2022年度财务决算报告
一、2022年度公司财务报表的审计情况
江苏传智播客教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)2022年财务报表已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 802,816,799.35 | 663,851,831.39 | 20.93% | 639,619,907.27 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 180,786,260.78 | 76,844,624.68 | 135.26% | 65,067,963.84 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 142,399,146.33 | 49,037,479.34 | 190.39% | 39,080,642.91 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 275,884,964.80 | 190,798,223.04 | 44.60% | 16,093,293.74 |
基本每股收益(元/股) | 0.45 | 0.19 | 136.84% | 0.18 |
稀释每股收益(元/股) | 0.45 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
加权平均净资产收益率 | 14.19% | 6.67% | 7.52% | 7.99% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 1,841,480,866.00 | 1,749,163,162.13 | 5.28% | 1,111,014,093.26 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,338,209,314.26 | 1,212,988,390.13 | 10.32% | 850,341,606.24 |
报告期内,公司实现营业总收入 802,816,799.35元,同比增长20.93%;归属于上市公司股东的净利润180,786,260.78元,同比增长135.26%。
三、财务状况、经营成果和现金流情况分析
(一)资产负债表项目
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 | 变动比例 | 说明 |
交易性金融资产 | 522,250,504.01 | 400,480,744.38 | 30.41% | 期末未到期理财增加所致 |
应收账款 | 9,469,616.25 | 5,532,917.82 | 71.15% | 专修18级学员服务期满后应收学费由合同资产转入所致 |
合同资产 | 11,520,518.97 | -100.00% | 专修18级学员服务期满后应收学费转至应收账款所致 | |
一年内到期的非流动资产 | 1,701,270.00 | 52,704,580.44 | -96.77% | 原持有大额存单到期收回所致 |
其他流动资产 | 40,379,350.99 | 649,985.20 | 6112.35% | 本期新购入短期大额存单所致 |
长期应收款 | 7,898,053.20 | 20,660,190.57 | -61.77% | 融资转租赁业务本期终止所致 |
应付职工薪酬 | 74,094,907.78 | 53,773,403.45 | 37.79% | 业绩向好,提高人均薪酬所致 |
应交税费 | 7,563,379.52 | 5,146,947.97 | 46.95% | 税前利润增加使得应交所得税增加 |
其他应付款 | 34,095,505.05 | 7,473,371.37 | 356.23% | 发行限制性股票确认回购义务所致 |
租赁负债 | 150,772,186.67 | 225,850,332.15 | -33.24% | 部分校区提前退租所致 |
其他非流动负债 | 727,898.31 | -100.00% | 融资转租赁业务本期终止所致 |
(二)利润表项目
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 | 说明 |
其中:营业收入 | 802,816,799.35 | 663,851,831.39 | 20.93% | 宏观形势好转,学员报名意愿提升,收入增加 |
销售费用 | 124,318,477.84 | 104,085,090.92 | 19.44% | 销售人员薪酬增加所致 |
财务费用 | 10,547,832.64 | 14,362,694.94 | -26.56% | 租赁负债利息支出减少所致 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 8,906,755.96 | 480,744.38 | 1752.70% | 期末未到期理财增加所致 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,111,062.23 | 2,254,512.25 | -459.77% | 沭阳校区资产组减值所致 |
加:营业外收入 | 12,873,800.28 | 7,008,319.74 | 83.69% | 政府补助增加所致 |
减:所得税费用 | 27,970,330.16 | 3,236,046.37 | 764.34% | 利润总额增加,应纳税所得额增加所致 |
(三)现金流量表项目
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 | 变动比例 |
经营活动现金流入小计 | 851,111,962.16 | 743,617,636.97 | 14.46% |
经营活动现金流出小计 | 575,226,997.36 | 552,819,413.93 | 4.05% |
经营活动产生的现金流量净额 | 275,884,964.80 | 190,798,223.04 | 44.60% |
投资活动现金流入小计 | 4,979,157,582.05 | 3,920,745,066.10 | 27.00% |
投资活动现金流出小计 | 5,061,471,224.82 | 4,335,236,986.66 | 16.75% |
投资活动产生的现金流量净额 | -82,313,642.77 | -414,491,920.56 | -80.14% |
筹资活动现金流入小计 | 28,327,236.96 | 313,526,455.33 | -90.96% |
筹资活动现金流出小计 | 125,809,474.66 | 91,894,751.59 | 36.91% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -97,482,237.70 | 221,631,703.74 | -143.98% |
现金及现金等价物净增加额 | 96,089,084.33 | -2,061,993.78 | -4760.01% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
1、2022年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加44.60%,主要系22年国内经济形势回暖,国内各行业数字化转型使得数字化人才市场需求进一步加大,公司进一步深化课程改革,就业班报名人数增加,销售商品现金流增加所致。
2、2022年度公司投资活动产生的现金流量净额较上年降低80.14%,主要系公司本期末未到期理财余额较上年末减少所致。
3、2022年度公司筹资活动产生的现金流量净额较上年变动-143.98%,主要系公司上年度公开发行股票融资所致。
江苏传智播客教育科技股份有限公司
董事会2023年4月17日