广东东鹏控股股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月23日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何新明、主管会计工作负责人包建永及会计机构负责人(会计主管人员)谭春甫声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细叙述未来可能面临的主要风险，详细内容请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境和社会责任 ...... 26
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 东鹏控股、公司、本公司 | 指 | 广东东鹏控股股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广东东鹏控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广东东鹏控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东东鹏控股股份有限公司监事会 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 控股股东及其一致行动人 | 指 | 公司控股股东宁波利坚创业投资合伙企业（有限合伙）与其一致行动人佛山华盛昌陶瓷有限公司、广东裕和商贸有限公司的合称 |
| 实际控制人 | 指 | 公司实际控制人何新明、何颖的合称 |
| 公司章程 | 指 | 本公司现行章程 |
| 建筑陶瓷 | 指 | 用于建筑物饰面或作为建筑物构件的陶瓷制品，主要指陶瓷墙地砖，不包括建筑玻璃制品、黏土砖和烧结瓦等 |
| 陶瓷砖 | 指 | 以耐火的金属氧化物及半金属氧化物，经由研磨、混合、压制、施釉、烧结之过程，而形成的一种耐酸碱的瓷质或石质等建筑或装饰材料。按照吸水率不同分为陶砖、瓷砖和半瓷砖，其中，吸水率小于0.5%为瓷砖，大于10%为陶砖，介于两者之间为半瓷砖 |
| 有釉砖 | 指 | 表面经过了烧釉处理的陶瓷砖。据原材料的不同，可以分为陶制有釉砖和瓷制有釉砖两大类 |
| 无釉砖 | 指 | 不上釉的陶瓷砖 |
| 抛釉砖 | 指 | 可以在釉面进行抛光工序的一种陶瓷砖 |
| 仿古砖 | 指 | 通过施釉、印花专门模仿各类纹理的陶瓷砖 |
| 瓷片 | 指 | 墙面用的表面有釉面的薄层陶瓷砖贴片 |
| 抛光砖 | 指 | 表面经过抛光打磨而成的陶瓷砖 |
| 卫生陶瓷 | 指 | 由粘土、长石和石英为主要原料，经混炼、成型、施釉、高温烧制而成，用作卫生设施的陶瓷制品 |
| 岩板 | 指 | 以黏土和其他无机非金属材料为主要原料，经原料制备、成形、装饰、高温烧成等工艺制成的具有低吸水率、可机械加工，主要用于家居台面、家具饰面、电器面板、地面装饰、墙面装饰等领域的板状陶瓷制品 |
| 石墨烯智暖岩板 | 指 | 在岩板砖坯背后喷涂原位复合石墨烯涂层，配合温控装置，通电后具有发热制暖和控温功能的岩板 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 东鹏控股 | 股票代码 | 003012 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东东鹏控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 东鹏控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Dongpeng Holdings Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Dongpeng Holdings | ||
| 公司的法定代表人 | 何新明 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄征 | 赖巧茹 |
| 联系地址 | 广东省佛山市禅城区季华西路127号 | 广东省佛山市禅城区季华西路127号 |
| 电话 | 0757-8266 6287 | 0757-8266 6287 |
| 传真 | 0757-8272 9200 | 0757-8272 9200 |
| 电子信箱 | dongpeng@dongpeng.net | dongpeng@dongpeng.net |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,628,074,490.34 | 3,132,076,942.08 | 15.84% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 384,274,569.65 | 118,288,111.70 | 224.86% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 347,526,502.35 | 83,731,510.86 | 315.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 937,705,586.28 | -198,882,073.17 | 571.49% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.33 | 0.10 | 230.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.33 | 0.10 | 230.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.25% | 1.62% | 3.63% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 12,355,557,593.34 | 12,760,004,364.42 | -3.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,454,474,675.58 | 7,186,107,983.57 | 3.73% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,645,992.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 31,029,624.30 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,627,969.74 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,333,815.21 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套 | 408,354.19 |
| 期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,964,410.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,269,238.45 | |
| 减：所得税影响额 | 7,425,851.02 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 567,009.49 | |
| 合计 | 36,748,067.30 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益合计3,269,238.45元具体项目为本集团与工厂拆迁相关的员工补偿款将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）2023年半年度经营概况
报告期，公司继续践行高质量增长，充分发挥品牌渠道优势，上半年营业收入和经营现金流净额创历史同期最好水平。公司实现营业收入36.28亿元，同比增长15.83%；归属于上市公司股东的净利润3.84亿元、同比增长224.86%；经营活动产生的现金流量净额9.38亿元。
公司深耕零售优势渠道，持续优化产品结构，中大规格高值产品销售占比提升至29%，新零售线上全域营销势能扩大。公司通过精益运营、降本增效，数字化等项目稳步推进，全价值链效率和效能提升，为高质量经营增长提供可持续动力，毛利率同比提升4.24个百分点，四大费用同比下降15.22%。
东鹏践行“低碳东鹏 绿建先锋”发展战略，打造行业领先的低碳战略体系、产品实力与绿色智造模式，构筑可持续发展新格局，推动全行业绿色转型发展。东鹏“装到家”服务品牌全新升级，为消费者提供标准化的铺贴及换装服务，并创立行业首家成品交付品质研究和产业工人孵化基地“装到家”服务研究院。东鹏以“美好空间，焕新生活”为品牌定位，连续十六届荣登中国品牌价值500强、连续九届入选中国行业标志性品牌，入选2023年全国绿色建材下乡活动（广东站）战略合作单位，获评为“中国轻工业二百强企业”“中国轻工业科技百强企业”。在第18届威尼斯国际建筑双年展上，东鹏为中国国家馆提供绿色创新材料和解决方案，向大众展示城市人居空间设计新形态。
（二）公司主营业务概述
东鹏控股是国内规模最大的瓷砖/板、卫浴产品专业制造和品牌企业之一，致力于成为国内领先的整体家居解决方案提供商。主营业务包括生产销售瓷砖/板、卫浴（卫生陶瓷和卫浴产品）、木地板、涂料、集成墙板、辅材（防水、瓷砖胶、美缝剂）、生态新材和整装家居等产品和服务，为用户提供装修一站式多品类硬装产品及服务解决方案，同时通过东鹏“超会搭”空间设计和墙地“装到家”交付一站式服务，实现产品+交付+服务全链条创新升级，为消费者解决一站式空间交付方案，满足客户对品质、效率和服务的多重追求。
公司以“融合科技艺术，缔造美好人居，让中国陶瓷受世界尊敬”为企业使命，秉承“以此为生，精于此道”的企业精神，专注于为消费者提供高品质的健康绿色家居建材产品。公司持续推出降醛抗菌防滑健康瓷砖/板、墙面岩板、石墨烯智暖岩板、免烧生态石、装配式卫浴等创新性、个性化和低碳绿色产品，以及干法制粉等创新生产工艺，引领行业转型和进步。东鹏坚持技术创新，累计投入建设了各类创新平台30个，是行业唯一具有国家级博士后科研工作站和广东省博士工作站双博士工作站创新平台的企业，是获得专利数量最多的建陶企业（拥有各类型有效专利1527项，其中包括发明专利335项），参与起草多达116项瓷砖及卫浴产品标准。
（三）公司主要产品介绍
目前，公司主要产品包括瓷砖/板和卫浴产品，其中瓷砖产品以有釉砖和无釉砖为主。有釉砖主要包括抛釉砖、仿古砖和瓷片，无釉砖主要产品为抛光砖。卫浴产品系列包括卫生陶瓷和卫浴产品，其中卫生陶瓷主要包括智能马桶、洗手盆等，卫浴产品包括浴室柜、淋浴房、浴缸、龙头五金等。公司持续创新，在行业内率先推出墙面岩板、尊石岩板和石墨烯智暖岩板等陶瓷新品，以及纳米涂层、抗菌釉技术系列卫浴产品。
公司拥有覆盖全国的营销网络，瓷砖、卫浴产品经销商体系已经覆盖了绝大部分省地市级市，并累计出口100多个国家和地区，服务国内外数百万计的家庭和用户。除了零售客户外，公司还建立了大客户铁三角服务机制，全方位保障对工程客户的产品交付和服务质量。凭借产品品质、契合需求的项目解决方案及完善的服务体系，公司的产品较多应用于高端
项目和地标建筑，如北京奥运会、冬奥会的多个场馆，北京国家大剧院、港珠澳大桥、北京大兴国际机场、雄安高铁站等。此外，公司还与万科、保利、中海、华润等国内头部房地产企业建立长期的战略合作伙伴关系。本报告期，公司主营业务、主要产品未发生重大变化。东鹏展厅及产品应用案例：
（四）公司所属行业发展情况及市场地位
2023年上半年，各地区各部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，市场需求逐步恢复，生产供给持续增加，就业物价总体稳定，居民收入平稳增长，经济运行整体回升向好，实现国内生产总值593034亿元，按不变价格计算，同比增长5.5%，其中一季度国内生产总值同比增长4.5%，二季度增长6.3%。
上半年，随着国家对地产行业扶持政策的相继落地，多个省市（县）持续优化调整房地产措施，房地产市场逐步复苏，全国房地产市场呈现“先扬后抑”态势，一季度市场快速回暖，二季度成交有所回落。据国家统计局数据，上半年，全国固定资产投资（不含农户）243113亿元，同比增长3.8%。房地产开发投资58550亿元，同比下降7.9%。房地产开发企业房屋施工面积791548万平方米，同比下降6.6%，其中住宅施工面积下降6.9%。房屋新开工面积49880万平方米，下降24.3%，其中住宅新开工面积下降24.9%。房屋竣工面积33904万平方米，增长19.0%，其中住宅竣工面积增长18.5%。上半年，商品房销售面积59515万平方米，同比下降5.3%，其中住宅销售面积下降2.8%。商品房销售额63092亿元，增长1.1%，其中住宅销售额增长3.7%。上半年，规模以上工业增加值同比增长3.8%，其中非金属矿物制品业增长0.4%。下阶段，虽然经
济运行仍然面临困难和挑战，但随着促消费、稳经济、高质量发展等一系列政策措施落地，国民经济有望进一步恢复，保持平稳增长。
上半年，建陶行业呈现逐步恢复趋势，同时仍然面临发展的挑战。受房地产行业影响，建陶行业需求端有所下滑，房地产市场进入存量时代，基于旧改、旧房翻新、二次装修的存量房产再装修市场份额正在逐步增大。陶瓷行业依赖“量的增长”时代已然结束，“质的增长”正成为新的引擎，质的提升与突破成为构筑行业竞争力的重要方向。行业告别过去高速发展的时代，在增长放缓、竞争加剧的同时，面临着转型的机遇和挑战，产业集中度将进一步提高。产业进一步向绿色、低碳高质量发展转型，绿色环保等新型建材的研发与应用得到大力倡导，推动产业低碳转型。行业越来越重视产品升级和服务升级。越来越多的陶瓷企业开始探索成品交付、包铺贴等售后服务，同时向泛家居行业跨界延伸，拓展陶瓷的边界与应用范围。建陶企业推进服务创新，探索为消费者提供一站式硬装产品解决方案，丰富产品种类，配套销售瓷砖胶、美缝剂等辅材。行业数字化、智能化水平进一步提高，将显著提升生产效率。6月29日，国务院常务会议审议通过《关于促进家居消费的若干措施》，会议指出，家居消费涉及领域多、上下游链条长、规模体量大，采取针对性措施加以提振，有利于带动居民消费增长和经济恢复。7月，商务部等13部门印发关于促进家居消费若干措施的通知：组织开展家居焕新活动，鼓励有条件的地区出台针对性政策措施，引导企业提高家居消费供给质量和水平，提供更多高品质、个性化、定制化家居产品，加大优惠力度，支持居民更换或新购绿色智能家居产品、开展旧房装修。家居建材行业在全国经济发展中占据重要地位，行业未来仍具有广阔的发展空间。“东鹏”是建筑卫生陶瓷行业的头部品牌之一，连续多年获世界品牌实验室认可为行业内最有价值品牌。公司大力推进绿色制造和绿色发展，是工业和信息化部列入的第一批绿色工厂示范单位。公司拥有瓷砖、卫浴、木地板、涂料、辅材（防水、瓷砖胶、美缝剂）等系列产品和整装家居业务，具备“1+N”多品类优势，提供一站式硬装产品解决方案；同时通过“装到家”服务模式创新，集成式墙面岩板、幕墙干挂、一体保温等技术，以“产品+交付+服务”的模式解决客户采购、施工和使用痛点，满足客户对品质、效率和服务的多重追求，不断提高产品竞争力和品牌美誉度。公司持续推出降醛、抗菌、墙面岩板、石墨烯智暖岩板、免烧生态石、装配式卫浴等创新性、个性化和低碳绿色产品，以及干法制粉等创新生产工艺，引领行业进步和转型。公司在产品研发、生产技术、营销渠道、品牌影响力、专业服务力等方面位居行业前列，是建陶行业的一线品牌。
（五）公司经营模式
公司主营业务的销售模式有经销模式与直销模式；主要的生产模式为自产模式与外协模式。
本报告期，公司的主要经营模式未发生重大变化。
（六）主要的业绩驱动因素
东鹏秉持“百年企业，世界东鹏”的愿景，以“融合科技艺术，缔造美好人居，让中国陶瓷受世界尊敬”为使命。尊崇“用户至上，价值导向；诚信、担当、协同、创新”的价值观。通过创新驱动、精益运营、数字赋能以及绿色发展四大路径实现战略目标。
创新驱动。东鹏倡导创新文化，把创新植入到公司核心价值观。公司的创新发展路径将分为三大阶段，一是产品功能化，通过健康瓷砖、健康卫浴、免烧瓷砖、石墨烯暖岩、智能卫浴等使东鹏产品赋予更多的功能属性；二是墙地一体化与卫浴空间一体化，提供东鹏墙地场景化解决方案及交付服务、公共/住宅卫浴空间解决方案及交付服务；三是硬装空间一体化，提供东鹏硬装整体解决方案及交付服务。
精益运营。东鹏秉持质量为本，精益求精的精益文化。持续在精益制造、精益供应链以及精益营销实现突破。在精益制造方面：通过技术配方创新、工艺精益化、节能减排降耗、打造智能生产线；利用工业互联网，5G信息技术打造国际四级标准智能制造工厂。在精益供应链方面：构建端到端的价值链数字化协同能力，追求更少的库存，更高的效率，更多的增量；渠道下沉，掌控终端，实现需求驱动的仓到仓快速响应体系。在精益营销方面：发布品牌矩阵，覆盖更多细分市
场；从用户场景出发，在细分市场占领更多消费心智和市场份额；基于AIPL模型，打造用户画像体系，整合C端工具，实现精准获客，高效满足需求。数字赋能。东鹏持续迭代数字化战略，发布数字赋能2.0战略。通过更好的用户体验，更顺畅的团队协作，使得规则更透明。数字赋能主要包括：基于SCOR和MOM模型，定义建陶行业智能制造标准，借助物联网和5G技术，打造符合国家四级标准的智能制造工厂；搭建RTM系统，包括对厂开单、渠道进销存、门店开单、工程商机、流向管理、外勤等；持续推动零售数字化，赋能经销商及门店，提供“墙地一体化产品+服务”的数字化解决方案；深化数据助力，扩大用户范围，有效支持一线业务；拓展应用领域，从回顾分析延展至科学预测。
绿色发展。东鹏以“低碳东鹏，绿建先锋”为总体定位，提供一流的低碳陶瓷产品和服务，成为陶瓷行业先进绿色低碳技术策源地，助力实现行业碳达峰、碳中和目标引领者，我国陶瓷行业低碳转型的先锋企业。东鹏特色绿色低碳发展模式：打造绿色健康产品，实现产品低碳化、免烧化，成为行业最专业的健康绿色功能建材生产企业之一；打造固废利用、循环经济的绿色建材，引领行业转型升级。打造绿色制造价值链，强化能源管理，优化能源结构，强化污染排放治理；不断创新探索节能减排新技术。建设绿色创新平台，建立绿色低碳技术创新平台，掌握核心技术； 建立智能化、数字化的绿色低碳制造技术创新平台。
二、核心竞争力分析
1、五十一年企业的深厚底蕴和品牌优势
公司是国内历史最悠久的建陶企业之一，植根于佛山千年陶文化土壤，公司有着深厚的建陶底蕴和文化传承，品牌、产品和服务具有综合核心竞争力，得到了市场、用户和社会的长期检验、认可和信赖，“东鹏”是产品品质和优质服务的名片。始创于1972年，东鹏五十一年来秉承“以此为生、精于此道”企业精神，背负“融合科技艺术，缔造美好人居，让中国陶瓷受世界尊敬”的使命，尊崇“用户至上，价值导向，诚信、担当、协同、创新”的核心企业价值观，朝着“百年企业，世界东鹏”的愿景不懈努力。
公司践行高质量发展，荣获“第七届广东省政府质量奖”，是建筑卫生陶瓷行业唯一获得该届奖项的企业。东鹏深耕品牌建设，以“美好空间，焕新生活”为品牌定位，拥有较高的影响力和美誉度，东鹏已经成为行业公认的领军品牌：公司曾先后荣获“广东著名商标”“中国行业标志性品牌”，“东鹏”在中国500最具价值品牌中连续多年获世界品牌实验室认可为行业内最有价值品牌。东鹏产品应用于北京奥运会和冬奥会场馆、北京国家大剧院、港珠澳大桥、北京大兴国际机场、雄安高铁站等多个地标建筑。东鹏瓷砖成为北京2022年“冬奥会”和“冬残奥会”官方瓷砖供应商，东鹏整装卫浴成为中国航天事业支持商。
2、渠道优势
公司经营模式以零售业务为主，拥有遍布全国、运转高效的营销网络，具备零售渠道、中小微工程渠道优势和良好的经营性现金流。公司在核心一线城市构建直营渠道管理模式，在其他广泛区域采取代理经销模式。在双轨渠道模式下，公司实现对消费者的直接触达和快速响应，敏捷获悉市场趋势和喜好，巩固公司的产品和品牌优势。同时，有利于广泛获取商机，尤其中小微工程机会，为用户提供便利和贴心的服务。同时，针对战略房地产和政府工程市场，公司具备较强的品牌、产品和供应优势，与区域服务商形成有效联动，建立战略合作关系并有效交付本地化服务。
3、自有基地全国布局的制造优势
公司自有生产基地布局华南、华中和西南等主要建陶产区，具备较强的全国辐射能力。在广东、江西、湖南、山西、山东和重庆等省市建有十个瓷砖、卫浴生产基地，并拥有40余条瓷砖、卫浴先进生产线和建设土地储备，是工业和信息化部列入的第一批绿色工厂示范单位。东鹏全国布局的各大基地实现属地化供应，降低运营成本与提高效率，带来所在区域
的品牌提升，为经销商和用户提供属地化的、高效的产品和供应链支持，有利于业务和市场开拓。公司将根据营销、产品和产能布局不断做大做强各生产基地，进一步提升规模优势。
4、供应链交付能力优势
全国布局的生产基地和庞大的经销网络，是公司核心竞争力所在，是公司持续发展所依托的重要基础。公司具有全国布局的仓储物流网络，包括基地仓、中心仓和共享仓组成的仓储网络。能够有效增加对经销商的支持，提升交付效率、降低运输和仓储成本，进一步支持公司对下沉市场的渗透能力。东鹏特有的核心经销商共享仓模式，有利于带动中小经销商的经营能力，实现多方共赢。
5、多品类硬装产品整体解决方案优势
公司从材料商正升级为空间硬装一体化提供商，为消费者家居及城乡建设需求，提供场景化美好设计、产品和服务。东鹏拥有丰富的产品线，通过瓷砖的产品及渠道优势带动“1+N”产品销售。东鹏主要产品为瓷砖岩板，同时覆盖卫浴、辅材、涂料、集成墙板、生态石、生态软瓷、轻质隔墙板等绿色建筑和室内装饰材料。通过整体设计和整体交付，东鹏为零售、商业及政府客户提供一站式硬装产品解决方案，并提高持续提升企业客单值和专业客户的复购率。此外，伴随着智能化生活需求愈发凸显，智能家居应用在“十四五”期间有望进一步提升，公司现有产品进入全屋智能赛道以响应节能减排数字化新要求，或成新的机会点与增长点。
6、创新优势
历经五十一年的东鹏，“炽热如初、向新而生”，公司将不断提升企业核心竞争力，加快变革创新和转型升级的步伐，通过创新驱动、精益运营、数字赋能以及绿色发展实现战略目标。
（1）技术和产品创新。截至目前，公司及控股子公司、孙公司拥有各类型有效专利1527项，其中包括发明专利335项，继续领跑建陶企业。荣获“国家知识产权优势企业”“广东省知识产权示范企业”“中国专利优秀奖”“广东专利金奖”“佛山市十大专利富豪企业”“2021广东制造业百强”“2021广东创新企业100强”“中国建材行业2022年度“十大科技突破领军企业”等荣誉称号。参与起草多达116项瓷砖及洁具产品标准，是陶瓷行业先进制造示范企业，工业和信息化部第一批绿色工厂示范单位。从“金花米黄”在国内掀起瓷砖“全国一片黄”的消费浪潮，到洞石、原石、墙面岩板、石墨烯智暖岩板、尊石岩板、免烧生态石、生态软瓷、高强地铺石、轻质隔墙板、降醛、抗菌、防滑系列健康瓷砖/板等引领着行业潮流和进步。
（2）品牌建设创新。东鹏在品牌营销上保持与时俱进，持续推进品牌年轻化和国际化。东鹏坚持门店数字化建设，除了现有完善的门店形态矩阵外，推出“虚拟展厅”，积极解决中小门店展示及场景体验和实时交互，提升消费体验。同时，在行业内率先探索数字虚拟人“沂鸣”，作为东鹏首位数字美学探索官，在品牌和营销等方面传递东鹏缔造美好人居生活的追求。东鹏持续关注电商和短视频平台等流量入口，新零售业务在瓷砖行业多年来保持领先，与线下门店形成高效联动，打通消费者购物旅程的全数字化管理。
（3）模式创新。公司洞察用户需求，推出东鹏“超会搭”空间设计和“装到家”包铺贴一站式服务，推出岩板空间交付“包设计、包入户、包加工、包破损、包辅材、包铺贴”六包服务，实现从产品、设计、交付的全链路升级，为消费者解决一站式空间交付方案。
（4）绿色创新。公司以“低碳东鹏，绿建先锋”为总体定位，积极应对双碳政策，成立行业首个低碳发展战略委员会，牵头制定东鹏低碳发展战略的顶层设计以及路线图、低碳发展可执行性方案、开展减碳专项课题研究以及战略落地、指导各生产基地开展降碳工作、开展碳配额管理下开展减碳和碳交易的战略布局等，力争作为建材行业代表率先完成碳达峰，
成为行业减碳先锋。东鹏大力推进绿色制造和绿色发展，是工业和信息化部列入的第一批绿色工厂示范单位，通过引进数字化智能制造、系统化减排、生态石产品、光伏发电、回收利用五大行为，不断升级绿色制造。设立生态新材料公司，通过研发和销售生态新材料，引领行业低碳绿色转型，对免烧制的生态石等绿色产品投入研发和产业化，生态石湖口基地按计划建设中。
（5）运营和数字化创新。东鹏持续构建数字化精益运营能力，数字化转型与业务转型双轮驱动，搭建精益制造体系，提升端到端供应链效率降低成本。2023年上半年，公司通过加强精益管理、降本增效、加强运营效率和供应链交付效率等，实现了盈利能力和经营质量的提升。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 3,628,074,490.34 | 3,132,076,942.08 | 15.84% | |
| 营业成本 | 2,466,093,401.03 | 2,261,843,758.26 | 9.03% | |
| 销售费用 | 403,360,953.86 | 445,561,980.09 | -9.47% | |
| 管理费用 | 187,377,082.31 | 246,340,960.60 | -23.94% | |
| 财务费用 | -27,132,030.19 | -17,550,765.97 | -54.59% | 主要系本期存款利息收入增加、借款利息支出减少所致 |
| 所得税费用 | 64,875,024.20 | -6,545,450.91 | 1,091.15% | 主要系本期业绩增长盈利所致 |
| 研发投入 | 81,286,472.08 | 86,317,034.56 | -5.83% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 937,705,586.28 | -198,882,073.17 | 571.49% | 主要系本期营业收入增加、降低库存、严控回款所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,942,942.11 | -557,758,046.12 | 96.78% | 主要系收回到期投资款及长期资产支出减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -522,270,589.95 | -208,519,836.64 | -150.47% | 主要系减少借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 397,599,820.28 | -965,066,738.60 | 141.20% | 主要系经营活动现金流量增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,628,074,490.34 | 100% | 3,132,076,942.08 | 100% | 15.84% |
| 分行业 | |||||
| 瓷砖 | 3,108,298,515.65 | 85.67% | 2,592,673,421.18 | 82.78% | 19.89% |
| 洁具 | 415,057,872.28 | 11.44% | 428,211,519.63 | 13.67% | -3.07% |
| 其他 | 104,718,102.41 | 2.89% | 111,192,001.27 | 3.55% | -5.82% |
| 分产品 | |||||
| 有釉砖 | 2,970,108,000.96 | 81.86% | 2,392,671,524.24 | 76.39% | 24.13% |
| 无釉砖 | 138,190,514.69 | 3.81% | 200,001,896.94 | 6.39% | -30.91% |
| 卫生陶瓷 | 250,235,104.05 | 6.90% | 264,016,423.32 | 8.43% | -5.22% |
| 卫浴产品 | 164,822,768.23 | 4.54% | 164,195,096.31 | 5.24% | 0.38% |
| 其他 | 104,718,102.41 | 2.89% | 111,192,001.27 | 3.55% | -5.82% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 629,995,847.87 | 17.36% | 537,612,662.74 | 17.16% | 17.18% |
| 华南地区 | 1,107,943,397.75 | 30.54% | 1,060,705,586.33 | 33.87% | 4.45% |
| 华中地区 | 1,038,922,349.83 | 28.64% | 795,803,910.77 | 25.41% | 30.55% |
| 西北地区 | 251,718,497.14 | 6.94% | 206,235,057.59 | 6.58% | 22.05% |
| 西南地区 | 513,707,449.39 | 14.16% | 433,407,538.08 | 13.84% | 18.53% |
| 境外 | 85,786,948.36 | 2.36% | 98,312,186.57 | 3.14% | -12.74% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 瓷砖 | 3,108,298,515.65 | 2,068,190,555.19 | 33.46% | 19.89% | 11.50% | 5.00% |
| 洁具 | 415,057,872.28 | 316,061,626.81 | 23.85% | -3.07% | -6.14% | 2.49% |
| 分产品 | ||||||
| 有釉砖 | 2,970,108,000.96 | 1,959,753,290.20 | 34.02% | 24.13% | 15.95% | 4.66% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 629,995,847.87 | 438,590,611.05 | 30.38% | 17.18% | 6.98% | 6.64% |
| 华南地区 | 1,107,943,397.75 | 749,524,453.05 | 32.35% | 4.45% | -3.14% | 5.30% |
| 华中地区 | 1,038,922,349.83 | 712,852,961.82 | 31.39% | 30.55% | 23.41% | 3.98% |
| 西南地区 | 513,707,449.39 | 352,714,590.31 | 31.34% | 18.53% | 20.99% | -1.40% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 19,990,671.29 | 4.46% | 资金使用费、长期股权投资损益、理财收益产生的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 408,354.19 | 0.09% | 理财产品赎回前发生的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -80,361,119.12 | -17.91% | 应收款项计提坏账、存货计提跌价、固定资产计提减值 | 否 |
| 营业外收入 | 10,573,623.73 | 2.36% | 固定资产报废利得、违约金、工程报备费没收款等 | 否 |
| 营业外支出 | 8,787,035.55 | 1.96% | 固定资产报废损失， | 否 |
| 以及对外捐赠、跨区补偿支出等 | ||||
| 其他收益 | 31,029,624.30 | 6.92% | 收取政府补助或递延收益摊销 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,940,550,518.55 | 23.80% | 2,988,908,177.70 | 23.42% | 0.38% | |
| 应收账款 | 1,153,505,327.47 | 9.34% | 1,148,189,012.54 | 9.00% | 0.34% | |
| 存货 | 1,606,189,004.85 | 13.00% | 1,795,667,151.15 | 14.07% | -1.07% | 主要系本期收入增加，消化库存所致 |
| 投资性房地产 | 200,396,084.13 | 1.62% | 203,238,858.91 | 1.59% | 0.03% | |
| 长期股权投资 | 82,111,702.14 | 0.66% | 77,220,910.01 | 0.61% | 0.05% | |
| 固定资产 | 4,013,939,466.51 | 32.49% | 4,225,127,414.27 | 33.11% | -0.62% | |
| 在建工程 | 51,461,112.82 | 0.42% | 62,868,666.79 | 0.49% | -0.07% | |
| 使用权资产 | 131,445,072.66 | 1.06% | 135,414,786.87 | 1.06% | 0.00% | |
| 短期借款 | 643,250,000.00 | 5.21% | 1,121,921,390.09 | 8.79% | -3.58% | 主要系本期偿还借款所致 |
| 合同负债 | 293,793,240.37 | 2.38% | 239,807,085.31 | 1.88% | 0.50% | |
| 租赁负债 | 95,773,208.09 | 0.78% | 104,442,724.08 | 0.82% | -0.04% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 857,250,000.00 | 777,250,000.00 | 0.00 | 80,000,000.00 |
| 金融资产 | 0.00 | 857,250,0 | 777,250,0 | 0.00 | 80,000,00 | |||
| 小计 | 00.00 | 00.00 | 0.00 | |||||
| 上述合计 | 0.00 | 857,250,000.00 | 777,250,000.00 | 0.00 | 80,000,000.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 882,864,432.95 | 主要是保证金及定期存款质押 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 106,911,576.34 | 567,586,042.87 | -81.16% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求无
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020 | 首次公开发行 | 148,006.7 | 2,503.12 | 133,377.41 | 0 | 0 | 0.00% | 14,629.29 | 除按董事会决议暂时补充流动资金外，其余资金存放于募集资金专用账户 | 0 |
| 合计 | -- | 148,006.7 | 2,503.12 | 133,377.41 | 0 | 0 | 0.00% | 14,629.29 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截至2023年6月30日止，本公司累计使用募集资金人民币133,377.41万元，其中用于置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币93,569.67万元，自募集资金到账日至2023年6月30日止期间累计使用人民币39,807.74万元，尚未使用的募集资金余额计人民币14,629.29万元。此外，募集资金专户中另有已使用自有资金支付的发行费用人民币2,642.27万元、募集资金产生的利息收入人民币2,077.74万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产315万平方米新型环保生态石板材改造项目 | 否 | 18,006.7 | 18,006.7 | 917.24 | 18,001.78 | 99.97% | 2023年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 扩建4条陶瓷生产线项目 | 否 | 60,000 | 60,000 | 0 | 60,027.33 | 100.05% | 2022年12月31日 | 3,457.87 | 不适用 | 否 |
| 澧县新鹏陶瓷有限公司二期扩建项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 0 | 9,045.36 | 90.45% | 2023年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 年产260万 | 否 | 45,000 | 45,000 | 53.55 | 31,634.77 | 70.30% | 2025年 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 件节水型卫生洁具及100万件五金龙头建设项目 | 12月31日 | |||||||||
| 东鹏信息化设备及系统升级改造项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 1,248.49 | 9,978.96 | 99.79% | 2023年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 智能化产品展示厅建设项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 283.84 | 4,689.23 | 93.78% | 2023年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 148,006.7 | 148,006.7 | 2,503.12 | 133,377.43 | -- | -- | 3,457.87 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | 0 | ||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | 0 | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 148,006.7 | 148,006.7 | 2,503.12 | 133,377.43 | -- | -- | 3,457.87 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | “年产315万平方米新型环保生态石板材改造项目”延期的原因：本公司于2017年9月申请IPO至2020年10月成功发行，资金到位时间较晚，影响了募投项目的开展时间；自2021年3月开工以来，受外部宏观因素影响，部分异地人员无法按时进场施工，且部分供应商供货存在不同程度的延迟，导致厂房、道路等设施建设施工周期延长；该项目的新型环保生态石板材产线设备为业内领先的自动化生产线，设备复杂，尤其是自动控制部分程序复杂，调试工作量大，导致整线设备调试周期延长。本公司于2022年12月23日召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》（公告编号：2022-106），同意调整上述募集资金投资计划进度。 “扩建4条陶瓷生产线项目、澧县新鹏陶瓷有限公司二期扩建项目、年产260万件节水型卫生洁具及100万件五金龙头建设项目、东鹏信息化设备及系统升级改造项目、智能化产品展示厅建设项目”延期的原因：本公司于2017年9月申请IPO至2020年10月成功发行，资金到位时间较晚，影响了募投项目的开展时间；虽然本公司已使用自用资金进行先期投入，但规模有限；受外部宏观因素影响，整体供货及施工周期延长；为最大程度提升信息化水平，供应商根据生产经营需求进行调试和二次开发等。本公司于2022年4月27日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整募集资金投资计划进度的议案》（公告编号：2022-025），同意调整上述募集资金投资计划进度。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 本公司项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 本公司于2020年11月23日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，同意将“年产315万平方米新型环保生态石板材改造项目”的实施主体变更为湖口东鹏新材料有限公司、实施地点变更为江西省九江市湖口县高新园区银砂湾园区沿江大道南侧、金元莱东侧。详见本公司2020年11月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的公告》（公告编号：2020-015）。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换 | 适用 | |||||||||
| 本公司于2020年11月23日召开了第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意本公司以首次公开发行股票（A股）所募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民 | ||||||||||
| 情况 | 币935,696,660.93元。详见本公司2020年11月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2020-018）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 本公司于2022年9月14日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十七次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金人民币1.7亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。详见本公司于2022年9月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-085）。截至2023年6月30日，本公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为167,596,978.31元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 除上述暂时补充流动资金外，其余资金存放于募集资金专用账户，将按计划用于募投项目建设。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 1、本公司于2022年12月23日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司在确保不影响募投项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币19,000万元闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、满足保本要求、期限不超过12个月的产品。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详见本公司2022年12月24日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-104）。 2、截至2023年6月30日止，本公司购入的保本现金管理存款产品已全部赎回，剩余的募集资金存储于本公司开立的募集资金专户。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 子公司 | 生产瓷砖 | 2300万元人民币 | 2,101,283,321.42 | 1,450,672,492.10 | 707,568,850.75 | 180,563,358.02 | 105,420,978.64 |
| 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 子公司 | 生产瓷砖 | 66500万元人民币 | 1,900,113,024.05 | 1,437,375,400.85 | 582,993,260.82 | 126,670,576.53 | 44,453,648.79 |
| 重庆市东 | 子公司 | 生产瓷砖 | 10000万元 | 1,295,293 | 271,184,3 | 307,443,0 | 63,370,92 | 27,379,06 |
| 鹏智能家居有限公司 | 人民币 | ,204.14 | 83.06 | 60.42 | 7.08 | 2.81 | ||
| 佛山市东鹏陶瓷发展有限公司 | 子公司 | 销售瓷砖 | 6300万元人民币 | 919,050,103.88 | 326,249,528.71 | 489,456,524.15 | 126,430,276.84 | 38,053,733.54 |
| 重庆石湾东鹏陶瓷有限公司 | 子公司 | 销售瓷砖 | 200万元人民币 | 969,344,911.97 | 411,231,719.31 | 741,274,427.16 | 80,683,415.12 | 35,996,378.42 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 云南轩鹏建材有限公司 | 股权转让 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明不适用
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
我国经济持续增长，市场需求的拉动使得我国建筑卫生陶瓷生产能力扩张，从整体看整个行业仍处于“大行业、小企业”的格局，市场集中度较低，总体产能过剩，竞争激烈。随着房地产行业调控的持续以及环保措施不断趋于严格，我国建筑卫生陶瓷行业竞争正在进一步加剧。近年来，行业内一些缺少自主品牌、渠道建设落后、技术创新能力薄弱、在产品开发投入方面无力跟随的企业在激烈的市场竞争中被淘汰。如果公司不能保持现有竞争优势，将会给公司的生产、销售及盈利水平带来不利影响。 市场进入品牌化、品质化消费升级阶段，消费者对品质、效率和服务的多重追求日趋凸显。公司作为建陶行业的一线品牌，通过东鹏“1+N”多品类优势，推出东鹏“超会搭”空间设计和墙地“装到家”交付一站式服务，实现产品+交付+服务全链条创新升级，为消费者解决一站式空间交付方案，提高品牌和产品的美誉度和竞争力，满足00后主流消费群体对于便捷、简单、省心、省时、省力、高效和体验感的需求。 公司将持续关注品牌形象建设、研发技术投入、产能布局、渠道建设、成本控制，努力做好渠道突破、产品领先、效率驱动、文化再造、人才涌现、变革创新以及绿色制造数字化转型工作。成立家居事业部和生态新材事业部，拓展家装整装和新型生态石材业务，在行业内率先推出“墙面岩板”概念、石墨烯智暖岩板，构建全新的墙地面系统，保持产品竞争力。 预期国家政策将持续推动行业整合、出清落后产能，政策上会对龙头企业倾斜。面对市场变化，龙头企业在工程渠道更具优势，同时具备更多元化融资渠道，为产品、品牌及服务体系升级，以及应对环保及成本压力提供资金支持。面对行业的重大变革及挑战，中小陶企可通过与行业龙头开展战略合作的方式，积极化解困局。公司将借助资本市场、现金流充裕的优势，继续探索对具有产品、品牌、渠道互补和产业协同的优质企业进行并购、整合和战略联合，力争在行业洗牌和集中过程中不断做大做强，提升市场占有率。
2、宏观环境变化及下游行业需求变化风险
公司主要从事以瓷砖和洁具为代表的建筑卫生陶瓷产品的研发、生产和销售，受国内外宏观经济政策环境影响，与房地产、装修装饰和建材等下游行业具有正相关性。国外经济下行和对华实施反倾销、反补贴贸易壁垒，出口业务承受较大压力。随着“双碳”政策的逐步落地实施，企业在环保、“双碳”领域面临的压力将日趋增大。近年来，为了促进房地产
市场平稳健康发展，国家出台了一系列的调控措施，个别房地产企业出现流动性问题。虽然未来城镇化推进带来的购房需求、存量房屋的改造装修的需求以及商场、酒店、写字楼、大型场馆及市政工程等建筑装饰装修需求仍会保证公司所处家居、建材产业仍有较大市场需求，但在房地产行业受调控的大环境下，房地产、装饰装修等行业需求变化仍会导致公司未来业绩增长的不确定性。 公司将持续加强对国家新发布的大政方针和政策制度进行解读、评估，及时进行战略及经营方向的调整。通过设立新加坡公司，拓宽海外销售渠道和离岸业务，为海外OEM模式提供便利，并将探索海外并购或设立海外工厂，应对贸易壁垒。在海南投资设立子公司，借助海南自由贸易港贸易、投资、跨境资金流动等方面的政策优势，发展公司境内外贸易、投资及国际合作。打造绿色制造体系，积极应对“碳达峰、碳中和”的发展趋势，成立了低碳发展战略委员会，大力推进绿色制造和绿色发展，通过引进数字化智能制造、系统化减排、生态石产品、光伏发电、回收利用五大行为，不断升级绿色制造，坚持走可持续发展道路，推动行业高质量发展。
3、原材料和能源价格上涨的风险
公司的主要原材料包括砂坭、化工材料、包装材料等，所需能源包括电、煤、天然气等。原材料、能源价格持续在高位运行，对公司经营造成较大压力，如果未来原材料和能源价格居高不下甚至持续上涨，可能会给公司生产经营及盈利水平带来影响，如果出现采购价格上升而公司不能将相关成本及时向下游转移的情况，公司盈利水平将面临下降的风险。 公司通过精益生产、精益管理、降本增效、优化销售价格等措施，应对能源、原材料价格上涨的影响，并加大集团采购和原材料外包，将胚体砂坭成本控制在行业平均水平以下，合理安排重点物资的采购时间和计划，各部门高效协作，通过技术进步、主材集采、淡季采购和择机采购，提升议价能力、规模效益，有效降低采购成本。
4、应收账款增加风险
公司的应收款项和应收票据主要来自于房地产战略工程业务，随着公司直销工程业务的不断拓展，吸引了更多的大型战略工程客户，市场影响力不断增强，但应收账款和应收票据金额也有所上升。若未来客户信用水平下降，可能会引发潜在的应收款项回款风险；应收票据在规定的兑现期内可能不能兑现，造成财务风险及法律风险，降低公司资产运营效率，对经营业绩产生不利影响。 为应对应收账款坏账风险，公司对房地产工程业务主动管控风险，坚持项目风险控制优先，利润和回款两手抓，出台相应的合同审批、应收账款管控策略，强力推行应收款全员全过程管理。严格评估客户履约能力，制定履约评价体系，信用政策实施分级管理；对合同评审、工程签证和回款情况等进行全程监控。通过非诉及诉讼方式加强应收账款催收，多种措施完善应收账款管理和处置机制，防范应收账款风险，保障上市公司利益。同时，继续保持公司现金流充裕的优势，提高抗风险能力。 部分房地产企业出现流动性问题，出现应收账款、商业承兑票据逾期未能兑付情形。公司因应收该等房地产行业客户的应收款项存在减值迹象，计提了信用减值准备。若以上减值资产，在未来可收回性有好转的迹象，将会进行反冲，增加反冲当期的利润。
5、其他外部重大不确定风险
国际局势复杂，全球经济增长乏力，地缘政治和公共卫生突发事件等多发，世界格局仍然存在较大的不确定因素，若发生此类重大不确定性事件，将对公司生产经营产生一定影响。
面对上述风险，公司将密切关注宏观经济环境、相关政策法规、行业发展动态和市场变化趋势，根据环境变化快速反应，积极把握发展机会，采取措施防范各种风险。同时公司将继续坚持零售主战场和做优质工程的发展模式，保持公司现金流充裕的优势，加快转型升级，不断提升企业核心竞争力和抗风险能力，努力推动公司持续健康发展。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 82.29% | 2023年01月09日 | 2023年01月10日 | 审议通过了《2023年度日常关联交易预计的议案》《2023年度为全资下属公司提供授信担保额度预计的议案》 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.82% | 2023年05月26日 | 2023年05月27日 | 审议通过了《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》《关于选举公司第五届监事会股东代表监事的议案》《2022年年度报告及其摘要的议案》《2022年度利润分配预案的议案》等议案 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 何新明 | 董事长 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举 |
| 何新明 | 总经理 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满离任 |
| 何颖 | 副董事长、总经理 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举、聘任 |
| 甘清仁 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举 |
| 殷素红 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举 |
| 路晓燕 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举 |
| 温东升 | 监事会主席、职工代表监事 | 被选举 | 2023年05月26日 | 换届被选举 |
| 刘勋功 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月26日 | 换届被聘任 |
| 朱端明 | 副总经理 | 聘任 | 2023年05月26日 | 换届被聘任 |
| 尹虹 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满离任 |
| 罗维满 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满离任 |
| 许辉 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满离任 |
| 罗思维 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满离任 |
| 龚志云 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满不再担任公司副总经理，仍继续在公司担任其他职务 |
| 林红 | 副总经理 | 任期满离任 | 2023年05月26日 | 任期届满不再担任公司副总经理，仍继续在公司担任其他职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
公司2022年股票期权激励计划实施情况：
2023年4月25日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。鉴于公司本激励计划授予股票期权的激励对象中有26名激励对象离职、2名激励对象退休、2名激励对象所任职公司不再属于公司合并报表范围内公司，合计30人已不再具备激励对象资格，公司董事会决定注销其已获授但尚未行权的股票期权合计392.00万份；由于公司未能完全满足本次激励计划首次授予第一个行权期的业绩考核目标，未达成行权条件，本次激励计划所有激励对象第一个行权期均不得行权，公司决定注销209名激励对象持有的首次授予第一个行权期对应的已获授但尚未行权的股票期权1229.20万份。综合以上，本次注销2022年股票期权激励计划部分股票期权合计 1,621.20万份，首次授予激励对象人数由239人调整为209人，授予总量由3,965.00万份调整为2,343.80万份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核、办理和确认，公司本次股票期权注销事宜已于2023年5月11日办理完成。本次注销的部分股票期权尚未行权，注销后不会对公司股本造成影响。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准
环境保护行政许可情况
| 序号 | 公司名称 | 排污许可文件 | 有效期 |
| 1 | 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 排污许可证，证书编号：91360981662046200U001U | 2019年8月9日至2024年8月8日 |
| 2 | 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 排污许可证，证书编号：914307236940210831001V | 2022年4月2日至2027年4月1日 |
| 3 | 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 排污许可证，证书编号：91441802560805456X001V | 2020年7月23日至2028年7月22日 |
| 4 | 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 排污许可证，证书编号：91500118MA5UMK5187001Q | 2022年6月30日至2027年6月29日 |
序号
| 序号 | 主要法律法规及行业标准名称 | 实施日期 |
| 1 | 《中华人民共和国环境保护法》 | 2015年1月1日(修订版) |
| 2 | 《中华人民共和国水污染防治法》 | 2018年1月1日(修订版) |
| 3 | 《中华人民共和国大气污染防治法》 | 2018年10月26日(修订版) |
| 4 | 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 | 2020年9月1日(修订版) |
| 5 | 《中华人民共和国环境噪声污染防治法》 | 2022年6月5日 |
| 6 | 《中华人民共和国环境影响评价法》 | 2018年12月29日(修订版) |
| 7 | 《中华人民共和国节约能源法》 | 2018年10月26日(修订版) |
| 8 | 《固定污染源排污许可分类管理名录（2019年版）》 | 2019年12月20日 |
| 9 | 《国家危险废物名录》 | 2021年1月1日 |
| 10 | 《危险废物转移管理办法》 | 2022年1月1日 |
| 11 | 《建设项目环境影响评价分类管理目录》 | 2021年1月1日 |
| 12 | 《排污许可管理条例》 | 2021年3月1日 |
| 13 | 《企业环境信息依法披露管理办法》 | 2022年2月8日 |
| 14 | 《广东省环境保护条例》 | 2019年11月29日(修订版) |
| 15 | 《广东省大气污染防治条例》 | 2019年3月1日 |
| 16 | 《广东省水污染防治条例》 | 2021年9月2日(修订版) |
| 17 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》GB 12348-2008 | 2008年10月1日 |
| 18 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB 25464-2010及其修订单 | 2014年12月12日(修订版) |
| 19 | 《陶瓷工业大气污染物排放标准》DB 44/2160-2019 | 2019年8月1日 |
| 20 | 《排污单位自行监测技术指南 工业固体废物和危险废物治理》 HJ 1250-2022 | 2022年7月1日 |
| 21 | 《排污单位自行监测技术指南 陶瓷工业》HJ 1255-2022 | 2022年7月1日 |
| 22 | 《固定污染源烟气排放连续监测技术规范》HJ 75-2017 | 2018年3月1日 |
| 23 | 《排污许可证申请与核发技术规范陶瓷砖瓦工业》HJ954—2018 | 2018年7月31日 |
| 24 | 《固定污染源烟气（SO2、NOX、颗粒物）排放连续监测系统技术要求及检测方法》HJ 76-2017 | 2018年3月1日 |
| 25 | 《陶瓷工业废水治理工程技术规范》HJ1278-2023 | 2023年5月1日 |
| 26 | 《家具制造行业挥发性有机化合物》DB44/814-2010 | 2010年11月1日 |
| 27 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001 | 2002年1月1日 |
| 28 | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015 | 2015年12月1日 |
| 5 | 山西东鹏新材料有限公司 | 排污许可证，证书编号：91140827MA0KPG718K001V | 2023年7月7日至2028年7月6日 |
| 6 | 江门市东鹏智能家居有限公司 | 排污许可证，证书编号：91440784315180392W001Z | 2022年5月7日至2027年5月6日 |
| 7 | 江西东鹏卫浴有限公司 | 排污许可证，证书编号：91360981596546214R001R | 2021年12月12日至2026年12月11日 |
| 8 | 佛山市高明稳畅家具有限公司 | 排污许可证，证书编号：91440608582919024M001Q | 2022年9月14日至2027年9月13日 |
| 9 | 湖口东鹏新材料有限公司 | 排污许可证，证书编号：91360429MA39484F28001U | 2022年4月27日至2027年4月26日 |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 4 | FQ-9C1134、FQ-9C1135、FQ-9C1144、FQ-9C9187 | 颗粒物≤30、SO2≤50、NOx≤180 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修改单 | 颗粒物：12.96；SO2：8.26；NOx：175.3 | 颗粒物：-；SO2：198.03；NOx：474.26 | 无 |
| 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 10 | DA006-0015 | 颗粒物≤30、SO2≤50、NOx≤180 | 《陶瓷工业污染物排放标准》修改单GB 25464-2010陶瓷工业污染物排放标准GB25464-2010 | 颗粒物：3.72吨；SO2：11.94吨NOx：79.05 | 颗粒物：142.56；SO2：237.6；NOx：855.36 | 无 |
| 山西东鹏新材料有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 13 | DA001-013 | 颗粒物≤30、SO2≤50、NOX≤180 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修改单 | 颗粒物：0.2901；SO2：1.3417；NOx：28.2343 | 颗粒物：18.6、SO2：72.26、NOx:77.75 | 无 |
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx、氟化物 | 有组织 | 1 | DA001 | 颗粒物≤30、SO2≤50、NOx≤180、氟化物≤3 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010 | 颗粒物：16.88；、SO2：23.9；NOx：48.9 | 颗粒物：112.14、SO2：103.71；NOx:302 | 无 |
| 及其修改单 | .18 | |||||||||
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 有组织 | 9 | DA002-004、DA006-008、DA010-012 | 颗粒物≤120 | 《大气污染物综合排放标准》DB50/418-2016 | 颗粒物：7.3 | - | 无 |
| 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 2 | DA001-002 | 颗粒物≤20、SO2≤30、NOx≤100 | 《陶瓷工业大气污染物排放标准》DB44/2160-2019 | 颗粒物：7.42；SO2：26.97；NOx：139.99 | 颗粒物：88.52、SO2：71.99、NOx：642.2 | 无 |
| 佛山市高明稳畅家具有限公司 | 大气污染 | 苯、甲苯、二甲苯、总VOCs | 有组织 | 2 | FQ-14303-1、FQ-14303-5 | 苯≤0.1、甲苯≤0.6、二甲苯≤0.2、总VOCs≤30 | 《家具制造行业挥发性有机化合物》DB44/814-2010 | 总VOCs：0.38426 | 总VOCs：0.982 | 无 |
| 佛山市高明稳畅家具有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 有组织 | 8 | FQ-14303—2-3、FQ-14303—6-11 | 颗粒物≤120 | 《大气污染物排放限值》DB44/27-2001 | 颗粒物: 0.689 | - | 无 |
| 江门市东鹏智能家居有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 1 | FQ2-18173 | 颗粒物≤20、SO2≤30、NOx≤100 | 《陶瓷工业大气污染物排放标准》DB44/2160-2019 | 颗粒物：8.3；SO2：0；NOx：7 | 颗粒物：30、SO2： 50、NOx： 180 | 无 |
| 江西东鹏卫浴有限公司 | 大气污染 | 颗粒物、SO2、NOx | 有组织 | 2 | DA013、DA015 | 颗粒物≤30、SO2≤50、NOx≤180 | 《陶瓷工业污染物排放标准》GB25464-2010及其修改单 | 颗粒物：0.082；SO2：0.2131；NOx：0.2285 | 颗粒物：51.7、SO2：13.35、NOx：30.4 | 无 |
| 湖口东鹏新材料有限公司 | 大气污染 | 颗粒物 | 无组织 | 0 | - | 颗粒物≤0.5 | 《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015 | - | - | 无 |
对污染物的处理
公司严格落实《中华人民共和国环境保护法》等相关环保法规，公司总部及各生产基地建设项目均取得相应的环评文件，严格执行环保“三同时”制度，污染防治设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用，按法规要求通过验收，并按环保要求正常运行。
环保设施运行情况：公司生产基地建有生产废水处理设施，生产过程中产生的废水经处理后回用，不外排。含颗粒物废气经布袋除尘设施处理（燃烧废气还在脱硫塔水雾除尘）排放；含SO2、NOx废气经脱硫塔及脱硝工艺处理后达标排放，排放过程由在线监测系统监控，监测系统委托资质第三方运营；高明稳畅有机废气经微生物降解工艺处理，达标排放；固体废弃物分类收集，存放在专门的贮存场所，可回用的回收利用，不能利用的合规处理。所有这些环保设施纳入设备设施管理范畴，配备相应的人力、物力和财力，运营部门定期检查、维护、保养、维修，安全环保部门负责监督检查，以保证设施正常运行，期间公司各生产基地环保设施运行良好，未发生违规处罚行为及环境污染事故。突发环境事件应急预案
公司各生产基地（清远纳福娜陶瓷有限公司、丰城市东鹏陶瓷有限公司、重庆市东鹏智能家居有限公司、澧县新鹏陶瓷有限公司、山西东鹏新材料有限公司、江门市东鹏智能家居有限公司、江西东鹏卫浴有限公司、佛山市高明稳畅家具有限公司等）按照法律法规及当地环保部门的要求，制定突发环境事件应急预案并在当地环保部门备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司各生产基地均严格按照环境治理和保护要求投入建设并正常运行环保设备设施，并定期维护。报告期内，公司累计投入的环保费用4,746.67万元，并按时缴纳环境保护税。环境自行监测方案
公司各生产基地依据《排污许可证申请与核发技术规范陶瓷砖瓦工业(HJ954—2018)》和国家监测技术规范相关要求，编制了自行监测方案（全国排污许可证管理信息平台可查询），报告期内，按照本单位的自行监测方案中的监测频次与监测方法开展污染因子监测工作，确保污染物的排放符合标准要求，报告期内未出现超标排放情况。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
公司坚持走绿色可持续性发展道路，推动行业高质量发展。为此成立了低碳发展战略委员会，大力推进绿色制造和绿色发展，通过引进数字化智能制造、系统化减排、生态石产品、光伏发电、回收利用五大行为，不断升级绿色制造；与中国建筑材料工业规划研究院开展“碳达峰、碳中和”战略合作；持续推进智能超级工厂建设，是工业和信息化部列入的第一批绿色工厂示范单位。多年来，东鹏不断在绿色产品、绿色工厂等领域获得多项认证，实现低碳绿色标准全覆盖。通过优化能源管理，生产基地天然气代替煤，有效节省了煤炭等能源消耗，进而减少二氧化碳等污染气体的排放。其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无
二、社会责任情况
东鹏秉持“百年企业，世界东鹏”的愿景，以“融合科技艺术，缔造美好人居，让中国陶瓷受世界尊敬”为使命，时刻谨记“行责任”的初心，认真履行社会责任，积极践行绿色低碳发展理念，推动社会可持续发展，深入参与教育助学、乡村振兴、职工援助等公益事业，积极践行头部企业责任担当。具体情况如下：
1、积极践行绿色低碳发展理念，以绿色创新材料构建可持续未来
东鹏控股致力于推动绿色低碳可持续发展，2021年正式成立“东鹏低碳发展战略委员会”，将低碳发展纳入公司最高战略。
2023年，东鹏联合国家“双一流”建设高校同济大学的建筑与城市规划学院，结合产、学、研资源和优势，践行城市高质量更新与可持续发展，推动卫浴适老化和旧改专题研究，以同济大学CAUP教区明成楼旧改项目为首个课题研究实践项目，开展“空间改造升级”行动，致力于促进公共建筑的更新发展。
5月20日，第18届威尼斯国际建筑双年展，东鹏为中国国家馆提供绿色创新材料和解决方案，以秉承“绿色低碳”的设计理念，探索环保材料与设计风格的融合，向大众展示城市人居空间设计新形态，向世界贡献中国智慧与中国方案。
6月5日，第23届中国厦门国际石材展览会，东鹏新材以独具一格的“碎瓷固废艺术墙”装置，以及运用碎瓷和碎石固废、高低错落的时尚长方体矩阵与东鹏日用瓷生态石擎天柱融合，再加上声光电一体化氛围设计，打造一座数字科技、绿色循环的“生态石再生城市”，为观众带来一场沉浸式视听盛宴，充分诠释“绿建未来”的主题理念。
6月7-9日，作为国内一站式整体家居解决方案提供商，东鹏控股以共享新趋势、展示新产品、凸显新理念为核心，打造“低碳东鹏 绿建先锋”主题馆，重磅亮相全国绿色建材下乡活动广州展示会。东鹏控股入选《广东省绿色建材下乡产品目录》企业，成为全国绿色建材下乡活动绿色建材产品推广品牌，为推动“绿色建材普及、促进绿色建材走进千家万户、赋能城乡绿建新未来”贡献力量。
6月15日，东鹏控股凭借在绿色可持续领域的持续创新与卓越表现，在2023国际绿色零碳节暨ESG领袖峰会上荣获“2023杰出绿色创新奖”和“2023绿色可持续发展贡献奖”荣誉。东鹏在绿色发展战略、绿色制造、绿色产品等方面的积极探索，获得各界认可。
2、教育助学
“少年强则国强”，东鹏始终把教育助学的慈善工作放在心上，并落实在行动上。2023年2月，东鹏捐资10万元给佛山科学技术学院作为助学金费用。2023年5月，东鹏斥资50万元设立上海交通大学设计学院“东鹏瓷砖设计教育基金”，旨在支持交大开展各类设计教育、人才培养、科学研究、文化展览、会议论坛等项目，助力交大设计教育事业发展，着力推动产学研深度融合，推动产业转型升级，从而更好地贡献国家、服务社会。
3、助力乡村振兴
东鹏结合自身生产经营情况，主动承担社会责任，通过精准扶贫工作，助力乡村发展：2023年1月，东鹏向佛山南海西樵捐赠价值20万元的瓷砖产品；2023年6月，东鹏捐资5千元支持江门鹤山市慈善会，捐款50万元给清远市清城区慈善会用于源潭镇党建促乡村振兴计划。
4、援助困难职工
东鹏员工平安互助基金成立于2014年9月，作为对非因工伤亡、患重大疾病的会员实施援助的非营利性公益组织，公司工会一直不遗余力，努力为职工解决工作上和生活上的困难。2023年上半年来，帮助了2名职工完成平安基金援助申请，援助金额共计15,571.25元。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司作为起诉方及被诉方的未达到重大诉讼标准的其他诉讼（仲裁）汇总 | 50,145.38 | 否 | 部分案件正在审理（裁决）或执行阶段，部分案件已经执行完毕 | 涉诉（仲裁）案件绝大多数是公司作为原告方诉已计提减值的房地产客户的案件，审理结果不会对公司造成重大影响 | 部分已经 履行完毕 |
其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 堆龙德庆和盈商贸有限公司 | 2022年12月24日 | 40,000 | 2023年03月22日 | 6,972.34 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月25日-2026 | 否 | 是 |
| 年1月18日 | ||||||||||
| 佛山市东鹏陶瓷发展有限公司 | 2022年12月24日 | 50,000 | 2023年05月29日 | 1,480.24 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020年3月6日-2025年3月12日 | 否 | 是 |
| 佛山市东鹏陶瓷有限公司 | 2022年12月24日 | 15,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2018年5月22日-2025年12月31日 | 否 | 是 |
| 昌都裕和商贸有限公司 | 2022年12月24日 | 20,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月25日-2026年3月7日 | 否 | 是 |
| 重庆石湾东鹏陶瓷有限公司 | 2022年12月24日 | 60,000 | 2023年01月09日 | 15,614.16 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月2日-2025年11月24日 | 否 | 是 |
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 2022年12月24日 | 70,000 | 2023年03月22日 | 3,290.15 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月8日-2025年10月31日 | 否 | 是 |
| 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 2022年12月24日 | 90,000 | 2023年01月09日 | 12,658 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020年3月3日-2025年12月31日 | 否 | 是 |
| 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 2022年12月24日 | 90,000 | 2023年02月24日 | 7,446.31 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020年7月1日-2025年7月26日 | 否 | 是 |
| 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 2022年12月24日 | 30,000 | 2023年03月17日 | 2,223.53 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月25日-2023年7月18日 | 否 | 是 |
| 堆龙德庆裕威商贸有限公司 | 2022年12月24日 | 15,000 | 2023年03月21日 | 1,340.41 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2021年11月25日-2023年7月18日 | 否 | 是 |
| 佛山市东鹏整装卫浴有限公司 | 2022年12月24日 | 50,000 | 2023年02月24日 | 7,614.83 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020年3月6日-2025年3月12日 | 否 | 是 |
| 佛山东鹏洁具股份有限公司 | 2022年12月24日 | 15,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2017年10月11日-2024年12月31日 | 否 | 是 |
| 江门市东鹏智能家居有限公司 | 2022年12月24日 | 30,000 | 2023年01月06日 | 5,455.85 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2020年9月22日-2025年 | 否 | 是 |
| 12月31日 | ||||||||||
| 江西东鹏卫浴有限公司 | 2022年12月24日 | 20,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 湖口东鹏新材料有限公司 | 2022年12月24日 | 30,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 山西东鹏新材料有限公司 | 2022年12月24日 | 10,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 广东东鹏家居有限公司 | 2022年12月24日 | 10,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 佛山市乐淘陶科技有限公司 | 2022年12月24日 | 20,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 东鹏生态新材料科技（广东）有限责任公司 | 2022年12月24日 | 3,000 | 2023年06月30日 | 0 | 连带责任担保 | / | / | / | 是 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 668,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 64,095.82 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 668,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 94,170.35 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0.00 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0.00 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 668,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 64,095.82 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 668,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 94,170.35 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 12.63% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 85,725 | 8,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 85,725 | 8,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）回购注销2022年股票期权激励计划部分股票期权
2023年4月25日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。鉴于公司本激励计划授予股票期权的激励对象中有26名激励对象离职、2名激励对象退休、2名激励对象所任职公司不再属于公司合并报表范围内公司，合计30人已不再具备激励对象资格，公司董事会决定注销其已获授但尚未行权的股票期权合计392.00万份；由于公司未能完全满足本次激励计划首次授予第一个行权期的业绩考核目标，未达成行权条件，本次激励计划所有激励对象第一个行权期均不得行权，公司决定注销209名激励对象持有的首次授予第一个行权期对应的已获授但尚未行权的股票期权1229.20万份。综合以上，本次注销2022年股票期权激励计划部分股票期权合计1,621.20万份，首次授予激励对象人数由239人调整为209人，授予总量由3,965.00万份调整为2,343.80万份。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核、办理和确认，公司本次部分股票期权注销事宜已于2023年5月11日办理完成。本次注销的部分股票期权尚未行权，注销后不会对公司股本造成影响。
（二）完成董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员
公司于2023年4月25日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于选举公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第五届董事会独立董事的议案》《关于选举公司第五届监事会股
东代表监事的议案》。公司于同日召开2023年临时职工代表大会，审议通过了《关于选举公司第五届监事会职工代表监事的议案》。2023年5月26日，公司召开2022年年度股东大会，完成董事会及监事会换届选举工作，同日召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，选举产生公司第五届董事会专门委员会组成成员、董事长、副董事长、监事会主席及聘任公司高级管理人员和相关人员。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用公司全资子公司丰城市东鹏陶瓷有限公司、澧县新鹏陶瓷有限公司、佛山东华盛昌新材料有限公司分别收到由当地省科学技术厅、省财政厅、国家税务总局省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，丰城东鹏、澧县新鹏、东华盛昌被认定为“高新技术企业”，三家子公司本次高新技术企业认定均是在原证书有效期满后进行的重新认定。具体内容见公司于2023年1月5日、2023年3月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司再次通过高新技术企业认定的公告》《关于全资子公司通过高新技术企业认定的公告》（公告编号：2023-002、2023-010）。 2023年1月1日，公司将全资子公司云南轩鹏建材有限公司的股权转让给予佛山市华冠志达产业投资有限公司，2023年1月20日完成第一次工商变更，股东变更为公司持股30%，佛山市华冠志达产业投资有限公司持股70%；执行董事由陈昆列变更为周永华；总经理兼法定代表人由陈昆列变更为郑金华；监事由刘国群变更为黄江艺；上述变更取得了西山区市场监督管理局颁发的《营业执照》。 2023年6月13日，公司全资子公司广西粤鹏建材有限公司注册资本由人民币200万元变更为人民币1000万元；公司名称变更为“广西东鹏陶瓷有限公司”；法定代表人由何伟锐变更为夏韶华，上述变更取得了青秀区行政审批局颁发的《营业执照》。 2023年4月13日，公司全资子公司东鹏贸易（海南）有限责任公司注册地址由“海南省洋浦经济开发区新英湾区保税港区2号办公楼E302室”变更为“海南省洋浦经济开发区新英区吉浦工商银行大厦第4层410号房”，上述变更取得了海南省市场监督管理局颁发的《营业执照》。 2023年5月，公司控股子公司广东鹏鸿创新科技有限公司（以下简称“鹏鸿创新”）的少数股东广东澎鸿投资有限公司将持有350万元出资额转让给公司，鹏鸿创新变更为全资子公司，企业类型由其他有限责任公司变更为有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；鹏鸿创新不再设立董事会，选举陈昆列为执行董事；总经理兼法定代表人由陈昆列变更为曾德朝。以上变更完成后，鹏鸿创新取得了清远市清城区市场监督管理局颁发的《营业执照》。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 530,381,353 | 45.22% | 6,319,350 | 6,319,350 | 536,700,703 | 45.75% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 530,381,353 | 45.22% | 6,319,350 | 6,319,350 | 536,700,703 | 45.75% | |||
| 其中：境内法人持股 | 530,379,778 | 45.22% | 530,379,778 | 45.22% | |||||
| 境内自然人持股 | 1,575 | 0.00% | 6,319,350 | 6,319,350 | 6,320,925 | 0.54% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 642,618,647 | 54.78% | -6,319,350 | -6,319,350 | 636,299,297 | 54.25% | |||
| 1、人民币普通股 | 642,618,647 | 54.78% | -6,319,350 | -6,319,350 | 636,299,297 | 54.25% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,173,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 1,173,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用 （1）公司原副总经理金国庭先生于2022年1月21日辞职，其报告期初持有的750股高管锁定股于本报告期内解除锁定，即限售股减少750股。
（2）公司原股东宁波裕芝创业投资合伙企业（有限合伙），将所持有的公司股份全部通过非交易过户的方式登记至各合伙人名下，并于2023年5月25日取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。本次非交易过户完成后，公司董事、副总经理兼财务总监包建永先生间接持有的部分公司股份合计8,426,800股变为直接持有，并按照高管锁定股条件限售75%，即限售股增加6,320,100股。 综合以上，截至报告期末，公司股份总数未发生变化，其中有限售条件股份增加6,319,350股，无限售条件股份减少6,319,350股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况?适用 □不适用公司于2023年5月25日收到公司股东之一宁波裕芝创业投资合伙企业（有限合伙）完成证券非交易过户的告知函，宁波裕芝所持有的公司股份已全部通过非交易过户的方式登记至各合伙人名下，并于2023年5月25日取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。本次非交易过户完成后，公司董事、副总经理兼财务总监包建永先生间接持有的公司股份，已部分变为直接持有。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 宁波利坚创业投资合伙企业（有限合伙） | 350,379,778 | 0 | 0 | 350,379,778 | 首发前限售股 | 2023年10月20日 |
| 佛山华盛昌陶瓷有限公司 | 162,000,000 | 0 | 0 | 162,000,000 | 首发前限售股 | 2023年10月20日 |
| 广东裕和商贸有限公司 | 18,000,000 | 0 | 0 | 18,000,000 | 首发前限售股 | 2023年10月20日 |
| 包建永 | 0 | 0 | 6,320,100 | 6,320,100 | 非交易过户过入股份后部分转为高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
| 王悦 | 825 | 0 | 0 | 825 | 高管锁定股 | 按高管锁定股条件解除限售 |
| 金国庭 | 750 | 750 | 0 | 0 | 原高管锁定股 | 已按高管锁定股条件解除限 |
| 售 | ||||||
| 合计 | 530,381,353 | 750 | 6,320,100 | 536,700,703 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 30,144 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 宁波利坚创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 29.87% | 350,379,778 | 0 | 350,379,778 | 0 | ||
| 佛山华盛昌陶瓷有限公司 | 境内非国有法人 | 13.81% | 162,000,000 | 0 | 162,000,000 | 0 | ||
| 宁波市鸿益升股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 11.55% | 135,482,100 | 0 | 0 | 135,482,100 | ||
| 宁波东智瑞投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.70% | 55,135,500 | 0 | 0 | 55,135,500 | ||
| 北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）－上海喆德投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.46% | 40,546,567 | -12,542,134 | 0 | 40,546,567 | ||
| SCC Growth I Holdco B, Ltd. | 境外法人 | 3.35% | 39,347,043 | -12,344,867 | 0 | 39,347,043 | ||
| 宁波客喜徕投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.55% | 29,864,800 | -5,572,000 | 0 | 29,864,800 | ||
| 青岛睿盈投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.93% | 22,600,000 | -1,200,000 | 0 | 22,600,000 | ||
| 广东裕和商贸有限公司 | 境内非国有法人 | 1.53% | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 0 | ||
| 宁波东粤鹏投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.05% | 12,310,700 | -400,000 | 0 | 12,310,700 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、宁波利坚创业投资合伙企业（有限合伙）、佛山华盛昌陶瓷有限公司、广东裕和商贸有限公司为实际控制人控制的公司。 | |||||||
| 2、上海喆德的普通合伙人为宁波梅山保税港区红杉荟德投资管理合伙企业（有限合伙），其委托北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）作为上海喆德的管理人；SCC Growth I Holdco B,Ltd.的股东为SCC Fund，SCC Fund的普通合伙人为SCC Management，其中北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）下设的投资决策委员会成员和SCC Management 指定的管理人下设的投资决策委员会成员存在重合。 | |||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 公司回购专用证券账户报告期末持股数量为16,018,842股，持股比例为1.37%。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 宁波市鸿益升股权投资合伙企业（有限合伙） | 135,482,100 | 人民币普通股 | 135,482,100 |
| 宁波东智瑞投资合伙企业（有限合伙） | 55,135,500 | 人民币普通股 | 55,135,500 |
| 北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）－上海喆德投资中心（有限合伙） | 40,546,567 | 人民币普通股 | 40,546,567 |
| SCC Growth I Holdco B, Ltd. | 39,347,043 | 人民币普通股 | 39,347,043 |
| 宁波客喜徕投资合伙企业（有限合伙） | 29,864,800 | 人民币普通股 | 29,864,800 |
| 青岛睿盈投资合伙企业（有限合伙） | 22,600,000 | 人民币普通股 | 22,600,000 |
| 宁波东粤鹏投资合伙企业（有限合伙） | 12,310,700 | 人民币普通股 | 12,310,700 |
| 陈业志 | 8,752,500 | 人民币普通股 | 8,752,500 |
| 宁波普晖投资合伙企业（有限合伙） | 7,956,300 | 人民币普通股 | 7,956,300 |
| 宁波梅山保税港区东联鑫投资管理合伙企业（有限合伙） | 7,700,000 | 人民币普通股 | 7,700,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、陈业志为宁波普晖投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人。 2、上海喆德的普通合伙人为宁波梅山保税港区红杉荟德投资管理合伙企业（有限合伙），其委托北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）作为上海喆德的管理人；SCC Growth I Holdco B,Ltd.的股东为 SCC Fund，SCC Fund 的普通合伙人为 SCC Management，其中北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）下设的投资决策委员会成员和 SCC Management 指定的管理人下设的投资决策委员会成员存在重合。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 包建永 | 董事、副总经理、财务总监 | 现任 | 0 | 8,426,800 | 0 | 8,426,800 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 8,426,800 | 0 | 8,426,800 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东东鹏控股股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,940,550,518.55 | 2,988,908,177.70 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 80,408,354.19 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 92,619,547.71 | 112,177,548.90 |
| 应收账款 | 1,153,505,327.47 | 1,148,189,012.54 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 90,528,488.54 | 67,798,096.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 253,115,539.09 | 213,433,120.97 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,606,189,004.85 | 1,795,667,151.15 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 60,690,331.46 | 114,982,419.89 |
| 流动资产合计 | 6,277,607,111.86 | 6,441,155,527.29 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 4,458,627.37 | 3,248,402.31 |
| 长期股权投资 | 82,111,702.14 | 77,220,910.01 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 150,935,276.00 | 150,935,276.00 |
| 投资性房地产 | 200,396,084.13 | 203,238,858.91 |
| 固定资产 | 4,013,939,466.51 | 4,225,127,414.27 |
| 在建工程 | 51,461,112.82 | 62,868,666.79 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 131,445,072.66 | 135,414,786.87 |
| 无形资产 | 922,643,659.76 | 909,160,294.18 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 3,849,599.19 | 3,849,599.19 |
| 长期待摊费用 | 26,506,050.22 | 37,530,133.21 |
| 递延所得税资产 | 487,999,162.28 | 507,910,272.45 |
| 其他非流动资产 | 2,204,668.40 | 2,344,222.94 |
| 非流动资产合计 | 6,077,950,481.48 | 6,318,848,837.13 |
| 资产总计 | 12,355,557,593.34 | 12,760,004,364.42 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 643,250,000.00 | 1,121,921,390.09 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,584,141,779.78 | 1,897,107,994.25 |
| 应付账款 | 1,228,154,326.80 | 1,210,052,758.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 293,793,240.37 | 239,807,085.31 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 104,517,843.36 | 171,130,687.91 |
| 应交税费 | 95,109,908.65 | 96,667,657.53 |
| 其他应付款 | 565,330,164.78 | 454,224,755.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,513,550.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,796,917.57 | 30,594,081.34 |
| 其他流动负债 | 41,292,497.85 | 27,651,732.42 |
| 流动负债合计 | 4,591,386,679.16 | 5,249,158,143.21 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 95,773,208.09 | 104,442,724.08 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,692,239.72 | 2,069,769.21 |
| 递延收益 | 192,511,419.28 | 203,989,783.04 |
| 递延所得税负债 | 5,245,504.89 | 5,377,142.87 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 296,222,371.98 | 315,879,419.20 |
| 负债合计 | 4,887,609,051.14 | 5,565,037,562.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,173,000,000.00 | 1,173,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,359,383,149.71 | 2,359,592,911.55 |
| 减：库存股 | 150,097,604.33 | 150,097,604.33 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 397,948,751.62 | 397,948,751.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,674,240,378.58 | 3,405,663,924.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 7,454,474,675.58 | 7,186,107,983.57 |
| 少数股东权益 | 13,473,866.62 | 8,858,818.44 |
| 所有者权益合计 | 7,467,948,542.20 | 7,194,966,802.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 12,355,557,593.34 | 12,760,004,364.42 |
法定代表人：何新明 主管会计工作负责人：包建永 会计机构负责人：谭春甫
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,660,487,358.28 | 1,091,882,185.66 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 13,121,600.87 | 22,376,526.55 |
| 应收账款 | 736,136,791.10 | 788,632,687.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 22,902,313.14 | 59,482,627.41 |
| 其他应收款 | 2,152,516,941.23 | 2,101,676,647.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,690,316.57 | 1,372,055.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,682,964.32 | 34,246,362.92 |
| 流动资产合计 | 4,610,538,285.51 | 4,099,669,094.19 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,789,961,160.54 | 2,793,455,292.40 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 200,396,084.13 | 203,238,858.91 |
| 固定资产 | 3,519,430.16 | 3,605,370.26 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,697,614.79 | 6,265,871.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 832,121.59 | 835,331.07 |
| 递延所得税资产 | 251,835,288.14 | 251,738,881.96 |
| 其他非流动资产 | 6,633.99 | |
| 非流动资产合计 | 3,252,248,333.34 | 3,259,139,606.25 |
| 资产总计 | 7,862,786,618.85 | 7,358,808,700.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 165,250,000.00 | 152,921,390.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 595,806,731.91 | 792,983,336.44 |
| 应付账款 | 220,950,566.39 | 15,858,375.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 98,905,002.50 | 56,256,224.43 |
| 应付职工薪酬 | 340,566.67 | 2,195,178.77 |
| 应交税费 | 5,895,239.24 | 3,278,964.09 |
| 其他应付款 | 2,786,351,469.54 | 2,274,453,938.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 17,952,550.82 | 9,742,695.87 |
| 流动负债合计 | 3,891,452,127.07 | 3,307,690,104.17 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 208,333.61 | 233,333.57 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 208,333.61 | 233,333.57 |
| 负债合计 | 3,891,660,460.68 | 3,307,923,437.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,173,000,000.00 | 1,173,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,645,212,879.29 | 1,640,399,451.70 |
| 减：库存股 | 150,097,604.33 | 150,097,604.33 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 397,948,751.62 | 397,948,751.62 |
| 未分配利润 | 905,062,131.59 | 989,634,663.71 |
| 所有者权益合计 | 3,971,126,158.17 | 4,050,885,262.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,862,786,618.85 | 7,358,808,700.44 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,628,074,490.34 | 3,132,076,942.08 |
| 其中：营业收入 | 3,628,074,490.34 | 3,132,076,942.08 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,153,187,832.26 | 3,048,962,705.14 |
| 其中：营业成本 | 2,466,093,401.03 | 2,261,843,758.26 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 42,201,953.17 | 26,449,737.60 |
| 销售费用 | 403,360,953.86 | 445,561,980.09 |
| 管理费用 | 187,377,082.31 | 246,340,960.60 |
| 研发费用 | 81,286,472.08 | 86,317,034.56 |
| 财务费用 | -27,132,030.19 | -17,550,765.97 |
| 其中：利息费用 | 8,015,534.79 | 14,601,368.59 |
| 利息收入 | 34,116,415.80 | 31,511,762.86 |
| 加：其他收益 | 31,029,624.30 | 35,403,950.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 19,990,671.29 | 25,736,958.61 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,115,792.11 | 13,433,743.50 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 408,354.19 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,274,585.66 | -14,399,606.57 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -61,086,533.46 | -24,434,803.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 875,675.67 | 654,267.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 446,829,864.41 | 106,075,003.42 |
| 加：营业外收入 | 10,573,623.73 | 10,489,790.62 |
| 减：营业外支出 | 8,787,035.55 | 6,089,806.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 448,616,452.59 | 110,474,987.56 |
| 减：所得税费用 | 64,875,024.20 | -6,545,450.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 383,741,428.39 | 117,020,438.47 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 383,741,428.39 | 117,020,438.47 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 384,274,569.65 | 118,288,111.70 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -533,141.26 | -1,267,673.23 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 383,741,428.39 | 117,020,438.47 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 384,274,569.65 | 118,288,111.70 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -533,141.26 | -1,267,673.23 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.33 | 0.10 |
| （二）稀释每股收益 | 0.33 | 0.10 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：何新明 主管会计工作负责人：包建永 会计机构负责人：谭春甫
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 744,190,853.47 | 552,702,931.64 |
| 减：营业成本 | 651,814,913.12 | 517,397,404.95 |
| 税金及附加 | 714,992.04 | 203,300.38 |
| 销售费用 | 56,638,984.60 | 84,878,801.05 |
| 管理费用 | 9,018,416.60 | 25,348,198.29 |
| 研发费用 | 1,793,738.97 | 239,757.79 |
| 财务费用 | -9,243,816.77 | -12,526,568.94 |
| 其中：利息费用 | 4,707,293.71 | 2,902,922.05 |
| 利息收入 | 14,305,916.75 | 16,274,986.88 |
| 加：其他收益 | 178,951.76 | 544,630.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,035,797.49 | 672,493,991.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 6,505,868.14 | 13,475,253.28 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,579,579.54 | -16,247,455.76 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -330.80 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,088,794.62 | 593,952,873.22 |
| 加：营业外收入 | 695,729.36 | 474,087.15 |
| 减：营业外支出 | 755,346.48 | 134,753.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,029,177.50 | 594,292,206.49 |
| 减：所得税费用 | -96,406.18 | -16,407,850.47 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,125,583.68 | 610,700,056.96 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,125,583.68 | 610,700,056.96 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 31,125,583.68 | 610,700,056.96 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,563,341,225.14 | 3,637,369,525.90 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,490,880.34 | 40,631,981.79 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 581,768,070.71 | 1,039,691,868.85 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,149,600,176.19 | 4,717,693,376.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,713,881,191.07 | 2,992,039,154.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 509,010,589.27 | 643,520,792.67 |
| 支付的各项税费 | 244,107,894.82 | 127,708,396.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 744,894,914.75 | 1,153,307,105.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,211,894,589.91 | 4,916,575,449.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 937,705,586.28 | -198,882,073.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,120,558,453.12 | 665,676,262.25 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,353,235.84 | 9,147,831.29 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 764,266.39 | 2,460,666.84 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,895,581.55 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,127,571,536.90 | 677,284,760.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 220,264,479.01 | 461,250,067.04 |
| 投资支付的现金 | 907,250,000.00 | 766,656,651.79 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | 7,136,087.67 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,145,514,479.01 | 1,235,042,806.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,942,942.11 | -557,758,046.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 125,000.00 | 0.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 125,000.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 64,300,000.00 | 541,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 64,425,000.00 | 541,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 455,120,000.00 | 200,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 113,414,228.26 | 237,060,367.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 712,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,161,361.69 | 312,459,469.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 586,695,589.95 | 749,519,836.64 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -522,270,589.95 | -208,519,836.64 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 107,766.06 | 93,217.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 397,599,820.28 | -965,066,738.60 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,660,086,265.30 | 2,253,226,243.38 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,057,686,085.58 | 1,288,159,504.78 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 945,164,741.75 | 695,815,178.49 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 647,719,001.53 | 227,981,848.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,592,883,743.28 | 923,797,026.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 584,482,544.39 | 578,943,574.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,152,293.49 | 53,802.65 |
| 支付的各项税费 | 12,114,131.36 | 57,546.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 283,808,680.26 | 819,369,729.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 884,557,649.50 | 1,398,424,654.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 708,326,093.78 | -474,627,627.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 469,362,608.56 | 150,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 699,486.43 | 656,227,556.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,086,096.46 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 474,148,191.45 | 806,827,556.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长 | 172,377.11 | 76,219,121.19 |
| 期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 359,820,000.00 | 351,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 3,454,356.16 |
| 投资活动现金流出小计 | 359,992,377.11 | 431,173,477.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 114,155,814.34 | 375,654,079.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 13,300,000.00 | 0.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,300,000.00 | 0.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 420,000.00 | 0.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,989,557.44 | 227,958,980.45 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 200,867,109.22 |
| 筹资活动现金流出小计 | 113,409,557.44 | 428,826,089.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -100,109,557.44 | -428,826,089.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 722,372,350.68 | -527,799,637.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 709,957,893.07 | 954,573,834.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,432,330,243.75 | 426,774,196.66 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,173,000,000.00 | 2,359,592,911.55 | 150,097,604.33 | 397,948,751.62 | 3,405,663,924.73 | 7,186,107,983.57 | 8,858,818.44 | 7,194,966,802.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,173, | 2,359, | 150,09 | 397,94 | 3,405, | 7,186, | 8,858, | 7,194, | |||||||
| 000,000.00 | 592,911.55 | 7,604.33 | 8,751.62 | 663,924.73 | 107,983.57 | 818.44 | 966,802.01 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -209,761.84 | 268,576,453.85 | 268,366,692.01 | 4,615,048.18 | 272,981,740.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 384,274,569.65 | 384,274,569.65 | -533,141.26 | 383,741,428.39 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,813,427.60 | 4,813,427.60 | 125,000.00 | 4,938,427.60 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,813,427.60 | 4,813,427.60 | 4,813,427.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -5,023,189.44 | -5,023,189.44 | 5,023,189.44 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -5,023,189.44 | -5,023,189.44 | 5,023,189.44 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,173,000,000.00 | 2,359,383,149.71 | 150,097,604.33 | 397,948,751.62 | 3,674,240,378.58 | 7,454,474,675.58 | 13,473,866.62 | 7,467,948,542.20 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,190,660,000.00 | 2,449,312,605.53 | 160,529,400.00 | 344,875,109.88 | 3,488,780,283.70 | 7,313,098,599.11 | 14,011,714.90 | 7,327,110,314.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,190,660,000.00 | 2,449,312,605.53 | 160,529,400.00 | 344,875,109.88 | 3,488,780,283.70 | 7,313,098,599.11 | 14,011,714.90 | 7,327,110,314.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,574,000.00 | -47,737,565.81 | 61,154,589.22 | 0.00 | -113,764,559.90 | -230,230,714.93 | -1,979,673.23 | -232,210,388.16 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118,288,111.70 | 118,288,111.70 | -1,267,673.23 | 117,020,438.47 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,574,000.00 | -47,737,565.81 | 61,154,589.22 | 0.00 | 0.00 | -116,466,155.03 | 0.00 | -116,466,155.03 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,574,000.00 | -61,273,660.00 | -68,847,660.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 13,536,094.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,536,094.19 | 0.00 | 13,536,094.19 | |||||||
| 4．其他 | 130,002,249.22 | -130,002,249.22 | 0.00 | -130,002,249.22 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | -232,052,671.60 | -232,052,671.60 | -712,000.00 | -232,764,671.60 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一 |
| 般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -232,052,671.60 | -232,052,671.60 | -712,000.00 | -232,764,671.60 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,183,086,000.00 | 2,401,575,039.72 | 221,683,989.22 | 344,875,109.88 | 3,375,015,723.80 | 7,082,867,884.18 | 12,032,041.67 | 7,094,899,925.85 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期 | 1,173 | 1,640 | 150,0 | 397,9 | 989,6 | 4,050 | ||||||
| 末余额 | ,000,000.00 | ,399,451.70 | 97,604.33 | 48,751.62 | 34,663.71 | ,885,262.70 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,173,000,000.00 | 1,640,399,451.70 | 150,097,604.33 | 397,948,751.62 | 989,634,663.71 | 4,050,885,262.70 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,813,427.59 | -84,572,532.12 | -79,759,104.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,125,583.68 | 31,125,583.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,813,427.59 | 4,813,427.59 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,813,427.59 | 4,813,427.59 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -115,698,115.80 | -115,698,115.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,173,000,000.00 | 1,645,212,879.29 | 150,097,604.33 | 397,948,751.62 | 905,062,131.59 | 3,971,126,158.17 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,190,660,000.00 | 1,730,118,802.64 | 160,529,400.00 | 344,875,109.88 | 744,024,559.63 | 3,849,149,072.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,190,660,000.00 | 1,730,118,802.64 | 160,529,400.00 | 344,875,109.88 | 744,024,559.63 | 3,849,149,072.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,574,000.00 | -47,737,565.81 | 61,154,589.22 | 378,647,385.36 | 262,181,230.33 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 610,700,05 | 610,700,05 | ||||||||||
| 6.96 | 6.96 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,574,000.00 | -47,737,565.81 | 61,154,589.22 | -116,466,155.03 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,574,000.00 | -61,273,660.00 | -68,847,660.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,536,094.19 | 13,536,094.19 | ||||||||||
| 4．其他 | 130,002,249.22 | -130,002,249.22 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -232,052,671.60 | -232,052,671.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -232,052,671.60 | -232,052,671.60 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提 |
| 取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,183,086,000.00 | 1,682,381,236.83 | 221,683,989.22 | 344,875,109.88 | 1,122,671,944.99 | 4,111,330,302.48 |
三、公司基本情况
广东东鹏控股股份有限公司(以下简称“本公司”)系于2011年11月4日成立的股份有限公司。于2020年10月，本公司发行人民币普通股(A股)143,000,000股，并在深圳证券交易所上市交易。宁波利坚创业投资合伙企业(有限合伙)持有本公司29.87%股份，为本公司的母公司。本公司的最终控制人为何新明、何颖。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要经营范围为以瓷砖和洁具为代表的建筑卫生陶瓷产品的研发、生产和销售。本公司的合并及母公司财务报表于2023年8月23日已经本公司董事会批准。合并财务报表范围详细情况参见第十节财务报告第九小节“在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化详细情况参见第十节财务报告第八小节“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
2、持续经营
本集团对自2023年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1月1日至6月30日止期间的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司均以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
1.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的资本溢价，资本溢价不足冲减的则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2.非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位， 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3) 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目或可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变
动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。上期期末数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
10、金融工具
本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》（“收入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集 团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款。初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
?取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。?相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。?相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
?不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
?在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
1.1以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失， 计入当期损益。本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
?对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。?对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生的信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
1.2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
2.金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据及应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
2.1信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
(3)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(4)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
(5)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(6)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
(7)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(8)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(9)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
(10)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2.2已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难；
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
2.3预期信用损失的确定
本集团除对已发生信用减值的金融资产在单项资产基础上确定其信用损失外，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、合同结算周期、债务人所处行业等。本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
?对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
2.4减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
3.金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
?被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。?被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
4.金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义， 在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
4.1金融负债的分类及计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
?承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。?相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。?相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告； (3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失 (包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
4.1.2其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值， 本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
4.1.2.1财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
4.2 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负
债， 并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划 以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11、应收票据
本集团所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不计提信用损失准备。本集团所持有商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法与应收账款相同。
12、应收账款
1.单项计提信用损失准备的应收款项
| 单项计提信用损失准备的判断依据或标准 | 如有证据表明某单项应收款项已发生信用减值，则对该应收款项单独计提信用损失准备。 |
| 单项计提信用损失准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失准备。 |
2.按信用风险特征组合计提信用损失准备的应收款项
除单项计提信用损失准备的应收款项外，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据如下：
| 组合一 | 应收子公司款项 |
| 组合二 | 除单项测试后发生减值及组合一以外的应收款项 |
按组合计提信用损失准备的计提方法：
| 组合一 | 对于合并财务报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，不计提信用损失准备 |
| 组合二 | 按账龄为基础的风险矩阵计提信用损失准备 |
本集团对由收入准则规范的交易形成的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量信用损失准备。本集团在组合基础上采用减值矩阵确定应收账款的预期信用损失。本集团以应收账款的账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团在组合基础上采用减值矩阵确定其他应收款及长期应收款的预期信用损失。本集团以其他应收款及长期应收款的账龄为基础来评估其他应收款及长期应收款的预期信用损失。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求
1.存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、半成品、在途物资、产成品及发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发生时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3.存货可变现净值的确认依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对于在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
无无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团在组合基础上采用减值矩阵确定长期应收款的预期信用损失。本集团以长期应收款的账龄为基础来评估长期应收款的预期信用损失。本集团的长期应收款系租赁押金，不存在重大的信用风险，未计提信用损失准备。
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
2.初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，期末长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3.后续计量及损益确认方法
3.1成本法核算的长期股权投资
母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
3.2权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位， 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益， 同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
4.处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 0.03 | 0.0243-0.0485 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 0.03 | 0.097 |
| 电子设备、器具及家具 | 年限平均法 | 3 | 0.03 | 0.3233 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 0.03 | 0.194 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预计可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本集团在租赁期开始日按照成本对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1、 租赁负债的初始计量金额；
2、 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、 本集团发生的初始直接费用；
4、 本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、商标权、软件、专利、专利及专有技术等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | |
| 土地使用权 | 直线法 | 50 | 0 | |
| 商标权 | 直线法 | 10 | 0 | |
| 软件 | 直线法 | 3-10 | 0 | |
| 专利及专有技术 | 直线法 | 10 | 0 | |
| 其他 | 直线法 | 3.58 | 0 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2） 内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品具有市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
33、合同负债
合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
租赁负债，新租赁准则下的产物，即承租人在租入资产确认使用权资产的同时确认租赁负债，不管是经营租赁还是融资租赁均要在资产负债表列示，它等于按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值。本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
4、租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5、根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
1、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
2、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
当与产品质量保证或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
37、股份支付
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付
授予职工的以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内 应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的， 本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本集团的收入主要来源于如下业务类型：
(1) 销售商品收入；
(2) 提供劳务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。本集团在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务时在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。本集团采用投入法确定履约进度，即根据本集团为履行履约义务的投入确定履约进度。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的， 本集团参照承诺向客户转让商品或服务的单独售价间接确定交易价格。对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即， 不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品 转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，
按照所转让商 品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。客户额外购买选择权包括客户奖励积分等，对于向客户提供了重大权利的额外购买选择权，本集团将其作为单项履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品或服务控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息予以估计。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的， 按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的节能技改项目补助等，由于其是本集团取得的、用于购建长期资产的政府补助，该等政府补助为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的企业发展扶持基金等，由于本集团取得该政府补助后并非用于构建或以其他方式形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益；与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
1.当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
2.递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认相应的递延所得税资产。本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1.租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1.1本集团作为承租人
租赁的分拆合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
为简化处理，本集团对于房屋建筑物的租赁选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁进行会计处理。使用权资产除短期租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
?租赁负债的初始计量金额；?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；?本集团发生的初始直接费用；?本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。租赁负债除短期租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
?固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；?本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；?租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；?根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
?因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；?根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。短期租赁本集团对房屋建筑物、电子设备、器具及家具以及运输设备的短期租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。本集团将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
1.2本集团作为出租人
租赁的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。租赁的分类实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团作为出租人记录经营租赁业务在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初
始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
无
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用以上所述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。-会计估计所采用的关键假设资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设主要有： 应收款项信用损失准备本集团除对单项金额重大或已发生信用减值的应收款项单独计提预期信用损失外，在组合基础上采用减值矩阵确定应收款项的预期信用损失。对单项确定信用损失的应收款项，本集团基于资产负债表日可获得的合理且有依据的信息并考虑前瞻性信息，通过估计预期收取的现金流量确定信用损失。对于除上述之外的应收款项，本集团基于历史回款情况对具有类似信用风险特征的各类应收款项按组合确定相应的损失准备比例。减值矩阵基于本集团历史信用损失经验，考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的前瞻性信息确定。于2022年06月30日，本集团已重新评估历史实际信用损失率并考虑了前瞻性信息的变化。存货跌价准备本集团定期对存货的可变现净值进行评估，以确定是否需要计提存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。递延所得税递延所得税资产的确认主要取决于未来的实际盈利及可抵扣暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并计入转回发生期间的利润表中。长期股权投资减值准备本集团以长期股权投资的可收回金额为基础判断确认长期股权投资的减值准备。当存在迹象表明长期股权投资可能无法收回时，本集团需要确认减值准备。减值准备的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异， 该差异将会影响估计改变期间的长期股权投资账面价值和当期损益。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
执行《企业会计准则解释第15号》财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”）。
①关于试运行销售的会计处理
解释第15号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自2022年1月1日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。上述规定对本集团2022年度财务报表无显著影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销项税额减可抵扣进项税额后的余额 | 13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7%和5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%及25% |
| 教育费附加和地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3%和2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号)文件的规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本集团子公司昌都裕和商贸有限公司、堆龙德庆和盈商贸有限公司、重庆石湾东鹏陶瓷有限公司和重庆市东鹏智能家居有限公司均符合西部大开发税收优惠政策， 2023年度1-6月按照15%的优惠税率计缴企业所得税。
本集团子公司DP GRES PTE.LTD于2021年7月30日在新加坡注册成立，2023年度1-6月按照16.5%税率计缴企业所得税。
本集团子公司清远纳福娜陶瓷有限公司于2021年12月取得高新技术企业证书，有效期为2021年12月至2024年12月。清远纳福娜陶瓷有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
本集团子公司丰城市东鹏陶瓷有限公司于2019年9月取得高新技术企业证书，有效期为2019年9月至2022年9月；于2022年11月再次取得高新技术企业证书，有效期为2022年11月至2025年11月。丰城市东鹏陶瓷有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
本集团之子公司澧县新鹏陶瓷有限公司于2019年9月取得高新技术企业证书，有效期为2019年9月至2022年9月；于2022年10月再次取得高新技术企业证书，有效期为2022年10月至2025年10月。澧县新鹏陶瓷有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
本集团之子公司江西东鹏卫浴有限公司于2020年9月取得高新技术企业证书，有效期为2020年9月至2023年9月。江西东鹏卫浴有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
本集团之子公司佛山东华盛昌新材料有限公司于2019年12月取得高新技术企业证书，有效期为2019年12月至2022年12月；于2022年12月再次取得高新技术企业认证，有效期为2022年12月至2025年12月。佛山东华盛昌新材料有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
本集团之子公司江门市东鹏智能家居有限公司于2020年12月取得高新技术企业证书，有效期为2020年12月至2023年12月。江门市东鹏智能家居有限公司享受高新技术企业税收优惠政策，2023年度1-6月按照15%优惠税率计缴企业所得税。
根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)的规定，自2021年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本集团子公司堆龙德庆裕威商贸有限公司、东鹏生态新材料科技(广东)有限责任公司、堆龙德庆绿家科技有限公司、广东东鹏家居有限公司2023年度1-6月均享受小微企业企业所得税税收优惠。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,891.46 | 8,713.46 |
| 银行存款 | 2,041,932,155.22 | 1,660,582,934.72 |
| 其他货币资金 | 898,616,471.87 | 1,328,316,529.52 |
| 合计 | 2,940,550,518.55 | 2,988,908,177.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,847.82 | 4,509.30 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 882,864,432.95 | 1,328,821,912.40 |
其他说明期末，银行存款中无使用受限制的账户余额。期初，银行存款中使用受限制的账户余额为人民币2,043,535.72元。期末及期初，其他货币资金中使用受限制的保证金(含应收利息)余额分别为人民币582,864,432.95元及人民币767,442,289.01元。期末及期初，其他货币资金中存在质押的定期存款余额分别为人民币300,000,000.00元及人民币559,336,087.67元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,408,354.19 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 80,408,354.19 | 0.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 80,408,354.19 |
其他说明无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 54,191,160.64 | 71,154,503.78 |
| 商业承兑票据 | 38,428,387.07 | 41,023,045.12 |
| 合计 | 92,619,547.71 | 112,177,548.90 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 5,252,845.28 | 4.51% | 2,173,393.28 | 41.38% | 3,079,452.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 5,252,8 | 4.51% | 2,173,3 | 41.38% | 3,079,4 |
| 兑票据 | 45.28 | 93.28 | 52.00 | |||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 39,766,149.37 | 42.32% | 1,337,762.30 | 3.36% | 38,428,387.07 | 40,024,368.53 | 34.38% | 2,080,775.41 | 5.20% | 37,943,593.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑票据 | 39,766,149.37 | 42.32% | 1,337,762.30 | 3.36% | 38,428,387.07 | 40,024,368.53 | 34.38% | 2,080,775.41 | 5.20% | 37,943,593.12 |
| 不计提坏账准备的应收票据 | 54,191,160.64 | 57.68% | 54,191,160.64 | 71,154,503.78 | 61.11% | 71,154,503.78 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 54,191,160.64 | 57.68% | 54,191,160.64 | 71,154,503.78 | 61.11% | 71,154,503.78 | ||||
| 合计 | 93,957,310.01 | 100.00% | 1,337,762.30 | 1.42% | 92,619,547.71 | 116,431,717.59 | 100.00% | 4,254,168.69 | 3.65% | 112,177,548.90 |
按组合计提坏账准备：1,337,762.30
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 35,933,945.88 | 489,029.98 | 1.36% |
| 1-2年 | 2,494,703.46 | 322,754.75 | 12.94% |
| 2-3年 | 1,037,017.08 | 294,753.44 | 28.42% |
| 3-4年 | 168,408.05 | 99,149.23 | 58.87% |
| 4年以上 | 132,074.90 | 132,074.90 | 100.00% |
| 合计 | 39,766,149.37 | 1,337,762.30 | |
确定该组合依据的说明：
银行承兑汇票按承兑人的信用特征为信用风险特征划分组合，商业承兑汇票按账龄为信用风险特征划分组合。用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑票据 | 4,254,168.69 | 13,773.31 | 0.00 | -2,930,179.70 | 1,337,762.30 | |
| 合计 | 4,254,168.69 | 13,773.31 | -2,930,179.70 | 1,337,762.30 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 38,711,915.95 | |
| 商业承兑票据 | 3,300,000.00 | |
| 合计 | 42,011,915.95 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 716,316,187.56 |
| 合计 | 716,316,187.56 |
其他说明：
无。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
无。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
| 例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 923,544,935.68 | 45.93% | 695,072,369.99 | 75.26% | 228,472,565.69 | 923,059,863.96 | 46.36% | 695,236,822.51 | 75.32% | 227,823,041.45 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,087,135,072.17 | 54.07% | 162,102,310.39 | 14.91% | 925,032,761.78 | 1,068,203,630.79 | 53.64% | 147,837,659.70 | 13.84% | 920,365,971.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,010,680,007.85 | 100.00% | 857,174,680.38 | 42.63% | 1,153,505,327.47 | 1,991,263,494.75 | 100.00% | 843,074,482.21 | 42.34% | 1,148,189,012.54 |
按单项计提坏账准备： 695,072,369.99 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 439,147,250.05 | 380,520,577.99 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户二 | 67,187,044.50 | 28,078,696.71 | 41.79% | 重大财务困难 |
| 客户三 | 57,832,196.97 | 13,475,962.75 | 23.30% | 重大财务困难 |
| 客户四 | 51,068,793.87 | 44,251,050.09 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户五 | 42,740,724.39 | 37,034,787.64 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户六 | 30,703,871.65 | 20,801,410.53 | 67.75% | 重大财务困难 |
| 客户七 | 24,180,958.67 | 16,684,861.48 | 69.00% | 重大财务困难 |
| 客户八 | 23,653,779.67 | 15,805,455.58 | 66.82% | 重大财务困难 |
| 客户九 | 18,885,697.43 | 4,373,459.37 | 23.16% | 重大财务困难 |
| 客户十 | 18,790,461.69 | 16,281,913.05 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户十一 | 16,992,613.57 | 11,952,519.75 | 70.34% | 重大财务困难 |
| 确认无法收回的款项 | 10,604,525.37 | 10,604,525.37 | 100.00% | 确认无法收回 |
| 其他(注) | 121,757,017.85 | 95,207,149.68 | 78.19% | 重大财务困难 |
| 合计 | 923,544,935.68 | 695,072,369.99 | ||
注：其他单独计提信用损失准备的应收账款单笔金额均小于人民币15,000,000.00元。
按组合计提坏账准备： 162,102,310.39 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 666,761,472.03 | 20,352,563.06 | 3.05% |
| 1至2年 | 215,878,484.99 | 33,454,170.92 | 15.50% |
| 2至3年 | 116,843,939.32 | 37,142,258.55 | 31.79% |
| 3至4年 | 39,948,462.17 | 23,450,604.19 | 58.70% |
| 4年以上 | 47,702,713.66 | 47,702,713.67 | 100.00% |
| 合计 | 1,087,135,072.17 | 162,102,310.39 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 693,015,712.37 |
| 1至2年 | 379,726,407.42 |
| 2至3年 | 621,184,233.60 |
| 3年以上 | 316,753,654.46 |
| 3至4年 | 249,785,541.70 |
| 4至5年 | 30,227,114.67 |
| 5年以上 | 36,740,998.09 |
| 合计 | 2,010,680,007.85 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 843,074,482.21 | 12,504,345.77 | 899,164.41 | 2,495,016.81 | 857,174,680.38 | |
| 合计 | 843,074,482.21 | 12,504,345.77 | 899,164.41 | 2,495,016.81 | 857,174,680.38 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 899,164.41 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户一 | 应收货款 | 663,799.80 | 确认无法收回 | 否 | |
| 其他 | 应收货款 | 235,364.61 | 确认无法收回 | 否 | |
| 合计 | 899,164.41 |
应收账款核销说明：
其他实际核销的应收账款单笔金额均小于人民币 500,000.00 元。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 439,147,250.05 | 21.84% | 380,520,577.99 |
| 客户二 | 67,187,044.50 | 3.34% | 28,078,696.71 |
| 客户三 | 57,832,196.97 | 2.88% | 13,475,962.75 |
| 客户四 | 51,068,793.87 | 2.54% | 44,251,050.09 |
| 客户五 | 42,740,724.39 | 2.13% | 37,034,787.64 |
| 合计 | 657,976,009.78 | 32.73% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 66,077,844.24 | 72.99% | 62,629,934.35 | 92.38% |
| 1至2年 | 22,038,821.64 | 24.34% | 3,936,147.15 | 5.80% |
| 2至3年 | 1,297,543.25 | 1.43% | 821,326.73 | 1.21% |
| 3年以上 | 1,114,279.41 | 1.23% | 410,687.91 | 0.61% |
| 合计 | 90,528,488.54 | 67,798,096.14 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
于 2023 年 6 月 30 日，本集团按欠款方归集的余额前五名的预付款项余额为人民币 33,136,981.61 元（2022 年 12 月31 日：人民币 24,213,575.88 元），占本集团预付账款余额的 36.60%（2022 年 12 月 31 日：35.71%）。其他说明：
无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 253,115,539.09 | 213,433,120.97 |
| 合计 | 253,115,539.09 | 213,433,120.97 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 0.00 |
| 委托贷款 | 0.00 | 0.00 |
| 债券投资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无。3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收关联方款项 | 110,000.00 | 185,971.00 |
| 员工备用金 | 2,765,105.67 | 4,300,192.13 |
| 代收代付款 | 7,019,950.53 | 3,341,114.55 |
| 保证金及押金 | 471,536,378.75 | 436,250,555.69 |
| 应收资金占用费 | 29,647,893.51 | 20,778,484.03 |
| 其他 | 5,804,144.48 | 5,703,372.12 |
| 合计 | 516,883,472.94 | 470,559,689.52 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 9,384,786.15 | 1,855.00 | 247,739,927.40 | 257,126,568.55 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,211,209.40 | 2,502,548.47 | 3,042,708.71 | 6,756,466.58 |
| 其他变动 | 115,101.28 | 115,101.28 | ||
| 2023年6月30日余额 | 10,480,894.27 | 2,504,403.47 | 250,782,636.11 | 263,767,933.85 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 127,744,913.52 |
| 1至2年 | 375,615,961.15 |
| 2至3年 | 4,125,087.74 |
| 3年以上 | 9,397,510.53 |
| 3至4年 | 4,722,278.09 |
| 4至5年 | 1,008,109.37 |
| 5年以上 | 3,667,123.07 |
| 合计 | 516,883,472.94 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 257,126,568.55 | 6,756,466.58 | 115,101.28 | 263,767,933.85 | ||
| 合计 | 257,126,568.55 | 6,756,466.58 | 115,101.28 | 263,767,933.85 | ||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无。4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 保证金及押金 | 150,000,000.00 | 1-2 年 | 29.02% | 129,974,824.37 |
| 客户二 | 保证金及押金 | 126,100,697.84 | 1-2 年 | 24.40% | 50,440,279.14 |
| 客户三 | 保证金及押金 | 58,158,852.42 | 1-2 年 | 11.25% | 23,263,540.97 |
| 客户四 | 保证金及押金 | 50,735,978.29 | 1-2 年 | 9.82% | 22,284,388.13 |
| 客户五 | 保证金及押金 | 36,248,486.32 | 1 年以内 | 7.01% | 1,344,818.84 |
| 合计 | 421,244,014.87 | 81.50% | 227,307,851.45 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 277,812,313.39 | 3,839,674.54 | 273,972,638.85 | 342,229,059.68 | 342,229,059.68 | |
| 库存商品 | 1,391,218,747.07 | 160,573,408.53 | 1,230,645,338.54 | 1,517,546,952.65 | 128,404,071.15 | 1,389,142,881.50 |
| 发出商品 | 6,588,556.47 | 6,588,556.47 | 3,224,512.14 | 3,224,512.14 | ||
| 半成品 | 67,821,005.17 | 67,821,005.17 | 52,584,868.68 | 52,584,868.68 | ||
| 在途物资 | 27,161,465.82 | 27,161,465.82 | 8,485,829.15 | 8,485,829.15 | ||
| 合计 | 1,770,602,087.92 | 164,413,083.07 | 1,606,189,004.85 | 1,924,071,222.30 | 128,404,071.15 | 1,795,667,151.15 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,839,674.54 | 3,839,674.54 | ||||
| 库存商品 | 128,404,071.15 | 57,246,858.92 | 25,062,371.40 | 15,150.14 | 160,573,408.53 | |
| 合计 | 128,404,071.15 | 61,086,533.46 | 25,062,371.40 | 15,150.14 | 164,413,083.07 | |
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明无
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 55,400,305.44 | 108,980,292.12 |
| 预缴所得税 | 5,290,026.02 | 6,002,127.77 |
| 合计 | 60,690,331.46 | 114,982,419.89 |
其他说明：
无
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无 | ||||||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 无 | ||||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 无 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 无 | ||||||||
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 租赁押金 | 4,458,627.37 | 4,458,627.37 | 3,248,402.31 | 3,248,402.31 | |||
| 合计 | 4,458,627.37 | 4,458,627.37 | 3,248,402.31 | 3,248,402.31 | |||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 爱蜂巢（苏州）电子商务有限公司 | 10,224,660.29 | -439,394.68 | 9,785,265.61 | 19,008,142.10 | |||||||
| 杭州摩欣装饰材料有限公司 | 2,273,518.11 | 17,017.06 | 2,290,535.17 | ||||||||
| 杭州融致装饰材料有限公司 | 4,127,609.84 | 255,849.80 | 4,383,459.64 | ||||||||
| 佛山众陶联网络科技有限公司 | 24,208,108.45 | 7,222,929.98 | 31,431,038.43 | ||||||||
| 鹏宇整装（佛山）科技有限公司 | 1,430,617.61 | -39,223.52 | 1,391,394.09 | ||||||||
| 广东源稀新材料科技有限公司 | 2,456,395.71 | -550,534.04 | 1,905,861.67 | ||||||||
| 宁波欣凯企业管理合伙企业（有限合伙） | 2,500,000.00 | 1,225,000.00 | 5,744.48 | 1,280,744.48 | |||||||
| 广州柘瓴产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | -356,596.95 | 29,643,403.05 | ||||||||
| 小计 | 77,220 | 1,225, | 6,115, | 82,111 | 19,008 | ||||||
| ,910.01 | 000.00 | 792.13 | ,702.14 | ,142.10 | |||||||
| 合计 | 77,220,910.01 | 1,225,000.00 | 6,115,792.13 | 82,111,702.14 | 19,008,142.10 |
其他说明无
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 无 |
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 150,935,276.00 | 150,935,276.00 |
| 合计 | 150,935,276.00 | 150,935,276.00 |
其他说明：
2022年6月，公司全资子公司东鹏投资与凯腾投资控股有限公司（以下简称“凯腾投资”）、深圳市欧瑞博科技股份有限公司（以下简称“欧瑞博”）签署股份转让协议，东鹏投资以130,935,276.00元受让凯腾投资所持有的欧瑞博3,637,091股股份；2022年8月，东鹏投资与欧瑞博签订增资协议，东鹏投资以20,000,000.00元认购新增股份418,760股。截至2022年12月31日东鹏投资持有欧瑞博4.8427%股权。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 204,660,246.30 | 204,660,246.30 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 204,660,246.30 | 204,660,246.30 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,421,387.39 | 1,421,387.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,842,774.78 | 2,842,774.78 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,842,774.78 | 2,842,774.78 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,264,162.17 | 4,264,162.17 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 200,396,084.13 | 200,396,084.13 | ||
| 2.期初账面价值 | 203,238,858.91 | 203,238,858.91 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 无 |
其他说明无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,013,939,466.51 | 4,225,127,414.27 |
| 合计 | 4,013,939,466.51 | 4,225,127,414.27 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 电子设备、器具及家具 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,713,956,320.00 | 3,828,663,812.62 | 118,694,564.41 | 72,259,438.45 | 6,733,574,135.48 |
| 2.本期增加金额 | 1,495,601.00 | 44,345,281.38 | 1,560,819.29 | 117,668.26 | 47,519,369.93 |
| （1）购置 | 1,283,303.10 | 24,333,317.49 | 1,560,819.29 | 117,668.26 | 27,295,108.14 |
| （2）在建工程转入 | 212,297.90 | 20,011,963.89 | 0.00 | 0.00 | 20,224,261.79 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,693,753.76 | 610,237.82 | 638,922.34 | 3,429,401.06 | 9,372,314.98 |
| （1）处置或报废 | 4,693,753.76 | 585,737.82 | 275,027.83 | 2,834,754.70 | 8,389,274.11 |
| （2）其他 | 0.00 | 24,500.00 | 363,894.51 | 594,646.36 | 983,040.87 |
| 4.期末余额 | 2,710,758,167.24 | 3,872,398,856.18 | 119,616,461.36 | 68,947,705.65 | 6,771,721,190.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 699,181,132.59 | 1,653,025,904.50 | 86,256,175.81 | 58,516,726.57 | 2,496,979,939.47 |
| 2.本期增加金额 | 74,195,365.24 | 170,450,797.66 | 7,982,732.96 | 2,852,900.58 | 255,481,796.44 |
| （1）计提 | 74,195,365.24 | 170,450,797.66 | 7,982,732.96 | 2,852,900.58 | 255,481,796.44 |
| 3.本期减少金额 | 2,130,234.42 | 328,719.35 | 503,039.26 | 3,184,800.70 | 6,146,793.73 |
| （1）处置或报废 | 2,130,234.42 | 323,966.35 | 262,608.02 | 2,753,958.03 | 5,470,766.82 |
| （2）其他 | 0.00 | 4,753.00 | 240,431.24 | 430,842.67 | 676,026.91 |
| 4.期末余额 | 771,246,263.41 | 1,823,147,982.81 | 93,735,869.51 | 58,184,826.45 | 2,746,314,942.18 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 46,599.05 | 11,390,606.13 | 29,576.56 | 0.00 | 11,466,781.74 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 46,599.05 | 11,390,606.13 | 29,576.56 | 0.00 | 11,466,781.74 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,939,465,304.78 | 2,037,860,267.24 | 25,851,015.29 | 10,762,879.20 | 4,013,939,466.51 |
| 2.期初账面价值 | 2,014,728,588.36 | 2,164,247,301.99 | 32,408,812.04 | 13,742,711.88 | 4,225,127,414.27 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 无 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 无 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 699,643,143.05 | 因工程刚完工正在办理手续但尚未取得；因历史原因尚未取得房屋产权证。 |
其他说明
期末及期初，本集团未办理产权登记的房屋建筑物账面价值分别为人民币699,643,143.05元及人民币 657,768,563.76 元。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 |
其他说明：
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,461,112.82 | 62,868,666.79 |
| 合计 | 51,461,112.82 | 62,868,666.79 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 丰城东鹏PCR2000 连续辊压压砖机(意大利进口) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,682,854.39 | 0.00 | 16,682,854.39 |
| 湖口东鹏新材料有限公司研发车间、原料仓库及3#门卫室项目 | 16,802,196.03 | 0.00 | 16,802,196.03 | 16,802,099.52 | 0.00 | 16,802,099.52 |
| 其他 | 34,658,916.79 | 0.00 | 34,658,916.79 | 29,383,712.88 | 0.00 | 29,383,712.88 |
| 合计 | 51,461,112.82 | 0.00 | 51,461,112.82 | 62,868,666.79 | 0.00 | 62,868,666.79 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 丰城东鹏 PCR20 | 18,700,000.00 | 16,682,854.39 | 0.00 | 16,682,854.39 | 0.00 | 0.00 | 89.21% | 100% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 募股资金 |
| 00连续辊压压砖机 (意大利进口) | ||||||||||||
| 湖口东鹏新材料有限公司研发车间、原料仓库及3#门卫室项目 | 19,010,500.00 | 16,802,099.52 | 96.51 | 0.00 | 0.00 | 16,802,196.03 | 88.38% | 90% | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 募股资金 |
| 其他 | 0.00 | 29,383,712.88 | 15,244,843.15 | 3,541,407.40 | 6,428,231.84 | 34,658,916.79 | 0.00 | 0.00 | 100.00% | 募股资金 | ||
| 合计 | 37,710,500.00 | 62,868,666.79 | 15,244,939.66 | 20,224,261.79 | 6,428,231.84 | 51,461,112.82 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 无 |
其他说明无
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无 | ||||||
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 电子设备、器具及家 具 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 163,507,954.12 | 52,040.02 | 15,318,492.73 | 178,878,486.87 |
| 2.本期增加金额 | 28,505,998.70 | 10,678,215.87 | 39,184,214.57 | |
| 3.本期减少金额 | 27,565,366.36 | 1,700,327.04 | 29,265,693.40 | |
| 4.期末余额 | 164,448,586.46 | 52,040.02 | 24,296,381.56 | 188,797,008.04 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 38,064,956.52 | 6,098.86 | 5,392,644.62 | 43,463,700.00 |
| 2.本期增加金额 | 17,929,590.74 | 5,158.38 | 3,500,631.62 | 21,435,380.74 |
| （1）计提 | 17,929,590.74 | 5,158.38 | 3,500,631.62 | 21,435,380.74 |
| 3.本期减少金额 | 5,846,818.33 | 1,700,327.04 | 7,547,145.37 | |
| （1）处置 | 5,846,818.33 | 1,700,327.04 | 7,547,145.37 | |
| 4.期末余额 | 50,147,728.93 | 11,257.24 | 7,192,949.20 | 57,351,935.38 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 114,300,857.53 | 40,782.78 | 17,103,432.36 | 131,445,072.66 |
| 2.期初账面价值 | 125,442,997.60 | 45,941.16 | 9,925,848.11 | 135,414,786.87 |
其他说明：
本集团租赁了多项资产，包括房屋建筑物、电子设备、器具及家具以及运输设备，租赁期为19至199个月。注：本年度及上年度与租赁相关的总现金流出分别为人民币41,249,550.99元及人民币67,272,481.21元。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利及专 用技术 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 975,867,199.95 | 1,600,001.00 | 93,703,762.64 | 1,716,700.00 | 670,000.00 | 1,073,557,663.59 | |
| 2.本期增加金额 | 20,193,969.02 | 0.00 | 8,970,375.85 | 0.00 | 0.00 | 29,164,344.87 | |
| （1）购置 | 18,920,571.02 | 0.00 | 3,815,542.01 | 0.00 | 0.00 | 22,736,113.03 | |
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| (4)在建工程转入 | 1,273,398.00 | 0.00 | 5,154,833.84 | 0.00 | 0.00 | 6,428,231.84 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 996,061,168.97 | 0.00 | 102,674,138.49 | 0.00 | 0.00 | 1,102,722,008.46 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 138,500,366.26 | 520,930.62 | 23,655,549.52 | 1,184,523.01 | 536,000.00 | 164,397,369.41 | |
| 2.本期增加金额 | 10,399,745.48 | 223,255.98 | 4,938,642.83 | 85,835.00 | 33,500.00 | 15,680,979.29 | |
| （1）计提 | 10,399,745.48 | 223,255.98 | 4,938,642.83 | 85,835.00 | 33,500.00 | 15,680,979.29 | |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 148,900,111.74 | 744,186.60 | 28,594,192.35 | 1,270,358.01 | 569,500.00 | 180,078,348.70 | |
| 三、减值准 |
| 备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 847,161,057.23 | 855,814.40 | 74,079,946.14 | 446,341.99 | 100,500.00 | 922,643,659.76 | |
| 2.期初账面价值 | 837,366,833.69 | 1,079,070.38 | 70,048,213.12 | 532,176.99 | 134,000.00 | 909,160,294.18 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 61,625,663.26 | 政府相关部门尚未完成相关土地收储。 |
其他说明期末及期初，本集团未办理产权登记的土地使用权账面价值分别为人民币61,625,663.26元及人民币42,022,960.66元。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明无
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购广东艺耐卫浴用品有限公司(原名：广州艺耐卫浴用品有限公司)61.75%的股权 | 3,849,599.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,849,599.19 | |
| 合计 | 3,849,599.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,849,599.19 | |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团之子公司佛山东鹏洁具股份有限公司于2014年9月11日以人民币14,000,000.00元对价收购广东艺耐卫浴用品有限公司61.75%的股权。购买日佛山东鹏洁具股份有限公司取得的广东艺耐卫浴用品有限公司净资产公允价值份额为人民币10,150,400.81元，产生商誉人民币3,849,599.19元。
本集团对商誉进行减值测试时，将广东艺耐卫浴用品有限公司确定为独立的资产组，将商誉分摊至资产组进行减值测试。本集团根据持续经营的基本假设，结合资产组经营特点，按照上述资产组预计未来现金流量现值估算资产组可收回金额，确认商誉账面价值不存在减值。
资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金流量基于管理层批准的2023年至2027年的财务预算确定，预测期收入年平均增长率为22%，超过五年的现金流量按照稳定的年收入增长率3%为基础计算。年折现率为：16.74%说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 37,530,133.21 | 3,222,540.28 | 14,246,623.27 | 26,506,050.22 | |
| 合计 | 37,530,133.21 | 3,222,540.28 | 14,246,623.27 | 26,506,050.22 |
其他说明长期待摊费用主要为租赁经营门店装修费。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 189,059,298.39 | 35,774,753.52 | 157,075,114.99 | 30,490,900.70 |
| 内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | ||
| 可抵扣亏损 | 624,474,158.97 | 130,385,507.18 | 717,168,280.56 | 155,403,151.08 |
| 信用损失准备 | 1,121,336,455.32 | 278,839,777.30 | 1,101,667,295.44 | 274,297,774.64 |
| 积分递延收入 | 15,365,753.52 | 3,169,745.76 | 41,063,126.33 | 8,026,559.82 |
| 递延收益 | 195,830,919.28 | 29,867,766.62 | 203,989,783.04 | 31,148,809.63 |
| 租赁相关的影响 | 5,341,703.88 | 1,118,154.57 | 4,677,528.79 | 999,206.45 |
| 股票期权激励 | 10,830,212.09 | 2,707,553.02 | 6,016,784.50 | 1,504,196.13 |
| 预计负债 | 2,692,239.72 | 541,772.38 | 2,069,769.21 | 415,883.97 |
| 同一控制下合并资产评估增值 | 22,376,527.72 | 5,594,131.93 | 22,495,160.12 | 5,623,790.03 |
| 合计 | 2,187,307,268.89 | 487,999,162.28 | 2,256,222,842.98 | 507,910,272.45 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 收购子公司资产评估增值 | 18,130,755.76 | 4,532,688.94 | 18,421,168.56 | 4,605,292.14 |
| 固定资产加速折旧 | 2,851,263.80 | 712,815.95 | 3,087,402.93 | 771,850.73 |
| 合计 | 20,982,019.56 | 5,245,504.89 | 21,508,571.49 | 5,377,142.87 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 487,999,162.28 | 0.00 | 507,910,272.45 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 5,245,504.89 | 0.00 | 5,377,142.87 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,218,303.50 | 9,169,031.49 |
| 可抵扣亏损 | 55,328,452.19 | 75,041,843.59 |
| 合计 | 58,546,755.69 | 84,210,875.08 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 0.00 | 8,849,728.54 | |
| 2024年 | 5,789,205.53 | 8,365,840.30 | |
| 2025年 | 7,705,749.41 | 32,241.73 | |
| 2026年 | 15,372,899.73 | 15,355,843.66 | |
| 2027年 | 20,234,119.18 | 42,438,189.36 | |
| 2028年 | 6,226,478.32 | 0.00 | |
| 合计 | 55,328,452.17 | 75,041,843.59 |
其他说明无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 2,204,668.40 | 2,204,668.40 | 2,344,222.94 | 2,344,222.94 | ||
| 合计 | 2,204,668.40 | 2,204,668.40 | 2,344,222.94 | 2,344,222.94 | ||
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 482,250,000.00 | 970,921,390.09 |
| 信用借款 | 161,000,000.00 | 151,000,000.00 |
| 合计 | 643,250,000.00 | 1,121,921,390.09 |
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,584,141,779.78 | 1,897,107,994.25 |
| 合计 | 1,584,141,779.78 | 1,897,107,994.25 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付设备工程及土地出让款 | 437,685,764.38 | 572,306,040.49 |
| 应付货物及劳务款 | 790,468,553.01 | 637,735,718.40 |
| 其他 | 9.41 | 11,000.00 |
| 合计 | 1,228,154,326.80 | 1,210,052,758.89 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明：
本年末账龄为 1 年以上的应付账款，主要是由于工程及设备款项付款周期较长所致。绝大部分的应付账款账龄为 2 年以内，与应付账款相关的合同履行情况正常。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 278,139,424.74 | 194,200,283.37 |
| 积分递延收入 | 15,653,815.63 | 45,606,801.94 |
| 合计 | 293,793,240.37 | 239,807,085.31 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 170,322,046.96 | 413,098,821.18 | 479,150,610.61 | 104,270,257.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 808,640.95 | 30,787,525.45 | 31,348,580.57 | 247,585.83 |
| 合计 | 171,130,687.91 | 443,886,346.63 | 510,499,191.18 | 104,517,843.36 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 163,215,352.11 | 383,155,683.65 | 448,739,084.62 | 97,631,951.14 |
| 2、职工福利费 | 964,567.33 | 1,388,114.83 | 2,352,682.16 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 50,512.53 | 16,383,061.38 | 16,277,520.46 | 156,053.45 |
| 其中：医疗保险费 | 56,761.00 | 14,202,626.45 | 14,105,734.79 | 153,652.66 |
| 工伤保险费 | 5,220.18 | 2,041,277.41 | 2,044,096.80 | 2,400.79 |
| 生育保险费 | -11,468.65 | 139,157.52 | 127,688.87 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 3,486,940.58 | 7,272,779.24 | 7,315,978.17 | 3,443,741.65 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,604,674.41 | 4,899,182.08 | 4,465,345.20 | 3,038,511.29 |
| 合计 | 170,322,046.96 | 413,098,821.18 | 479,150,610.61 | 104,270,257.53 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 785,165.27 | 29,806,866.80 | 30,351,949.03 | 240,083.04 |
| 2、失业保险费 | 23,475.68 | 980,658.65 | 996,631.54 | 7,502.79 |
| 合计 | 808,640.95 | 30,787,525.45 | 31,348,580.57 | 247,585.83 |
其他说明本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本报告期，本集团应向养老保险计划缴存费用计人民币29,806,866.80元，向失业保险计划缴存费用计人民币980,658.65元。于2023年6月30日，本集团尚有人民币240,083.04元及人民币7,502.79元的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 31,276,379.15 | 50,999,317.32 |
| 企业所得税 | 46,066,646.86 | 33,694,553.49 |
| 个人所得税 | 1,427,976.97 | 2,186,048.65 |
| 城市维护建设税 | 2,693,595.04 | 2,320,767.52 |
| 其他税费 | 11,636,461.54 | 5,800,360.58 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 2,008,849.09 | 1,666,609.97 |
| 合计 | 95,109,908.65 | 96,667,657.53 |
其他说明无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 5,513,550.00 | |
| 其他应付款 | 559,816,614.78 | 454,224,755.47 |
| 合计 | 565,330,164.78 | 454,224,755.47 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无。
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 5,513,550.00 | 0.00 |
| 合计 | 5,513,550.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付款 | 1,169,761.61 | 312,369.62 |
| 保证金 | 246,153,552.82 | 273,214,582.88 |
| 预提费用(注 1) | 213,890,279.20 | 125,768,957.64 |
| 关联方往来款 | 329,420.26 | 163,248.95 |
| 其他 | 98,273,600.89 | 54,765,596.38 |
| 合计 | 559,816,614.78 | 454,224,755.47 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明注 1：主要为预提的燃料费、水电费及运费等。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 35,796,917.57 | 30,594,081.34 |
| 合计 | 35,796,917.57 | 30,594,081.34 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收增值税 | 41,292,497.85 | 27,651,732.42 |
| 合计 | 41,292,497.85 | 27,651,732.42 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
无
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产负债表日后第 1 年 | 35,796,917.58 | 30,594,081.34 |
| 资产负债表日后第 2 年 | 33,536,964.41 | 26,103,203.71 |
| 资产负债表日后第 3 年 | 18,025,608.19 | 18,982,303.34 |
| 以后年度 | 44,210,635.49 | 59,357,217.03 |
| 减：计入一年内到期的非流动负债的租赁负债 | -35,796,917.58 | -30,594,081.34 |
| 合计 | 95,773,208.09 | 104,442,724.08 |
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 2,692,239.72 | 2,069,769.21 | |
| 合计 | 2,692,239.72 | 2,069,769.21 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 203,989,783.04 | 150,000.00 | 11,628,363.76 | 192,511,419.28 | 与资产/收益相关的政府补助 |
| 合计 | 203,989,783.04 | 150,000.00 | 11,628,363.76 | 192,511,419.28 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017广东工业化和信息化专项资金(两化融合管理体系贯标) | 233,333.57 | 24,999.96 | 208,333.61 | 与资产相关 | ||||
| 2016年佛山市机器人及其智能装备专项资金 | 600,000.12 | 49,999.98 | 550,000.14 | 与资产相关 | ||||
| 2017年省级工业和信息化专项资金项目 | 720,000.00 | 60,000.00 | 660,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2020年禅城区省以上科学技术奖培育项目资金 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2016年市级工业企业技术改造项目专项资金 | 400,000.08 | 49,999.98 | 350,000.10 | 与资产相关 | ||||
| 资源节约循环利用重点工程 | 3,228,184.08 | 460,000.02 | 2,768,184.06 | 与资产相关 | ||||
| 科技项目补助(耐磨防滑型仿天然玉石抛光砖) | 110,377.37 | 14,716.98 | 95,660.39 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度科技专项资金(3D淋浆原石系列抛光砖) | 81,542.24 | 11,651.58 | 69,890.66 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度科技专项资金(闪电米黄抛光砖) | 163,106.63 | 23,301.00 | 139,805.63 | 与资产相关 | ||||
| 2017年工业企业技术改造项目 | 167,666.44 | 24,456.18 | 143,210.26 | 与资产相关 | ||||
| 2017省级工业和信息化专项资金 | 866,351.99 | 119,319.42 | 747,032.57 | 与资产相关 | ||||
| 2018年清远市市级工业企业技术改造 | 219,539.16 | 31,364.46 | 188,174.70 | 与资产相关 |
| 专项资金 | ||||||||
| 2018年工业企业技术改造事后奖补资金 | 5,843,673.10 | 1,798,637.33 | 4,045,035.77 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)抛光砖智能化提升技术改造项目 | 5,604,036.78 | 483,291.84 | 5,120,744.94 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省级工业企业技术改造事后奖补资金(省级+市级) | 1,445,429.63 | 394,208.11 | 1,051,221.52 | 与资产相关 | ||||
| 陶瓷企业生产线“煤改气”项目资金 | 3,203,232.69 | 296,883.90 | 2,906,348.79 | 与资产相关 | ||||
| 清远市科技计划项目(一种具有内部纹理的仿真通体3D原石的研发)专项资金 | 204,424.68 | 15,929.22 | 188,495.46 | 与资产相关 | ||||
| 产业链创新仿古砖研发中心 | 480,000.00 | 15,000.00 | 465,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展资金 | 7,309,999.53 | 214,999.99 | 7,094,999.54 | 与资产相关 | ||||
| 2015年省级技术改造相关专项结余资金 | 530,000.00 | 530,000.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 产业发展基金 | 51,280,879.20 | 560,446.80 | 50,720,432.40 | 与资产相关 | ||||
| 配套设施费返还 | 31,365,488.74 | 922,514.40 | 30,442,974.34 | 与资产相关 | ||||
| 智能机器人重点专项资金 | 2,789,500.00 | 2,789,500.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 2019年佛山市经济科技发展专项资金 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 基础设施建设补助 | 53,260,000.00 | 53,260,000.00 | 与资产相关 |
| 资金 | ||||||||
| 5#6#线陶瓷砖生产线自动化技术改造项目资金 | 7,316,126.52 | 504,560.40 | 6,811,566.12 | 与资产相关 | ||||
| 2020年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金 | 3,529,198.08 | 277,650.36 | 3,251,547.72 | 与资产相关 | ||||
| 2020年省级工业企业技术改造事后奖补(普惠性)资金 | 2,941,172.24 | 403,239.18 | 2,537,933.06 | 与资产相关 | ||||
| 2020年区级工业企业技术改造事后奖补(普惠性)资金 | 743,375.74 | 25,781.82 | 717,593.92 | 与资产相关 | ||||
| 1#2#线陶瓷砖生产线设备更新技术改造项目资金 | 745,991.69 | 53,231.46 | 692,760.23 | 与资产相关 | ||||
| 澧县新鹏陶瓷三期智能制造项目 | 1,880,000.00 | 1,880,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2020年禅城区企业信息化建设资金 | 170,588.08 | 170,588.08 | 与资产相关 | |||||
| 应用新技术新设备智能化改造陶瓷砖生产线技改改造项目 | 6,159,781.78 | 373,320.12 | 5,786,461.66 | 与资产相关 | ||||
| 2022年工业和信息化专项资金(2022年数字化车间) | 3,923,809.52 | 228,571.44 | 3,695,238.08 | 与资产相关 | ||||
| 汇博机器人项目 | 6,012,973.36 | 869,345.52 | 5,143,627.84 | 与资产相关 | ||||
| 2023年新设备新技术升级技术改造项 | 150,000.00 | 1,442.31 | 148,557.69 | 与资产相关 |
| 目资金 | ||||||||
| 合计 | 203,989,783.04 | 150,000.00 | 11,628,363.76 | 192,511,419.28 | 与资产相关 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,173,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,173,000,000.00 |
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 无 | ||||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,246,921,111.28 | 0.00 | 0.00 | 2,246,921,111.28 |
| 其他资本公积 | 112,671,800.27 | 4,813,427.60 | 5,023,189.44 | 112,462,038.43 |
| 合计 | 2,359,592,911.55 | 4,813,427.60 | 5,023,189.44 | 2,359,383,149.71 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2022年5月，本公司根据《2022年股票期权激励计划》向239位激励对象授予3,465万份股票期权，行权价格为人民币8.89元/股，以权益结算的股份支付增加其他资本公积人民币4,813,427.60元。
2、2023年5月，公司收购子公司鹏鸿创新的少数股东股权，权益性交易导致其他资本公积减少5,023,189.44元
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 150,097,604.33 | 0.00 | 0.00 | 150,097,604.33 |
| 合计 | 150,097,604.33 | 0.00 | 0.00 | 150,097,604.33 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2021年10月29日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，公司拟使用自有资金人民币15,000万元（含）-人民币30,000万元（含）以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不超过人民币19.75元/股。截至2023年6月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份16,018,842股，占公司目前总股本的1.37%，其中最高成交价为11.84元/股，最低成交价为7.67元/股，成交总金额为人民币150,079,215.33元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 0.00 | 0.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 397,948,751.62 | 397,948,751.62 | ||
| 合计 | 397,948,751.62 | 397,948,751.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积可用于弥补本公司的亏损、扩大本公司经营或者转增本公司资本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,405,663,924.73 | 3,488,780,283.70 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,405,663,924.73 | 3,488,780,283.70 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 384,274,569.65 | 202,009,954.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 53,073,641.74 | |
| 应付普通股股利 | 115,698,115.80 | 232,052,671.60 |
| 期末未分配利润 | 3,674,240,378.58 | 3,405,663,924.73 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,585,970,840.78 | 2,441,544,875.62 | 3,077,865,726.69 | 2,228,448,685.84 |
| 其他业务 | 42,103,649.56 | 24,548,525.41 | 54,211,215.39 | 33,395,072.42 |
| 合计 | 3,628,074,490.34 | 2,466,093,401.03 | 3,132,076,942.08 | 2,261,843,758.26 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 瓷砖收入 | 3,108,298,515.65 | 3,108,298,515.65 | ||
| 洁具收入 | 415,057,872.28 | 415,057,872.28 |
| 其他 | 104,718,102.41 | 104,718,102.41 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 629,995,847.87 | 629,995,847.87 | ||
| 华南地区 | 1,107,943,397.75 | 1,107,943,397.75 | ||
| 华中地区 | 1,038,922,349.83 | 1,038,922,349.83 | ||
| 西北地区 | 251,718,497.14 | 251,718,497.14 | ||
| 西南地区 | 513,707,449.39 | 513,707,449.39 | ||
| 境外 | 85,786,948.36 | 85,786,948.36 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 直销 | 1,358,243,734.65 | 1,358,243,734.65 | ||
| 经销 | 2,227,727,106.13 | 2,227,727,106.13 | ||
| 其他 | 42,103,649.56 | 42,103,649.56 | ||
| 合计 | 3,628,074,490.34 | 3,628,074,490.34 |
与履约义务相关的信息：
(i)瓷砖及卫浴产品的销售本集团销售的产品主要为瓷砖和卫浴产品。对于向经销商销售的产品，本集团在商品的控制权转移时，即产品运送至经销商指定地点时确认收入。在交付后，经销商有决定产品分销方式以及销售价格充分的自主权，对销售盈余、产品的滞销风险以及亏损承担主要责任。由于产品交付给经销商代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本集团在产品交付给经销商时确认一项应收款。对于向工程业务客户和 OEM 业务客户的销售，本集团在产品的控制权转移时，即产品运送至指定地点时确认收入。由于产品交付给工程业务客户和 OEM 业务客户代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本集团在产品交付给客户时确认一项应收款。对于向直营零售业务客户的销售，本集团在产品的控制权转移时，即产品运送至顾客指定地点时确认收入。交易价格的支付在顾客购买产品的时点立刻到期。(ii)瓷砖加工服务收入本集团提供劳务收入主要为向经销商提供瓷砖产品加工服务所取得的收入。由于只有在本集团加工完成并实际交付产品后，客户方能占有产品及享受本集团履约所带来的经济利益。本集团根据合同的关键条款判断，如合同中止与该合同相关的已发生成本及合理利润预期不能得到补偿，因此本集团提供劳务收入在相关瓷砖产品加工完毕后运送至指定地点时确认收入。(iii)经销商销售积分计划
本集团实施一项经销商销售积分计划，通过该计划满足特定条件的经销商可以在购买瓷砖和卫浴产品时积累积分，这些积分可以使顾客在以后购买产品时获得折扣。因此，向经销商提供积分的承诺是一项单独的履约义务。交易价格以各自单独售价为基础在产品、劳务及积分之间进行分摊。积分的单独售价是基于本集团历史经验证明的客户使用积分时给予的折扣以及兑换的可能性进行估计的。在销售发生时，本集团在对经销商销售货物确认收入的同时确认一项负债，积分收入在客户使用时确认。预期不会被使用的积分的收入根据客户行使权力的模式按比例确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为293,793,240.37元，其中，293,793,240.37元预计将于2023年度确认收入。其他说明无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,752,452.27 | 4,006,242.81 |
| 教育费附加 | 8,024,400.57 | 2,877,120.57 |
| 资源税 | 59,541.75 | 87,110.00 |
| 房产税 | 11,684,011.27 | 9,707,257.28 |
| 土地使用税 | 7,639,538.04 | 6,280,432.61 |
| 车船使用税 | 2,200.08 | 8,402.73 |
| 印花税 | 2,914,870.66 | 2,208,273.49 |
| 其他 | 1,124,938.53 | 1,274,898.11 |
| 合计 | 42,201,953.17 | 26,449,737.60 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 138,335,432.81 | 156,544,590.07 |
| 差旅费、业务招待费 | 26,073,414.67 | 27,839,967.07 |
| 通讯类费用 | 1,516,639.28 | 1,690,400.07 |
| 折旧和租金 | 39,674,188.74 | 40,659,391.94 |
| 广告宣传费 | 69,617,334.45 | 98,411,501.51 |
| 运费及搬运装卸费 | 16,989,706.77 | 13,719,135.67 |
| 出口费用 | 1,279,919.57 | 956,755.92 |
| 推广服务费 | 64,064,062.74 | 47,496,755.32 |
| 环境管理费 | 349,244.73 | 623,225.66 |
| 物料消耗、能源消耗 | 3,240,006.98 | 8,225,782.77 |
| 包装类费用 | 12,832,309.44 | 26,236,062.02 |
| 样品费用 | 2,606,121.23 | 3,322,157.74 |
| 装修费用 | 12,912,196.58 | 10,527,383.36 |
| 其他 | 13,870,375.87 | 9,308,870.97 |
| 合计 | 403,360,953.86 | 445,561,980.09 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 102,719,209.50 | 149,356,881.14 |
| 经营性租赁、折旧及摊销 | 54,399,687.24 | 47,117,874.64 |
| 材料消耗 | 2,213,520.82 | 5,254,536.45 |
| 水电费 | 2,994,912.68 | 3,365,103.09 |
| 差旅费 | 3,068,282.18 | 1,769,741.62 |
| 办公费 | 9,973,031.87 | 9,106,411.34 |
| 财产损失 | 2,491,722.64 | 4,687,462.09 |
| 中介服务费 | 5,705,564.92 | 16,317,302.08 |
| 其他 | 3,811,150.46 | 9,365,648.15 |
| 合计 | 187,377,082.31 | 246,340,960.60 |
其他说明无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 32,359,443.17 | 38,386,152.01 |
| 物料消耗 | 22,877,695.10 | 22,879,928.64 |
| 折旧及设备损耗 | 7,021,315.94 | 7,339,034.18 |
| 水电费 | 12,577,320.52 | 12,266,917.78 |
| 中介服务费 | 3,121,314.31 | 3,497,664.22 |
| 设计费 | 1,564,138.50 | 594,568.27 |
| 其他 | 1,765,244.54 | 1,352,769.46 |
| 合计 | 81,286,472.08 | 86,317,034.56 |
其他说明无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -34,116,415.80 | -31,511,762.86 |
| 汇兑差额 | -1,583,638.01 | -2,720,800.72 |
| 利息支出 | 8,015,534.79 | 14,601,368.59 |
| 减：利息资本化金额 | ||
| 手续费 | 552,488.83 | 2,080,429.02 |
| 合计 | -27,132,030.19 | -17,550,765.97 |
其他说明无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 11,628,363.76 | 8,314,551.08 |
| 其他 | 19,401,260.54 | 27,089,399.17 |
| 合计 | 31,029,624.30 | 35,403,950.25 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,115,792.11 | 13,433,743.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,913,094.23 | 0.00 |
| 理财收益 | 2,333,815.21 | 597,968.28 |
| 资金占用费 | 7,627,969.74 | 11,705,246.83 |
| 合计 | 19,990,671.29 | 25,736,958.61 |
其他说明处置长期股权投资产生的投资收益系公司2023年公司出售子公司云南轩鹏建材有限公司100%的股权所致。
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 |
其他说明无
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 408,354.19 | 0.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
| 0.00 | ||
| 合计 | 408,354.19 | 0.00 |
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -6,756,466.58 | 303,294.45 |
| 应收票据坏账损失 | -13,773.31 | 146,270,172.33 |
| 应收账款坏账损失 | -12,504,345.77 | -160,973,073.35 |
| 合计 | -19,274,585.66 | -14,399,606.57 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -61,086,533.46 | -24,434,803.13 |
| 合计 | -61,086,533.46 | -24,434,803.13 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产处置收益 | 875,675.67 | 654,267.32 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废利得 | 683,127.68 | 2,044,641.43 | 683,127.68 |
| 违约金 | 1,043,870.23 | 2,217,251.49 | 1,043,870.23 |
| 工程报备费没收款 | 3,355,340.91 | 3,878,170.00 | 3,355,340.91 |
| 其他 | 5,491,284.91 | 2,349,727.70 | 5,491,284.91 |
| 合计 | 10,573,623.73 | 10,489,790.62 | 10,573,623.73 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,105,000.00 | 9,420.00 | 1,105,000.00 |
| 固定资产报废损失 | 2,860,950.15 | 1,240,934.70 | 2,860,950.15 |
| 跨区补偿支出 | 297,416.55 | 416,978.00 | 297,416.55 |
| 赔偿支出 | 2,795,516.72 | 2,924,529.05 | 2,795,516.72 |
| 其他 | 1,728,152.13 | 1,497,944.73 | 1,728,152.13 |
| 合计 | 8,787,035.55 | 6,089,806.48 | 8,787,035.55 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 44,927,890.16 | 36,611,911.23 |
| 递延所得税费用 | 19,779,472.20 | -38,793,272.38 |
| 调整以前年度的所得税 | 167,661.84 | -4,364,089.76 |
| 合计 | 64,875,024.20 | -6,545,450.91 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 448,616,452.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 112,154,113.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 167,661.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,547,183.12 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,556,619.58 |
| 减免税优惠 | -27,390,457.63 |
| 加计扣除的纳税影响 | -17,893,603.83 |
| 前期未确认递延的可弥补亏损在本期确认 | -5,267,291.83 |
| 所得税费用 | 64,875,024.20 |
其他说明无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 19,551,260.54 | 42,119,708.91 |
| 利息收入 | 34,116,415.80 | 31,511,762.86 |
| 违约金 | 1,043,870.23 | 2,217,251.49 |
| 保证金到期解付 | 517,168,413.07 | 918,434,280.37 |
| 其他 | 9,888,111.07 | 45,408,865.22 |
| 合计 | 581,768,070.71 | 1,039,691,868.85 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业成本、销售费用及管理费用中的支付额 | 286,114,879.73 | 346,806,790.28 |
| 保证金 | 450,399,158.72 | 800,382,024.77 |
| 其他 | 8,380,876.30 | 6,118,290.53 |
| 合计 | 744,894,914.75 | 1,153,307,105.58 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回履约保证金 | 0.00 | 0.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买大额存单中包含的应收利息 | 7,136,087.67 | |
| 支付的长期资产保证金 | 18,000,000.00 |
| 合计 | 18,000,000.00 | 7,136,087.67 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 18,161,361.69 | 24,292,360.42 |
| 回购股票 | 0.00 | 130,002,249.22 |
| 回购2021年限制性股票 | 0.00 | 67,332,860.00 |
| 向2021年限制性股票持有人现金分红 | 0.00 | 3,532,000.00 |
| 其他 | 0.00 | 87,300,000.00 |
| 合计 | 18,161,361.69 | 312,459,469.64 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 383,741,428.39 | 117,020,438.47 |
| 加：资产减值准备 | 80,361,119.12 | 38,834,409.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 257,339,692.70 | 245,344,874.87 |
| 使用权资产折旧 | 21,435,380.73 | 22,212,267.83 |
| 无形资产摊销 | 15,680,979.29 | 12,750,604.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,271,338.34 | 13,697,228.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -875,675.67 | -654,267.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,177,822.47 | -803,706.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -408,354.19 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 6,005,466.66 | 12,691,578.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -19,990,671.29 | -25,736,958.61 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 19,911,110.17 | -38,661,634.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -131,637.98 | -131,637.99 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 128,037,788.23 | -472,050,153.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 71,590,353.62 | 113,774,637.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -44,253,981.91 | -250,705,848.32 |
| 其他 | 4,813,427.60 | 13,536,094.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 937,705,586.28 | -198,882,073.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,057,686,085.58 | 1,288,159,504.78 |
| 减：现金的期初余额 | 1,660,086,265.30 | 2,253,226,243.38 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 397,599,820.28 | -965,066,738.60 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 4,086,096.46 |
| 其中： | |
| 处置云南子公司 | 4,086,096.46 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 190,514.91 |
| 其中： | |
| 库存现金 | 1,000.00 |
| 银行存款 | 160,086.91 |
| 其他货币资金 | 29,428.00 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 3,895,581.55 |
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,057,686,085.58 | 1,660,086,265.30 |
| 其中：库存现金 | 1,891.46 | 8,713.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,057,684,194.12 | 1,660,077,551.84 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,057,686,085.58 | 1,660,086,265.30 |
其他说明：
现金和现金等价物不含本集团使用受限制的现金。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 882,864,432.95 | 保证金及定期存款质押 |
| 合计 | 882,864,432.95 |
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 299,810.77 | 7.2258 | 2,166,372.66 |
| 欧元 | 5,601.84 | 7.8771 | 44,126.25 |
| 港币 | |||
| 新加坡元 | 720.00 | 5.3442 | 3,847.82 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 5,084,460.06 | 7.2258 | 36,739,291.48 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 32,838.03 | 7.2258 | 237,281.06 |
| 欧元 | 8,629.33 | 7.8771 | 67,974.08 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 24,100.09 | 7.2258 | 174,142.41 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业发展扶持基金 | 20,220,797.60 | 与收益相关 | 20,220,797.60 |
| 2018年工业企业技术改造事后奖补资金 | 1,798,637.34 | 与资产相关 | 1,798,637.34 |
| 2015年省级技术改造相关专项结余资金 | 530,000.00 | 与资产相关 | 530,000.00 |
| 2019年省级促进经济发展专项(企业技术改造用途)抛光砖智能化提升技术改造项目 | 294,796.26 | 与资产相关 | 294,796.26 |
| 2019年省级工业企业技术改造事后奖补资金(省级+市级) | 328,393.56 | 与资产相关 | 328,393.56 |
| 2020年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金 | 277,650.36 | 与资产相关 | 277,650.36 |
| 2020年省级工业企业技术改造事后奖补(普惠性)资金 | 290,873.82 | 与资产相关 | 290,873.82 |
| 2022年工业和信息化专项资金(2022年数字化车间) | 228,571.44 | 与资产相关 | 228,571.44 |
| 5#6#线陶瓷砖生产线自动化技术改造项目资金 | 318,214.26 | 与资产相关 | 318,214.26 |
| 产业发展基金 | 560,446.80 | 与资产相关 | 560,446.80 |
| 工业发展资金 | 214,999.99 | 与资产相关 | 214,999.99 |
| 汇博机器人项目 | 869,345.52 | 与资产相关 | 869,345.52 |
| 配套设施费返还 | 922,514.40 | 与资产相关 | 922,514.40 |
| 陶瓷企业生产线“煤改气”项目资金 | 265,956.06 | 与资产相关 | 265,956.06 |
| 应用新技术新设备智能化改造陶瓷砖生产线技改改造项目 | 319,266.06 | 与资产相关 | 319,266.06 |
| 资源节约循环利用重点工程 | 460,000.02 | 与资产相关 | 460,000.02 |
| 再就业专项资金 | 219,786.84 | 与收益相关 | 219,786.84 |
| 其他与收益相关的政府补助 | 1,750,176.10 | 与收益相关 | 1,750,176.10 |
| 其他与资产相关的政府补助 | 1,159,197.87 | 与资产相关 | 1,159,197.87 |
| 合计 | 31,029,624.30 | 31,029,624.30 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
不适用
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
不适用大额商誉形成的主要原因：
不适用其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
不适用企业合并中承担的被购买方的或有负债：
不适用其他说明：
不适用
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用
（6） 其他说明
不适用
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
不适用
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
不适用其他说明：
不适用
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用其他说明：
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 云南轩鹏建材有限公司 | 7,086,096.46 | 100.00% | 股权转让处置 | 2023年01月01日 | 按协议约定完成业务的交割手续 | 3,913,094.24 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 无 | 0.00 |
其他说明：
不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | |||||
| 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 广东 | 广东 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2013年2月收购取得 |
| 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 江西 | 江西 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2013年1月收购取得 |
| 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 湖南 | 湖南 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2013年2月收购取得 |
| 淄博卡普尔陶瓷有限公司 | 山东 | 山东 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2013年2月收购取得 |
| 佛山市东鹏陶瓷有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2011年12月设立取得 |
| 江西丰裕商贸有限公司 | 江西 | 江西 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年1月设立取得 |
| 广州市东鹏陶瓷有限责任公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年11月收购取得 |
| 深圳东鹏陶瓷有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年12月收购取得 |
| 上海东鹏陶瓷有限公司 | 上海 | 上海 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年10月收购取得 |
| 陕西东鹏建材有限公司 | 陕西 | 陕西 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年10月收购取得 |
| 佛山市鹏嘉家居科技有限公司（原名：佛山市顺德区东鹏陶瓷销售有限公司） | 广东 | 广东 | 销售 | 0.00% | 75.00% | 2012年11月收购取得 |
| 广西粤鹏建材有限公司 | 广西 | 广西 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2012年10月收购取得 |
| 佛山市东鹏陶瓷发展有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2011年11月收购取得 |
| 昌都裕和商贸有限公司(原名：林芝裕和商贸有限公司) | 西藏 | 西藏 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2013年3月设立取得 |
| 湖南东鹏建材贸易有限公司 | 湖南 | 湖南 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2013年1月设立取得 |
| 佛山东鹏洁具股份有限公司 | 广东 | 广东 | 生产销售 | 98.84% | 1.16% | 2013年6月收购取得 |
| 堆龙德庆和盈商贸有限公司 | 西藏 | 西藏 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2013年4月设立取得 |
| 堆龙德庆裕威商贸有限公司 | 西藏 | 西藏 | 销售 | 0.00% | 100.00% | 2013年6月设立取得 |
| 佛山市高明稳畅家具有限公司 | 广东 | 广东 | 生产销售 | 0.00% | 100.00% | 2013年6月收购取得 |
| 江西东鹏卫浴有限公司 | 江西 | 江西 | 生产 | 0.00% | 100.00% | 2013年6月收购取得 |
| 重庆石湾东鹏陶瓷有限公司 | 重庆 | 重庆 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2013年12月设立取得 |
| 广东艺耐卫浴用品有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 0.00% | 76.95% | 2014年9月收购取得 |
| 广东东鹏家居有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2014年11月设立取得 |
| 江门市东鹏智能家居有限公司 | 广东 | 广东 | 生产 | 0.00% | 100.00% | 2014年11月设立取得 |
| 佛山市东鹏整装卫浴有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 0.00% | 100.00% | 2015年2月设立取得 |
| 佛山市乐淘陶科技有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2015年8月设立取得 |
| 堆龙德庆绿家科技有限公司 | 西藏 | 西藏 | 销售 | 55.00% | 0.00% | 2015年10月设立取得 |
| 东鹏生态新材料科技（广东）有限责任公司(原名：佛山市东鹏木业科技有限公司) | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2016年11月设立取得 |
| 广东鹏鸿创新科技有限公司 | 广东 | 广东 | 研发销售 | 100.00% | 0.00% | 2016年9月设立取得 |
| 佛山东华盛昌新材料有限公司 | 广东 | 广东 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2017年1月设立取得 |
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 重庆 | 重庆 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2017年6月设立取得 |
| 江门市鹏美绿家厨卫科技有限公司 | 广东 | 广东 | 生产销售 | 0.00% | 78.68% | 2019年6月设立取得 |
| 山西东鹏新材料有限公司 | 山西 | 山西 | 生产销售 | 100.00% | 0.00% | 2019年9月设立取得 |
| 广东省东芳新材料科技有限公司 | 广东 | 广东 | 研发销售 | 55.00% | 0.00% | 2019年11月设立取得 |
| 湖口东鹏新材料有限公司 | 江西 | 江西 | 生产 | 100.00% | 0.00% | 2020年1月设立取得 |
| 佛山市鹏达家居有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 60.00% | 0.00% | 2020年3月设立取得 |
| DP GRES PTE.LTD | 新加坡 | 新加坡 | 销售 | 0.00% | 100.00% | 2021年7月设立取得 |
| 广东东鹏幕墙工程有限公司(原名：广州煜哲建筑工程有限公司) | 广东 | 广东 | 工程 | 100.00% | 0.00% | 2021年9月收购取得 |
| 广东东鹏生态新材料有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2021年10月设立取得 |
| 东鹏投资(海南)有限责任公司 | 海南 | 海南 | 投资 | 100.00% | 0.00% | 2022年5月设立取得 |
| 东鹏贸易(海南)有限责任公司 | 海南 | 海南 | 销售 | 100.00% | 0.00% | 2022年5月设立取得 |
| 佛山市凌鹏家居科技有限公司 | 广东 | 广东 | 销售 | 0.00% | 75.00% | 2022年5月设立取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
公司2023年与佛山华冠建材有限公司签订股权转让协议，双方约定东鹏控股将持有云南轩鹏建材有限公司的100%的股权转让给佛山华冠建材有限公司，股权交割日为2023年1月1日。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司原持有广东鹏鸿创新科技有限公司88.33%股权，2023年5月东鹏控股与广东澎鸿投资有限公司签订股权转让协议，东鹏控股受让广东澎鸿投资有限公司持有的广东鹏鸿创新科技有限公司11.67%股权。本次交易完成后，东鹏控股直接持有广东鹏鸿创新科技有限公司的100%的股权。该项交易导致资本公积减少5,023,189.44元。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | 0.00 |
| --现金 | 0.00 |
| --非现金资产的公允价值 | 0.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 0.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -5,023,189.44 |
| 差额 | 5,023,189.44 |
| 其中：调整资本公积 | 5,023,189.44 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 爱蜂巢（苏 | 苏州市 | 苏州市 | 家装建材 | 21.38% | 0.00% | 权益法 |
| 州）电子商务有限公司 | ||||||
| 杭州摩欣装饰材料有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 陶瓷销售 | 40.00% | 0.00% | 权益法 |
| 杭州融致装饰材料有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 陶瓷销售 | 40.00% | 0.00% | 权益法 |
| 佛山众陶联网络科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 供应链管理 | 44.72% | 0.00% | 权益法 |
| 鹏宇整装（佛山）科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 卫浴技术 | 0.00% | 20.00% | 权益法 |
| 广东源稀新材料科技有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 石墨烯材料技术 | 20.00% | 0.00% | 权益法 |
| 宁波欣凯企业管理合伙企业（有限合伙） | 宁波市 | 宁波市 | 投资 | 0.00% | 25.00% | 权益法 |
| 广州柘瓴产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 广州市 | 广州市 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理 | 0.00% | 26.75% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 82,111,702.14 | 77,220,910.01 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 6,115,792.13 | 13,432,724.76 |
| --综合收益总额 | 6,115,792.13 | 13,432,724.76 |
其他说明无。
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无。其他说明无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款及租赁负债等，各项金融工具的详细情况说明见第十节财务报告第七小节“合并财务报表项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
人民币元
| 本年年末余额 | 上年年末余额 | |
| 金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 交易性金融资产 | 80,408,354.19 | 0.00 |
| 其他非流动金融资产 | 150,935,276.00 | 150,935,276.00 |
| 以摊余成本计量 | ||
| 货币资金 | 2,940,550,518.55 | 2,988,908,177.70 |
| 应收票据 | 92,619,547.71 | 112,177,548.90 |
| 应收账款 | 1,153,505,327.47 | 1,148,189,012.54 |
| 其他应收款 | 253,115,539.09 | 213,433,120.97 |
| 长期应收款 | 4,458,627.37 | 3,248,402.31 |
| 金融负债 | ||
| 以摊余成本计量 | ||
| 短期借款 | 643,250,000.00 | 1,121,921,390.09 |
| 应付票据 | 1,584,141,779.78 | 1,897,107,994.25 |
| 应付账款 | 1,228,154,326.80 | 1,210,052,758.89 |
| 其他应付款 | 565,330,164.77 | 454,224,755.47 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,796,917.57 | 30,594,081.34 |
| 租赁负债 |
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1.市场风险
1.1.1.外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元以及新加坡元有关，除本集团有美元、欧元以及新加坡元资金往来，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。本年末，除下表所述资产或负债为外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
人民币元
| 项目 | 本年末 折合人民币余额 | 上年末 折合人民币余额 |
| 货币资金 | 2,214,346.73 | 3,579,783.13 |
| 其中：美元 | 2,166,372.66 | 3,561,165.12 |
| 欧元 | 44,126.25 | 14,108.71 |
| 新加坡元 | 3,847.82 | 4,509.30 |
| 应收账款 | 36,739,291.48 | 24,598,288.50 |
| 其中：美元 | 36,739,291.48 | 24,576,175.74 |
| 加拿大元 | 22,112.76 | |
| 其他应收款 | 216,992.02 | |
| 其中：美元 | 216,992.02 | |
| 应付账款 | 305,255.14 | 67,974.08 |
| 其中：欧元 | 67,974.08 | 67,974.08 |
| 美元 | 237,281.06 | - |
| 新加坡元 | - | - |
| 其他应付款 | 174,142.41 | 534,528.49 |
| 其中：美元 | 2,214,346.73 | 534,528.49 |
外汇风险敏感性分析在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税前影响如下：
人民币元
| 项目 | 汇率变动 | 本年度 | 上年度 | ||
| 对利润的影响 | 对所有者权益的影响 | 对利润的影响 | 对所有者权益的影响 | ||
| 货币资金及应收账款 | 对人民币升值5% | 1,947,681.91 | 1,947,681.91 | 1,419,753.18 | 1,419,753.18 |
| 货币资金及应收账款 | 对人民币贬值5% | -1,947,681.91 | -1,947,681.91 | -1,419,753.18 | -1,419,753.18 |
| 应付账款及其他应付款 | 对人民币升值5% | -23,969.88 | -23,969.88 | -30,125.13 | -30,125.13 |
| 应付账款及其他应付款 | 对人民币贬值5% | 23,969.88 | 23,969.88 | 30,125.13 | 30,125.13 |
1.1.2.利率风险 - 现金流量变动风险
本集团于2023年6月30日借款余额为人民币643,250,000.00元，借款期限自2022年7月6日至2024年11月8日，为固定年利率1.10% 至4.50%，故2023年6月30日本集团不存在利率风险。
本集团于2022年12月31日借款余额为人民币1,121,921,390.09元，借款期限自2022年3月4日至2023年9月26日，为固定年利率1.10% 至4.50%，故2022年12月31日本集团不存在利率风险。
1.2.信用风险
2023年6月30日，可能引起本集团信用损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级)，具体包括：货币资金(第十节财务报告第七小节第1点)、应收票据(第十节财务报告第七小节第4点)、应收账款第十节财务报告第七小节第5点)、其他应收款(第十节财务报告第七小节第8点)、长期应收款(第十节财务报告第七小节第16点)。
为降低信用风险，本集团有专门内控程序确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本集团大部分的应收账款都在信用期内，不存在重大信用风险。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况，以确保就无法收回款项计提充分信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。于2023年6月30日，本集团对前五大客户的应收账款余额为人民币657,976,009.78元(2022年12月31日：人民币654,207,089.53元)，占本集团应收账款余额的32.73%% (2022年12 月31日：32.85%)。除此之外，本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
1.3.流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控，并确保遵守借款协议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
人民币元
| 项目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 643,250,000.00 | - | - | 643,250,000.00 |
| 应付票据 | 1,584,141,779.78 | - | - | 1,584,141,779.78 |
| 应付账款 | 1,228,154,326.80 | - | - | 1,228,154,326.80 |
| 其他应付款 | 565,330,164.77 | - | - | 565,330,164.77 |
| 一年以内的非流动负债 | 42,084,886.42 | - | - | 42,084,886.42 |
| 租赁负债 | - | 76,630,702.30 | 47,338,613.79 | 123,969,316.09 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 80,408,354.19 | 150,935,276.00 | 231,343,630.19 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 80,408,354.19 | 150,935,276.00 | 231,343,630.19 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次公允价值计量的交易性金融资产为公司购买的银行理财产品，按合同预期收益率作为公允价值的合理估计进行计量
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团购买的金融工具均不在活跃市场上交易，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括预期收益率。以下是本集团的金融工具账面价值与公允价值相差很小的金融工具：
人民币元
| 金融资产 | 本年年末公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 权益工具投资 | 150,935,276.00 | 交易价格法 | 近期交易价格 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和金融负债包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款及租赁负债等。本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 宁波利坚创业投资合伙企业(有限合伙) | 浙江 | 投资 | 人民币3,000万元 | 29.87% | 29.87% |
本企业的母公司情况的说明公司的控股股东为宁波利坚创业投资合伙企业（有限合伙），经营范围为：创业投资（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）。本企业最终控制方是何新明、何颖。其他说明：
何新明、何颖通过其全资持有的佛山华盛昌陶瓷有限公司及广东裕和商贸有限公司分别持有本公司13.81%及1.53%的股份，通过青岛睿盈投资合伙企业(有限合伙)持有本公司2.03%的股份，何新明、何颖合计持有本公司45.52%的股份，为本公司实际控制方。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 杭州摩欣装饰材料有限公司 | 本公司之联营公司 |
| 杭州融致装饰材料有限公司 | 本公司之联营公司 |
| 鹏宇整装（佛山）科技有限公司 | 本公司之联营公司 |
| 广东源稀新材料科技有限公司 | 本公司之联营公司 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 佛山中国陶瓷城集团有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 山东嘉丽雅物流服务有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 广东东鹏文化创意股份有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 佛山市明善文化创意有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 任丘市东盈房地产开发有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 广东省鹏云科技投资有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 常德东星投资有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 佛山市中城物业管理有限公司 | 与本集团受同一最终控制方控制的关联方 |
| 云家通商贸有限公司 | 本公司之联营公司之子公司 |
| 云家通(苏州)电子商务有限公司 | 本公司之联营公司之子公司 |
| 佛山众陶联供应链服务有限公司 | 本公司之联营公司之子公司 |
| 佛山众陶居科技有限公司 | 本公司之联营公司之子公司 |
| 佛山市陶卫文化传播有限公司 | 关键管理人员控制的子公司 |
| 董事、监事以及高级管理人员 | 关键管理人员 |
其他说明与本集团发生交易的其他关联方情况详见上表。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东源稀新材料科技有限公司 | 采购商品 | 773,622.28 | 否 | 2,460,800.32 | |
| 佛山市明善文化创意有限公司 | 采购文创品宣产品 | 327,678.34 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 杭州融致装饰材料有限公司 | 销售 | 0.00 | 511,466.00 |
| 云家通(苏州)电子商务有限公司 | 销售 | 891,706.60 | 1,939,253.75 |
| 云家通商贸有限公司 | 销售 | 0.00 | 258,095.58 |
| 佛山众陶联供应链服务有限公司 | 销售 | 398.94 | 40,189.38 |
| 佛山众陶居科技有限公司 | 销售 | 6,382.30 | 0.00 |
| 佛山市明善文化创意有限公司 | 提供租赁服务 | 43,551.00 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 广东东鹏文化创意股份有限公司 | 房屋经营租赁 | 0.00 | 91,743.10 | 0.00 | 0.00 | 694,530.93 | 1,080,465.10 | 25,577.03 | 54,258.00 | 0.00 | 2,868,669.07 |
| 山东嘉丽雅物流服务有限公司 | 房屋、设备和土地经营租赁 | 0.00 | 348,820.06 | 0.00 | 0.00 | 120,436.68 | 469,256.74 | 8,713.60 | 13,300.94 | 0.00 | 677,835.90 |
关联租赁情况说明无。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
公司作为担保方：2023年半年度及2022年度，不存在本公司为关联方进行担保情况。公司作为被担保方：2023年半年度及2022年度，不存在关联方为本公司提供担保情况。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 7,426,316.71 | 6,513,422.13 |
（8） 其他关联交易
| 关联方 | 交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 佛山中国陶瓷城集团有限公司 | 广告宣传费 | 178,249.50 | 102,857.16 |
| 佛山市陶卫文化传播有限公司 | 广告宣传费 | 0.00 | 49,504.95 |
| 佛山市中城物业管理有限公司 | 广告宣传费 | 0.00 | 4,716.98 |
| 广东东鹏文化创意股份有限公司 | 房屋经营租赁产生的水电费 | 113,324.34 | 127,254.41 |
| 广东省鹏云科技投资有限公司 | 代关联方垫付的水电费 | 0.00 | 6,315.19 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 云家通(苏州)电子商务有限公司 | 13,014,186.46 | 1,616,332.68 | 13,090,817.71 | 1,307,923.35 |
| 应收账款 | 杭州融致装饰材料有限公司 | 4,933,886.93 | 649,615.29 | 4,933,886.93 | 568,424.56 |
| 应收账款 | 任丘市东盈房地产开发有限公司 | 2,489,727.40 | 365,499.11 | 2,489,727.40 | 327,807.47 |
| 应收账款 | 云家通商贸有限 | 1,356,670.14 | 178,624.62 | 1,356,554.14 | 8,464.90 |
| 公司 | |||||
| 预付款项 | 佛山中国陶瓷城集团有限公司 | 0.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 云家通商贸有限公司 | 100,000.00 | 21,530.00 | 100,000.00 | 21,530.00 |
| 其他应收款 | 云家通(苏州)电子商务有限公司 | 0.00 | 0.00 | 75,971.00 | 24,153.31 |
| 其他应收款 | 佛山市中城物业管理有限公司 | 10,000.00 | 2,153.00 | 10,000.00 | 1,262.00 |
| 合计 | 21,904,470.98 | 2,833,754.70 | 22,056,957.18 | 2,259,565.59 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 佛山中国陶瓷城集团有限公司 | 469,435.50 | 469,435.50 |
| 应付账款 | 广东源稀新材料科技有限公司 | 143,933.38 | 423,766.13 |
| 应付账款 | 佛山市明善文化创意有限公司 | 124,584.62 | 201,242.00 |
| 应付账款 | 广东东鹏文化创意股份有限公司 | 1,390.40 | 0.00 |
| 其他应付款 | 云家通商贸有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他应付款 | 广东东鹏文化创意股份有限公司 | 64,980.26 | 53,248.95 |
| 其他应付款 | 佛山众陶联供应链服务有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 其他应付款 | 佛山中国陶瓷城集团有限公司 | 154,440.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 佛山众陶联供应链服务有限公司 | 10,000.00 | 6,335.20 |
| 合同负债 | 云家通商贸有限公司 | 3,786.59 | 3,670.59 |
| 合同负债 | 常德东星投资有限公司 | 481.56 | 481.56 |
| 合计 | 1,083,032.31 | 1,268,179.93 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 2,708,584.94 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见附注十三、2 的“其他说明” |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 详见附注十三、2 的“其他说明” |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 详见附注十三、2 的“其他说明” |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 每个资产负债表日，根据在职激励对象人数变化及业绩考核等条件的满足情况进行估计。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 68,017,832.09 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,813,427.60 |
其他说明：
1、2021年限制性股票激励计划
根据本公司2021年第一次临时股东大会授权，本公司于2021年7月23日召开第四届董事会第八次会议审议通过，本公司拟向101位员工激励对象授予限制性股票计划(“2021年限制性股票激励计划”)，每股限制性股票的授予价格为人民币9.09元/股，授予激励对象股票数量1,766万股。截止2022年12月31日，本公司收到激励对象缴付的限制性股票认购款共计人民币160,529,400.00元，累计授予激励对象股票数量合计1,766万股。根据2021年限制性股票激励计划的约定，2021年限制性股票激励计划的有效期自限制性股票首次授予登记完成之日2021年7月23日起至激励对象首次获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。2021年限制性股票激励计划的各批次限制性股票的限售期为自首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，解除限售比例分别为40%、30%与30%。在约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能解除限售的当期限制性股票，本公司将按本次激励计划规定的原则回购并注销，回购价格为授予价格。
2022年5月，经股东大会批准，本公司实施2021年度利润分配方案，以权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购账户持有股份数量为基数，向全体股东(包括2021年限制性股票持有者)每10股派发现金红利2.00元（含税）。根据计划约定，公司相应调整2021年限制性股票的回购价格，调整后的回购价格为人民币8.89元/股。
2022年6月，因本公司2021年度业绩考核未达到限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件，此外，部分限制性股票激励计划部分激励对象已离职，不符合《2021年受限制股票激励计划》所规定的解除限售条件，其已获授但尚未解锁的限制性股票7,574,000股人民币普通股(A股)由公司按回购价格回购注销。本报告期根据注销的限制性股票对应的库存股金额68,847,660.00元，差额减少资本公积-股本溢价61,273,660.00元。
2022年7月，考虑到公司经营所面临的内外部环境与制定股权激励计划时相比发生了较大变化，导致公司预期经营情况与激励方案考核指标的设定存在偏差。公司审议通过了《关于终止实施公司2021年限制性股票激励计划暨回购注销限制性股票的议案》，同意公司回购注销95名激励对象已获授尚未解除限售的10,086,000股限制性股票，本次根据注销的限制性股票对应的库存股金额91,681,740.00元，差额减少资本公积-股本溢价81,595,740.00元。
（1）报告期内与上述股份支付有关的各项权益工具变动情况表
| 2021年限制性股票激励计划（股） | |
| 期初发行在外的本公司权益工具 | 0.00 |
| 本期失效的本公司的权益工具 | 0.00 |
| 期末发行在外的本公司的权益工具 | 0.00 |
（2）截至报告期末发行在外的与上述股份支付有关的认购价格和合同剩余期限
无
（3）权益工具公允价值的确定方法
本公司2021年限制性股票的授予日公允价值按照授予日收盘价为基础确定，每股公允价值为人民币14.76元。
（4） 上述股份支付交易对报告期财务状况和经营成果的影响
| 项目 | 2021年限制性股票激励计划 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 57,187,620.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0 |
2、2022年股票期权激励计划
根据本公司2022年第二次临时股东大会授权，本公司于2022年5月16日召开第四届董事会第十五次会议审议通过，本公司拟向239位员工激励对象授予股票期权激励计划(“2022年股票期权激励计划”)，每股股票期权的行权价格为人民币9.09元/股，首次授予激励对象股票期权数量3,465万股。2022年6月9日，本公司完成了2022年股票期权激励计划股票期权首次授予登记工作，共计授予激励对象股票期权数量3,465万股。根据2022年股票期权激励计划的约定，2022年股票期权激励计划的有效期自股票期权首次授予登记完成之日2022年5月13日起至激励对象首次获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过60个月。2022年股票期权激励计划的各批次股票期权的等待期为自首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，行权比例分别为40%、30%与30%。在约定期间内未行权的股票期权或因行权条件未成就而不能行权的当期股票期权，本公司将按本次激励计划规定的原则注销激励对象相应股票期权。
公司于2022年6月15日召开第四届董事会第十六次会议审议通过，鉴于公司2021年年度权益分派已实施完毕，同意将2022年股票期权激励计划的行权价格由人民币9.09元/股调整为人民币8.89元/股。
根据本公司2023年4月25日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第二十次会议，部分激励对象已不符合成为激励对象的条件，以及公司未能达成本次激励计划首次授予第一个行权期的业绩考核目标，公司同意注销已获授但尚未行权的股票期权合计16,212,000份。
（1）报告期内与上述股份支付有关的各项权益工具变动情况表
| 项目 | 2022年股票期权激励计划（份） |
| 本期授予的本公司的权益工具 | 0.00 |
| 期末发行在外的本公司的权益工具 | 18,438,000.00 |
（2）截至报告期末发行在外的与上述股份支付有关的认购价格和合同剩余期限
| 项目 | 2022年股票期权激励计划 |
| 调整后的每股行权价格 | 人民币8.89元/股 |
| 合同剩余期限 | 1.87年 |
（3）权益工具公允价值的确定方法
本公司本年的股票期权的授予日公允价值以本公司股票的交易价格为基础，按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算的最佳估计数。下表列示了所用模型的输入变量 。
| 项目 | 2022年股票期权激励计划 |
| 授予日股票价格 | 人民币8.28元/股 |
| 行使价格 | 人民币8.89元/股 |
| 预计波动 | 21.51%至22.90% |
| 预计寿命 | 3年 |
| 无风险利率 | 1.50%至2.75% |
| 预计股息收益 | - |
预计波动是根据深圳成份股指数过去3年的波动计算得出。于模型中使用的预计寿命是基于管理层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。
（4） 上述股份支付交易对报告期财务状况和经营成果的影响
单位：元
| 项目 | 2022年股票期权激励计划 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,830,212.10 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,813,427.60 |
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺资本承诺
| 项目 | 本年年末余额 | 上年年末余额 |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺 | 19,766,687.04 | 22,645,567.73 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
本集团不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为三个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营结果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了三个报告分部， 分别为瓷砖分部、洁具分部以及其他。这些报告分部是以销售业务分类为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品分别为瓷砖产品、洁具产品以及其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 瓷砖分部 | 洁具分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 3,148,291,023.71 | 431,663,002.51 | 63,261,395.03 | -15,140,930.92 | 3,628,074,490.34 |
| 营业成本 | 2,089,873,352.28 | 334,068,286.04 | 57,292,693.63 | -15,140,930.92 | 2,466,093,401.03 |
| 分部利润 | 1,058,417,671.43 | 97,594,716.48 | 5,968,701.40 | - | 1,161,981,089.31 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本集团管理层定期评价分部的经营结果时不会关注及考虑分部资产和负债。本集团将所有资产和负债实行统一管理， 未区分分部资产和分部负债，故分部报告中不再披露分部资产和负债。
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 876,446,620.64 | 58.29% | 659,688,163.41 | 75.27% | 216,758,457.23 | 874,779,147.14 | 56.64% | 659,386,061.25 | 75.38% | 215,393,085.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 627,108,295.37 | 41.71% | 107,729,961.50 | 17.18% | 519,378,333.87 | 669,677,464.60 | 43.36% | 96,437,862.56 | 14.43% | 573,239,602.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,503,554,916.01 | 100.00% | 767,418,124.91 | 51.04% | 736,136,791.10 | 1,544,456,611.74 | 100.00% | 755,823,923.81 | 788,632,687.93 |
按单项计提坏账准备： 876,446,620.64 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 439,147,250.05 | 380,520,577.99 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户二 | 67,187,044.50 | 28,078,696.71 | 41.79% | 重大财务困难 |
| 客户三 | 57,723,585.78 | 13,367,351.56 | 23.16% | 重大财务困难 |
| 客户四 | 51,068,793.87 | 44,251,050.09 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户五 | 42,740,724.39 | 37,034,787.64 | 86.65% | 重大财务困难 |
| 客户六 | 30,703,871.65 | 20,801,410.53 | 67.75% | 重大财务困难 |
| 确认无法收回的款项 | 1,056,135.28 | 1,056,135.28 | 100.00% | 确认无法收回 |
| 其他 | 186,819,215.12 | 134,578,153.61 | 72.04% | 重大财务困难 |
| 合计 | 876,446,620.64 | 659,688,163.41 | ||
按组合计提坏账准备： 627,108,295.37 元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内(含 1 年) | 329,460,856.37 | 12,194,754.36 | 3.70% |
| 1 至 2 年 | 156,032,385.99 | 23,595,906.10 | 15.12% |
| 2 至 3 年 | 86,215,510.15 | 27,605,582.61 | 32.02% |
| 3 年以上 | 55,399,542.86 | 44,333,718.44 | 80.03% |
| 3 至 4 年 | 27,017,855.71 | 15,952,031.29 | 59.04% |
| 4 至 5 年 | 12,597,709.84 | 12,597,709.84 | 100.00% |
| 5 年以上 | 15,783,977.31 | 15,783,977.31 | 100.00% |
| 合计 | 627,108,295.37 | 107,729,961.50 | |
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 355,495,329.26 |
| 1至2年 | 311,661,879.76 |
| 2至3年 | 568,882,108.05 |
| 3年以上 | 267,515,598.94 |
| 3至4年 | 233,174,308.95 |
| 4至5年 | 16,932,809.10 |
| 5年以上 | 17,408,480.89 |
| 合计 | 1,503,554,916.01 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 755,823,923.81 | 9,050,843.14 | 2,543,357.96 | 767,418,124.91 | ||
| 合计 | 755,823,923.81 | 9,050,843.14 | 2,543,357.96 | 767,418,124.91 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 无 |
无。
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
无。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 439,147,250.05 | 29.21% | 380,520,577.99 |
| 客户二 | 67,187,044.50 | 4.47% | 28,078,696.71 |
| 客户三 | 57,723,585.78 | 3.84% | 13,367,351.56 |
| 客户四 | 51,068,793.87 | 3.40% | 44,251,050.09 |
| 客户五 | 42,740,724.39 | 2.84% | 37,034,787.64 |
| 合计 | 657,867,398.59 | 43.76% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,152,516,941.23 | 2,101,676,647.99 |
| 合计 | 2,152,516,941.23 | 2,101,676,647.99 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 0.00 |
| 委托贷款 | 0.00 | 0.00 |
| 债券投资 | 0.00 | 0.00 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判 |
断依据
其他说明：
无。3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 0.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收关联方款项 | 2,029,593,708.53 | 1,988,986,485.00 |
| 保证金及押金 | 262,391,415.29 | 265,858,709.22 |
| 其他 | 17,042,712.47 | 792,181.93 |
| 合计 | 2,309,027,836.29 | 2,255,637,376.15 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2023年1月1日余额 | 723,183.12 | 938,273.23 | 152,299,271.81 | 153,960,728.16 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,835,261.47 | 1,497,027.66 | 3,332,289.13 | |
| 本期转回 | 782,122.23 | 782,122.23 | ||
| 2023年6月30日余额 | 2,558,444.59 | 156,151.00 | 153,796,299.47 | 156,510,895.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,051,251,533.28 |
| 1至2年 | 254,209,749.61 |
| 2至3年 | 2,074,135.43 |
| 3年以上 | 1,492,417.97 |
| 3至4年 | 870,627.00 |
| 4至5年 | 120,000.00 |
| 5年以上 | 501,790.97 |
| 合计 | 2,309,027,836.29 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收款项 | 153,960,728.16 | 3,332,289.13 | -782,122.23 | 156,510,895.06 | ||
| 合计 | 153,960,728.16 | 3,332,289.13 | -782,122.23 | 156,510,895.06 | ||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 无 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：
无。5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 关联方往来款 | 678,992,344.49 | 1 年以内 | 29.41% | 0.00 |
| 淄博卡普尔陶瓷有限公司 | 关联方往来款 | 282,617,642.09 | 1 年以内 | 12.24% | 0.00 |
| 山西东鹏新材料有限公司 | 关联方往来款 | 238,091,427.43 | 1 年以内 | 10.31% | 0.00 |
| 佛山东鹏洁具股份有限公司 | 关联方往来款 | 161,952,684.34 | 1 年以内 | 7.01% | 0.00 |
| 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 关联方往来款 | 150,953,233.72 | 1 年以内 | 6.54% | 0.00 |
| 合计 | 1,512,607,332.07 | 65.51% | 0.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 无 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,740,165,000.00 | 0.00 | 2,740,165,000.00 | 2,750,165,000.00 | 0.00 | 2,750,165,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 68,804,302.64 | 19,008,142.10 | 49,796,160.54 | 62,298,434.50 | 19,008,142.10 | 43,290,292.40 |
| 合计 | 2,808,969,302.64 | 19,008,142.10 | 2,789,961,160.54 | 2,812,463,434.50 | 19,008,142.10 | 2,793,455,292.40 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 佛山市东鹏陶瓷发展有限公司 | 90,650,000.00 | 90,650,000.00 | |||||
| 佛山东华盛昌新材料有限公司 | 170,100,000.00 | 170,100,000.00 | |||||
| 淄博卡普尔陶瓷有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | |||||
| 清远纳福娜陶瓷有限公司 | 304,717,553.00 | 304,717,553.00 | |||||
| 丰城市东鹏陶瓷有限公司 | 669,000,000.00 | 669,000,000.00 | |||||
| 澧县新鹏陶瓷有限公司 | 165,830,000.00 | 165,830,000.00 | |||||
| 佛山东鹏洁具股份有限公司 | 503,229,942.00 | 503,229,942.00 | |||||
| 堆龙德庆和盈商贸有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 湖南东鹏建材贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 昌都裕和商贸有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 江西丰裕商贸有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 佛山市东鹏陶瓷有限公司 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 | |||||
| 云南轩鹏建材有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 深圳东鹏陶 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 瓷有限公司 | |||||||
| 广州市东鹏陶瓷有限责任公司 | 3,010,000.00 | 3,010,000.00 | |||||
| 上海东鹏陶瓷有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 陕西东鹏建材有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广西粤鹏建材有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 重庆石湾东鹏陶瓷有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 广东东鹏家居有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 佛山市乐淘陶科技有限公司 | 3,500,004.00 | 3,500,004.00 | |||||
| 堆龙德庆绿家科技有限公司 | 3,666,700.00 | 3,666,700.00 | |||||
| 广东鹏鸿创新科技有限公司 | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | |||||
| 重庆市东鹏智能家居有限公司 | 186,793,800.00 | 186,793,800.00 | |||||
| 东鹏生态新材料科技（广东）有限责任公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 山西东鹏新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 湖口东鹏新材料有限公司 | 190,067,000.00 | 190,067,000.00 | |||||
| 佛山市鹏达家居有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 广东省东芳新材料科技有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 广东东鹏幕墙工程有限公司 | 43,600,001.00 | 43,600,001.00 | |||||
| 广东东鹏生态新材料有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||||
| 东鹏投资(海南)有限责任公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 2,750,165,000.00 | 10,000,000.00 | 2,740,165,000.00 | 0.00 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 爱蜂巢(苏州) 电子商务有限公司 | 10,224,660.29 | -439,394.68 | 9,785,265.61 | 19,008,142.10 | |||||||
| 杭州摩欣装饰材料有限公司 | 2,273,518.11 | 17,017.06 | 2,290,535.17 | ||||||||
| 杭州融致装饰材料有限公司 | 4,127,609.84 | 255,849.80 | 4,383,459.64 | ||||||||
| 佛山众陶联网络科技有限公司 | 24,208,108.45 | 7,222,929.98 | 31,431,038.43 | ||||||||
| 广东源稀新材料科技有限公司 | 2,456,395.71 | -550,534.02 | 1,905,861.69 | ||||||||
| 小计 | 43,290,292.40 | 6,505,868.14 | 49,796,160.54 | 19,008,142.10 | |||||||
| 合计 | 43,290,292.40 | 6,505,868.14 | 49,796,160.54 | 19,008,142.10 | |||||||
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 739,367,146.17 | 650,173,049.71 | 547,313,785.30 | 515,575,134.95 |
| 其他业务 | 4,823,707.30 | 1,641,863.41 | 5,389,146.34 | 1,822,270.00 |
| 合计 | 744,190,853.47 | 651,814,913.12 | 552,702,931.64 | 517,397,404.95 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 瓷砖收入 | 722,848,245.51 | 722,848,245.51 | ||
| 洁具收入 | 4,727,433.65 | 4,727,433.65 | ||
| 其他 | 16,615,174.31 | 16,615,174.31 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 137,357,535.52 | 137,357,535.52 | ||
| 华南地区 | 231,801,369.61 | 231,801,369.61 | ||
| 华中地区 | 210,442,413.40 | 210,442,413.40 | ||
| 西北地区 | 23,906,582.22 | 23,906,582.22 | ||
| 西南地区 | 140,682,952.72 | 140,682,952.72 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 直销 | 685,844,296.28 | 685,844,296.28 | ||
| 经销 | 53,522,849.89 | 53,522,849.89 | ||
| 其他 | 4,823,707.30 | 4,823,707.30 | ||
| 合计 | 744,190,853.47 | 744,190,853.47 |
与履约义务相关的信息：
(i)瓷砖及卫浴产品的销售本公司销售的产品主要为瓷砖产品和卫浴产品。对于向经销商销售的产品，本公司在商品的控制权转移时，即产品运送至经销商指定地点时确认收入。在交付后，经销商有决定产品分销方式以及销售价格充分的自主权，对销售盈余、产品的滞销风险以及亏损承担主要责任。由于产品交付给经销商代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在产品交付给经销商时确认一项应收款。对于向工程业务客户和 OEM 业务客户的销售，本公司在产品的控制权转移时，即产品运送至指定地点时确认收入。由于产品交付给工程业务客户和 OEM 业务客户代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在产品交付给客户时确认一项应收款。对于向直营零售业务客户的销售，本公司在产品的控制权转移时，即产品运送至顾客指定地点时确认收入。交易价格的支
付在顾客购买产品的时点立刻到期。(ii)瓷砖加工服务收入本公司提供劳务收入主要为向经销商提供瓷砖产品加工服务所取得的收入。由于只有在本公司加工完成并实际交付产品后，客户方能占有产品及享受本集团履约所带来的经济利益；本公司根据合同的关键条款判断，如合同中止与该合同相关的已发生成本及合理利润预期不能得到补偿，因此本公司提供劳务收入在相关瓷砖产品加工完毕后运送至指定地点时确认收入。(iii)经销商销售积分计划本公司实施一项经销商销售积分计划，通过该计划满足特定条件的经销商可以在购买瓷砖和卫浴产品时积累积分，这些积分可以使顾客在以后购买产品时获得折扣。因此，向经销商提供积分的承诺是一项单独的履约义务。交易价格以各自单独售价为基础在产品、劳务及积分之间进行分摊。积分的单独售价是基于本集团历史经验证明的客户使用积分时给予的折扣以及兑换的可能性进行估计的。在销售发生时，本公司在对经销商销售货物确认收入的同时确认一项负债，积分收入在客户使用时确认。预期不会被使用的积分的收入根据客户行使权力的模式按比例确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为98,905,002.50元，其中，98,905,002.50元预计将于2023年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | 651,068,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 6,505,868.14 | 13,475,253.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,913,903.54 | 0.00 |
| 理财收益 | 680,065.81 | 109,693.58 |
| 资金占用费 | 3,763,767.08 | 7,841,044.20 |
| 合计 | 8,035,797.49 | 672,493,991.06 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,645,992.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 | 31,029,624.30 |
| 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,627,969.74 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,333,815.21 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 408,354.19 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,964,410.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,269,238.45 | |
| 减：所得税影响额 | 7,425,851.02 | |
| 少数股东权益影响额 | 567,009.49 | |
| 合计 | 36,748,067.30 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益合计3,269,238.45元具体项目为本集团与工厂拆迁相关的员工补偿款将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.25% | 0.33 | 0.33 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.75% | 0.30 | 0.30 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
广东东鹏控股股份有限公司董事长：何新明2023年8月23日