浙江中晶科技股份有限公司2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐一俊、主管会计工作负责人黄朝财及会计机构负责人(会计主管人员)尹瑾声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本半年度报告中详细描述公司生产经营活动可能面临的风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中有关公司可能面临的风险的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境和社会责任 ...... 19
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 33
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
备查文件目录
一、载有法定代表人徐一俊先生、主管会计工作负责人黄朝财先生、会计机构负责人尹瑾女士签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人徐一俊先生签名的2021年半年度报告原件；
四、其他资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、中晶科技 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司 |
| 实际控制人、控股股东 | 指 | 徐一俊、徐伟 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 宁夏中晶 | 指 | 宁夏中晶半导体材料有限公司，中晶科技之全资子公司 |
| 中晶新材料 | 指 | 浙江中晶新材料研究有限公司，中晶科技之全资子公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 上期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 股东大会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江中晶科技股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 隆基股份 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司 |
| 宁夏隆基 | 指 | 宁夏隆基硅材料有限公司 |
| 晶盛机电 | 指 | 浙江晶盛机电股份有限公司 |
| 扬州荣德 | 指 | 扬州荣德新能源科技有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中晶科技 | 股票代码 | 003026 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江中晶科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中晶科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang MTCN Technology Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 徐一俊 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李志萍 | |
| 联系地址 | 浙江省湖州市长兴县太湖街道陆汇路59号 | |
| 电话 | 0572-6508789 | |
| 传真 | 0572-6508782 | |
| 电子信箱 | ir@mtcn.net |
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 184,675,428.08 | 126,038,281.59 | 46.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 | 90.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 67,855,757.73 | 36,053,111.96 | 88.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 46,131,215.14 | 43,294,674.03 | 6.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.73 | 0.51 | 43.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.73 | 0.51 | 43.14% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.99% | 10.20% | -0.21% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 955,681,717.62 | 844,011,865.29 | 13.23% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 720,453,636.11 | 747,351,229.84 | -3.60% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -24,452.11 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,857,346.27 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,934,009.15 | - |
| 减：所得税影响额 | 892,236.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0.00 | |
| 合计 | 5,006,648.54 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为半导体硅材料的研发、生产和销售，主要产品为半导体硅棒及半导体硅片。公司产品主要应用于半导体分立器件，是专业的高品质半导体硅材料制造商。公司是国家高新技术企业、全国半导体设备和材料标准化技术委员会成员单位，是中国半导体行业协会、中国电子材料行业协会会员单位，在半导体硅材料制造领域拥有多项核心技术和专利。公司核心管理团队长期致力于半导体硅材料的研发与生产，在产品研发、生产工艺、质量控制等方面拥有完善的技术储备和强大的技术创新能力。目前公司是我国半导体硅材料的主要供应商。上半年，公司实现营业总收入18,467.54万元，比上年同期增长46.52%；实现营业利润7,952.33万元，比上年同期增长
81.94%；实现利润总额8,447.77万元，比上年同期增长96.65%；实现归属于上市公司股东的净利润7,286.24万元，比上年同期增长90.54%。
报告期内，公司主要情况如下：
（一）持续加大研发投入
报告期内，公司研发投入6,144,907.43元，较上年增长42.05%。公司立足3-6英寸半导体硅棒和半导体硅片，积极推进8英寸半导体硅片项目，依托现有的核心技术平台，不断加强研发创新力度，巩固公司的核心竞争力。截止目前，公司已取得发明专利17项，实用新型专利33项。
（二）积极对外投资收购
受5G、新能源汽车、物联网等多重需求快速提升的影响，市场对半导体硅材料的需求持续增加，公司产品订单饱满，经营业绩稳步提升。为尽快满足客户不断增长的订单需求，根据董事会的战略决策，公司子公司宁夏中晶收购宁夏隆基部分资产，并对设备、系统进行改造升级，以满足半导体硅材料加工能力要求。有利于公司进一步扩大产能，提高市场占有率，持续提高公司的盈利能力。
（三）加快推进募投项目建设
公司首次公开发行股票，募集资金净额为30,497.80万元，董事会根据公司的战略发展规划，稳步推进募投项目建设。2021年上半年，公司加快推进“高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目”和“企业技术研发中心建设项目”，合计使用募集资金10,265.47万元。同时，公司董事会还根据募投项目建设进度，统筹安排项目资金支出计划，在保证项目建设需求与募集资金安全的同时，努力提高资金使用效率。
二、核心竞争力分析
1、不断精进的技术水平
公司作为国家高新技术企业、全国半导体设备和材料标准化技术委员会成员单位，参与《半导体材料标准汇编》2014版编著和GB/T12962-2015《硅单晶》国家标准制修订。经过多年的发展和研究，公司掌握了磁控直拉法（MCZ）拉晶技术、再投料直拉技术、金刚线多线切割技术、高精度重掺杂技术等多项半导体硅材料制造与加工的核心技术。截至2021年6月30日，公司拥有发明专利17项，实用新型专利33项，涵盖了半导体硅材料生产和检测的各个环节。
2、稳步前进的质量优势
公司执行“6S"现场管理以及生产精益化管理，原材料采购、产品生产、检验等生产经营的各个环节均有严格的质量管控标准。且公司设有专门的品质保证部门，对成品进行质量检测，保证出库前产品质量合格，符合客户的各项要求。公司获得了IATF16949:2016（汽车行业质量体系证书）、IS09001:2015（质量体系证书）、IS014001:2015（环境管理体系证书）、ISO45001：2018（职业健康安全管理体系）、GB/T29490-2013（企业知识产权管理体系证书）等认证，贯标各项管理体系，保障产品质量稳定可靠。
3、有效控制的成本优势
公司掌握的再投料直拉技术节约了原材料和能源消耗，提高了生产效率；公司运用的全自动晶体生长技术提高了单晶的成品率及多晶硅的利用率，减少了材料成本支出；公司采用的金刚线多线切割技术，提高了出片率和切割效率，同时减少了切片过程中的损耗。公司通过不断的技术创新，持续改进生产设备和优化生产工艺，以提高原材料利用率，降低生产成本。
4、持续提升的市场地位
硅材料作为最重要的半导体分立器件和集成电路制造原材料，供应商认证门槛较高，公司需经过下游厂商样品试用、现场审核、小批量订货、大批量采购等长周期的全部认证过程后，方能进入下游客户的合格供应商名单。经过多年的市场开拓，公司拥有广泛的客户群体，与山东晶导微电子股份有限公司、中国电子科技集团第四十六研究所、广东百圳君耀电子股份有限公司、苏州固锝电子股份有限公司、南通皋鑫电子股份有限公司、SHINDENGEN ELECTRIC MANUFACTURING CO.,LTD（日本新电元）、华润微电子有限公司等行业内知名企业形成了长期稳定的合作关系。
5、稳定坚韧的团队力量
半导体硅材料制造业是生产工艺复杂、科技含量较高的技术密集型行业。公司作为国家高新技术企业，高度重视技术研发团队建设、产品的自主研发能力和核心竞争力。公司拥有一支生产、技术、研发团队，该团队具备良好的专业背景和20多年本行业从业经历，在产品生产工艺优化、生产设备改造、产品更新与开发等方面拥有丰富的专业知识和实践经验。经过多年的发展实践，公司已拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运营机制，同时公司持续加大对人力资源建设和管理的力度，在团队管理、市场营销、项目管理等多个领域培养了大量专业人才，通过合理的薪酬激励和岗位设置、定期组织员工培训、弘扬公司文化等多种形式培养出一批业务扎实、爱岗敬业的管理团队和人才队伍。
6、逐步提升的品牌优势
公司十分重视品牌建设，以推进中国半导体单晶硅材料国产化进程为企业使命，以成为世界先进的半导体硅材料制造商为发展愿景。多年来，公司围绕“中晶科技”、“MTCN”注册商标开展业务活动，凭借较强的技术实力、稳定可靠的产品质量和优质的客户服务，提高行业内对公司商标的品牌认可度，为公司的业务拓展奠定了坚实基础。此外公司积极拓展海外市场，产品出口至中国台湾、日本、东南亚、美国等地区，公司品牌在国际上的知名度和影响力逐步提升。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 184,675,428.08 | 126,038,281.59 | 46.52% | 主要系半导体行业景气度提升，市场需求旺盛，订单增加，产能持续释放，从而导致营业收入相应增长 |
| 营业成本 | 87,119,552.29 | 67,048,919.12 | 29.93% | 主要系营业收入增长，导致营业成本相应增长 |
| 销售费用 | 1,773,572.30 | 2,082,883.55 | -14.85% | 主要系本期物流费计入营业成本所致 |
| 管理费用 | 12,443,635.99 | 7,889,689.59 | 57.72% | 主要系营业收入增长，企业管理经营等费用相应增加 |
| 财务费用 | -4,546,101.70 | -125,620.33 | 不适用 | 主要系本期募集资金利息增加所致 |
| 所得税费用 | 11,615,342.33 | 4,719,205.03 | 146.13% | 主要系本期利润增加所致 |
| 研发投入 | 6,144,907.43 | 4,325,916.87 | 42.05% | 主要系本期研发人员薪酬和投入增加 |
| 所致 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,131,215.14 | 43,294,674.03 | 6.55% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,149,727.45 | -6,383,749.31 | 不适用 | 主要系本期购买资产所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,124,338.77 | 不适用 | 主要系本期支付现金股利及发行费用所致 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -104,419,402.89 | 36,941,114.51 | 不适用 | 主要系本期支付现金股利及购买资产所致 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 184,675,428.08 | 100% | 126,038,281.59 | 100% | 46.52% |
| 分行业 | |||||
| 半导体材料 | 181,708,584.20 | 98.39% | 124,424,477.69 | 98.72% | 46.04% |
| 其他 | 2,966,843.88 | 1.61% | 1,613,803.90 | 1.28% | 83.84% |
| 分产品 | |||||
| 半导体硅棒 | 38,158,021.85 | 20.66% | 39,715,350.43 | 31.51% | -3.92% |
| 半导体硅片 | 143,550,562.35 | 77.73% | 84,709,127.26 | 67.21% | 69.46% |
| 其他 | 2,966,843.88 | 1.61% | 1,613,803.90 | 1.28% | 83.84% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 169,708,435.63 | 91.90% | 114,536,843.54 | 90.87% | 48.17% |
| 境外 | 14,966,992.45 | 8.10% | 11,501,438.05 | 9.13% | 30.13% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 半导体材料 | 181,708,584.20 | 84,975,966.68 | 53.24% | 46.04% | 29.41% | 6.01% |
| 分产品 | ||||||
| 半导体硅棒 | 38,158,021.85 | 18,567,895.78 | 51.34% | -3.92% | -6.46% | 1.32% |
| 半导体硅片 | 143,550,562.35 | 66,408,070.90 | 53.74% | 69.46% | 44.94% | 7.83% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 169,708,435.63 | 79,505,254.13 | 53.15% | 48.17% | 26.69% | 7.94% |
| 境外 | 14,966,992.45 | 7,614,298.16 | 49.13% | 30.13% | 77.43% | -13.56% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -1,424,553.66 | -1.69% | 当期计提存货跌价准备 | 是 |
| 营业外收入 | 7,057,109.11 | 8.35% | 详见“七、 合并财务报表项目“注释”74、营业外收入“ | 否 |
| 营业外支出 | 2,102,631.69 | 2.49% | 对外捐赠等 | 否 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 327,014,444.29 | 34.22% | 400,027,312.67 | 47.35% | -13.13% | |
| 应收账款 | 104,530,662.01 | 10.94% | 97,185,485.52 | 11.50% | -0.56% | |
| 存货 | 76,072,146.96 | 7.96% | 66,760,020.96 | 7.90% | 0.06% | |
| 固定资产 | 208,804,681.01 | 21.85% | 134,280,866.23 | 15.89% | 5.96% | |
| 在建工程 | 29,902,397.66 | 3.13% | 18,354,899.55 | 2.17% | 0.96% | |
| 使用权资产 | 680,368.63 | 0.07% | 0.07% | |||
| 合同负债 | 904,006.87 | 0.09% | 107,030.29 | 0.01% | 0.08% | |
| 租赁负债 | 116,701.66 | 0.01% | 0.01% |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 2.衍生金融资产 | ||||||||
| 3.其他债权投资 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | ||||||||
| 金融资产小计 | ||||||||
| 投资性房地产 | ||||||||
| 生产性生物资产 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 应收款项融资 | 39,315,140.96 | 19,896,013.37 | 59,211,154.33 | |||||
| 上述合计 | 39,315,140.96 | 19,896,013.37 | 59,211,154.33 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 子公司宁夏中晶收购宁夏隆基部分资产 | 收购 | 是 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 71,833,800.00 | 36,446,106.57 | 自有资金 | 50.74% | 105,353,703.00 | 428,765.84 | 不适用 | 2021年04月24日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于公司全资子公司收购资产暨关联交易的公告》公告编号：2021-035 |
| 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目（向晶盛机电购买设备事项） | 其他 | 是 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 80,000,000.00 | 16,200,000.00 | 募集资金 | 20.25% | 0.00 | 0.00 | 项目正在按照计划进度进行中 | 2021年04月21日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公 |
| 司关于公司子公司向关联方采购设备暨关联交易的公告》公告编号：2021-032 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 151,833,800.00 | 52,646,106.57 | -- | -- | 105,353,703.00 | 428,765.84 | -- | -- | -- |
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）主要原材料价格波动风险
受市场供需关系的影响，公司主要的原材料多晶硅的价格出现较大波动。若报告期内多晶硅的采购金额占原材料采购总额的比重持续提升，将会较大影响到公司产品的生产成本以及毛利率水平。公司将通过采取改善生产工艺、提高产品良率、扩大市场占有率并加强供应商战略合作伙伴关系的建设等措施有效化解原材料成本上涨的压力。
（二）汇率风险
受复杂的中美关系和全球经济形势的影响，人民币兑美元的汇率出现显著波动。公司业务中存在用美元结算的销售收入和采购支出，若报告期内人民币兑美元汇率持续波动，将会对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
公司将通过进一步提升财务管理水平，密切关注外汇市场动态变化，强化对汇率变化的研究分析，稳妥利用适当的外汇金融工具进行防范、平抑风险，及时采取结汇、风险套保等手段降低汇率波动造成的汇兑损失。公司将在确保安全性和流动性的前提下，积极通过各种方式来对冲和规避汇率风险。
（三）应收账款回收风险
受当前半导体行业景气度上升的影响，公司产品销售金额不断增长，应收账款也随之增加。2021年1-6月，公司应收账款账面价值为10453.07万元，占流动资产的比例为16.91%。若报告期内出现全球疫情加剧、经济增速下滑、客户信用恶化等不利情况，很可能会导致应收账款不能按期或无法收回而产生坏账，公司将面临流动资金短缺、盈利能力下滑的风险。
公司将加强客户信用评估和账款回收风险分析，加大应收账款的催收力度，做到及时预警，及时通过催收、法律诉讼等手段把损失降到最小，同时按会计政策计提充分的坏账准备。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.20% | 2021年01月15日 | 2021年01月16日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-008 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.16% | 2021年02月05日 | 2021年02月06日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-017 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.15% | 2021年02月22日 | 2021年02月23日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司2021年第三次临时股东大会决议公告》公告编号：2021-023 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.48% | 2021年05月20日 | 2021年05月21日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》公告编号：2021-048 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 徐一俊 | 董事长、总经理 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任董事长、总经理 |
| 徐伟 | 董事 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任董事 |
| 黄笑容 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任董事、副总经理 |
| 郭兵健 | 董事、副总经理 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任董事、副总经理 |
| 王晓哲 | 董事 | 任期满离任 | 2021年01月15日 | 任期届满离任 |
| 孙炜 | 董事 | 任期满离任 | 2021年01月15日 | 任期届满离任 |
| 杨德仁 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任独立董事 |
| 魏江 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任独立董事 |
| 胡旭微 | 独立董事 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任独立董事 |
| 何国君 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任监事会主席 |
| 万喜增 | 监事 | 被选举 | 2021年01月15日 | 被选举担任监事 |
| 郑伟梁 | 职工代表监事 | 被选举 | 2020年12月30日 | 被选举担任监事 |
| 李志萍 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年01月15日 | 被聘任为副总经理、董事会秘书 |
| 黄朝财 | 财务负责人 | 聘任 | 2021年01月15日 | 被聘任为财务负责人 |
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规。未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁夏中晶诉扬州荣德新能源科技有限公司买卖合同纠纷一案 | 62.79 | 否 | 2021年6月30日已经扬州经济技术开发区人民法院审理结案 | 判决扬州荣德于判决生效后十日内向宁夏中晶支付货款627868.36元。如未按判决制定期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取为5039元，由扬州荣德负担（此款已由宁夏中晶垫付，扬州荣德履行上述判决义务时一并给付给宁夏中晶）。 | 报告期内，未执行 |
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司 | 持股5%以上的股东 | 采购商品/接受劳务 | 水电/园区服务费 | 协议价 | 协议价 | 900.97 | 73.38% | 1,200 | 否 | 承兑或电汇 | -- | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的公告》公告编号：2021-040 |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司 | 持股5%以上的股东 | 采购商品/接受劳务 | 高纯硼 | 协议价 | 协议价 | 4.49 | 0.07% | 0 | 是 | 承兑或电汇 | -- |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司 | 持股5%以上的股东 | 租赁 | 房屋、设备租赁 | 协议价 | 协议价 | 75.16 | 79.73% | 60 | 是 | 承兑或电汇 | -- | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的公告》公告编号：2021-040 |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司 | 持股5%以上的股东 | 出售商品/提供劳务 | 硅棒 | 协议价 | 协议价 | 4.89 | 0.03% | 100 | 否 | 承兑或电汇 | -- | 2021年04月21日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的公告》公告 |
| 编号：2021-040 | |||||||||||||
| MEITOKU TRADING CO.LTD | 持有公司股份4.31%的股东张明华（过去十二个月为公司持股5%以上的股东）系MEITOKU TRADING CO.LTD社长张宁的父亲，根据《股票上市规则》10.1.5、10.1.6（二）对于关联方的规定，MEITOKU TRADING CO.LTD为公司关联法人 | 出售商品/提供劳务 | 化腐片/研磨片 | 协议价 | 协议价 | 1,218 | 6.60% | 1,700 | 否 | 承兑或电汇 | -- | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于2021年度日常关联交易预计额度的公告》公告编号：2021-040 |
| 合计 | -- | -- | 2,203.51 | -- | 3,060 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司按类别对2021年度将发生的日常关联交易进行总金额预计，具体详见2021年4月28日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2021年度日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2021-040），报告期内实际发生的各类别日常关联交易金 | ||||||||||||
| 额均未超过预计额度。 | |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 |
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁夏隆基 | 系属于公司持股5%以上股东隆基股份全资子公司 | 资产收购 | 收购宁夏隆基面积46,044.90㎡工业用地的使用权、该块土地内总建筑面积36,522.40㎡的厂房及其附属建筑物和单晶炉及其他辅助设备等。 | 双方经参考评估价值，并遵循市场化原则以及公允性原则，进行定价。 | 5,700.71 | 6,669.35 | 7,183.38（含税） | 银行承兑汇票或电汇 | 0 | 2021年04月24日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于公司全资子公司收购资产暨关联交易的公告》公告编号：2021-035 |
| 晶盛机电 | 公司独立董事杨德仁院士兼任晶盛机电的独立董事，根据《深圳证券 | 资产购买 | 中晶科技下属全资子公司中晶新材料向晶盛机电购买八吋晶圆抛光线 | 双方经参考评估价值，并遵循市场化原则以及公允性原则，进行定 | 7,079.65 | 7,079.65 | 8,000（含税） | 银行承兑汇票或电汇 | 0 | 2021年04月21日 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司关于公司子公司向关联方采购设备暨关联交易的公 |
| 交易所股票上市规则》10.1.3（三）、10.1.5（二）的规定，本次交易构成关联交易 | BCX8-ZJS设备 | 价。 | 告》公告编号：2021-032 | |||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 评估价值不包含增值税 | |||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 以上关联交易是正常的商业交易行为，为正常的生产经营所需，具有必要性，不会对公司现在和未来的财务状况和经营成果产生重大不利影响。公司的主要业务不会因此类交易而对上述关联人产生依赖，不存在损害公司和股东利益的情形，特别是中小股东的利益，也不会影响公司业务独立性。 公司与上述关联人均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人员等方面均相互独立，交易价格依据市场公允价格公平、合理确定，与上述关联人的交易行为有助于公司扩大产能，提高市场占有率，提高盈利能力。 | |||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 无业绩约定情况 | |||||
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
子公司因运营需要，租赁场所供生产经营所需，均签署了房屋租赁合同。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司下属全资子公司中晶新材料向晶盛机电购买八吋晶圆抛光线BCX8-ZJS设备，交易总金额为8000万元（含税）。
2、公司下属全资子公司宁夏中晶以现金购买隆基股份下属全资子公司宁夏隆基位于宁夏中宁县新堡镇团结南路面积46,044.90㎡工业用地的使用权、该块土地内总建筑面积36,522.40㎡的厂房及其附属建筑物和单晶炉及其他辅助设备等，合计成交金额7,183.38万元人民币（含税）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 74,813,000 | 74.99% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 74,813,000 | 74.99% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 1,061,000 | 1.06% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,061,000 | 1.06% |
| 3、其他内资持股 | 73,752,000 | 73.93% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 73,752,000 | 73.93% |
| 其中：境内法人持股 | 11,360,000 | 11.39% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,360,000 | 11.39% |
| 境内自然人持股 | 62,392,000 | 62.54% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62,392,000 | 62.54% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 24,947,000 | 25.01% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,947,000 | 25.01% |
| 1、人民币普通股 | 24,947,000 | 25.01% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24,947,000 | 25.01% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 99,760,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 99,760,000 | 100.00% |
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 29,738 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 徐一俊 | 境内自然人 | 25.57% | 25,505,100 | 0 | 25,505,100 | 0 | 质押 | 4,000,000 | ||
| 徐伟 | 境内自然人 | 11.99% | 11,960,000 | 0 | 11,960,000 | 0 | ||||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 境内非国有法人 | 9.02% | 9,000,000 | 0 | 9,000,000 | 0 | ||||
| 张明华 | 境内自然人 | 4.31% | 4,300,000 | 0 | 4,300,000 | 0 | ||||
| 黄笑容 | 境内自然人 | 3.70% | 3,692,400 | 0 | 3,692,400 | 0 | ||||
| 缪玉华 | 境内自然人 | 3.35% | 3,344,000 | 0 | 3,344,000 | 0 | ||||
| 郭兵健 | 境内自然人 | 3.20% | 3,188,000 | 0 | 3,188,000 | 0 | ||||
| 李志萍 | 境内自然人 | 2.14% | 2,139,000 | 0 | 2,139,000 | 0 | ||||
| 周恩华 | 境内自然人 | 1.63% | 1,621,900 | 0 | 1,621,900 | 0 | ||||
| 长兴科威创业投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.18% | 1,180,000 | 0 | 1,180,000 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 徐一俊、徐伟系兄弟关系，且是一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－长城久嘉创新成长灵活配置混合型证券投资基金 | 300,000 | 人民币普通股 | 300,000 |
| 国泰君安证券股份有限公司－国联安中证全指半导体产品与设备交易型开放式指数证券投资基金 | 195,803 | 人民币普通股 | 195,803 |
| 支文琪 | 119,100 | 人民币普通股 | 119,100 |
| 单美琴 | 96,700 | 人民币普通股 | 96,700 |
| 刘利标 | 76,600 | 人民币普通股 | 76,600 |
| 胡海鹰 | 76,500 | 人民币普通股 | 76,500 |
| 韦东 | 70,000 | 人民币普通股 | 70,000 |
| 吕海 | 62,600 | 人民币普通股 | 62,600 |
| 刘钊洋 | 61,900 | 人民币普通股 | 61,900 |
| 黄少屏 | 60,000 | 人民币普通股 | 60,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。同时，未知前 10 名无限售流通股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江中晶科技股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 327,014,444.29 | 400,027,312.67 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 45,316,542.37 | 29,967,920.08 |
| 应收账款 | 104,530,662.01 | 97,185,485.52 |
| 应收款项融资 | 59,211,154.33 | 39,315,140.96 |
| 预付款项 | 362,249.05 | 145,653.86 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,193,740.74 | 2,471,050.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 76,072,146.96 | 66,760,020.96 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,538,422.87 | 3,667,828.59 |
| 流动资产合计 | 618,239,362.62 | 639,540,413.22 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 208,804,681.01 | 134,280,866.23 |
| 在建工程 | 29,902,397.66 | 18,354,899.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 680,368.63 | |
| 无形资产 | 47,217,141.32 | 39,723,041.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 |
| 长期待摊费用 | 352,452.69 | 443,782.87 |
| 递延所得税资产 | 9,722,850.82 | 9,686,969.71 |
| 其他非流动资产 | 39,602,770.00 | 822,199.82 |
| 非流动资产合计 | 337,442,355.00 | 204,471,452.07 |
| 资产总计 | 955,681,717.62 | 844,011,865.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 77,599,465.74 | 9,218,588.65 |
| 应付账款 | 94,746,561.02 | 39,869,666.72 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 904,006.87 | 107,030.29 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,152,982.57 | 8,344,876.95 |
| 应交税费 | 16,575,114.85 | 7,903,396.40 |
| 其他应付款 | 2,168,743.18 | 5,984,502.39 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 338,240.74 | |
| 其他流动负债 | 16,971,636.00 | 6,377,871.90 |
| 流动负债合计 | 216,456,750.97 | 77,805,933.30 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 116,701.66 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 18,654,628.88 | 18,854,702.15 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,771,330.54 | 18,854,702.15 |
| 负债合计 | 235,228,081.51 | 96,660,635.45 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 99,760,000.00 | 99,760,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 239,239,073.16 | 266,136,666.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 720,453,636.11 | 747,351,229.84 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 720,453,636.11 | 747,351,229.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 955,681,717.62 | 844,011,865.29 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 278,447,609.68 | 388,594,444.28 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,838,059.20 | 11,135,017.93 |
| 应收账款 | 59,636,146.64 | 47,876,541.18 |
| 应收款项融资 | 36,634,646.11 | 19,026,815.43 |
| 预付款项 | 190,638.14 | 52,786.24 |
| 其他应收款 | 62,524,554.07 | 4,656,061.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 12,000,000.00 | |
| 存货 | 43,335,207.79 | 47,576,313.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 109,167.01 | 2,243,808.96 |
| 流动资产合计 | 492,716,028.64 | 521,161,789.42 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 104,291,514.24 | 94,291,514.24 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 94,140,787.79 | 92,396,384.07 |
| 在建工程 | 818,516.00 | 855,048.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 10,475,275.80 | 10,645,723.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,230,885.99 | 1,378,333.91 |
| 其他非流动资产 | 2,188,134.00 | 463,771.00 |
| 非流动资产合计 | 213,145,113.82 | 200,030,775.04 |
| 资产总计 | 705,861,142.46 | 721,192,564.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 34,056,064.14 | 818,588.65 |
| 应付账款 | 14,204,908.55 | 17,232,906.99 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 221,583.98 | 21,504.70 |
| 应付职工薪酬 | 3,897,441.52 | 4,386,116.50 |
| 应交税费 | 10,190,267.20 | 1,256,452.75 |
| 其他应付款 | 1,361,753.66 | 5,245,144.12 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,317,171.18 | 7,129,389.26 |
| 流动负债合计 | 68,249,190.23 | 36,090,102.97 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,675,618.58 | 3,799,154.66 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,675,618.58 | 3,799,154.66 |
| 负债合计 | 71,924,808.81 | 39,889,257.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 99,760,000.00 | 99,760,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 |
| 未分配利润 | 152,721,770.70 | 200,088,743.88 |
| 所有者权益合计 | 633,936,333.65 | 681,303,306.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 705,861,142.46 | 721,192,564.46 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 184,675,428.08 | 126,038,281.59 |
| 其中：营业收入 | 184,675,428.08 | 126,038,281.59 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 104,855,183.25 | 83,081,082.51 |
| 其中：营业成本 | 87,119,552.29 | 67,048,919.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,919,616.94 | 1,859,293.71 |
| 销售费用 | 1,773,572.30 | 2,082,883.55 |
| 管理费用 | 12,443,635.99 | 7,889,689.59 |
| 研发费用 | 6,144,907.43 | 4,325,916.87 |
| 财务费用 | -4,546,101.70 | -125,620.33 |
| 其中：利息费用 | 11,808.37 | |
| 利息收入 | 4,985,813.40 | 110,530.26 |
| 加：其他收益 | 879,206.01 | 3,203,616.99 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 272,826.11 | -1,322,925.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,424,553.66 | -1,128,555.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -24,452.11 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 79,523,271.18 | 43,709,334.63 |
| 加：营业外收入 | 7,057,109.11 | 42,239.50 |
| 减：营业外支出 | 2,102,631.69 | 793,359.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 84,477,748.60 | 42,958,214.77 |
| 减：所得税费用 | 11,615,342.33 | 4,719,205.03 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.73 | 0.51 |
| （二）稀释每股收益 | 0.73 | 0.51 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 98,054,725.53 | 60,834,045.59 |
| 减：营业成本 | 68,573,683.31 | 46,456,601.25 |
| 税金及附加 | 279,311.74 | 529,328.21 |
| 销售费用 | 809,940.34 | 993,054.19 |
| 管理费用 | 7,474,304.02 | 4,671,559.38 |
| 研发费用 | 5,124,423.40 | 3,740,550.53 |
| 财务费用 | -4,544,211.97 | -106,821.20 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 4,927,954.20 | 91,135.72 |
| 加：其他收益 | 714,393.61 | 1,616,586.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -27,929.13 | -453,183.57 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -658,751.54 | -1,586,653.52 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -23,089.94 | 0.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,341,897.69 | 34,126,522.74 |
| 加：营业外收入 | 7,000,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 2,012,948.00 | 691,161.45 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,328,949.69 | 33,435,361.29 |
| 减：所得税费用 | 2,935,922.87 | 109,375.13 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,393,026.82 | 33,325,986.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 52,393,026.82 | 33,325,986.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 52,393,026.82 | 33,325,986.16 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,241,629.27 | 100,328,760.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,538,011.14 | 106,617.67 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,998,641.97 | 3,154,075.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 118,778,282.38 | 103,589,454.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,732,650.99 | 16,564,674.85 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,695,444.88 | 24,043,069.96 |
| 支付的各项税费 | 21,830,607.54 | 15,794,784.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,388,363.83 | 3,892,251.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 72,647,067.24 | 60,294,780.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,131,215.14 | 43,294,674.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 680.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 680.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,150,407.45 | 6,383,749.31 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 51,150,407.45 | 6,383,749.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,149,727.45 | -6,383,749.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,902,338.77 | 0.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,222,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 99,124,338.77 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99,124,338.77 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -276,551.81 | 30,189.79 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -104,419,402.89 | 36,941,114.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 290,499,874.55 | 52,159,712.85 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 43,504,695.54 | 45,449,357.82 |
| 收到的税费返还 | 1,972,058.29 | 106,617.67 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,121,492.07 | 1,556,133.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 62,598,245.90 | 47,112,109.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 11,174,783.27 | 28,548,490.28 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,361,136.79 | 11,539,591.01 |
| 支付的各项税费 | 3,187,079.60 | 484,126.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,457,420.21 | 13,251,791.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 84,180,419.87 | 53,823,999.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -21,582,173.97 | -6,711,890.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 18,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 18,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,047,924.84 | 2,243,273.89 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,047,924.84 | 2,243,273.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,952,075.16 | 42,756,726.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 94,879,850.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,900,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 98,779,850.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -98,779,850.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -282,018.70 | 19,643.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -113,691,967.51 | 36,064,478.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 387,286,409.05 | 7,150,546.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 273,594,441.54 | 43,215,025.62 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 266,136,666.89 | 747,351,229.84 | 747,351,229.84 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 266,136,666.89 | 747,351,229.84 | 747,351,229.84 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -26,897,593.73 | -26,897,593.73 | -26,897,593.73 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 72,862,406.27 | 72,862,406.27 | 72,862,406.27 | ||||||||||||
| （二）所有者 | |||||||||||||||
| 投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 239,239,073.16 | 720,453,636.11 | 720,453,636.11 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 186,337,404.02 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 186,337,404.02 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,239,009.74 | 38,239,009.74 | 38,239,009.74 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 38,239,009 | 38,239,009 | 38,239,009.7 | ||||||||||||
| .74 | .74 | 4 | |||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 224,576,413.76 | 393,884,774.11 | 393,884,774.11 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 200,088,743.88 | 681,303,306.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 200,088,743.88 | 681,303,306.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -47,366,973.18 | -47,366,973.18 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,393,026.82 | 52,393,026.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -99,760,000.00 | -99,760,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 152,721,770.70 | 633,936,333.65 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 137,734,764.65 | 307,043,125.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 137,734,764.65 | 307,043,125.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,325,986.16 | 33,325,986.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,325,986.16 | 33,325,986.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分 | ||||||||||||
| 配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 171,060,750.81 | 340,369,111.16 |
交易。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和《公司章程》的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设内部审计部、计划部、单晶制造部、切片加工部、磨片加工部、抛光部、品质保证部、设备工程部、采购部、技术部、市场营销部、国际贸易部、财务部、行政人事部、证券投资部、法务部等主要职能部门。本公司属半导体硅材料行业。经营范围为：晶体硅、电子元器件制造、销售，晶体硅及其制品、电子元器件及新型节能材料的开发、技术咨询及技术转让，电气机械设备设计及销售；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品为半导体硅片及硅棒。本财务报表及财务报表附注已于2021年8月25日经公司第三届董事会第八次会议批准对外报出。本公司2021年度上半年纳入合并范围的子公司共3家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本报告期合并范围未发生变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(12)、附注五（24）、附注五（30）和附注五（39）等相关说明
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本五（39）的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五（10）2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五（10）5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五（39）的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产
已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五（46）。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五（10）1（3）3）所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计
入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并报表范围内主体之间的应收账款 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 特殊组合 | 租赁押金、保证金、备用金性质的其他应收款具有类似风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并报表范围内主体之间的其他应收款 |
15、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用先进先出法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5% | 6.33%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 光电设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别
作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 专利技术 | 预计受益期限 | 5 |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五（46）。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则本集团收入确认的具体标准：（1）国内销售：公司通过货运公司、快递等方式将货物发出并随箱附送装箱清单，客户签收后根据装箱清单核对货物的数量、规格、型号，核对无误后确认到货，并经客户验收后确认收入；（2）国外销售：公司外销客户采用CIF或FOB的结算方式，由公司联系货运代理公司或者通过快递将货物发出，报关并出口后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
参照本附注“五、42.（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”处理。
（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。1）本公司作为承租人：
①使用权资产
在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认使用权资产。使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；
?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
?本公司发生的初始直接费用；
?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照本附注“五、24.固定资产”有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。对无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、31.长期资产减值”所述，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁之外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
?固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
?取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
?购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
?根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，则采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和修订后
的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7．所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号—租赁>的通知》（财会【2018】35 号） | 对 2021 年 1 月 1 日资产负债的影响：“使用权资产”增加 873,450.12 元，“预付款项”减少74,634.65 元；“租赁负债”增加 441,346.20 元，“一年内到期的非流动负债”增加 357,469.27 元 |
合同，公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 400,027,312.67 | 400,027,312.67 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,967,920.08 | 29,967,920.08 | |
| 应收账款 | 97,185,485.52 | 97,185,485.52 | |
| 应收款项融资 | 39,315,140.96 | 39,315,140.96 | |
| 预付款项 | 145,653.86 | 71,019.21 | -74,634.65 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,471,050.58 | 2,471,050.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 66,760,020.96 | 66,760,020.96 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 3,667,828.59 | 3,667,828.59 | |
| 流动资产合计 | 639,540,413.22 | 639,465,778.57 | -74,634.65 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 134,280,866.23 | 134,280,866.23 | |
| 在建工程 | 18,354,899.55 | 18,354,899.55 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 873,450.12 | 873,450.12 | |
| 无形资产 | 39,723,041.02 | 39,723,041.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | |
| 长期待摊费用 | 443,782.87 | 443,782.87 | |
| 递延所得税资产 | 9,686,969.71 | 9,686,969.71 | |
| 其他非流动资产 | 822,199.82 | 822,199.82 | |
| 非流动资产合计 | 204,471,452.07 | 205,344,902.19 | 873,450.12 |
| 资产总计 | 844,011,865.29 | 844,810,680.76 | 798,815.47 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,218,588.65 | 9,218,588.65 | |
| 应付账款 | 39,869,666.72 | 39,869,666.72 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 107,030.29 | 107,030.29 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,344,876.95 | 8,344,876.95 | |
| 应交税费 | 7,903,396.40 | 7,903,396.40 | |
| 其他应付款 | 5,984,502.39 | 5,984,502.39 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 357,469.27 | 357,469.27 | |
| 其他流动负债 | 6,377,871.90 | 6,377,871.90 | |
| 流动负债合计 | 77,805,933.30 | 78,163,402.57 | 357,469.27 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 441,346.20 | 441,346.20 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 18,854,702.15 | 18,854,702.15 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 18,854,702.15 | 19,296,048.35 | 441,346.20 |
| 负债合计 | 96,660,635.45 | 97,459,450.92 | 798,815.47 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 99,760,000.00 | 99,760,000.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 266,136,666.89 | 266,136,666.89 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 747,351,229.84 | 747,351,229.84 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 747,351,229.84 | 747,351,229.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 844,011,865.29 | 844,810,680.76 | 798,815.47 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 388,594,444.28 | 388,594,444.28 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,135,017.93 | 11,135,017.93 | |
| 应收账款 | 47,876,541.18 | 47,876,541.18 | |
| 应收款项融资 | 19,026,815.43 | 19,026,815.43 | |
| 预付款项 | 52,786.24 | 52,786.24 | |
| 其他应收款 | 4,656,061.53 | 4,656,061.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 47,576,313.87 | 47,576,313.87 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,243,808.96 | 2,243,808.96 |
| 流动资产合计 | 521,161,789.42 | 521,161,789.42 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 92,396,384.07 | 92,396,384.07 | |
| 在建工程 | 855,048.32 | 855,048.32 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,645,723.50 | 10,645,723.50 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,378,333.91 | 1,378,333.91 | |
| 其他非流动资产 | 463,771.00 | 463,771.00 | |
| 非流动资产合计 | 200,030,775.04 | 200,030,775.04 | |
| 资产总计 | 721,192,564.46 | 721,192,564.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 818,588.65 | 818,588.65 | |
| 应付账款 | 17,232,906.99 | 17,232,906.99 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 21,504.70 | 21,504.70 | |
| 应付职工薪酬 | 4,386,116.50 | 4,386,116.50 | |
| 应交税费 | 1,256,452.75 | 1,256,452.75 | |
| 其他应付款 | 5,245,144.12 | 5,245,144.12 | |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 7,129,389.26 | 7,129,389.26 | |
| 流动负债合计 | 36,090,102.97 | 36,090,102.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,799,154.66 | 3,799,154.66 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,799,154.66 | 3,799,154.66 | |
| 负债合计 | 39,889,257.63 | 39,889,257.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 99,760,000.00 | 99,760,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 | |
| 未分配利润 | 200,088,743.88 | 200,088,743.88 | |
| 所有者权益合计 | 681,303,306.83 | 681,303,306.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 721,192,564.46 | 721,192,564.46 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
46、公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。差额部分为，出口产品享受"免、抵、退"的出口退税政策。 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江中晶科技股份有限公司 | 15% |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 15% |
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 15% |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 25% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 79,716.95 | 19,899.68 |
| 银行存款 | 290,605,109.04 | 395,166,495.64 |
| 其他货币资金 | 36,329,618.30 | 4,840,917.35 |
| 合计 | 327,014,444.29 | 400,027,312.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 36,329,618.30 | 4,840,917.35 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 36,165,962.53 | 21,440,771.38 |
| 商业承兑票据 | 10,042,343.79 | 9,503,996.67 |
| 坏账准备 | -891,763.95 | -976,847.97 |
| 合计 | 45,316,542.37 | 29,967,920.08 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 700,000.00 | 1.51% | 700,000.00 | 100.00% | 700,000.00 | 2.26% | 700,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 45,508,306.32 | 98.49% | 191,763.95 | 0.42% | 45,316,542.37 | 30,244,768.05 | 97.74% | 276,847.97 | 0.92% | 29,967,920.08 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 46,208,306.32 | 100.00% | 891,763.95 | 1.93% | 45,316,542.37 | 30,944,768.05 | 100.00% | 976,847.97 | 3.16% | 29,967,920.08 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宁夏宝塔能源化工有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 逾期未承兑 |
| 宁夏灵武宝塔大古储运有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% | 逾期未承兑 |
| 合计 | 700,000.00 | 700,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 35,565,962.53 | ||
| 商业承兑汇票 | 9,942,343.79 | 191,763.95 | 1.93% |
| 合计 | 45,508,306.32 | 191,763.95 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 276,847.97 | 85,084.02 | 191,763.95 | |||
| 合计 | 976,847.97 | 85,084.02 | 891,763.95 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 2,610,176.14 |
| 合计 | 2,610,176.14 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 16,764,552.87 | |
| 商业承兑票据 | 100,000.00 | |
| 合计 | 16,864,552.87 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,133,048.36 | 3.79% | 4,133,048.36 | 100.00% | 0.00 | 4,133,048.36 | 4.06% | 4,133,048.36 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 104,865,208.79 | 96.21% | 334,546.78 | 0.32% | 104,530,662.01 | 97,707,774.39 | 95.94% | 522,288.87 | 0.53% | 97,185,485.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 108,998,257.15 | 100.00% | 4,467,595.14 | 4.10% | 104,530,662.01 | 101,840,822.75 | 100.00% | 4,655,337.23 | 4.57% | 97,185,485.52 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 常州新区佳琦电子产品有限公司 | 1,452,982.80 | 1,452,982.80 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 江苏荣邦微电子有限公司 | 1,274,500.00 | 1,274,500.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 扬州荣德新能源科技有限公司 | 627,868.36 | 627,868.36 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 本溪福瑞德电子科技有限公司 | 519,064.00 | 519,064.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 昆山盈晶电子科技有限公司 | 144,211.30 | 144,211.30 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 天津福瑞德电子科技有限公司 | 114,421.90 | 114,421.90 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 合计 | 4,133,048.36 | 4,133,048.36 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 103,510,630.45 | 0.00 | 0.00% |
| 7-12个月 | 537,428.52 | 26,871.43 | 5.00% |
| 1-2年 | 43,890.00 | 8,778.00 | 20.00% |
| 2-3年 | 617,142.64 | 185,142.79 | 30.00% |
| 3-4年 | 84,725.25 | 42,362.63 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,748.43 | 1,748.43 | 100.00% |
| 5年以上 | 69,643.50 | 69,643.50 | 100.00% |
| 合计 | 104,865,208.79 | 334,546.78 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,076,216.97 |
| 其中：6个月以内 | 103,510,630.45 |
| 7-12个月 | 565,586.52 |
| 1至2年 | 643,600.36 |
| 2至3年 | 2,070,125.44 |
| 3年以上 | 2,208,314.38 |
| 3至4年 | 613,314.25 |
| 4至5年 | 250,856.63 |
| 5年以上 | 1,344,143.50 |
| 合计 | 108,998,257.15 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,133,048.36 | 4,133,048.36 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 522,288.87 | -187,742.09 | 334,546.78 | |||
| 合计 | 4,655,337.23 | -187,742.09 | 4,467,595.14 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东晶导微电子股份有限公司 | 19,967,893.40 | 18.32% | |
| 四川晶美硅业科技有限公司 | 14,951,466.92 | 13.72% | |
| 中国电子科技集团公司第四十六研究所 | 6,630,664.46 | 6.08% | |
| 江苏吉莱微电子股份有限公司 | 3,778,470.38 | 3.47% | |
| 杭州赛晶电子有限公司 | 3,189,490.88 | 2.93% | |
| 合计 | 48,517,986.04 | 44.52% |
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 59,211,154.33 | 39,315,140.96 |
| 合计 | 59,211,154.33 | 39,315,140.96 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 362,249.05 | 100.00% | 71,019.21 | 100.00% |
| 合计 | 362,249.05 | -- | 71,019.21 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,193,740.74 | 2,471,050.58 |
| 合计 | 2,193,740.74 | 2,471,050.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 2,192,400.00 | 2,469,050.00 |
| 往来、费用款等 | 38,271.15 | 38,930.99 |
| 合计 | 2,230,671.15 | 2,507,980.99 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 36,930.41 | 36,930.41 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2021年6月30日余额 | 36,930.41 | 36,930.41 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,340.74 |
| 6个月以内 | |
| 7-12个月 | 1,340.74 |
| 1至2年 | 25,488.00 |
| 2至3年 | 1,092,400.00 |
| 3年以上 | 1,111,442.41 |
| 3至4年 | 3,448.97 |
| 4至5年 | 103,413.71 |
| 5年以上 | 1,004,579.73 |
| 合计 | 2,230,671.15 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 36,930.41 | 36,930.41 | ||||
| 合计 | 36,930.41 | 36,930.41 | ||||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 保证金 | 1,100,000.00 | 4-5年 | 49.31% | |
| 长兴县国土资源局 | 保证金 | 1,092,400.00 | 2-3年 | 48.97% | |
| 常州新区佳琦电子产品有限公司 | 往来、费用款等 | 25,488.00 | 1-2年 | 1.14% | 25,488.00 |
| 深圳市米扬商贸有限公司 | 往来、费用款等 | 3,237.00 | 3-4年 | 0.15% | 3,237.00 |
| 上海硅柏电子科技有限公司 | 往来、费用款等 | 2,505.19 | 5年以上 | 0.11% | 2,505.19 |
| 合计 | -- | 2,223,630.19 | -- | 99.68% | 31,230.19 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 19,809,081.24 | 1,282,947.21 | 18,526,134.03 | 9,604,865.77 | 1,115,468.63 | 8,489,397.14 |
| 在产品 | 22,505,832.52 | 667,579.79 | 21,838,252.73 | 17,953,590.30 | 685,182.62 | 17,268,407.68 |
| 库存商品 | 28,853,802.51 | 4,792,937.03 | 24,060,865.48 | 36,551,048.64 | 4,554,187.53 | 31,996,861.11 |
| 周转材料 | 2,867,364.80 | 2,867,364.80 | 1,913,997.21 | 1,913,997.21 | ||
| 发出商品 | 8,485,616.99 | 8,485,616.99 | 6,988,120.96 | 6,988,120.96 | ||
| 委托加工物资 | 293,912.93 | 293,912.93 | 103,236.86 | 103,236.86 | ||
| 合计 | 82,815,610.99 | 6,743,464.03 | 76,072,146.96 | 73,114,859.74 | 6,354,838.78 | 66,760,020.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,115,468.63 | 276,734.78 | 109,256.20 | 1,282,947.21 | ||
| 在产品 | 685,182.62 | 21,212.09 | 38,814.92 | 667,579.79 | ||
| 库存商品 | 4,554,187.53 | 1,126,606.79 | 887,857.29 | 4,792,937.03 | ||
| 合计 | 6,354,838.78 | 1,424,553.66 | 1,035,928.41 | 6,743,464.03 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 3,538,422.87 | 3,558,661.58 |
| 预缴所得税税额 | 109,167.01 | |
| 合计 | 3,538,422.87 | 3,667,828.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 208,804,681.01 | 134,280,866.23 |
| 合计 | 208,804,681.01 | 134,280,866.23 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 光电设备 | 办公及其他 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 85,208,888.25 | 107,786,123.13 | 5,458,259.67 | 3,529,963.78 | 1,116,556.52 | 203,099,791.35 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | 37,809,936.14 | 16,143,453.40 | 2,511,971.65 | 414,891.38 | 63,274.34 | 56,943,526.91 |
| （2）在建工程转入 | 23,578,003.57 | 1,658,839.96 | 25,236,843.53 | |||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
| （1）处置或报废 | 98,594.62 | 223,056.22 | 21,367.52 | 343,018.36 | ||
| 转入在建工程 | 486,725.67 | 486,725.67 | ||||
| 4.期末余额 | 146,596,827.96 | 125,003,096.20 | 7,970,231.32 | 3,721,798.94 | 1,158,463.34 | 284,450,417.76 |
| 二、累计折旧 | 0.00 | |||||
| 1.期初余额 | 9,307,003.98 | 54,390,562.13 | 2,074,575.74 | 2,012,303.68 | 1,034,479.59 | 68,818,925.12 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | |||||
| （1）计提 | 2,455,408.13 | 4,098,121.14 | 338,996.20 | 277,874.91 | 21,800.21 | 7,192,200.59 |
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
| （1）处置或报废 | 87,535.41 | 210,129.93 | 20,299.14 | 317,964.48 | ||
| 转入在建工程 | 47,424.48 | 47,424.48 | ||||
| 4.期末余额 | 11,762,412.11 | 58,353,723.38 | 2,413,571.94 | 2,080,048.66 | 1,035,980.66 | 75,645,736.75 |
| 三、减值准备 | 0.00 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | |||||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | |||||
| （1）计提 | 0.00 | |||||
| 0.00 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | |||||
| （1）处置或报废 | 0.00 | |||||
| 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | |||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 134,834,415.85 | 66,649,372.82 | 5,556,659.38 | 1,641,750.28 | 122,482.68 | 208,804,681.01 |
| 2.期初账面价值 | 75,901,884.27 | 53,395,561.00 | 3,383,683.93 | 1,517,660.10 | 82,076.93 | 134,280,866.23 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新材料2#厂房（一期） | 6,941,498.44 | 尚在办理中 |
| 新材料3#厂房（一期） | 8,637,839.76 | 尚在办理中 |
| 危化品仓库工程（一期） | 1,339,380.60 | 尚在办理中 |
| 新材料5#厂房（二期） | 10,798,558.67 | 尚在办理中 |
| 新材料6#厂房（二期） | 11,119,911.98 | 尚在办理中 |
| 宁夏中晶-房屋建筑物 | 37,444,006.80 | 尚在办理中 |
| 合计 | 76,281,196.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 29,902,397.66 | 18,354,899.55 |
| 合计 | 29,902,397.66 | 18,354,899.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 24,226,189.02 | 24,226,189.02 | 887,942.13 | 887,942.13 | ||
| 新建高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目 | 5,676,208.64 | 5,676,208.64 | 17,466,957.42 | 17,466,957.42 | ||
| 合计 | 29,902,397.66 | 29,902,397.66 | 18,354,899.55 | 18,354,899.55 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目 | 218,530,000.00 | 17,466,957.42 | 10,854,530.09 | 22,645,278.87 | 0.00 | 5,676,208.64 | 21.99% | 21.99% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 募股资金 |
| 合计 | 218,530,000.00 | 17,466,957.42 | 10,854,530.09 | 22,645,278.87 | 0.00 | 5,676,208.64 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 873,450.12 | 873,450.12 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 873,450.12 | 873,450.12 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 193,081.49 | 193,081.49 |
| （1）计提 | 193,081.49 | 193,081.49 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 193,081.49 | 193,081.49 |
| 三、减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 680,368.63 | 680,368.63 |
| 2.期初账面价值 | 873,450.12 | 873,450.12 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 41,053,745.00 | 1,600,000.00 | 1,250,274.31 | 43,904,019.31 | |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | ||||
| （1）购置 | 8,085,000.00 | 8,085,000.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 49,138,745.00 | 1,600,000.00 | 1,250,274.31 | 51,989,019.31 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,414,757.37 | 1,520,000.00 | 246,220.92 | 4,180,978.29 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 447,979.92 | 80,000.00 | 62,919.78 | 590,899.70 | |
| 3.本期减少金 |
| 额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,862,737.29 | 1,600,000.00 | 309,140.70 | 4,771,877.99 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 46,276,007.71 | 0.00 | 941,133.61 | 47,217,141.32 | |
| 2.期初账面价值 | 38,638,987.63 | 80,000.00 | 1,004,053.39 | 39,723,041.02 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 宁夏中晶-土地使用权 | 8,047,655.88 | 尚在办理中 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | ||||
| 合计 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 392,278.25 | 84,059.56 | 308,218.69 | ||
| 其他 | 51,504.62 | 7,270.62 | 44,234.00 | ||
| 合计 | 443,782.87 | 91,330.18 | 352,452.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,743,464.03 | 1,011,519.59 | 6,354,838.78 | 953,225.82 |
| 内部交易未实现利润 | 18,373,993.81 | 2,756,099.07 | 21,835,419.82 | 3,281,523.87 |
| 可抵扣亏损 | 1,928,526.04 | 482,131.51 | 1,074,870.36 | 268,717.59 |
| 信用减值准备 | 5,396,289.50 | 809,443.43 | 5,669,115.61 | 850,367.36 |
| 递延收益 | 18,654,628.88 | 4,663,657.22 | 18,852,202.15 | 4,333,135.07 |
| 合计 | 51,096,902.26 | 9,722,850.82 | 53,786,446.72 | 9,686,969.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,722,850.82 | 9,686,969.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 0.00 | 0.00 |
| 可抵扣亏损 | 156,224.48 | 0.00 |
| 合计 | 156,224.48 | 0.00 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 156,224.48 | 0.00 | |
| 合计 | 156,224.48 | 0.00 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 39,602,770.00 | 39,602,770.00 | 822,199.82 | 822,199.82 | ||
| 合计 | 39,602,770.00 | 39,602,770.00 | 822,199.82 | 822,199.82 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 77,599,465.74 | 9,218,588.65 |
| 合计 | 77,599,465.74 | 9,218,588.65 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 93,917,628.55 | 38,234,848.89 |
| 1-2年 | 328,712.55 | 1,268,186.23 |
| 2-3年 | 291,123.29 | 184,016.44 |
| 3年以上 | 209,096.63 | 182,615.16 |
| 合计 | 94,746,561.02 | 39,869,666.72 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 904,006.87 | 107,030.29 |
| 合计 | 904,006.87 | 107,030.29 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,217,859.07 | 30,914,623.92 | 32,274,855.65 | 6,857,627.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 127,017.88 | 1,699,404.34 | 1,531,066.99 | 295,355.23 |
| 合计 | 8,344,876.95 | 32,614,028.26 | 33,805,922.64 | 7,152,982.57 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,904,965.76 | 27,529,540.91 | 28,936,362.66 | 6,498,144.01 |
| 2、职工福利费 | 1,747,857.44 | 1,747,857.44 | ||
| 3、社会保险费 | 150,181.58 | 1,042,022.24 | 1,043,313.55 | 148,890.27 |
| 其中：医疗保险费 | 141,547.79 | 964,806.72 | 976,815.11 | 129,539.40 |
| 工伤保险费 | 8,633.79 | 77,215.52 | 66,498.44 | 19,350.87 |
| 4、住房公积金 | 92,087.00 | 510,090.00 | 463,707.00 | 138,470.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 70,624.73 | 85,113.33 | 83,615.00 | 72,123.06 |
| 合计 | 8,217,859.07 | 30,914,623.92 | 32,274,855.65 | 6,857,627.34 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 114,628.05 | 1,663,556.86 | 1,496,456.78 | 281,728.13 |
| 2、失业保险费 | 12,389.83 | 35,847.48 | 34,610.21 | 13,627.10 |
| 合计 | 127,017.88 | 1,699,404.34 | 1,531,066.99 | 295,355.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,005,846.67 | 1,788,361.18 |
| 企业所得税 | 6,661,942.29 | 3,532,694.28 |
| 个人所得税 | 6,399,429.47 | 147,047.42 |
| 城市维护建设税 | 105,251.56 | 191,304.66 |
| 土地使用税 | 656,720.40 | 1,313,440.00 |
| 房产税 | 410,188.93 | 634,412.91 |
| 教育费附加 | 100,292.34 | 185,120.12 |
| 残疾人保障金 | 201,888.28 | |
| 水利建设专项资金 | 16,191.42 | 17,047.91 |
| 印花税 | 16,633.38 | 93,271.35 |
| 环境保护税 | 730.11 | 696.57 |
| 合计 | 16,575,114.85 | 7,903,396.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 2,168,743.18 | 5,984,502.39 |
| 合计 | 2,168,743.18 | 5,984,502.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款等 | 1,217,655.34 | 5,201,109.28 |
| 代扣代缴款项 | 451,087.84 | 483,393.11 |
| 投标保证金 | 500,000.00 | 300,000.00 |
| 合计 | 2,168,743.18 | 5,984,502.39 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 338,240.74 | 357,469.27 |
| 合计 | 338,240.74 | 357,469.27 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期承兑汇票 | 16,864,552.87 | 6,366,337.98 |
| 应交税费-待转销项税额 | 107,083.13 | 11,533.92 |
| 合计 | 16,971,636.00 | 6,377,871.90 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 116,701.66 | 441,346.20 |
| 合计 | 116,701.66 | 441,346.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,854,702.15 | 200,073.27 | 18,654,628.88 | ||
| 合计 | 18,854,702.15 | 200,073.27 | 18,654,628.88 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 配套基础设施建设补助 | 3,799,154.66 | 123,536.08 | 3,675,618.58 | 与资产相关 | ||||
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 2,500.00 | 2,500.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 基础设施补贴款 | 10,702,886.42 | 28,565.17 | 10,674,321.25 | 与资产相关 | ||||
| 土地补贴 | 4,350,161.07 | 45,472.02 | 4,304,689.05 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 18,854,702.15 | 200,073.27 | 18,654,628.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 99,760,000.00 | 99,760,000.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 | ||
| 合计 | 357,195,969.18 | 357,195,969.18 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 | ||
| 合计 | 24,258,593.77 | 24,258,593.77 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 266,136,666.89 | 186,337,404.02 |
| 调整后期初未分配利润 | 266,136,666.89 | 186,337,404.02 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 99,760,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 239,239,073.16 | 224,576,413.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 181,708,584.20 | 85,294,667.79 | 124,424,477.69 | 65,666,644.27 |
| 其他业务 | 2,966,843.88 | 1,824,884.50 | 1,613,803.90 | 1,382,274.85 |
| 合计 | 184,675,428.08 | 87,119,552.29 | 126,038,281.59 | 67,048,919.12 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 181,708,584.20 | 181,708,584.20 | ||
| 其中： | ||||
| 单晶硅片 | 143,550,562.35 | 143,550,562.35 | ||
| 单晶硅棒 | 38,158,021.85 | 38,158,021.85 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 181,708,584.20 | 181,708,584.20 |
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为12,513,638.98元，其中，12,513,638.98元预计将于2021年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 587,053.70 | 395,370.44 |
| 教育费附加 | 327,479.92 | 227,943.04 |
| 房产税 | -161,778.70 | 286,120.20 |
| 土地使用税 | 656,720.40 | 656,720.00 |
| 车船使用税 | 1,410.00 | 1,410.00 |
| 印花税 | 102,902.33 | 67,614.15 |
| 地方教育费附加 | 218,319.96 | 151,962.04 |
| 残疾人保障金 | 186,306.42 | 72,153.84 |
| 环境保护税 | 1,202.91 | 0.00 |
| 合计 | 1,919,616.94 | 1,859,293.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,104,422.81 | 959,786.68 |
| 物流费 | 0.00 | 673,413.30 |
| 销售服务费 | 316,538.74 | 239,161.84 |
| 业务招待费 | 211,532.70 | 65,161.41 |
| 差旅费 | 53,167.02 | 41,849.30 |
| 水电费 | 4,528.89 | 1,549.23 |
| 折旧 | 4,674.45 | 3,153.06 |
| 其他 | 78,707.69 | 98,808.73 |
| 合计 | 1,773,572.30 | 2,082,883.55 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,880,149.35 | 4,432,728.66 |
| 折旧费 | 1,819,807.50 | 1,498,011.08 |
| 无形资产摊销 | 329,034.96 | 492,012.73 |
| 房屋租赁 | 254,972.47 | 233,901.58 |
| 业务招待费 | 832,487.32 | 216,818.11 |
| 中介机构费用 | 1,006,196.49 | 107,521.35 |
| 差旅费 | 83,788.25 | 59,997.81 |
| 物料消耗 | 69,323.44 | 98,107.42 |
| 水电费 | 35,367.53 | 41,061.72 |
| 独立董事津贴 | 75,000.00 | 90,000.00 |
| 其他 | 2,057,508.68 | 619,529.13 |
| 合计 | 12,443,635.99 | 7,889,689.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,880,677.78 | 2,191,093.15 |
| 物料消耗 | 2,586,007.25 | 1,811,312.70 |
| 委托外部研究开发 | 0.00 | 300,000.00 |
| 其他 | 678,222.40 | 23,511.02 |
| 合计 | 6,144,907.43 | 4,325,916.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,808.37 | |
| 减：利息收入 | 4,985,813.40 | 110,530.26 |
| 汇兑损失 | 372,216.64 | -32,052.01 |
| 手续费及其他 | 55,686.69 | 16,961.94 |
| 合计 | -4,546,101.70 | -125,620.33 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 疫情期间一次性就业补助资金 | 1,000,000.00 | |
| 精密加工检测一体化技术研究与应用-单晶硅材料高效绿色加工工艺和全自动生产线的开发及应用项目补助 | 935,818.83 | |
| 中宁县工业和信息化局2019年度自治区“专精特新”补助资金 | 500,000.00 | |
| 社保返还款-长兴就业服务处 | 432,942.96 | |
| 配套基础设施建设补助 | 123,536.08 | 119,619.94 |
| 土地补贴 | 45,472.02 | 45,472.02 |
| 基础设施补贴款 | 28,565.17 | |
| 长兴县科学技术局研发投入奖励资金 | 40,000.00 | |
| 长兴县大工业政策专项奖励款 | 20,000.00 | 30,000.00 |
| 中宁县工业和信息化局项目补助资金 | 20,000.00 | |
| 浙江省商务促进财政专项资金 | 19,600.00 | |
| 疫情防控期间企业线上培训费补贴 | 15,480.00 | |
| 个税手续费返还 | 14,329.44 | 13,783.24 |
| 航天基地管委会社保补贴 | 11,000.00 | |
| 退役士兵就业税收减免 | 6,150.00 | |
| 长兴县企业新招员工一次性生活补助 | 5,000.00 | |
| 专利补助款 | 3,000.00 | |
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 2,500.00 | 3,000.00 |
| 退役士兵及贫困人员就业税收减免 | 9,150.00 | 2,250.00 |
| 知识产权政策资金奖励 | 500.00 | |
| 创新券兑现经费 | 3,473.00 | |
| 高精缺人才薪资补助 | 40,000.00 | |
| 引工留工奖励 | 42,000.00 | |
| 集成电路专项资金 | 469,400.00 | |
| 收中宁县科技局2020年第五届中国创新创业大赛奖励资金 | 25,000.00 |
| 水利建设基金返还 | 2,380.30 | |
| 企业内陆运输补助资金 | 3,400.00 | |
| 安全生产标准化企业奖励资金 | 50,000.00 | |
| 合计 | 879,206.01 | 3,203,616.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 85,084.02 | -181,269.27 |
| 应收账款坏账损失 | 187,742.09 | -1,141,656.22 |
| 合计 | 272,826.11 | -1,322,925.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,424,553.66 | -1,128,555.95 |
| 合计 | -1,424,553.66 | -1,128,555.95 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 322.71 | 0.00 |
| 固定资产处置损失 | 24,774.82 | 0.00 |
| 合计 | -24,452.11 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 7,004,000.00 | 42,239.50 | 7,004,000.00 |
| 索赔收入 | 30,920.27 | 30,920.27 | |
| 其他 | 22,188.84 | 22,188.84 | |
| 合计 | 7,057,109.11 | 42,239.50 | 7,057,109.11 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴奖励款 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 4,000.00 | 42,239.50 | 与收益相关 | |||
| 长兴县财政局挂牌上市奖励款 | 财政局 | 奖励 | 7,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 7,040,000.00 | 42,239.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,012,948.00 | 720,877.88 | 2,012,948.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 0.00 | 1,206.69 | 0.00 |
| 罚款支出 | 30.00 | 180.00 | 30.00 |
| 地方水利建设基金 | 89,653.69 | 71,094.79 | 0.00 |
| 合计 | 2,102,631.69 | 793,359.36 | 2,012,978.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,651,223.44 | 5,282,651.51 |
| 递延所得税费用 | -35,881.11 | -563,446.48 |
| 合计 | 11,615,342.33 | 4,719,205.03 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 84,477,748.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,694,970.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -208,475.05 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 73,891.20 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 研发费用加计扣除影响 | -921,736.10 |
| 所得税费用 | 11,615,342.33 |
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补贴收入 | 7,672,861.00 | 3,033,545.70 |
| 收到的利息收入 | 5,067,979.84 | 110,530.26 |
| 收到的保证金 | 1,473,100.00 | 10,000.00 |
| 收到的其他收入 | 1,784,701.13 | |
| 合计 | 15,998,641.97 | 3,154,075.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项费用 | 5,388,363.83 | 3,892,251.55 |
| 支付保证金 | 1,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 6,388,363.83 | 3,892,251.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行费用 | 3,900,000.00 | 0.00 |
| 租赁 | 322,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,222,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 72,862,406.27 | 38,239,009.74 |
| 加：资产减值准备 | 1,151,727.55 | 2,451,481.44 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,192,200.59 | 5,964,871.29 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 590,899.70 | 613,255.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 91,330.18 | 116,552.89 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 24,452.11 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,206.69 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 288,360.18 | -30,189.79 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -35,881.11 | -540,083.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -23,363.28 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填 | -9,700,751.25 | 602,102.98 |
| 列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -41,515,525.73 | -18,232,646.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 16,409,816.94 | 15,357,629.91 |
| 其他 | -1,227,820.29 | -1,225,153.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,131,215.14 | 43,294,674.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 290,499,874.55 | 52,159,712.85 |
| 减：现金的期初余额 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -104,419,402.89 | 36,941,114.51 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 290,499,874.55 | 394,919,277.44 |
| 其中：库存现金 | 79,716.95 | 19,899.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 290,420,157.60 | 394,899,377.76 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 290,499,874.55 | 394,919,277.44 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 36,329,618.30 | 开具银行承兑汇票保证金36,129,618.30元、电费保证金200,000元 |
| 应收票据 | 2,610,176.14 | 银行承兑汇票质押2,610,176.14元 |
| 合计 | 38,939,794.44 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 351,445.13 | 6.4601 | 2,270,370.69 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 501,580.90 | 6.4601 | 3,240,262.78 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 配套基础设施建设补助 | 4,800,000.00 | 递延收益 | 123,536.08 |
| 土地补贴 | 4,500,000.00 | 递延收益 | 45,472.02 |
| 基础设施补贴款 | 10,715,481.00 | 递延收益 | 28,565.17 |
| 失业保险稳岗补贴费 | 4,000.00 | 营业外收入 | 4,000.00 |
| 个税手续费返还 | 14,329.44 | 其他收益 | 14,329.44 |
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 30,000.00 | 递延收益 | 2,500.00 |
| 退役士兵及贫困人员就业税收减免 | 9,150.00 | 其他收益 | 9,150.00 |
| 长兴县大工业政策专项奖励款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 创新券兑现经费 | 3,473.00 | 其他收益 | 3,473.00 |
| 高精缺人才薪资补助 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 引工留工奖励 | 42,000.00 | 其他收益 | 42,000.00 |
| 集成电路专项资金 | 469,400.00 | 其他收益 | 469,400.00 |
| 收中宁县科技局2020年第五届中国创新创业大赛奖励资金 | 25,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 水利建设基金返还 | 2,380.30 | 其他收益 | 2,380.30 |
| 企业内陆运输补助资金 | 3,400.00 | 其他收益 | 3,400.00 |
| 安全生产标准化企业奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 长兴县财政局挂牌上市奖励款 | 7,000,000.00 | 营业外收入 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 27,728,613.74 | 7,883,206.01 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 西安市 | 西安市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 中宁县 | 中宁县 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 湖州市长兴县 | 湖州市长兴县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 本期归属于少数股东的 | 本期向少数股东宣告分 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 损益 | 派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 |
| 直接 | 间接 |
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 1年。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 59,211,154.33 | 59,211,154.33 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 59,211,154.33 | 59,211,154.33 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是徐一俊、徐伟。其他说明：
本公司的最终控制方为徐一俊、徐伟，其中徐一俊、徐伟对本公司的持股比例以及表决权比例分别为25.57%、
11.99%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(一)“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 保山隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 丽江隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 华坪隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| MEITOKUTRADINGCO.LTD | 过去12个月持公司5%以上股份的股东张明华之子担任该公司社长 |
| 浙江晶盛机电股份有限公司 | 本公司之独董杨德仁任该公司董事 |
| 长兴水平线股权投资合伙企业（有限合伙） | 受本公司董事会秘书李志萍控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 水电 | 7,653,190.66 | 9,500,000.00 | 否 | 5,692,520.16 |
| 宁夏隆基硅材料有 | 园区服务费 | 296,774.63 | 500,000.00 | 否 | 230,985.48 |
| 限公司 | |||||
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 高纯硼 | 44,911.50 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 土地使用权、房屋建筑及机器设备 | 66,693,521.00 | 71,833,800.00 （含税） | 否 | 0.00 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 水电 | 824,977.39 | 1,500,000.00 | 否 | 578,291.29 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 园区服务费 | 234,790.28 | 500,000.00 | 否 | 145,244.01 |
| 浙江晶盛机电股份有限公司 | 机器设备 | 0.00 | 80,000,000.00 （含税） | 否 | |
| 合计 | 75,748,165.46 | 163,833,800.00 | 6,647,040.94 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 0.00 | 218,159.20 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 48,860.44 | 755,328.28 |
| 保山隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 0.00 | 1,420,466.02 |
| 丽江隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 0.00 | 1,077,343.40 |
| 华坪隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 0.00 | 96,280.22 |
| MEITOKU TRADING CO.LTD | 化腐片/研磨片 | 12,180,081.14 | 9,036,369.17 |
| 合计 | 12,228,941.58 | 12,603,946.29 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 房屋租赁 | 725,641.88 | 929,238.40 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 设备租赁 | 25,921.07 | 28,476.00 |
| 合计 | 751,562.95 | 957,714.40 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 12.00 | 14.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 11.00 | 11.00 |
| 报酬总额 | 2,125,149.51 | 1,640,481.62 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| （1）应收账款 | 银川隆基硅材料有限公司 | 55,212.30 | 408,991.05 | ||
| MEITOKU TRADING CO.,LTD | 3,029,140.89 | 971,561.39 | |||
| (2）应收款项融资 | 隆基绿能科技股份有限公司 | 894,665.55 | |||
| （3）其他应收款 | 宁夏隆基硅材料有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | ||
| （4）其他非流动资产 | 浙江晶盛机电股份有限公司 | 16,200,000.00 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| （1）应付账款 | 宁夏隆基硅材料有限公司 | 37,487,419.56 | |
| 沈阳隆基电磁科技股份有限公司 | 9,249,557.60 | ||
| （2）其他应付款 | 隆基绿能科技股份有限公司 | 108,601.08 | |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 29,612.12 | ||
| （3）预付账款 | 宁夏隆基硅材料有限公司 | 31,788.92 | |
| （4）应付票据 | 浙江晶盛机电股份有限公司 | 16,200,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,907,985.90 | 3.10% | 1,907,985.90 | 100.00% | 0.00 | 1,907,985.90 | 3.83% | 1,907,985.90 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 59,684,766.50 | 96.90% | 48,619.86 | 0.08% | 59,636,146.64 | 47,918,591.08 | 96.17% | 42,049.90 | 0.09% | 47,876,541.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 61,592,752.40 | 100.00% | 1,956,605.76 | 3.18% | 59,636,146.64 | 49,826,576.98 | 100.00% | 1,950,035.80 | 3.91% | 47,876,541.18 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏荣邦微电子有限公司 | 1,274,500.00 | 1,274,500.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 本溪福瑞德电子科技有限公司 | 519,064.00 | 519,064.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 天津福瑞德电子科技有限公司 | 114,421.90 | 114,421.90 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 合计 | 1,907,985.90 | 1,907,985.90 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 59,120,409.55 | 0.00 | 0.00% |
| "7-12个月 | 537,428.52 | 26,871.43 | 5.00% |
| 1-2年 | 0.00 | 0.00 | 20.00% |
| 2-3年 | 7,400.00 | 2,220.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 0.00 | 0.00 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,748.43 | 1,748.43 | 100.00% |
| 5年以上 | 17,780.00 | 17,780.00 | 100.00% |
| 合计 | 59,684,766.50 | 48,619.86 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 59,657,838.07 |
| 其中：6个月以内 | 59,120,409.55 |
| 7-12个月 | 537,428.52 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 7,400.00 |
| 3年以上 | 1,927,514.33 |
| 3至4年 | 528,589.00 |
| 4至5年 | 106,645.33 |
| 5年以上 | 1,292,280.00 |
| 合计 | 61,592,752.40 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,907,985.90 | 1,907,985.90 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 42,049.90 | 6,569.96 | 48,619.86 | |||
| 合计 | 1,950,035.80 | 6,569.96 | 1,956,605.76 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东晶导微电子股份有限公司 | 19,967,893.40 | 32.42% | |
| 江苏吉莱微电子股份有限公司 | 3,778,470.38 | 6.13% | |
| 广东百圳君耀电子有限公司 | 2,828,527.88 | 4.59% | |
| 常山弘远电子有限公司 | 2,599,999.69 | 4.22% | |
| 上海旭福电子有限公司 | 2,672,600.00 | 4.34% | |
| 合计 | 31,847,491.35 | 51.70% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 12,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 50,524,554.07 | 4,656,061.53 |
| 合计 | 62,524,554.07 | 4,656,061.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来费用款 | 50,531,815.04 | 4,663,322.50 |
| 合计 | 50,531,815.04 | 4,663,322.50 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2021年6月30日余额 | 7,260.97 | 7,260.97 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 50,524,554.07 |
| 其中：6个月以内 | 50,524,554.07 |
| 7-12个月 | |
| 3年以上 | 7,260.97 |
| 3至4年 | 211.97 |
| 4至5年 | 3,413.71 |
| 5年以上 | 3,635.29 |
| 合计 | 50,531,815.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||||
| 合计 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 往来、费用款等 | 50,524,554.07 | 1-6月 | 99.99% | |
| 上海硅柏电子科技有限公司 | 往来、费用款等 | 2,505.19 | 5年以上 | 2,505.19 | |
| 中山市丰圣实业有限 | 往来、费用款等 | 2,010.51 | 4-5年 | 2,010.51 |
| 公司 | |||||
| 深圳市恒兴星精密仪器有限公司 | 往来、费用款等 | 680.00 | 5年以上 | 680.00 | |
| 上海晶磁仪器有限公司 | 往来、费用款等 | 600.00 | 4-5年 | 600.00 | |
| 合计 | -- | 50,530,349.77 | -- | 99.99% | 5,795.70 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 104,291,514.24 | 104,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | ||
| 合计 | 104,291,514.24 | 104,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 50,166,277.19 | 50,166,277.19 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 9,125,237.05 | 9,125,237.05 | |||||
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 35,000,000.00 | 10,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 合计 | 94,291,514.24 | 10,000,000.00 | 104,291,514.24 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 97,119,383.04 | 68,277,485.52 | 60,258,454.18 | 45,544,916.65 |
| 其他业务 | 935,342.49 | 296,197.79 | 575,591.41 | 911,684.60 |
| 合计 | 98,054,725.53 | 68,573,683.31 | 60,834,045.59 | 46,456,601.25 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 单晶硅片 | 96,785,215.30 | 96,785,215.30 | ||
| 单晶硅棒 | 334,167.74 | 334,167.74 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 97,119,383.04 | 97,119,383.04 |
6,812,204.29元预计将于2021年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -24,452.11 | - |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,857,346.27 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,934,009.15 | - |
| 减：所得税影响额 | 892,236.47 | |
| 少数股东权益影响额 | 0.00 | |
| 合计 | 5,006,648.54 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.99% | 0.73 | 0.73 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.31% | 0.68 | 0.68 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他