据金融机构提供的资产负债表日未到期远期结售汇合同报价与合约约定的远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债，相应确认公允价值变动损益。此远期结售汇合约已锁定汇率，因此交割日与签订日相比不存在公允价值变动。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无重大变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司通过使用金融工具锁定美元融资成本的事项，能有效降低美元融资时的汇率波动风险，具有一定的必要性；公司已经制定了衍生品投资的内控制度，采取的针对性风险控制措施是可行的。

单位：万元

衍生品投资类型期初合约金额期末合约金额报告期内损益情况期末投资金额占公司报告期末净资产比例
远期外汇合约61,356.180-1,329.130%

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√适用□不适用

交易对被出售出售日交易价格（万本期初起至出出售对公司的股权出售为上股权出售定价是否为关联交与交易对方的所涉及的股权是否按计划如期实披露披露

方

方股权元）售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）影响市公司贡献的净利润占净利润总额的比例原则易关联关系是否已全部过户施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施日期索引
深圳铭薪投资控股有限公司深圳市康佳壹视界商业显示有限公司15%的股权2019年6月21日3,75080.73优化公司资产配置，增强资金的流动性26.06%市场定价否无是是2019年4月12日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/new/index
深圳华侨城资本投资管理有限公司滁州康佳科技产业发展有限公司51%的股权2019年6月21日6352.05-124.49优化公司资产配置，增强资金的流动性18.26%不低于评估值是同一实际控制人是是2019年6月11日

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽康佳电子有限公司子公司生产、销售多媒体产品RMB140,000,0001,819,651,517.22625,467,790.744,227,651,025.46270,002,635.96229,344,247.51
香港康佳有限公司子公司机电、电子产品进出口HKD500,0002,723,237,995.41255,615,942.862,611,943,571.4538,658,252.1633,927,798.70
中康存储科技有限公司子公司供应链管理业务USD1,500,0001,807,859,455.8396,584,709.273,092,530,128.8623,901,186.8519,958,624.47
毅康科技有限公司（合并）子公司公用事业—水务治理RMB164,000,0004,586,863,672.26864,561,098.06828,589,882.9579,361,771.0670,765,359.97
深圳康佳电子科技有限公司子公司电子行业RMB1,000,000,0003,315,897,785.861,075,295,257.603,643,261,471.53128,309,667.65129,398,806.11
深圳市易平方网络科技有限公司子公司互联网和相关服务RMB20,174,070.81386,593,479.15164,732,854.78105,379,023.8257,022,559.6748,711,754.74
康佳环嘉（大连）环保科技有限公子公司再生资源回收再利用RMB180,000,0002,064,552,715.31320,294,584.583,907,011,852.57117,564,885.4389,593,343.05

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用

公司名称

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
深圳康佳晟兴实业有限公司新设成立无重大影响
深圳柚之汇科技有限公司新设成立无重大影响
遂宁康佳电子科创有限公司新设成立无重大影响
深圳小佳科技有限公司新设成立无重大影响
宜宾康佳智慧科技有限公司新设成立无重大影响
康佳环嘉（河南）环保科技有限公司新设成立无重大影响
莱州莱润污水处理有限公司新设成立无重大影响
阜南康润水务有限公司新设成立无重大影响
潍坊四康投资运营有限公司新设成立无重大影响
合肥忆合电子有限公司新设成立无重大影响
鲁山康润环境治理有限公司新设成立无重大影响
深圳华楠投资合伙企业（有限合伙）新设成立无重大影响
重庆康佳科技发展有限公司新设成立无重大影响
东莞康佳投资有限公司新设成立无重大影响
乳山毅康贝壳科技孵化器有限公司注销无重大影响
烟台环海鑫泽企业管理有限公司注销无重大影响
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司（及其子公司）转让深圳市康佳壹视界商业显示有限公司15%的股权转让深圳市康佳壹视界商业显示有限公司股权产生了较大金额的利得
滁州康佳科技产业发展有限公司转让滁州康佳科技产业发展有限公司51%的股权转让滁州康佳科技产业发展有限公司股权产生了较大金额的利得

主要控股参股公司情况说明无

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

司
重庆康佳科技发展有限公司子公司研发销售及服务电子产品RMB120,000,000240,011,000.00210,008,250.00-120,011,000.0090,008,250.00
遂宁康佳产业园区开发有限公司子公司产业园开发建设及经营管理RMB200,000,000415,248,735.67286,005,991.75-114,674,655.6786,005,991.75

十、公司面临的风险和应对措施对于消费类电子业务，由于彩电、白电及手机业务市场规模增速缓慢，行业竞争日趋激烈，本公司消费类电子业务毛利率有所下降。公司将主要通过调整硬件产品结构，增强产品竞争力，提升用户运营专业水平，增强互联网业务运营能力，以及强化内部管理等措施积极应对风险。

对于环保业务，由于公司进入该领域的时间较短，新投资并购的企业与公司目前的经营管理制度融合、资源协同、文化互融尚需要一定时间，同时环保业务储备项目较多，对现有人力资源提出更高要求。为此，本公司已经着手规范相关经营制度，完善对控股公司的经营监控，并开始大力引进各方面资源，进一步增强业务经营能力。

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会24.31％2019年2月20日2019年2月21日http://www.cninfo.com.cn/new/index
2018年年度股东大会年度股东大会36.06％2019年5月13日2019年5月14日

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用√不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

公司半年度报告未经审计。

五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情披露日期披露索引

况

况
请详见财务报表附注中第十二章承诺及或有事项的第2小节或有事项的描述。

其他诉讼事项

□适用√不适用

九、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
华侨城集团有限公司及其子公司同一实际控制人采购商品及服务采购材料及服务协议价格市场价格922.560.07%2,000否现金不适用2019年3月30日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）
华侨城集团有限公司及其子公司同一实际控制人销售商品及服务销售显示屏及服务协议价格市场价格1,852.090.13%3,000否现金不适用
合计----2,774.655,000--------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）公司已于2019年3月30日在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn/new/index上披露了公司《2019年度日常关联交易预计公告》。报告期内，公司从关联方实际采购原材料和销售商品的定价依据、交易价格、交易金额、结算方式等与预计情况基本一致。总计发生金额为2,774.65万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

√是□否应收关联方债权：

关联方

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期收回金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）
宜宾华侨城三江置业有限公司控股股东的子公司公司业务发展需要否10,000005.70%286.5810,000
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响不影响本公司正常经营，宜宾华侨城三江置业有限公司的其他股东按其持股比例向三江置业公司提供同等条件的财务资助。

应付关联方债务：

关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）利率本期利息（万元）期末余额（万元）
华侨城集团有限公司控股股东本公司向其申请委托贷款10,000.005.40%271.5010,000.00
2,000.005.60%56.312,000.00
140,000.00140,000.006.00%3,080.00
48,000.005.00%1,448.0048,000.00
100,000.006.00%3,016.67100,000.00
22,192.445.00%295.9022,192.44
27,656.005.00%656.8327,656.00
50,000.0039,192.445.00%127.8210,807.56
50,000.005.00%1,256.9450,000.00
27,807.5627,807.565.00%520.39
17,000.0017,000.005.00%63.75
140,000.005.00%941.11140,000.00
10,000.005.40%271.5010,000.00
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响公司向华侨城集团有限公司申请委托贷款满足了公司现有业务发展的需要，并降低了融资成本。

5、其他重大关联交易

√适用□不适用转让滁州康佳科技产业发展有限公司股权项目：2019年6月6日，本公司第九届董事局第十一次会议审议通过了《关于协议转让滁州康佳科技产业发展有限公司51%股权的议案》，决定本公司通过协议转让的方式向深圳华侨城资本投资管理有限公司转让滁州康佳科技产业发展有限公司51%的股权，转让价格为6,352.05万元。目前，本公司已收到深圳华侨城资本投资管理有限公司支付的股权转让款，并且滁州康佳科技产业发展有限公司已完成工商变更。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于转让滁州康佳科技公司51%股权暨关联交易的公告2019年6月11日巨潮资讯网

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用报告期内，公司不存在重大租赁情况。报告期内，康佳研发大厦收取租金约3,731.87万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象担保额度相关公担保额实际发生日期（协实际担担保类型担保是否履行是否为关联方

名称

名称告披露日期度议签署日）保金额期完毕担保
江西新鑫建安工程有限公司10,0002016年12月19日10,000连带责任保证否否
江西中益装饰材料有限公司10,0002016年12月19日10,000连带责任保证否否
江西闪石科技发展有限公司10,0002016年12月16日10,000连带责任保证否否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）1,281报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）208,781报告期末实际对外担保余额合计（A4）30,000
公司与子公司之间担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否完毕是否为关联方
安徽同创2017年3月31日、2018年5月23日及2018年09月19日90,0002018年11月7日5,800连带责任保证一年否否
2018年5月9日4,500连带责任保证否否
2018年6月19日3,000连带责任保证否否
2018年9月20日5,500连带责任保证一年否否
2019年1月10日3,000连带责任保证一年否否
2019年1月11日10,000连带责任保证一年否否
2019年1月23日5,000连带责任保证一年否否
2019年6月24日3,000连带责任保证一年否否
安徽康佳2017年3月31日110,0002018年12月6日10,000连带责任保证一年否否
康佳保理2018年3月31日300,0002018年9月21日20,000连带责任保证一年否否
毅康科技2018年09月19日120,0002018年10月10日3,135连带责任保证一年否否
2019年4月23日2,000连带责任保证一年否否
2019年5月13日5,000连带责任保证一年否否
江西康佳2018年10月31日60,0002018年12月4日10,000连带责任保证一年否否
2018年12月7日10,000连带责任保证一年否否
2019年3月18日11,961连带责任保证二年否否
2019年2月28日10,000连带责任保证一年否否
2019年6月27日6,000连带责任保证一年否否
兴达鸿业2018年9月19日及2019年3月30日20,0002018年11月21日5,800连带责任保证一年否否
2019年4月19日4,000连带责任保证一年否否

2019年5月20日

2019年5月20日1,000连带责任保证一年否否
电子科技2018年9月19日350,0002019年4月18日58,000连带责任保证一年否否
2019年6月20日5,000连带责任保证一年否否
安徽电器2018年9月19日30,0002019年2月2日13,000连带责任保证五年否否
博康精密2018年3月31日5,0002019年2月20日2,500连带责任保证二年否否
香港康佳2017年3月31日及2018年10月31日365,2582019年3月13日15,868连带责任保证一年否否
2018年8月7日10,349连带责任保证一年否否
四川康佳2018年3月31日55,0002019年3月18日4,000连带责任保证三年否否
新凤微晶2019年3月30日25,0002019年6月19日7,200连带责任保证一年否否
纳米微晶2019年3月30日45,0002019年6月26日10,000连带责任保证三年否否
鹏润科技2018年9月19日20,0002019年6月24日5,000连带责任保证一年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）140,200报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）181,529
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）2,043,394报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）263,813
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
四川康佳14,0002018年05月28日14,000连带责任保证七年否否
乳山毅科水环境治理有限公司29,0002016年12月29日29,000连带责任保证十年否否
兴达鸿业1,0002018年11月13日1,000连带责任保证二年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）87,300报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）44,000
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）141,481报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）181,529
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）2,339,475报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）337,813
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例41.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）337,813
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）0
上述三项担保金额合计（D+E+F）337,813
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
广东兴达鸿业电子有限公司废水污染源：PH、铜、COD、氨氮、总氮、总磷固定污染源排放1个废水站总排放口PH6-9；铜≤0.5mg/L；COD≤80mg/L；氨氮≤15mg/L；总氮≤20mg/L；总磷≤1mg/L电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015表144.8万吨/年排放总量44.85万吨/年；污染物COD24.891吨/年；氨氮3.982吨/年；总氮9.373吨/年；总磷0.439吨/年无
废气污染物：硫酸雾、氯化氢、甲醛、氰化氢、氮氧化物、氨、苯、甲苯、二甲苯、TVOC、锡及其化合物、颗粒物（粉尘）、油烟固定污染源排放14个1栋厂房楼顶3个，2栋厂房楼顶10个，食堂楼顶1个硫酸雾≤30mg/m3；氮氧化物≤200mg/m3；氯化氢≤30mg/m3；TVOC≤90mg/m3；苯≤12mg/m3；甲苯≤40mg/m3；二甲苯≤70mg/m3；锡及其化合物≤8.5mg/m3；颗粒物（粉尘）≤120mg/m3；油烟≤2mg/m3《电镀污染物排放标准GB21900-2008大气排放限值表5》、《广东大气污染物排放标准DB44/27-2001第二时段二级标准》、《恶臭污染物排放标准（GB14554-1993）表2标准》、《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）298,656万标立方/年298,656万标立方/年（注：2018年最新国家排污许可证未注明排放总量，2018年新增2个废气塔，依据环评风量核算）无

（1）防治污染设施的建设和运行情况广东兴达鸿业电子有限公司所有生产装置均按照环评要求落实配套环保设施，报告期内，广东兴达鸿业电子有限公司废水、废气、厂界噪声均实现达标排放，固废全部实现合规处置。

广东兴达鸿业电子有限公司投资约1,500万元建设的污水处理中心于2007年6月正式投

产，污水治理设施处理能力为2,566吨/日，技改扩建后污水处理站扩容至2,900吨/日，处理工艺保持原有的不变，目前废水环保治理设施运行良好，主要污染物排放符合排放标准和环评验收标准，经自建的污水站处理达标后一同排放至阜沙涌。

（2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况广东兴达鸿业电子有限公司于2004年获中山市环境保护局批复（中环建[2004]61号）在此投产建设，后于2008年、2010年先后获批中环建登［2008］06250号，中环建登[2010]04469号；广东兴达鸿业电子有限公司原有项目投产以来，分两期验收，于2008年通过一期验收(环验[2008]02)，于2012年通过二期验收(中环验报告[2012]000092号)。

2012年12月，广东兴达鸿业电子有限公司委托中山市环境保护科学研究所进行广东兴达鸿业电子有限公司技改扩建项目的环境影响评价工作，并于2012年12月31日取得中山市环境保护局批文《关于<广东兴达鸿业电子有限公司技改扩建项目环境影响报告书>的批复》（中环建书（2012）115号），准许项目技改扩建后增加六层线路板、八层及以上线路板、HDI板的生产、并减少单面线路板产量，技改扩建后总生产单面线路板20万平方米/年、双面线路板25万平方米/年、四层线路板30万平方米/年、六层线路板20万平方米/年、八层线路板及以上线路板15万平方米/年、HDI板10万平方米/年。技改扩建工程维持原有电镀设备及电镀工序不变，在原有的生产工艺基础上增加棕化工序；对增加的电镀产能全部委外加工。该技改扩建项目于2013年开始建设，于2018年1月竣工，调试时间为2018年2月10日至7月8日，扩建项目的建设符合环评批复要求，符合建设项目竣工环境保护验收的条件。2018年取得国家排污许可证，证书编号：91442000768405216J001P。

（3）突发环境事件应急预案

广东兴达鸿业电子有限公司严格遵守《中华人民共和国突发事件应对法》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等法律法规及有关文件的要求，已制定风险防范措施和应急预案，应急设备处于正常状态，制定了《突发环境事件应急预案》，并在广东省中山市环境保护局备案，备案编号：4420002017044M，并每年对车间进行重大环境污染事故演习，提高对突发环境污染事件的应急处理能力。

另外，广东兴达鸿业电子有限公司已建设一个事故应急池（以污水处理站的综合储水池作为，800m?），同时设置消防水池（500m?，位置在2栋厂房1层），以防停电或其他特殊情况下，如出现污水输送管道不能正常运行时或出现消防事故时，作为外排废水或消防废水的临时贮存池，杜绝废水的事故排放。污水输送管道已采用防腐管、碳钢管进行防腐、阴极保护，根据新的排污标准，更改了相应排污管路，并要求生产部严格按照排污标准规范化排污以降低废水处理成本，各类废水经精细分流均得到正常合理处理。化学药水仓安排专人管理，对车间排药水，供应商及时拉药水进行合理管控和要求；准备防毒面罩，靴子，潜水泵等应急抢险工具；

（4）环境自行监测方案

根据环保部门的要求，广东兴达鸿业电子有限公司高度重视环境监测管理，充分依据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》、《广东兴达鸿业电子有限公司技改扩建项目环

境影响报告书》及环评批复意见,制定了《企业环境自行监测方案》并报市环保局审批备案,对废水排放的PH、COD、氨氮污染物采取实时监测和每2小时自动监测方式实施在线监控，并委托有资质的第三方在线监测设备运营维护机构对自动监测设备和监测数据联网设备作定期保养维护，委托有资质的第三方监测单位作“三废”项目监测，所有自行监测方案结果均定期在公众平台完成数据上报公示。正常生产情况下做到每日更新，采用在线监测的数据实行实时公开，采用手工监测的数据监测完成后次日公开。节假日公休的由上班的第一天公开发布假期内的运行检测数据，每月检测的项目在本月内25号前完成公开发布，每季度检测的项目在本季度内最后一个月25号前完成公开发布，每年的1月底公布上一年的自行监测年度报告。遇公司停产放假的情况会在信息栏内备注放假天数，并提前写相关证明至市环保局监测中心备案。检测数据在广东省重点污染源监管信息平台、全国污染源监测信息管理与共享平台公开，接受公众监督。

（5）其他应当公开的环境信息广东兴达鸿业电子有限公司2019年上半年环保总投入约580万元，主要用于环保工程投资费用（约80万）和环保治理设施运行费用（约500万）。

（6）其他环保相关信息经公司核查，本公司及其他其控股子公司不属于重点排污单位，在日常生产经营中执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划本公司按照国家关于精准扶贫开发工作精神，积极开展扶贫攻坚工作，本公司参与了贵州省三穗、天柱两县的定点帮扶工作。

（2）半年度精准扶贫概要报告期内，本公司积极帮助三穗县进行三穗鸭的产品销售和包装策划等营销工作，有效带动了当地农副产品的销售。2019年上半年本公司已向贵州省天柱、三穗二县捐赠约37.8万元的电视、书籍等办公用品。

（3）精准扶贫成效

指标

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中：2.物资折算万元37.8
二、分项投入————
9.其他项目————
9.2投入金额万元37.8

（4）后续精准扶贫计划

为了做好定点扶贫工作，本公司后续将捐赠不超过158万元用于三穗县三穗鸭的包装策

划、广告宣传等公共品牌建设工作。

十六、其他重大事项的说明

√适用□不适用

（一）非公开发行公司债券、商业保理资产证券化业务及应收账款资产证券化业务：目前，非公开发行公司债券已合计发行50亿元；商业保理资产证券化业务及应收账款资产证券化业务仍在推进中。

（二）南京康星云网总部基地项目已经在2019年3月完成项目公司17%股权的转让。

（三）康佳集团非公开发行A股股票事项于2019年5月20日被中国证监会受理，本公司已回复并披露证监会所反馈问题。2019年7月29日，本公司收到了中国证监会《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》。近日，本公司已向中国证监会申请恢复对非公开发行A股股票事项的审核。本次非公开发行A股股票事项的恢复审核尚需获得中国证监会的同意，且本次非公开发行A股股票事项尚需中国证监会核准，能否获得核准尚存在不确定性。

（四）重大信息披露索引

编号

编号时间公告名称版面披露网站
2019-012019-1-4为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B29、《上海证券报》64等http://www.cninfo.com.cn/new/index
2019-022019-1-15为全资子公司提供担保的进展公告《证券时报》B13、《上海证券报》48等
2019-032019-1-162019年非公开发行公司债券（第一期）发行结果公告《证券时报》B32、《上海证券报》33等
2019-042019-1-18为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B36、《上海证券报》76等
2019-052019-1-25为全资子公司提供担保的进展公告《证券时报》B29、《上海证券报》36等
2019-062019-1-262018年度业绩预告公告《证券时报》B20、《上海证券报》32等
2019-072019-2-2第九届董事局第四次会议决议公告《证券时报》B36、《上海证券报》33等
2019-082019-2-2关于召开2019年第一次临时股东大会的通知《证券时报》B36、《上海证券报》33等
2019-092019-2-2关于拟转让子公司部分股权形成对外财务资助的公告《证券时报》B36、《上海证券报》33等
2019-102019-2-12为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B25、《上海证券报》85等
2019-112019-2-15关于累计新增借款的公告《证券时报》B12、《上海证券报》76等
2019-122019-2-212019年第一次临时股东大会决议公告《证券时报》B42、《上海证券报》40等
2019-132019-3-14为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B28、《上海证券报》56等
2019-142019-3-19为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B92、《上海证券报》92等
2019-152019-3-19关于项目预中标的自愿性信息披露公告《证券时报》B92、《上海证券报》92等

2019-16

2019-162019-3-19股票交易异常波动公告《证券时报》B116、《上海证券报》40等
2019-172019-3-19关于筹划非公开发行股票的提示性公告《证券时报》B116、《上海证券报》40等
2019-182019-3-21为境外全资子公司提供内保外贷的公告《证券时报》B29、《上海证券报》48等
2019-192019-3-28关于项目预中标的自愿性信息披露公告《证券时报》B33、《上海证券报》40等
2019-202019-3-29关于收到中标通知书的自愿性信息披露公告《证券时报》B128、《上海证券报》428等
2019-212019-3-302018年年度报告摘要《证券时报》B41、《上海证券报》529等
2019-222019-3-302018年年度报告
2019-232019-3-30第九届董事局第七次会议决议公告《证券时报》B41、《上海证券报》529等
2019-242019-3-30第九届监事会第二次会议决议公告《证券时报》B41、《上海证券报》529等
2019-252019-3-30对外担保公告《证券时报》B42、《上海证券报》529等
2019-262019-3-30关于部分会计政策变更的公告《证券时报》B42、《上海证券报》530等
2019-272019-3-302019年度日常关联交易预计公告《证券时报》B43、《上海证券报》530等
2019-282019-3-30关于非公开发行A股股票认购对象穿透后涉及认购主体数量说明的公告《证券时报》B42、《上海证券报》530等
2019-292019-3-30关于非公开发行A股股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告《证券时报》B42、《上海证券报》530等
2019-302019-3-30关于公司非公开发行A股股票涉及关联交易事项的公告《证券时报》B42、《上海证券报》530等
2019-312019-3-30关于公司无需编制前次募集资金使用情况专项报告的说明《证券时报》B43、《上海证券报》530等
2019-322019-3-30关于公司与认购对象签署附条件生效的股份认购协议的公告《证券时报》B43、《上海证券报》530等
2019-332019-3-30关于公司最近五年被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚情况的公告《证券时报》B43、《上海证券报》530等
2019-342019-4-8关于项目预成交的自愿性信息披露公告《证券时报》B45、《上海证券报》60等
2019-352019-4-122019年第一季度业绩预告公告《证券时报》B48、《上海证券报》40等
2019-362019-4-12拟挂牌转让壹视界公司部分股权的公告《证券时报》B48、《上海证券报》40等
2019-362019-4-20第九届董事局第八次会议决议公告《证券时报》B64、《上海证券报》84等

2019-37

2019-372019-4-20关于召开2018年年度股东大会的通知《证券时报》B64、《上海证券报》84等
2019-382019-4-27为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B116、《上海证券报》108等
2019-392019-4-30为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B233、《上海证券报》616等
2019-402019-4-302019年第一季度报告《证券时报》B233、《上海证券报》616等
2019-412019-4-302019年第一季度报告全文《证券时报》B233、《上海证券报》616等
2019-422019-4-30第九届董事局第九次会议决议公告《证券时报》B233、《上海证券报》616等
2019-432019-4-30关于投资建设海门华东总部基地的公告《证券时报》B233、《上海证券报》616等
2019-442019-5-7关于收到中标通知书的自愿性信息披露公告《证券时报》B60、《上海证券报》60等
2019-452019-5-7关于拟挂牌转让壹视界公司股权项目的进展公告《证券时报》B60、《上海证券报》60等
2019-462019-5-142018年年度股东大会决议公告《证券时报》B85、《上海证券报》85等
2019-472019-5-17为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B85、《上海证券报》85等
2019-482019-5-21第九届董事局第十次会议决议公告《证券时报》B64、《上海证券报》60等
2019-492019-5-21关于投资建设环保业务产业基地的公告《证券时报》B64、《上海证券报》60等
2019-502019-5-23关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告《证券时报》B27、《上海证券报》44等
2019-512019-5-28关于项目预中标的自愿性信息披露公告《证券时报》B88、《上海证券报》69等
2019-522019-6-4关于收到中标通知书的自愿性信息披露公告《证券时报》B71、《上海证券报》48等
2019-532019-6-52019年非公开发行公司债券（第二期）发行结果公告《证券时报》B44、《上海证券报》44等
2019-542019-6-11第九届董事局第十一次会议决议公告《证券时报》B42、《上海证券报》49等
2019-552019-6-11关于转让滁州康佳科技公司51%股权暨关联交易的公告《证券时报》B42、《上海证券报》49等
2019-562019-6-11为子公司提供担保的进展公告《证券时报》B42、《上海证券报》49等
2019-572019-6-14关于与重庆市璧山区政府签订合作协议的公告《证券时报》B4、《上海证券报》120等
2019-582019-6-18关于挂牌转让壹视界公司股权的进展公告《证券时报》B61、《上海证券报》33等
2019-592019-6-25为控股子公司提供担保的进展公告《证券时报》B40、《上海证券报》52等

2019-60

2019-602019-6-25关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告《证券时报》B40、《上海证券报》52等
2019-612019-6-25关于转让壹视界公司部分股权完成工商变更登记的公告《证券时报》B43、《上海证券报》52等
2019-622019-6-25关于转让滁州康佳科技公司51%股权完成工商变更登记的公告《证券时报》B43、《上海证券报》52等
2019-632019-6-25关于大额未决诉讼、仲裁情况的公告《证券时报》B102、《上海证券报》76等
2019-642019-6-272018年年度分红派息方案实施公告《证券时报》B91、《上海证券报》29等
2019-652019-6-28为子公司提供担保的进展公告《证券时报》B128、《上海证券报》36等
2019-662019-6-29关于全资子公司收到政府补贴的公告《证券时报》B95、《上海证券报》80等

十七、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份19,5000.00%19,5000.00%
3、其他内资持股19,5000.00%19,5000.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股19,5000.00%19,5000.00%
二、无限售条件股份2,407,925,908100%2,407,925,908100%
1、人民币普通股1,596,574,30066.31%1,596,574,30066.31%
2、境内上市的外资股811,351,60833.69%811,351,60833.69%
三、股份总数2,407,945,408100%2,407,945,408100%

股份变动的原因

□适用√不适用股份变动的批准情况

□适用√不适用股份变动的过户情况

□适用√不适用股份回购的实施进展情况

□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

报告期末普通股股东总数92,812报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况有限售条件的普通股持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
华侨城集团有限公司国有法人21.75%523,746,93200523,746,932
中信证券经纪(香港)有限公司境外法人7.56%182,100,20200182,100,202
HOLYTIMEGROUPLIMITED境外法人2.33%56,139,1000056,139,100
国元证券经纪（香港）有限公司境外法人2.25%54,203,7790054,203,779
GAOLINGFUND,L.P.境外法人2.19%52,801,2500052,801,250
张小玉境内自然人1.13%27,283,1783,447,900027,283,178
香港中央结算有限公司境外法人1.13%27,256,73217,445,071027,256,732
招商证券香港有限公司国有法人0.95%22,879,324404,200022,879,324
NAMNGAI境外自然人0.93%22,453,440741,300022,453,440
全国社保基金一一八组合其他0.88%21,099,5374,000,000021,099,537
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）无
上述股东关联关系或一致行动的说明第一大股东华侨城集团有限公司的全资子公司嘉隆投资有限公司通过中信证券经纪(香港)有限公司和招商证券香港有限公司分别持有本公司普通股180,001,110股和18,360,000股，嘉隆投资有限公司与华侨城集团有限公司为一致行动人；未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
华侨城集团有限公司523,746,932人民币普通股523,746,932
中信证券经纪(香港)有限公司182,100,202境内上市外资股182,100,202
HOLYTIMEGROUPLIMITED56,139,100境内上市外资股56,139,100

国元证券经纪（香港）有限公司

国元证券经纪（香港）有限公司54,203,779境内上市外资股54,203,779
GAOLINGFUND,L.P.52,801,250境内上市外资股52,801,250
张小玉27,283,178人民币普通股27,283,178
香港中央结算有限公司27,256,732人民币普通股27,256,732
招商证券香港有限公司22,879,324境内上市外资股22,879,324
NAMNGAI22,453,440境内上市外资股22,453,440
全国社保基金一一八组合21,099,537人民币普通股21,099,537
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明第一大股东华侨城集团有限公司的全资子公司嘉隆投资有限公司通过中信证券经纪(香港)有限公司和招商证券香港有限公司分别持有本公司普通股180,001,110股和18,360,000股，嘉隆投资有限公司与华侨城集团有限公司为一致行动人；未知其他股东是否存在关联关系或属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）A股股东张小玉通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股27,283,178股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

参照披露

一、公司债券基本信息

债券名称

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期）（品种一）19康佳011144182019年01月14日2022年1月14日100,0005.00%每年付息一次，到期一次还本
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期）（品种二）19康佳021144232019年01月14日2022年1月14日150,0005.00%每年付息一次，到期一次还本
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第二期）（品种一）19康佳031144882019年6月3日2022年6月3日50,0004.50%每年付息一次，到期一次还本
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第二期）（品种二）19康佳041144892019年6月3日2022年6月3日50,0004.70%每年付息一次，到期一次还本
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第三期）（品种一）19康佳051145232019年7月22日2022年7月22日80,0004.53%每年付息一次，到期一次还本
康佳集团股份有限公司2019年非公开发行公司债券（第三期）（品种二）19康佳061145242019年7月22日2022年7月22日70,0004.70%每年付息一次，到期一次还本
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排“19康佳01”、“19康佳02”、“19康佳03”、“19康佳04”、“19康佳05”、“19康佳06”面向符合《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理方法》规定的合格机构投资者非公开发行，不超过200人。
报告期内公司债券的付息兑付情况报告期内，“19康佳01”、“19康佳02”、“19康佳03”、“19康佳04”、“19康佳05”、“19康佳06”尚未到第一次付息日。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）1、发行人调整票面利率选择权；2、投资者回售选择权；报告期内无相关条款的执行。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

债券受托管理人：
名称兴业证券股份有限公司办公地址北京市西城区锦什坊街35号601室联系人浦航、张慧芳联系人电话010-50911203
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建外大街2号
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）未发生

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序公司严格按照上述各期债券募集说明书的约定、《公司债券发行与交易管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
期末余额（万元）0
募集资金专项账户运作情况运作良好，未发生违反相关规定及资金监督协议的情况。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致一致

四、公司债券信息评级情况2019年5月，联合信用评级有限公司对公司主体及相关债券（包括“19康佳01”、“19康佳02”）进行跟踪评级，对公司主体信用等级维持为AA，评级展望为“稳定”；“19康佳01”、“19康佳02”债券信用等级维持为AAA，评级展望为“稳定”。相关评级报告已于2019年5月刊登于深圳证券交易所网站。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施“19康佳01”、“19康佳02”、“19康佳03”、“19康佳04”、“19康佳05”及“19康佳06”均由华侨城集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内，公司债券受托管理人兴业证券股份有限公司严格按照相关法律、法规、《公司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理协议》等规定，积极履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，努力维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率109.37%96.33%13.04%
资产负债率74.08%71.35%2.73%
速动比率83.83%72.13%11.70%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数2.752.3915.06%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□适用√不适用

九、公司逾期未偿还债项

□适用√不适用

报告期内，公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，公司尚无对其他债券和债务融资工具的付息兑付事项。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止到报告期末，公司获得银行授信159.06亿，已使用94.58亿。所有银行贷款均能按期偿还本息，不存在逾期情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格遵守公司债券募集说明书中的相关约定，并履行相关承诺。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内，公司对于发生的重大事项已及时于深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）披露临时报告，截至本报告披露日，相关重大事项暂无后续进展。

十四、公司债券是否存在保证人

√是□否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

第十节财务报告

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是√否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表编制单位：康佳集团股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产：
货币资金5,670,267,120.554,348,144,129.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产61,494,666.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,464,984.92
衍生金融资产
应收票据2,002,435,052.513,329,711,954.15
应收账款5,468,498,179.214,458,053,586.42
应收款项融资107,299,247.91
预付款项2,948,687,941.581,036,979,167.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款990,966,330.41410,804,180.50
其中：应收利息2,754,697.904,059,682.40
应收股利547,848.62547,848.62
买入返售金融资产
存货5,810,235,773.065,487,605,227.05
合同资产

持有待售资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产53,237,851.3022,318,208.13
其他流动资产1,766,535,360.022,744,216,141.98
流动资产合计24,879,657,523.5221,843,297,580.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产633,664,881.33
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款419,923,711.72390,793,038.05
长期股权投资2,846,608,296.032,637,780,825.53
其他权益工具投资19,140,214.36
其他非流动金融资产1,548,364,400.00
投资性房地产208,008,718.57210,824,355.72
固定资产2,228,083,633.722,410,226,495.81
在建工程2,776,018,241.522,176,871,530.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产798,320,837.28737,776,686.34
开发支出
商誉855,691,423.75855,691,423.75
长期待摊费用101,104,614.34111,223,426.77
递延所得税资产810,334,747.43639,433,954.30
其他非流动资产448,155,098.47337,477,690.39
非流动资产合计13,059,753,937.1911,141,764,308.79
资产总计37,939,411,460.7132,985,061,889.03
流动负债：
短期借款13,163,667,813.1013,884,132,931.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,459,603.25
衍生金融负债

应付票据

应付票据1,109,481,840.84862,330,689.47
应付账款4,701,864,444.094,362,723,050.33
预收款项894,789,245.88723,227,529.20
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬218,974,626.78376,506,567.71
应交税费278,624,661.17288,004,192.44
其他应付款2,367,030,105.412,024,657,277.74
其中：应付利息99,998,242.6727,230,631.41
应付股利240,794,540.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债14,095,773.04151,792,404.13
其他流动负债
流动负债合计22,748,528,510.3122,675,834,245.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款1,284,700,000.00445,000,000.00
应付债券3,489,910,901.50
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款223,522,236.53128,374,597.41
长期应付职工薪酬5,670,450.628,792,614.98
预计负债1,597,591.5121,772,898.37
递延收益207,308,469.89112,899,128.24
递延所得税负债144,462,027.47141,020,093.34
其他非流动负债
非流动负债合计5,357,171,677.52857,859,332.34
负债合计28,105,700,187.8323,533,693,578.24
所有者权益：
股本2,407,945,408.002,407,945,408.00

法定代表人：刘凤喜主管会计工作负责人：李春雷会计机构负责人：冯俊修

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产：
货币资金2,867,121,320.632,124,335,536.69
交易性金融资产61,494,666.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,464,984.92
衍生金融资产
应收票据1,588,216,743.042,181,466,683.90
应收账款8,266,712,064.667,427,246,429.42
应收款项融资
预付款项1,304,083,759.551,019,335,571.49
其他应收款7,868,891,877.596,667,463,126.57
其中：应收利息2,276,507.845,769,663.24
应收股利
存货301,955,343.50254,225,716.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产117,570,671.4077,249,216.99
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积237,761,961.98208,356,624.21
减：库存股
其他综合收益-14,198,105.77-10,538,219.08
专项储备71,737.08
盈余公积1,227,564,785.191,227,564,785.19
一般风险准备
未分配利润4,380,496,417.524,271,408,192.21
归属于母公司所有者权益合计8,239,642,204.008,104,736,790.53
少数股东权益1,594,069,068.881,346,631,520.26
所有者权益合计9,833,711,272.889,451,368,310.79
负债和所有者权益总计37,939,411,460.7132,985,061,889.03

流动资产合计

流动资产合计22,376,046,447.3419,756,787,266.39
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产326,164,881.33
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6,719,375,166.236,182,962,034.71
其他权益工具投资14,440,214.36
其他非流动金融资产250,230,000.00
投资性房地产208,008,718.57210,824,355.72
固定资产451,987,170.56462,721,018.30
在建工程161,343,003.34157,356,696.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产80,790,288.0283,593,959.11
开发支出
商誉
长期待摊费用70,335,791.9780,388,949.97
递延所得税资产691,575,647.64516,879,201.66
其他非流动资产20,000,000.0020,000,000.00
非流动资产合计8,668,086,000.698,040,891,097.10
资产总计31,044,132,448.0327,797,678,363.49
流动负债：
短期借款8,723,585,987.348,179,564,987.70
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,459,603.25
衍生金融负债
应付票据2,067,605,961.653,513,157,955.43
应付账款7,459,462,338.286,477,055,955.65
预收款项314,025,058.94306,650,717.69
合同负债
应付职工薪酬68,511,959.60146,199,496.44
应交税费7,095,620.8010,913,871.30

其他应付款

其他应付款2,476,885,218.672,011,494,378.65
其中：应付利息97,385,685.8724,158,666.48
应付股利240,794,540.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计21,117,172,145.2820,687,496,966.11
非流动负债：
长期借款344,000,000.00245,000,000.00
应付债券3,489,910,901.50
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债206,591.51206,591.51
递延收益68,697,991.4375,705,476.93
递延所得税负债751,345.42
其他非流动负债
非流动负债合计3,902,815,484.44321,663,413.86
负债合计25,019,987,629.7221,009,160,379.97
所有者权益：
股本2,407,945,408.002,407,945,408.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积114,018,066.79114,018,066.79
减：库存股
其他综合收益-1,182,217.31-1,182,217.31
专项储备
盈余公积1,227,564,785.191,227,564,785.19
未分配利润2,275,798,775.643,040,171,940.85
所有者权益合计6,024,144,818.316,788,517,983.52
负债和所有者权益总计31,044,132,448.0327,797,678,363.49

3、合并利润表

单位：元

项目

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入26,036,442,813.8417,625,414,769.82
其中：营业收入26,036,442,813.8417,625,414,769.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本26,698,772,822.1617,974,204,673.13
其中：营业成本24,674,042,371.1316,442,256,445.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加37,389,092.2727,646,574.62
销售费用1,067,945,914.361,103,181,074.51
管理费用347,924,642.43227,818,772.57
研发费用157,210,338.94137,008,896.76
财务费用414,260,463.0336,292,909.41
其中：利息费用529,683,836.52138,646,255.45
利息收入118,673,531.7749,719,529.94
加：其他收益343,884,971.36123,026,283.50
投资收益（损失以“－”号填列）559,161,027.92531,758,571.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,541,274.566,075,182.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,005,381.6759,855,412.48
信用减值损失（损失以“-”号填列）-49,476,223.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）-11,717,767.29-59,552,100.41
资产处置收益（损失以“-”号填列）293,705,840.6463,722,105.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列）470,222,458.88370,020,369.35
加：营业外收入22,269,442.0927,217,492.97
减：营业外支出3,469,741.515,951,749.57

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）489,022,159.46391,286,112.75
减：所得税费用10,311,393.19-17,446,049.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）478,710,766.27408,732,161.88
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润352,767,020.73341,793,039.03
2.少数股东损益125,943,745.5466,939,122.85
六、其他综合收益的税后净额-3,108,112.33-4,400,958.71
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,659,886.69-4,851,840.74
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-4,800,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-4,800,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益1,140,113.31-4,851,840.74
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-31,342.08
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额1,140,113.31-4,820,498.66
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额551,774.36450,882.03
七、综合收益总额475,602,653.94404,331,203.17
归属于母公司所有者的综合收益总额349,107,134.04336,941,198.29
归属于少数股东的综合收益总额126,495,519.9067,390,004.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.14650.1419
（二）稀释每股收益0.14650.1419

法定代表人：刘凤喜主管会计工作负责人：李春雷会计机构负责人：冯俊修

4、母公司利润表

单位：元

项目

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入5,368,021,710.406,556,568,515.30
减：营业成本5,264,149,493.155,958,024,932.71
税金及附加3,050,245.8710,295,805.36
销售费用602,937,451.39796,586,717.96
管理费用116,641,903.32125,914,620.99
研发费用21,884,250.47101,846,025.64
财务费用263,815,281.41146,845,768.60
其中：利息费用484,646,778.75288,018,824.66
利息收入225,398,798.03113,064,005.13
加：其他收益25,883,962.5842,392,110.12
投资收益（损失以“－”号填列）185,975,738.881,159,447,278.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益3,928,528.7113,240,183.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,005,381.6759,855,412.48
信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,660,947.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,172,282.22-36,873,991.62
资产处置收益（损失以“-”号填列）200.0018,949.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-705,435,624.65641,894,402.62
加：营业外收入1,522,859.8113,874,505.45
减：营业外支出957,357.545,440,364.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-704,870,122.38650,328,543.93
减：所得税费用-175,447,791.41-86,913,171.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-529,422,330.97737,241,714.98
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-529,422,330.97737,241,714.98
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额324,021.02
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益324,021.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额324,021.02
9.其他
六、综合收益总额-529,422,330.97737,565,736.00
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金25,473,835,784.7417,548,318,013.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还507,670,463.23234,219,656.63
收到其他与经营活动有关的现金2,148,795,820.051,477,259,476.38
经营活动现金流入小计28,130,302,068.0219,259,797,146.30
购买商品、接受劳务支付的现金26,800,524,727.5716,457,966,672.41
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金926,887,184.41830,723,675.14
支付的各项税费453,909,943.551,461,811,434.09
支付其他与经营活动有关的现金1,991,936,384.262,347,454,070.52
经营活动现金流出小计30,173,258,239.7921,097,955,852.16
经营活动产生的现金流量净额-2,042,956,171.77-1,838,158,705.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金221,738,210.0042,903,231.61
取得投资收益收到的现金73,227,388.5572,250,837.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额100,441,951.601,682,604.46
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额32,675,173.2542,511,059.22
收到其他与投资活动有关的现金1,396,866,878.42942,900,000.00
投资活动现金流入小计1,824,949,601.821,102,247,732.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金642,392,906.08140,086,476.23
投资支付的现金1,156,259,360.00198,399,656.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额232,126,165.53
支付其他与投资活动有关的现金700,033,420.00874,730,000.00
投资活动现金流出小计2,498,685,686.081,445,342,297.76
投资活动产生的现金流量净额-673,736,084.26-343,094,565.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金165,523,493.96115,980,594.60
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金165,523,493.96115,980,594.60
取得借款收到的现金11,564,151,964.426,725,691,416.47
发行债券收到的现金3,487,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金350,346,627.501,023,076.93
筹资活动现金流入小计15,567,772,085.886,842,695,088.00
偿还债务支付的现金11,054,191,049.913,377,017,426.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金255,889,282.00562,435,220.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

支付其他与筹资活动有关的现金264,881,928.7222,612,122.48
筹资活动现金流出小计11,574,962,260.633,962,064,769.43
筹资活动产生的现金流量净额3,992,809,825.252,880,630,318.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,021,516.41-35,288,115.64
五、现金及现金等价物净增加额1,267,096,052.81664,088,931.90
加：期初现金及现金等价物余额3,434,149,481.723,097,899,703.76
六、期末现金及现金等价物余额4,701,245,534.533,761,988,635.66

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金10,761,635,579.278,900,547,132.50
收到的税费返还30,608,798.8680,805,268.47
收到其他与经营活动有关的现金6,301,905,413.211,231,787,065.42
经营活动现金流入小计17,094,149,791.3410,213,139,466.39
购买商品、接受劳务支付的现金8,915,821,945.446,889,739,101.21
支付给职工以及为职工支付的现金376,948,025.22508,124,450.52
支付的各项税费30,146,084.971,139,215,454.64
支付其他与经营活动有关的现金7,232,326,927.951,847,843,398.55
经营活动现金流出小计16,555,242,983.5810,384,922,404.92
经营活动产生的现金流量净额538,906,807.76-171,782,938.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金105,558,710.0055,600,000.00
取得投资收益收到的现金40,874,813.3177,823,977.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额198,805.6428,777.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金672,765,551.821,115,044,083.79
投资活动现金流入小计819,397,880.771,248,496,837.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,488,957.3954,103,982.64
投资支付的现金551,150,000.001,222,391,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,224,938,500.00861,154,315.32
投资活动现金流出小计4,815,577,457.392,137,649,697.96
投资活动产生的现金流量净额-3,996,179,576.62-889,152,860.01
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,954,465,982.733,216,716,364.16
发行债券收到的现金3,487,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计7,442,215,982.733,216,716,364.16
偿还债务支付的现金3,053,659,242.731,207,765,069.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金204,582,931.37552,129,671.31
支付其他与筹资活动有关的现金8,079,215.50335,984,291.92
筹资活动现金流出小计3,266,321,389.602,095,879,032.38
筹资活动产生的现金流量净额4,175,894,593.131,120,837,331.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,427,666.78-75,185,223.64
五、现金及现金等价物净增加额709,194,157.49-15,283,690.40
加：期初现金及现金等价物余额1,497,794,555.851,743,269,944.67
六、期末现金及现金等价物余额2,206,988,713.341,727,986,254.27

7、合并所有者权益变动表

本期金额：单位：元

项目

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,407,945,408.00208,356,624.21-10,538,219.081,227,564,785.194,271,408,192.218,104,736,790.531,346,631,520.269,451,368,310.79
加：会计政策变更-2,884,254.62-2,884,254.62-2,884,254.62
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,407,945,408.00208,356,624.21-10,538,219.081,227,564,785.194,268,523,937.598,101,852,535.911,346,631,520.269,448,484,056.17
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）29,405,337.77-3,659,886.6971,737.08111,972,479.93137,789,668.09247,437,548.62385,227,216.71
（一）综合收益总额-3,659,886.69352,767,020.73349,107,134.04126,495,519.90475,602,653.94
（二）所有者投入和减少资本120,942,028.72120,942,028.72
1．所有者投入的普通股118,854,770.64118,854,770.64
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他2,087,258.082,087,258.08
（三）利润分配-240,794,540.80-240,794,540.80-240,794,540.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-240,794,540.80-240,794,540.80-240,794,540.80
4．其他

（四）所有者权益内部结转

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他29,405,337.7771,737.0829,477,074.8529,477,074.85
四、本期期末余额2,407,945,408.00237,761,961.98-14,198,105.7771,737.081,227,564,785.194,380,496,417.528,239,642,204.001,594,069,068.889,833,711,272.88

上期金额单位：元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,407,945,408.00104,732,242.303,697,458.951,217,644,874.794,260,125,492.577,994,145,476.61204,044,330.788,198,189,807.39
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,407,945,408.00104,732,242.303,697,458.951,217,644,874.794,260,125,492.577,994,145,476.61204,044,330.788,198,189,807.39

三、本期增减变动金额（减少以“－”

号填列）

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4,851,840.74-48,294,095.61-53,145,936.35482,418,710.00429,272,773.65
（一）综合收益总额-4,851,840.74341,793,039.03336,941,198.2967,390,004.88404,331,203.17
（二）所有者投入和减少资本415,028,705.12415,028,705.12
1．所有者投入的普通股415,028,705.12415,028,705.12
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-390,087,134.64-390,087,134.64-390,087,134.64
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-390,087,134.64-390,087,134.64-390,087,134.64
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

四、本期期末余额

四、本期期末余额2,407,945,408.00104,732,242.30-1,154,381.791,217,644,874.794,211,831,396.967,940,999,540.26686,463,040.788,627,462,581.04

8、母公司所有者权益变动表

本期金额单位：元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,407,945,408.00114,018,066.79-1,182,217.311,227,564,785.193,040,171,940.856,788,517,983.52
加：会计政策变更-2,127,505.16-2,127,505.16
前期差错更正
其他7,971,211.727,971,211.72
二、本年期初余额2,407,945,408.00114,018,066.79-1,182,217.311,227,564,785.193,046,015,647.416,794,361,690.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-770,216,871.77-770,216,871.77
（一）综合收益总额-529,422,330.97-529,422,330.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-240,794,540.80-240,794,540.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-240,794,540.80-240,794,540.80

上期金额单位：元

项目

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,407,945,408.00111,525,163.22-1,970,304.621,217,644,874.793,327,627,676.567,062,772,817.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,407,945,408.00111,525,163.22-1,970,304.621,217,644,874.793,327,627,676.567,062,772,817.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）324,021.02347,154,580.34347,478,601.36
（一）综合收益总额324,021.02737,241,714.98737,565,736.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,407,945,408.00114,018,066.79-1,182,217.311,227,564,785.192,275,798,775.646,024,144,818.31

（二）所有者投入和减少资本

（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-390,087,134.64-390,087,134.64
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-390,087,134.64-390,087,134.64
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,407,945,408.00111,525,163.22-1,646,283.601,217,644,874.793,674,782,256.907,410,251,419.31

康佳集团股份有限公司2019年1-6月财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

1、公司设立情况康佳集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经深圳市人民政府批准，由原“深圳康佳电子有限公司”于1991年8月改组为深圳康佳电子股份有限公司，并经中国人民银行深圳特区分行批准，发行普通股股票（A股及B股），在深圳证券交易所上市。1995年8月29日更名为“康佳集团股份有限公司”，统一社会信用代码证号为914403006188155783，主营业务属于电子行业，现总部位于广东省深圳市南山区粤海街道科技园科技南十二路28号。

2、公司设立后股本变化情况1991年11月27日，经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字【1991】102号文批准，深圳康佳电子股份有限公司于1991年12月8日-1991年12月31日期间发行人民币普通股（A股）12,886.90万股，每股面值1.00元。其中：原有净资产折股9,871.90万股，股权性质为国有法人股；新增发行3,015.00万股，包括向社会公众发行的流通股2,650.00万股，向公司内部职工发行的内部职工股365.00万股。

1992年1月29日，经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字【1991】106号文批准，深圳康佳电子股份有限公司于1991年12月20日-1992年1月31日期间向境外发行人民币特种股票（B）5,837.23万股，每股面值1.00元。其中：原外资方发起人香港港华电子集团有限公司持有股份4,837.23万股转为外资法人股，新增发行B股1,000万股。

1993年4月10日，公司第二届股东大会审议通过了《1992年度利润分配和分红派息的议案》，经深圳证券管理办公室深证办复[1993]2号文批准，于1993年4月30日，实施1992年度利润分配方案：向全体股东按每10股派现金0.90元人民币，送红股3.50股。本次送股后总股本为187,473,150.00股。

1994年4月18日，公司第三届股东大会审议通过了《1993年度利润分配和分红派息的议案》，经深圳证券管理办公室深证办复[1994]115号文批准，公司于1994年6月10日实施1993年度利润分配方案：向全体股东按每10股派现金1.10元人民币，送红股5股（其中：赢利红股4.40股，公积金转增股本0.60股）。本次送股和公积金转增股本后总股本为281,209,724.00股。

1994年6月2日，根据国家体改委、国务院证券委联合颁布的有关内部职工股“股票上市后六个月后，职工股即可上市转让”的规定，经深圳证券管理办公室和深圳证券交易所同意，公司内部职工股于1994年6月6日上市流通。

1994年10月8日，公司临时股东大会审议通过了《关于B股法人股东1992年度红股流通的议案》，经深圳市证券管理办公室深证办复[1994]224号文批准，公司外资法人股所得的1992年度红股共计16,930,305.00股，于1994年10月26日进入B股市场流通。

1996年2月6日，公司临时股东大会审议通过了《关于1996年度配股方式的议案》，经深圳市证券管理办公室深证办复[1996]5号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监配审字[1996]16号文和证监国字[1996]2号文复审核准，分别于1996年7月16日、10月29日，向全体股东按每10股配3股，配股价格为：A股人民币6.28元/股，B股折合港币5.85元/股。其中法人股东均以各自所持有的股份为基数，足额认购其可配股份。本次配股后总股本为365,572,641.00股。

1998年1月25日，公司临时股东大会审议通过了《关于1998年度配股方案》，经深圳市证券管理办公室深证办字[1998]29号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]64号文批准，于1998年7月15日，向A股流通股股东按每10股配3股，配股价格为：A股人民币10.50元/股；由于B股二级市场价格低于配股价等原因，取消了B股流通股配股计划，其中公司法人股股东放弃本次配股权。本次配股后总股本为389,383,603股。

1999年6月30日，公司第八届股东大会审议通过了《1998年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，于1999年8月20日，实施1998年度利润分配：向全体股东按每10股派现金3.00元人民币，公积金转增2股。本次公积金转增股本后总股本为467,260,323.00股。

1999年6月30日，公司第八届股东大会审议通过了《关于增资发行A股的方案》，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]140号文批准，于1999年11月1日，向社会公众实施增发A股8,000.00万股，增发价格为：人民币15.50元/股。本次增发A股后总股本为547,260,323.00股。

2000年5月30日，公司第九届股东大会审议通过了《1999年度利润分配和分红派息的方案》并于2000年7月25日实施1999年度利润分配：向全体股东按每10股派现金4.00元人民币，送红股1股。本次送股后总股本为601,986,352.00股。

2008年5月26日，公司召开2007年度股东大会，审议并通过了以下决议：以2007年12月31日总股本601,986,352.00股为基数,向全体股东以资本公积金按每10股转增10股的比例向全体股东转增股本。2008年12月16日深圳市贸易工业局深贸工资复[2008]2662号文件批复同意本公司增加股本，并于2009年4月10日办理工商变更登记，变更后股本数为1,203,972,704.00股。

根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币1,203,972,704.00元，全部以资本公积转增，变更后的注册资本人民币2,407,945,408.00元，于2016年1月28日办理了工商变更登记，变更后股本数为

2,407,945,408.00股。

3、本公司经批准的经营范围为：研究开发、生产经营电视机、冰箱、洗衣机、日用小家电、厨卫电器及其他智能生活电器产品，家庭视听设备，IPTV机顶盒，OTT终端产品，数字电视接收器（含卫星电视广播地面接收设备），数码产品，智能穿戴产品，智能健康产品，智能电子产品，智能开关插座，移动电源，移动通信设备及终端产品，日用电子产品，汽车电子产品，卫星导航系统，智能交通系统，防火防盗报警系统，办公设备，电子计算机，显示器；大屏幕显示设备的制造和应用服务；LED（OLED）背光源、照明、发光器件制造及封装；触摸电视一体机；无线广播电视发射设备；应急广播系统设备；生产经营电子元件、器件，模具，塑胶制品，各类包装材料；设计、上门安装安防产品、监控产品，无线、有线数字电视系统及系统集成，并从事相关产品的技术咨询和服务（上述经营范围中的生产项目，除移动电话外，其余均在异地生产）。从事以上所述产品（含零配件）的批发、零售、进出口及相关配套业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品，按国家有关规定办理申请）。销售自行开发的技术成果；提供电子产品的维修服务、技术咨询服务;普通货物运输，国内货运代理、国际货运代理，仓储服务；供应链管理；企业管理咨询服务；自有物业租赁和物业管理业务。从事废旧电器电子产品的回收（不含拆解）（由分支机构经营）；以承接服务外包方式从事系统应用管理和维护、信息技术支持管理、银行后台服务、财务结算、人力资源服务、软件开发、呼叫中心、数据处理等信息技术和业务流程外包服务。经营进出口业务；国内贸易；国际贸易（不含专营、专控、专卖商品）；销售安防产品、智能家居产品、门锁、五金制品；代办（移动、联通、电信、广电）委托的各项业务；水污染治理、固废物污染处理、危险废物污染治理、大气污染治理、土壤污染治理与修复服务；非金属矿物制品材料生产（开采除外）、销售；半导体集成电路、元器件专用材料开发、生产及销售，组装生产和销售集成电路设备，半导体集成电路及相关产品的设计、研发、制造、测试、封装与销售集成电路产品及相关技术服务，半导体集成电路科技领域内的技术开发、转让及进出口。

4、本公司及各子公司主要从事彩电、白电、手机等的生产和销售；供应链管理业务、环保、商业保理、融资租赁等。

5、本财务报表业经本公司董事局于2019年8月5日决议批准报出。

本公司2019年度纳入合并范围的子公司共123户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加15户，减少6户，详见本附注七“合并范围的变更”。

6、本报告中提及的公司名称简称对照表

公司名称

公司名称简称
安徽康佳电器科技有限公司安徽电器
安徽康佳电子有限公司安徽康佳
安徽康佳同创电器有限公司安徽同创
安徽康佳智联电子商务有限公司安徽智联
北京康佳电子有限公司北京康佳电子
博罗康佳精密科技有限公司博康精密
博罗康佳印制板有限公司博罗康佳
四川康佳产业新城发展有限公司产业新城
成都安仁康佳文创孵化器管理有限公司成都安仁
成都康佳孵化器管理有限公司成都康佳孵化器
滁州康永健康产业发展有限公司滁州康永
滁州康佳科技产业发展有限公司滁州科创
南京创汇智能科技有限公司创汇智能
深圳康佳电子科技有限公司电子科技
东莞康佳包装材料有限公司东莞包装
东莞康佳电子有限公司东莞康佳
东莞康佳投资有限公司东莞康佳投资
海南康佳科技产业发展有限公司海南科技
合肥康芯威存储技术有限公司合肥康芯威
佳利国际（香港）有限公司佳利国际
佳鑫科技有限公司佳鑫科技
江西康佳新材料科技有限公司江西康佳
康电国际贸易有限公司康电贸易
康电投资发展有限公司康电投资
康佳商业保理（深圳）有限公司康佳保理
海南康佳材料科技有限公司康佳材料
康佳创投发展（深圳）有限公司康佳创投

公司名称

公司名称简称
贵阳康佳创业服务有限公司康佳创业服务
深圳市康佳电器有限公司康佳电器
康佳环嘉（大连）环保科技有限公司康佳环嘉
康佳环嘉（河南）环保科技有限公司康佳环嘉（河南）
深圳市康佳利丰科技有限责任公司康佳利丰
贵州康佳企业管理服务有限公司康佳企业管理
康佳融合产业科技(佛山)有限公司康佳融合
深圳康佳生态发展投资有限公司康佳生态发展
深圳康佳苏源投资实业有限公司康佳苏源
康佳穗甬投资(深圳)有限公司康佳穗甬
四川康佳通科技有限公司康佳通
深圳市康佳投资控股有限公司康佳投资
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司康佳壹视界
康佳智晟有限公司康佳智晟
深圳康佳资本股权投资管理有限公司康佳资本
康佳融资租赁（天津）有限公司康佳租赁
康捷通（香港）有限公司康捷通
深圳市康侨易链科技有限公司康侨易链
深圳康泉企业管理咨询有限公司康泉企业
安徽康智商贸有限公司康智商贸
深圳市康佳跨境科创服务有限公司跨境科创
牡丹江北冰洋电器有限公司牡丹江电器
江西金凤凰纳米微晶有限公司纳米微晶
南京康佳智能科技有限公司南京康佳
康佳（欧洲）有限责任公司欧洲康佳
深圳康佳电子配件科技有限公司配件科技
深圳康佳鹏润科技产业有限公司鹏润科技

公司名称

公司名称简称
厦门市达龙贸易有限责任公司厦门达龙
山东康信实业发展有限公司山东康信
深圳市康佳商用系统科技有限公司商用科技
上海康佳实业有限公司上海康佳
上海欣丰卓群电路板有限公司上海欣丰
深圳华楠投资合伙企业（有限合伙）深圳华楠
深圳康芯威半导体有限公司深圳康芯威
深圳美信半导体技术有限公司深圳美信
深圳年华企业管理有限公司深圳年华
深圳康佳生活电器有限公司生活电器
深圳康佳晟兴实业有限公司晟兴实业
四川康佳智能终端科技有限公司四川康佳
遂宁康佳电子科创有限公司遂宁电子科创
遂宁康佳产业园区开发有限公司遂宁康佳产业园
深圳康佳通信科技有限公司通信科技
深圳市万凯达科技有限公司万凯达
香港康佳有限公司香港康佳
香港康佳通信有限公司香港康佳通信
深圳小佳科技有限公司小佳科技
河南新飞电器有限公司新飞电器
河南新飞家电有限公司新飞家电
河南新飞制冷器具有限公司新飞制冷
江西新凤微晶玉石有限公司新凤微晶
广东兴达鸿业电子有限公司兴达鸿业
烟台康佳健康产业创业服务有限公司烟台康佳
烟台康佳实业有限公司烟台康佳实业
烟台康金科技发展有限公司烟台康金

公司名称

公司名称简称
深圳市壹视界商业显示服务有限公司壹视界商业
宜宾康佳科技产业园运营有限公司宜宾康佳产业园
宜宾康佳孵化器管理有限公司宜宾康佳孵化器
深圳市康佳移动互联科技有限公司移动互联
合肥忆合电子有限公司忆合电子
深圳康佳易方科技有限公司易方科技
易立方（海南）科技有限公司易立方
深圳市易平方网络科技有限公司易平方
毅康科技有限公司（合并）毅康科技
优视康荣文化传播有限公司优视康荣
深圳柚之汇科技有限公司柚之汇
宜宾康佳智慧科技有限公司智慧科技
中康存储科技有限公司中康存储科技
中康存储科技（深圳）有限公司中康存储科技（深圳）
重庆康佳科技发展有限公司重庆康佳

二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，

本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、重要会计政策和会计估计本公司及各子公司主要从事彩电、白电、手机等的生产和销售；供应贸易业务、环保、商业保理、融资租赁等经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。

1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余

转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

5、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中

所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、

（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共

同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的月初汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货

币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目

标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影

响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条

款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

10、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，除了单项评估信用风险的应收票据外，将其划分

为不同组合：

项目

项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分

②应收账款对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据
账龄组合本组合为无需单项评估信用风险，以账龄作为信用风险特征的应收款项。
工程款组合本组合为工程相关应收款项。
合并范围内公司组合应收合并范围内公司的款项

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据
账龄组合本组合为无需单项评估信用风险，以账龄作为信用风险特征的其他应收款。
低风险组合本组合以备用金、保证金、押金等风险极低的其他应收款为信用风险特征。
合并范围内公司组合应收合并范围内公司的其他应收款。

④长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

项目确定组合的依据
融资租赁组合以融资租赁相关的长期应收款为信用风险特征
特许经营权组合以PPP项目等相关的长期应收款为信用风险特征

11、存货

（1）存货的分类本公司存货主要包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、周转材料、房地产存货（开发产品、开发成本）、建造合同形成的已完工未结算资产。

1开发产品是指已建成、待出售的物业。2开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。

建造合同形成的已完工未结算资产指在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分。

（2）存货取得和发出的计价方法1一般存货的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价；库存商品以计划成本核算，对库存商品的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

房地产存货的计价方法房地产存货按成本进行初始计量，存货主要包括库存材料、在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。

3建造合同的计价方法

建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

12、持有待售资产和处置组

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则

计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，在2019年度以前作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，2019年1月1日起作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注

四、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合

并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为可供出售金融资产（2019年1月1日起为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。在2018年12月31日或之前，原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、

（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资

收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事局（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

15、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且

其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物年限平均法20-405-10.002.25-4.75
机器设备年限平均法5-105-10.009.00-19.00
电子设备年限平均法3-55-10.0018.00-31.67
运输设备年限平均法3-55-10.0018.00-31.67
其他设备年限平均法55-10.0018.00-19.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（5）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

16、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达

到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

17、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

（1）无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

19、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价

值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为内部退养计划。本公司根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

对于内销商品，在发出货物或者货权转移时确认收入；对于出口商品，在商品报关出口、交至购货方委托的承运方后确认收入；对于在境外直接交易的商品，在客户提货或货物送至客户指定地点时确认收入。

（2）提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；

②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

（4）BOT、BT、PPP业务收入

本公司采用建设经营移交方式（BOT）、建设移交方式（BT）、政府和社会资本合作方式（PPP）参与公共基础设施建设业务，建造期间，公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用。基础设施建成后，公司按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入。

建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量（一般为建造合同金额），并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产：

①合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给项目公司的，在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理。

②合同规定公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司应当在确认收入的同时确认无形资产。

建造过程如发生借款利息，应当按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定处理。项目公司未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。

（5）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（6）物业出租收入

物业出租收入的确认方法详见本附注四、26。

（7）保理业务收入

以实际支付的保理款作为公允价值进行初始计量，后续按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，将初始确认的公允价值与应收账款转让金额或应收票据票面金额的差额在融资期或剩余信用期内采用实际利率法、按摊余成本确认为利息收入；若期限在一年内则按照直线法确认利息收入。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

（8）融资租赁收入

本公司作为融资租赁出租人，在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值，将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资租赁收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

24、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例

外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

26、租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

27、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。

（2）套期会计

为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期为公允价值套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为公允价值套期处理。本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。

公允价值套期是被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止

运用套期会计。

28、重要会计政策、会计估计的变更

（1）会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本公司第九届董事局第七次会议决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。

在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年期初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，以前年度财务报表未予重述。

执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：

①首次执行日前后金融工具分类和计量对比表

A、对合并财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）

2018年12月31日（变更前）2019年1月1日（变更后）
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本4,348,144,129.53货币资金摊余成本4,348,144,129.53
以公允价值计量且其变动计入当期以公允价值计量且其变动计入当期5,464,984.92交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益5,464,984.92

损益的金融资产

损益的金融资产损益
应收票据摊余成本3,329,711,954.15应收票据摊余成本3,136,050,327.88
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益193,661,626.27
应收账款摊余成本4,458,053,586.42应收账款摊余成本4,457,458,904.32
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-
其他应收款摊余成本406,196,649.48其他应收款摊余成本403,907,076.96
可供出售金融资产摊余成本633,664,881.33交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益61,494,666.97
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益23,940,214.36
其他非流动金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益548,230,000.00
长期应收款摊余成本390,793,038.05长期应收款摊余成本390,793,038.05
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益2,459,603.25交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益2,459,603.25

B、对公司财务报表的影响

2018年12月31日（变更前）2019年1月1日（变更后）
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本2,124,335,536.69货币资金摊余成本2,124,335,536.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益5,464,984.92交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益5,464,984.92
应收票据摊余成本2,181,466,683.90应收票据摊余成本2,181,166,683.90
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益300,000.00
应收账款摊余成本7,427,246,429.42应收账款摊余成本7,426,742,836.53
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-

其他应收款

其他应收款摊余成本6,661,693,463.33其他应收款摊余成本6,660,069,551.06
可供出售金融资产摊余成本326,164,881.33交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益61,494,666.97
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益14,440,214.36
其他非流动金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益250,230,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益2,459,603.25交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益2,459,603.25

②首次执行日，原金融工具账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融工具账面价值的调节表A、对合并报表的影响

项目2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）
摊余成本：
应收票据3,329,711,954.15
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（应收款项融资）193,661,626.27
按新金融工具准则列示的余额3,136,050,327.88
应收账款4,458,053,586.42
重新计量：预计信用损失准备594,682.10
按新金融工具准则列示的余额4,457,458,904.32
其他应收款406,196,649.48
重新计量：预计信用损失准备2,289,572.52
按新金融工具准则列示的余额403,907,076.96
交易性金融资产
加：自以公允价值计量且其变动计入当期5,464,984.92

损益的金融资产（原准则）转入

损益的金融资产（原准则）转入
按新金融工具准则列示的余额5,464,984.92
可供出售金融资产633,664,881.33
减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益609,724,666.97
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益23,940,214.36
按新金融工具准则列示的余额-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：-
应收款项融资——
从应收票据转入193,661,626.27
按新金融工具准则列示的余额-193,661,626.27
交易性金融负债-
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）转入2,459,603.25
按新金融工具准则列示的余额2,459,603.25

B、对公司财务报表的影响

项目2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）
摊余成本：
应收票据2,181,466,683.90
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（应收款项融资）300,000.00
按新金融工具准则列示的余额2,181,166,683.90
应收账款7,427,246,429.42
重新计量：预计信用损失准备503,592.89

按新金融工具准则列示的余额

按新金融工具准则列示的余额7,426,742,836.53
其他应收款6,661,693,463.33
重新计量：预计信用损失准备1,623,912.27
按新金融工具准则列示的余额6,660,069,551.06
交易性金融资产
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入5,464,984.92
按新金融工具准则列示的余额5,464,984.92
可供出售金融资产326,164,881.33
减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益311,724,666.97
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益14,440,214.36
按新金融工具准则列示的余额-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
应收款项融资——
从应收票据转入300,000.00
按新金融工具准则列示的余额-300,000.00
交易性金融负债——
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（原准则）转入2,459,603.25
按新金融工具准则列示的余额2,459,603.25

③首次执行日，金融资产减值准备调节表A、对合并报表的影响

计量类别

计量类别2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备414,925,927.88-594,682.10415,520,609.98
其他应收款减值准备213,129,067.76-2,289,572.52215,418,640.28
可供出售金融资产减值准备10,747,785.64-10,747,785.64--

B、对公司财务报表的影响

计量类别2018年12月31日（变更前）重分类重新计量2019年1月1日（变更后）
摊余成本：
应收账款减值准备246,549,012.31-503,592.89247,052,605.20
其他应收款减值准备187,825,380.06-1,623,912.27189,449,292.33
可供出售金融资产减值准备4,997,785.64-4,997,785.64--

（2）会计估计变更本公司本期无重要会计估计的变更。

29、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认——建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、23、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间

的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（3）金融资产减值本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（4）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

自2019年1月1日起，权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（6）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

（11）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、

延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

（12）公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事局已成立估价委员会（该估价委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事局呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。

五、税项

1、主要税种及税率

税种

税种具体税率情况
增值税应税收入按3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，其中适用简易征收方式的增值税不抵扣进项税额。
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴，东莞包装、东莞康佳、博罗康佳、博康精密、成都安仁、兴达鸿业、上海欣丰、新凤微晶、滨州维易杰环保科技有限公司、滨州北海静脉产业发展有限公司、滨州毅康中科环保科技有限公司、遂宁蓬溪康润环境治理有限责任公司、大邑康润水务有限公司按照5%计缴，肃北蒙古族自治县康润水务有限公司按照5%计缴后减半征收，江西康佳、纳米微晶按照1%计缴。
企业所得税母公司应纳税所得额的25%计缴；子公司香港康佳、康电投资、康电贸易、康佳智晟、佳利国际、佳鑫科技、康捷通、中康存储科技和香港康佳通信应税利润不超过港币2,000,000.00元适用8.25%，应税利润超过港币2,000,000.00元的部分适用16.5%；通信科技、万凯达、江西康佳、纳米微晶、东莞康佳、毅康科技、易平方、兴达鸿业为15%，欧洲康佳所得税15%，营业税16.8%，合计31.8%；其他子公司按照应纳税所得额的25%计缴。

注：（1）本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%/11%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%/10%；根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。

（2）根据《财政部环境保护部国家发展改革委工业和信息化部海关总署国家税务总局关于印发（废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法）的通知》（财综[2012]34号）、国家税务总局《废弃电器电子产品处理基金征收管理规定》（国家税务总局公告2012年第41号）文件的规定，中华人民共和国境内电器电子产品的生产者从2012年7月1日开始，按照销售数量（受托加工数量）和相应的征收标准缴纳废弃电器电子产品处理基金。按照规定，本公司的缴纳标准为电视机13元/台、电冰箱12元/台、洗衣机7元/台。

（3）根据国家税务总局《跨地区经营纳税企业所得税征收管理暂行办法》的有关规定，居民企业在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、场所的，该居民企业为汇总纳税企业，实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清缴、财政调库”的企业所得税征收管理办法，该办法自2008年1月1日起执行。根据上述办法，本公司所属各地销售分公司自2008年1月1日起，按所属地预缴企业所得税，年终由本公司统一汇算清缴。

（4）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2、税收优惠及批文

（1）2017年8月15日，本公司之子公司通信科技取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为SZ20170142，有效期为三年，根据相关税收规定，通信科技自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

（2）2017年10月31日，本公司之子公司万凯达收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业

教育费附加

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴，上海康佳按照1%计缴。

证书》，证书编号为GR201744204716，有效期为三年，根据相关税收规定，万凯达将自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

（3）2017年8月23日，本公司之子公司江西康佳获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201736000497，有效期为三年，根据相关税收规定，自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率征收缴纳企业所得税。

（4）2017年8月23日，江西康佳之子公司纳米微晶获得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201736000110，有效期为三年，根据相关税收规定，自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率征收缴纳企业所得税。

（5）2017年11月1日，本公司之子公司东莞康佳收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201744003812，有效期为三年，根据相关税收规定，企业将自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

（6）2017年12月28日，本公司之子公司毅康科技获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201737001495，有效期为三年，根据相关税收规定，自2017年起至2019年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率征收缴纳企业所得税。

（7）2018年10月16日，本公司之子公司易平方获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201844201969，有效期为三年，根据相关税收规定，自2018年起至2020年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率征收缴纳企业所得税。

（8）2018年11月28日，本公司之子公司兴达鸿业收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201844008446，有效期为三年，根据相关税收规定，企业将自2018年起至2020年连续三年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。

（9）根据财政部、国家税务总局印发的《关于促进节能服务产业发展增值税营业

税和企业所得税政策问题的通知》(财税【2010】110号），莱州莱润控股有限公司、莱州市滨海污水处理有限公司、东港康润环境治理有限公司享受所得税三免三减半优惠政策。

（10）根据财政部、国家税务总局公布的财税[2011]100号文，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司的子公司万凯达和电子科技享有此优惠政策。

（11）根据财政部、国家税务总局印发的《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税【2015】78号)规定，毅康科技之子公司莱州莱润控股有限公司经营污水处理行业属于“资源综合利用劳务”优惠目录，按13%的法定税率征收增值税后，对污水处理收入增值税实际税负按照70%的部分实行即征即退，对再生水收入增值税实际税负按照50%的部分实行即征即退，莱州莱润控股有限公司享受该税收优惠已于2017年8月25日取得山东省莱州市税务局登记备案。

六、合并财务报表项目注释

以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指2019年1月1日，“期末”指2019年6月30日；“本期”指2019年1-6月，“上期”指2018年1-6月。

1、货币资金

项目

项目期末余额期初余额
库存现金343,490.38130,105.31
银行存款4,700,902,044.153,434,019,376.41
其他货币资金969,021,586.02913,994,647.81
合计5,670,267,120.554,348,144,129.53
其中：存放在境外的款项总额166,232,584.79518,005,414.06
注：①其他货币资金期末余额主要为定期存款、不可随时支取的各类保证金存款以及其他受到使用限制的存款。具体情况详见“附注六、64、所有权或使用权受限制的资产”。②截止2019年6月30日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币166,232,584.79元（2018年12月31日：人民币518,005,414.06元）。

2、交易性金融资产

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资

其中：权益工具投资61,494,666.9761,494,666.97
其他5,464,984.92
合计61,494,666.9766,959,651.89

3、应收票据

（1）应收票据分类

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,681,552,756.812,313,409,006.75
商业承兑汇票320,882,295.70822,641,321.13
合计2,002,435,052.513,136,050,327.88

（2）期末已质押的应收票据情况

项目期末已质押金额
银行承兑汇票1,186,883,020.53
合计1,186,883,020.53

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票139,251,145.62-
合计139,251,145.62-

（4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

项目期末转应收账款金额
商业承兑汇票864,749,189.84
合计864,749,189.84

4、应收账款

（1）按账龄披露

账龄期末余额
1年以内4,143,821,438.63
1至2年1,216,489,500.95
2至3年38,764,411.87
3至4年9,051,831.92

4年以上

4年以上515,179,630.58
小计5,923,306,813.95
减：坏账准备454,808,634.74
合计5,468,498,179.21

（2）按坏账计提方法分类列示

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收账款962,812,125.9616.25146,605,971.3015.23816,206,154.66
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合4,310,261,291.7372.77256,888,183.885.964,053,373,107.85
工程款组合650,233,396.2610.9851,314,479.567.89598,918,916.70
合计5,923,306,813.95100.00454,808,634.747.685,468,498,179.21
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收账款1,028,107,560.5021.10138,652,163.8813.49889,455,396.62
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合3,209,444,955.0965.86228,358,351.117.122,981,086,603.98
工程款组合635,426,998.7113.0448,510,094.997.63586,916,903.72
合计4,872,979,514.30100.00415,520,609.988.534,457,458,904.32

①期末单项计提坏账准备的应收账款

应收账款（按单位）期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
上海华信国际集团有限公司300,027,889.8430,002,788.9810.00公开信息显示债务违约
宏图三胞高科技术有限公司200,000,000.0010,000,000.005.00公开信息显示债务违约，流动资金周转困难

亿利资源集团有限公司

亿利资源集团有限公司115,000,000.005,750,000.005.00对方流动资金周转困难
中核工建设集团有限公司84,500,000.004,225,000.005.00对方流动资金周转困难
中交一航局第一工程有限公司65,221,300.006,522,130.0010.00对方流动资金周转困难
中能源电力燃料有限公司50,000,000.005,000,000.0010.00对方流动资金周转困难
泰禾集团股份有限公司50,000,000.002,500,000.005.00对方流动资金周转困难
DSCHOLDINGSLIMITED24,462,454.0424,462,454.04100.00对方破产，预计难以收回
H-BUSTERDOBRASILINDUSTRIA18,907,586.4418,907,586.44100.00对方破产，预计难以收回
TreeviewBusinessRegistration11,262,555.501,341,891.8311.91预计难以全部收回
河南广播电视网络股份有限公司4,580,000.001,374,000.0030.00预计难以全部收回
HILEVELCONSUMERITALIAS.P.A3,548,995.633,548,995.63100.00对方破产，预计难以收回
其他35,301,344.5132,971,124.3893.40——
合计962,812,125.96146,605,971.3015.23——

②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

项目期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内3,992,095,976.1181,039,548.322.03
1至2年151,935,952.4911,197,679.707.37
2至3年1,833,787.58406,183.9522.15
3至4年415,093.97264,290.3363.67
4年以上163,980,481.58163,980,481.58100.00
合计4,310,261,291.73256,888,183.885.96

③组合中，按工程款组合计提坏账准备的应收账款

项目期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内436,255,337.9421,812,766.905
1至2年176,431,094.8717,643,109.4910
2至3年34,818,909.7710,445,672.9330
3至4年2,565,042.331,282,521.1750
4年以上163,011.35130,409.0780
合计650,233,396.2651,314,479.567.89

（3）坏账准备的情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回其他减少
单项计提预期信用损失的应收账款138,652,163.8815,972,908.357,297,925.88721,175.05146,605,971.30

按组合计提预期信用损失的应收账款

按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合228,358,351.1129,952,918.141,423,085.37256,888,183.88
工程款组合48,510,094.994,498,210.071,693,825.50-51,314,479.56
合计415,520,609.9850,424,036.568,991,751.382,144,260.42454,808,634.74

其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的

单位名称收回或转回金额收回方式
冀中能源国际物流集团有限公司3,000,000.00全额收回
合计3,000,000.00——

（4）本期无实际核销的应收账款

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额1,682,366,170.42元，占应收账款年末余额合计数的比例28.40%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额68,289,781.16元。

5、应收款项融资

项目期末余额
成本公允价值变动期末公允价值
应收票据107,299,247.91107,299,247.91
合计107,299,247.91107,299,247.91

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

账龄期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例（%）金额比例（%）
1年以内2,939,552,528.4499.58240,694.091,029,600,745.7298.9757,459.57
1至2年8,528,194.820.29113,522.857,171,926.780.69435,914.85
2至3年829,001.690.03-543,662.410.05-
3年以上3,011,719.400.102,879,285.833,034,224.150.292,878,017.08
合计2,951,921,444.35100.003,233,502.771,040,350,559.06100.003,371,391.50

注：①账龄超过1年的重要预付款项主要为不进行合作公司的预付货款。

②本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为818,482,404.96元，占预付账款年末余额合计数的比例为27.73%。

③本期计提坏账准备金额217,172.46元；本期收回或转回坏账准备金额357,050.05元；无转销坏账准备金额；因汇率变动导致增加1,988.86元。

7、应收利息

项目

项目期末余额期初余额
定期存款2,123,030.913,440,237.63
委托贷款61,111.1148,888.89
保理利息570,555.88570,555.88
合计2,754,697.904,059,682.40

8、应收股利

项目（或被投资单位）期末余额期初余额
重庆庆佳547,848.62547,848.62
合计547,848.62547,848.62

9、其他应收款

①按账龄披露

账龄期末余额期初余额
1年以内866,539,175.80256,528,018.58
1至2年119,169,126.08135,441,669.13
2至3年13,962,189.1014,670,505.12
3至4年85,954,676.0986,704,294.17
4至5年20,288,652.8922,177,189.05
5年以上105,258,349.82103,804,041.19
小计1,211,172,169.78619,325,717.24
减：坏账准备223,508,385.89215,418,640.28
合计987,663,783.89403,907,076.96

②按款项性质分类情况

款项性质期末余额期初余额
被收购子公司原股东往来款183,063,658.63165,912,605.30
国家节能惠民办（节能补贴款）152,402,680.00152,402,680.00
往来款549,297,719.43130,429,176.41
押金、保证金161,326,980.0359,252,474.98
应收买断理财业务收益73,269,178.0829,403,385.01

股权转让款

股权转让款18,228,687.4118,228,687.41
备用金3,207,318.073,500,807.51
其他70,375,948.1360,195,900.62
小计1,211,172,169.78619,325,717.24
减：坏账准备223,508,385.89215,418,640.28
合计987,663,783.89403,907,076.96

③坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额41,911,687.09173,506,953.19215,418,640.28
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提8,409,900.19237,782.808,647,682.99
本期转回463,866.81463,866.81
本期转销-
本期核销-
其他变动94,070.5794,070.57
2019年6月30日余额49,763,649.90-173,744,735.99223,508,385.89
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的其他应收款184,507,567.3315.23173,744,735.9994.1710,762,831.34
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：
组合1账龄组合600,472,545.0949.5845,501,729.337.58554,970,815.76
组合2低风险组合426,192,057.3635.194,261,920.571.00421,930,136.79

合计

合计1,211,172,169.78100223,508,385.8918.45987,663,783.89

（续）

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的其他应收款184,619,007.3329.80173,506,953.1993.9811,112,054.14
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：
组合1账龄组合388,967,784.2862.8141,436,970.4310.65347,530,813.85
组合2低风险组合45,738,925.637.39474,716.661.0445,264,208.97
合计619,325,717.24100215,418,640.2834.78403,907,076.96

④坏账准备的情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回其他减少
单项计提预期信用损失的其他应收款173,506,953.19237,782.80--173,744,735.99
账龄组合41,436,970.434,622,696.27463,866.8194,070.5745,501,729.33
低风险组合474,716.653,787,203.92-4,261,920.57
合计215,418,640.288,647,682.99463,866.8194,070.57223,508,385.89

⑤本期无实际核销的其他应收款。

⑥按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
安徽滁州经济技术开发区管理委员会单位往来款297,256,700.001年以内24.542,972,567.00
国家节能惠民办（节能补贴款）补贴款152,402,680.003-4年、5年以上12.58152,402,680.00
江西美吉实业有限公司被收购子公司原股东往来款99,798,640.311年以内8.242,205,549.95
戴荣兴股权转让及其他往来款股权转让款被收购子公司原股东往来款83,265,018.321年以内、1-2年6.872,489,085.90
烟台恒祥机器人技术有限公司保证金48,000,000.001-2年3.964,800,000.00

单位名称

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
合计680,723,038.6356.19164,869,882.85

⑦本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

⑧本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额10、存货

（1）存货分类

项目期末余额
账面余额其中：借款费用资本化金额跌价准备账面价值
房地产开发项目：
开发成本--
拟开发土地-
小计--
非房地产开发项目：
原材料1,608,135,086.5876,153,832.271,531,981,254.31
半成品122,456,507.959,309,280.42113,147,227.53
库存商品4,420,172,314.59299,560,364.574,120,611,950.02
建造合同形成的已完工未结算资产44,495,341.20-44,495,341.20
小计6,195,259,250.32385,023,477.265,810,235,773.06
合计6,195,259,250.32385,023,477.265,810,235,773.06

（续）

项目期初余额
账面余额其中：借款费用资本化金额跌价准备账面价值
房地产开发项目：
开发成本85,167,073.182,470,133.87-85,167,073.18
拟开发土地70,855,200.00--70,855,200.00
小计156,022,273.182,470,133.87-156,022,273.18
非房地产开发项目：

项目

项目期初余额
账面余额其中：借款费用资本化金额跌价准备账面价值
原材料1,122,370,078.37-73,754,748.971,048,615,329.40
半成品89,334,764.13-10,260,152.7479,074,611.39
库存商品4,518,051,460.16-330,081,328.254,187,970,131.91
周转材料15,922,881.17--15,922,881.17
小计5,745,679,183.83-414,096,229.965,331,582,953.87
合计5,901,701,457.012,470,133.87414,096,229.965,487,605,227.05

（2）开发成本明细情况

项目名称开工时间预计下批竣工时间期初数期末数
科创中心2018年4月2022年12月85,167,073.18-
合计85,167,073.18-

（3）存货跌价准备

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提合并增加转回或转销丧失控制权导致减少
原材料73,754,748.973,721,593.79801,912.81520,597.6876,153,832.27
在产品10,260,152.74663,571.13861,745.33752,698.129,309,280.42
库存商品330,081,328.258,437,560.8736,898,999.612,059,524.94299,560,364.57
合计414,096,229.9612,822,725.79-38,562,657.753,332,820.74385,023,477.26

（4）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因

项目计提存货跌价准备的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因
原材料可变现净值低于账面价值—本期已销售或领用
在产品可变现净值低于账面价值—本期已销售或领用
库存商品可变现净值低于账面价值—本期已销售

（5）存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元。

（6）建造合同形成的已完工未结算资产情况

项目

项目金额
累计已发生成本714,468,271.18
累计已确认毛利129,583,491.29
减：预计损失-
已办理结算的金额799,556,421.27
建造合同形成的已完工未结算资产44,495,341.20

11、一年内到期的非流动资产

项目期末余额期初余额备注
一年内到期的长期应收款53,237,851.3022,318,208.13详见附注六、13
合计53,237,851.3022,318,208.13

12、其他流动资产

项目期末余额期初余额
对联营企业的委托贷款本金及利息1,148,697,055.181,824,523,111.11
信托投资-30,000,000.00
预缴税金、待抵扣进项税及应收出口退税591,353,068.73794,991,256.00
预付土地购置款-75,450,000.00
其他26,485,236.1119,251,774.87
合计1,766,535,360.022,744,216,141.98

13、长期应收款

（1）长期应收款情况

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
融资租赁款115,943,583.65-115,943,583.6555,893,266.81-55,893,266.814.35%-8.78%
其中：未实现融资收益11,363,170.60-11,363,170.604,975,887.40-4,975,887.404.35%-8.78%
长期应收款保证金7,801,495.81-7,801,495.817,801,495.81-7,801,495.81-
特许经营权项目长349,416,483.56-349,416,483.56349,416,483.56-349,416,483.56-

项目

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
期应收款
减：一年内到期的长期应收款（详见附注六、11）53,237,851.30-53,237,851.3022,318,208.13-22,318,208.13-
合计419,923,711.72-419,923,711.72390,793,038.05-390,793,038.05-

（2）特许经营权项目明细情况

项目特许经营权类型项目规模特许经营权合同签订日期运营状况
乳山市银滩供排水PPP项目PPP163,558,100.00污水处理收费权2016年7月良好

（3）特许经营权项目长期应收款变动情况

项目

项目初始投入金额期初余额本期增加本期减少期末金额其中：重分类至一年内到期的长期应收款
本期合并增加新增投资金额利息收入本金收回利息收回其他减少
乳山市银滩供排水PPP项目349,416,483.56349,416,483.56------349,416,483.56-
合计349,416,483.56349,416,483.56------349,416,483.56-

14、长期股权投资

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资因合并增加减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
康佳创业投资（深圳）有限公司2,359,048.04----490,743.29--
南京智慧光信息科技研究院有限公司1,605,469.87----144,833.79--
国广睿联（深圳）网络科技有限公司777,956.58----514,281.92--
重庆庆佳电子有限公司19,750,739.24------
深圳杰伦特科技有限公司83,329,443.68----2,592,517.96--
磐旭智能股份有限公司49,170,159.29---902,086.78--
北京康佳京源科技有限公司759,258.94------
东方汇佳（珠海）资产管理有限公司2,757,557.31----836,000.00--
飞的科技（深圳）有限公司4,868,798.3612,000,000.00---647,925.56--
南京康星科技产业园运营管理有限公司50,929,429.45--17,000,000.00---

被投资单位

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资因合并增加减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
威海市水务环保科技有限责任公司2,440,433.26------
威海毅恒环境科技有限公司4,571,472.70------
莱州莱润融资租赁有限公司-------
滨州市北海魏桥固废处置有限公司59,671,933.63---9,761,794.24--
山东碧水源环保科技有限公司24,745,069.48------
深圳市小瑞科技股份有限公司100,277,552.55---70,860.88---
深圳康佳信息网络有限公司26,656,667.58----10,458,637.68--
深圳市耀德科技股份有限公司222,210,835.18---1,615,602.55--
楚天龙股份有限公司624,845,604.93---13,279,493.50---
康佳绿色、康佳科技78,409,903.14----180,177.55--
珠海市金塑塑料有限公司11,040,246.82---428,175.28--
深圳市康佳智能电器科技有限公司2,287,478.52----152,488.28--
深圳市中兵康佳科技有限公司10,617,873.79----2,230,059.14--
广东航康信息科技有限公司-------
深圳市侨城汇网络科技有限公司3,592,514.06--3,592,514.06---
昆山康佳电子有限公司200,694,466.80----4,811,843.11--
昆山康盛投资发展有限公司269,673,264.00------
安徽开开视界电子商务有限公司436,685,064.57------
深圳市博盛新材料有限公司79,859,338.44---1,056,895.31--

被投资单位

被投资单位期初余额本期增减变动
追加投资因合并增加减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
黑龙江龙康智家科技有限公司6,400,480.52----239,050.00--
陕西丝路云启智能科技有限公司4,522,509.33------
武汉天源环保股份有限公司252,270,255.47---5,620,617.83--
山东康佳智家电器有限公司-4,000,000.00---287,791.69--
北京奥维互娱科技有限公司-6,000,000.00--10,492.58--
易领方-----935.98--
华润环保水务有限公司-15,819,210.00-----
河南康佳智家电器有限公司-1,600,000.00---617,458.44--
壹视界-------
滁州科创-------
霍邱康润凯天水务环保有限公司-10,000,000.00-----
合计2,637,780,825.5349,419,210.00-20,592,514.068,541,274.56--

（续）

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备成本法转权益法金融资产转权益法其他
康佳创业投资（深圳）有限公司-----1,868,304.75-
南京智慧光信息科技研究院有限公司-----1,460,636.08-
国广睿联（深圳）网络科技有限公司-----263,674.66-

被投资单位

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备成本法转权益法金融资产转权益法其他
重庆庆佳电子有限公司-----19,750,739.24-
深圳杰伦特科技有限公司-----80,736,925.72-
磐旭智能股份有限公司-----50,072,246.07-
北京康佳京源科技有限公司-----759,258.94-
东方汇佳（珠海）资产管理有限公司-----1,921,557.31-
飞的科技（深圳）有限公司-----16,220,872.80-
南京康星科技产业园运营管理有限公司-----33,929,429.45-
威海市水务环保科技有限责任公司-----2,440,433.26-
威海毅恒环境科技有限公司-----4,571,472.70-
莱州莱润融资租赁有限公司-------
滨州市北海魏桥固废处置有限公司-----69,433,727.87-
山东碧水源环保科技有限公司-----24,745,069.48-
深圳市小瑞科技股份有限公司-----100,348,413.43-
深圳康佳信息网络有限公司-----16,198,029.90-
深圳市耀德科技股份有限公司-----223,826,437.73-
楚天龙股份有限公司-----638,125,098.43-
康佳绿色、康佳科技-----78,229,725.59-
珠海市金塑塑料有限公司2,070,000.00----9,398,422.10-
深圳市康佳智能电器科技有限公司-----2,134,990.24-
深圳市中兵康佳科技有限公司-----8,387,814.65-

被投资单位

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备成本法转权益法金融资产转权益法其他
广东航康信息科技有限公司-------
深圳市侨城汇网络科技有限公司-------
昆山康佳电子有限公司-----195,882,623.69-
昆山康盛投资发展有限公司-----269,673,264.00-
安徽开开视界电子商务有限公司-----436,685,064.57-
深圳市博盛新材料有限公司-----80,916,233.75-
黑龙江龙康智家科技有限公司-----6,161,430.52-
陕西丝路云启智能科技有限公司-----4,522,509.33-
武汉天源环保股份有限公司-----257,890,873.30-
山东康佳智家电器有限公司-----3,712,208.31-
北京奥维互娱科技有限公司-----6,010,492.58-
易领方------935.98-
华润环保水务有限公司-----15,819,210.00-
河南康佳智家电器有限公司-----982,541.56-
壹视界--112,500,000.00--112,500,000.00-
滁州科创--61,029,500.00--61,029,500.00-
霍邱康润凯天水务环保有限公司-----10,000,000.00-
合计2,070,000.00-173,529,500.00--2,846,608,296.03-

15、其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况

项目

项目期末余额期初余额
深圳市天易联科技有限公司-4,800,000.00
飞虹电子有限责任公司--
深圳外商投资企业协会--
深圳市创策投资发展有限公司--
闪联信息技术工程中心有限公司3,360,809.203,360,809.20
深圳市中彩联科技有限公司953,000.00953,000.00
深圳数字电视国家工程实验室股份有限公司7,726,405.167,726,405.16
上海数字电视国家工程研究中心有限公司2,400,000.002,400,000.00
北京康加科技有限公司4,700,000.004,700,000.00
合计19,140,214.3623,940,214.36

（2）非交易性权益工具投资情况

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
深圳市天易联科技有限公司--4,800,000.00-基于战略目的长期持有-
飞虹电子有限责任公司--1,300,000.00-基于战略目的长期持有-
深圳外商投资企业协会--100,000.00-基于战略目的长期持有-
深圳市创策投资发展有限公司--485,000.00-基于战略目的长期持有-
闪联信息技术工程中心有限公司--1,639,190.80-基于战略目的长期持有-
深圳市中彩联科技有限公司--200,000.00-基于战略目的长期持有-
深圳数字电视国家工程实验室股份有限公司--1,273,594.84-基于战略目的长期持有-
上海数字电视国家工程研究中心有限公司----基于战略目的长期持有-
北京康加科技有限公司----基于战略目的长期持有-

合计

合计--9,797,785.64---

16、其他非流动金融资产

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,548,364,400.00548,230,000.00
其中：债务工具投资--
权益工具投资1,548,364,400.00548,230,000.00
衍生金融资产--
混合工具投资--
其他--
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--
其中：债务工具投资--
混合工具投资--
其他--
合计1,548,364,400.00548,230,000.00

17、投资性房地产

项目房屋、建筑物
一、账面原值
1、期初余额249,923,047.75
2、本期增加金额-
3、本期减少金额-
4、期末余额249,923,047.75
二、累计折旧和累计摊销
1、期初余额39,098,692.03
2、本期增加金额2,815,637.15
3、本期减少金额-
4、期末余额41,914,329.18
三、减值准备
1、期初余额-
2、本期增加金额-
3、本期减少金额-
4、期末余额-
四、账面价值

项目

项目房屋、建筑物
1、期末账面价值208,008,718.57
2、期初账面价值210,824,355.72

18、固定资产

项目

项目期末余额期初余额
固定资产2,228,083,633.722,410,226,495.81
固定资产清理--
合计2,228,083,633.722,410,226,495.81

（1）固定资产情况

项目房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计
一、账面原值
1、期初余额2,160,081,403.231,847,565,534.04172,793,417.2558,660,252.15198,441,334.304,437,541,940.97
2、本期增加金额5,643,529.56115,070,706.884,688,868.332,958,435.0223,965,789.47152,327,329.26
（1）购置4,784,564.0061,595,856.444,688,868.332,778,482.6322,761,636.8896,609,408.28
（2）在建工程转入858,965.5653,474,850.44-179,952.391,204,152.5955,717,920.98
（3）企业合并增加------
3、本期减少金额188,396,950.55135,617,037.243,337,442.382,715,136.859,755,719.38339,822,286.40
（1）处置或报废188,396,950.55130,413,329.343,218,185.732,715,136.858,201,461.59332,945,064.06
（2）丧失控制权减少-5,203,707.90119,256.65-1,554,257.796,877,222.34
4、期末余额1,977,327,982.241,827,019,203.68174,144,843.2058,903,550.32212,651,404.394,250,046,983.83
二、累计折旧

项目

项目房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计
1、期初余额634,795,930.271,001,329,043.28135,908,033.9340,186,544.94141,731,721.091,953,951,273.51
2、本期增加金额34,444,579.79124,022,789.195,605,567.262,577,771.537,517,236.49174,167,944.26
（1）计提34,444,579.79124,022,789.195,605,567.262,577,771.537,517,236.49174,167,944.26
（2）企业合并增加------
3、本期减少金额68,377,572.0193,346,740.862,921,077.762,282,488.328,165,511.68175,093,390.63
（1）处置或报废68,377,572.0191,138,587.262,840,604.682,282,488.327,104,537.04171,743,789.31
（2）丧失控制权减少-2,208,153.6080,473.08-1,060,974.643,349,601.32
4、期末余额600,862,938.051,032,005,091.61138,592,523.4340,481,828.15141,083,445.901,953,025,827.14
三、减值准备
1、期初余额1,247,805.9168,610,152.041,215,451.65820,215.241,470,546.8173,364,171.65
2、本期增加金额------
（1）计提------
（2）企业合并增加------
3、本期减少金额-4,318,285.234,350.83-104,012.624,426,648.68
（1）处置或报废-4,318,285.234,350.83-104,012.624,426,648.68
（2）丧失控制权减少------
4、期末余额1,247,805.9164,291,866.811,211,100.82820,215.241,366,534.1968,937,522.97

项目

项目房屋建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计
四、账面价值
1、期末账面价值1,375,217,238.28730,722,245.2634,341,218.9517,601,506.9370,201,424.302,228,083,633.72
2、期初账面价值1,524,037,667.05777,626,338.7235,669,931.6717,653,491.9755,239,066.402,410,226,495.81

（2）暂时闲置的固定资产情况

项目

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备16,406,610.846,178,421.067,349,335.302,878,854.48
电子设备1,942,358.431,433,032.24-509,326.19
运输设备125,981.91113,383.72-12,598.19
其他设备547,252.26456,847.4743,847.2346,557.56
合计19,022,203.448,181,684.497,393,182.533,447,336.42

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备77,615,759.8915,019,413.62-62,596,346.27
电子设备205,128.20177,777.77-27,350.43
合计77,820,888.0915,197,191.39-62,623,696.70

（4）通过经营租赁租出的固定资产

项目期末账面价值
房屋建筑物59,181,043.13
机器设备10,345,367.42
合计69,526,410.55

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面原值累计折旧减值准备账面净值未办妥产权证书的原因
贵阳市花果园路花果园项目3,628,629.00251,736.18-3,376,892.82办理中
沈阳市大东区滂江街26-1号龙之梦10,189,892.231,204,561.09-8,985,331.14开发商原因
景苑大厦20,018,497.008,869,726.65-11,148,770.35历史原因
怡康楼房产76,610,752.3334,319,203.86-42,291,548.47历史原因
新飞电器房产31,336,020.00352,530.26-30,983,489.74办理中
江西康佳厂房及其建筑物112,397,538.1232,923,207.13-79,474,330.99办理中
兴达鸿业废水处理池2,653,000.001,303,286.25-1,349,713.75办理中

19、在建工程

项目

项目期末余额期初余额
在建工程2,776,018,241.522,176,871,530.80
工程物资--
合计2,776,018,241.522,176,871,530.80

（1）在建工程情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
东港市城市内河流域综合整治工程项目570,766,842.65-570,766,842.65451,789,427.70-451,789,427.70
甘肃省肃北蒙古族自治县马鬃山镇供水工程项目552,623,974.82-552,623,974.82552,055,516.50-552,055,516.50
潍坊滨海经济技术开发区中央城区综合提升项目261,680,935.60-261,680,935.60261,826,586.30-261,826,586.30
新凤微晶玉石二线371,215,114.23-371,215,114.23365,069,872.84-365,069,872.84
江西纳米微晶二线304,826,822.19-304,826,822.19303,533,244.21-303,533,244.21
光明一期项目156,084,314.80-156,084,314.80153,577,240.57-153,577,240.57
阜南县全域水治理工程PPP项目414,945,586.48-414,945,586.48---
其他零星工程143,874,650.75143,874,650.7589,019,642.6889,019,642.68
合计2,776,018,241.52-2,776,018,241.522,176,871,530.80-2,176,871,530.80

（2）重要在建工程项目本期变动情况

项目名称

项目名称预算数期初余额本期投入增加金额本期合并增加金额本期转入长期资产金额本期其他减少金额期末余额
东港市城市内河流域综合整治工程项目12.99亿元451,789,427.70118,977,414.95---570,766,842.65
甘肃省肃北蒙古族自治县马鬃山镇供水工程项目9.70亿元552,055,516.50568,458.32---552,623,974.82
潍坊滨海经济技术开发区中央城区综合提升项目28.50亿元261,826,586.30---145,650.70261,680,935.60
新凤微晶玉石二线3.81亿元365,069,872.8410,666,706.57-4,521,465.18-371,215,114.23
江西纳米微晶二线4.34亿元303,533,244.216,075,209.13-4,781,631.15-304,826,822.19
光明一期项目2.41亿元153,577,240.572,507,074.23---156,084,314.80
阜南县全域污水治理工程PPP项目9.72亿元-414,949,989.004,402.52-414,945,586.48
其他零星工程-89,019,642.68102,960,858.6247,569,820.30536,030.25143,874,650.75
合计2,176,871,530.80656,705,710.82-56,877,319.15681,680.952,776,018,241.52

（续）

工程名称工程累计投入占预算比例（%）工程进度（%）利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率（%）资金来源
东港市城市内河流域综合整治工程项目43.9543.954,414,083.334,414,083.332.71自有资金及银行融资
甘肃省肃北蒙古族自治县马鬃山镇供水工程项目56.9756.97---自有资金及银行融资
潍坊滨海经济技术开发区中央城区综合提升项目9.189.18---自有资金及银行融资
新凤微晶玉石二线98.5698.5626,987,072.164,218,634.187.00自有资金与融资租赁
江西纳米微晶二线71.4071.4031,299,947.214,453,246.187.00自有资金与融资租赁

工程名称

工程名称工程累计投入占预算比例（%）工程进度（%）利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率（%）资金来源
光明一期项目64.7664.76---自有资金
阜南县全域污水治理工程PPP项目42.6842.68---自有资金及银行融资
其他零星工程------
合计--62,701,102.7013,085,963.69--

20、无形资产

（1）无形资产情况

项目土地使用权知识产权合计
商标权专利及专有技术特许经营权软件使用权及其他小计
一、账面原值
1、期初余额440,540,757.5247,490,161.70195,491,851.74111,050,625.0180,373,189.03434,405,827.48874,946,585.00
2、本期增加金额78,468,000.00---3,328,272.053,328,272.0581,796,272.05
（1）购置78,468,000.00---1,647,939.921,647,939.9280,115,939.92
（2）在建工程转入----1,680,332.121,680,332.121,680,332.12
（3）企业合并增加-------
3、本期减少金额7,289,880.61---4,487,025.174,487,025.1711,776,905.78
（1）处置7,147,153.06-----7,147,153.06
（2）丧失控制权减少142,727.55---4,487,025.174,487,025.174,629,752.72

项目

项目土地使用权知识产权合计
商标权专利及专有技术特许经营权软件使用权及其他小计
4、期末余额511,718,876.9147,490,161.70195,491,851.74111,050,625.0179,214,435.90433,247,074.35944,965,951.26
二、累计摊销
1、期初余额40,662,235.555,364,671.4946,294,309.446,663,037.5035,284,562.0793,606,580.50134,268,816.05
2、本期增加金额6,285,855.53-260,325.442,221,012.503,751,363.026,232,700.9612,518,556.49
（1）计提6,285,855.53-260,325.442,221,012.503,751,363.026,232,700.9612,518,556.49
（2）企业合并增加-------
3、本期减少金额3,035,596.91---7,744.267,744.263,043,341.17
（1）处置3,035,596.91-----3,035,596.91
（2）丧失控制权减少----7744.267,744.267,744.26
4、期末余额43,912,494.175,364,671.4946,554,634.888,884,050.0039,028,180.8399,831,537.20143,744,031.37
三、减值准备
1、期初余额--2,901,082.61--2,901,082.612,901,082.61
2、本期增加金额-------
（1）计提-------
（2）企业合并增加-------
3、本期减少金额-------

项目

项目土地使用权知识产权合计
商标权专利及专有技术特许经营权软件使用权及其他小计
（1）处置-------
（2）丧失控制权减少-------
4、期末余额--2,901,082.61--2,901,082.612,901,082.61
四、账面价值
1、期末账面价值467,806,382.7442,125,490.21146,036,134.25102,166,575.0140,186,255.07330,514,454.54798,320,837.28
2、期初账面价值399,878,521.9742,125,490.21146,296,459.69104,387,587.5145,088,626.96337,898,164.37737,776,686.34

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

项目

项目账面价值未办妥产权证书的原因
子公司纳米微晶土地使用权5,401,491.41办理中

（3）重要的无形资产情况

项目期末账面价值剩余摊销期限
莱州市污水处理特许经营权102,166,575.0123.00
江西康佳各项专利权92,117,647.065.17
新国用（2006）第04049号土地使用权72,612,368.4537.25
光明土地宗地编号A518-0103土地使用权38,694,416.2524.83
新飞商标使用权37,786,666.679.08

（4）所有权或使用权受限制的无形资产情况

项目期末账面价值受限原因
兴达鸿业土地使用权37,464,602.72土地抵押贷款
江西康佳土地使用权2,285,918.26土地抵押贷款
宜宾康佳土地使用权13,959,352.66土地抵押担保
康佳光明科技中心土地使用权38,694,416.25土地抵押贷款
新飞土地使用权45,651,427.59土地抵押贷款

21、商誉

（1）商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
安徽康佳3,597,657.15----3,597,657.15
毅康科技467,825,151.34----467,825,151.34
江西康佳340,111,933.01----340,111,933.01
兴达鸿业44,156,682.25----44,156,682.25
合计855,691,423.75----855,691,423.75

（2）商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
安徽康佳------

毅康科技

毅康科技------
江西康佳------
兴达鸿业------
合计------

22、长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额因丧失控制权减少期末余额
装修费34,904,540.124,129,481.905,558,634.30-33,475,387.72
专柜费61,368,072.2419,824,349.4027,227,161.65-53,965,259.99
其他14,950,814.419,230,556.3010,517,404.08-13,663,966.63
合计111,223,426.7733,184,387.6043,303,200.03-101,104,614.34

23、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损2,014,479,689.25510,499,204.161,358,336,470.51336,401,597.67
资产减值准备931,622,631.11224,775,481.79936,009,764.81226,316,093.63
递延收益68,481,479.0418,565,204.8285,456,786.5520,389,065.68
预提费用53,582,508.9618,823,248.7272,865,789.5017,320,299.04
内部交易未实现利润71,832,827.528,979,103.4435,916,413.768,979,103.44
其他111,345,976.2728,692,504.50123,082,867.3430,027,794.84
合计3,251,345,112.17810,334,747.432,611,668,092.47639,433,954.30

（2）未经抵销的递延所得税负债明细

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制下企业合并评估增值594,933,512.81118,871,107.71597,961,840.34119,325,356.84
预付利息90,371,653.8822,592,913.4771,719,199.8817,929,799.97
固定资产加速折旧5,826,060.67873,909.105,929,959.47889,493.92
交易性金融资产公允价值变动--3,005,381.67751,345.42
其他8,496,388.762,124,097.198,496,388.762,124,097.19
合计699,627,616.12144,462,027.47687,112,770.12141,020,093.34

（3）未确认递延所得税资产明细

项目

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损2,652,826,212.812,688,310,555.91
可抵扣暂时性差异568,390,308.42294,734,548.10
合计3,221,216,521.232,983,045,104.01

24、其他非流动资产

项目期末余额期初余额
东方康佳一号（珠海）私募股权投资基金（有限合伙）265,516,500.31158,810,750.31
委托贷款120,000,000.00120,000,000.00
代建政府项目37,975,365.1641,410,334.97
预付购房款24,003,225.0510,099,279.84
预付设备款-6,497,317.32
烟台毅康企业管理中心（有限合伙）647,814.39647,814.39
其他12,193.5612,193.56
合计448,155,098.47337,477,690.39

25、短期借款

项目期末余额期初余额
信用借款12,251,505,460.8512,471,968,199.93
保证借款699,162,352.251,113,964,731.70
抵押借款（注①、②）93,000,000.0030,000,000.00
保证、抵押、质押借款（注③）120,000,000.00268,200,000.00
合计13,163,667,813.1013,884,132,931.63

注：①东莞康佳以账面价值为人民币82,959,836.52元的二期厂房作为抵押，从兴业银行股份有限公司东莞分行取得人民币70,000,000.00元的借款。

②江西康佳以账面价值为人民币77,406,897.99元的厂房和设备、人民币2,285,918.26元的土地使用权作为抵押，从江西永修农村商业银行股份有限公司营业部取得借款总额为人民币23,000,000.00元的借款。

③兴达鸿业以账面价值人民币56,193,626.65元的厂房及房屋建筑物和37,464,602.72元的土地使用权作为抵押，人民币19,800,000.00元的单位定期存单进

行质押，上海欣丰卓群电路板有限公司、胡泽洪、康佳集团提供最高额保证，分别从中山农村商业银行阜沙支行和兴业银行股份有限公司中山分行取得借款总额为人民币120,000,000.00元的借款。

26、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目

项目期末余额期初余额
远期外汇合同损失-2,459,603.25
合计-2,459,603.25

27、应付票据

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,007,887,109.01131,907,909.16
银行承兑汇票101,594,731.83730,422,780.31
合计1,109,481,840.84862,330,689.47

28、应付账款

（1）应付账款列示

项目期末余额期初余额
1年以内4,272,706,388.364,041,645,573.26
1至2年385,880,356.75262,217,987.99
2至3年12,703,076.6012,677,653.94
3年以上30,574,622.3846,181,835.14
合计4,701,864,444.094,362,723,050.33

（2）账龄超过1年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或结转的原因
暂估工程款193,700,604.12未达到结算条件
合计193,700,604.12

29、预收款项

（1）预收款项列示

项目期末余额期初余额
1年以内806,357,448.30654,982,234.51
1至2年38,492,927.4632,910,085.56

项目

项目期末余额期初余额
2至3年23,174,286.1913,172,633.37
3年以上26,764,583.9322,162,575.76
合计894,789,245.88723,227,529.20

（2）账龄超过1年的重要预收款项

项目期末余额未偿还或结转的原因
东莞康佳模具塑胶有限公司24,974,635.75未达到结算条件
深圳市康佳视讯系统工程有限公司15,357,854.41未达到结算条件
合计40,332,490.16——

30、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

项目

项目期初余额本期增加本期因合并增加本期减少丧失控制权导致减少期末余额
一、短期薪酬375,284,193.12609,982,040.88-772,315,202.61-212,951,031.39
二、离职后福利-设定提存计划1,222,374.5958,521,529.93-53,960,054.44-5,783,850.08
三、辞退福利-6,739,415.57-6,499,670.26-239,745.31
四、一年内到期的其他福利------
合计376,506,567.71675,242,986.38-832,774,927.31-218,974,626.78

（2）短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期因合并增加本期减少丧失控制权导致减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴359,657,745.92524,509,522.16-695,110,153.57-189,057,114.51
2、职工福利费5,620,738.6731,239,364.35-26,554,552.11-10,305,550.91
3、社会保险费3,138,171.5026,874,149.31-25,012,490.96-4,999,829.85
其中：医疗保险费768,410.8422,423,240.02-21,306,477.10-1,885,173.76
工伤保险费160,343.822,321,254.48-1,955,714.10-525,884.20
生育保险费2,209,416.842,129,654.81-1,750,299.76-2,588,771.89
4、住房公积金545,498.5013,372,934.6212,709,474.05-1,208,959.07
5、工会经费和职工教育经费5,581,101.826,014,093.75-5,180,035.61-6,415,159.96

项目

项目期初余额本期增加本期因合并增加本期减少丧失控制权导致减少期末余额
6、短期带薪缺勤------
7、短期利润分享计划------
8、其他740,936.717,971,976.69-7,748,496.31-964,417.09
合计375,284,193.12609,982,040.88-772,315,202.61-212,951,031.39

（3）设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期因合并增加本期减少丧失控制权导致减少期末余额
1、基本养老保险1,147,799.7056,897,467.97-52,418,177.12-5,627,090.55
2、失业保险费74,574.891,624,061.96-1,541,877.32-156,759.53
3、企业年金缴费------
合计1,222,374.5958,521,529.93-53,960,054.44-5,783,850.08

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司及子公司分别按注册地政府相关规定每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

31、应交税费

项目

项目期末余额期初余额
增值税77,338,847.17127,267,736.84
企业所得税166,768,782.17111,659,382.84
城市建设维护税2,495,329.009,508,557.03
教育费及地方教育费附加1,889,136.856,842,959.97
土地使用税3,551,531.593,390,503.70
印花税1,729,951.923,162,037.00
关税2,773,064.222,867,887.18
房产税4,055,897.452,444,284.96
个人所得税4,206,104.391,757,048.49
家电废旧基金12,507,440.5016,496,706.00
防洪基金/堤防基金/水利基金/河道管理基金534,177.011,057,937.59
营业税401,823.10401,823.10
其他372,575.801,147,327.74
合计278,624,661.17288,004,192.44

32、其他应付款

项目期末余额期初余额
应付利息99,998,242.6727,230,631.41
应付股利240,794,540.80-
其他应付款2,026,237,321.941,997,426,646.33
合计2,367,030,105.412,024,657,277.74

（1）应付利息

项目期末余额期初余额
借款利息99,998,242.6727,230,631.41
合计99,998,242.6727,230,631.41

（2）应付股利

项目期末余额期初余额

普通股股利

普通股股利240,794,540.80-
合计240,794,540.80—

（3）其他应付款

①按款项性质列示

项目期末余额期初余额
应付费用977,559,070.21971,679,417.48
往来款316,444,017.28280,592,078.50
股权转让款380,180,000.00380,180,000.00
保证金、定金225,052,021.81196,746,104.46
关联方借款78,849,048.66108,233,202.82
代垫款34,596,993.1949,796,310.13
其他13,556,170.7910,199,532.94
合计2,026,237,321.941,997,426,646.33

②账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因
国家节能惠民办89,960,000.00未支付
合计89,960,000.00—

33、一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款（附注六、34）-40,000,000.00
1年内到期的长期应付款（附注六、36）14,095,773.04111,792,404.13
合计14,095,773.04151,792,404.13

34、长期借款

项目期末余额期初余额
信用借款457,300,000.00285,000,000.00
质押借款400,000,000.00
抵押保证借款（注①、③）150,000,000.0050,000,000.00
质押保证借款（注②）147,400,000.00150,000,000.00
保证抵押质押借款（注④）130,000,000.00
减：1年内到期部分（附注六、33）-40,000,000.00
合计1,284,700,000.00445,000,000.00

注：①四川康佳以账面价值为13,959,352.66元的土地使用权作为抵押，通信科技为该项借款提供连带责任保证，向四川港荣投资发展集团有限公司取得委托贷款人民币5,000万元。

②毅康科技之子公司乳山毅科环境治理有限公司以对乳山市财政局的政府采购形成的应收账款作为质押向中国光大银行烟台经济开发区支行申请借款额度人民币29,000.00万元，贷款期限自2016年12月29日至2026年12月28日，质押期间为2016年12月29日至2026年12月28日；同时由毅康科技提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，实际借款金额为人民币14,740.00万元。

③康佳集团以账面价值为38,694,416.25元的光明科技中心土地使用权作为抵押，从广东华兴银行股份有限公司深圳分行取得人民币100,000,000.00元长期借款。

④安徽电器账面价值为人民币145,466,005.90元的厂房、45,651,427.59元的土地使用权作为抵押，康佳集团提供连带责任保证，从中国民生银行股份有限公司马鞍山分行借款总额为人民币130,000,000.00元的借款。

35、应付债券

（1）应付债券

项目

项目期末余额上年年末余额
非公开发行公司债券3,489,910,901.50-
合计3,489,910,901.50-

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券名称面值发行日期债券期限发行金额年初余额
19康佳011,000,000,000.002019年1月14日2+1年996,500,000.00-
19康佳021,500,000,000.002019年1月14日3年1,494,750,000.00-
19康佳03500,000,000.002019年6月3日2+1年498,250,000.00-
19康佳04500,000,000.002019年6月3日3年498,250,000.00-
合计3,500,000,000.00————3,487,750,000.00-

（续）

债券名称本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
19康佳01996,500,000.0023,194,444.46748,427.69-997,248,427.69
19康佳021,494,750,000.0034,791,666.661,122,641.53-1,495,872,641.53
19康佳03498,250,000.001,750,000.00144,916.14-498,394,916.14
19康佳04498,250,000.001,827,777.78144,916.14-498,394,916.14
合计3,487,750,000.0061,563,888.902,160,901.50-3,489,910,901.50

36、长期应付款

项目

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款237,618,009.57240,167,001.54
减：一年内到期部分（附注六、33）14,095,773.04111,792,404.13
合计223,522,236.53128,374,597.41

37、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债5,670,450.628,792,614.98
二、辞退福利--
三、其他长期福利--
合计5,670,450.628,792,614.98

（2）设定受益计划变动情况

①设定受益计划义务现值

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额8,792,614.9813,361,821.86
二、计入当期损益的设定受益成本--
1、当期服务成本--
2、过去服务成本--
3、结算利得（损失以“－”表示）--
4、利息净额--
三、计入其他综合收益的设定受益成本--
1、精算利得（损失以“－”表示）--
四、其他变动3,122,164.361,921,578.32
1、结算时支付的对价--
2、已支付的福利3,122,164.361,921,578.32
五、期末余额5,670,450.6211,440,243.54

②设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明

由于公司子公司通信科技将现有工作场地升级改造，通信科技依据《深圳康佳通信科技有限公司制造系统员工随迁实施办法》对员工的劳动关系实施了调整，在平衡公司与员工双方利益、员工自愿选择的前提下，通信科技对老员工（专指一九九零年十二月三十一日前入司工作且与公司或通信科技签订无固定期劳动合同员工）提供内部退养方案。本次内部退养计划在未来年度需要累积支付的补偿金额为34,931,714.55元。本公司根据内部退养协议的约定，按照工资标准不变、离职率为0、死亡率为0，社保缴纳基数不变，来测算设定受益计划的现值。未来实际需要支付的金额将受员工实际离职率、死亡率和社保缴纳最低基数变化的影响。

③设定受益计划精算假设及敏感性分析结果说明

估计的重大假设

估计的重大假设本期期末上期期末
折现率同期国债利率—
死亡率0%—
预计平均寿命超过法定退休年龄—
薪酬的预期增长率0%—

38、预计负债

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼21,566,306.86-诉讼（注）
其他206,591.511,597,591.51合同对价
合计21,772,898.371,597,591.51——

39、递延收益

项目

项目期初余额本期增加本期减少丧失控制权导致减少期末余额形成原因
政府补助112,899,128.24111,514,600.0016,980,258.41124,999.94207,308,469.89与资产/收益相关
合计112,899,128.24111,514,600.0016,980,258.41124,999.94207,308,469.89—

其中，涉及政府补助的项目：

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额丧失控制权导致减少期末余额与资产/收益相关
财政分局拨数字电视生产线升级改造专项资金399,999.84--100,000.02-299,999.82与资产相关
装备制造业发展专项资金320,940.00--80,235.00-240,705.00与资产相关
东莞财政拨省战略性新兴产业专项资金1,800,000.00--300,000.00-1,500,000.00与资产相关
东莞财政拨付十六批加工贸易转型升级专项资金23,220.00--5,805.00-17,415.00与资产相关
产业结构调整专项款999,999.84--100,000.02-899,999.82与资产相关
2010-2012年产业技术专项款1,260,000.00--210,000.00-1,050,000.00与资产相关
传统彩电生产线信息化和自动化改造专项资金4,797,149.98--479,715.00-4,317,434.98与资产相关
滁州市经济开发区研发仪器补助149,316.57--28,900.02-120,416.55与资产相关
模组整机一体化1,575,000.00--150,000.00-1,425,000.00与资产相关
省经信委企业发展专项676,666.56--145,000.02-531,666.54与资产相关
省科技厅研发仪器补助139,683.23--28,900.02-110,783.21与资产相关
2017年省重大专项1,880,000.00--240,000.00-1,640,000.00与资产相关
数字化车间的彩电智能制造试点示范166,666.80--49,999.98-116,666.82与资产相关
LED节能网络电视开发及产业化492,638.20--123,159.48-369,478.72与资产相关

补助项目

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额丧失控制权导致减少期末余额与资产/收益相关
研发仪器补助滁州市财政局、科技局208,083.17--113,500.02-94,583.15与资产相关
研发仪器补助安徽省财政厅177,650.00--96,900.00-80,750.00与资产相关
研发仪器补助滁州市经济技术开发区435,083.21--113,500.02-321,583.19与资产相关
液晶模组研发及产业化（发改委）149,999.80--25,000.02-124,999.78与资产相关
液晶模组研发及产业化（科技局）300,000.20--49,999.98-250,000.22与资产相关
基于NB-IOT的显示终端智能工厂新模式>3,003,000.00--409,500.00-2,593,500.00与收益相关
智能家电产业集聚发展开发区304,930.89--79,547.22-225,383.67与资产相关
研发仪器补助安徽省科技厅221,250.00--22,500.00-198,750.00与资产相关
研发仪器补助安徽省科技厅（2018年）47,200.00--4,800.00-42,400.00与资产相关
环保改造项目补贴59,000.00--6,000.00-53,000.00与资产相关
省级机器人专项资金-900,000.00-30,000.00-870,000.00与资产相关
移动智能终端新型应用服务系统2,013,583.52--373,899.96-1,639,683.56与资产相关
移动智能终端信息安全系统关键技术研发1,315,187.04--240,000.00-1,075,187.04与资产相关
移动互联及第四代移动通信产业2,219,077.41--267,895.02-1,951,182.39与资产相关
递延收益-大功率高散热LED用镜面复合铝基26,959.57--4,000.08-22,959.49与资产相关
递延收益-高导热金属基板成型加工工艺技>53,249.884,500.0048,749.88与资产相关
递延收益-大功率高散热COB-LED镜面复合铝59,133.78--2,119.98-57,013.80与资产相关
递延收益-线路板油墨涂布机防溢刮刀的专>150,000.00----150,000.00与资产相关
递延收益-科技创新劵168,981.80200,000.00-14,080.46-354,901.34与资产相关
递延收益-高散热高精密线路板工艺升级技>-394,700.00-47,196.08-347,503.92与资产相关

补助项目

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额丧失控制权导致减少期末余额与资产/收益相关
适用于雨雪、雾霾等特殊天气下的DID液晶拼接墙的研究与开发149,999.96--25,000.02124,999.94-与资产相关
芝罘区招商局补贴款8,500,000.06--999,999.96-7,500,000.10与资产相关
康佳芝罘生命科学创新中心第二期补贴资金-10,000,000.00-4,999,999.99-5,000,000.01与资产相关
四川康佳优秀企业奖励汽车（凯翼）-79,900.00-1,119.54-78,780.46与资产相关
乳山毅科专项款核算1,000,000.00----1,000,000.00与资产相关
研发中心专项资金1,750,000.00----1,750,000.00与收益相关
粤财教(2018)47号2018年强化知识产权工作专项资金的通知/专利奖励70%(30%华进)200,000.00-60,000.00---140,000.00与资产相关
支持协同互联的数字产品研发及产业化2,600,000.00----2,600,000.00与资产相关
汽车发动机燃油电喷控制系统320,000.00----320,000.00与资产相关
基于闪联标准的信息终端研发及产业化1,400,000.00----1,400,000.00与收益相关
LED背光源平板电视关键技术研发及产业750,000.17--499,999.98-250,000.19与资产相关
省产学研结合科技创新平台项目(与华工448,000.0096,000.00352,000.00与资产相关
自主视听标准的三网融合数字家庭智能16,666.4716,666.47-与资产相关
支持多屏互动的三网融合终端产品560,000.09139,999.98420,000.11与资产相关
基于AVS/DRA终端及配套核心芯片研发2,435,333.22645,333.571,789,999.65与资产相关
新型人机交互智能电视机研发与产业化1,577,067.83525,689.341,051,378.49与资产相关
3D电视终端研制及工程化项目1,300,000.001,300,000.00与资产相关
三网融合环境下以用户为中心的视频内80,000.0080,000.00与资产相关
面向电视应用的嵌入式操作系统开发和1,492,270.06229,579.981,262,690.08与资产相关

补助项目

补助项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额丧失控制权导致减少期末余额与资产/收益相关
支持三网融合的智能电视及系统支持平666,666.80199,999.98466,666.82与资产相关
支持下一代互联网智能终端系统研产项目5,780,097.10990,873.784,789,223.32与资产相关
基于安全可靠芯片的卫星地面接收设施1,000,000.001,000,000.00与资产相关
康佳集团股份有限公司智能电视产业链15,354,500.002,247,000.0013,107,500.00与资产相关
多视点高清晰裸眼3D智能液晶电视1,500,000.001,500,000.00与资产相关
双通道新型3D智能电视研发及产业化1,184,166.75202,999.98981,166.77与资产相关
康佳下一代多媒体终端技术工程实验室3,500,000.06499,999.983,000,000.08与资产相关
康佳研发大厦循环经济与节能减排工程390,000.00156,000.00234,000.00与资产相关
两化融合精益制造执行系统综合集成2,100,000.002,100,000.00与资产相关
真三维视频连续视点实时合成1,420,000.001,420,000.00与资产相关
超短焦激光投影智能电视研发项目1,375,000.00150,000.001,225,000.00与资产相关
市经贸信委15年深圳市工业设计中心3,000,000.003,000,000.00与资产相关
康佳智慧家庭云智控平台建设项目3,620,000.00361,999.983,258,000.02与资产相关
2017年度深圳市产业链薄弱环节投资项目4,500,000.004,500,000.00与资产相关
遂宁项目产业扶持资金100,000,000.00100,000,000.00与资产相关
曲面OLEDV9X系列电视机设计及成果转化1,960,000.001,960,000.00与资产相关
南山区老旧电梯更新改造资金补助项目755,708.3845,342.48710,365.90与资产相关
双HDROLED智能电视研发及产业化13,300,000.0013,300,000.00与资产相关
基于大数据挖掘的用户运营系统研发及产业化项目1,320,000.001,320,000.00与资产相关
合计112,899,128.24111,514,600.00-16,980,258.41124,999.94207,308,469.89

40、股本

项目

项目期初余额本期增减变动（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,407,945,408.00-----2,407,945,408.00

41、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价7,393,378.55--7,393,378.55
其他资本公积200,963,245.6629,405,337.77-230,368,583.43
合计208,356,624.2129,405,337.77-237,761,961.98

注：其他资本公积增加29,405,337.77元系易平方公司本期少数股东增资导致。

42、其他综合收益

项目期初余额本期发生金额期末余额
本年所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-4,800,000.00--4,800,000.00
其中：重新计量设定受益计划变动额-
权益法下不能转损益的其他综合收益-

项目

项目期初余额本期发生金额期末余额
本年所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
其他权益工具投资公允价值变动-4,800,000.00-4,800,000.00
企业自身信用风险公允价值变动-
二、将重分类进损益的其他综合收益-10,538,219.081,691,887.671,140,113.31551,774.36-9,398,105.77
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-2,397,350.96-2,397,350.96
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-8,140,868.121,691,887.671,140,113.31551,774.36-7,000,754.81
其他综合收益合计-10,538,219.081,691,887.67---3,659,886.69551,774.36-14,198,105.77

43、专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费-97,613.5725,876.4971,737.08

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计-97,613.5725,876.4971,737.08

44、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积973,502,519.62973,502,519.62
任意盈余公积254,062,265.57254,062,265.57
合计1,227,564,785.191,227,564,785.19

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

45、未分配利润

项目

项目本期上期
调整前上年末未分配利润4,271,408,192.214,260,125,492.57
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）-2,884,254.62-
调整后年初未分配利润4,268,523,937.594,260,125,492.57
加：本年归属于母公司股东的净利润352,767,020.73411,289,744.68
减：提取法定盈余公积-9,919,910.40
提取任意盈余公积--
应付普通股股利240,794,540.80390,087,134.64
年末未分配利润4,380,496,417.524,271,408,192.21

46、营业收入和营业成本

（1）营业收入、营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务25,704,875,805.2124,429,634,915.9216,803,504,680.7315,789,523,498.53
其他业务331,567,008.63244,407,455.21821,910,089.09652,732,946.73
合计26,036,442,813.8424,674,042,371.1317,625,414,769.8216,442,256,445.26

（2）主营业务（分产品）

产品名称本期发生数上期发生数
营业收入营业成本营业收入营业成本
彩电业务3,844,847,424.423,596,446,860.114,963,088,596.704,352,820,070.48
手机业务205,434,258.43201,988,459.74203,769,975.49204,395,134.71
白电业务1,637,709,425.791,345,643,531.661,084,381,984.51892,338,557.03
环保业务4,863,145,443.764,524,853,380.0777,951,411.9252,515,288.25
供应链贸易业务14,549,000,969.0314,359,602,494.6910,008,880,630.629,925,786,697.58
其他604,738,283.78401,100,189.65465,432,081.49361,667,750.48
合计25,704,875,805.2124,429,634,915.9216,803,504,680.7315,789,523,498.53

（3）主营业务（分地区）

地区名称本期发生数上期发生数

营业收入

营业收入营业成本营业收入营业成本
境内销售9,430,243,937.788,596,129,999.734,672,082,285.243,847,140,507.59
境外销售16,274,631,867.4315,833,504,916.1912,131,422,395.4911,942,382,990.94
合计25,704,875,805.2124,429,634,915.9216,803,504,680.7315,789,523,498.53

（4）其他业务（分产品）

产品名称本期发生数上期发生数
营业收入营业成本营业收入营业成本
材料销售155,282,907.18160,515,894.69461,460,767.54463,125,455.40
维修费12,533,794.418,001,769.5823,647,020.0212,451,873.87
废品销售7,864,837.521,201,540.795,528,818.17885,134.95
房屋租赁50,641,453.213,277,652.4955,541,441.827,877,581.44
其他105,244,016.3171,410,597.66275,732,041.54168,392,901.07
合计331,567,008.63244,407,455.21821,910,089.09652,732,946.73

（5）前五名客户的营业收入情况

期间前五名客户营业收入合计占同期营业收入的比例（%）
2019年1-6月8,057,091,490.9430.95
2018年1-6月6,013,731,094.9735.79

47、税金及附加

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7,641,459.237,615,970.19
印花税7,399,945.905,471,304.55
房产税4,863,382.632,268,252.08
土地使用税9,986,924.234,628,137.36
教育费附加3,628,856.003,403,425.83
地方教育费附加2,800,185.322,284,037.36
水利基金105,188.20162,579.33
车船税19,798.203,180.00
其他943,352.561,809,687.92
合计37,389,092.2727,646,574.62

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

48、销售费用

项目

项目本期发生额上期发生额
人工费153,382,205.33175,774,224.21
广告费193,996,682.54161,559,044.17
促销活动费276,681,334.75339,904,932.61
物流费179,648,240.35163,966,076.58
保修费122,339,314.15121,621,614.96
税费及基金333.90179,335.16
差旅费18,079,398.0816,371,700.85
展示展览费13,239,462.7611,801,713.36
租赁费15,818,675.7015,783,834.11
交际应酬费8,951,109.3216,785,389.71
其他85,809,157.4879,433,208.79
合计1,067,945,914.361,103,181,074.51

49、管理费用

项目本期发生额上期发生额
人工费162,542,644.17102,238,841.81
折旧费43,538,977.7130,392,140.28
咨询顾问费24,651,061.9617,149,760.33
交际应酬费10,417,451.269,155,485.63
专利费15,993,217.00883,906.94
差旅费6,025,162.397,528,524.84
存货报废损失9,030,690.196,262.35
水电费6,809,831.294,538,405.21
其他68,915,606.4655,925,445.18
合计347,924,642.43227,818,772.57

50、研发费用

项目本期发生额上期发生额
人工费78,671,163.9877,769,494.02
新品试产费22,136,520.6620,620,497.46
材料费29,590,093.6012,709,189.86
折旧摊销费用5,405,384.184,370,473.11

项目

项目本期发生额上期发生额
测试费2,119,728.644,849,393.59
信息使用费5,176,565.134,553,785.16
水电费2,117,684.382,907,580.11
差旅费1,015,830.831,325,330.17
其他10,977,367.547,903,153.28
合计157,210,338.94137,008,896.76

51、财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息支出529,683,836.52138,646,255.45
减：利息收入118,673,531.7749,719,529.94
汇兑损益-26,237,313.27-72,148,811.10
其他29,487,471.5519,514,995.00
合计414,260,463.0336,292,909.41

52、信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-41,432,285.18——
其他应收款坏账损失-8,183,816.17——
预付款项坏账损失139,877.59——
合计-49,476,223.76

53、资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
坏账损失——-13,395,642.00
存货跌价损失-11,717,767.29-46,156,458.41
合计-11,717,767.29-59,552,100.41

54、其他收益

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
奖补资金53,667,833.0118,563,333.3353,667,833.01
软件退税23,063,806.9134,848,961.96-
递延收益转入16,980,258.4112,105,088.1116,980,258.41
扶持资金246,506,970.0048,012,477.79246,506,970.00
信用证出口补贴66,369.00132,738.0066,369.00
土地税返还3,186,200.00-3,186,200.00

项目

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
岗位补贴326,832.563,229,884.31326,832.56
其他86,701.476,133,800.0086,701.47
合计343,884,971.36123,026,283.50320,821,164.45

55、投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,541,274.566,075,182.59
处置长期股权投资产生的投资收益274,322,718.1947,126,189.12
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益——-82,412,478.05
可供出售金融资产等取得的投资收益——13,740,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益——17,360,398.59
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得140,558,288.28445,568,627.45
交易性金融资产持有期间取得的投资收益-10,285,883.02——
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益34,766,808.03——
购买理财、委托贷款产生的收益111,257,821.8884,300,652.01
合计559,161,027.92531,758,571.71

56、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产——59,855,412.48
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益——59,855,412.48
交易性金融负债-3,005,381.67——
合计-3,005,381.6759,855,412.48

57、资产处置收益

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益199,561,596.9989,814.27199,561,596.99
无形资产处置收益94,144,243.6563,632,291.1194,144,243.65
合计293,705,840.6463,722,105.38293,705,840.64

58、营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额

项目

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得193,548.4694,061.30193,548.46
与企业日常活动无关的政府补助-11,461,703.35-
赔偿及罚款收入10,431,951.61870,715.6510,431,951.61
其他11,643,942.0214,791,012.6711,643,942.02
合计22,269,442.0927,217,492.9722,269,442.09

计入当期损益的政府补助：

补助项目本期发生额上期发生额与资产/收益相关
计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用
奖补资金---10,185,622.66--与收益相关
其他---1,276,080.69--与收益相关
合计---11,461,703.35--

59、营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失660,874.411,671,547.63660,874.41
赔偿支出4,603.403,500.004,603.40
对外捐赠支出675,833.6920,000.00675,833.69
其他2,128,430.014,256,701.942,128,430.01
合计3,469,741.515,951,749.573,469,741.51

60、所得税费用

（1）所得税费用表

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用183,430,349.5459,240,226.94
递延所得税费用-173,118,956.35-76,686,276.07
合计10,311,393.19-17,446,049.13

（2）会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额

项目

项目本期发生额
利润总额489,022,159.46
按法定/适用税率计算的所得税费用122,255,539.87
子公司适用不同税率的影响-51,887,118.22
调整以前期间所得税的影响-3,847,489.30
非应税收入的影响9,582,807.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,747,424.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-17,256,404.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,385,318.90
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化——
其他-64,668,684.92
所得税费用10,311,393.19

61、其他综合收益详见附注六、42

62、现金流量表项目

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
商业保理款663,814,079.961,177,791,975.34
往来款项47,127,011.4887,455,725.93
政府补贴收入411,764,189.9297,520,522.22
收到定金、押金240,170,401.6919,955,669.93
收到银行存款利息11,849,162.636,703,808.76
废品收入7,604,938.223,377,283.28
个人借款还款6,769,448.832,206,730.89
供应商赔款13,655,189.6230,537,543.95
暂收维修基金-17,717.50
收到罚款和违约金2,010,832.06245,081.28
其他收入744,030,565.6451,447,417.30

项目

项目本期发生额上期发生额
合计2,148,795,820.051,477,259,476.38

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
支付的商业保理款380,423,237.701,607,828,551.79
付现费用731,676,310.00643,840,207.45
代垫费用8,037,121.6418,580,685.28
押金、保证金、维修金支出283,418,660.4224,577,163.43
员工备用金15,670,997.698,894,518.49
银行手续费支出16,648,496.2519,513,440.38
捐赠支出558,404.6910,000.00
违约金支出41,154.4929,600.00
其他支出555,462,001.3824,179,903.70
合计1,991,936,384.262,347,454,070.52

（3）收到其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
收回理财产品653,954,166.67942,900,000.00
收回委托贷款本息742,912,711.75-
合计1,396,866,878.42942,900,000.00

（4）支付其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品700,000,000.00774,730,000.00
其他33,420.00100,000,000.00
合计700,033,420.00874,730,000.00

（5）收到其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
收到委贷200,000,000.00-
其他150,346,627.501,023,076.93

项目

项目本期发生额上期发生额
合计350,346,627.501,023,076.93

（6）支付其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
还委托贷款67,293,304.13
融资租赁款167,576,689.17
筹资费用30,011,935.4222,612,122.48
合计264,881,928.7222,612,122.48

63、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润478,710,766.27408,732,161.88
加：资产减值准备61,193,991.0559,552,100.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧174,167,944.2699,977,217.61
无形资产摊销12,518,556.496,800,013.68
长期待摊费用摊销43,303,200.0339,491,886.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-293,705,840.64-63,722,105.38
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）467,325.951,577,486.33
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）3,005,381.67-59,855,412.48
财务费用（收益以“－”号填列）442,704,098.64138,646,255.45
投资损失（收益以“－”号填列）-559,161,027.92-531,929,987.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-176,759,673.67-139,323,718.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3,492,398.4351,576,456.37
存货的减少（增加以“－”号填列）-525,393,810.42-200,692,963.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-2,059,798,271.86-1,290,880,669.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）369,279,048.36-358,107,427.04

补充资料

补充资料本期金额上期金额
其他-16,980,258.41-
经营活动产生的现金流量净额-2,042,956,171.77-1,838,158,705.86
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本-
一年内到期的可转换公司债券-
融资租入固定资产-
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额4,701,245,534.533,761,988,635.66
减：现金的期初余额3,434,149,481.723,097,899,703.76
加：现金等价物的期末余额-
减：现金等价物的期初余额-
现金及现金等价物净增加额1,267,096,052.81664,088,931.90

（2）本期收到的处置子公司的现金净额

项目金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物101,020,500.00
其中：滁州科创63,520,500.00
康佳壹视界37,500,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物68,345,326.75
其中：滁州科创35,782,809.20
康佳壹视界32,562,517.55
处置子公司收到的现金净额32,675,173.25

（3）现金及现金等价物的构成

项目期末余额期初余额
一、现金4,701,245,534.533,761,988,635.66
其中：库存现金343,490.38122,746.45
可随时用于支付的银行存款4,700,902,044.153,761,865,889.21
二、期末现金及现金等价物余额4,701,245,534.533,761,988,635.66

64、所有权或使用权受限制的资产

项目

项目期末账面价值（万元）受限原因
货币资金96,902.16其中57,972.13万元为不可随时支取的各类保证金存款；31,500万元为定期存款；4,908.18万元为还款监管户资金；1,980万元为贷款质押的存款；322.00万元为诉讼冻结资金；219.85万元因其他原因导致受限制。
应收票据118,688.30截至2019年6月30日止，本公司将账面价值为人民币118,688.30万元的应收票据质押用于办理开具银行承兑汇票、信用证、保函、贸易融资等综合融资业务。
固定资产36,202.64用于抵押借款，见附注六、25短期借款用于抵押贷款，见附注六、34长期借款
无形资产13,805.57用于抵押贷款，见附注六、25短期借款用于抵押贷款，见附注六、34长期借款
长期应收款34,941.65质押借款，见附注六、34长期借款
合计300,540.32

65、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元78,554,119.286.87470540,036,003.81
欧元99,161.517.81700775,145.52
港元12,165,085.980.8796610,701,139.53
应收账款
其中：美元184,788,743.396.874701,270,367,174.18
港元3,082,190.840.879662,711,279.99
澳大利亚元49,764.004.81560239,643.52
其他应收款
其中：美元26,115,881.896.87470179,538,853.23

项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
港元7,487,218.790.879666,586,206.88
应付账款
其中：美元118,160,661.746.87470812,319,101.26
港元1,531,358.040.879661,347,074.41
其他应付款
其中：港元30,933,727.300.8796627,211,162.56
短期借款
其中：美元139,691,704.646.87470960,338,561.89
应付利息
其中：美元803,078.366.874705,520,922.80

（2）境外经营实体说明本公司重要的境外经营实体有子公司香港康佳、康电贸易、中康储存科技、康捷通、佳利国际，其境外经营地为香港，由于香港的主要流通货币是港币，因此该些公司记账本位币为港币。

66、套期请参阅附注六、2“交易性金融资产”项目注释中的相关内容。

67、政府补助

（1）政府补助基本情况

种类金额列报项目计入当期损益的金额
康佳芝罘生命科学创新中心第二期补贴资金10,000,000.00递延收益/其他收益4,999,999.99
奖补资金53,667,833.01其他收益53,667,833.01
软件退税23,063,806.91其他收益23,063,806.91
信用证出口补贴66,369.00其他收益66,369.00
岗位补贴326,832.56其他收益326,832.56
土地税返还3,186,200.00其他收益3,186,200.00
其他86,701.47其他收益86,701.47

种类

种类金额列报项目计入当期损益的金额
扶持资金346,506,970.00递延收益/其他收益246,506,970.00
省级机器人专项资金900,000.00递延收益/其他收益30,000.00
科技创新奖200,000.00递延收益/其他收益14,080.46
高散热高精密线路板工艺升级技术394,700.00递延收益/其他收益47196.08
四川康佳优秀企业奖励汽车（凯翼）79,900.00递延收益/其他收益1,119.54
合计438,479,312.95331,997,109.02

（2）政府补助退回情况公司本期无退回的政府补助情况。

七、合并范围的变更

1、处置子公司单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称股权处置价款（万元）股权处置比例（%）股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额（万元）
康佳壹视界3,750.0015.00转让2019-6-21股权转移，经营及财务控制权转移3,185.78
滁州科创6,352.0551.00转让2019-6-28股权转移，经营及财务控制权转移4,554.52

（续）

子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例（%）丧失控制权之日剩余股权的账面价值（万元）丧失控制权之日剩余股权的公允价值（万元）按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失（万元）丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
康佳壹视界45.001,692.6711,250.009,557.33市场交易价格—
滁州科创49.001,727.046,102.954,375.91市场交易价格—

2、其他原因的合并范围变动2019年1-6月，本公司新设子公司情况

子公司名称注册资本持股比例（%）取得控制权时点取得方式
晟兴实业10,000,000.0051.002019-1-3新设成立
柚之汇100.002019-1-24新设成立

子公司名称

子公司名称注册资本持股比例（%）取得控制权时点取得方式
10,000,000.00
遂宁电子科创200,000,000.00100.002019-2-22新设成立
小佳科技10,000,000.00100.002019-3-5新设成立
智慧科技20,000,000.0051.002019-3-12新设成立
康佳环嘉（河南）50,000,000.0051.002019-4-1新设成立
莱州莱润污水处理有限公司56,361,600.0024.142019-4-11新设成立
阜南康润水务有限公司122,500,000.0040.552019-5-10新设成立
潍坊四康投资运营有限公司150,000,000.0032.972019-5-10新设成立
忆合电子10,000,000.0051.002019-5-14新设成立
鲁山康润环境治理有限公司100,000,000.0045.442019-6-3新设成立
深圳华楠90,000,000.0080.002019-6-4新设成立
重庆康佳120,000,000.00100.002019-6-6新设成立
东莞康佳投资100,000,000.00100.002019-6-28新设成立

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
康佳创投广东.深圳广东.深圳其他组织管理服务51.00-设立或投资
烟台康佳山东.烟台山东.烟台其他专业咨询与调查-51.00设立或投资
成都康佳孵化器四川.成都四川.成都商务服务业-51.00设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
成都安仁四川.成都四川.成都商务服务业-51.00设立或投资
康佳创业服务贵州.贵阳贵州.贵阳企业总部管理-51.00设立或投资
创汇智能江苏.南京江苏.南京创业空间服务-40.80设立或投资
康佳企业管理贵州.贵阳贵州.贵阳其他未列明商务服务业-51.00设立或投资
宜宾康佳孵化器四川.宜宾四川.宜宾商务服务业-51.00设立或投资
跨境科创广东.深圳广东.深圳其他未列明信息技术服务业-26.01设立或投资
安徽康佳安徽.滁州安徽.滁州制造业78.00-设立或投资
康智商贸安徽.滁州安徽.滁州批发业-78.00设立或投资
康佳保理广东.深圳广东.深圳保付代理（非银行金融类)100.00-设立或投资
优视康荣天津天津广告-70.00设立或投资
康佳利丰广东.深圳广东.深圳零售业51.00-设立或投资
佳利国际中国.香港中国.香港零售业-51.00设立或投资
万凯达广东.深圳广东.深圳软件开发100.00-设立或投资
东莞康佳广东.东莞广东.东莞制造业75.0025.00设立或投资
通信科技广东.深圳广东.深圳制造业75.0025.00设立或投资
生活电器广东.深圳广东.深圳制造业75.0025.00设立或投资
牡丹江电器黑龙江.牡丹江黑龙江.牡丹江制造业60.00-设立或投资
欧洲康佳德国法兰克福德国法兰克福国际贸易100.00-设立或投资
商用科技广东.深圳广东.深圳商业81.00-设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
康佳电器广东.深圳广东.深圳制造业、贸易100.00-设立或投资
康佳材料海南.海口海南.海口商务服务业-51.00设立或投资
移动互联广东.深圳广东.深圳商业51.00-设立或投资
四川康佳四川.宜宾四川.宜宾制造业-51.00设立或投资
安徽同创安徽.滁州安徽.滁州制造业100.00-设立或投资
安徽电器安徽.滁州安徽.滁州制造业-51.00设立或投资
新飞制冷河南.新乡河南.新乡制造业-51.00设立或投资
新飞电器河南.新乡河南.新乡制造业-51.00设立或投资
新飞家电河南.新乡河南.新乡制造业-51.00设立或投资
鹏润科技广东.深圳广东.深圳零售业51.00-设立或投资
佳鑫科技中国.香港中国.香港零售业-51.00设立或投资
易立方海南.海口海南.海口网络平台开发60.00-设立或投资
易方科技广东.深圳广东.深圳网络平台开发-60.00设立或投资
东莞包装广东.东莞广东.东莞制造业75.0025.00设立或投资
易平方广东.深圳广东.深圳信息服务95.78-设立或投资
北京康佳电子北京北京家电销售100.00-设立或投资
康佳租赁天津自贸试验区天津自贸试验区租赁业-100.00设立或投资
配件科技广东.深圳广东.深圳投资控股75.0025.00设立或投资
博康精密广东.博罗广东.博罗制造业-100.00设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
厦门达龙福建.厦门福建.厦门贸易-69.23设立或投资
博罗康佳广东.博罗广东.博罗制造业-100.00设立或投资
香港康佳中国.香港中国.香港国际贸易100.00-设立或投资
康电投资中国.香港中国.香港投资控股-100.00设立或投资
中康存储科技中国.香港中国.香港国际贸易-51.00设立或投资
中康存储科技（深圳）广东.深圳广东.深圳批发业-51.00设立或投资
康佳智晟中国.香港中国.香港国际贸易-61.00设立或投资
康捷通中国.香港中国.香港服务业-51.00设立或投资
康电贸易中国.香港中国.香港国际贸易-100.00设立或投资
康佳投资广东.深圳广东.深圳资本市场服务100.00-设立或投资
宜宾康佳产业园四川.宜宾四川.宜宾产业园开发建设及经营管理-100.00设立或投资
产业新城四川.成都四川.成都房地产业-51.00设立或投资
康佳资本广东.深圳广东.深圳资本市场服务-100.00设立或投资
康佳穗甬广东.深圳广东.深圳投资兴办实业、商务信息咨询、投资顾问-51.00设立或投资
海南科技海南.海口海南.海口市政道路工程建筑-51.00设立或投资
康泉企业广东.深圳广东.深圳商务服务业-51.00设立或投资
康佳通四川.宜宾四川.宜宾服务业51.00-设立或投资
电子科技广东.深圳广东.深圳制造业100.00-设立或投资
兴达鸿业广东中山广东中山制造业-51.00设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
上海欣丰上海上海贸易-51.00设立或投资
南京康佳江苏.南京江苏.南京批发业-100.00设立或投资
安徽智联安徽.滁州安徽.滁州电子商务-100.00设立或投资
毅康科技山东.烟台山东.烟台环保技术服务业51.00-设立或投资
北京毅康润沣科技有限公司北京北京环保技术服务业-51.00设立或投资
上海济忆环境科技有限公司上海上海环保技术服务业-51.00设立或投资
滨州毅康中科环保科技有限公司山东.滨州山东.滨州环保技术服务业-51.00设立或投资
莱州莱润控股有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-30.60设立或投资
莱州莱润环保有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-27.54设立或投资
莱州市滨海污水处理有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-30.60设立或投资
莱州莱润热力有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-30.60设立或投资
莱州莱润环保能源有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-30.60设立或投资
毅康环保工程有限公司四川.成都四川.成都环保技术服务业-51.00设立或投资
青岛康润鸿辉光伏发电有限公司山东.青岛山东.青岛环保技术服务业-51.00设立或投资
烟台康润鸿辉光伏发电有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-51.00设立或投资
乳山毅科水环境治理有限公司山东.威海山东.威海环保技术服务业-44.37设立或投资
滨州维易杰环保科技有限公司山东.滨州山东.滨州环保技术服务业-35.70设立或投资
滨州北海静脉产业发展有限公司山东.滨州山东.滨州环保技术服务业-24.99设立或投资
烟台春之染环保技术有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-35.70设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
莱州莱润华阳热力有限公司山东.烟台山东.烟台环保技术服务业-26.01设立或投资
东港康润环境治理有限公司辽宁.丹东辽宁.丹东环保技术服务业-50.63设立或投资
大邑康润水务有限公司四川.成都四川.成都环保技术服务业-51.00设立或投资
肃北蒙古族自治县康润水务有限公司甘肃.酒泉甘肃.酒泉环保技术服务业-39.78设立或投资
遂宁蓬溪康润环境治理有限责任公司四川.遂宁四川.遂宁环保技术服务业-40.75设立或投资
潍坊四海康润投资运营有限公司山东.潍坊山东.潍坊环保技术服务业-27.96设立或投资
康佳环嘉辽宁大连辽宁大连再生资源加工贸易51.00-设立或投资
上海康佳上海上海房地产业100.00-设立或投资
滁州康永安徽.滁州安徽.滁州房地产业-100.00设立或投资
烟台康佳山东.烟台山东.烟台房地产业-89.71设立或投资
烟台康金山东.烟台山东.烟台房地产业-62.80设立或投资
山东康信山东.烟台山东.烟台房地产业-51.00设立或投资
江西康佳江西九江江西九江生产制造加工51.00-设立或投资
新凤微晶江西南昌江西南昌生产制造加工-51.00设立或投资
纳米微晶江西九江江西九江生产制造加工-51.00设立或投资
深圳康芯威广东.深圳广东.深圳半导体100.00-设立或投资
深圳美信广东.深圳广东.深圳贸易-51.00设立或投资
合肥康芯威安徽.合肥安徽.合肥集成电路设计-51.00设立或投资
深圳年华广东.深圳广东.深圳商务服务业100.00-设立或投资

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式
直接间接
康佳生态发展广东.深圳广东.深圳商务服务业51.00-设立或投资
康佳融合广东.佛山广东.佛山批发和零售业51.00-设立或投资
遂宁康佳产业园四川.遂宁四川.遂宁产业园开发建设及经营管理100.00-设立或投资
康佳苏源广东.深圳广东.深圳商务服务业-51.00设立或投资
忆合电子安徽.合肥安徽.合肥批发业-51.00设立或投资
康佳环嘉（河南）河南.兰考河南.兰考科技推广和应用服务业-51.00设立或投资
小佳科技广东.深圳广东.深圳零售业-100.00设立或投资
遂宁电子科创四川.遂宁四川.遂宁商务服务业100.00-设立或投资
重庆康佳重庆市重庆市软件和信息技术服务业-100.00设立或投资
智慧科技四川宜宾四川宜宾软件和信息技术服务业-51.00设立或投资
莱州莱润污水处理有限公司山东.烟台山东.烟台生态保护和环境治理业-24.14设立或投资
阜南康润水务有限公司安徽.阜阳安徽.阜阳环保技术服务业-40.55设立或投资
晟兴实业广东.深圳广东.深圳商务服务业-51.00设立或投资
深圳华楠广东.深圳广东.深圳资本市场服务-80.00设立或投资
潍坊四康投资运营有限公司山东.潍坊山东.潍坊商务服务业-32.98设立或投资
鲁山康润环境治理有限公司河南.平顶山河南.平顶山生态保护和环境治理业-45.44设立或投资
柚之汇广东.深圳广东.深圳软件和信息技术服务业-100.00设立或投资
东莞康佳投资广东.东莞广东.东莞商务服务业100.00-设立或投资
香康通信中国.香港中国.香港制造业-100.00设立或投资

（2）重要的非全资子公司

子公司名称

子公司名称少数股东的持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东分派的股利期末少数股东权益余额
康佳环嘉49.0043,900,738.09-156,944,346.44
康捷通49.007,349,838.13-8,350,971.45

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
康佳环嘉2,052,738,106.3711,814,608.942,064,552,715.311,744,258,130.73-1,744,258,130.73
康捷通666,718,434.81144,458.44666,862,893.25649,820,094.38-649,820,094.38

（续）

子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
康佳环嘉787,177,009.787,754,884.48794,931,894.26564,230,652.73-564,230,652.73
康捷通552,691,289.36190,605.71552,881,895.07551,093,788.93-551,093,788.93
子公司名称本期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
康佳环嘉3,907,011,852.5789,593,343.0589,593,343.05205,598,381.24
康捷通4,295,624,063.4614,999,669.6415,282,794.68-77,887,373.05

（续）

子公司名称上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
康佳环嘉--85,624.00-85,624.00-23,524.00
康捷通--208,307.50-184,703.7510,969,529.71

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明2019年4月10日，本公司之子公司易平方公司少数股东对易平方进行增资，其他股东自愿放弃对相应新增注册资本的优先认购权。本次增资完成后，本公司对易平方

公司持股比例为95.7766%，对其仍具有控制权，仍将其纳入合并范围。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目

项目易平方
处置对价-
—现金31,666,666.66
—非现金资产的公允价值-
处置对价合计31,666,666.66
减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额2,261,328.89
差额29,405,337.77
其中：调整资本公积29,405,337.77
调整盈余公积-
调整未分配利润-

3、在联营企业中的权益

（1）重要的联营企业

联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）对联营企业投资的会计处理方法
直接间接
楚天龙股份有限公司东莞东莞计算机、通信和其他电子设备制造业21.95-权益法
武汉天源环保股份有限公司武汉武汉生态保护和环境治理业20.02-权益法
深圳市耀德科技股份有限公司深圳深圳计算机、通信和其他电子设备制造业20.00-权益法
昆山康佳电子有限公司昆山昆山计算机、通信和其他电子设备制造业49.00-权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

项目期末余额/本期发生额
楚天龙股份有限公司武汉天源环保股份有限公司深圳市耀德科技股份有限公司昆山康佳电子有限公司
流动资产1,207,329,193.60277,952,551.38722,353,178.12377,689,521.02
非流动资产254,585,080.00480,549,307.7159,389,129.52234,144,645.82
资产合计1,461,914,273.60758,501,859.09781,742,307.64611,834,166.84

流动负债

流动负债474,053,819.02175,746,683.09245,842,169.76304,276,068.37
非流动负债13,397,492.0799,714,468.48-4,500,856.91
负债合计487,451,311.09275,461,151.57245,842,169.76308,776,925.28
少数股东权益1,294,915.481,575,172.15--
归属于母公司股东权益973,168,047.03481,465,535.37535,900,137.88303,057,241.56
按持股比例计算的净资产份额224,663,128.0897,328,729.51114,256,368.01187,448,765.87
调整事项
—商誉413,461,970.35160,562,143.79109,570,069.72-
—内部交易未实现利润---
—其他8,433,857.82
对联营企业权益投资的账面价值638,125,098.43257,890,873.30223,826,437.73195,882,623.69
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值----
营业收入510,594,502.58114,986,207.34420,482,080.93283,867,107.18
财务费用-868,947.602,633,870.2711,059,244.18498,876.04
所得税费用7,946,521.814,799,304.122,465,250.56-
净利润56,746,353.1028,075,014.138,078,012.77-9,820,087.97
终止经营的净利润----
其他综合收益----
综合收益总额56,746,353.1028,075,014.138,078,012.77-9,820,087.97
本期收到的来自合营企业的股利----
项目期初余额/上期发生额
楚天龙股份有限公司武汉天源环保股份有限公司深圳市耀德科技股份有限公司昆山康佳电子有限公司
流动资产1,222,095,636.91230,469,218.29698,493,882.82132,379,197.79
非流动资产278,261,091.56365,139,896.5395,652,906.71322,419,882.21
资产合计1,500,356,728.47595,609,114.82794,146,789.53454,799,080.00

流动负债

流动负债515,045,146.5983,949,518.05229,286,124.1655,865,275.98
非流动负债16,794,877.6352,271,637.671,656,838.096,565,214.27
负债合计531,840,024.22136,221,155.72230,942,962.2562,430,490.25
少数股东权益5,361,673.581,300,578.22--
归属于母公司股东权益963,155,030.67458,087,380.88563,203,827.28392,368,589.75
按持股比例计算的净资产份额211,383,634.5891,708,111.68112,640,765.46192,260,608.98
调整事项
—商誉413,461,970.35160,562,143.79109,570,069.72-
—内部交易未实现利润----
—其他---8,433,857.82
对联营企业权益投资的账面价值624,845,604.93252,270,255.47222,210,835.18200,694,466.80
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值----
营业收入486,019,598.2695,131,035.31319,742,579.72649,068,015.15
财务费用-3,172,333.74164,372.537,373,783.33-3,467,057.33
所得税费用13,415,113.494,000,799.522,534,205.920
净利润64,781,109.8926,066,324.3018,526,218.167,321,158.81
终止经营的净利润————
其他综合收益————
综合收益总额64,781,109.8926,066,324.3018,526,218.167,321,158.81

本期收到的来自合营企业的股利

本期收到的来自合营企业的股利————

九、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等。各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司之子公司香港康佳、康电贸易、中康存储科技、康捷通和佳利等以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债主要系人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目期末数期初数
现金及现金等价物78,554,119.28135,723,407.43
应收账款184,788,743.39130,507,627.96
其他应收款26,115,881.8913,848,369.43
应收利息-54,781.10
应付账款118,160,661.7421,644,634.75
短期借款139,691,704.64208,330,389.67
应付利息803,078.361,302,303.49

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，并要求集团内以外币进行采

购和销售的主要公司购买外汇远期合同来锁定远期交割日购汇成本等手段，以降低外汇风险敞口。外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目

项目汇率变动对股东权益的影响
美元净资产对人民币升值1.00%1,588,225.84
美元净资产对人民币贬值1.00%-1,588,225.84

（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款有关，公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求，通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款有关，于2019年6月30日，该等长、短期借款的余额为人民币14,448,367,813元。利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

?市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

?对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入

或费用；

?对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所

有利率套期预计都是高度有效的；

?以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目利率变动本年度上年度
对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
短期借款、长期借款利息增加1%-144,483,678.13-108,362,758.60-108,984,477.03-81,738,357.77
短期借款、长期借款利息减少1%144,483,678.13108,362,758.60108,984,477.0381,738,357.77

2、信用风险

2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，本公司无其他重大信用集中风险。

项目

项目期末数期初数
应收账款
上海华信国际集团有限公司300,027,889.84300,027,889.84
宏图三胞高科技术有限公司200,000,000.00200,000,000.00
亿利资源集团有限公司115,000,000.00120,000,000.00
冀中能源国际物流集团有限公司0.00130,000,000.00
中核工建设集团有限公司84,500,000.0090,000,000.00
中交一航局第一工程有限公司65,221,300.000.00
泰禾集团股份有限公司50,000,000.0050,000,000.00
中能源电力燃料有限公司50,000,000.0050,000,000.00
DSCHOLDINGSLIMITED24,462,454.0424,421,550.36
其他应收款
国家节能惠民办（节能补贴款）152,402,680.00152,402,680.00
深圳市康佳视讯系统工程有限公司18,115,952.5118,115,952.51
重庆康佳汽车电子公司13,396,856.8213,396,856.82

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监

控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为主要资金来源。2019年6月30日，本公司尚未使用的银行授信额度为人民币644,799.50万元。

（二）金融资产与金融负债的抵销

期末，在可执行的总互抵协议或类似协议下的已确认金融资产的情况如下：

项目

项目期末数
已确认的金融资产总额已确认的金融负债中抵消的金额资产负债表中列示的金融资产的净额
其他应收款4,574,341,332.804,634,560,510.8860,219,178.08

注：本公司与银行签订总互抵协议，以理财产品、定期存款与进出口发票融资、信用证和银行承兑汇票进行抵消。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产--61,494,666.9761,494,666.97
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--61,494,666.9761,494,666.97
（1）债务工具投资----
（2）权益工具投资--61,494,666.9761,494,666.97
（3）衍生金融资产----
（二）其他债权投资----
（三）其他权益工具投资--19,140,214.3619,140,214.36
（四）其他非流动金融资产--1,548,364,400.001,548,364,400.00
持续以公允价值计量的资产总额--1,628,999,281.331,628,999,281.33
（五）交易性金融负债----
持续以公允价值计量的负债总额

项目

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额----

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息非上市的权益工具投资，本公司综合考虑采用投资成本法、市场乘数法和净资产法等方法估计期末公允价值。本公司相信，以估值方法估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日最合适的价值。

十一、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例（%）母公司对本公司的表决权比例（%）
华侨城集团有限公司深圳市旅游业、地产业、电子业120亿元29.99999729.999997

注：本公司的最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。

2、本公司的子公司情况详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、本公司的联营企业情况本公司重要的联营企业详见附注八、3、在联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本公司的关系
深圳康佳信息网络有限公司联营企业
安徽开开视界电子商务有限公司联营企业
北京康加科技有限公司联营企业
滨州市北海魏桥固废处置有限公司联营企业
东方汇佳（珠海）资产管理有限公司联营企业
飞的科技（深圳）有限公司联营企业
广东航康信息科技有限公司联营企业
黑龙江龙康智家科技有限公司联营企业

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司的关系
康佳创业投资（深圳）有限公司联营企业
昆山康佳电子有限公司联营企业
深圳杰伦特科技有限公司联营企业
深圳市康佳智能电器科技有限公司联营企业
深圳市小瑞科技股份有限公司联营企业
深圳市耀德科技股份有限公司联营企业
深圳市中兵康佳科技有限公司联营企业
重庆庆佳电子有限公司联营企业
珠海市金塑塑料有限公司联营企业
国广睿联（深圳）网络科技有限公司联营企业
滁州康佳科技产业发展有限公司联营企业
河南康佳智家电器有限公司联营企业
山东康佳智家电器有限公司联营企业
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司联营企业
霍尔果斯易领方信息技术有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
国广东方网络（北京）有限公司联营企业之股东
安徽康佳绿色照明技术有限公司联营企业之子公司
南京智慧光信息科技研究院有限公司子公司之少数股东
成都一带通信设备有限责任公司子公司之少数股东
深圳市联合利丰供应链管理有限公司子公司之少数股东
澳捷实业有限公司子公司之少数股东
滁州韩上电器有限公司子公司之少数股东
深圳市恒隆通电子科技有限公司子公司之少数股东
深圳市商贸通供应链管理有限公司子公司之少数股东
环嘉集团有限公司子公司之少数股东
联合利丰（香港）有限公司子公司之少数股东控制的公司
广安欧奇仕电子科技有限公司子公司之少数股东参股的公司
贵州佳贵达科技有限公司子公司之少数股东参股的公司
中联大股份有限公司子公司之少数股东控制的公司
胡嘉雯少数股东之关系密切的家庭成员
戴荣兴少数股东之关系密切的家庭成员
昌荣传媒股份有限公司子公司少数股东之最终控制方

江西美吉实业有限公司

江西美吉实业有限公司子公司少数股东的最终控制人所控制的公司
深圳市中联大通供应链管理咨询有限公司子公司少数股东的最终控制人所控制的公司

5、关联方交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广安欧奇仕电子科技有限公司供应链采购商品253,830,553.49-
昆山康佳电子有限公司采购材料及商品274,774,273.58576,672,801.38
贵州佳贵达科技有限公司采购手机86,082,016.27-
深圳康佳信息网络有限公司采购商品15,852,710.51219,735,005.00
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司采购材料90,792,814.55165,222,526.85
深圳市商贸通供应链管理有限公司供应链采购商品73,460,368.85-
滁州韩上电器有限公司采购商品272,127,488.75-
华侨城集团有限公司及其子公司采购材料及服务9,225,567.4713,494,613.22
安徽开开视界电子商务有限公司采购商品3,139,931.77-
珠海市金塑塑料有限公司采购材料6,015,944.414,146,000.00
昌荣传媒股份有限公司广告服务896,226.411,660,000.00
深圳市康佳智能电器科技有限公司采购商品2,468,262.65289,054.46
北京康加科技有限公司采购商品-1,393,783.09
深圳市小瑞科技股份有限公司采购材料7,129,499.00-
深圳市中联大通供应链管理咨询有限公司咨询服务-1,160,469.47
深圳市耀德科技股份有限公司采购材料114,631.57-
国广睿联（深圳）网络科技有限公司采购商品-351,361.55
环嘉集团有限公司采购商品413,499,020.39-
滨州市北海魏桥固废处置有限公司工程施工-7,391,146.29

②出售商品/提供劳务情况

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
澳捷实业有限公司供应链销售商品116,061,505.67-
昆山康佳电子有限公司销售材料241,955,310.50422,921,017.22
安徽开开视界电子商务有限公司销售商品352,930,313.69-
广安欧奇仕电子科技有限公司供应链销售商品228,125,999.21-
深圳康佳信息网络有限公司销售材料及提供服务2,174,394.52102,627,704.48
深圳市耀德科技股份有限公司销售材料224,738,792.69-

关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
华侨城集团有限公司及其子公司销售商品及提供服务18,520,935.3318,646,368.89
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司提供劳务42,653,586.7414,485,742.69
黑龙江龙康智家科技有限公司销售商品11,863,615.67-
中联大股份有限公司销售材料6,785,233.07-
深圳市商贸通供应链管理有限公司销售材料3,900,956.90-
国广睿联（深圳）网络科技有限公司广告服务294,667.21-
国广东方网络（北京）有限公司广告服务9,838.021,385,765.21
飞的科技（深圳）有限公司及其子公司租赁服务2,000,434.75-
深圳市小瑞科技股份有限公司租赁服务291,552.02-
东方汇佳（珠海）资产管理有限公司租赁服务197,959.99-
北京康加科技有限公司提供服务325,631.957,901,215.40
深圳市康佳智能电器科技有限公司销售商品-3,235.90
滨州市北海魏桥固废处置有限公司工程款2,294,871.78-
滁州韩上电器有限公司销售材料12,761,245.95-
滁州康佳科技产业发展有限公司提供服务1,415,094.30-
贵州佳贵达科技有限公司出售商品256,149.18-
河南康佳智家电器有限公司销售商品3,412,835.40-
山东康佳智家电器有限公司销售商品35,713,503.46-

（2）关联租赁情况

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
华侨城集团有限公司及其子公司商业住宅、写字楼711,709.06-

（3）关联担保情况

①本公司作为担保方

被担保方担保金额(万元)币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
安徽同创1,398.00CNY2018-11-72019-11-7否
安徽同创500.00CNY2018-9-202019-8-14否
安徽同创1,057.50CNY2019-1-102019-11-14否
安徽同创3,901.00CNY2019-1-112020-1-11否

被担保方

被担保方担保金额(万元)币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
安徽同创2,018.50CNY2019-1-232020-1-23否
安徽同创3,573.53CNY2018-5-9-否
安徽同创2,869.00CNY2018-6-19-否
香港康佳2,300.00USD2019-3-132020-3-13否
香港康佳1,500.00USD2018-8-72019-8-6否
安徽康佳10,000.00CNY2018-12-62019-12-6否
四川康佳5,000.00CNY2018-5-282025-5-24否
四川康佳4,000.00CNY2019-3-182022-3-17否
兴达鸿业5,800.00CNY2018-11-212020-11-21否
兴达鸿业950.00CNY2018-11-132020-11-13否
兴达鸿业3,897.52CNY2019-4-192020-4-18否
兴达鸿业1,000.00CNY2019-5-202020-5-19否
毅康科技3,135.00CNY2018-10-102019-10-10否
毅康科技703.00CNY2019-4-232020-4-22否
毅康科技5,000.00CNY2019-5-132020-5-12否
江西康佳10,000.00CNY2018-12-42019-12-31否
江西康佳10,000.00CNY2018-12-72019-12-6否
江西康佳10,900.00CNY2019-3-182021-9-18否
江西康佳10,000.00CNY2019-2-282020-2-28否
江西康佳2,500.00CNY2019-6-272020-6-26否
新凤微晶3,550.00CNY2019-6-192020-6-18否
安徽电器13,000.00CNY2019-2-22024-2-2否
博康精密1,779.11CNY2019-2-202021-2-20否
电子科技3,934.74CNY2019-4-182020-4-18否
电子科技316.39CNY2019-6-202020-5-17否
乳山毅科水环境治理有限公司14,740.00CNY2016-12-292026-12-28否
江西新鑫建安工程有限公司10,000.00CNY2016-12-19-否

被担保方

被担保方担保金额(万元)币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江西中益装饰材料有限公司10,000.00CNY2016-12-19-否
江西闪石科技发展有限公司10,000.00CNY2016-12-16-否

本公司对外担保的具体情况详见“附注十二、2、（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响”。

②本公司作为被担保方

担保方担保金额（万元）币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
滁州市国有资产运营有限公司2,200.00CNY2018-12-62019-12-6否
深圳市康威投资合伙企业（有限合伙）2,450.00CNY2018-5-282025-5-24否
深圳市康威投资合伙企业（有限合伙）1,960.00CNY2019-3-182022-3-17否
烟台百江源企业管理中心（有限合伙）816.35CNY2018-10-102019-10-10否
烟台丰清泰投资中心（有限合伙）363.03CNY2018-10-102019-10-10否
烟台清润源企业管理中心（有限合伙）333.56CNY2018-10-102019-10-10否
烟台清江川企业管理中心（有限合伙）23.20CNY2018-10-102019-10-10否
朱新明4,900.00CNY2018-12-42019-12-31否
朱新明4,900.00CNY2018-12-72019-12-6否
湖南万容包装有限公司2,000.00CNY2017-4-5-否
环嘉集团有限公司24,500.00CNY2018-8-72023-8-6否
朱新明、冷素敏21,165.00CNY2018-10-152020-10-14否
五莲丰汇川网络科技合伙企业（有限合伙）2,585.25CNY2018-8-282020-8-27否
五莲丰源泰网络科技合伙企业（有限合伙）1,056.34CNY2018-8-282020-8-27否
烟台丰清泰投资中心（有限合伙）1,149.66CNY2018-8-282020-8-27否
五莲清江川网络科技合伙企业（有限合伙）73.47CNY2018-8-282020-8-27否
烟台百江源企业管理中心（有限合伙）5,774.37CNY2018-12-202020-12-19否
烟台丰清泰投资中心（有限合伙）2,567.87CNY2018-12-202020-12-19否
烟台清润源企业管理中心（有限合伙）2,359.42CNY2018-12-202020-12-19否
烟台清江川企业管理中心（有限合伙）164.10CNY2018-12-202020-12-19否

担保方

担保方担保金额（万元）币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
环嘉集团有限公司49,000.00CNY2019-1-182021-1-17否
深圳美信淇科技合伙企业（有限合伙）7,350.00CNY2019-1-292020-1-28否
滁州韩上电器有限公司6,370.00CNY2019-2-22024-2-2否
江西新子欣地产有限公司1,739.50CNY2019-6-192020-6-18否
江西新子欣地产有限公司1,225.00CNY2019-6-272020-6-26否
江西新子欣地产有限公司5,341.00CNY2019-3-182021-9-18否
江西新子欣地产有限公司4,900.00CNY2019-4-232020-4-23否
深圳市木森实业有限公司14,700.00CNY2019-3-192020-3-18否
烟台清润源企业管理中心（有限合伙）74.80CNY2019-4-232022-4-23否
烟台清江川企业管理中心（有限合伙）5.20CNY2019-4-232022-4-23否
烟台百江源企业管理中心（有限合伙）183.06CNY2019-4-232022-4-23否
烟台丰清泰投资中心（有限合伙）81.41CNY2019-4-232022-4-23否
烟台清润源企业管理中心（有限合伙）532.00CNY2019-5-132022-5-12否
烟台清江川企业管理中心（有限合伙）37.00CNY2019-5-132022-5-12否
烟台百江源企业管理中心（有限合伙）1,302.00CNY2019-5-132022-5-12否
烟台丰清泰投资中心（有限合伙）579.00CNY2019-5-132022-5-12否
贵州华金润科技集团有限公司26,764.00CNY2018-1-12022-4-20否
深圳市恒隆通电子科技有限公司26,764.00CNY2018-01-012022-4-20否
胡泽洪9,325.78CNY2018-7-12021-6-30否
胡泽洪4,168.70CNY2018-7-12021-6-30否
李春生127.44CNY2018-7-12021-6-30否
戴尧金127.44CNY2018-7-12021-6-30否
梁锐玲127.44CNY2018-7-12021-6-30否
澳捷实业有限公司245.00USD2018-5-182019-5-17否
澳捷实业有限公司73.50USD2018-8-62019-8-5否
澳捷实业有限公司98.00USD2018-8-142019-8-13否
澳捷实业有限公司147.00USD2018-8-172019-8-16否

担保方

担保方担保金额（万元）币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
澳捷实业有限公司147.00USD2018-8-272019-8-26否
澳捷实业有限公司98.00USD2018-9-142019-9-13否
澳捷实业有限公司245.00USD2018-9-262019-9-25否
澳捷实业有限公司98.00USD2018-9-282019-9-27否
澳捷实业有限公司245.00USD2018-10-92019-10-8否
澳捷实业有限公司686.00USD2018-10-112019-10-10否
澳捷实业有限公司392.00USD2018-10-162019-10-15否
澳捷实业有限公司245.00USD2018-10-232019-10-22否
澳捷实业有限公司49.00USD2018-10-262019-10-25否
澳捷实业有限公司171.50USD2018-11-12019-10-31否
澳捷实业有限公司34.30USD2018-12-282019-12-27否
澳捷实业有限公司117.60USD2019-1-232020-1-22否
澳捷实业有限公司245.00USD2019-3-122020-3-11否
澳捷实业有限公司73.50USD2019-5-302019-7-13否
澳捷实业有限公司88.20USD2019-6-282020-6-27否
贵州华金润科技集团有限公司181.30USD2018-5-182021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司73.50USD2018-7-262021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司147.00USD2018-7-312021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司98.00USD2018-8-172021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司98.00USD2018-9-272021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司196.00USD2018-10-252021-12-30否
贵州华金润科技集团有限公司84.33USD2019-5-232022-4-19否
贵州华金润科技集团有限公司24.50USD2019-5-302021-7-12否
贵州华金润科技集团有限公司44.45USD2019-6-202022-4-19否
深圳市联合利丰供应链管理有限公司1,470.00USD2018-9-262021-10-29否
深圳市联合利丰供应链管理有限公司2,940.00USD2018-5-282021-11-1否
吴国仁、萧永松3,500.00USD2018-10-182019-10-17否

担保方

担保方担保金额（万元）币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
吴国仁、萧永松1,000.00USD2019-1-12019-12-31否
吴国仁、萧永松1,000.00USD2019-1-12019-12-31否
吴国仁、萧永松1,000.00USD2019-1-12019-12-31否
吴国仁、萧永松2,000.00USD2018-9-62019-9-5否
吴国仁、萧永松2,000.00USD2019-4-222019-12-31否
吴国仁、萧永松1,500.00USD2019-6-52019-12-31否
吴国仁、萧永松150.00USD2019-6-212019-12-31否
吴国仁、萧永松500.00USD2018-8-102019-8-9否
吴国仁、萧永松300.00USD2018-9-102019-9-9否
吴国仁、萧永松300.00USD2018-9-142019-9-13否
吴国仁、萧永松500.00USD2018-10-172019-10-16否
吴国仁、萧永松300.00USD2018-10-192019-10-18否
吴国仁、萧永松300.00USD2018-11-122019-11-11否
吴国仁、萧永松2,000.00USD2019-1-12019-12-31否
吴国仁、萧永松1,000.00USD2018-7-102019-7-9否

注：本公司对控股子公司提供委托贷款，控股子公司之少数股东按其股权比例对本公司提供的反担保。

（4）关联方资金拆借

关联方拆借金额(万元)起始日到期日借款期间利率
拆入：
华侨城集团有限公司10,000.002018-6-252023-4-122018-6-14至2021-6-65.40%
华侨城集团有限公司2,000.002018-6-252023-4-122018-7-19至2021-6-145.60%
华侨城集团有限公司140,000.002018-6-252023-4-122019-5-14至2020-5-95.00%
华侨城集团有限公司48,000.002018-6-252023-4-122018-7-19至2019-7-196.00%
华侨城集团有限公司100,000.002018-6-252023-4-122018-10-19至2019-10-186.00%
华侨城集团有限公司10,807.562019-4-222019-8-212019-4-22至2019-8-215.00%

关联方

关联方拆借金额(万元)起始日到期日借款期间利率
华侨城集团有限公司22,192.442019-4-162020-4-152019-4-16至2020-4-155.00%
华侨城集团有限公司27,656.002018-4-262019-8-312018-4-26至2019-8-315.00%
华侨城集团有限公司50,000.002018-12-172019-12-122018-12-17至2019-12-125.00%
滁州韩上电器有限公司3,000.002019-2-202020-2-192019-02-20至2020-02-197.00%
滁州韩上电器有限公司4,025.002018-10-172019-10-162018-10-17至2019-10-167.00%
拆出：
南京康星科技产业园运营管理有限公司41,600.002018-10-222020-4-212018-10-22至2020-4-218.00%
南京康星科技产业园运营管理有限公司46,700.002018-10-222020-4-212018-10-22至2020-4-218.00%
南京康星科技产业园运营管理有限公司20,500.002018-12-212019-12-202018-12-21至2019-12-208.00%
宜宾华侨城三江置业有限公司4,000.002018-10-252021-10-242018-10-25至2021-10-245.70%
宜宾华侨城三江置业有限公司6,000.002018-10-252020-4-242018-10-25至2020-4-245.70%
湖南万容科技股份有限公司2,000.002017-3-162020-3-152017-3-16至2020-3-1511.00%
重庆庆佳电子有限公司890.002018-4-122020-4-122018-4-12至2020-4-128.00%

注：向上述关联方拆入资金产生的利息费用分别为：华侨城集团有限公司117,352,255.65元、滁州韩上电器有限公司2,713,345.84元；向上述关联方拆出资金产生的利息收入或投资收益分别为：南京康星科技产业园运营管理有限公司82,611,530.36元、宜宾华侨城三江置业有限公司2,703,616.32元、湖南万容科技股份有限公司928,721.16元和重庆庆佳电子有限公司337,714.88元。

（5）股权转让

2019年6月21日，本公司将对滁州科创持有的51%股权以6,352.05万元出售给深圳华侨城资本投资管理有限公司。

（6）关键管理人员报酬

项目

项目本期发生额(万元)上期发生额(万元)
关键管理人员报酬1,075.01762.33

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

项目名称2019年6月30日2019年1月1日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款：
安徽开开视界电子商务有限公司289,666,975.635,880,239.61144,976,103.922,943,014.91
广安欧奇仕电子科技有限公司111,095,609.102,255,240.8677,403,347.031,571,287.94
深圳市耀德科技股份有限公司102,603,146.102,082,843.8738,691,654.09785,440.58
深圳康佳信息网络有限公司34,944,423.794,607,146.6335,556,676.56721,800.53
贵州佳贵达科技有限公司--34,560,012.48701,568.25
昆山康佳电子有限公司28,249,771.682,080,883.2725,051,883.94508,553.24
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司50,644,597.441,574,179.8313,445,059.89272,934.72
华侨城集团有限公司及其子公司2,314,301.2446,980.3213,413,924.15675,135.87
滨州市北海魏桥固废处置有限公司6,096,891.16609,689.126,096,891.16304,844.56
国广睿联（深圳）网络科技有限公司2,916,126.0059,197.363,696,532.0075,039.60
南京智慧光信息科技研究院有限公司1,500,000.0030,450.001,500,000.0030,450.00
黑龙江龙康智家科技有限公司178,459.163,622.72822,825.1516,703.35
国广东方网络（北京）有限公司--430,948.438,748.25
滁州康佳科技产业发展有限公司20,000.00406.00--
河南康佳智家电器有限公司1,147,072.3423,285.57--
山东康佳智家电器有限公司3,603,594.8173,152.97--
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司及其子公司60,223,239.551,222,531.76--
深圳市商贸通供应链管理有限公司626,632.2212,720.63--
滁州韩上电器有限公司7,380,291.65149,819.92--
合计703,211,131.8720,712,390.44395,645,858.808,615,521.80
应收票据：
安徽开开视界电子商务有限公司180,000,000.00-240,100,000.00-
黑龙江龙康智家科技有限公司10,264,507.35
合计190,264,507.35-240,100,000.00-
其他应收款：
戴荣兴股权转让及其他往来款83,265,018.322,489,085.9081,450,139.052,434,977.07

项目名称

项目名称2019年6月30日2019年1月1日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
江西美吉实业有限公司99,798,640.312,205,549.9574,788,640.311,652,828.95
华侨城集团有限公司及其子公司20,911,273.009,459,496.1121,310,694.388,720,919.01
重庆庆佳电子有限公司9,780,111.09465,340.469,433,133.32210,429.15
胡嘉雯246,113.9812,330.31240,692.625,319.31
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司20,831.834,810.084,448.004,448.00
安徽开开视界电子商务有限公司200,000.004,420.00--
滁州康佳科技产业发展有限公司20,500.00453.05--
广安欧奇仕电子科技有限公司3,440,000.0076,024.00--
环嘉集团有限公司30,000.00663.00--
合计217,712,488.5314,718,172.86187,227,747.6813,028,921.49
长期应收款：
深圳市小瑞科技股份有限公司12,585,374.02-14,086,876.64-
飞的科技（深圳）有限公司及其子公司65,829,221.40-43,476,841.21-
合计78,414,595.42-57,563,717.85-
预付账款：--
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司29,980,819.37-29,647,649.73-
深圳市联合利丰供应链管理有限公司28,623,157.08-28,623,157.08-
滁州韩上电器有限公司18,495,853.23-24,076,497.42-
深圳康佳信息网络有限公司38,034,057.55-4,341,793.16-
昌荣传媒股份有限公司--800,000.00-
深圳市商贸通供应链管理有限公司32,273,300.87-640,726.28-
重庆庆佳电子有限公司552,793.14-499,972.16-
北京康加科技有限公司158,900.00---
广安欧奇仕电子科技有限公司14,231,785.93---
环嘉集团有限公司106,400,000.00---
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司及其子公司31,521,705.00---
合计300,272,372.17-88,629,795.83-

（2）应付项目

项目名称2019年6月30日2019年1月1日
应付账款：
安徽开开视界电子商务有限公司39,335,098.55134,389,975.21
贵州佳贵达科技有限公司2,178,980.3764,466,384.38

项目名称

项目名称2019年6月30日2019年1月1日
广安欧奇仕电子科技有限公司-60,730,932.43
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司19,118,416.8140,696,402.04
昆山康佳电子有限公司58,658,005.0519,799,046.85
深圳市商永通投资发展有限公司9,543,100.009,543,100.00
深圳市小瑞科技股份有限公司497,131.871,447,949.90
华侨城集团有限公司及其子公司、联营企业11.001,289,224.82
深圳康佳信息网络有限公司-1,177,928.64
深圳市康佳智能电器科技有限公司444,367.00501,669.59
北京康加科技有限公司-259,020.69
深圳市恒隆通电子科技有限公司-122,247.47
深圳市耀德科技股份有限公司107,763.3977,602.03
珠海市金塑塑料有限公司1,316,660.5455,912.37
深圳市商贸通供应链管理有限公司-38,426.68
国广睿联（深圳）网络科技有限公司-9,209.28
环嘉集团有限公司13,735,733.69-
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司及其子公司23,022,332.04-
滁州韩上电器有限公司24,930,259.15-
合计192,887,859.46334,605,032.38
应付票据：
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司2,663,931.564,290,778.05
深圳市恒隆通电子科技有限公司-224,422.12
昆山康佳电子有限公司480,971.78-
安徽开开视界电子商务有限公司140,000,000.00
环嘉集团有限公司17,062,537.45
深圳市小瑞科技股份有限公司1,932,419.86
合计162,139,860.654,515,200.17
预收款项：
联合利丰（香港）有限公司28,256,294.05-
华侨城集团有限公司及其子公司16,357,854.4118,691,187.73
滁州韩上电器有限公司-9,053,304.04
深圳市商贸通供应链管理有限公司-1,693,620.91
国广睿联（深圳）网络科技有限公司542,490.38543,231.68
北京康加科技有限公司-87,748.48
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司及其子公司15,740,618.95-
深圳市商贸通供应链管理有限公司856,854.36-

项目名称

项目名称2019年6月30日2019年1月1日
中联大股份有限公司1,749,509.47-
南京智慧光信息科技研究院有限公司150,000.00-
澳捷实业有限公司6,681,828.06-
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司53,775.28-
合计70,389,224.9630,069,092.84
其他应付款：
滁州韩上电器有限公司78,849,048.66108,380,202.82
飞的科技（深圳）有限公司及其子公司9,609,969.795,638,548.27
深圳市小瑞科技股份有限公司6,215,250.005,250,000.00
南京智慧光信息科技研究院有限公司-3,004,339.72
康佳创业投资（深圳）有限公司-2,503,616.44
深圳康佳信息网络有限公司-2,474,483.60
安徽开开视界电子商务有限公司-2,135,675.57
重庆庆佳电子有限公司-1,070,875.91
深圳杰伦特科技有限公司及其子公司900,000.00400,000.00
华侨城集团有限公司及其子公司-272,218.08
国广睿联（深圳）网络科技有限公司100,000.00100,000.00
深圳市康佳智能电器科技有限公司111,875.0035,755.00
昆山康佳电子有限公司-10,000.00
深圳市侨城汇网络科技有限公司-8,000.00
昌荣传媒股份有限公司-7,000.00
安徽康佳绿色照明技术有限公司9,183.55-
合计95,795,327.00131,290,715.41
应付利息：
华侨城集团有限公司及其子公司、联营企业8,163,418.387,429,522.22
合计8,163,418.387,429,522.22

十二、承诺及或有事项

1、重大承诺事项

（1）资本承诺

项目期末余额期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺--

—大额发包合同

—大额发包合同1,669,759,371.471,127,089,984.26
—对外投资承诺--
合计1,669,759,371.471,127,089,984.26

（2）经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项目期末余额期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年18,148,924.5221,432,789.82
资产负债表日后第2年5,432,265.5210,038,667.42
资产负债表日后第3年2,683,505.443,662,167.92
以后年度2,077,921.203,938,998.40
合计28,342,616.6839,072,623.56

（3）其他承诺事项截至2019年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。

2、或有事项

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

①因本公司与深圳市广宁股份有限公司在智能化工程项目结算中，因存在质量及工程延误问题，双方对相关扣款项未能达成一致意见。2017年9月28日，深圳市广宁股份有限公司以本公司拖欠《康佳研发大厦智能化工程施工合同》的工程款为由，向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求本公司支付拖欠的工程款本金人民币2,770,487.13元，支付工程款利息人民币340,761.69元，2018年7月23日，本公司提出反诉，要求深圳市广宁股份有限公司支付因工期延误而产生的违约金人民币927,807.10元、支付因其完成的工程施工质量不满足合同要求而产生的违约金人民币927,807.10元。根据深圳市南山区人民法院2019年4月27日作出的（2017）粤0305民初18838号民事判决书：判决本公司向广宁公司支付工程款2,691,298.87元，广宁公司向本公司支付违约金649,464.97元。双方不服一审判决，均向深圳市中级人民法院提出上诉。截至本报告出具日，二审法院尚未开庭审理。

②因本公司之子公司牡丹江电器与黑龙江金日光电科技有限公司、金跃集团有限公司存在房租租赁合同纠纷，根据黑龙江省牡丹江市爱民区人民法院2017年8月25日做出的（2016）黑1004民初604号民事判决书：判决被告黑龙江金日光电科技有限公司、金跃集团有限公司连带给付原告牡丹江电器场地占用费、房租租金和利息合计

人民币3,656,910.82元，2018年11月30日，牡丹江电器已将该债权转让给本公司，由本公司申请执行。截至本报告出具日，尚未执行完毕。

③本公司之子公司江西康佳少数股东与长城资产管理股份有限公司江西省分公司存在借款合同纠纷，根据江西省高级人民法院2018年9月7日做出的（2018）赣民初110号民事裁定书，冻结江西康佳持有的纳米微晶100%股权、新凤微晶100%股权及其他相关担保人名下银行存款及抵押物；

2018年9月30日，江西康佳提出复议申请，2018年10月11日江西康佳提出补充复议申请，根据2018年11月16日江西省高级人民法院做出的（2018）赣民初110号之一民事裁定书，解除对江西康佳银行账户的冻结。

2019年7月19日，江西康佳向江西省高级人民法院申请追加中航信托股份有限公司及南昌农村商业银行股份有限公司作为第三人参加诉讼，截至本报告出具日，尚未作出一审判决。

④因本公司持有上海华信国际集团有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年1月，本公司作为原告就50,000,000.00元到期票据向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求票据承兑人上海华信及前手（天津国贸石化有限公司、康佳商业保理（深圳）有限公司）对票据金额及违约利息承担连带清偿责任，目前法院已正式立案，法院正在执行财产保全中。截至本报告出具日，案件尚未开庭审理，上述商业承兑汇票尚未兑付。

因本公司持有上海华信国际集团有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年2月，本公司作为原告就150,000,000.00元到期票据向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求票据承兑人上海华信及前手（青岛保税中社国际贸易有限公司、达芬奇商业保理（深圳）有限公司、）对票据金额及违约利息承担连带清偿责任。截至本报告出具日，案件已一审开庭审理，尚未出具判决书，上述商业承兑汇票尚未兑付。

因本公司持有上海华信国际集团有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年7月，本公司作为原告就100,027,889.84元到期票据向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求票据承兑人上海华信及前手（黄河国际贸易（郑州）有限公司、达芬奇商业保理（深圳）有限公司）对票据金额及违约利息承担连带清偿责任，目前法院已正式立案，法院正在执行财产保全中。截至本报告出具日，案件尚未开庭审理，上述商业承兑汇票尚未兑付。

⑤因本公司持有中能源电力燃料有限公司承兑的商业承兑汇票，总金额合计50,000,000.00元，票据到期后承兑人未兑付。本公司作为原告向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求票据承兑人及其前手对票据金额及违约利息承担连带清偿责任。根据广东省深圳市中级人民法院2018年11月1日做出的（2018）粤03民初3354号民事

裁定书，主要内容如下：查封、扣押、冻结中能源（上海）实业有限公司、中能源电力燃料有限公司、上海能平实业有限公司、深圳市前海宝盈商业保理有限公司名下的相关财产，以50,000,000.00元为限。2019年7月9日，本公司收到深圳市中级人民法院作出的（2018）粤03民初3354号民事判决书：判决被告向本公司支付票据款5000万元以及相应利息。截至本报告出具日，法院正对判决书进行公告送达，上述商业承兑汇票尚未兑付。

⑥本公司之子公司康佳保理持有泰禾集团股份有限公司承兑的商业承兑汇票，总金额合计50,000,000.00元，票据到期后承兑人未兑付。2019年1月，康佳保理作为原告向厦门市中级人民法院提起诉讼，要求票据承兑人及其前手（福州泰佳实业有限公司、厦门联创微电子股份有限公司）对票据金额及违约利息承担连带清偿责任，目前法院已正式立案，法院正在执行财产保全中。截至本报告出具日，案件尚未开庭审理，上述商业承兑汇票尚未兑付。

⑦本公司之子公司兴达鸿业与昆山市铭宇电子有限公司存在委托合同纠纷，诉讼过程中，昆山市铭宇电子有限公司申请财产保全，兴达鸿业银行账户被司法冻结2,320,000.00元。根据一审法院昆山市人民法院2019年1月21日做出的（2018）苏0583民初14368号民事判决，主要内容如下：被告兴达鸿业应在判决发生法律效力之日起十日内支付佣金1,459,941.32元及逾期利息。2019年2月，兴达鸿业公司向法院提起上诉。截至本报告出具日，该案二审尚未判决。

⑧因本公司之子公司康佳商业保理（深圳）有限公司持有中交一航局第一工程有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年5月，康佳商业保理（深圳）有限公司作为原告向深圳市福田区人民法院提起诉讼，要求票据出票人和承兑人中交一航局第一工程有限公司支付票据票面金额3,620万元及相应的利息，票据前手天津星系商贸有限公司、深圳市谷金洪贸易有限公司、上海添威国际贸易有限公司、上海润琳国际贸易有限公司对中交公司的债务承担连带责任。截至2019年6月30日，该案一审中，已申请了相应财产保全，尚未开庭审理。

⑨因本公司之子公司康佳商业保理（深圳）有限公司持有中交一航局第一工程有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年6月，康佳商业保理（深圳）有限公司作为原告向东莞市第一人民法院提起诉讼，要求票据出票人和承兑人中交一航局第一工程有限公司支付票据票面金额1,000万元及相应的利息，票据前手天津星系商贸有限公司、东莞市巨方贸易有限公司、武汉家莲农业科技开发有限公司对中交公司的债务承担连带责任。截至2019年6月30日，该案一审中，已申请了相应财产保全，尚未开庭审理。

⑩因本公司持有中核工建设集团有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年3月，本公司作为原告就8,000万元到期票据向深圳市中级人民

法院提起诉讼，要求前手合肥华峻商贸有限公司、武汉家莲农业科技开发有限公司共同支付票据票面金额8,000万元及相应的利息。法院已受理本案并采取财产保全措施。截至2019年6月30日，该案一审中，已申请了相应财产保全，尚未开庭审理。?因本公司子公司香港康佳有限公司的客户H-BUSTERSAOPAULOINDUSTRIAECOMERCIOS.A（以下简称“H-BUSTER”）（巴西）出现资不抵债的情形且于2013年5月取得巴西圣保罗州法院科蒂亚市第三民事法庭的司法重组申请的批准，香港康佳作为H-BUSTER的债权人提交了债权申报文件，并于2014年8月经确认债权金额约为278万美元。但H-BUSTER的前述重组方案被债权人会议否决，截至目前，H-BUSTER的破产重组案件仍在审理中。

?2015年10月，ViaLicensingCorporation与本公司之子公司香港康佳有限公司（以下简称“香港康佳”）签署了《高级音频编码专利许可协议》，约定ViaLicensingCorporation许可香港康佳及其关联企业使用高级音频编码专利技术用于生产和销售产品，并以使用该专利的产品销售量为标准结算专利许可费。2018年4月，ViaLicensingCorporation以香港康佳以及本公司未足额支付专利许可费为由，在香港国际仲裁中心提起仲裁，要求香港康佳及本公司支付专利许可费约1,869万美元。后续，ViaLicensingCorporation申请将香港康佳需支付的专利许可费提高到约4,038.75万美元。截至本报告出具日，该案件尚未开庭审理。

?2018年3月，北京物美集团公司向北京市石景山区法院因买卖合同纠纷起诉本公司之北京分公司，要求北京分公司返还预付货款1073.67万元。目前该案一审审理中，尚未判决。

?因本公司持有宏图三胞高科技术有限公司承兑的商业承兑汇票，票据到期后承兑人未兑付。2019年7月，本公司作为原告就20,000万元到期票据向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求票据前手南京炯炯电子科技有限公司、深圳前海犇牛农业科技有限公司支付票据票面金额20,000万元及相应的利息。目前该案一审中，尚未开庭审理。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司于2018年11月7日与中信银行滁州分行营业部签署编号为（2018）信滁银最高保字第18czA0012-a号的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额人民币58,000,000.00元的信用担保，担保期间为安徽同创依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起三年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票和信用证的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币13,980,000.00元。

本公司于2018年5月9日与滁州皖东农村商业银行城中支行签署编号为城中支行最高保字2018第0103号的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额人民币45,000,000.00元的信用担保，担保期间为相关《综合授信合同》项下自单笔授信业务

的债权履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票和信用证的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币35,735,300.00元。

本公司于2018年6月19日与中国光大银行滁州分行签署编号为CZGSBOZGBT20180011的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额人民币30,000,000.00元的信用担保，担保期间为相关《综合授信合同》项下自单笔授信业务的债权履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币28,690,000.00元。

本公司于2018年9月20日与中国浙商银行合肥分行签署编号为(361006)浙商银高保字（2018）第00035号的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额人民币55,000,000.00元的信用担保，担保期间为安徽同创与浙商银行合肥分行签署的债权债务主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币5,000,000.00元。

本公司于2019年1月10日与中国民生银行股份有限公司深圳分行签署编号为公高保字第景田18006号的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额30,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币10,575,000.00元。

本公司于2019年1月11日与兴业银行股份有限公司滁州分行签署编号为180302授240A1的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额100,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于安徽同创银行承兑汇票的开立、承兑和向银行取得融资贷款等融资业务。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币39,010,000.00元。

本公司于2019年1月23日与合肥科技农村商业银行股份有限公司黄山路支行签署编号为340101001120190300005的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额50,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币20,185,000.00元。

本公司于2019年6月24日与徽商银行股份有限公司滁州龙蟠路支行签署编号为2019年高保字第24105029号的最高额保证合同，为子公司安徽同创提供最高额人民币

30,000,000.00元的信用担保，担保期间为安徽同创授信合同约定的债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币0元。

本公司与广东华兴银行深圳分行签订了合同编号为华兴深分战六综字第20180921001号的综合授信额度合同，申请综合授信额度金额人民币1,000,000,000.00元，期限从2018年9月29日起至2019年8月29日止。本公司将本授信额度转授信给子公司康佳保理，转授信金额人民币200,000,000.00元，并对转授信金额承担连带保证责任。截止2019年6月30日，康佳保理已使用担保额度为人民币0元。

本公司于2019年3月13日向中国民生银行股份有限公司深圳分行申请开立23,000,000.00美元的保函，该保函用于子公司香港康佳向银行取得融资性贷款，担保期间为2019年3月13日至2020年3月13日。截止2019年6月30日，香港康佳已向中国银行（香港）有限公司取得借款23,000,000.00美元。

本公司于2018年7月11日向汇丰银行（中国）有限公司深圳分行申请开立15,000,000.00美元的保函，该保函用于子公司香港康佳向银行取得融资贷款，担保期间为2018年8月7日至2019年8月6日。截止2019年6月30日，香港康佳已向香港上海汇丰银行有限公司取得借款15,000,000.00美元。

本公司与中国民生银行马鞍山分行签署编号为公高保字第DB1800000101834号的最高额保证合同，为子公司安徽康佳与中国民生银行马鞍山分行签订的综合授信合同项下发生的债务提供连带责任担保，担保金额为人民币100,000,000.00元，期限为主合同约定的债务期限届满之日起两年。截止2019年6月30日，本公司对安徽康佳的该项担保余额为人民币100,000,000.00元。安徽康佳另一股东滁州市国有资产运营有限公司为此次担保额度的22%向本公司提供反担保。

本公司的子公司通信科技于2018年5月28日与宜宾商业银行临港支行签署编号为（23301）宜商行保字（180525）第00001号的保证合同，为其子公司四川康佳与四川港荣投资发展集团有限公司、宜宾商业银行临港支行共同签署的委托贷款合同项下形成的债务提供连带责任保证，担保金额为人民币140,000,000.00元，担保期间为2018年5月28日至2025年5月24日。该担保额度主要用于向银行取得借款投入四川康佳生产运营周转。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币50,000,000.00元。四川康佳的另一股东深圳市康威投资合伙企业（有限合伙）为此次担保额度的49%向通信科技提供反担保。

本公司于2019年3月18日与宜宾农村商业银行股份有限公司签署编号为宜宾信公最高保（2019）002号的最高额保证合同，为子公司四川康佳提供最高额40,000,000.00元的信用担保，担保期间为《流动资金循环借款合同》项下的债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度

已使用金额为人民币40,000,000.00元，四川康佳另一股东深圳市康威投资合伙企业（有限合伙）为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2018年11月21日与厦门国际银行珠海分行签订了编号为1510201811120052BZ-1的保证合同，为子公司兴达鸿业与厦门国际银行珠海分行签署的综合授信额度合同项下的债务提供连带责任担保，担保金额为人民币58,000,000.00元，期限为授信合同约定的债务履行届满之日起两年止。截止2019年6月30日，兴达鸿业已使用担保额度为人民币58,000,000.00元。兴达鸿业另一股东胡泽洪为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司的子公司电子科技于2018年10月16日与远东国际租赁有限公司签订编号为IFELC18D29PS7Y-U-03的保证合同，为其子公司兴达鸿业与远东国际租赁有限公司签署的售后回租合同项下偿付租金及其他款项的义务提供保证担保，担保金额为10,000,000.00元，期限为2018年11月13日至2020年11月13日。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币9,500,000.00元。兴达鸿业另一股东胡泽洪为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年4月19日与渤海银行股份有限公司中山分行签署编号为渤中分额保【2019】第010号-002的最高额保证协议，为子公司兴达鸿业提供最高额40,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于投入兴达鸿业生产运营周转。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币38,975,202.8元，兴达鸿业另一股东胡泽洪为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年5月20日于兴业银行股份有限公司中山分行签署编号为兴银粤授保字（中山）第201905158001号的最高额保证协议，为子公司兴达鸿业提供最高额10,000,000.00元的信用担保，担保期间为《综合授信协议》项下债务人债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币10,000,000.00元，兴达鸿业的其他股东胡泽洪为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2018年8月29日与中国银行深圳市分行签订了《开立涉外保函/备用信用证协议》，委托其向中铁四局集团有限公司出具保函，并为毅康科技在潍坊滨海经济技术开发区中央城区综合提升项目中的出资义务提供质押担保，担保金额为人民币31,350,000.00元。毅康的其他股东烟台百江源企业管理中心（有限合伙）、烟台丰清泰投资中心（有限合伙）、烟台清润源企业管理中心（有限合伙）和烟台清江川企业管理中心（有限合伙）分别为毅康应当向本公司履行最高债务总额的26.04%、11.58%、

10.64%和0.74%提供反担保。

本公司于2019年4月23日与中国光大银行股份有限公司烟台分行签署编号为烟

开保2019-032号的最高额保证合同，为子公司毅康科技提供最高额20,000,000.00元的信用担保，担保期间为《综合授信协议》项下的债权履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币7,030,000.00元，毅康的其他股东烟台百江源企业管理中心（有限合伙）、烟台丰清泰投资中心（有限合伙）、烟台清润源企业管理中心（有限合伙）和烟台清江川企业管理中心（有限合伙）分别为毅康应当向本公司履行最高债务总额的26.04%、11.58%、

10.64%和0.74%提供反担保。

本公司于2019年5月13日与齐鲁银行股份有限公司烟台分行签署编号为2019年220011法授最高保字第2005号的综合授信最高额保证合同，为子公司毅康公司提供最高额50,000,000.00元的信用担保，担保期间为《齐鲁银行综合授信合同》项下约定的债权履行期限届满之日起两年止，保证方式为连带责任保证。该信用担保额度主要用于毅康公司生产运营周转。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币50,000,000.00元，毅康的其他股东烟台百江源企业管理中心（有限合伙）、烟台丰清泰投资中心（有限合伙）、烟台清润源企业管理中心（有限合伙）和烟台清江川企业管理中心（有限合伙）分别为毅康应当向本公司履行最高债务总额的26.04%、11.58%、

10.64%和0.74%提供反担保。

本公司于2018年12月4日与兴业银行南昌分行签订了编号为兴银赣新高保字第20180208号的最高额保证合同，为子公司江西康佳提供最高额人民币100,000,000.00元的信用担保，担保期间为为授信主合同约定的债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截至2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年1月17日与北京银行股份有限公司南昌红谷滩支行签署编号为0516204_001的最高额保证合同，为子公司江西康佳提供最高额100,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年3月13日与海通恒信国际租赁股份有限公司签署编号为GCL19C0057的保证合同，本公司为海通恒信公司与本公司控股子公司江西康佳签署的《融资回租合同》及其所有附件项下发生的债务提供连带责任担保。担保金额为119,605,820.00元，担保期限为主合同约定的履行债务期限届满之日起两年。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币109,000,000.00元，江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年2月28日与中信银行股份有限公司南昌分行签署编号为（2019）

信洪银最保字第010013号的最高额保证合同，为子公司江西新材料提供最高额100,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。本公司于2019年6月27日与中国农业银行股份有限公司永修县支行签署编号为36100520190009207的最高额保证合同，为子公司江西新材料提供最高额60,000,000.00元的信用担保，担保期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币25,000,000.00元。江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年6月19日与中国农业银行股份有限公司安义县支行签署编号为36100520190008787的最高额保证合同，为子公司江西康佳之子公司新凤微晶提供最高额72,000,000.00元的信用担保，担保期间为新凤微晶授信合同约定的债权履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币35,500,000.00元，江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年6月26日与广西融资租赁有限公司签订编号为桂租2019年保字第025号、第031号的保证合同，为子公司江西康佳之子公司纳米微晶与广西融资租赁有限公司签署的融资租赁合同项下偿付租金及其他款项的义务提供连带责任保证担保，担保金额为100,000,000.00元，期限为2019年6月26日至2022年6月25日，纳米微晶主合同约定的最后一期租金履行期限届满之日后两年。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币0.00元。江西康佳另一股东朱新明为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年2月2日与中国民生银行股份有限公司马鞍山分行签署编号为公担保字第KJ005号的保证合同，为子公司安徽康佳电器科技与中国民生银行马鞍山分行签署的《并购贷款借款合同》项下的债权提供连带责任担保。担保金额为人民币130,000,000.00元。担保期间为《并购贷款借款合同》约定的债务履行期限届满之日起两年，主合同债务履行期限为5年。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币130,000,000.00元，安徽康佳电器科技另一股东滁州韩上电器有限公司为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司于2019年2月20日与广州银行股份有限公司惠州分行签署编号为广银惠保字第【2019】0001号的最高额保证合同，为子公司博罗精密提供最高额25,000,000.00元的信用担保，担保期间为2019年2月20日至2021年2月20日。保证方式为连带

责任担保。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币17,791,100.00元。

本公司与中国银行股份有限公司深圳福田支行签署编号为2019圳中银福额协字第1000056号的授信额度协议，申请综合授信额度金额人民币4,000,000,000.00元，期限从2019年4月18日起至2020年4月18日止。本公司将本授信额度转授信给子公司电子科技，转授信金额人民币580,000,000.00元，并对转授信金额承担连带保证责任。截止2019年6月30日，电子科技已使用担保额度为人民币39,347,378.19元。

本公司于2019年6月24日与九江银行股份有限公司广东自贸试验区南沙支行签署编号为5970120190527732001-01的最高额保证合同，为子公司康佳鹏润提供最高额50,000,000.00元的信用担保，担保期间为《综合授信协议》项下的债权履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币0.00元，康佳鹏润另一股东贵州华金润科技集团有限公司为此次担保额度的49%向本公司提供反担保。

本公司的子公司毅康科技于2016年12月27日与中国光大银行烟台分行签订合同编号为烟开保2016-167号的保证合同，为乳山毅科水环境治理有限公司提供保证担保，担保金额为29,000.00万元，担保期间为2016年12月29日至2026年12月28日。截止2019年6月30日，已使用担保额度为147,400,000.00元。

本公司于2019年6月20日与中信银行股份有限公司深圳分行签署编号为2019深银前海最保字第0005号最高额保证合同，为子公司电子科技提供最高额50,000,000.00元的信用担保，担保期间为融资协议下债务履行期限届满之日起三年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币3,163,912.76元。

本公司之子公司江西康佳于2016年12月19日与南昌农村商业银行股份有限公司营业部签署编号为B10611201612190004的委托贷款保证合同，为江西新鑫建安工程有限公司与南昌农村商业银行股份有限公司营业部所签订的编号为2016南农银委借字第106112016121920020004号的委托贷款借款合同的全部债权提供保证。该融资协议主债权本金数额为人民币一亿元。担保期间为融资协议下债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。

本公司之子公司江西康佳于2016年12月19日与南昌农村商业银行股份有限公司营业部签署编号为B10611201612190003的委托贷款保证合同，为江西中益装饰材料有限公司与南昌农村商业银行股份有限公司营业部所签订的编号为2016南农银委借字第106112016121620020002号的委托贷款借款合同的全部债权提供保证。该融资协议主债权本金数额为人民币一亿元。担保期间为融资协议下债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。

本公司之子公司江西康佳于2016年12月16日与南昌农村商业银行股份有限公司营业部签署编号为B10611201612160002的委托贷款保证合同，为江西闪石科技发展有限公司与南昌农村商业银行股份有限公司营业部所签订的编号为2016南农银委借字第106112016121920020003号的委托贷款借款合同的全部债权提供保证。该融资协议主债权本金数额为人民币一亿元。担保期间为融资协议下债务履行期限届满之日起两年，保证方式为连带责任保证。截止2019年6月30日，担保额度已使用金额为人民币100,000,000.00元。

十三、资产负债表日后事项

重要的非调整事项

项目

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行2019年7月23号完成非公开发行公司债券人民币15亿元增加应付债券15亿元不适用

十四、其他重要事项

1、本公司与中国银行股份有限公司滁州分行签署了《保证合同》。根据合同约定，本公司为控股子公司安徽康佳与中国银行股份有限公司滁州分行签署的授信合同项下发生的债权提供连带责任担保。担保金额为2.68亿元，期限为自主合同约定的主合同债务人履行债务期限届满之日起两年。

2、2019年7月18日，本公司与宁波银行股份有限公司深圳分行签署了《开立保函协议》，通过内保外贷的方式为香港康佳向平安银行股份有限公司申请的融资性贷款提供担保，担保金额为1350万美元，担保期限为一年，担保类型为连带责任保证。

3、2019年7月5日，本公司向汇丰银行（中国）有限公司深圳分行递交了《不可撤销跟单备用信用证开立/修改/解除申请书》，申请将2018年7月11日申请开立的1500万美元的保函延期一年，即通过内保外贷方式继续为香港康佳向香港上海汇丰银行有限公司申请融资性贷款提供担保，担保金额为1500万美元。

4、2019年7月29日，本公司与滁州皖东农村商业银行股份有限公司城中支行签署了《保证合同》。根据合同规定，本公司为控股子公司安徽同创与滁州皖东农村商业银行股份有限公司城中支行签署的综合授信合同项下发生的债权提供连带责任保证。担保金额为人民币4500万元，期限为综合授信合同约定的债务履行期限届满之日起三年。

5、委贷：

（1）本公司与华侨城集团有限公司、中信银行股份有限公司深圳分行共同订立编号为811038022341的《中信银行现金管理电子委贷子协议》，协议项下委托贷款额度

为人民币2,000,000,000.00元，委托期限自协议生效之日起至2023年4月12日，委托贷款年利率为4%至10%，具体利率以借款人和委托人在现金管理电子委贷中确认为准，后前述三方签订编号为811038022341-1的《中信银行现金管理电子委贷子协议补充协议》，将协议委托贷款额度变更为人民币3,000,000,000.00元。截止2019年6月30日，华侨城集团有限公司实际通过中信银行深圳分行向本公司提供的委托贷款余额为人民币3,000,000,000.00元。

（2）本公司与华侨城集团有限公司、中国建设银行深圳华侨城支行于2017年9月14日签订编号为建深委贷2017141号的《委托贷款合同》，委托贷款总金额人民币5,000,000,000.00元，借款期限为2017年9月14日至2018年12月31日，后三方于2018年12月14日和12月19日签订委托贷款展期合同，实际展期的总金额为人民币1,276,560,000.00元，后三方又于2019年4月18日签订委托贷款展期合同，实际展期的总金额为人民币278,075,600.00元。截止2019年6月30日，华侨城集团有限公司实际通过中国建设银行华侨城支行向本公司提供的委托贷款余额为人民币884,635,570.00元。

（3）华侨城集团有限公司通过招商银行资金池向我司发放委贷，金额221,924,430.00元，借款期限为2019年4月16日至2020年4月15日。

6、授信：

（1）本公司与中国银行深圳福田支行、深圳康佳电子科技有限公司共同签订编号为2019圳中银福额协字第1000056号的授信额度协议，申请人民币4,000,000,000.00元的敞口授信额度，用于开具承兑汇票、非融资性保函、贸易融资等，本公司提供10亿元银行承兑汇票质押，并约定将综合授信额度中的580,000,000.00元的额度提供给子公司电子科技使用，本公司对该综合授信承担连带清偿责任。授信额度的使用期限为自上述授信额度协议生效之日起至2020年4月18日止。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民币1,777,958,859.04元，剩余授信额度为人民币2,222,041,140.96元。

（2）本公司与中国工商银行深圳华侨城支行约定展期授信合同，申请最高不超过人民币190,000.00万元的授信额度，授信期间延长至2019年9月30日。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为169,233.34万元，剩余授信额度为20,766.66万元。

（3）本公司与平安银行深圳分行于2018年1月2日签订合同编号为平银（深圳）综字第A596201711270001号的综合授信额度合同已于2019年1月1日到期。截止2019年6月30日，本公司尚未与平安银行深圳分行续签授信额度合同。

（4）本公司与中国民生银行深圳分行签订编号为公授信字第景田18006号的综合授信合同，申请最高额授信额度500,000,000.00元，用于人民币业务的贷款、汇票承

兑、汇票贴现、保函；贸易融资业务的外币贷款、保函、开立信用证、融资性保函、买方保理担保。康佳集团股份有限公司同意其子公司安徽康佳同创电器有限公司在综合授信合同项下使用其额度且为其所使用的额度提供最高额保证担保。另约定本公司可使用上述授信额度350,000,000.00元，其中融资性保函限额5000万美元，被担保人限定为香港康佳有限公司，用于境外采购原材料；安徽康佳同创电器有限公司可使用上述授信额度3000万元，由本公司提供连带责任保证担保，授信种类仅限汇票承兑、汇票贴现、商票兑付额度、票据置换；安徽康佳电子有限公司可使用上述授信额度1亿元，由本公司提供连带责任保证担保。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民币42,533.28万元，剩余授信额度为人民币7,466.72万元。

（5）本公司与交通银行深圳分行签订综合授信合同，申请人民币500,000,000.00元的授信额度，用于人民币流动资金贷款、开立国内信用证、衍生产品业务额度、开立进口信用证、进口押汇、进口汇出款融资、开立担保函，授信期限自2019年6月14日至2021年6月12日。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民币250,000,000.00元，剩余授信额度为人民币250,000,000.00元。

（6）本公司与中信银行深圳分行签订合同编号为2018深银前海综字第0006号的综合授信合同，申请综合授信额度人民币400,000,000.00元，额度使用期限自2018年10月12日起至2019年7月27日。截至2019年6月30日，该授信额度已使用额度为人民币400,000,000.00元。

（7）本公司与浙商银行深圳分行于2018年11月15日签订编号为（584600）浙商银综授字（2018）第00009号的综合授信协议，申请最高授信额度人民币1,000,000,000.00元，授信额度期限为自2018年11月15日起至2019年8月14日止。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民币300,000,000.00元，剩余授信额度为人民币700,000,000.00元。

（8）本公司与广东华兴银行深圳分行签订了合同编号为华兴深分战六综字第20180921001号的综合授信额度合同，申请综合授信额度金额人民币1,000,000,000.00元，额度期限从2018年9月21日起至2019年8月29日止。本公司将本授信额度转授信给子公司康佳商业保理（深圳）有限公司，转授信金额人民币200,000,000.00元。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民79,840.00万元，剩余授信额度为人民币20,160.00万元。

（9）本公司与渤海银行深圳分行于2018年5月10日签订合同编号为渤深分综（2018）第9号的综合授信额度合同以及补充协议，申请授信总额度人民币500,000,000.00元，期限一年，用于流动资金贷款、商业汇票承兑、开立进口信用证、出口信用证押汇、进口押汇、开立国内信用证。截止2019年6月30日，上述授信额度累计已使用额度为人民币366,660,000.00元，剩余授信额度为人民币

133,340,000.00元。

（10）本公司与深圳南山宝生村镇银行股份有限公司于2018年11月26日签订编号为宝银（2018）年[政府机构部]授信字第1126001号的授信额度协议，申请授信额度人民币20,000,000.00元，授信期限从2018年11月26日至2019年11月26日，用于开立银行承兑汇票、流动资金贷款、商业承兑汇票贴现等业务。截止2019年6月30日，该授信额度累计已使用额度为人民币20,000,000.00元。

（11）本公司与兴业银行深圳分行于2018年11月28日签订编号为兴银深和授信字（2018）第0152号的额度授信合同，申请授信最高本金额度人民币2,000,000,000.00元，具体额度业务种类包括但不限于流贷、银承、非融资保函、信用证等，授信期限为2018年11月28日至2019年11月28日。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为47,992.20万元，剩余授信额度为152,007.80万元。

（12）本公司与中国农业银行深圳华侨城支行申请人民币1,200,000,000.00元的授信额度，用于贷款、票据承兑、票据贴现、开立信用证、打包贷款、进口押汇、出口押汇、开立担保函等业务。授信期间为2018年9月28日至2019年9月28日。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为1,060,000,000.00元，剩余授信额度为140,000,000.00元。

（13）本公司与宁波银行深圳分行申请最高不超过人民币480,000,000.00元的授信额度，用于贷款、票据承兑、票据贴现、开立信用证、打包贷款、进口押汇、出口押汇、开立担保函等业务，授信期间为2018年11月29日至2019年11月29日。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为180,000,000.00元。

（14）本公司与上海浦东发展银行深圳支行申请最高不超过人民币500,000,000.00元的授信额度，用于短期流动资金贷款、银行承兑汇票、开立国内信用证、进口信用证业务，单笔期限不超过一年。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为497,800,000.00元，剩余授信额度为2,200,000.00元。

（15）本公司与华夏银行深圳南头支行申请最高不超过人民币110,000,000.00元的授信额度，其中授信净额100,000,000.00元，用于贷款、票据承兑、票据贴现、开立信用证等业务。截至2019年6月30日，累计已使用授信净额额度为100,000,000.00元，剩余授信额度为“0”元。

（16）本公司与汇丰银行（中国）有限公司深圳分行申请不超过美元30,000,000.00元的非承诺性组合循环授信额度，用于融资性备用信用证、贸易融资、短期流动资金贷款业务。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为美元29,509,786.85元。

（17）本公司与中国建设银行深圳华侨城支行申请2,200,000,000.00元的授信额度，其中，综合授信额度940,000,000.00元，融信额度200,000,000.00元，债券

500,000,000.00元，流贷40,000,000.00元，资金交易额度20,000,000.00元，其他业务500,000,000.00元。截至2019年6月30日，该综合授信额度累计已使用额度为105,689.00万元，剩余授信额度为114,311.00万元。

7、华兴银行应收账款保理：

本公司与广东华兴银行深圳分行签订《国内保理业务合同》（合同编号：华兴深分战六保理字第20181130001号），广东华兴银行深圳分行向本公司提供不超过人民币伍亿元整的保理额度，保理类型为无追索权的暗保理，额度有效期自2018年11月30日起至2019年11月29日止。截止2019年6月30日本公司与广东华兴银行深圳分行开展的应收账款保理金额为486,000,000.00元。

十五、公司财务报表主要项目注释

1、应收票据

（1）应收票据分类

项目

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,588,216,743.042,176,411,080.13
商业承兑汇票-4,755,603.77
小计1,588,216,743.042,181,166,683.90

（2）期末已质押的应收票据情况

项目期末已质押金额
银行承兑汇票1,162,583,020.53
合计1,162,583,020.53

（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票30,000.00-
合计30,000.00-

（4）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

项目期末转应收账款金额
商业承兑汇票634,527,889.84
合计634,527,889.84

2、应收账款

（1）按账龄披露

账龄

账龄期末余额
1年以内7,570,772,386.95
1至2年773,828,913.36
2至3年2,153,499.92
3至4年5,665,927.72
4年以上167,507,512.11
小计8,519,928,240.06
减：坏账准备253,216,175.40
合计8,266,712,064.66

（2）按坏账计提方法分类列示

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收账款661,786,861.457.7767,967,189.0810.27593,819,672.37
按组合计提预期信用损失的应收账款
其中：账龄组合1,092,201,413.6612.82185,248,986.3216.96906,952,427.34
工程款组合-----
本公司合并范围内关联方组合6,765,939,964.9579.41--6,765,939,964.95
合计8,519,928,240.06100.00253,216,175.402.978,266,712,064.66

（续）

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收账款767,486,677.8710.0069,790,565.329.09697,696,112.55
按组合计提预期信用损失的应收账款-----
其中：账龄组合1,029,783,688.5413.42177,262,039.8817.21852,521,648.66
工程款组合-----
本公司合并范围内关联方组合5,876,525,075.3276.58--5,876,525,075.32
合计7,673,795,441.73100.00247,052,605.203.227,426,742,836.53

①期末单项计提坏账准备的应收账款

应收账款（按单位）期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
上海华信国际集团有限公司300,027,889.8430,002,788.9810.00公开信息显示债务违约
宏图三胞高科技术有限公司200,000,000.0010,000,000.005.00公开信息显示债务违约，流

动资金周转困

难

动资金周转困难
中核工建设集团有限公司84,500,000.004,225,000.005.00对方流动资金周转困难
中能源电力燃料有限公司50,000,000.005,000,000.0010.00对方流动资金周转困难
河南广播电视网络股份有限公司4,580,000.001,374,000.0030.00预计难以全部收回
北京易初莲花连锁超市有限公司1,656,628.911,656,628.91100.00预计难以全部收回
秦皇岛市百海电器有限公司1,430,290.00430,290.0030.08预计难以全部收回
其他19,592,052.7015,278,481.1977.98——
合计661,786,861.4567,967,189.0810.27——

②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款

项目期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
1年以内804,316,677.2816,331,149.742.03
1至2年127,366,110.669,386,882.367.37
2至3年1,146,640.85253,980.9522.15
3至4年261,523.81166,512.2163.67
4年以上159,110,461.06159,110,461.06100.00
合计1,092,201,413.66185,248,986.3216.96

③组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

项目期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
本公司合并范围内关联方组合6,765,939,964.95--
合计6,765,939,964.95--

（3）坏账准备的情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销/其他减少
单项计提预期信用损失的应收账款69,790,565.322,756,064.824,579,441.0667,967,189.08
按组合计提预期信用损失的应收账款-
其中：账龄组合177,262,039.887,986,946.44185,248,986.32
工程款组合--
本公司合并范围内关联方组合--

合计

合计247,052,605.2010,743,011.264,579,441.06-253,216,175.40

其中：本期坏账准备收回或转回金额重要的

单位名称收回或转回金额收回方式
冀中能源国际物流集团有限公司3,000,000.00全额收回
合计3,000,000.00——

（4）本期无实际核销的应收账款

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额8,386,297,751.93元，占应收账款期末余额合计数的比例98.43%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额30,002,788.98元。

3、其他应收款

项目期末余额期初余额
应收利息2,276,507.845,769,663.24
应收股利--
其他应收款7,866,615,369.756,660,069,551.06
合计7,868,891,877.596,665,839,214.30

（1）应收利息

项目期末余额期初余额
定期存款2,117,568.413,435,261.69
委托贷款153,476.932,328,939.05
理财收益5,462.505,462.50
合计2,276,507.845,769,663.24

（2）其他应收款

①按账龄披露

账龄期末余额
1年以内6,932,521,149.32
1至2年513,921,855.55
2至3年179,004,289.93
3至4年85,105,749.00
4至5年32,342,344.33
5年以上313,666,650.76
小计8,056,562,038.89
减：坏账准备189,946,669.14

合计

合计7,866,615,369.75

②坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2019年1月1日余额26,795,869.14162,653,423.19189,449,292.33
2019年1月1日其他应收款账面余额在本期：-
——转入第二阶段-
——转入第三阶段-
——转回第二阶段-
——转回第一阶段-
本期计提662,414.01662,414.01
本期转回165,037.20165,037.20
本期转销-
本期核销-
其他变动-
2019年6月30日余额27,458,283.15-162,488,385.99189,946,669.14
类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用损失的其他应收款173,251,217.332.15162,488,385.9993.7910,762,831.34
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：
组合1账龄组合168,118,322.402.0926,711,552.0715.89141,406,770.33
组合2低风险组合74,673,108.110.93746,731.08173,926,377.03
组合3本公司合并范围内关联方组合7,640,519,391.0594.83-
合计8,056,562,038.89100189,946,669.142.367,866,615,369.75
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例（%）金额计提比例（%）
单项计提预期信用173,765,477.332.54162,653,423.1993.6111,112,054.14

损失的其他应收款

损失的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：-
组合1账龄组合123,303,853.711.826,478,680.5321.4796,825,173.17
组合2低风险组合29,986,121.110.44317,188.611.0629,668,932.50
组合3本公司合并范围内关联方组合6,522,463,391.2495.22--6,522,463,391.24
合计6,849,518,843.39100189,449,292.332.776,660,069,551.06

③坏账准备的情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回其他减少
单项计提预期信用损失的其他应收款162,653,423.19-165,037.20-162,488,385.99
账龄组合26,478,680.53232,871.54-26,711,552.07
低风险组合317,188.61429,542.47-746,731.08
合计189,449,292.33662,414.01165,037.20-189,946,669.14

④本期无实际核销的其他应收款。

⑤按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额
康佳环嘉（大连）环保科技有限公司关联方借款1,500,000,000.001年以内18.62-
深圳康佳通信科技有限公司关联方借款1,135,134,400.001年以内14.09-
深圳市康佳投资控股有限公司关联方借款1,019,000,000.001年以内12.65-
安徽康佳同创电器有限公司关联方借款580,000,000.001年以内，1-2年7.20-
毅康科技有限公司关联方借款471,614,259.001年以内5.85-
合计—4,705,748,659.00—58.41-

⑥本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款

⑦本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

4、长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,066,125,372.5146,732,484.695,019,392,887.824,562,175,372.5146,732,484.694,515,442,887.82
对联营企业投资1,705,141,187.475,158,909.061,699,982,278.411,672,678,055.955,158,909.061,667,519,146.89
合计6,771,266,559.9851,891,393.756,719,375,166.236,234,853,428.4651,891,393.756,182,962,034.71

（2）对子公司投资

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
牡丹江电器36,000,000.00--36,000,000.00-36,000,000.00
安徽康佳122,780,937.98--122,780,937.98--
东莞康佳274,783,988.91--274,783,988.91--
香港康佳781,828.61--781,828.61--
欧洲康佳3,637,470.00--3,637,470.00--
康佳电器10,732,485.69--10,732,485.69-10,732,484.69
通信科技300,000,000.0060,000,000.00-360,000,000.00--
生活电器31,500,000.00--31,500,000.00--
配件科技48,750,000.00--48,750,000.00--

被投资单位

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
康佳保理300,000,000.00--300,000,000.00--
万凯达10,000,000.00--10,000,000.00--
安徽同创481,702,612.22--481,702,612.22--
北京康佳电子200,000,000.00--200,000,000.00--
康佳壹视界7,200,000.00-7,200,000.00---
商用科技5,832,000.00--5,832,000.00--
移动互联10,200,000.00--10,200,000.00--
易平方19,322,040.00--19,322,040.00--
易立方12,000,000.00--12,000,000.00--
东莞包装8,602,009.10--8,602,009.10--
滁州科创40,000,000.00-40,000,000.00---
康佳创投2,550,000.00--2,550,000.00--
鹏润科技25,500,000.00--25,500,000.00--
康佳利丰15,300,000.00--15,300,000.00--
康佳投资40,000,000.00--40,000,000.00--
江西康佳689,680,000.00--689,680,000.00--
电子科技1,000,000,000.00--1,000,000,000.00--

被投资单位

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
康佳通1,020,000.0014,280,000.00-15,300,000.00--
毅康科技688,500,000.00--688,500,000.00--
康佳环嘉91,800,000.00--91,800,000.00--
深圳年华30,000,000.00--30,000,000.00--
上海康佳40,000,000.00--40,000,000.00--
深圳康芯威14,000,000.0071,720,000.00-85,720,000.00--
康佳融合产业科技（佛山）有限公司-5,100,000.00-5,100,000.00--
遂宁康佳电子科创-200,000,000.00-200,000,000.00--
康佳生态发展投资有-50,000.00-50,000.00--
遂宁康佳-200,000,000.00-200,000,000.00--
合计4,562,175,372.51551,150,000.0047,200,000.005,066,125,372.51-46,732,484.69

（3）对联营、合营企业投资

被投资单位期初余额减值准备期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
深圳康佳信息网络有限公司19,155,353.915,158,909.06---10,458,637.68--

被投资单位

被投资单位期初余额减值准备期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
深圳市耀德科技股份有限公司222,210,835.18---1,615,602.55--
楚天龙股份有限公司624,845,604.93---13,279,493.50--
康佳绿色、康佳科技78,409,903.14----180,177.55--
珠海市金塑塑料有限公司11,040,246.82---428,175.28--
深圳市康佳智能电器科技有限公司2,287,478.52----152,488.28--
深圳市中兵康佳科技有限公司10,617,873.79----2,230,059.14--
广东航康信息科技有限公司-------
中高康佳智能科技（北京）有限公司-------
深圳市侨城汇网络科技有限公司3,592,514.06--3,592,514.06---
昆山康佳电子有限公司146,846,610.14----4,811,843.11--
昆山康盛投资发展有限公司175,254,554.65------
安徽开开视界电子商务有限公司35,364,497.05------
深圳市博盛新材料有限公司79,859,338.44---1,056,895.31--
黑龙江龙康智家科技有限公司6,400,480.52----239,050.00--
陕西丝路云启智能科技有限公司4,522,509.33------

被投资单位

被投资单位期初余额减值准备期初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
武汉天源环保股份有限公司252,270,255.47---5,620,617.83--
壹视界-------
滁州科创-------
合计1,672,678,055.955,158,909.06-3,592,514.063,928,528.71--

（续）

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
深圳康佳信息网络有限公司---8,696,716.235,158,909.06
深圳市耀德科技股份有限公司---223,826,437.73-
楚天龙股份有限公司---638,125,098.43-
康佳绿色、康佳科技---78,229,725.59-
珠海市金塑塑料有限公司2,070,000.00--9,398,422.10-
深圳市康佳智能电器科技有限公司---2,134,990.24-
深圳市中兵康佳科技有限公司---8,387,814.65-
广东航康信息科技有限公司-----

被投资单位

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
中高康佳智能科技（北京）有限公司-----
深圳市侨城汇网络科技有限公司-----
昆山康佳电子有限公司---142,034,767.03-
昆山康盛投资发展有限公司---175,254,554.65-
安徽开开视界电子商务有限公司---35,364,497.05-
深圳市博盛新材料有限公司---80,916,233.75-
黑龙江龙康智家科技有限公司---6,161,430.52-
陕西丝路云启智能科技有限公司---4,522,509.33-
武汉天源环保股份有限公司---257,890,873.30-
壹视界--16,926,689.5016,926,689.50-
滁州科创17,270,427.3717,270,427.37-
合计2,070,000.00-34,197,116.871,705,141,187.475,158,909.06

5、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

项目

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,321,449,906.683,349,145,473.784,519,683,896.294,013,358,791.77
其他业务2,046,571,803.721,915,004,019.372,036,884,619.011,944,666,140.94
合计5,368,021,710.405,264,149,493.156,556,568,515.305,958,024,932.71

（2）主营业务（分行业）

行业名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
电子行业3,321,449,906.683,349,145,473.784,519,683,896.294,013,358,791.77
合计3,321,449,906.683,349,145,473.784,519,683,896.294,013,358,791.77

（3）主营业务（分产品）

产品名称本期发生数上期发生数
营业收入营业成本营业收入营业成本
彩电业务3,090,957,961.843,121,985,874.834,224,714,468.423,730,979,831.79
白电业务42,860,456.4537,086,020.47100,943,929.9689,279,454.11
其他187,631,488.39190,073,578.48194,025,497.91193,099,505.86
合计3,321,449,906.683,349,145,473.784,519,683,896.294,013,358,791.77

（4）主营业务（分地区）

地区名称本期发生数上期发生数
营业收入营业成本营业收入营业成本
境内销售2,567,643,989.492,621,004,287.153,600,826,510.583,175,143,251.38
境外销售753,805,917.19728,141,186.63918,857,385.71838,215,540.39
合计3,321,449,906.683,349,145,473.784,519,683,896.294,013,358,791.77

（5）前五名客户的营业收入情况

期间前五名客户营业收入合计占同期营业收入的比例（%）
2019年1-6月948,596,365.4917.67

2018年1-6月

2018年1-6月1,421,092,900.8211.74

6、投资收益

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-634,394,080.11
权益法核算的长期股权投资收益3,928,528.7113,240,183.30
处置长期股权投资产生的投资收益79,766,195.9448,431,372.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-10,285,883.02-
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益--82,412,478.05
持有至到期投资在持有期间的投资收益--
处置持有至到期投资取得的投资收益--
可供出售金融资产在持有期间的投资收益-13,740,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益--
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得1,225,905.15445,568,627.45
委托理财、委托贷款产生的收益111,340,992.1086,485,492.92
权益法核算的股权投资转为金融资产--
合计185,975,738.881,159,447,278.28

十六、补充资料

1、本期非经常性损益明细表

项目金额说明
非流动性资产处置损益570,011,162.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外320,821,164.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益110,312,982.21

项目

项目金额说明
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-13,291,264.69
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益928,721.16
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出19,460,574.99
其他符合非经常性损益定义的损益项目136,688,905.38
小计1,144,932,245.67
所得税影响额82,538,800.98
少数股东权益影响额（税后）86,714,790.39
合计975,678,654.30

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目（包括计入当期损益的政府补助），涉及的金额如下：

项目涉及金额原因

软件退税

软件退税23,063,806.91与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.250.14650.1465
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-7.51-0.2587-0.2587

第十一节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

三、其他有关资料。

康佳集团股份有限公司

董事局二○一九年八月六日
  附件：公告原文
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