浙江中晶科技股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐一俊、主管会计工作负责人黄朝财及会计机构负责人(会计主管人员)尹瑾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析部分关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以99760000为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 26
第六节 股份变动及股东情况 ...... 64
第七节 优先股相关情况 ...... 71
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 72
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 73
第十节 公司治理 ...... 80
第十一节 公司债券相关情况 ...... 88
第十二节 财务报告 ...... 89
第十三节 备查文件目录 ...... 224
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、中晶科技 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司 |
| 实际控制人、控股股东 | 指 | 徐一俊、徐伟 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 众成电子 | 指 | 浙江长兴众成电子有限公司，本公司前身 |
| 西安中晶 | 指 | 西安中晶半导体材料有限公司，中晶科技之全资子公司 |
| 宁夏中晶 | 指 | 宁夏中晶半导体材料有限公司，中晶科技之全资子公司 |
| 中晶新材料 | 指 | 浙江中晶新材料研究有限公司，中晶科技之全资子公司 |
| 隆基股份 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司，股票代码601012.SH，曾用名西安隆基硅材料股份有限公司，中晶科技之股东 |
| 宁夏隆基硅材料 | 指 | 宁夏隆基硅材料有限公司，隆基股份之全资子公司 |
| 日本信越、日本胜高 | 指 | 信越化学工业株式会社（Shin-Etsu Chemical Co., Ltd.）、胜高科技株式会社（Sumco） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 上年、上年同期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 本年末、报告期末 | 指 | 2020年12月31日 |
| 上年末、上期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 券商、海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 会计师、中汇 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 股东大会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江中晶科技股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江中晶科技股份有限公司章程》 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中晶科技 | 股票代码 | 003026 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江中晶科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中晶科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang MTCN Technology Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 徐一俊 | ||
| 注册地址 | 浙江省湖州市长兴县太湖街道陆汇路59号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 313100 | ||
| 办公地址 | 浙江省湖州市长兴县太湖街道陆汇路59号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 313100 | ||
| 公司网址 | http://www.mtcn.net | ||
| 电子信箱 | ir@mtcn.net | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李志萍 | |
| 联系地址 | 浙江省湖州市长兴县太湖街道陆汇路59号 | |
| 电话 | 0572-6508789 | |
| 传真 | 0572-6508782 | |
| 电子信箱 | ir@mtcn.net |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 组织机构代码 | 91330500550515703T |
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
| 会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 |
| 签字会计师姓名 | 洪烨、朱伟 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 上海市广东路689号 | 晏璎、戴文俊 | 2020年12月18日——2022年12月31日 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 272,877,624.09 | 223,533,897.66 | 22.07% | 253,512,234.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 | 29.64% | 66,481,461.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 82,816,174.25 | 60,287,757.14 | 37.37% | 64,105,203.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 85,666,526.42 | 73,226,875.36 | 16.99% | 32,933,336.56 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.16 | 0.890 | 30.34% | 0.89 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.16 | 0.890 | 30.34% | 0.89 |
| 加权平均净资产收益率 | 21.74% | 20.76% | 0.98% | 26.02% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 844,011,865.29 | 438,126,861.80 | 92.64% | 417,846,593.07 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 747,351,229.84 | 355,645,764.37 | 110.14% | 288,748,893.32 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 49,415,264.69 | 76,623,016.90 | 68,640,311.23 | 78,199,031.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 12,239,200.62 | 25,999,809.12 | 23,606,748.97 | 24,881,724.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,655,466.57 | 24,397,645.39 | 22,097,956.11 | 24,665,106.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,521,779.84 | 27,772,894.19 | 16,215,667.51 | 26,156,184.88 |
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -255,781.03 | 56,507.27 | -2,379,687.95 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 187,741.80 | 398,305.30 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 | 5,570,759.31 | 7,244,332.45 | 4,839,899.09 |
量享受的政府补助除外）
| 量享受的政府补助除外） | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 250,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -721,136.00 | -6,172.88 | -65,570.49 | |
| 减：所得税影响额 | 682,533.74 | 1,123,294.73 | 416,687.69 | |
| 合计 | 3,911,308.54 | 6,609,113.91 | 2,376,258.26 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
公司主营业务为半导体硅材料的研发、生产和销售，主要产品为半导体硅棒及半导体硅片。公司产品主要应用于半导体分立器件，是专业的高品质半导体硅材料制造商。公司是国家高新技术企业、全国半导体设备和材料标准化技术委员会成员单位，是中国半导体行业协会、中国电子材料行业协会会员单位，在半导体硅材料制造领域拥有多项核心技术和专利。公司核心管理团队长期致力于半导体硅材料的研发与生产，在产品研发、生产工艺、质量控制等方面拥有完善的技术储备和强大的技术创新能力。目前公司是我国半导体硅材料的主要供应商。
（二）公司主要产品及用途
公司目前的主要产品为半导体硅材料，产品涵盖半导体硅棒、研磨片、化腐片、抛光片等，经过下游客户的扩散、蚀刻/光刻、切割、封装等加工工序，主要应用于各类功率二极管、功率晶体管、功率整流器、晶闸管、过压/过流保护器件等功率半导体器件，以及部分传感器、光电子器件等不同功能的分立器件，最终应用在各种电子产品当中，包括消费电子、汽车电子、家用电器、通讯安防、绿色照明、新能源等领域。
（三）公司经营模式：
公司拥有独立的采购、生产和销售体系，主要通过销售半导体硅棒及半导体硅片产品实现盈利。 在采购方面，主要采取“以产定购+安全库存”的采购模式。按照生产需求制定采购计划，按照《采购管理控制程序》对合同执行过程进行追踪，按照《原材料采购及检验规范》对物料进行检验，主要原材料需经生产部门试用检验合格后办理入库。定期评估和优化合格供应商名录，确保其能稳定供应质量合格的原材料。公司采购管理过程流程图如下所示：
在生产方面，主要采取“以销定产+自主备货”的生产模式，根据销售订单及市场预测需求安排生产计划。结合对主要
客户的需求预测，自身生产能力和库存情况对产品库存进行动态调整，安排备货计划，以充分利用产能，提高设备利用率，提高交货速度。公司生产模式流程图如下所示：
在销售方面，主要采取“直销为主、分销为辅”的销售模式，产品前期经过送样试用、小批量稳定性论证，到后续的生产现场考核评估和合格供方扩批采购，最终被纳入客户的合格供应商体系，开始量产并销售给客户。公司积极拓展国内外客户，凭借稳定的产品质量及快速响应的供货能力，长期为客户提供优质的产品及服务，提高客户满意度，增强客户粘性。公司销售模式流程图如下所示：
（四）主要业绩的驱动因素
1、国家政策大力支持
半导体产业是对信息安全、国民经济极其重要的战略性产业，近几十年来，中国在半导体领域实现了飞速发展，并成为中国信息产业的核心。近年来国家高度重视半导体产业的发展并出台了一系列政策，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划（2016-2020年）》、《“十三五”国家信息化规划》等产业政策均将半导体产业列为重点发展领域；《国家集成电路产业发展推进纲要》的出台，为中国集成电路产业实现跨越式发展注入了强大动力。《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录（2016版）》、《战略性新兴产业分类（2018）》的发布，明确了关键电子材料之一的半导体硅材料作为战略性新兴产业重点产品，同时提出要重点发展快恢复二极管（FRD）、发光二极管（LED）、功率肖特基二极管等电子元器件，此外还新增了半导体晶体制造，明确将电子级单晶硅片作为战略性新兴产业。国家政策的支持为半导体硅材料行业的发展奠定了坚实的基础，创造了良好的政策环境。
2、行业需求持续增长
公司主要产品为半导体硅材料，广泛应用于各类分立器件（功率二极管、功率晶体管、大功率整流器、晶闸管、过压/过流保护器件、传感器、光电子器件）的制造，终端应用包括消费电子、汽车电子、家用电器、通讯安防、绿色照明、新能源等诸多领域，行业需求逐年保持增长。根据美国半导体产业协会（SIA）统计数据：2020年全球半导体产业销售额为4,390亿美元，与2019年的4,123亿美元相比增长了6.5％。2020年中国仍然是全球最大的芯片市场，其销售额总计1,517亿美元，与2019年相比增长了5.0%。公司下游客户众多、应用广泛，公司的业绩具有较强的稳定性和持续性。
3、管理层从业经验丰富，技术团队具备良好专业背景
半导体硅材料制造业是生产工艺复杂、科技含量较高的技术密集型行业。公司董事长徐一俊先生在本行业从业26年，在公司的战略发展、市场开拓、经营管理等各方面起到了良好的引领作用。公司以技术副总黄笑容先生为核心的生产、技术研发团队具备良好的专业背景和20多年本行业从业经验，在产品的生产工艺优化、生产设备改造、产品更新与开发等方面拥有丰富的专业知识和实践经验。
4、业务特点与客户粘性
公司下游客户对硅材料质量敏感，材料的一致性和稳定性将直接影响下游分立器件、集成电路产品的性能和成品率，因此下游客户对硅材料的电性参数、几何参数、外观质量等都有严格的品质管控要求，产品认证周期长，一旦成为其合格供应商，客户粘性较强。报告期内公司产品质量精益求精，始终把质量放在首位，企业口碑良好，优质客户及订单也在不断增加。
（五）半导体行业情况
1、周期性特点
本行业的周期性特点主要受到宏观经济及上下游供需状况的影响，终端应用领域如消费电子、汽车电子、工业电子等行业与宏观经济形势紧密相关，因此半导体单晶硅制造业会随着整体经济状况和上下游行业的变化呈现出一定的周期性。半导体硅片行业区域性特征体现为国内半导体硅片企业相对集中地分布于长三角、环渤海等地区。由于半导体单晶硅在下游行业的应用呈现出多样化的特点，因此该行业不存在明显的季节性特征。
2、公司所处的行业地位
公司自成立以来专注于半导体硅材料的研发、生产和销售，凭借持续的自主创新，长期积累形成的技术优势、管理经验
和产能规模优势，公司能够根据下游客户对半导体硅材料的性能参数、规格尺寸等方面的要求进行生产，保证良好的产品质量和及时稳定的供应，帮助客户提升产品良率、产品性能、实现价值提升，获得了下游客户的广泛认可。在我国分立器件用硅研磨片领域占据领先的市场地位。未来公司将在巩固现有行业地位的前提下，紧密跟踪行业发展趋势和客户需求，加快募投项目建设，进一步完善半导体硅材料产品结构，提升公司创新能力和核心竞争力，加速在集成电路应用半导体硅材料领域的发展，不断提高公司产品的市场占有率。
3.行业发展情况
2020 年，尽管由于受新冠肺炎疫情的影响，全球半导体市场在 3、4 月份出现了较大幅度的下滑；但疫情导致的企业居家办公，刺激了科技公司加大对云计算应用的投入，同时也带动了笔记本、家电等产品消费的增长，而中国、美国等国家加大对 5G 网络建设、光伏和新能源汽车领域的投资，进一步刺激了芯片需求的大幅反弹。根据美国半导体产业协会（SIA）统计数据：2020 年全球半导体产业销售额为 4,390 亿美元，与 2019 年的 4,123 亿美元相比增长了 6.5％。关于全球半导体材料市场，根据 SEMI 统计数据，2020 年全球市场销售达 553 亿美元，较上年增长4.9%；其中，全球晶圆制造材料总营收达349亿美元，同比增长 6.5%；封装材料总营收达204亿美元，同比增长2.3%。相比全球半导体市场，中国半导体市场虽受全球整体因素影响，但依旧保持了相对良好的走势。据中国半导体行业协会统计，2020 年中国集成电路产业销售额为8,848 亿元，同比增长17%。其中，集成电路设计业销售额为 3778.4 亿元，同比增长 23.3%；集成电路制造业销售额为2,560.1 亿元，同比增长 19.1%；封装测试业销售额 2, 509.5 亿元，同比增长 6.8%。
全球半导体硅材料市场近年来存在一定波动，2010年至2016年，全球经济逐渐复苏但依旧较为低迷，硅片行业保持低速发展。2017年至今，由于下游存储器芯片、汽车电子、物联网、云计算等应用需求增加，芯片代工巨头大力扩产，以及受中国大力发展半导体产业、加速新建芯片工厂等因素的影响，半导体硅片市场出货量和市场规模均出现较快增长。根据SEMI统计，2016年至2019年全球半导体硅片销售金额从72.09亿美元增长至111.5亿美元，年均复合增长率约为16%。随着智能手机、平板电脑、汽车电子等消费类电子产品的功能日益丰富、应用面持续扩大，人工智能、物联网、云计算等新兴产业的迅猛发展，预计未来几年内半导体行业的需求将持续增长，下游市场的强劲需求将带来半导体硅片市场销售规模的持续扩大。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 2020年同比上年增长81.88%，主要系固定资产等投入增加所致 |
| 货币资金 | 2020年同比上年增长2077.95%，主要系公司公开发行股票所致 |
三、核心竞争力分析
1、技术优势
公司是国家高新技术企业，全国半导体设备和材料标准化技术委员会成员单位，参与2014版《半导体材料标准汇编》工作，为副主编单位。同时，公司参与GB/T12962-2015《硅单晶》国家标准制修订。经过数年的发展，公司掌握了磁控直拉法（MCZ）拉晶技术、再投料直拉技术、金刚线多线切割技术、高精度重掺杂等技术等多项半导体硅材料制造与加工的核心技术。截止2020年12月31日，公司拥有发明专利15项，实用新型专利29项，涵盖了半导体硅材料生产和检测的各个环节。
2、质量优势
公司为保证产品质量，建立了一整套完整严格的质量控制体系，执行“6S"现场管理以及生产精益化管理，从原材料采购、产品生产、质量检测等生产经营的各个环节对产品质量进行层层把控。公司对用于生产的主要原辅材料、生产过程中的半成品以及最终的产成品进行标识与定位，确保产品具有可追溯性，在需要时可对产成品追溯至整个生产加工流程及原辅材料批次信息。公司设立专门的品质保证部门，对公司产品进行质量检测，保证出库前产品质量合格，符合客户的各项要求。公司获得了IATF16949:2016（汽车行业质量体系证书）、IS09001:2015（质量体系证书）、IS014001:2015（环境管理体系证书）、ISO45001：2018（职业健康安全管理体系）、GB/T29490-2013（企业知识产权管理体系证书）等认证，贯标各项管理体系，从而保障产品质量稳定可靠。公司凭借较强的技术研发和生产制造能力，可以满足下游客户对不同产品类型的需求，及时稳定供货，并能配合客户的产品更新和产品开发。
3、成本优势
公司较强的技术研发实力不仅保证了产品质量的可靠性和稳定性，也有利于降低产品的生产成本，提高公司的盈利能力。在单晶制备阶段，公司掌握的再投料直拉技术节约了原材料和能源消耗，提高生产效率，降低生产成本。公司运用的全自动晶体生长技术提高了单晶的成品率，多晶硅的利用率得以提高，减少了材料成本支出。在硅片加工阶段，公司采用的金刚线多线切割技术，出片率提升、单片耗材减少、切割效率大幅提高，较大的降低了硅片的生产成本。公司通过持续的技术创新和多年的经验积累，具备较强的生产设备改造和生产工艺优化的能力。公司对已购置的部分机器设备按照生产要求进行调试、改造、升级后投入生产，更加符合公司工艺特征，能够有效提高生产效率，降低生产成本。
4、客户优势
硅材料作为最重要的半导体分立器件和集成电路制造原材料，下游客户的采购过程十分严格，供应商认证门槛较高，公司需经过下游厂商样品试用、现场审核、小批量订货、大批量采购等长周期的全部认证过程后，方能进入下游客户的合格供应商名单。公司经过多年发展，拥有广泛的客户群体，与苏州固锝电子股份有限公司、中国电子科技集团第四十六研究所、南通皋鑫电子股份有限公司，山东晶导微电子股份有限公司、广东百圳君耀电子股份有限公司、江苏捷捷微电子股份有限公司、台湾半导体股份有限公司、强茂股份有限公司、SHINDENGEN ELECTRIC MANUFACTURING CO., LTD（日本新电元）、华润微电子有限公司等行业知名企业形成了长期稳定的合作关系。
5、团队优势
半导体硅材料制造业是生产工艺复杂、科技含量较高的技术密集型行业。公司董事长徐一俊先生在本行业从业26年，在公司的战略发展、市场开拓、经营管理等各方面起到了良好的引领作用。公司以技术副总黄笑容先生为核心的生产、技术研发团队具备良好的专业背景和20多年本行业从业经历，在产品生产工艺优化、生产设备改造、产品更新与开发等方面拥有丰富的专业知识和实践经验。公司十分重视人才培养和团队建设工作，通过合理的薪酬激励和岗位设置、定期组织员工培训、弘扬公司文化等多种形式培养出一批业务扎实、爱岗敬业的管理团队和人才队伍。
6、品牌优势
公司十分重视品牌建设，以推进中国半导体单晶硅材料国产化进程为企业使命，以成为世界先进的半导体硅材料制造商为发展愿景。多年来，公司凭借较强的技术实力、稳定可靠的产品质量和优质的客户服务，在行业内树立了良好的品牌形象，在下游客户中获得了广泛的认可，为公司的业务拓展奠定了坚实基础。此外公司积极参加国内外行业相关展会，拓展海外市场，产品出口至中国台湾、日本、东南亚、美国等地区，公司品牌在国际上的知名度和影响力逐步提升。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，受新冠肺炎疫情的影响，全球经济遭遇巨大的负面冲击。半导体行业稳中有升，世界半导体贸易统计组织（WSTS）2021 年 3 月公布的报告显示，2020 年全球半导体销售额达 4,404 亿美元，同比增长 6.8%。国内半导体行业正处于 5G 、新能源车汽车、物联网等多重需求的快速提升阶段，受中美贸易争端尤其是全球疫情影响，国内产能持续紧张，半导体行业国产化加速，上游半导体硅材料有望迎来更好的国产替代和下游晶圆厂扩产采购需求的机会。面对挑战与机遇并行的经营环境，公司全体干部与员工上下同心、团结一致，坚持抗击疫情和生产经营两手抓，实现公司经营良好发展，发展格局稳步提升。
（一）业绩持续稳健增长
公司管理层在董事会的正确指引下，坚持疫情防控和经营发展统筹谋划，做好疫情防控的同时，全力保障复工复产，全年经营指标实现了稳步增长。报告期内，公司实现营业总收入2.73亿元，比上年同期增长22.07%；实现营业利润0.99亿元，比上年同期增长36.79%；实现利润总额0.98亿元，比上年同期增长29.77%；实现归属于上市公司股东的净利润0.87亿元，比上年同期增长29.64%；基本每股收益1.16元，比上年同期增长30.34%。
（二）加强技术研发，推进技术工艺进步
公司多年来坚持技术研发，已形成业内领先的技术优势。公司持续加强研发创新投入力度，报告期内，公司研发费用同比上年增长69.53%。公司开展创新课题项目引导，加大技术创新激励政策，巩固技术优势，推进公司高质量发展的步伐。截止2020年12月31日，公司拥有发明专利15项，实用新型专利29项，涵盖了半导体硅材料生产和检测的各个环节。
(三) 推进产线自动化和信息化建设力度
报告期内公司持续加大产线自动化和信息化建设，采取校企联合，委托开发及自主创新的多种方式，先后实施了清洗自动改造、硅片检测自动化开发及生产管理信息系统建设等项目，助力公司生产方式向更加高效、智能的方式转变。
（四）积极开拓市场，巩固并提高市场竞争力
半导体硅单晶材料市场应用场景广阔，产品和应用市场多元化趋势明显，公司凭借较强的技术实力、稳定可靠的产品质量，在不断提高企业技术标准的同时，加强客户服务，增强客户粘性。在维持原有客户稳定增长的基础上，积极开拓海内外市场，产品出口至中国台湾、日本、东南亚、美国等地区，进一步巩固和提升公司的市场地位和竞争能力。
（五）推进募投项目建设
公司持续推进募集资金投资项目建设，严格规范募集资金的使用和管理，提升募集资金的使用效率。通过募集资金投资项目的建设与实施，提高公司整体运营管理水平，提升公司的盈利能力和市场竞争力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 272,877,624.09 | 100% | 223,533,897.66 | 100% | 22.07% |
| 分行业 | |||||
| 半导体材料 | 268,704,174.91 | 98.47% | 221,122,204.83 | 98.92% | 21.52% |
| 其他 | 4,173,449.18 | 1.53% | 2,411,692.83 | 1.08% | 73.05% |
| 分产品 | |||||
| 半导体单晶硅片 | 189,736,150.51 | 69.53% | 144,337,974.60 | 64.57% | 31.45% |
| 半导体单晶硅棒 | 78,968,024.40 | 28.94% | 76,784,230.23 | 34.35% | 2.84% |
| 其他 | 4,173,449.18 | 1.53% | 2,411,692.83 | 1.08% | 73.05% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 253,296,117.15 | 92.82% | 205,786,064.12 | 92.06% | 23.09% |
| 境外 | 19,581,506.94 | 7.18% | 17,747,833.54 | 7.94% | 10.33% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 半导体材料 | 268,704,174.91 | 137,186,589.54 | 48.95% | 21.52% | 18.24% | 1.41% |
| 分产品 | ||||||
| 半导体单晶硅片 | 189,736,150.51 | 98,814,287.00 | 47.92% | 31.45% | 26.35% | 2.10% |
| 半导体单晶硅棒 | 78,968,024.40 | 38,372,302.54 | 51.41% | 2.84% | 1.47% | 0.66% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 253,296,117.15 | 132,270,393.28 | 47.78% | 23.09% | 20.14% | 1.28% |
| 境外 | 19,581,506.94 | 8,459,966.85 | 56.80% | 10.33% | -0.45% | 4.68% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
半导体单晶硅片
| 半导体单晶硅片 | 销售量 | 万片 | 2,612.92 | 1,810.75 | 44.30% |
| 生产量 | 万片 | 2,556.74 | 1,940.91 | 31.73% | |
| 库存量 | 万片 | 696.3 | 752.48 | -7.47% | |
| 半导体单晶硅棒 | 销售量 | 公斤 | 158,275.04 | 162,268 | -2.46% |
| 生产量 | 公斤 | 174,689.08 | 213,843.63 | -18.31% | |
| 库存量 | 公斤 | 53,749.91 | 37,335.87 | 43.96% |
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 半导体单晶硅片 | 直接材料 | 48,825,081.26 | 49.39% | 34,801,501.00 | 44.50% | 40.30% |
| 半导体单晶硅片 | 直接人工 | 15,797,355.82 | 15.98% | 13,489,050.02 | 17.25% | 17.11% |
| 半导体单晶硅片 | 制造费用 | 34,242,338.47 | 34.64% | 29,915,130.22 | 38.25% | 14.46% |
| 半导体单晶硅棒 | 直接材料 | 22,838,458.61 | 59.60% | 21,815,204.55 | 57.69% | 4.69% |
| 半导体单晶硅棒 | 直接人工 | 3,398,672.86 | 8.87% | 3,632,203.35 | 9.61% | -6.43% |
| 单晶硅棒 | 制造费用 | 12,084,682.52 | 31.53% | 12,367,471.12 | 32.71% | -2.29% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 129,429,842.17 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 47.43% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 5.31% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 50,420,107.76 | 18.48% |
| 2 | 客户二 | 43,084,332.21 | 15.79% |
| 3 | 客户三 | 14,497,058.56 | 5.31% |
| 4 | 客户四 | 13,160,612.67 | 4.82% |
| 5 | 客户五 | 8,267,730.97 | 3.03% |
| 合计 | -- | 129,429,842.17 | 47.43% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 44,350,283.66 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 56.57% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 28,710,190.45 | 36.62% |
| 2 | 供应商二 | 4,818,690.15 | 6.15% |
| 3 | 供应商三 | 3,870,170.91 | 4.94% |
| 4 | 供应商四 | 3,506,955.70 | 4.47% |
| 5 | 供应商五 | 3,444,276.45 | 4.39% |
| 合计 | -- | 44,350,283.66 | 56.57% |
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 3,228,895.84 | 4,830,773.10 | -33.16% | 主要系执行新收入准则，运输费通过营业成本核算所致 |
| 管理费用 | 18,627,479.44 | 17,097,455.07 | 8.95% | |
| 财务费用 | -16,947.52 | 2,124,318.55 | -100.80% | 主要系本期无银行借款，没有借款利息所致 |
| 研发费用 | 9,801,701.47 | 5,781,658.89 | 69.53% | 主要系研发投入增加所致 |
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 50 | 53 | -5.66% |
| 研发人员数量占比 | 9.35% | 11.16% | -1.81% |
| 研发投入金额（元） | 9,801,701.47 | 5,781,658.89 | 69.53% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.59% | 2.59% | 1.00% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 202,326,371.57 | 180,186,285.71 | 12.29% |
| 经营活动现金流出小计 | 116,659,845.15 | 106,959,410.35 | 9.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 85,666,526.42 | 73,226,875.36 | 16.99% |
| 投资活动现金流入小计 | 413.00 | 180,152.82 | -99.77% |
| 投资活动现金流出小计 | 13,260,777.11 | 6,597,957.02 | 100.98% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,260,364.11 | -6,417,804.20 | 106.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 322,687,445.00 | 40,000,000.00 | 706.72% |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,783,843.11 | 117,496,912.14 | -87.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 307,903,601.89 | -77,496,912.14 | 497.31% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 379,700,679.10 | -10,625,498.26 | 3,673.49% |
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 400,027,312.67 | 47.40% | 18,367,134.14 | 4.19% | 43.21% | 主要系公司首次公开发行股票所致 |
| 应收账款 | 97,185,485.52 | 11.51% | 78,102,963.13 | 17.83% | -6.32% | |
| 存货 | 66,760,020.96 | 7.91% | 70,526,272.96 | 16.10% | -8.19% | |
| 固定资产 | 134,280,866.23 | 15.91% | 123,750,033.47 | 28.25% | -12.34% | |
| 在建工程 | 18,354,899.55 | 2.17% | 10,091,614.88 | 2.30% | -0.13% | |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 应收款项融资 | 49,617,128.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -10,301,987.62 | 39,315,140.96 |
| 上述合计 | 49,617,128.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -10,301,987.62 | 39,315,140.96 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,840,917.35 | 银行承兑汇票保证金、电费保证金 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020 | 首次公开发行股票 | 30,497.8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 30,509.64 | 存放募集资金专户 | 0 |
合计
| 合计 | -- | 30,497.8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 30,509.64 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中晶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3210号），公司向社会公众公开发行的人民币普通股股票2,494.70万股（每股面值1元），发行价格为每股人民币13.89 元，本次发行募集资金总额为人民币34,651.38万元，扣除不含税的发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币30,497.80万元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年12月15日出具的《验资报告》瑞华验字[2020]33130002号）验证确认，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）2,494.70万股，并于2020年12月18日起在深圳证券交易所上市交易。 截止2020年12月31日，公司实际已累计使用募集资金合计0元，其中本报告期内募集资金使用金额为0元，公司募集资金专户净额余额为305,096,396.54元（含利息收入）。 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片 | 否 | 23,997.8 | 23,997.8 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年06月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 企业技术研发中心建设 | 否 | 2,000 | 2,000 | 0 | 0 | 0.00% | 2022年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 4,500 | 4,500 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 30,497.8 | 30,497.8 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 30,497.8 | 30,497.8 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项 | 无 | |||||||||
目）
| 目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年1月15日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换公司在募投项目中预先投入的4,949.62万元自筹资金，并以自筹资金支付不含增值税发行费用171.46万元，置换总金额为5,121.08万元，具体内容参考公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（2021-012）。 截至本公告披露日，公司已完成置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 按照要求存放于募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 子公司 | 半导体硅棒的研发、生产、销售 | 5000 | 14,047.81 | 11,940.18 | 18,227.5 | 8,886.52 | 7,814.02 |
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 子公司 | 半导体硅片的研发、生产、销售 | 1463.7 | 5,849.63 | 2,338.83 | 5,573.52 | 258.66 | 219.56 |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 子公司 | 半导体硅材料的研发、生产、销售 | 23500 | 8,096.46 | 3,269 | 126.96 | -97.13 | -72.85 |
（Manufacture）、技术水平（Technology）、客户关系（Client relations）领先的内涵为战略指引，以质量为核心，以技
术优势为依托，以市场为导向，有计划、有步骤、积极稳妥地实施公司规模化、特色化和品牌化的战略目标。未来，公司将继续依托自身的技术优势及丰富的半导体市场经验，增加技术研发投入，提高生产管理效率，在巩固现有半导体硅产品行业地位的前提下，提升半导体单晶硅抛光片的研发和制造能力，抓住现有全球半导体产业转移和国家政策环境的机遇，实现产品深加工延伸，进一步拓展产品细分领域应用，丰富产品种类，提升产品质量，降低相关产品应用市场的进口依赖，开发新的业务增长点，实现新的利润增长。
二、经营计划
实现对公司现有产品产能的扩建，同时加大对半导体单晶硅抛光片的研发投入，进一步提升产品优势，积极拓展高端分立器件和集成电路用半导体单晶硅抛光片市场，持续提升公司创新能力和核心竞争力，降低相关产品应用领域的进口依赖，加速公司在半导体硅材料领域的发展。具体目标如下：
（一）技术开发与产品扩充计划：公司在单晶硅晶体生长、硅片成型领域的技术优势基础上，加大对产品深加工的技术开发和产品扩充力度，加大在高端分立器件和集成电路细分领域新产品、新技术、新工艺的优化和提升，推进高端分立器件和集成电路用半导体单晶硅抛光片的生产和研发，进一步发挥公司核心竞争力、提升公司的技术创新能力、拓展产品应用领域，不断增强公司的竞争优势和市场地位。
（二）市场开拓计划：公司在现有产品基础上，积极开发新产品、优化产品结构、提升销售队伍的销售能力、拓展新的业务渠道、开发新的客户群体。在高端分立器件和集成电路用半导体单晶硅抛光片的各个细分应用领域上，公司积极发挥技术导向型销售优势，在满足供需关系的基础上，强化技术合作和交流，实现与客户建立长期稳固的合作关系，同时在区域上进一步加大与中国台湾地区、日本、韩国、美国和欧洲等区域的半导体器件厂商的业务合作，不断增强公司的市场地位。
（三）人才储备计划：公司创立以来，始终把对人才的引进、培养、优化配置作为实现可持续性发展的重要举措。为进一步推动企业人才结构的提升，增加企业的竞争力与创新能力，公司加大引进行业高端人才，专业技术人员力度；持续扩大公司技术研发人员规模；积极开展内部管理人员、工程技术人员储备和梯度化培养，不断增强公司专业技术水平、管理水平、沟通合作能力，为公司战略规划提供良好的人才储备和队伍建设。
三、风险因素
（一）市场风险
1、市场拓展的风险
从全球来看，半导体产业中的半导体硅材料行业具有高度垄断性，国际大厂商主导整个竞争格局，主要由日本信越（Shin-Etsu）、日本胜高（Sumco）等几家国际大型硅片生产商垄断。我国半导体相关产业起步较晚，发展时间较短，在半导体硅材料领域的技术水平和制造能力相对落后，与发达国家相比还存在着一定差距。同时，由于半导体硅片对电子元器件质量起到关键性作用，因此下游厂商对于硅片供应商的选择相当谨慎，并设置了严格的认证程序和标准，企业要进入合格供应商名单，需要经过长期认证。公司经多年经营，规模稳步增长，现已在半导体材料行业取得了良好的业绩，尤其是在下游的分立器件应用领域，产品系列齐全，客户数量众多。随着新能源汽车、智能制造、物联网等分立器件大量新兴应用市场的崛起，公司将积极拓展高端半导体分立器件和超大规模集成电路用硅片市场。如果公司在产品技术升级、客户认证等方面不能有效拓展产品市场、应对客户需求的变化，将会面临成长性放缓、竞争能力减弱的问题，为盈利能力带来负面影响。
2、行业周期性变化的风险
公司的主要产品为分立器件用硅片及硅棒，处于半导体硅材料行业。而半导体行业由于受到宏观经济环境、产品技术升级等因素的影响，存在一定的周期性变动。2010年至2016年，全球经济逐渐复苏但依旧较为低迷，硅片行业保持低速发展。2017年至今，由于下游存储器芯片、汽车电子、物联网、云计算等应用需求增加，芯片代工巨头大力扩产，以及受中国大力发展半导体产业、加速新建芯片工厂等因素的影响，半导体硅片市场出货量和市场规模均出现较快增长。根据SEMI（国际半导体产业协会）统计，2016年至2019年全球半导体硅片销售金额从72.09亿美元增长至111.5亿美元，年均复合增长率约为16%。随着智能手机、平板电脑、汽车电子等消费类电子产品的功能日益丰富、应用面持续扩大，人工智能、物联网、云计算等新兴产业的迅猛发展，预计未来几年内半导体行业的需求将持续增长，下游市场的强劲需求将带来半导体硅片市场销售规模的持续扩大。
目前看来，半导体产业链企业面临着良好的发展环境，但是公司业务的发展也受半导体产业市场景气周期的影响，可能出现相应的周期性波动。如果全球半导体产业陷入发展低谷，公司可能面临业务发展放缓、业绩产生波动的风险。
（二）技术风险
1、核心技术人员流失风险
公司核心技术人员的技术水平和研发能力是公司得以长期保持技术优势的关键，因此，能否保持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员的加入，关系到公司能否继续保持现有的技术优势和销售收入持续稳定增长。尽管公司已经建立了成熟、完善的人才引入机制，但仍然存在不能持续引进优秀技术人员和核心技术人员流失的风险。
2、技术开发及泄密风险
公司目前拥有发明专利15项，实用新型29项，拥有一批优秀的技术人才，并不断吸收国内外先进技术、研发新产品，在行业内形成了一定的技术优势。如果公司未来不能持续进行研发投入，或研发投入未能有效转化为技术成果，公司的技术优势、市场地位和经营业绩将可能出现较大不利变化。同时，尽管公司已制定了严格的技术保密制度，与相关人员签订了保密协议，并采取了相应的技术保密措施，但仍存在核心技术被泄密或盗用的风险。
3、小尺寸硅片淘汰的风险
公司所在的半导体硅材料行业属于技术密集型产业，生产过程较为复杂，涉及微电子学、半导体物理学、材料学等诸多学科，在晶体生长、硅片研磨加工以及应用领域等方面对硅片的电学参数等性能提出了越来越高的要求。目前，分立器件领域主要采用3~8英寸硅片，而8~12英寸硅片主要用于大规模集成电路领域。
公司目前主要产品为3~6英寸半导体硅材料产品，主要应用于分立器件领域。随着下游芯片制造工艺的不断演进，分立器件用硅片存在由3~6英寸向4~8英寸的发展趋势。而在硅研磨片细分市场，主要硅材料产品为3~6英寸，也存在3~4英寸向4~6英寸硅片转移的趋势。总体来说，整个3~6英寸硅片目前依旧有较为稳定的市场需求，但也存在市场逐渐萎缩并被大尺寸硅片替代的风险。
此外，随着半导体硅片的技术指标要求也在不断提高，若公司在关键技术上未能持续创新，或者新产品技术指标无法达到预期，对公司的经营业绩将造成不利影响。
（三）募集资金运用风险
募集资金投资项目建设风险
公司本次募集资金投资项目涉及项目的前期准备、土建及 机电工程、设备采购、设备安装调试等环节。本次募集资金投资项目在实施过程中可能受到工程 施工进度、工程管理、设备采购、设备调试及人员配置等因素的影响，项目实施进度存在一定的 不确定性，募集资金投资项目存在不能按期竣工投产的风险。
新增折旧摊销影响公司盈利能力风险
根据公司募集资金使用计划，募集资金投资项目建成后，公司资产规模将大幅增加，从而导致公司年折旧及摊销成本费用增加。若募集资金投资项目不能较快产生效益以弥补新增固定资产和无形资产投资带来的折旧和摊销，将在一定程度上影响公司净利润和净资产收益率水平。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的有关规定，《公司章程》中明晰了利润分配的具体政策、决策程序和机制、利润分配政策的调整、利润分配方案的实施及外资股的利润分配等方面。报告期内，公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年
| 2020年 | 99,760,000.00 | 86,727,482.79 | 115.03% | 0.00 | 0.00% | 99,760,000.00 | 115.03% |
| 2019年 | 0.00 | 66,896,871.05 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 66,481,461.63 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 10 |
| 分配预案的股本基数（股） | 99760000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 99,760,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 200,088,743.88 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 本公司2020年度经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2020年度合并归属于母公司净利润为86,727,482.79元，母公司净利润为69,282,199.15元。 （1）根据《公司法》和《公司章程》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。本年度拟提取10%元法定公积金。截止2020年12月31日，公司可供分配利润为266,136,666.89元，母公司可供分配利润为200,088,743.88元。 （2）拟按2020年末总股本99,760,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），本次利润分配不送红股，不以资本公积转增股本。经上述分配后，公司剩余可供分配利润166,376,666.89元结转以后年度分配。 （3）董事会审议利润分配方案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人徐一俊、徐伟 | 股份限售承诺 | 1、自中晶科技股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份，也不由中晶科技回购本人直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份。2、本人在担任中晶科技董事、监事、高级管理人员期间/本人就任时确定的任期内，每年转让的中晶科技股份数量将不超过本人直接或 | 2020年12月08日 | 2023年12月8日 | 正在履行中 |
间接持有公司股份总额的25%；本人离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份。
3、中晶科
技上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者中晶科技上市后6个月期末收盘价低于发行价的，本人直接或间接所持有的公司股份的锁定期将在原36个月的锁定期基础上自动延长6个月。若中晶科技已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指中晶科技股票复权后的价格。股份锁定期满后两年内减持的，减
持价格（如发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，所参照的发行价格将作相应的调整）不低于发行价。4、如本人未履行上述承诺出售股票的，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。
5、不论本
人在中晶科技的职务是否发生变化或本人是否从中晶科技离职，本人均会严格履行上述承诺。6、如果中国证监会和证券交易所对本人持有中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人将按照此等要求执行。
| 持价格（如发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，所参照的发行价格将作相应的调整）不低于发行价。4、如本人未履行上述承诺出售股票的，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。5、不论本人在中晶科技的职务是否发生变化或本人是否从中晶科技离职，本人均会严格履行上述承诺。6、如果中国证监会和证券交易所对本人持有中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人将按照此等要求执行。 | |||||
| 隆基股份、张明华等其他股东 | 股份限售承诺 | 1、自中晶科技股票上市之日起 | 2020年12月08日 | 2021年12月8日 | 正在履行中 |
12个月内，不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份，也不由中晶科技回购本人/本企业直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份。
2、如本人/
本企业未履行上述承诺出售股票的，本人/本企业承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。3、如果中国证监会和证券交易所对本人/本企业持有的中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人/本企业将按照此等要求执行。
| 12个月内，不转让或者委托他人管理本人/本企业直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份，也不由中晶科技回购本人/本企业直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份。2、如本人/本企业未履行上述承诺出售股票的，本人/本企业承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。3、如果中国证监会和证券交易所对本人/本企业持有的中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人/本企业将按照此等要求执行。 | |||||
| 持有公司股 | 股份限售承 | 1、自中晶 | 2020年12 | 2021年12 | 正在履行 |
份的董事、监事、高级管理人员
| 份的董事、监事、高级管理人员 | 诺 | 科技股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份，也不由中晶科技回购本人直接或者间接持有的中晶科技本次公开发行前已发行的股份。2、本人在担任中晶科技董事、监事、高级管理人员期间/本人就任时确定的任期内，每年转让的中晶科技股份数量将不超过本人直接或间接持有公司股份总额的25%；本人离职后半年内，亦不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份。3、如果本人担任董事、高级管 | 月08日 | 月8日 | 中 |
理人员的，在中晶科技上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者中晶科技上市后6个月期末收盘价低于发行价的，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若中晶科技已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指中晶科技股票复权后的价格。股份锁定期满后两年内减持的，减持价格（如发生分红、派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，所参照的发行价格将作相应的调整）不低于发行价。
4、如本人
未履行上述
承诺出售股票的，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。5、不论本人在中晶科技的职务是否发生变化或本人是否从中晶科技离职，本人均会严格履行上述承诺。6、如果中国证监会和证券交易所对本人持有中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人将按照此等要求执行。
| 承诺出售股票的，本人承诺将该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴中晶科技。5、不论本人在中晶科技的职务是否发生变化或本人是否从中晶科技离职，本人均会严格履行上述承诺。6、如果中国证监会和证券交易所对本人持有中晶科技股票之锁定另有更严格要求的，本人将按照此等要求执行。 | |||||
| 发行人 | 稳定公司股价的承诺 | （1）本公司将依照《公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》规定的条件、时间、期限、价格、方式等履行稳定公司股价的义务；（2）若本公司未能依照上述承诺履行义务的，本公 | 2020年12月08日 | 2023年12月8日 | 正在履行中 |
司将依照未能履行承诺时的约束措施承担相应责任。
| 司将依照未能履行承诺时的约束措施承担相应责任。 | |||||
| 发行人控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 稳定公司股价的承诺 | （1）本人将依照《公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》规定的条件、时间、期限、价格、方式等履行稳定公司股价的义务；（2）本人同意中晶科技依照《公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》的规定，在中晶科技认为必要时采取限制本人薪酬（津贴）、暂停股权激励计划等措施以稳定公司股价；（3）若本人未能依照上述承诺履行义务的，本人将依照未能履行承诺时的约束措施承担相应责任。 | 2020年12月08日 | 2023年12月8日 | 正在履行中 |
发行人
| 发行人 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | （1）《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本公司对上市文件所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。（2）若证券监督管理部门或其他有权部门认定《招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则本公司承诺将按如下方式依法回购本公司首次公开发行的全部新股：①若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
但未上市交易之阶段内，则本公司将其基于发行新股所获之募集资金，于上述情形发生之日起5 个工作日内，按照发行价格并加算银行同期存款利息返还给网上中签投资者及网下配售投资者；②若上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成上市交易之后，则本公司将于上述情形发生之日起 20个交易日内，按照发行价格或上述情形发生之日的二级市场收盘价格（以孰高者为准）通过深圳证券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股。本公司上市后发生除权除息事项的，
上述发行价格做相应调整。（3）若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本公司将依法赔偿投资者损失，具体流程如下：①证券监督管理部门或其他有权部门认定发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且本公司因此承担责任的，本公司在收到该等认定书面通知后 3 个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作；②本公司将积极与相关中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺
序、赔偿金额、赔偿方式；③经前述方式协商确定赔偿金额，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。
| 序、赔偿金额、赔偿方式；③经前述方式协商确定赔偿金额，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。 | |||||
| 控股股东、实际控制人徐一俊、徐伟 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | （1）《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。（2）若证券监督管理部门或其他有权部门认定《招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断发行人是否 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则本人承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。（3）若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者损失，具体流程如下：
①证券监督
管理部门或其他有权部门认定发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且本人因此承担责任的，本人在收到该等认定书面通知后 3 个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工
作。②本人将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式。赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。
| 作。②本人将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式。赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。 | |||||
| 全体董事、监事、高级管理人员 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | （1）《招股说明书》所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所载之内容真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。（2）若《招股说明书》所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法赔偿投资者 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
损失，具体流程如下：
①证券监督
管理部门或其他有权部门认定发行人《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且本人因此承担责任的，本人在收到该等认定书面通知后 3 个工作日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。②本人将积极与发行人、其他中介机构、投资者沟通协商确定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式。③经前述方式协商确定赔偿金额，或者经证券监督管理部门、司法机关认定赔偿金额后，依据前述沟通协商的方式或其它法定形式进行赔偿。
海通证券股份有限公司
| 海通证券股份有限公司 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | 本公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因本公司为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司将先行赔偿投资者损失。 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
| 浙江六和律师事务所 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | 本所为发行人首次公开发行股票制作、出具的上述法律文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因本所过错致使上述法律文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，本所将依法与发行人承 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
担连带赔偿责任。
| 担连带赔偿责任。 | |||||
| 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性的承诺 | 如果因我们出具上述文件的执业行为存在过错，违反了法律法规、中国注册会计师协会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的执业准则和规则以及诚信公允的原则，从而导致上述文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并由此给基于对该等文件的合理信赖而将其用于浙江中晶科技股份有限公司股票投资决策的投资者造成损失的，我们将依照相关法律法规的规定对该等投资者承担相应的民事赔偿责任。 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
| 北京中同华资产评估有限公司 | 关于招股说明书真实性、准确性、完整性 | （1）本公司为发行人本次发行上市制作、出具的《浙江 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
的承诺
| 的承诺 | 长兴众成电子有限公司拟改制为股份有限公司追溯评估项目》、《徐一俊、黄笑容、郭兵健、周恩华向浙江长兴众成电子有限公司投资涉及的机器设备追溯评估项目》、《徐一俊、黄笑容、郭兵健、周恩华、朱奕、陈菊凤、万喜增向浙江长兴众成电子有限公司投资涉及的机器设备追溯评估项目》文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）如因本公司过错致使相关申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，本公司将依法与发行人承担连 |
带赔偿责任。
| 带赔偿责任。 | |||||
| 发行人全体董事、高级管理人员 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
公司首次公开发行股票完成前，若中国证监会和深圳证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会和深圳证券交易所该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会和深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
8、作为填
补被摊薄即期回报的措
施的相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意接受中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关监管措施。
| 施的相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意接受中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关监管措施。 | |||||
| 发行人 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | 1、本公司将严格履行本公司在首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简称“承诺事项”）中的各项义务和责任。2、如果本公司因非不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本公司将依据相关法律、法规、公司章程规定的审批程序提出新的承诺并接受如下约 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
束措施，直至新的承诺事项履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）本公司将在股东大会及本公司章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的原因，并向全体股东及其公众投资者道歉；
（2）自本
公司完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之日起12 个月的期间内，本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等；
（3）对本
公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津
贴；（4）如果因未履行相关承诺事项给公众投资者造成损失的，本公司将以自有资金赔偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，赔偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。
3、如果本
公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本公司将依据相关法律、法规、公司章程规定的审批程序提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺事项履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）本公司将在股东大会及本公司章程
所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的原因；（2）及时提出将投资者损失降低至最小的处理方案，并提交本公司股东大会审议通过后实施，尽可能保护本公司投资者利益。
| 所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的原因；（2）及时提出将投资者损失降低至最小的处理方案，并提交本公司股东大会审议通过后实施，尽可能保护本公司投资者利益。 | |||||
| 控股股东、实际控制人 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | 1、本人将严格履行本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。2、如果本人非因不可抗力原因导致未能履行承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
说明未履行承诺事项的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉；（2）不转让所持发行人股份，但是因被强制执行、为保护投资者利益承诺等必须转让股份的情形除外；（3）主动申请调减或停发薪酬或津贴，且不得主动申请离职；
（4）暂不
领取公司分配利润中归属本人的部分；（5）如果因未履行承诺事项而获得收益的，所得收益全部归发行人所有；
（6）如果
因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的，本人将赔偿投资者因此遭受的直接损失，赔偿金额依据本人与投资者协商确定的
金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。3、如果本人因不可抗力原因导致未能履行承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺事项的具体原因；
（2）及时
提出将投资者损失降低至最小的处理方案并实施，尽可能保护公众投资者利益。
| 金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。3、如果本人因不可抗力原因导致未能履行承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺事项的具体原因；（2）及时提出将投资者损失降低至最小的处理方案并实施，尽可能保护公众投资者利益。 | |||||
| 董事、监事、高级管理人员 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺 | 1、本人将严格履行本人在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责 | 2020年12月08日 | 长期 | 正在履行中 |
任。2、如果本人非因不可抗力原因导致未能履行承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司其他股东及公众投资者道歉；（2）在本人持有发行人股份的情况下，不转让所持该等股份，但是因被强制执行、为保护投资者利益承诺等必须转让股份的情形除外；（3）主动申请调减或停发薪酬或津贴，且不得主动申请离职；
（4）在本
人持有发行人股份的情
况下，暂不领取公司分配利润中归属本人的部分；（5）如果因未履行承诺事项而获得收益的，所得收益全部归发行人所有；
（6）如果
因未履行相关承诺事项给投资者造成损失的，本人将赔偿投资者因此遭受的直接损失，赔偿金额依据本人与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定。3、如果本人因不可抗力原因导致未能履行承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未履行承诺事项的具体原因；
（2）及时
提出将投资者损失降低至最小的处理方案并实施，尽可能保护公众投资者利益。
| 指定的披露媒体上公开说明未履行承诺事项的具体原因；（2）及时提出将投资者损失降低至最小的处理方案并实施，尽可能保护公众投资者利益。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 50 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 洪烨、朱伟 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司 | 持股5%以上的股东 | 采购商品/接受劳务 | 水电/园区服务费 | 协议价 | 协议价 | 1,358.71 | 42.44% | 1,300 | 是 | 承兑或电汇 | -- | 不适用 | 不适用 |
| 隆基绿能科技股份有限公司及其全 | 持股5%以上的股东 | 出售商品/提供劳务 | 硅棒 | 协议价 | 协议价 | 392.95 | 12.27% | 1,000 | 否 | 承兑或电汇 | -- |
资、控股子公司
| 资、控股子公司 | |||||||||||
| MEITOKU TRADING CO.LTD | 持有公司股份4.31%的股东张明华（过去十二个月为公司持股5%以上的股东）系MEITOKU TRADING CO.LTD社长张宁的父亲，根据《股票上市规则》10.1.5、10.1.6（二）对于关联方 | 出售商品/提供劳务 | 化腐片/研磨片 | 协议价 | 协议价 | 1,449.71 | 45.29% | 1,500 | 否 | 承兑或电汇 | -- |
的规定，MEITOKUTRADINGCO.LTD为公司关联法人
| 的规定，MEITOKU TRADING CO.LTD为公司关联法人 | |||||||||||||
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 本公司之独董杨德仁任该公司董事 | 出售商品/提供劳务 | 硅棒 | 协议价 | 协议价 | 0 | 0.00% | 150 | 否 | 承兑或电汇 | -- | ||
| 合计 | -- | -- | 3,201.37 | -- | 3,950 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 向隆基绿能科技股份有限公司及其全资、控股子公司出售商品或提供劳务减少，主要系由于隆基股份及其子公司实际经营情况采购母合金晶棒减少所致。 向浙江金瑞泓科技股份有限公司出售商品或提供劳务减少，主要系由于金瑞泓实际经营采购晶棒减少所致。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明本报告期内，子公司宁夏中晶生产经营场所系通过租赁取得，租赁合同期限至 2035 年到期；子公司西安中晶生产经营场所系通过租赁取得，租赁合同期限至2023年到期。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2020年，中晶科技成功登陆深交所主板，成为一家上市公司。公司在发展壮大的过程中，积极践行社会责任，实现企业的社会价值。
在股东权益维护方面，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规要求，以《公司章程》为基础，公司各项制度为依据，规范执行股东
大会、董事会、监事会的三会治理程序，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层相互分离、相互支持、相互制衡的公司治理结构，对公司发展战略和中长期发展规划实施进行监督，从而切实保障全体股东的合法权益。
在职工权益保护方面，公司倡导“品质中晶，美好生活”的理念，严格贯彻执行了《劳动合同法》、《社会保险法》等各项法律法规，尊重和保护了员工权益，完善了具有吸引力和竞争性的福利体系；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展，维护员工权益；进一步建立、健全激励约束机制，充分调动公司管理层及核心员工的积极性、责任感和使命感，从而将公司利益和员工个人利益有机地结合在一起；致力于培养员工对公司的认同感和归属感，促进员工之间的沟通交流，强化了公司内部的凝聚力，实现了员工与企业的共同成长。
在客户关系维护方面，公司以客户为中心，明确客户定位和客户发展方向，根据客户产品需求及行业发展趋势，拓展业务合作渠道，深化业务协同，拓展协同生态圈，强化售后服务能力，提升客户关系。
公司积极参与社会公益事业，参与慈善捐赠，用实际行动践行社会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 74,813,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 74,813,000 | 74.99% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 1,061,000 | 1.42% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,061,000 | 1.06% |
| 3、其他内资持股 | 73,752,000 | 98.58% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 73,752,000 | 73.93% |
| 其中：境内法人持股 | 11,360,000 | 15.18% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,360,000 | 11.39% |
| 境内自然人持股 | 62,392,000 | 83.40% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 62,392,000 | 62.54% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 0 | 0.00% | 24,947,000 | 0 | 0 | 0 | 24,947,000 | 24,947,000 | 25.01% |
| 1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | 24,947,000 | 0 | 0 | 0 | 24,947,000 | 24,947,000 | 25.01% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 74,813,000 | 100.00% | 24,947,000 | 0 | 0 | 0 | 24,947,000 | 99,760,000 | 100.00% |
号）同意，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）2,494.70万股，并于2020年12月18日起在深圳证券交易所上市交易。本次公开发行完成后，公司股份总数由74,813,000股增加至99,760,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中晶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3210号）核准，并经深圳证券交易所《关于浙江中晶科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]【1233】号）同意，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）2,494.70万股，并于2020年12月18日起在深圳证券交易所上市交易。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司首次公开发行的股份2,494.70万股及公开发行前的7,481.30万股已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记，登记股份总数为9976.00万股。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司首次公开发行人民币普通股2494.70万股，发行完成后公司总股本由7481.30万股增加至9976.00万股。本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响详见“第二节 六、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 徐一俊 | 25,505,100 | 0 | 0 | 25,505,100 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2023年12月18日 |
| 徐伟 | 11,960,000 | 0 | 0 | 11,960,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2023年12月18日 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 9,000,000 | 0 | 0 | 9,000,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 张明华 | 4,300,000 | 0 | 0 | 4,300,000 | 发行前股东自 | 2021年12月 |
愿锁定股份
| 愿锁定股份 | 18日 | |||||
| 黄笑容 | 3,692,400 | 0 | 0 | 3,692,400 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 缪玉华 | 3,344,000 | 0 | 0 | 3,344,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 郭兵健 | 3,188,000 | 0 | 0 | 3,188,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 李志萍 | 2,139,000 | 0 | 0 | 2,139,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 周恩华 | 1,621,900 | 0 | 0 | 1,621,900 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 长兴科威创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,180,000 | 0 | 0 | 1,180,000 | 发行前股东自愿锁定股份 | 2021年12月18日 |
| 合计 | 65,930,400 | 0 | 0 | 65,930,400 | -- | -- |
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股A股 | 2020年12月09日 | 13.89元/每股 | 24,947,000 | 2020年12月18日 | 24,947,000 | 巨潮资讯网《浙江中晶科技股份有限公司上市首日风险提示公告》公告编号：2020-001 | 2020年12月18日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
号）同意，公司获准向社会公众公开发行人民币普通股股票（A股）2,494.70万股，并于2020年12月18日起在深圳证券交易所上市交易。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中晶科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证件许可[2020]3210号）核准，并经深证证券交易所《关于浙江中晶科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]【1233】号）同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2494.70万股，发行价格13.89元/每股，募集资金总额人民币346,513,830.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币304,977,982.68元。其中，增加股本24947000元，余额人民币280030982.68元转入资本公积，公司总股本由74813000元增加至99760000元。报告期末。公司总股本为99760000元，资产总额844011865.29元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 52,556 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 29,948 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 徐一俊 | 境内自然人 | 25.57% | 25,505,100 | 25,505,100 | 0 | ||||||||||
| 徐伟 | 境内自然人 | 11.99% | 11,960,000 | 11,960,000 | 0 | ||||||||||
| 隆基绿能科技股份有限公 | 境内非国有法人 | 9.02% | 9,000,000 | 9,000,000 | 0 | ||||||||||
| 张明华 | 境内自然人 | 4.31% | 4,300,000 | 4,300,000 | 0 | ||||||||||
| 黄笑容 | 境内自然人 | 3.70% | 3,692,4 | 3,692,4 | 0 | ||||||||||
| 00 | 00 | |||||||
| 缪玉华 | 境内自然人 | 3.35% | 3,344,000 | 3,344,000 | 0 | |||
| 郭兵健 | 境内自然人 | 3.20% | 3,188,000 | 3,188,000 | 0 | |||
| 李志萍 | 境内自然人 | 2.14% | 2,139,000 | 2,139,000 | 0 | |||
| 周恩华 | 境内自然人 | 1.63% | 1,621,900 | 1,621,900 | 0 | |||
| 长兴科威创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.18% | 1,180,000 | 1,180,000 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 徐一俊、徐伟系兄弟关系，且是一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 林鼎 | 304,100 | 人民币普通股 | 304,100 | |||||
| 黄燕茜 | 235,500 | 人民币普通股 | 235,500 | |||||
| 罗秀英 | 178,596 | 人民币普通股 | 178,596 | |||||
| 孙勇 | 122,903 | 人民币普通股 | 122,903 | |||||
| 项宗尧 | 104,400 | 人民币普通股 | 104,400 | |||||
| 罗小兰 | 89,115 | 人民币普通股 | 89,115 | |||||
| 舒冲芳 | 78,167 | 人民币普通股 | 78,167 | |||||
| 张志东 | 61,341 | 人民币普通股 | 61,341 | |||||
| 张烨 | 55,323 | 人民币普通股 | 55,323 | |||||
| 海通证券股份有限公司 | 54,460 | 人民币普通股 | 54,460 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。同时，未知前10名无限售流通股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐一俊 | 中国 | 否 |
| 徐伟 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 徐一俊担任公司董事长和总经理，徐伟担任公司董事。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 徐伟持有苏州青一投资有限公司45%的股份；苏州青一投资有限公司持有天准科技股份有限41.32%的股份 | |
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐一俊 | 本人 | 中国 | 否 |
| 徐伟 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 徐一俊担任公司董事长和总经理，徐伟担任公司董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 徐伟持有苏州青一投资有限公司45%的股份；苏州青一投资有限公司持有天准科技股份有限41.32%的股份 | ||
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 徐一俊 | 董事长，总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 25,505,100 | 0 | 0 | 0 | 25,505,100 |
| 徐伟 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 11,960,000 | 0 | 0 | 0 | 11,960,000 |
| 黄笑容 | 董事，副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 3,692,400 | 0 | 0 | 0 | 3,692,400 |
| 郭兵健 | 董事，副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 3,188,000 | 0 | 0 | 0 | 3,188,000 |
| 王晓哲 | 董事 | 离任 | 男 | 49 | 2017年06月19日 | 2021年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙炜 | 董事 | 离任 | 男 | 62 | 2017年06月19日 | 2021年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨德仁 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年12月23日 | 2024年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 魏江 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年12月23 | 2024年01月15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
日
| 日 | 日 | ||||||||||
| 胡旭微 | 独立董事 | 现任 | 女 | 56 | 2017年12月23日 | 2024年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 何国君 | 监事 | 现任 | 男 | 44 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 730,200 | 0 | 0 | 0 | 730,200 |
| 万喜增 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 495,300 | 0 | 0 | 0 | 495,300 |
| 郑伟梁 | 监事 | 现任 | 男 | 41 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李志萍 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 34 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 2,139,000 | 0 | 0 | 0 | 2,139,000 |
| 副总经理 | 2019年03月17日 | 2024年01月15日 | |||||||||
| 黄朝财 | 财务负责人 | 现任 | 男 | 40 | 2017年06月19日 | 2024年01月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 49,849,000 | 0 | 0 | 0 | 49,849,000 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 孙炜 | 董事 | 任期满离任 | 2020年12月30日 | 任期届满离任 |
| 王晓哲 | 董事 | 任期满离任 | 2020年12月30日 | 任期届满离任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
徐一俊先生，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级经济师，1996年2月至2010年3月，就职于杭州海纳半导体有限公司，曾任副总经理；2010年3月至今，担任公司董事长、总经理。
徐伟先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，为徐一俊之兄。1992年9月至2006年10月，就职于浙江康恩贝医药销售有限公司，历任财务主管、大区经理、总经理助理、执行总经理；2006年10月至2020年9月，历任江西珍视明药业有限公司副总经理、总经理、董事长；2014年10月至2019年9月，历任浙江康恩贝医药销售有限公司总经理、董事长；2006年10月至2019年9月，历任江西天施康中药股份有限公司副总经理、总经理、董事长。2014年6月至今，任本公司董事。
黄笑容先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师，全国半导体设备和材料标准化技术委员会材料分技术委员会委员。1997年7月至2010年4月就职于杭州海纳半导体有限公司，曾任副总工程师；2010年4月至2015年4 月，历任公司董事、副总经理、董事会秘书，2015年4月至今任本公司董事、副总经理。2016年11月至今，同时担任本公司之子公司中晶新材料总经理。
郭兵健先生，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师。2004年7月至2010年4月，就职于杭州海纳半导体有限公司，曾任部长；2010年4月至今，任本公司董事、副总经理。2017年5月至2019年7月，同时担任杭州维勘科技股份有限公司董事。
杨德仁先生，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授职称，中国科学院院士。杨德仁先生曾在日本东北大学金属材料研究所、德国FREIBERG 工业大学等国外著名研究机构从事研究工作，2000年被聘为教育部长江学者奖励计划特聘教授，2002年获“国家杰出青年科学基金”。1998年至今，在浙江大学硅材料国家重点实验室工作；目前担任浙江大学工学部主任，浙大宁波理工学院院长。现任浙江金瑞泓科技股份有限公司、金瑞泓微电子（衢州）有限公司、金瑞泓科技（衢州）有限公司董事，杭州福斯特应用材料股份有限公司（603806.SH）、新特能源股份有限公司（01799.HK）、浙江晶盛机电股份有限公司（300316.SZ）、烟台德邦科技股份有限公司独立董事。2017年12月至今，任本公司独立董事。
魏江先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教授职称。魏江先生2005年至今担任浙江大学企业组织与战略研究所所长；2006年至今先后担任浙江大学管理学院院长助理、系主任、院长；2013年至今担任浙江大学战略发展研究院副院长；现任杭州海兴电力科技股份有限公司（603556.SH）独立董事。2017年12月至今任本公司独立董事。
胡旭微女士，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，中国注册会计师，教授职称。胡旭微女士1989年起至今任职于浙江理工大学，2005年至2015年担任浙江理工大学经济管理学院副院长，2003年至今担任浙江理工大学财务与会计研究所所长。现任浙江东南网架股份有限公司（002135.SZ）、浙江嘉澳环保科技股份有限公司（603822.SH）、杭州麦乐克科技股份有限公司独立董事。2017年12月至今任本公司独立董事。
（二）监事：
何国君先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，1998年8月至2011年4月，就职于杭州海纳半导体有限公司，担任部长；2011年4月至今，历任本公司单晶制造部部长、生产总监；2014年6月至今，担任本公司监事会主席。
万喜增先生，1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008年4月至2010年3月，就职于杭州晟阳科技有限公司，担任厂长；2010年3月至今，历任本公司设备工程部部长、本公司之子公司中晶新材料项目部主任；2014年6月至今，担任本公司监事。
郑伟梁先生，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999年8月至2010年4月，就职于杭州海纳半导体有限公司，担任班组长；2010年4月至今，历任公司单晶制造部副部长、硅片加工部部长、运维总监；2017年6月至今担任公司监事。
（三）高级管理人员
同时兼任高级管理人员的董事徐一俊、黄笑容、郭兵健简历请参见本节之“（一）董事”相关内容。
李志萍女士：1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。2008年7月至2010年1月就职于浙江围海控股集团有
限公司，担任行政主管；2010年1月至2015年4月，担任公司行政人事部部长；2014年6月至2015年4月，担任公司职工代表监事；2015年4月至2019年3月，任本公司董事会秘书，2019年3月至今，任本公司副总经理、董事会秘书。
黄朝财先生：1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。2006年2月至2010年4月就职于杭州威尔凯工贸有限公司，担任财务经理；2010年4月至2014年6月担任公司财务部部长；2014年6月至今，担任公司财务负责人。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 徐一俊 | 浙江中晶新材料研究有限公司 | 执行董事 | 2016年06月17日 | 否 | |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 执行董事 | 2015年12月16日 | 否 | ||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 执行董事 | 2015年12月18日 | 否 | ||
| 徐伟 | 江西珍视明药业有限公司 | 董事长 | 2014年09月25日 | 2020年09月02日 | 否 |
| 江西天施康医药贸易有限公司 | 监事 | 2014年03月24日 | 2020年12月17日 | 否 | |
| 上海可得网络科技（集团）有限公司 | 董事 | 2015年11月11日 | 否 | ||
| 苏州青一投资有限公司 | 监事 | 2012年10月12日 | 否 | ||
| 杭州创银投资管理有限公司 | 监事 | 2015年11月17日 | 否 | ||
| 兰溪市珍亮企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年05月22日 | 2020年10月20日 | 否 | |
| 江西珍视明光学有限公司 | 监事 | 2009年03月31日 | 2020年08月27日 | 否 | |
| 黄笑容 | 浙江中晶新材料研究有限公司 | 总经理 | 2016年06月17日 | 否 | |
| 杨德仁 | 浙江大学 | 教授 | 1997年05月01日 | 是 | |
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 董事 | 2016年05月24日 | 否 | ||
| 金瑞泓微电子（衢州）有限公司 | 董事 | 2018年09 | 否 |
月19日
| 月19日 | |||||
| 金瑞泓科技（衢州）有限公司 | 董事 | 2018年01月24日 | 否 | ||
| 杭州福斯特应用材料股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月28日 | 是 | ||
| 浙江晶盛机电股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月09日 | 是 | ||
| 新特能源股份有限公司 | 独立董事 | 2015年06月01日 | 是 | ||
| 烟台德邦科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年12月11日 | 是 | ||
| 魏江 | 浙江大学 | 教授 | 2002年12月01日 | 是 | |
| 杭州海兴电力科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月16日 | 是 | ||
| 胡旭微 | 浙江理工大学 | 教授 | 2003年11月01日 | 是 | |
| 浙江东南网架股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月22日 | 是 | ||
| 浙江澳嘉环保科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年09月12日 | 是 | ||
| 上海飞尔汽车零部件股份有限公司 | 独立董事 | 2016年12月28日 | 是 | ||
| 杭州麦乐克科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年10月09日 | 是 | ||
| 宁波均普智能制造股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月16日 | 是 | ||
| 李志萍 | 浙江中晶新材料研究有限公司 | 监事 | 2016年06月17日 | 否 | |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 监事 | 2015年12月16日 | 否 | ||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 监事 | 2015年12月18日 | 否 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | 除以上人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员不存在其他单位任职情况。 | ||||
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
发行人董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬由基本工资、绩效工资等组成；独立董事在公司只领取独立董事津贴，标准为每人每年 6 万元（含税）。董事、监事、高级管理人员的薪酬标准由公司薪酬与考核委员会、董事会或者监事会依据公司的薪酬制度审议评定，最后经公司股东大会审议通过；核心技术人员的薪酬由公司依据薪酬制度评定、每年考核。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 徐一俊 | 董事长、总经理 | 男 | 45 | 现任 | 77.04 | 否 |
| 徐伟 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 0 | 否 |
| 黄笑容 | 董事、副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 52.21 | 否 |
| 孙炜 | 董事 | 男 | 62 | 离任 | 0 | 否 |
| 郭兵健 | 董事、副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 52.32 | 否 |
| 王晓哲 | 董事 | 男 | 49 | 离任 | 0 | 否 |
| 杨德仁 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 6 | 是 |
| 魏江 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 6 | 是 |
| 胡旭微 | 独立董事 | 女 | 56 | 现任 | 6 | 是 |
| 黄朝财 | 财务负责人 | 男 | 40 | 现任 | 49.21 | 否 |
| 李志萍 | 副总经理 董事会秘书 | 女 | 34 | 现任 | 48.93 | 否 |
| 何国君 | 监事 | 男 | 44 | 现任 | 38 | 否 |
| 万喜增 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 21.75 | 否 |
| 郑伟梁 | 职工代表监事 | 男 | 41 | 现任 | 28.89 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 386.35 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 258 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 277 |
| 在职员工的数量合计（人） | 535 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 535 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 13 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 419 |
| 销售人员 | 15 |
| 技术人员 | 50 |
| 财务人员 | 13 |
| 行政人员 | 33 |
| 采购人员 | 5 |
| 合计 | 535 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 16 |
| 本科 | 49 |
| 专科 | 147 |
| 专科以下 | 323 |
| 合计 | 535 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，诚信规范运作，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。截至报告期末，公司治理的实际运作情况与中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件基本相符合，并能严格依照有关规定规范运行，不存在尚未解决的治理问题。报告期内，公司于2020年12月31日在巨潮资讯网上公开披露了修订的公司治理制度：
| 序号 | 制度名称 | 披露时间 | 披露媒体 |
| 1 | 《独立董事工作制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 2 | 《董事会议事规则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 3 | 《监事会议事规则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 4 | 《股东大会议事规则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 5 | 《董事会专门委员会实施细则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 6 | 《董事会秘书工作制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 7 | 《公司章程》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 8 | 《总经理工作细则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 9 | 《信息披露管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 10 | 《重大信息内部报告制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 11 | 《内幕信息知情人管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 12 | 《投资者关系管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 13 | 《对外担保管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 14 | 《对外投资管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 15 | 《关联交易管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 16 | 《对外提供财务资助管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 17 | 《募集资金管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 18 | 《累积投票制实施细则》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 19 | 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
| 20 | 《印章管理制度》 | 2020年12月31日 | 巨潮资讯网 |
议事规则》等有关规定及相关工作规程开展工作和履行职责，积极参加董事会、股东大会，认真履行董事职责，提升科学决策水平；积极参加河南上市公司协会组织的相关培训，熟悉有关法律法规，提高规范运作水平。公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会，各专门委员会根据《上市公司治理准则》及专门委员会议规则召开会议和履行职责，有效促进了公司规范运作、健康持续发展。
3、关于监事与监事会
监事会是本公司监督机构，依照相关制度行使其职能和权利。第三届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。全体监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司重大事项、公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于董监高联席会、高管与经营层
经营层是本公司执行机构，依照相关制度或授权行使其职能和权利。按照《总经理工作细则》相关要求，公司定期召开董监高联席会和总裁办公会，经营层对公司相关重要事项形成执行决议，严格按照《公司章程》的相关规定履行职责，积极执行董事会决议。全体经营层在日常经营过程中，诚实守法经营，忠实履行义务，努力实现公司及股东的利益最大化。
5、关于公司与控股股东
本公司的实际控制人为徐一俊和徐伟两兄弟。控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》的规定规范了控股股东行为，在重大经营决策、三会的召集与召开等方面，均未损害公司及其他股东的利益；不存在违规占用公司资金的情形，未发生超越股东大会直接或间接干预公司经营和决策的行为。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、客户、供应商、员工、投资者及债权人等各方利益的协调平衡，重视公司的社会责任，加强与各方的沟通和交流，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
8、关于投资者关系管理工作
（1）公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，董事会办公室积极作好投资者来访接待工作；
（2）通过股东大会、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站、投资者关系互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，并尽可能解答投资者的各种疑问；
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司内部机构完善，具有独立、完整的业务及自主经营的能力。
1、业务独立方面：公司拥有独立的研发、生产、采购和销售系统，业务上完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位与本公司不存在同业竞争。
2、人员独立方面：公司拥有独立的员工队伍，设立了独立的研发、生产、行政、财务、经营管理等部门，并建立了完整的劳动、人事及工资管理制度，公司人员独立于控股股东；公司董事长由董事会选举产生；公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任除董事、监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合
法程序产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。
3、资产完整方面：公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。
4、机构独立方面：公司董事会、监事会、经营层及其他内部机构独立运作，各职能部门在权责、人员等方面与控股股东之间完全分开，控股股东及其职能部门与公司及公司的职能部门之间没有上下级关系，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的现象。
5、财务独立方面：公司设置了独立的财务部门，建立了健全独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 93.62% | 2020年03月29日 | 无 |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 杨德仁 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 魏江 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 胡旭微 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等相关法律法规和规章制度的规定，关注公司运营，独立履行职责，对公司的制度完善及公司日常经营决策等方面提出许多专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和股东尤其是社会公众股股东的利益发挥了应有的作用。更多内容详见公司披露于巨潮资讯网的《独立董事2020年度述职报告》。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，各专门委员会均严格按照《公司章程》和各专门委员会工作细则，履行职责，具体情况如下：
| 专委会名称 | 会议时间 | 届次 | 审议议案 |
| 董事会战略委员会 | 2020年2月28日 | 第二届董事会战略委员会第二次会议 | 审议公司上市工作实施情况的议案 |
| 董事会薪酬与考核委员会 | 2020年2月28日 | 第二届董事会薪酬与考核委员会第二次会议 | 关于审议2020年公司董事、高级管理人员薪酬、津贴方案的议案 |
| 董事会提名委员会 | 2020年12月28日 | 第二届董事会提名委员会第二次会议 | 建议提名公司第三届董事会非独立董事的议案 |
| 建议提名公司第三届董事会独立董事的议案 | |||
| 董事会审计委员会 | 2020年2月28日 | 第二届董事会审计委员会第四次会议 | 关于确认公司2019年度关联交易公允性及预计公司2020年日常性关联交易的议案 |
| 关于审议《公司2019年度财务决算报告》的议案 | |||
| 关于审议《公司2020年度财务预算报告》的议案 | |||
| 关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计机构的议案 | |||
| 2020年3月28日 | 第二届审计委员会第五次会议 | 关于审议《公司2019年度审计报告》的议案 | |
| 2020年7月26日 | 第二届董事会审计委员会第六次会议 | 关于审议《公司2020年1-6月审计报告》的议案 | |
| 关于确认公司2020年1-6月关联交易公允性的议案 | |||
| 关于执行新修订的金融工具会计准则的议案 | |||
| 2020年12月28日 | 第二届董事会审计委员会第七次会议 | 关于更换会计师事务所的议案 |
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立了较为健全的员工绩效评价和激励约束机制，同时建立了公正、透明的高级管理人员以及公司各管理层和员工的绩效评价、激励约束机制。以公司规范化管理以及经营效益稳步提升为基础，并以考核指标定期对高级管理人员进行业绩考核。2020年公司高级管理人员认真履行了工作职责，业绩良好，较好地完成了年初制定的各项工作任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷: 1.控制环境无效； 2.公司董事、监事和高级管理人员存在舞弊行为； 3.注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中存在的重大错报； 4.审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 5.其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷: | 重大缺陷： 1.严重违反国家法律、法规,导致重大诉讼,或导致监管机构的调查、责令停业整顿、追究刑事责任或撤换高级管理人员； 2.公司重要业务缺乏制度控制或制度系统失效,给公司生产经营造成重大影响； 3.公司内部缺乏民主的决策程序或程序不科学,导致重大决策失误； 4.核心管理人员或核心技术人员严重流失； 5.内部控制评价的重大缺陷未得到整改； 6.其他对公司产生重大影响的负面情形。 重要缺陷： 1.公司民主决策程序存在但不够完善，影响公司 |
1.未依照公认会计准则选择和应用会计
政策；
2.未建立反舞弊程序和控制措施；
3.对于非常规或特殊交易的账务处理没
有建立或实施相应的控制机制，且没有相应的补偿性控制；
4.对于期末财务报告过程的控制存在一
项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；
5.内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到
整改。一般缺陷:
除前述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
| 1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 2.未建立反舞弊程序和控制措施； 3.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制，且没有相应的补偿性控制； 4.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标； 5.内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到整改。 一般缺陷: 除前述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 生产经营； 2.违反公司内部规章，造成重要损失； 3.公司被媒体曝光负面新闻,给公司造成重要影响； 4.重要业务制度或系统存在重要缺陷,未进行整改； 5.其他对公司产生较大影响的负面情形。 一般缺陷： 除前述重大缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 以营业收入为定量标准，如下： 一般缺陷：错报＜最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的0.5% 重要缺陷：最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的0.5%≤错报＜最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的1% 重大缺陷：错报≥最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的1% 以资产总额为定量标准，如下： 一般缺陷：错报＜最近一个会计年度合并财务报表资产总额的0.5% 重要缺陷：最近一个会计年度合并财务报表资产总额的0.5%≤错报＜最近一个会计年度合并财务报表资产总额的1% 重大缺陷：错报≥最近一个会计年度合并财务报表资产总额的1% | 以营业收入为定量标准，如下： 一般缺陷：损失金额＜最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的0.5% 重要缺陷：最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的0.5%≤损失金额＜最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的1% 重大缺陷：损失金额≥最近一个会计年度公司合并财务报表营业收入的1% 以资产总额为定量标准，如下： 一般缺陷：损失金额＜最近一个会计年度合并财务报表资产总额的0.5% 重要缺陷：最近一个会计年度合并财务报表资产总额的0.5%≤损失金额＜最近一个会计年度合并财务报表资产总额的1% 重大缺陷：损失金额≥最近一个会计年度合并财务报表资产总额的1% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
内部控制鉴证报告中的审议意见段
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 内部控制审计报告 中汇会审[2021]3399号 浙江中晶科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江中晶科技股份有限公司（以下简称中晶公司）2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中晶公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，中晶公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：洪烨 中国·杭州 中国注册会计师：朱伟 报告日期：2021年4月27日 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月28日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
内控鉴证报告意见类型
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月27日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中汇会审[2021]3396号 |
| 注册会计师姓名 | 洪烨、朱伟 |
2、审计应对
针对收入确认，我们执行的主要审计程序如下：
①了解和评价中晶公司与销售业务流程相关的内部控制设计，并对关键内部控制运行的有效性进行测试；
②选取样本检查销售合同，了解和识别销售商品或提供服务完整的程序、政策等，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
③获取销售清单，对记录的收入交易选取样本，核对销售合同、出库单、物流单、验收单、提单、报关单、发票及回款单据等支持性文件，评价相关收入确认是否符合中晶公司的会计政策；
④对报告期主要客户的销售额及往来余额实施函证程序，对未回函的样本实施替代程序；
⑤从海关取得出口数据并与账面外销记录核对；
⑥对收入实施分析程序，与历史同期对比、与同行业公司毛利率对比，复核收入的合理性；
⑦对资产负债表日前后记录的收入实施截止性测试，检查收入是否被计入恰当的会计期间。
（二）应收账款预期信用损失计量
1、事项描述
2020年度相关信息披露参见附注七、5应收账款，中晶公司2020年末应收账款账面余额101,840,822.75元，坏账准备金额为4,655,337.23元，账面价值为97,185,485.52元，账面价值占资产总额的11.51%。
管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上参考历史信用损失经验，结合当前状况及前瞻性信息的预测，通过违约风险和预期信用损失率计算预期信用损失确认坏账准备。上述应收账款的余额重大，并且应收账款预期信用损失的计算需要管理层的判断和估计，因此，我们将应收账款信用损失计量确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评估和测试管理层与应收账款组合划分及预期信用损失计量相关内部控制的有效性；
（2）选取样本复核管理层基于客户的财务状况和资信状况、历史还款记录以及对未来经济状况的预测等，评价管理层对预期信用损失评估的依据是否恰当；
（3）参考历史损失率及前瞻性信息，评价预期信用损失率估计的合理性；
（4）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款，复核了管理层对于信用风险特征组合的设定，选取样本测试应收账款的信用风险组合分类和账龄划分的准确性；
（5）重新计算预期信用损失，验证其计量的准确性；
（6）选取样本检查期后回款情况；
（7）复核财务报告中对应收账款及预期信用损失计量披露的完整性。
四、其他信息
中晶公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中晶公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中晶公司、终止运营或别无其他现实的选择。
中晶公司治理层(以下简称治理层)负责监督中晶公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中晶公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中晶公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就中晶公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江中晶科技股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 400,027,312.67 | 18,367,134.14 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 29,967,920.08 | 29,159,920.25 |
应收账款
| 应收账款 | 97,185,485.52 | 78,102,963.13 |
| 应收款项融资 | 39,315,140.96 | 49,617,128.58 |
| 预付款项 | 145,653.86 | 1,364,259.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,471,050.58 | 2,477,922.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 66,760,020.96 | 70,526,272.96 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,667,828.59 | 3,775,976.10 |
| 流动资产合计 | 639,540,413.22 | 253,391,577.58 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 134,280,866.23 | 123,750,033.47 |
| 在建工程 | 18,354,899.55 | 10,091,614.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 39,723,041.02 | 40,157,863.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 |
| 长期待摊费用 | 443,782.87 | 651,665.96 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 9,686,969.71 | 8,893,113.22 |
| 其他非流动资产 | 822,199.82 | 31,300.00 |
| 非流动资产合计 | 204,471,452.07 | 184,735,284.22 |
| 资产总计 | 844,011,865.29 | 438,126,861.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,218,588.65 | 7,964,341.40 |
| 应付账款 | 39,869,666.72 | 34,257,630.45 |
| 预收款项 | 198,706.37 | |
| 合同负债 | 107,030.29 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,344,876.95 | 6,666,065.26 |
| 应交税费 | 7,903,396.40 | 7,717,984.23 |
| 其他应付款 | 5,984,502.39 | 2,083,354.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 6,377,871.90 | 4,077,803.50 |
| 流动负债合计 | 77,805,933.30 | 62,965,885.28 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 18,854,702.15 | 19,407,089.39 |
| 递延所得税负债 | 108,122.76 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,854,702.15 | 19,515,212.15 |
| 负债合计 | 96,660,635.45 | 82,481,097.43 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 99,760,000.00 | 74,813,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 77,164,986.50 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 17,330,373.85 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 266,136,666.89 | 186,337,404.02 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 747,351,229.84 | 355,645,764.37 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 747,351,229.84 | 355,645,764.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 844,011,865.29 | 438,126,861.80 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 388,594,444.28 | 9,299,082.74 |
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,135,017.93 | 18,849,992.84 |
| 应收账款 | 47,876,541.18 | 30,241,850.72 |
| 应收款项融资 | 19,026,815.43 | 13,998,606.99 |
| 预付款项 | 52,786.24 | 47,681.01 |
| 其他应收款 | 4,656,061.53 | 30,010,000.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 30,000,000.00 | |
| 存货 | 47,576,313.87 | 45,196,916.96 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,243,808.96 | 3,083,383.77 |
| 流动资产合计 | 521,161,789.42 | 150,727,515.03 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 92,396,384.07 | 98,795,608.55 |
| 在建工程 | 855,048.32 | 312,053.51 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 10,645,723.50 | 10,154,330.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,378,333.91 | 1,404,699.04 |
| 其他非流动资产 | 463,771.00 | 31,300.00 |
| 非流动资产合计 | 200,030,775.04 | 204,989,505.88 |
资产总计
| 资产总计 | 721,192,564.46 | 355,717,020.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 818,588.65 | 8,632,507.68 |
| 应付账款 | 17,232,906.99 | 16,965,704.01 |
| 预收款项 | 18,632.80 | |
| 合同负债 | 21,504.70 | |
| 应付职工薪酬 | 4,386,116.50 | 3,384,343.31 |
| 应交税费 | 1,256,452.75 | 444,136.40 |
| 其他应付款 | 5,245,144.12 | 11,194,304.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 7,129,389.26 | 3,792,263.83 |
| 流动负债合计 | 36,090,102.97 | 44,431,892.63 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,799,154.66 | 4,242,003.28 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,799,154.66 | 4,242,003.28 |
| 负债合计 | 39,889,257.63 | 48,673,895.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 99,760,000.00 | 74,813,000.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 357,195,969.18 | 77,164,986.50 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,258,593.77 | 17,330,373.85 |
| 未分配利润 | 200,088,743.88 | 137,734,764.65 |
| 所有者权益合计 | 681,303,306.83 | 307,043,125.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 721,192,564.46 | 355,717,020.91 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 272,877,624.09 | 223,533,897.66 |
| 其中：营业收入 | 272,877,624.09 | 223,533,897.66 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 176,835,082.14 | 151,767,103.58 |
| 其中：营业成本 | 140,730,360.13 | 118,597,975.77 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,463,592.78 | 3,334,922.20 |
| 销售费用 | 3,228,895.84 | 4,830,773.10 |
| 管理费用 | 18,627,479.44 | 17,097,455.07 |
| 研发费用 | 9,801,701.47 | 5,781,658.89 |
财务费用
| 财务费用 | -16,947.52 | 2,124,318.55 |
| 其中：利息费用 | 2,358,090.47 | |
| 利息收入 | 831,426.86 | 130,583.06 |
| 加：其他收益 | 5,486,279.82 | 4,164,609.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -780,669.76 | -1,810,744.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,813,537.69 | -1,860,405.89 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -12.53 | 67,565.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 98,934,601.79 | 72,327,818.29 |
| 加：营业外收入 | 84,479.49 | 3,267,656.69 |
| 减：营业外支出 | 1,132,426.89 | 164,224.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 97,886,654.39 | 75,431,250.02 |
| 减：所得税费用 | 11,159,171.60 | 8,534,378.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 |
1.归属于母公司股东的净利润
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： |
（一）基本每股收益
| （一）基本每股收益 | 1.16 | 0.890 |
| （二）稀释每股收益 | 1.16 | 0.890 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 138,016,062.09 | 101,723,835.64 |
| 减：营业成本 | 105,478,485.24 | 75,318,495.08 |
| 税金及附加 | 1,459,461.31 | 768,744.66 |
| 销售费用 | 2,029,199.32 | 2,617,004.05 |
| 管理费用 | 11,983,625.48 | 10,310,626.73 |
| 研发费用 | 6,923,928.78 | 5,188,981.31 |
| 财务费用 | -57,526.00 | 2,179,319.83 |
| 其中：利息费用 | 2,358,090.47 | |
| 利息收入 | 780,455.94 | 100,658.12 |
| 加：其他收益 | 2,452,896.45 | 2,567,787.77 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 348,292.84 | -701,891.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,921,268.57 | -1,650,568.58 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填 | 71,078,808.68 | 45,555,992.01 |
列）
| 列） | ||
| 加：营业外收入 | 3,000,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 691,652.70 | 52,386.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 70,387,155.98 | 48,503,605.97 |
| 减：所得税费用 | 1,104,956.83 | 764,461.23 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,282,199.15 | 47,739,144.74 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 69,282,199.15 | 47,739,144.74 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 |
六、综合收益总额
| 六、综合收益总额 | 69,282,199.15 | 47,739,144.74 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 196,488,179.53 | 156,143,289.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 263,435.99 | 1,230,102.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,574,756.05 | 22,812,893.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 202,326,371.57 | 180,186,285.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 29,044,688.27 | 24,689,800.75 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
拆出资金净增加额
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,052,304.84 | 44,829,649.09 |
| 支付的各项税费 | 34,134,715.55 | 28,783,314.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,428,136.49 | 8,656,645.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 116,659,845.15 | 106,959,410.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 85,666,526.42 | 73,226,875.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 413.00 | 180,152.82 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 413.00 | 180,152.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,260,777.11 | 6,597,957.02 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,260,777.11 | 6,597,957.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,260,364.11 | -6,417,804.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 322,687,445.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 322,687,445.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 115,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,496,912.14 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,783,843.11 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,783,843.11 | 117,496,912.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 307,903,601.89 | -77,496,912.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -609,085.10 | 62,342.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 379,700,679.10 | -10,625,498.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 15,218,598.34 | 25,844,096.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 98,323,480.40 | 86,638,470.05 |
| 收到的税费返还 | 263,435.99 | 1,140,203.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,523,335.89 | 64,745,377.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 101,110,252.28 | 152,524,051.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 70,251,904.62 | 59,243,636.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,955,144.70 | 20,142,873.14 |
| 支付的各项税费 | 3,135,847.35 | 4,707,413.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,810,217.41 | 11,255,375.86 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 115,153,114.08 | 95,349,298.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -14,042,861.80 | 57,174,752.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 90,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 90,000,000.00 | 10,001,200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,162,420.07 | 1,951,123.03 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,162,420.07 | 1,951,123.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 86,837,579.93 | 8,050,076.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 322,687,445.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 322,687,445.00 | 40,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 115,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,496,912.14 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,783,843.11 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,783,843.11 | 117,496,912.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 307,903,601.89 | -77,496,912.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -562,457.91 | 63,941.08 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 380,135,862.11 | -12,208,141.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,150,546.94 | 19,358,688.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 387,286,409.05 | 7,150,546.94 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 186,337,404.02 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 186,337,404.02 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 6,928,219.92 | 79,799,262.87 | 391,705,465.47 | 391,705,465.47 | |||||||||
| （一）综合 | 86,7 | 86,7 | 86,7 | ||||||||||||
收益总额
| 收益总额 | 27,482.79 | 27,482.79 | 27,482.79 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 304,977,982.68 | 304,977,982.68 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 304,977,982.68 | 304,977,982.68 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,928,219.92 | -6,928,219.92 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,928,219.92 | -6,928,219.92 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
2．盈余公积转增资本（或股本）
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 266,136,666.89 | 747,351,229.84 | 747,351,229.84 |
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 12,556,459.38 | 124,214,447.44 | 288,748,893.32 | 288,748,893.32 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
期差错更正
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 12,556,459.38 | 124,214,447.44 | 288,748,893.32 | 288,748,893.32 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,773,914.47 | 62,122,956.58 | 66,896,871.05 | 66,896,871.05 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 66,896,871.05 | 66,896,871.05 | 66,896,871.05 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,773,914.47 | -4,773,914.47 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,773,914.47 | -4,773,914.47 |
2．提取一般风险准备
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 186,337,404.02 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 |
项目
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 137,734,764.65 | 307,043,125.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 137,734,764.65 | 307,043,125.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 6,928,219.92 | 62,353,979.23 | 374,260,181.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 69,282,199.15 | 69,282,199.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 304,977,982.68 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 24,947,000.00 | 280,030,982.68 | 304,977,982.68 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 6,928,219.92 | -6,92 | ||||||||||
8,21
9.92
| 8,219.92 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,928,219.92 | -6,928,219.92 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 99,760,000.00 | 357,195,969.18 | 24,258,593.77 | 200,088,743.88 | 681,303,306.83 |
| 项目 | 2019年年度 |
股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 12,556,459.38 | 94,769,534.38 | 259,303,980.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 12,556,459.38 | 94,769,534.38 | 259,303,980.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,773,914.47 | 42,965,230.27 | 47,739,144.74 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 47,739,144.74 | 47,739,144.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,773,914.47 | -4,773,914.47 | ||||||||||
1．提取盈余公积
| 1．提取盈余公积 | 4,773,914.47 | -4,773,914.47 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 74,813,000.00 | 77,164,986.50 | 17,330,373.85 | 137,734,764.65 | 307,043,125.00 |
91330500550515703T的营业执照。公司注册地：长兴县太湖街道陆汇路59号。法定代表人：徐一俊。公司现有注册资本为人民币99,760,000.00元，总股本为99,760,000.00股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股74,813,000.00股；无限售条件的流通股份A股24,947,000.00股。公司股票于2020年12月18日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设内部审计部、计划部、单晶制造部、切片加工部、磨片加工部、抛光部、品质保证部、设备工程部、采购部、技术部、市场营销部、国际贸易部、财务部、行政人事部、证券投资部、法务部等主要职能部门。
本公司属半导体硅材料行业。经营范围为：晶体硅、电子元器件制造、销售，晶体硅及其制品、电子元器件及新型节能材料的开发、技术咨询及技术转让，电气机械设备设计及销售；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品为分立器件用硅片及硅棒。
本财务报表及财务报表附注已于2021年4月27日经公司第三届董事会第五次会议批准对外报出。
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共3家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围未发生变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(12)、附注五（24）、附注五（30）和附注五（39）等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发
生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照附注五(39)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照附注五
(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照附注五(39)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配
(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五(46)。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始
确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行 |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并报表范围内主体之间的应收账款 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照附注五(10)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
| 特殊组合 | 租赁押金、保证金、备用金性质的其他应收款具有类似风险特征 |
| 合并范围内关联方组合 | 合并报表范围内主体之间的其他应收款 |
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交
易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：
(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；
(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5% | 6.33%-19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 光电设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 专利技术 | 预计受益期限 | 5 |
| 软件 | 预计受益期限 | 10 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见附注五(46)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
2．本公司收入的具体确认原则
本集团收入确认的具体标准：（1）国内销售：公司通过货运公司、快递等方式将货物发出并随箱附送装箱清单，客户签收后根据装箱清单核对货物的数量、规格、型号，核对无误后确认到货，并经客户验收后确认收入；（2）国外销售：公司外销客户采用CIF或FOB的结算方式，由公司联系货运代理公司或者通过快递将货物发出，报关并出口后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)，本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。 | 第二届董事会第十次会议 | [注] |
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 18,367,134.14 | 18,367,134.14 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 29,159,920.25 | 29,159,920.25 | |
| 应收账款 | 78,102,963.13 | 78,102,963.13 | |
| 应收款项融资 | 49,617,128.58 | 49,617,128.58 | |
| 预付款项 | 1,364,259.69 | 1,364,259.69 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,477,922.73 | 2,477,922.73 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 70,526,272.96 | 70,526,272.96 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,775,976.10 | 3,775,976.10 | |
| 流动资产合计 | 253,391,577.58 | 253,391,577.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
投资性房地产
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 123,750,033.47 | 123,750,033.47 | |
| 在建工程 | 10,091,614.88 | 10,091,614.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 40,157,863.82 | 40,157,863.82 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | |
| 长期待摊费用 | 651,665.96 | 651,665.96 | |
| 递延所得税资产 | 8,893,113.22 | 8,893,113.22 | |
| 其他非流动资产 | 31,300.00 | 31,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 184,735,284.22 | 184,735,284.22 | |
| 资产总计 | 438,126,861.80 | 438,126,861.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 7,964,341.40 | 7,964,341.40 | |
| 应付账款 | 34,257,630.45 | 34,257,630.45 | |
| 预收款项 | 198,706.37 | -198,706.37 | |
| 合同负债 | 198,706.37 | 198,706.37 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,666,065.26 | 6,666,065.26 | |
| 应交税费 | 7,717,984.23 | 7,717,984.23 | |
| 其他应付款 | 2,083,354.07 | 2,083,354.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 |
应付分保账款
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 4,077,803.50 | 4,077,803.50 | |
| 流动负债合计 | 62,965,885.28 | 62,965,885.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,407,089.39 | 19,407,089.39 | |
| 递延所得税负债 | 108,122.76 | 108,122.76 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 19,515,212.15 | 19,515,212.15 | |
| 负债合计 | 82,481,097.43 | 82,481,097.43 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 74,813,000.00 | 74,813,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 77,164,986.50 | 77,164,986.50 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,330,373.85 | 17,330,373.85 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 186,337,404.02 | 186,337,404.02 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 355,645,764.37 | 355,645,764.37 | |
| 负债和所有者权益总计 | 438,126,861.80 | 438,126,861.80 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 9,299,082.74 | 9,299,082.74 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 18,849,992.84 | 18,849,992.84 | |
| 应收账款 | 30,241,850.72 | 30,241,850.72 | |
| 应收款项融资 | 13,998,606.99 | 13,998,606.99 | |
| 预付款项 | 47,681.01 | 47,681.01 | |
| 其他应收款 | 30,010,000.00 | 30,010,000.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 存货 | 45,196,916.96 | 45,196,916.96 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,083,383.77 | 3,083,383.77 | |
| 流动资产合计 | 150,727,515.03 | 150,727,515.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 98,795,608.55 | 98,795,608.55 | |
| 在建工程 | 312,053.51 | 312,053.51 |
生产性生物资产
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,154,330.54 | 10,154,330.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 1,404,699.04 | 1,404,699.04 | |
| 其他非流动资产 | 31,300.00 | 31,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 204,989,505.88 | 204,989,505.88 | |
| 资产总计 | 355,717,020.91 | 355,717,020.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 8,632,507.68 | 8,632,507.68 | |
| 应付账款 | 16,965,704.01 | 16,965,704.01 | |
| 预收款项 | 18,632.80 | -18,632.80 | |
| 合同负债 | 18,632.80 | 18,632.80 | |
| 应付职工薪酬 | 3,384,343.31 | 3,384,343.31 | |
| 应交税费 | 444,136.40 | 444,136.40 | |
| 其他应付款 | 11,194,304.60 | 11,194,304.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 3,792,263.83 | 3,792,263.83 | |
| 流动负债合计 | 44,431,892.63 | 44,431,892.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
租赁负债
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 4,242,003.28 | 4,242,003.28 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,242,003.28 | 4,242,003.28 | |
| 负债合计 | 48,673,895.91 | 48,673,895.91 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 74,813,000.00 | 74,813,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 77,164,986.50 | 77,164,986.50 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 17,330,373.85 | 17,330,373.85 | |
| 未分配利润 | 137,734,764.65 | 137,734,764.65 | |
| 所有者权益合计 | 307,043,125.00 | 307,043,125.00 | |
| 负债和所有者权益总计 | 355,717,020.91 | 355,717,020.91 |
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 按13%、9%等税率计缴。出口货物执行“免、抵、退”税政策，退税率为13%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%等 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 12%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江中晶科技股份有限公司 | 15% |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 12% |
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 15% |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 25% |
导体材料有限公司曾用名“宁夏隆基半导体材料有限公司”）属于鼓励类的新办工业企业或者新上工业项目，除享受西部大开发的优惠税率外，从取得第一笔收入的纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税地方分享部分，第四年至第六年减半征收企业所得税地方分享部分。2015—2017年度宁夏中晶半导体材料有限公司可享受9%的企业所得税税率，2018—2020年度宁夏中晶半导体材料有限公司可享受12%的企业所得税税率。
（2）高新技术企业税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心发布的国科火字[2019]70号《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》，公司经审核同意并取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准颁发的编号为GR201833004366的《高新技术企业证书》，发证时间2018年11月30日，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，2018年度、2019年度、2020年度公司减按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 19,899.68 | 54,432.06 |
| 银行存款 | 395,166,495.64 | 15,164,166.28 |
| 其他货币资金 | 4,840,917.35 | 3,148,535.80 |
| 合计 | 400,027,312.67 | 18,367,134.14 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 4,840,917.35 | 3,148,535.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,440,771.38 | 22,295,472.59 |
| 商业承兑票据 | 9,503,996.67 | 7,840,721.34 |
| 坏账准备 | -976,847.97 | -976,273.68 |
| 合计 | 29,967,920.08 | 29,159,920.25 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 700,000.00 | 2.26% | 700,000.00 | 100.00% | 700,000.00 | 2.32% | 700,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 30,244,768.05 | 97.74% | 276,847.97 | 0.92% | 29,967,920.08 | 29,436,193.93 | 97.68% | 276,273.68 | 0.94% | 29,159,920.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 30,944,768.05 | 100.00% | 976,847.97 | 3.16% | 29,967,920.08 | 30,136,193.93 | 100.00% | 976,273.68 | 3.24% | 29,159,920.25 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宁夏宝塔能源化工有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% | 逾期未承兑 |
| 宁夏灵武宝塔大古储运有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% | 逾期未承兑 |
| 合计 | 700,000.00 | 700,000.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 20,740,771.38 | ||
| 商业承兑汇票 | 9,503,996.67 | 276,847.97 | 2.91% |
| 合计 | 30,244,768.05 | 276,847.97 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 700,000.00 | 700,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 276,273.68 | 574.29 | 276,847.97 | |||
| 合计 | 976,273.68 | 574.29 | 976,847.97 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据
| 银行承兑票据 | 5,958,887.98 | |
| 商业承兑票据 | 307,450.00 | |
| 合计 | 6,266,337.98 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 1,920,000.00 |
| 合计 | 1,920,000.00 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,133,048.36 | 4.06% | 4,133,048.36 | 100.00% | 2,052,197.20 | 2.50% | 2,052,197.20 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 97,707,774.39 | 95.94% | 522,288.87 | 0.53% | 97,185,485.52 | 79,951,495.69 | 97.50% | 1,848,532.56 | 2.31% | 78,102,963.13 |
| 其中： | ||||||||||
合计
| 合计 | 101,840,822.75 | 100.00% | 4,655,337.23 | 4.57% | 97,185,485.52 | 82,003,692.89 | 100.00% | 3,900,729.76 | 4.76% | 78,102,963.13 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 常州新区佳琦电子产品有限公司 | 1,452,982.80 | 1,452,982.80 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 江苏荣邦微电子有限公司 | 1,274,500.00 | 1,274,500.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 扬州荣德新能源科技有限公司 | 627,868.36 | 627,868.36 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 本溪福瑞德电子科技有限公司 | 519,064.00 | 519,064.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 昆山盈晶电子科技有限公司 | 144,211.30 | 144,211.30 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 天津福瑞德电子科技有限公司 | 114,421.90 | 114,421.90 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 合计 | 4,133,048.36 | 4,133,048.36 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 93,821,508.83 | 0.00 | 0.00% |
| 7-12个月 | 2,835,704.91 | 141,785.24 | 5.00% |
| 1-2年 | 270,222.40 | 54,044.48 | 20.00% |
| 2-3年 | 492,658.64 | 147,797.59 | 30.00% |
| 3-4年 | 218,036.11 | 109,018.06 | 50.00% |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 69,643.50 | 69,643.50 | 100.00% |
| 合计 | 97,707,774.39 | 522,288.87 | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,896,444.24 |
| 其中：6个月以内 | 93,849,666.83 |
| 7-12个月 | 3,046,777.41 |
| 1至2年 | 1,554,212.26 |
| 2至3年 | 1,050,289.44 |
| 3年以上 | 2,339,876.81 |
| 3至4年 | 851,522.01 |
| 4至5年 | 144,211.30 |
| 5年以上 | 1,344,143.50 |
| 合计 | 101,840,822.75 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,052,197.20 | 2,080,851.16 | 4,133,048.36 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,848,532.56 | -1,326,243.69 | 522,288.87 | |||
| 合计 | 3,900,729.76 | 754,607.47 | 4,655,337.23 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川晶美硅业科技有限公司 | 20,253,842.48 | 19.89% | |
| 山东晶导微电子股份有限公司 | 14,494,115.49 | 14.23% | |
| 中国电子科技集团公司第四十六研究所 | 7,953,084.91 | 7.81% | 66,645.25 |
| 江苏吉莱微电子股份有限公司 | 3,939,824.72 | 3.87% | |
| 深圳深爱半导体股份有限公司 | 3,594,441.08 | 3.53% | |
| 合计 | 50,235,308.68 | 49.33% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 39,315,140.96 | 49,617,128.58 |
| 合计 | 39,315,140.96 | 49,617,128.58 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的期末终止确认应收款项融资金额为：45,167,922.19元。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 145,653.86 | 100.00% | 1,364,259.69 | 100.00% |
| 合计 | 145,653.86 | -- | 1,364,259.69 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,471,050.58 | 2,477,922.73 |
| 合计 | 2,471,050.58 | 2,477,922.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 2,469,050.00 | 2,477,750.00 |
| 往来、费用款等 | 38,930.99 | 11,615.14 |
| 合计 | 2,507,980.99 | 2,489,365.14 |
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 11,442.41 | 11,442.41 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 25,488.00 | 25,488.00 | ||
| 2020年12月31日余额 | 36,930.41 | 36,930.41 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,788.58 |
| 6个月以内 | 5,300.58 |
| 7-12个月 | 25,488.00 |
| 2至3年 | 1,365,500.00 |
| 3年以上 | 1,111,692.41 |
| 3至4年 | 103,702.17 |
| 4至5年 | 1,003,410.61 |
| 5年以上 | 4,579.63 |
| 合计 | 2,507,980.99 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 11,442.41 | 25,488.00 | 36,930.41 | |||
| 合计 | 11,442.41 | 25,488.00 | 36,930.41 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长兴县国土资源局 | 保证金 | 1,365,500.00 | 2-3年 | 54.45% | |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 保证金 | 1,100,000.00 | 3-5年 | 43.85% | |
| 常州新区佳琦电子产品有限公司 | 往来、费用款等 | 25,488.00 | 7-12个月 | 1.02% | 25,488.00 |
| 山水领秀房屋租赁押金（董雪维） | 保证金 | 3,300.00 | 1-6个月 | 0.13% | |
| 深圳市米扬商贸有限公司 | 往来、费用款等 | 3,237.00 | 3-4年 | 0.13% | 3,237.00 |
| 合计 | -- | 2,497,525.00 | -- | 99.58% | 28,725.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,604,865.77 | 1,115,468.63 | 8,489,397.14 | 6,356,979.18 | 1,236,645.19 | 5,120,333.99 |
| 在产品 | 17,953,590.30 | 685,182.62 | 17,268,407.68 | 16,254,558.53 | 404,190.67 | 15,850,367.86 |
| 库存商品 | 36,551,048.64 | 4,554,187.53 | 31,996,861.11 | 46,169,555.72 | 4,520,306.16 | 41,649,249.56 |
| 周转材料 | 1,913,997.21 | 1,913,997.21 | 1,807,862.87 | 1,807,862.87 | ||
| 发出商品 | 6,988,120.96 | 6,988,120.96 | 5,601,644.83 | 5,601,644.83 | ||
| 委托加工物资 | 103,236.86 | 103,236.86 | 496,813.85 | 496,813.85 | ||
| 合计 | 73,114,859.74 | 6,354,838.78 | 66,760,020.96 | 76,687,414.98 | 6,161,142.02 | 70,526,272.96 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||
| 原材料 | 1,236,645.19 | 246,055.62 | 367,232.18 | 1,115,468.63 | |||||
| 在产品 | 404,190.67 | 350,267.73 | 69,275.78 | 685,182.62 | |||||
| 库存商品 | 4,520,306.16 | 1,217,214.34 | 1,183,332.97 | 4,554,187.53 | |||||
| 合计 | 6,161,142.02 | 1,813,537.69 | 1,619,840.93 | 6,354,838.78 | |||||
| 类 别 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%) | ||||||
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | - | - | ||||||
| 在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | - | - | ||||||
库存商品
| 库存商品 | 产成品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | - | - |
| 发出商品 | 发出商品售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 | - | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
面值
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 3,558,661.58 | 2,706,421.92 |
| IPO中介费用 | 912,735.86 | |
| 预缴所得税税额 | 109,167.01 | 156,818.32 |
| 合计 | 3,667,828.59 | 3,775,976.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认 | 备注 |
的损失准备
的损失准备
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 134,280,866.23 | 123,750,033.47 |
| 合计 | 134,280,866.23 | 123,750,033.47 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 光电设备 | 办公及其他 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 64,840,637.64 | 107,159,610.49 | 5,458,259.67 | 3,147,630.91 | 1,108,756.52 | 181,714,895.23 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | 1,667,815.50 | 411,705.58 | 7,800.00 | 2,087,321.08 | ||
| （2）在建工程转入 | 20,368,250.61 | 2,652,248.89 | 23,020,499.50 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 601,436.88 | 29,372.71 | 630,809.59 | |||
| （2）转入在建工程 | 3,092,114.87 | 3,092,114.87 | ||||
| 4.期末余额 | 85,208,888.25 | 107,786,123.13 | 5,458,259.67 | 3,529,963.78 | 1,116,556.52 | 203,099,791.35 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,762,078.05 | 48,225,260.47 | 1,555,674.86 | 1,548,812.44 | 873,035.94 | 57,964,861.76 |
2.本期增加金额
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | 3,544,925.93 | 7,527,270.12 | 518,900.88 | 489,826.24 | 161,443.65 | 12,242,366.82 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 348,328.07 | 26,335.00 | 374,663.07 | |||
| （2）转入在建工程 | 1,013,640.39 | 1,013,640.39 | ||||
| 4.期末余额 | 9,307,003.98 | 54,390,562.13 | 2,074,575.74 | 2,012,303.68 | 1,034,479.59 | 68,818,925.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 75,901,884.27 | 53,395,561.00 | 3,383,683.93 | 1,517,660.10 | 82,076.93 | 134,280,866.23 |
| 2.期初账面价值 | 59,078,559.59 | 58,934,350.02 | 3,902,584.81 | 1,598,818.47 | 235,720.58 | 123,750,033.47 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新材料2#厂房（一期） | 7,293,261.48 | 尚在办理中 |
| 新材料3#厂房（一期） | 9,075,565.55 | 尚在办理中 |
| 危化品仓库工程（一期） | 1,192,415.97 | 尚在办理中 |
| 合计 | 17,561,243.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,354,899.55 | 10,091,614.88 |
| 合计 | 18,354,899.55 | 10,091,614.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 887,942.13 | 887,942.13 | 746,531.00 | 746,531.00 | ||
| 新建高端分立器件和超大规模集成电路用 | 17,466,957.42 | 17,466,957.42 | 9,345,083.88 | 9,345,083.88 | ||
单晶硅片项目
| 单晶硅片项目 | ||||||
| 合计 | 18,354,899.55 | 18,354,899.55 | 10,091,614.88 | 10,091,614.88 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目 | 178,530,000.00 | 9,345,083.88 | 27,861,812.44 | 19,739,938.90 | 17,466,957.42 | 22.72% | 22.72% | 募股资金 | ||||
| 合计 | 178,530,000.00 | 9,345,083.88 | 27,861,812.44 | 19,739,938.90 | 17,466,957.42 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 41,053,745.00 | 1,600,000.00 | 438,285.66 | 43,092,030.66 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 811,988.65 | 811,988.65 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金 |
额
| 额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 41,053,745.00 | 1,600,000.00 | 1,250,274.31 | 43,904,019.31 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,593,485.77 | 1,200,000.00 | 140,681.07 | 2,934,166.84 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 821,271.60 | 320,000.00 | 105,539.85 | 1,246,811.45 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,414,757.37 | 1,520,000.00 | 246,220.92 | 4,180,978.29 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,638,987.63 | 80,000.00 | 1,004,053.39 | 39,723,041.02 | |
| 2.期初账面价值 | 39,460,259.23 | 400,000.00 | 297,604.59 | 40,157,863.82 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | ||||
| 合计 | 1,159,692.87 | 1,159,692.87 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
算。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组可以获取正常经营所需的资金。
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 585,620.22 | 193,341.97 | 392,278.25 | ||
| 其他 | 66,045.74 | 14,541.12 | 51,504.62 | ||
| 合计 | 651,665.96 | 207,883.09 | 443,782.87 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,354,838.78 | 953,225.82 | 6,161,142.02 | 910,555.77 |
| 内部交易未实现利润 | 21,835,419.82 | 3,281,523.87 | 19,015,453.21 | 2,852,287.77 |
| 可抵扣亏损 | 1,074,870.36 | 268,717.59 | ||
| 信用减值准备 | 5,669,115.61 | 850,367.36 | 4,888,445.85 | 704,822.66 |
| 递延收益 | 18,852,202.15 | 4,333,135.07 | 19,398,589.39 | 4,425,447.02 |
| 合计 | 53,786,446.72 | 9,686,969.71 | 49,463,630.47 | 8,893,113.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 260,787.99 | 108,122.76 | ||
| 合计 | 260,787.99 | 108,122.76 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,686,969.71 | 8,893,113.22 | ||
| 递延所得税负债 | 108,122.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 822,199.82 | 822,199.82 | 31,300.00 | 31,300.00 | ||
| 合计 | 822,199.82 | 822,199.82 | 31,300.00 | 31,300.00 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 9,218,588.65 | 7,964,341.40 |
| 合计 | 9,218,588.65 | 7,964,341.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 38,234,848.89 | 29,923,284.26 |
| 1-2年 | 1,268,186.23 | 4,047,521.68 |
| 2-3年 | 184,016.44 | 113,898.51 |
| 3年以上 | 182,615.16 | 172,926.00 |
| 合计 | 39,869,666.72 | 34,257,630.45 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 长兴越烽建设工程有限公司 | 4,127,359.40 | 工程待结算 |
| 合计 | 4,127,359.40 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 107,030.29 | 198,706.37 |
| 合计 | 107,030.29 | 198,706.37 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 6,447,272.29 | 49,151,073.69 | 47,380,486.91 | 8,217,859.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 218,792.97 | 231,095.59 | 322,870.68 | 127,017.88 |
| 三、辞退福利 | 77,774.04 | 77,774.04 |
合计
| 合计 | 6,666,065.26 | 49,459,943.32 | 47,781,131.63 | 8,344,876.95 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,205,524.40 | 44,028,794.85 | 42,329,353.49 | 7,904,965.76 |
| 2、职工福利费 | 2,661,533.23 | 2,661,533.23 | ||
| 3、社会保险费 | 104,923.35 | 1,233,899.36 | 1,188,641.13 | 150,181.58 |
| 其中：医疗保险费 | 80,967.41 | 1,220,579.62 | 1,159,999.24 | 141,547.79 |
| 工伤保险费 | 14,463.91 | 10,475.80 | 16,305.92 | 8,633.79 |
| 生育保险费 | 9,492.03 | 2,843.94 | 12,335.97 | |
| 4、住房公积金 | 67,060.00 | 852,082.00 | 827,055.00 | 92,087.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 69,764.54 | 374,764.25 | 373,904.06 | 70,624.73 |
| 合计 | 6,447,272.29 | 49,151,073.69 | 47,380,486.91 | 8,217,859.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 205,839.48 | 225,752.74 | 316,964.17 | 114,628.05 |
| 2、失业保险费 | 12,953.49 | 5,342.85 | 5,906.51 | 12,389.83 |
| 合计 | 218,792.97 | 231,095.59 | 322,870.68 | 127,017.88 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,788,361.18 | 943,961.73 |
| 企业所得税 | 3,532,694.28 | 5,248,197.18 |
| 个人所得税 | 147,047.42 | 69,916.73 |
| 城市维护建设税 | 191,304.66 | 56,198.37 |
| 土地使用税 | 1,313,440.00 | 1,313,440.00 |
| 房产税 | 634,412.91 | 5,532.84 |
| 教育费附加 | 185,120.12 | 49,886.68 |
| 残疾人保障金 | 11,759.88 | |
| 水利建设专项资金 | 17,047.91 | 10,181.17 |
| 印花税 | 93,271.35 | 8,909.65 |
| 环境保护税 | 696.57 | |
| 合计 | 7,903,396.40 | 7,717,984.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 5,984,502.39 | 2,083,354.07 |
| 合计 | 5,984,502.39 | 2,083,354.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款等 | ||
| 代扣代缴款项 | ||
| 投标保证金 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用款等 | 5,201,109.28 | 1,512,017.03 |
| 代扣代缴款项 | 483,393.11 | 271,337.04 |
| 投标保证金 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 合计 | 5,984,502.39 | 2,083,354.07 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位名称 | 期末数 | 款项性质或内容 |
| 《证券日报》社 | 1,132,075.48 | 应付费用款 |
| 中国证券报有限责任公司 | 1,100,000.00 | 应付费用款 |
| 上海证券报社有限公司 | 1,020,000.00 | 应付费用款 |
| 小 计 | 3,252,075.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期承兑汇票 | 6,366,337.98 | 4,077,803.50 |
| 应交税费—待转销项税额 | 11,533.92 | |
| 合计 | 6,377,871.90 | 4,077,803.50 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,407,089.39 | 900,000.00 | 1,452,387.24 | 18,854,702.15 | 收到与资产相关、与收益相关的政府补助 |
| 合计 | 19,407,089.39 | 900,000.00 | 1,452,387.24 | 18,854,702.15 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 配套基础设施建设补助 | 4,037,798.77 | 238,644.11 | 3,799,154.66 | 与资产相关 |
陕西省重大科技创新专项资金项目
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 8,500.00 | 6,000.00 | 2,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 精密加工检测一体化技术研究及应用-单晶硅材料高效绿色加工工艺和全自动生产线的开发及应用项目补助 | 204,204.51 | 900,000.00 | 1,104,204.51 | 与收益相关 | ||||
| 基础设施补贴款 | 10,715,481.00 | 12,594.58 | 10,702,886.42 | 与资产相关 | ||||
| 土地补助款 | 4,441,105.11 | 90,944.04 | 4,350,161.07 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 19,407,089.39 | 900,000.00 | 1,452,387.24 | 18,854,702.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 74,813,000.00 | 24,947,000.00 | 24,947,000.00 | 99,760,000.00 | |||
币资金。截至2020年12月15日止，公司已收到社会公众股股东缴入的出资款人民币346,513,830.00元，扣除不含增值税证券承销及保荐费用人民币23,826,385.00元后，另减除申报会计师费、律师费、信息披露费用、发行手续费及材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用17,709,462.32元后，实际募集资金净额人民币304,977,982.68元，其中新增注册资本人民币24,947,000.00元，余额计人民币280,030,982.68元转入资本公积。上述已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2020年12月15日出具瑞华验字[2020]33130002号《验资报告》。变更后的累计注册资本人民币99,760,000.00元，股本人民币99,760,000.00元。公司已于2021年3月09日办妥工商变更登记手续。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 77,164,986.50 | 280,030,982.68 | 357,195,969.18 | |
| 合计 | 77,164,986.50 | 280,030,982.68 | 357,195,969.18 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末 |
本期所得税前发生额
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 17,330,373.85 | 6,928,219.92 | 24,258,593.77 | |
| 合计 | 17,330,373.85 | 6,928,219.92 | 24,258,593.77 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 186,337,404.02 | 124,214,447.44 |
| 调整后期初未分配利润 | 186,337,404.02 | 124,214,447.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,928,219.92 | 4,773,914.47 |
| 期末未分配利润 | 266,136,666.89 | 186,337,404.02 |
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 268,704,174.91 | 137,186,589.54 | 221,122,204.83 | 116,020,560.27 |
| 其他业务 | 4,173,449.18 | 3,543,770.59 | 2,411,692.83 | 2,577,415.50 |
| 合计 | 272,877,624.09 | 140,730,360.13 | 223,533,897.66 | 118,597,975.77 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 单晶硅片 | 189,736,150.51 | 189,736,150.51 | ||
| 单晶硅棒 | 78,968,024.40 | 78,968,024.40 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 268,704,174.91 | 268,704,174.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 1,007,307.06 | 838,082.63 |
| 教育费附加 | 584,167.57 | 484,565.96 |
| 房产税 | 634,516.89 | 5,636.82 |
| 土地使用税 | 1,313,440.00 | 1,313,440.00 |
| 车船使用税 | 1,890.00 | 1,890.00 |
| 印花税 | 245,497.70 | 141,503.03 |
| 残疾人保证金 | 286,631.95 | 226,759.76 |
| 环境保护税 | 696.57 | |
| 地方教育费附加 | 389,445.04 | 323,044.00 |
| 合计 | 4,463,592.78 | 3,334,922.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,182,858.05 | 1,861,314.55 |
| 销售服务费 | 591,735.03 | 1,084,096.55 |
| 业务招待费 | 179,888.44 | 234,736.74 |
| 差旅费 | 109,590.54 | 216,874.60 |
| 折旧 | 6,471.82 | 5,586.51 |
| 水电费 | 2,435.07 | 3,846.64 |
| 物流费 | 1,267,583.30 | |
| 其他 | 155,916.89 | 156,734.21 |
| 合计 | 3,228,895.84 | 4,830,773.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,367,369.53 | 8,807,543.92 |
| 折旧费 | 3,201,385.25 | 2,999,327.99 |
| 业务招待费 | 2,050,617.62 | 494,173.01 |
| 无形资产摊销 | 913,392.79 | 1,064,669.17 |
| 房屋租赁 | 457,893.04 | 473,880.69 |
中介机构费用
| 中介机构费用 | 294,303.96 | 1,154,155.81 |
| 水电费 | 207,295.65 | 152,916.85 |
| 独立董事津贴 | 180,000.00 | 180,000.00 |
| 差旅费 | 156,026.67 | 247,097.60 |
| 物料消耗 | 140,778.76 | 124,232.60 |
| 其他 | 1,658,416.17 | 1,399,457.43 |
| 合计 | 18,627,479.44 | 17,097,455.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,810,373.17 | 3,427,139.31 |
| 物料消耗 | 3,423,053.30 | 2,282,576.38 |
| 其他 | 568,275.00 | 71,943.20 |
| 合计 | 9,801,701.47 | 5,781,658.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 2,358,090.47 | |
| 减：利息收入 | 831,426.86 | 130,583.06 |
| 汇兑损失 | 775,736.92 | -147,910.57 |
| 手续费支出 | 38,742.42 | 44,721.71 |
| 合计 | -16,947.52 | 2,124,318.55 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 精密加工检测一体化技术研究及应用项目补助 | 1,104,204.51 | 693,368.52 |
| 疫情期间一次性就业补助资金 | 1,000,000.00 |
中宁县工业和信息化局2019年度自治区“专精特新”补助资金
| 中宁县工业和信息化局2019年度自治区“专精特新”补助资金 | 500,000.00 | |
| 中宁县工业和信息化局2019年成长标杆补助资金 | 500,000.00 | |
| 关于做好2019年度居民光伏初装补贴及企业光伏电量补贴申报工作的通知 | 462,919.95 | |
| 社保返还 | 443,942.96 | 535,205.11 |
| 浙江省高层次人才特殊支持计划科技创业领军人才 | 340,000.00 | 360,000.00 |
| 基础建设专项奖励款 | 238,644.11 | 240,635.97 |
| 中宁县就业创业和人才服务中心以工代训项目补助资金 | 228,000.00 | |
| 南太湖特支计划首批资金 | 200,000.00 | |
| 土地补贴 | 90,944.04 | 58,894.89 |
| 宁夏回族自治区高新技术创业服务中心创新创业大赛企业奖金 | 50,000.00 | |
| 中宁县就业创业和人才服务中心2020年新型学徒制培训补贴 | 48,000.00 | |
| 长兴县科学技术局研发投入奖励资金 | 40,000.00 | |
| 长兴县大工业政策专项奖励款 | 30,000.00 | |
| 宁夏中宁工业园区管理委员会企业复工复产专项补助资金 | 30,000.00 | |
| 中宁县商务和投资促进局进口贴息项目补助资金. | 21,700.00 | 119,000.00 |
| 长兴县关于开展小微企业和个体工商户“两直”补助工作的通告 | 20,000.00 | |
| 中宁县工业和信息化局项目补助资金 | 20,000.00 | |
| 浙江省商务促进财政专项资金 | 19,600.00 | |
| 企业线上培训费 | 15,480.00 | |
| 个税手续费返还 | 13,783.24 | 26,779.71 |
| 防疫物资项目款 | 12,825.00 | |
| 基础设施补贴款 | 12,594.58 | |
| 退役士兵就业税收减免 | 10,050.00 | 16,800.00 |
| 退役士兵增值税优惠 | 7,875.00 | 20,625.00 |
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 6,000.00 | 6,000.00 |
| 进出口企业内陆运输费补助资金 | 5,500.00 | 124,200.00 |
长兴县企业新招员工一次性生活补助
| 长兴县企业新招员工一次性生活补助 | 5,000.00 | |
| 长兴县人才资源开发服务中心补贴 | 5,000.00 | |
| 专利补助 | 3,000.00 | 6,000.00 |
| 待报解预算收入 | 716.43 | |
| 知识产权政策资金奖励 | 500.00 | |
| 2018年度大工业财政专项奖励补助 | 92,000.00 | |
| 创新券兑现经费 | 75,083.00 | |
| 深入推进技术创新体系建设助推全面创新改革试验专利补贴 | 7,500.00 | |
| 税费返还—土地使用税退税 | 150,316.80 | |
| 长兴县科技创新政策资金 | 382,200.00 | |
| 中宁县工业和信息化局2018年技术改造综合奖补资金 | 231,200.00 | |
| 中卫市科学技术局2019年自治区科技创新专项资金 | 500,000.00 | |
| 中宁县科学技术局2018年度专利授权补助 | 45,000.00 | |
| 航天基地管委会专项资金 | 100,000.00 | |
| 科技大市场专利资助 | 1,000.00 | |
| 增值税所得税奖补 | 172,800.55 | |
| 航天管委会奖励先进单位资金 | 200,000.00 | |
| 总计 | 5,486,279.82 | 4,164,609.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产生公允价值变动收益的来源
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -25,488.00 | -4,950.68 |
| 应收票据坏账损失 | -574.29 | -46,660.03 |
| 应收账款坏账损失 | -754,607.47 | -1,759,133.87 |
| 合计 | -780,669.76 | -1,810,744.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,813,537.69 | -1,860,405.89 |
| 合计 | -1,813,537.69 | -1,860,405.89 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | -12.53 | 67,565.13 |
| 其中：固定资产 | -12.53 | 67,565.13 |
| 合计 | -12.53 | 67,565.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 84,479.49 | 3,245,764.70 | 84,479.49 |
| 其他 | 21,891.99 | ||
| 合计 | 84,479.49 | 3,267,656.69 | 84,479.49 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 84,479.49 | 45,764.70 | 与收益相关 |
| 长兴县财政局挂牌上市奖励款 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2018年度自治区“两化”融合贯标试点专项资 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 小计 | 84,479.49 | 3,245,764.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 720,877.88 | 27,126.87 | 720,877.88 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 255,768.50 | 11,057.86 | 255,768.50 |
| 罚款支出 | 258.12 | 938.00 | 258.12 |
| 地方水利建设基金 | 155,522.39 | 125,102.23 | |
| 合计 | 1,132,426.89 | 164,224.96 | 976,904.50 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,061,150.85 | 13,032,077.88 |
| 递延所得税费用 | -901,979.25 | -4,497,698.91 |
| 合计 | 11,159,171.60 | 8,534,378.97 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 97,886,654.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 14,682,998.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,752,416.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 360,740.69 |
| 研发费加计扣除 | -1,011,336.47 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -120,814.78 |
| 所得税费用 | 11,159,171.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补贴收入 | 5,000,447.07 | 21,460,914.07 |
| 收到的利息收入 | 564,308.98 | 130,583.06 |
| 收到的保证金 | 10,000.00 | 1,200,000.00 |
| 收到的其他收入 | 21,396.65 | |
| 合计 | 5,574,756.05 | 22,812,893.78 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的各项费用 | 6,428,136.49 | 7,746,645.86 |
| 支付保证金 | 910,000.00 | |
| 合计 | 6,428,136.49 | 8,656,645.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行费用 | 14,783,843.11 | |
| 合计 | 14,783,843.11 |
补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 86,727,482.79 | 66,896,871.05 |
| 加：资产减值准备 | 2,594,207.45 | 3,671,150.47 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,242,366.82 | 10,974,738.95 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,246,811.45 | 1,185,912.32 |
| 长期待摊费用摊销 | 207,883.09 | 233,105.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 12.53 | -67,565.13 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 255,768.50 | 11,057.86 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 609,085.10 | 2,317,447.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -793,856.49 | -4,459,248.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -108,122.76 | -38,450.86 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,952,714.31 | -4,194,656.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -26,118,949.18 | -37,019,284.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 8,636,928.71 | 34,835,939.05 |
| 其他 | -1,785,805.90 | -1,120,142.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 85,666,526.42 | 73,226,875.36 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
| 减：现金的期初余额 | 15,218,598.34 | 25,844,096.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 379,700,679.10 | -10,625,498.26 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
| 其中：库存现金 | 19,899.68 | 54,432.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 394,899,377.76 | 15,164,166.28 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 394,919,277.44 | 15,218,598.34 |
2019年度现金流量表中现金期末数为15,218,598.34元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为18,367,134.14元，差额3,148,535.8元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金2,948,535.80元以及电费保证金200,000.00元。
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,840,917.35 | 银行承兑汇票保证金、电费保证金 |
| 合计 | 4,840,917.35 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,669,774.60 | 6.5249 | 10,895,112.29 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 260,471.75 | 6.5249 | 1,699,552.12 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 |
其中：美元
| 其中：美元 | 64,697.00 | 6.5249 | 422,141.46 |
| 欧元 | |||
| 港元 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 基础设施补贴款 | 10,715,481.00 | 递延收益 | 12,594.58 |
| 配套基础建设专项奖励款 | 4,800,000.00 | 递延收益 | 238,644.11 |
| 土地补贴 | 4,500,000.00 | 递延收益 | 90,944.04 |
| 精密加工检测一体化技术研究及应用项目补助 | 2,400,000.00 | 递延收益 | 1,104,204.51 |
| 疫情期间一次性就业补助资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 中宁县工业和信息化局2019年成长标杆补助资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 中宁县工业和信息化局2019年度自治区“专精特新”补助资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 关于做好2019年度居民光伏初装补贴及企业光伏电量补贴申报工作的通知 | 462,919.95 | 其他收益 | 462,919.95 |
| 社保返还 | 443,942.96 | 其他收益 | 443,942.96 |
| 浙江省高层次人才特殊支持计划科技创业领军人才 | 340,000.00 | 其他收益 | 340,000.00 |
| 中宁县就业创业和人才服务中心以工代训项目补助资金 | 228,000.00 | 其他收益 | 228,000.00 |
南太湖特支计划首批资金
| 南太湖特支计划首批资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 稳岗补贴奖励款 | 84,479.49 | 营业外收入 | 84,479.49 |
| 宁夏回族自治区高新技术创业服务中心创新创业大赛企业奖金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 中宁县就业创业和人才服务中心2020年新型学徒制培训补贴 | 48,000.00 | 其他收益 | 48,000.00 |
| 长兴县科学技术局研发投入奖励资金 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 宁夏中宁工业园区管理委员会企业复工复产专项补助资金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 陕西省重大科技创新专项资金项目 | 30,000.00 | 递延收益 | 6,000.00 |
| 长兴县大工业政策专项奖励款 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 中宁县商务和投资促进局进口贴息项目补助资金. | 21,700.00 | 其他收益 | 21,700.00 |
| 长兴县关于开展小微企业和个体工商户“两直”补助工作的通告 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 中宁县工业和信息化局项目补助资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 浙江省商务促进财政专项资金 | 19,600.00 | 其他收益 | 19,600.00 |
| 企业线上培训费 | 15,480.00 | 其他收益 | 15,480.00 |
| 个税手续费返还 | 13,783.24 | 其他收益 | 13,783.24 |
| 防疫物资项目款 | 12,825.00 | 其他收益 | 12,825.00 |
| 退役士兵就业税收减免 | 10,050.00 | 其他收益 | 10,050.00 |
| 退役士兵增值税优惠 | 7,875.00 | 其他收益 | 7,875.00 |
| 进出口企业内陆运输费补助资金 | 5,500.00 | 其他收益 | 5,500.00 |
| 长兴县企业新招员工一次性生活补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 长兴县人才资源开发服务中心补贴 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 专利补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
待报解预算收入
| 待报解预算收入 | 716.43 | 其他收益 | 716.43 |
| 知识产权政策资金奖励 | 500.00 | 其他收益 | 500.00 |
| 总计 | 26,563,853.07 | 5,570,759.31 |
13）根据长兴县财政局 长兴县科学技术局下发的长财预[2019]321号《长兴县财政局 长兴县科学技术局关于下达2018年企业研发投入奖励资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴40,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
14）根据宁夏回族自治区工业和信息化厅、财政厅下发的宁财指标[2020]266号《关于下达2020年开发区复工复产专项资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴30,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
15）根据长兴县财政局 长兴县经济和信息化局下发的长财企[2020]47号《关于拨付2019年度大工业政策三十六条财政专项奖励资金（第一批）的通知》，公司2020年度收到政府补贴30,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
16）根据中卫市商务局下发的卫商发[2020]83号《关于拨付2020年第一季度进出口企业内陆运输费等补助资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴21,700.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
17）根据《长兴县关于开展小微企业和个体工商户“两直”补助工作的通告》，公司2020年度收到政府补贴20,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
18）公司2020年度收到中宁县工业和信息化局项目补助资金20,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
19）根据长兴县财政局、长兴县商务局下发的长财企[2020]63号《关于拨付2018-2019年度浙江省上午促进财政资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴19,600.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
20）根据长兴县人力资源和社会保障局、长兴县财政局下发的长人社发[2020]04号《长兴县人力资源和社会保障局 长兴县财政局关于在疫情防控期间支持企业开展线上职工技能培训工作的通知》，公司2020年度收到政府补贴15,480.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
21）公司2020年度收到个人所得税手续费返还13,783.24元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
22）公司2020年度收到航天基地转来加强防疫物资项目款12,825.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
23）公司2020年度收到退役士兵就业税收减免10,050.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
24）公司2020年度收到退役士兵增值税优惠7,875.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
25）根据中卫市商务局下发的卫商发[2020]83号《关于拨付2020年第一季度进出口企业内陆运输费等补助资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴5,500.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
26）根据长兴县人力资源和社会保障局、长兴县财政局下发的长人社发[2020]12号《长兴县人力资源和社会保障局、长兴县财政局关于印发长兴县企业复工复产补助奖励配套实施办法的通知》，公司2020年度收到政府补贴5,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
27）根据长兴县人才资源开发服务中心下发的《长兴县企业吸纳就业补贴申请》，公司2020年度收到政府补贴5,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
28）公司2020年度收到专利补助款3,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
29）公司2020年度收到待报解预算收入716.43元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。
30）根据长兴县财政局 长兴县市场监督管理局下发的长财预[2020]76号《长兴县财政局 长兴县市场监督管理局关于下达2019年长兴县知识产权政策资金的通知》，公司2020年度收到政府补贴500.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日
常经营活动相关，已全额计入2020年其他收益。以前年度收到，至本期初尚未处理完毕的政府补助项目情况如下：
1）根据本公司之子公司浙江中晶新材料研究有限公司（以下简称“中晶新材料公司”）2018年5月4日与长兴经济技术开发区管理委员会签署的《高端分立器件和超大规模集成电路单晶硅片项目投资协议》及备忘录，中晶新材料公司2019年收到基础设施配套补贴10,715,481.00元，收到土地平整补贴4,500,000.00元，在相关资产的使用寿命内分配计入当期损益，系与资产相关的政府补助，本期转入当期损益90,944.04元。2）根据公司2014年11月7日与长兴经济技术开发区管理委员会签署的《投资合作协议》，公司2016年度收到企业新厂区厂房补助3,900,000.00元，2017年收到900,000.00元，在相关资产的使用寿命内分配计入当期损益，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，本期计入其他收益238,644.11元。
3)根据公司2018年与浙江省科学技术厅签署的《浙江省科技计划项目合同书》，浙江省科学技术厅对公司《精密加工检测一体化技术研究及应用-单晶硅材料高效绿色加工工艺和全自动生产线的开发及应用项目》补助2,400,000.00元，公司2018年收到1,500,000.00元，系与资产相关的政府补助，已全额计入2020年其他收益。
4）本公司之子公司西安中晶半导体材料有限公司累计收到西安市科学技术局关于电路级单晶硅片以切代磨新技术研究及推广应用补助款400,000.00元，其中30,000.00元用于购置四探针测试仪，公司2016年收到30,000.00元，系与资产相关的政府补助，本期转入当期损益6,000.00元。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 西安市 | 西安市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 中宁县 | 中宁县 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 湖州市长兴县 | 湖州市长兴县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
截至2020年12月31日，本公司未向银行借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过 1年。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币元)：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 9,218,588.65 | - | - | - | 9,218,588.65 |
| 应付账款 | 39,869,666.72 | 39,869,666.72 | |||
| 其他应付款 | 5,984,502.39 | 5,984,502.39 | |||
| 金融负债和或有负债合计 | 55,072,757.76 | - | - | - | 55,072,757.76 |
| 项目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 7,964,341.4 | 7,964,341.4 | |||
| 应付账款 | 34,257,630.45 | 34,257,630.45 | |||
| 其他应付款 | 2,083,354.07 | 2,083,354.07 | |||
| 金融负债和或有负债合计 | 44,305,325.92 | - | - | - | 44,305,325.92 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 39,315,140.96 | 39,315,140.96 | ||
持续以公允价值计量的资产总额
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 39,315,140.96 | 39,315,140.96 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 持股5%以上的股东 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 保山隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 丽江隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 西安隆基新能源有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 华坪隆基硅材料有限公司 | 受隆基绿能科技股份有限公司控制 |
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 本公司之独董杨德仁任该公司董事① |
| MEITOKUTRADINGCO.LTD | ② |
| 苏州天准科技股份有限公司 | 本公司实际控制人之弟弟实际控制并担任董事长兼总经理 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 水电 | 11,453,863.64 | 10,018,012.58 | ||
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 园区服务费 | 473,373.26 | 560,688.59 |
隆基绿能科技股份有限公司
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 水电 | 1,326,841.87 | 1,225,841.69 | ||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 园区服务费 | 332,996.37 | 361,031.61 | ||
| 苏州天准科技股份有限公司 | 固定资产-硅片电阻率厚度自动分选仪 | 2,548,672.56 | |||
| 合计 | - | 13,587,075.14 | 14,714,247.03 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| MEITOKUTRADINGCO.,LTD | 化腐片/研磨片 | 14,497,058.56 | 7,439,289.43 |
| 保山隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 1,420,466.02 | 893,314.25 |
| 华坪隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 96,280.22 | 488,267.39 |
| 丽江隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 1,077,343.40 | 3,701,508.94 |
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 硅棒 | 57,893.10 | |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 218,159.20 | 2,254,351.25 |
| 银川隆基硅材料有限公司 | 硅棒 | 1,117,267.27 | 2,583,851.81 |
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 硅棒 | 1,323,589.77 | |
| 合计 | - | 18,426,574.67 | 18,742,065.94 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 房屋租赁 | 1,856,144.28 | 1,870,539.40 |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 设备租赁 | 56,952.00 | 56,952.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐一俊 | 20,000,000.00 | 2019年06月24日 | 2021年06月23日 | 是 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 12.00 | 14.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 11.00 | 11.00 |
| 报酬总额 | 3,863,478.08 | 3,238,590.80 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| (1)应收票据 | |||||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 769,909.16 | ||||
| (2)应收账款 | |||||
| MEITOKUTRADINGCO.,LTD | 971,561.39 | 1,420,891.49 | |||
| 保山隆基硅材料有限公司 | 945,781.05 | ||||
| 华坪隆基硅材料有限公司 | 551,742.15 | ||||
| 丽江隆基硅材料有限公司 | 936,162.90 | ||||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 48,279.00 | ||||
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 444,320.10 | ||||
| 银川隆基硅材料有限公司 | 408,991.05 | 1,289,677.05 | |||
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 714,569.48 | ||||
| (3)应收款项融资 | |||||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 894,665.55 | 3,112,701.65 | |||
| 银川隆基硅材料 | 126,472.53 | ||||
有限公司
| 有限公司 | |||||
| 浙江金瑞泓科技股份有限公司 | 781,086.96 | ||||
| (4)其他应收款 | |||||
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| (1)应付账款 | |||
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 2,788.71 | ||
| 苏州天准科技股份有限公司 | 748,672.56 | ||
| (2)其他应付款 | |||
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 108,601.08 | 36,599.25 | |
| 宁夏隆基硅材料有限公司 | 29,612.12 | 220,161.97 |
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。
1.截至资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项。
2.募集资金使用承诺情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕3210号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网上发行和网下发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,494.70万股，发行价为每股人民币13.89元，共计募集资金34,651.38万元，扣除承销和保荐费用2,382.64万元后的募集资金为32,268.74万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2020年12月15日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费、信息披露费用、发行手续费及材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,770.94万元后，公司本次募集资金净额为30,497.80万元。募集资金投向使用情况如下：
| 承诺投资项目 | 承诺投资金额 | 实际投资金额 |
| 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目 | 239,977,982.68 | - |
| 企业技术研发中心建设项目 | 20,000,000.00 | - |
| 补充流动资金 | 45,000,000.00 | - |
| 合 计 | 304,977,982.68 | - |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 99,760,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 99,760,000.00 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 无 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 无 |
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 无 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
| 无 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。公开发行股票
2020年12月9日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中晶科技股份有限公司首次公开发行股票并在中小板上
市的批复》(证监许可[2020]3210号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)2,494.70万股，每股面值人民币1元，发行价为每股人民币13.89元，募集资金总额为人民币24,947,000.00元，减除发行费用人民币17,709,462.32元，实际募集资金净额为人民币304,977,982.68元，其中24,947,000.00元计入股本，剩余280,030,982.68元计入资本公积，上述公开发行新增股本业经瑞华会计师事务所有限公司审验，并出具瑞华验字[2020]33130002号验资报告。公司已于2021年03月09日在湖州市工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,907,985.90 | 3.83% | 1,907,985.90 | 100.00% | 1,907,985.90 | 5.88% | 1,907,985.90 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,918,591.08 | 96.17% | 42,049.90 | 0.09% | 47,876,541.18 | 30,549,288.94 | 94.12% | 307,438.22 | 1.01% | 30,241,850.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 49,826,576.98 | 100.00% | 1,950,035.80 | 3.91% | 47,876,541.18 | 32,457,274.84 | 100.00% | 2,215,424.12 | 6.83% | 30,241,850.72 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏荣邦微电子有限公司 | 1,274,500.00 | 1,274,500.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
本溪福瑞德电子科技有限公司
| 本溪福瑞德电子科技有限公司 | 519,064.00 | 519,064.00 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 天津福瑞德电子科技有限公司 | 114,421.90 | 114,421.90 | 100.00% | 多次催收无果 |
| 合计 | 1,907,985.90 | 1,907,985.90 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 47,468,306.67 | ||
| 7-12个月 | 423,338.45 | 21,166.92 | 5.00% |
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | 7,400.00 | 2,220.00 | 30.00% |
| 3-4年 | 1,765.96 | 882.98 | 50.00% |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | 17,780.00 | 17,780.00 | 100.00% |
| 合计 | 47,918,591.08 | 42,049.90 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 47,891,645.12 |
| 6个月以内 | 47,468,306.67 |
| 7-12个月 | 423,338.45 |
2至3年
| 2至3年 | 7,400.00 |
| 3年以上 | 1,927,531.86 |
| 3至4年 | 635,251.86 |
| 5年以上 | 1,292,280.00 |
| 合计 | 49,826,576.98 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,907,985.90 | 1,907,985.90 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 307,438.22 | -265,388.32 | 42,049.90 | |||
| 合计 | 2,215,424.12 | -265,388.32 | 1,950,035.80 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东晶导微电子股份有限公司 | 14,494,115.49 | 29.09% |
江苏吉莱微电子股份有限公司
| 江苏吉莱微电子股份有限公司 | 3,939,824.72 | 7.91% | |
| 深圳深爱半导体股份有限公司 | 3,594,441.08 | 7.21% | |
| 常山弘远电子有限公司 | 3,055,828.40 | 6.13% | |
| 四川上特科技有限公司 | 2,323,102.19 | 4.66% | |
| 合计 | 27,407,311.88 | 55.00% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 30,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 4,656,061.53 | 10,000.00 |
| 合计 | 4,656,061.53 | 30,010,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来、费用款等 | 4,663,322.50 | 17,260.97 |
| 合计 | 4,663,322.50 | 17,260.97 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2020年12月31日余额 | 7,260.97 | 7,260.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,656,061.53 |
| 其中：6个月以内 | 4,643,125.77 |
| 7-12个月 | 12,935.76 |
| 3年以上 | 7,260.97 |
| 3至4年 | 465.17 |
| 4至5年 | 3,160.61 |
| 5年以上 | 3,635.19 |
| 合计 | 4,663,322.50 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||||
| 合计 | 7,260.97 | 7,260.97 | ||||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 往来费用款 | 4,656,061.53 | 1-6个月 | 99.84% | |
| 上海硅柏电子科技有限公司 | 往来费用款 | 2,505.19 | 5年以上 | 0.06% | 2,505.19 |
| 中山市丰圣实业有限公司 | 往来费用款 | 2,010.51 | 4-5年 | 0.05% | 2,010.51 |
| 深圳市恒兴星精密仪器有限公司 | 往来费用款 | 680.00 | 5年以上 | 0.01% | 680.00 |
| 上海晶磁仪器有限公司 | 往来费用款 | 600.00 | 4-5年 | 0.01% | 600.00 |
| 合计 | -- | 4,661,857.23 | -- | 99.97% | 5,795.70 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | ||
| 合计 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | ||
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宁夏中晶半导体材料有限公司 | 50,166,277.19 | 50,166,277.19 | |||||
| 西安中晶半导体材料有限公司 | 9,125,237.05 | 9,125,237.05 | |||||
| 浙江中晶新材料研究有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
| 合计 | 94,291,514.24 | 94,291,514.24 | |||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 136,540,988.84 | 103,467,461.99 | 101,232,688.36 | 74,684,824.04 |
| 其他业务 | 1,475,073.25 | 2,011,023.25 | 491,147.28 | 633,671.04 |
| 合计 | 138,016,062.09 | 105,478,485.24 | 101,723,835.64 | 75,318,495.08 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
其中：
| 其中： | ||||
| 单晶硅片 | 136,524,916.28 | 136,524,916.28 | ||
| 单晶硅棒 | 16,072.56 | 16,072.56 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 136,540,988.84 | 136,540,988.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -255,781.03 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,570,759.31 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -721,136.00 | |
| 减：所得税影响额 | 682,533.74 | |
| 合计 | 3,911,308.54 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 21.74% | 1.16 | 1.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.76% | 1.11 | 1.11 |
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 86,727,482.79 |
| 非经常性损益 | 2 | 3,911,308.54 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 82,816,174.25 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | 4 | 355,645,764.37 |
| 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | 5 | 304,977,982.68 |
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 6 | - |
| 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | 7 | - |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | 8 | 0 |
| 其他交易或事项引起的净资产增减变动 | 9 | - |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | 10 | - |
| 报告期月份数 | 11 | 12 |
| 加权平均净资产 | 12[注] | 399,009,505.77 |
| 加权平均净资产收益率 | 13=1/12 | 21.74% |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 | 14=3/12 | 20.76% |
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 86,727,482.79 |
| 非经常性损益 | 2 | 3,911,308.54 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 82,816,174.25 |
| 期初股份总数 | 4 | 74,813,000.00 |
| 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | 5 | - |
| 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | 6 | 24,947,000.00 |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | 7 | 0 |
| 报告期因回购等减少股份数 | 8 | - |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | 9 | - |
| 报告期缩股数 | 10 | - |
| 报告期月份数 | 11 | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | 12 | 74,813,000.00 |
| 基本每股收益 | 13=1/12 | 1.16 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | 14=3/12 | 1.11 |
| 报表项目 | 期末数较期初数变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 大幅度增长 | 主要系收到募投资金所致 |
| 在建工程 | 增长81.88% | 主要系建设募投项目所致 |
| 其他非流动资产 | 大幅度增长 | 系本期预付工程设备款增加所致 |
| 其他应付款 | 大幅度增长 | 主要系支付证券发行费用所致 |
| 其他流动负债 | 增长56.40% | 主要系业务规模扩大，票据背书支付的金额增加所致 |
| 实收资本 | 增长33.35% | 主要系本期新增公开发行普通股所致 |
| 资本公积 | 大幅度增长 | 主要系本期新增公开发行普通股所致 |
| 盈余公积 | 增长39.98% | 主要系本期净利润增加所致 |
未分配利润
| 未分配利润 | 增长42.83% | 主要系本期净利润增加所致 |
| 报表项目 | 本期数较上年数变动幅度 | 变动原因说明 |
| 税金及附加 | 增长33.84% | 主要系业务规模增加所致 |
| 销售费用 | 下降33.16% | 主要系根据新准则将物流费调整计入成本所致 |
| 研发费用 | 增长69.53% | 主要系研发投入增加所致 |
| 财务费用 | 大幅度下降 | 主要系本期无借款利息所致 |
| 信用减值损失 | 下降56.89% | 主要系应收账款周转率提升所致 |
| 其他收益 | 增长31.74% | 主要系与企业日常活动相关的政府补助增加所致 |
| 营业外收入 | 下降97.41% | 主要系与企业日常活动无关的政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 大幅度增长 | 主要系疫情期间公司捐赠支出增加所致 |
| 所得税费用 | 增长30.76% | 主要系本期业务规模增加所致 |
第十三节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。