2022年度财务决算报告浙江中晶科技股份有限公司2022年度财务决算报告浙江中晶科技股份有限公司(以下简称“公司”)2022年度财务报表,严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算;经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了中汇会审[2023]4944号标准无保留意见的审计报告,会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。
现将2022年度财务决算的有关情况报告如下:
一、主要财务数据和指标
1、经营数据和指标完成情况:
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比例(%) |
营业收入 | 33,813.97 | 43,696.31 | -22.62 |
营业利润 | 3,622.75 | 15,889.07 | -77.20 |
利润总额 | 3,584.66 | 16,052.04 | -77.67 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,940.52 | 13,133.64 | -85.22 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,756.05 | 12,650.04 | -86.12 |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,166.86 | 8,586.03 | 30.06 |
2022年末 | 2021年末 | 增减比例(%) | |
资产总额 | 140,331.89 | 124,864.82 | 12.39 |
归属于上市公司股东的净资产 | 74,168.52 | 77,907.21 | -4.80 |
总股本 | 10,101.79 | 9,976.00 | 1.26 |
注:上述数据以合并报表数据填列。
二、财务状况及经营情况分析
1、主要资产分析
截止2022年12月31日,公司总资产140,331.89万元,比上年同期124,864.82万元相比,增长12.39%,主要项目变动如下:
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比例(%) |
货币资金 | 39,842.50 | 39,232.89 | 1.55 |
应收票据 | 2,048.02 | 3,018.89 | -32.16 |
应收账款 | 8,412.12 | 12,409.93 | -32.21 |
应收款项融资 | 3,311.82 | 5,945.34 | -44.30 |
预付账款 | 470.20 | 269.79 | 74.28 |
其他应收款 | 210.44 | 225.12 | -6.52 |
存货 | 19,808.58 | 14,657.72 | 35.14 |
其他流动资产 | 493.48 | 779.56 | -36.70 |
流动资产合计 | 74,597.17 | 76,539.24 | -2.54 |
固定资产 | 53,674.16 | 25,376.80 | 111.51 |
在建工程 | 1,678.37 | 7,962.60 | -78.92 |
使用权资产 | 244.53 | 456.84 | -46.47 |
无形资产 | 5,354.99 | 5,683.08 | -5.77 |
商誉 | - | 115.97 | 不适用 |
长期待摊费用 | 7.85 | 26.11 | -69.95 |
递延所得税资产 | 2,344.98 | 1,169.85 | 100.45 |
其他非流动资产 | 2,429.83 | 7,534.33 | -67.75 |
非流动资产合计 | 65,734.71 | 48,325.58 | 36.02 |
资产总计 | 140,331.89 | 124,864.82 | 12.39 |
主要变动原因:
(1)应收票据比年初减少32.16%,主要原因为报告期内销售订单减少,应收票据相应减少所致;
(2)应收账款比年初减少32.21%,主要原因为报告期内销售订单减少,客户帐期回款额高于当期销售额所致;
(3)应收款项融资比年初减少44.30%,主要原因为报告期内销售订单减少,应收款项融资相应减少所致;
(4)预付账款比年初增加74.28%,主要原因为报告期内募投项目投产,预
2022年度财务决算报告付款项增加所致;
(5)存货比年初增加35.14%,主要原因为报告期内募投项目投产新增存货以及增加适当备货所致;
(6)其他流动资产比年初减少36.70%,主要原因为报告期内待抵扣增值税减少所致;
(7)固定资产比年初增加111.51%,主要原因为报告期内募投项目投入转固所致;
(8)在建工程比年初减少 78.92%,主要原因为报告期内募投项目投入转固所致;
(9)使用权资产比年初减少46.47%,主要原因为报告期内使用权资产摊销所致;
(10)商誉年末金额为0.00万元,主要原因为报告期内商誉减值所致;
(11)长期待摊费用比年初减少 69.95%,主要原因为报告期内长期待摊费用摊销所致;
(12)递延所得税资产比年初增加100.45%,主要原因为报告期资产减值损失增加所致;
(13)其他非流动资产比年初减少67.75%,主要原因为预付设备购置款减少所致。
2、主要负债分析
截止2022年12月31日,公司总负债54,162.84万元,比上年同期36,437.88万元相比,增长48.64%,主要项目变动如下:
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比例(%) |
短期借款 | 5,080.50 | 9,655.29 | -47.38 |
应付票据 | 7,448.94 | 6,296.24 | 18.31 |
应付账款 | 12,094.40 | 13,151.76 | -8.04 |
合同负债 | 129.49 | 269.49 | -51.95 |
应付职工薪酬 | 1,279.62 | 1,383.11 | -7.48 |
应交税费 | 1,479.82 | 1,229.02 | 20.41 |
其他应付款 | 3,480.98 | 346.75 | 903.90 |
一年内到期的非流动负债 | 1,153.66 | 207.93 | 454.83 |
其他流动负债 | 113.50 | 1,197.38 | -90.52 |
流动负债合计 | 32,260.92 | 33,736.98 | -4.38 |
长期借款 | 19,000.00 | - | 不适用 |
租赁负债 | 118.24 | 247.44 | -52.21 |
递延收益 | 2695.01 | 2,389.69 | 12.78 |
递延所得税负债 | 88.67 | 63.77 | 39.04 |
非流动负债合计 | 21,901.92 | 2,700.90 | 710.91 |
负债合计 | 54,162.84 | 36,437.88 | 48.64 |
具体分析原因如下:
(1)短期借款比年初减少47.38%,主要原因为报告期内偿还短期借款所致;
(2)合同负债比年初减少51.95%,主要原因为报告期内预收客户货款减少所致;
(3)其他应付款比年初增加903.90%,主要原因为报告期内股权激励限制性股票不满足行权条件所致;
(4)一年内到期的非流动负债比年初增加454.83%,主要原因为报告期内一年内到期的长期借款增加所致;
(5)其他流动负债比年初减少90.52%,主要原因为报告期内已背书未到期的票据减少所致;
(6)长期借款年末金额为19,000.00万元,主要原因为报告期内长期借款增加所致;
(7)租赁负债比年初减少52.21%,主要原因为报告期内部分租赁合同2023年到期所致;
(8)递延所得税负债比年初增加39.04%,主要原因为报告期内固定资产折旧一次性税前扣除所致;
3、所有者权益分析
截止2022年12月31日,股东权益86,169.05万元,比上年同期88,426.93万元相比,下降2.55%,主要项目变动如下:
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比例(%) |
股本 | 10,101.79 | 9,976.00 | 1.26 |
资本公积 | 38,607.76 | 35,734.04 | 8.04 |
减:库存股 | 2,693.12 | - | 不适用 |
盈余公积 | 3,451.12 | 3,048.32 | 13.21 |
专项储备 | |||
未分配利润 | 24,700.98 | 29,148.85 | -15.26 |
少数股东权益 | 12,000.53 | 10,519.72 | 14.08 |
股东权益合计 | 86,169.05 | 88,426.93 | -2.55 |
具体分析原因如下:
(1)股本比年初增加 1.26%,主要原因为报告期内实施股权激励增加注册资本所致;
(2)库存股年末金额为2,693.12万元,主要原因为报告期内股权激励限制性股票回购义务所致;
三、现金流量状况
2022年度公司现金总流入64,305.26万元,现金总流出64,806.01万元,现金及现金等价物净增加额-150.64万元,经营现金流情况良好。
单位:万元
项目 | 2022年 | 2021年 | 增减比例(%) |
经营活动现金流入小计 | 31,657.11 | 27,767.27 | 14.01 |
经营活动现金流出小计 | 20,490.25 | 19,181.24 | 6.82 |
经营活动产生的净流量 | 11,166.86 | 8,586.03 | 30.06 |
投资活动现金流入小计 | 0.02 | 0.07 | -70.59 |
投资活动现金流出小计 | 22,555.80 | 16,008.40 | 40.90 |
投资活动产生的净流量 | -22,555.78 | -16,008.33 | 40.90 |
筹资活动现金流入小计 | 32,693.12 | 13,625.78 | 139.94 |
筹资活动现金流出小计 | 21,759.95 | 10,540.51 | 106.44 |
筹资活动产生的净流量 | 10,933.17 | 3,085.27 | 254.37 |
现金及现金等价物净增加额 | -150.64 | -4,363.33 | -96.55% |
主要项目变动原因:
(1)报告期投资活动现金流入0.02万元,同比减少70.59%,主要系报告期内处置长期资产收益减少所致;
(2)报告期投资活动现金流出 22,555.80万元,同比增加40.90%,主要系报告期内募投项目投入增加所致;
(3)报告期筹资活动现金流入32,693.12万元,同比增加 139.94%,主要系报告期内借款增加所致;
(4)报告期筹资活动现金流出21,759.95万元,同比增加 106.44%,主要系报告期内偿还借款所致;
(5)报告期现金及现金等价物净增加额-150.64万元,主要系报告期内募投项目投入增加所致。(注:若上述表格合计数的尾数与各分项数字之和的尾数不一致的情况,系由四舍五入的原因所引起。)
浙江中晶科技股份有限公司
董事会2023年4月27日