瑞达期货股份有限公司2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人林志斌、主管会计工作负责人葛昶及会计机构负责人(会计主管人员)曾永红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素
本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十一、公司面临的风险和应对措施”中详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 公司业务概要 ...... 15
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 30
第五节 重要事项 ...... 39
第六节 股份变动及股东情况 ...... 43
第七节 优先股相关情况 ...... 44
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 46
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46
第十节 公司债相关情况 ...... 47
第十一节 财务报告 ...... 48
第十二节 备查文件目录 ...... 149
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、瑞达期货 | 指 | 瑞达期货股份有限公司，前身为瑞达期货经纪有限公司、成都瑞达期货经纪有限公司和成都瑞达期货经纪公司 |
| 厦门佳诺 | 指 | 原名泉州市佳诺实业有限责任公司，本公司控股股东，于2020年6月更名为厦门市佳诺实业有限责任公司 |
| 厦门中宝 | 指 | 厦门中宝进出口贸易有限公司，本公司发起人 |
| 北京金信隆 | 指 | 原名厦门市金信隆进出口有限公司，本公司发起人，于2020年7月更名为北京金信隆网络科技合伙企业（有限合伙） |
| 泉州运筹 | 指 | 泉州运筹投资有限公司，本公司发起人 |
| 实际控制人 | 指 | 林志斌先生、林鸿斌先生和林丽芳女士，作为一致行动人，通过厦门佳诺共同控制本公司 |
| 瑞达新控 | 指 | 瑞达新控资本管理有限公司，本公司全资子公司 |
| 瑞达置业 | 指 | 厦门瑞达置业有限公司，本公司全资子公司 |
| 瑞达国际 | 指 | 瑞达国际金融控股有限公司，由运筹国际投资控股（香港）有限公司名称变更而来 |
| 瑞达国际资产 | 指 | 瑞达国际资产管理（香港）有限公司 |
| 瑞达国际股份 | 指 | 瑞达国际金融股份有限公司 |
| 瑞达基金 | 指 | 瑞达基金管理有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《瑞达期货股份有限公司章程》 |
| 资管新规 | 指 | 《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》、《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》等颁布的新的资产管理业务相关规定 |
| 中国境内 | 指 | 中华人民共和国除台湾省、香港特别行政区和澳门特别行政区以外的地区 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中期协 | 指 | 中国期货业协会 |
| 大商所 | 指 | 大连商品交易所 |
| 郑商所 | 指 | 郑州商品交易所 |
| 上期所 | 指 | 上海期货交易所 |
| 中金所 | 指 | 中国金融期货交易所 |
| 能源中心 | 指 | 上海国际能源交易中心股份有限公司 |
| 中国期货市场监控中心 | 指 | 原中国期货保证金监控中心，于2015年4月经中国证监会批准正式更名为中国期货市场监控中心有限责任公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 自2020年1月1日起至2020年6月30日止的期间 |
| 报告期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 可转债 | 指 | 瑞达期货股份有限公司于2020年6月29日公开发行的可转换公司债券 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 瑞达期货 | 股票代码 | 002961 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 瑞达期货股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 瑞达期货 | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | RUIDA FUTURES CO., LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 林志斌 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林娟 | 甘雅娟 |
| 联系地址 | 厦门市思明区塔埔东路169号13层 | 厦门市思明区塔埔东路169号13层 |
| 电话 | 0592-2681653 | 0592-2681653 |
| 传真 | 0592-2397059 | 0592-2397059 |
| 电子信箱 | ruida@rdqh.com | gyj_rabbit@126.com |
□ 是 √ 否
合并
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 445,645,348.85 | 378,360,716.81 | 17.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 | 4.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 76,043,334.44 | 55,595,154.34 | 36. 78% |
| 其他综合收益（元） | 1,396,799.35 | 300,969.62 | 364.10% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 930,553,643.29 | -308,511,021.77 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.16 | 0.17 | -5.88% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.16 | 0.17 | -5.88% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.15% | 4.88% | -0.73% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 资产总额（元） | 7,010,497,091.91 | 6,387,714,431.25 | 9.75% |
| 负债总额（元） | 5,309,476,127.61 | 4,679,366,851.30 | 13.47% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,701,020,964.30 | 1,708,347,579.95 | -0.43% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 206,076,161.35 | 133,172,188.86 | 54.74% |
| 净利润（元） | 79,261,801.03 | 54,390,128.89 | 45.73% |
| 其他综合收益（元） | 0.00 | 0.00 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,134,178,421.87 | -131,499,689.09 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.60% | 3.94% | 0.66% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 资产总额（元） | 6,613,058,511.48 | 5,915,298,464.02 | 11.80% |
| 负债总额（元） | 4,905,441,309.65 | 4,206,843,063.22 | 16.61% |
| 所有者权益总额（元） | 1,707,617,201.83 | 1,708,455,400.80 | -0.05% |
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,937.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,250,435.95 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -8,663,011.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,063,849.21 | |
| 减：所得税影响额 | -1,813,612.58 | |
| 合计 | -4,666,749.44 | -- |
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 期货合约投资、期权及做市业务的相关损益净额 | 9,486,554.77 | 期货合约投资、期权及做市业务系子公司瑞达新控正常经营业务，因此界定为经常性损益。 |
| 纳入合并范围结构化主体期货合约投资产生的相关损益净额 | 3,687,347.95 | 合并结构化主体主要投资范围为期货合约投资，因此界定为经常性损益。 |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 净资本 | 795,796,642.67 | 1,078,939,067.06 | -26.24% |
| 净资产 | 1,707,617,201.83 | 1,708,455,400.80 | -0.05% |
| 净资本/各项风险资本准备之和 | 568.52% | 913.41% | -344.89% |
| 净资本/净资产 | 46.60% | 63.15% | -16.55% |
| 净资产/负债 | 1,125.68% | 1,150.77% | -25.09% |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
经中国证监会及相关监管机构批准，公司向个人、机构客户提供参与期货市场的交易通道、投资咨询和资产管理等金融产品和服务并通过全资子公司瑞达新控开展风险管理业务，业务内容具体如下：
1、期货经纪业务：指公司接受客户委托，按照客户的指令，代理客户买卖期货合约、办理结算和交割手续，并且交易结果由客户承担的经营活动，是公司的一项中介业务。公司通过推广期货市场投资知识和技巧，为客户提供参与期货交易的通道，赚取手续费及相关收入。
2、资产管理业务：指公司接受客户的书面委托，根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，通过为客户进行单
一、集合资管计划等产品的投资，赚取管理费、业绩报酬及相关收入。
3、期货投资咨询业务：通过为客户提供风险管理顾问、专项培训、研究分析报告、设计投资方案、期货交易策略等咨询服务，赚取咨询费及相关收入。
4、风险管理业务：公司通过下设子公司为客户提供仓单采购、销售、质押、约定回购等仓单服务和合作套保服务；根据客户需求为客户开发场外期权、互换和远期合同等金融产品并提供服务；为期货交易所非活跃品种提供报价等做市服务。子公司通过开展上述服务赚取仓单管理费、风险管理费及相关收入。
（一）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、报告期内公司所属行业的发展阶段
我国期货市场作为新生事物历经了三十年的发展，从无到有，从小到大，从无序逐步走向有序，逐渐发展并走向成熟。随着中国成为世界贸易组织（WTO）成员，我国正在逐渐融入世界期货市场。我国期货市场可分为以下几个阶段：起步探索阶段（1988年至1993年）、治理整顿阶段（1993年至1999年）和规范发展阶段（2000年至今）。
进入21世纪后，中国期货市场正式步入平稳较快的规范发展阶段。目前中国期货行业正处于这一阶段，期货市场的规范化程度逐步提升，创新能力不断增强，新的期货品种陆续推出，期货交易量实现恢复性增长后连创新高，期货市场服务产业和国民经济的经验也逐步积累。
同时，中国期货市场逐步走向法制化和规范化，构建了期货市场法律法规制度框架和风险防范化解机制，监管体制和法律法规体系不断完善。目前我国期货行业形成了由中国证监会、中国证监会各地派出机构、中期协、期货交易所和中国期货市场监控中心共同组成的集中监管与自律管理相结合的“五位一体”监管体系，对于形成和维护良好的期货市场秩序起到了积极作用。一系列法律法规的相继出台夯实了我国期货市场的制度基础，为期货市场的健康发展提供了制度保障。
2006年5月，中国期货保证金监控中心成立，并于2015年4月更名为中国期货市场监控中心。作为期货保证金的安全存管机构，中国期货市场监控中心为有效降低保证金挪用风险、保证期货交易资金安全以及维护期货投资者利益发挥了重要作用。2006年9月，中金所在上海挂牌成立，并于2010年4月推出了沪深300指数期货，于2019年12月上市了沪深300股指期权。中金所的成立和股票指数期货、期权的推出，对于丰富金融产品、完善资本市场体系、开辟更多投资渠道，以及深化金融体制改革具有重要意义，同时也标志着我国期货市场进入了商品期货与金融期货共同发展的新时期。
经过三十年的探索发展，我国期货市场由无序走向成熟，逐步进入了健康稳定发展、经济功能日益显现的良性轨道，市场交易量迅速增长，交易规模日益扩大。同时，我国期货市场的国际影响力显著增强，逐渐成长为全球最大的商品期货交易市场和第一大农产品期货交易市场，并在铜、铁矿石、PTA、股指期货以及众多农产品等品种上保持较高的国际影响力。我国期货交易所在世界期货交易市场中占据了重要地位。
同时，在监管机构的推动下，我国期货市场期货和期权品种逐步丰富，交易机制不断创新，投资者队伍进一步扩大，期货公司的业务范围拓宽，期货市场业务创新步伐逐渐加快，法律法规及监管体系进一步完善。2020年上半年的中国期货市场，上市了3个商品期权（液化石油气期权、动力煤期权、菜籽粕期权）、2个商品期货（液化石油气期货、低硫燃料油期货），
截至报告期末，我国期货交易所已上市了80个期货、期权品种。其中商品期货60个（5个国际化）、商品期权13个、金融期货6个、金融期权1个，基本覆盖农产品、金属、能源化工、金融等国民经济主要领域。初步形成商品金融、期货期权、场内场外、境内境外协同发展的局面。
2、期货行业的周期性特点
我国期货市场受到国民经济发展、宏观经济状况和国际期货市场行情等多种因素影响。宏观经济的周期性通过期货市场传导到期货公司，如果宏观经济陷入衰退导致期货市场和股票市场交投不活跃，期货公司的各项业务可能受到不利影响，进而影响期货公司的盈利状况。
此外，期货行业的周期性特征还和交易品种有关。我国期货交易品种主要包括农产品、金属产品及能源化工产品等商品期货和金融期货。在商品期货产品中，农产品具有比较明显的季节性，其他品种则受经济周期波动影响，具有较为明显的经济周期性。在金融期货产品中，国债期货和股指期货分别与利率市场和证券市场紧密相关，具有与上述市场较为相近的周期性。
公司所处行业在过去若干年出现了一定的波动，具有周期性。
（1）资本市场服务行业属于强周期行业
公司所属的期货行业为资本市场服务行业的子行业，资本市场服务行业属于强周期行业，资本市场服务行业的经营情况受到期货市场、证券市场、利率市场周期性变化及行业竞争加剧等多种因素的综合影响。我国宏观经济波动、货币政策宏观调控、全球政治和经济状况等因素均在近年来对我国金融市场以及公司经营业绩和财务状况造成较大影响。我国的资本市场属于新兴市场，市场状况变化较为激烈，证券公司、期货公司等资本市场服务行业公司的利润水平变化与证券市场的波动趋势基本一致。而证券市场的表现受宏观经济周期、国家宏观政策、市场发展情况、国际经济形势和国际金融市场波动等诸多因素的影响，存在较大的不确定性、周期性和波动性进而导致资本市场服务行业的业绩亦随着资本市场的变动呈现周期性波动。
（2）随着期货行业不断发展壮大，受资本市场影响的周期性越来越大
期货行业作为资本市场服务行业的子行业，由于行业规模较小、尚处于快速增长过程中，受资本市场波动冲击相对证券行业较小，但随着近年来期货行业规模的扩张，受宏观经济波动、货币政策宏观调控、资本市场大幅波动的影响愈发明显，预计未来随着期货行业的发展壮大，受到资本市场的影响将越来越大。公司作为期货公司，经营业绩、财务状况等均愈来愈受到宏观经济波动、货币政策宏观调控和资本市场周期性波动的影响。
需要指出的是，期货交易是双向交易机制，期货市场作为提供风险管理工具的衍生品市场，期货行业的发展与经济发展预期的不确定性、市场价格的波动和企业的套期保值需求是密切相关的，不确定性越强，价格波动越大，套期保值的需求就越强烈，市场的交易量也就越大。期货公司作为连接期货市场和投资者的桥梁和纽带，担负着在市场一线服务投资者的重任，其业务发展自然也受到期货市场自身运行规律的影响。
尽管受诸多因素影响，期货市场各项数据依然有了明显增长。2020年1-6月，全国期货市场累计成交量为25.22亿手，累计成交额为165.47万亿元，同比分别增长45.35%和28.70%。根据中期协数据显示1-4月全国期货公司净利润21.43亿元，较去年同期17.74亿元，同比增长了20.81%。
3、公司所处的行业地位
经过多年激烈的市场竞争，公司的综合竞争力不断增强。公司各项监管指标持续符合中国证监会的有关规定，财务指标排名位于行业前列。
报告期内，公司的代理交易金额与市场份额情况如下表：
| 项目 | 2020年1-6月 | |
| 交易金额（亿元） | 市场份额（%） | |
| 上期所 | 7,249.17 | 0.75 |
| 郑商所 | 2,119.28 | 0.52 |
| 大商所 | 4,642.33 | 0.56 |
| 中金所 | 2,891.04 | 0.29 |
| 能源中心 | 929.97 | 0.76 |
| 时间 | 荣誉和资质 | 颁发机构 |
| 2020年3月 | 2019年度优秀会员奖 | 大连商品交易所 |
| 2020年5月 | 2019年天然橡胶“保险+期货”精准扶贫试点项目二等奖 | 上海期货交易所 |
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较期初无重大变化 |
| 固定资产 | 较期初无重大变化 |
| 无形资产 | 较期初无重大变化 |
| 在建工程 | 较期初无重大变化 |
| 衍生金融资产 | 新增期权业务 |
公司的管理团队拥有资深的从业经历，其中，公司董事长林志斌先生拥有近30年的期货从业经验，公司总经理、大部分副总经理及首席风险官等高级管理人员均在公司从事期货业务达10年以上，拥有丰富的期货从业经验，对期货市场的变化和客户需求有着深刻的理解和认识，制定了适宜公司的发展战略，成功带领公司实现平稳、快速成长。
2、突出的创新能力及差异化竞争优势
公司充分认识到增值业务和创新服务是国内期货公司摆脱同质化竞争、增加利润增长点的关键所在，近年来一直致力于各项业务的创新研究，并取得了良好的效果。公司高度重视创新业务资质，为业内率先取得资产管理和风险管理服务子公司业务资质的前20家期货公司之一，具备一定的业务布局优势。以资产管理业务为例，随着投资者投资需求的日益增长，公司将资产管理业务作为创新业务的龙头，积极推动产品和服务创新，取得了良好的经营业绩。同时，公司通过采用差异化战略，对业务产品、目标客户等进行细分，实现管理和财务资源的优化配置，从而保证了公司良好的投入产出比。2010年以来，公司率先在行业实现服务产品化和标准化，在全行业首次推出服务品牌——“金尝发”，根据期货市场客户的需求开发出个性化产品和服务，建立起软件、资讯和专家指导结合成熟的服务类型，满足客户对交易速度、软件性能、信息渠道以及个性化交流等方面的需求，实现公司“以质量、权威为主要原则，实现互惠与双赢”的服务目标。
此外，公司高度重视产业客户的开发服务，设立产业部专门为产业客户提供专业化服务，瑞达研究院建立了包括宏观、行业和商品的数据分析系统，覆盖宏观经济、金属、能源化工、农产品、投资策略、产品开发等相关领域，为产业客户提供风险管理和套期保值等服务，突显期货市场为实体经济服务的功能。
3、人才及品牌优势
在人才建设方面，公司通过多年的发展，形成了独具特色的人才选拔、培养和激励机制，聚集了一批期货行业的专门人才。团队成员从事期货行业多年，对行业有深刻的认识，拥有丰富的管理经验，长期服务于瑞达期货，高度认同公司的企业文化和价值观。
公司坚持走“产、学、研”相结合的道路，先后与厦门大学等高等院校建立了战略合作关系，通过合作研发课题、建立实习基地、共同培育人才等方式展开立体交互性合作。同时，公司以开放的心态从外部引进高端人才，并成立瑞达期货专家团，持续保持在人才方面的优势。
在品牌建设方面，“瑞达期货”品牌已经在福建、四川、广西、广东、江西等区域市场树立了较高的知名度和良好的声誉。公司将深化已有区域的品牌影响力，积极开拓海外市场，强化品牌战略。同时，公司凭借良好的经营业绩和规范的管理，获得了监管机构和行业的广泛认可，市场影响力不断提升，多次获得由期货交易所、有关媒体等机构颁发的荣誉。
4、营业网点优势
公司的营业网点在数量和布局上具有领先优势，形成了“立足福建，面向全国”的经营布局。
公司营业网点布局合理，基本覆盖了我国东部沿海和中西部具有较强经济增长实力和潜力的地区，上述地区经济发展迅速、资金充裕，为公司营业网点取得良好经济效益提供了充足的客户资源保障。
经过数年积累，公司一批优质营业部已经脱颖而出，并将营业网点搭建成为具有特色的投资者教育及营销平台，提供以投资者教育为中心的增值服务，并有效满足客户对于附加服务价值的需求，增强客户粘性。公司一直重视投资者教育工作，目前已形成以培训会、推介会、沟通会为载体，以各类客户的多元化需求为基础的特色化投资者教育体系。
5、海峡西岸经济区的地缘优势
公司作为福建省规模最大、盈利能力最强的期货公司，拥有海峡西岸经济区的地缘优势。2009年4月26日，海峡两岸关系协会与海峡交流基金会签署《海峡两岸金融合作协议》，同意由两岸金融监督管理机构就两岸银行业、证券及期货业、保险业分别建立监督管理合作机制，确保对互设机构实施有效监管。2009年5月6日，国务院原则通过《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》（国发[2009]24号），提出采取更加有力的措施，进一步发挥福建省的比较优势，赋予先行先试的政策，加快建设海西经济区，促进海西经济又好又快发展。2011年3月，中华人民共和国国家发展和改革委员会制定了《海峡西岸经济区发展规划》，提出支持厦门建立两岸区域性金融服务中心，扩大金融改革试点。2014年12月12日，国务院决定设立中国（福建）自由贸易试验区，着重进一步深化两岸经济合作，并计划在厦门开展跨境人民币业务，促进地方金融领域的快速发展。
公司将在海西经济区发展中获得政策和区位优势，有望能够及时把握海西经济区发展的契机，并借助海峡两岸的经济和金融交流，获得新的业务增长点。
6、持续强化内部控制及风险管理能力
近年来，公司逐步制定和完善内部管理相关制度，建立合规和风控体系。在强化预防、监督和控制的基础上，公司通过明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，并建立了涵盖开户、交易、结算、风险管理和内部控制、财务管理、信息技术、合规（含反洗钱）及各业务等领域的一系列内部制度，涉及公司管理规章、部门管理制度、业务操作环节等多个层次，从制度安排上规范了公司各专业组织、管理部门和业务部门的职责、权限和操作，形成了较为完善的内控制度体系。公司在行业内率先设立营业部合规总监，全面负责营业部合规经营的监督检查。公司在持续完善内控制度和内控体系的基础上，注重风险预警能力和风险处置能力的提升，为规范公司各项业务尤其是创新业务的发展，有效防范和化解金融风险，以及保护公司的资产安全与完整起到了积极作用。
2017年，公司的分类评价结果为A类AA级；2018年，公司的分类评价结果为A类A级；2019年，公司的分类评价结果为A类A级。公司具有良好的合规经营水平及优秀的风险管理和内部控制能力。
7、信息技术系统优势
信息技术是金融企业赖以生存和发展的基础之一，公司始终注重信息技术系统的建设，着力打造业务流程管理、客户服务管理、财务管理控制和风险管理控制相结合的统一信息化支持平台。经过多年的建设，公司的整体信息化水平已居于行业前列。公司同时拥有金仕达期货交易系统、恒生期货交易系统、易盛期货交易系统、快期综合交易平台、金融易联平台等多套国内主流的期货交易软件，为客户提供了多种交易选择。2016年公司上线了恒生资管平台，为资管业务管理与代销等相关业务提供了支持；2018年4月分别在郑州上线了易盛极速系统、在大连托管中心上线了飞创X1极速交易平台，提高了客户极速交易性能；2018年10月扩容了张江数据中心，分别上线了快速交易平台、升级了快期综合交易平台硬件设备，将张江中心建设为极速交易中心；2018年10月将厦门中心主席交易平台升级为V8T，提高主中心交易性能；2018年11月启用了数讯灾备中心，提升了灾备中心的交易性能，为客户交易的流畅性提供有力保障。
先进的信息技术系统为公司的内部管理和风险控制提供了有力保障，支撑了公司的产品和服务创新，提升了公司的服务质量，对公司的市场开拓和业务发展意义重大。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年,公司紧密围绕监管要求，充分发挥专业优势，扩大公司经营边际，丰富公司经营内涵，不断提高公司服务实体经济的能力；通过新设及调整部分分支机构，强化市场布局，促进公司的机构分布更为合理，更为贴近市场、贴近客户；以客户需求为导向，为客户设计不同金融产品及服务，满足不同客户的需求；加强与专业机构的沟通与联系，重点开发机构客户，提高公司法人客户数量及资产规模；强化渠道合作，扩大公司客户的数量及业务规模。经过公司全体员工的共同努力，公司的综合竞争实力不断增强，2020年上半年，公司实现营业收入4.46亿元，同比增长17.78%；实现归属于上市公司股东的净利润0.71亿元，同比增长4.13%。公司主要经营指标持续保持行业前列。
(一) 期货经纪业务
公司经纪业务主要包括：商品期货经纪和金融期货经纪，通过推广期货市场投资知识和技巧， 为客户提供参与期货交易的通道，赚取手续费及相关收入。公司是上期所、大商所、郑商所、能源中心的会员，中金所的交易结算会员，是全国第3家、福建省首家获得金融期货经纪业务资格的期货公司，也是全国首批取得中金所交易会员资格的10家期货公司之一，可向客户提供国内4家期货交易所全部期货交易品种的代理买卖服务，包括农产品期货、金属期货、能源化工期货和金融期货。报告期内，期货经纪业务实现营业收入1.82亿元，同比增加41.65%。
1、市场环境及经营情况
尽管受金融市场诸多不确定因素影响，期货行业客户权益、成交金额、成交量等与上年同期相比均有所增长，同时，随着期货期权品种持续扩容，期货风险管理业务不断创新，期货市场服务实体经济能力进一步增强。
报告期内，公司结合新形势、新要求，继续通过多重手段有效夯实传统经纪业务基础。一是秉承一线城市争取市场份额，
二、 三、四线城市拓展利润的布局策略； 二是通过深耕专业投资机构、大力开展对金融机构的开发和合作，全力提高公司法人客户的规模；三是加强与行业渠道的联系和合作，增加公司整体的客户数量和保证金规模；四是丰富“金尝发”系列产品，提供优质服务，提升优质客户粘性，增强公司的议价能力；五是深耕二、三、四线城市客户，维持公司手续费率水平。报告期内，公司母公司口径新增客户7,371户，其中新增法人客户153户，公司客户保证金规模增加至47.54亿元，报告期内公司的手续费率为0.0075%，较2019年有所上升，期货经纪业务手续费收入（母公司口径）为13,371.36万元，较上年同期增长98.3%。
公司期货经纪业务的主要营销渠道包括经营网点和居间人。公司经纪业务实行营销服务一体化、流程化的竞争策略，致力于为客户提供多元化的风险管理投资服务。在营销服务策略方面，公司结合行业特点，以开展会务营销为主要手段。另外公司通过广泛选择拥有优质客户的居间人，并维持较高的淘汰率，以保证居间人队伍的质量，拓展客户的范围。截至2020年6月30日，公司拥有分支机构43家，其中分公司10家、期货营业网点33家。报告期内，公司支付居间人佣金的居间人数量（母公司口径）为729人。
2、未来发展思路
2020年虽然外部环境仍存在一些不确定因素，但资本市场形势较好，货币政策和财政政策更加积极宽松，市场流动性维持充裕，资本市场较快发展的同时将带动期货行业加速发展，宏观经济对期货行业有利；一是品种扩容，更多期货、期权产品即将上市；二是做市品种将会增加，未来可能覆盖全品种；三是人民币外汇期货有可能开放，商品ETF未来将有更多的产品上市；四是大型金融机构将逐步被允许开展期货投资。面对上述重要战略机遇期，公司将以聚焦新增业务和提升服务为抓手，持续提升运营效率，构筑科学管理体系，提供更专业化、智能化、高端化的经纪通道和衍生品服务。
公司将在金融科技领域不断加大研发投入，进一步优化策略交易手机APP、极速交易系统等产品及服务，借助互联网平台，进一步完善互联网客户培训、业务推广和服务，创新行业的业务开发及服务模式，促进公司经纪业务转型和持续发展。
（二）资产管理业务
公司资产管理业务主要是根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务，包括集合、单一资产管理业务。公司坚持贯彻“审慎经营、风险可控、操作规范、创新进取”的宗旨，不断完善资管制度，加强内部管理，确保资管业务的平稳运行。报告期内，公司高度重视资产管理业务的发展，积极采取各项措施，加大创新力度，不断丰富产品类型，提升研究和资产管理
能力，努力向服务机构客户转型，增加客户覆盖广度。报告期内，公司资产管理业务实现收入0.33亿元，同比增长246.71%。
1、市场环境及经营情况
随着资管新规及系列配套政策落实，防范金融风险、回归行业本源，成为资产管理行业发展主要方向，行业进入以主动管理为核心的发展新时期。各类资产管理产品逐步向公募化、净值型管理过渡。主动管理、产品设计、市场营销、风控保障等能力，成为建立资产管理核心竞争力的重要因素。
面对行业政策及市场环境的变化，公司坚持产品驱动战略，从客户需求角度出发，探索设立更科学、系统、全面的优质产品，丰富资管产品的种类。报告期内，公司的“瑞智无忧”、“瑞达进取”等资管产品取得良好的收益。2020年上半年，公司资产管理受托资产规模为5.18亿元，同比增长111.43%，具体情况如下：
单位：亿元
| 类型 | 2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 同比增减 |
| 集合资产管理业务 | 2.20 | 0.55 | 300% |
| 单一资产管理业务 | 2.98 | 1.90 | 56.84% |
| 合计 | 5.18 | 2.45 | 111.43% |
公司将抓住市场对风险管理的需求，不断增加服务模式，不断得到客户的认可。借助公司登陆资本市场，拓宽融资渠道的优势，大力发展风险管理业务。未来公司将采取如下措施：一、加大对风险管理子公司的投资，满足其发展的资金需求；
二、注重团队建设和人才引进；三、充分发挥与母公司的协同效应加大风险管理服务产品的销售，提高开发和服务能力。在上海金融发达地区及产业集中地设立分支机构，提高风险管理业务的覆盖面和市场影响力。引进期现人才、场外衍生品交易人才、做市交易人才等；四、扩大仓单服务及贸易的业务范围和规模，推广含权贸易业务，进一步提高风险管理公司的经营收入；五、大力推动场外衍生品业务的发展，通过设计期权、远期、互换等不同场外衍生品服务产品，促使场外衍生品业务多样化满足客户的风险管理需求；六、积极参与“保险+期货”试点项目，加强与期货交易所的沟通与联系，争取交易所的支持，力争在五个试点项目的基础上，将“保险+期货”的项目增加至十个以上，彰显公司的社会责任；七、扩大做市服务品种，争取更多做市品种的覆盖，将做市业务从现有的上期所、大商所和郑商所品种，进一步扩大至中金所、上证所、深证所等交易所的做市品种。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业总收入 | 445,645,348.85 | 378,360,716.81 | 17.78% | 主要系经纪业务及资管业务手续费增加 |
| 营业总支出 | 345,828,403.29 | 290,400,244.90 | 19.09% | 主要系营业支出随营业收入而增加 |
| 所得税费用 | 26,375,730.71 | 18,845,085.16 | 39.96% | 主要系利润总额增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 930,553,643.29 | -308,511,021.77 | 不适用 | 主要系收回协定存款及客户保证金规模增长 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,428,222.09 | -140,201,304.23 | 87.57% | 主要系交易性金融资产增加及在建工程投入较上年同期减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -86,871,750.72 | 71,277,118.57 | -221.88% | 主要系现金分红和偿还借款 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 828,686,941.19 | -377,768,461.80 | 319.36% | 主要系协定存款增加 |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业总收入比重 | 金额 | 占营业总收入比重 | ||
| 期货经纪业务 | 181,811,204.50 | 40.80% | 128,350,246.81 | 33.92% | 41.65% |
| 资产管理业务 | 33,060,554.93 | 7.42% | 9,535,495.05 | 2.52% | 246.71% |
| 风险管理业务 | 234,859,098.30 | 52.70% | 240,475,360.45 | 63.56% | -2.34% |
| 其他 | -4,085,508.88 | -0.92% | -385.50 | 0.00% | -1,059,694.78% |
| 营业总收入合计 | 445,645,348.85 | 100% | 378,360,716.81 | 100% | 17.78% |
| 业务类别 | 营业总收入 | 营业总支出 | 营业利润率 | 营业总收入比上年同期增减 | 营业总支出比上年同期增减 | 营业利润率比上年同期增减 |
| 期货经纪业务 | 181,811,204.50 | 102,126,494.51 | 43.83% | 41.65% | 64.29% | -7.74% |
| 资产管理业务 | 33,060,554.93 | 2,028,210.32 | 93.87% | 246.71% | 355.09% | -1.46% |
| 风险管理业务 | 234,859,098.30 | 232,855,054.99 | 0.85% | -2.34% | 2.32% | -4.51% |
| 其他 | -4,085,508.88 | 8,818,643.47 | 不适用 | -1,059,694.78% | 4,077.93% | 不适用 |
| 地区 | 本报告期 | 上年同期 | 营业总收入比上年同期增减 | ||
| 营业部数量 | 营业总收入 | 营业部数量 | 营业总收入 | ||
| 福建 | 10 | 141,167,005.38 | 10 | 106,914,844.09 | 32.04% |
| 内蒙古 | 1 | 0.00 | 1 | 9,787,286.61 | -100.00% |
| 四川 | 2 | 28,029,810.72 | 2 | 3,425,754.92 | 718.21% |
| 广东 | 5 | 20,149,063.55 | 5 | 2,104,852.77 | 857.27% |
| 江西 | 2 | 2,358,932.48 | 2 | 2,553,192.98 | -7.61% |
| 上海 | 2 | 925,025.77 | 2 | 1,178,909.76 | -21.54% |
| 广西 | 3 | 1,609,352.39 | 3 | 1,406,789.43 | 14.40% |
| 湖北 | 1 | 2,998,183.52 | 1 | 807,158.45 | 271.45% |
| 贵州 | 1 | 291,821.70 | 1 | 535,740.48 | -45.53% |
| 江苏 | 2 | 2,735,942.74 | 2 | 1,373,464.26 | 99.20% |
| 云南 | 2 | 558,183.37 | 2 | 654,498.01 | -14.72% |
| 浙江 | 5 | 1,298,543.51 | 4 | 1,632,644.64 | -20.46% |
| 河南 | 1 | 2,908,719.77 | 1 | 507,706.91 | 472.91% |
| 北京 | 1 | 140,909.90 | 1 | 144,600.41 | -2.55% |
| 湖南 | 1 | 33,134.72 | 1 | 68,857.63 | -51.88% |
| 山西 | 1 | 159,669.77 | 1 | 51,327.37 | 211.08% |
| 山东 | 1 | 34,283.63 | 1 | 24,560.14 | 39.59% |
| 河北 | 2 | 449,120.64 | 0 | 0.00 | 不适用 |
| 陕西 | 1 | 228,457.79 | 0 | 0.00 | 不适用 |
| 其他子公司 | 0 | 231,270,600.49 | 0 | 240,506,383.89 | -3.84% |
| 香港 | 0 | 8,298,587.01 | 0 | 4,682,144.06 | 77.24% |
| 合计 | 44 | 445,645,348.85 | 40 | 378,360,716.81 | 17.78% |
| 地区 | 本报告期 | 上年同期 | 营业利润比上年同期增减 | ||
| 营业部数量 | 营业利润 | 营业部数量 | 营业利润 | ||
| 福建 | 10 | 103,616,604.90 | 10 | 74,038,158.50 | 39.95% |
| 内蒙古 | 1 | -112,608.54 | 1 | 2,429,113.85 | -104.64% |
| 四川 | 2 | 2,617,346.77 | 2 | 190,423.91 | 1,274.48% |
| 广东 | 5 | 3,854,581.46 | 5 | -1,784,126.03 | 不适用 |
| 江西 | 2 | 107,259.37 | 2 | 481,313.97 | -77.72% |
| 上海 | 2 | -379,917.76 | 2 | -347,058.17 | -9.47% |
| 广西 | 3 | -351,424.17 | 3 | -668,942.37 | 47.47% |
| 湖北 | 1 | 696,580.93 | 1 | -111,475.27 | 不适用 |
| 贵州 | 1 | -197,318.82 | 1 | -167,523.83 | -17.79% |
| 江苏 | 2 | 583,986.31 | 2 | 178,244.21 | 227.63% |
| 云南 | 2 | 44,994.16 | 2 | -45,351.71 | 不适用 |
| 浙江 | 5 | -1,049,709.47 | 4 | -516,463.08 | -103.25% |
| 河南 | 1 | -355,129.11 | 1 | 180,507.61 | -296.74% |
| 北京 | 1 | -343,327.90 | 1 | -269,153.98 | -27.56% |
| 湖南 | 1 | -238,885.24 | 1 | -278,861.91 | 14.34% |
| 山西 | 1 | -324,429.31 | 1 | -243,807.15 | -33.07% |
| 山东 | 1 | -206,628.34 | 1 | -174,046.28 | -18.72% |
| 河北 | 2 | -71,617.00 | 0 | 0.00 | 不适用 |
| 陕西 | 1 | -139,651.79 | 0 | 0.00 | 不适用 |
| 其他子公司 | 0 | -10,508,376.39 | 0 | 12,683,317.56 | -182.85% |
| 香港 | 0 | 2,574,615.46 | 0 | 2,386,202.07 | 7.90% |
| 合计 | 44 | 99,816,945.56 | 40 | 87,960,471.91 | 13.48% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 27,333,369.24 | 27.96% | 主要是股票、基金、期货等投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -26,612,259.46 | -27.22% | 主要是股票、基金、期货等公允价值变动损益 | 否 |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,511,724,063.36 | 50.09% | 2,661,432,010.90 | 50.63% | -0.54% | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 188,465,920.37 | 2.69% | 247,090,787.65 | 4.70% | -2.01% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 240,450.22 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
| 存货 | 9,689,518.95 | 0.14% | 4,093,944.96 | 0.08% | 0.06% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 457,340,600.34 | 6.52% | 0.00 | 0.00% | 6.52% | 主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状态，从在建工程转入及相应部分的土地使用权从无形资产转入增加所致 |
| 固定资产 | 34,525,177.17 | 0.49% | 37,631,446.28 | 0.72% | -0.23% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 219,160,810.61 | 3.13% | 454,034,920.38 | 8.64% | -5.51% | 期末在建工程2.19亿元，与上年同期相比减少51.73%，主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状态，结转投资性房地产所致 |
| 长期借款 | 311,570,644.78 | 4.44% | 330,443,722.24 | 6.29% | -1.85% | 无重大变化 |
| 应收货币保证金 | 2,263,101,613.01 | 32.28% | 1,444,496,434.41 | 27.48% | 4.80% | 本报告期末应收货币保证金为22.63亿元，与上年同期相比增加56.67%，主要系业务规模增大，存放于交易所或期货结算机构资金增加8.18亿元所致 |
| 应收质押保证金 | 76,310,760.00 | 1.09% | 28,659,360.00 | 0.55% | 0.54% | 无重大变化 |
| 衍生金融资产 | 13,435,678.98 | 0.19% | 258,839.81 | 0.00% | 0.19% | 无重大变化 |
| 应收结算担保金 | 11,427,723.40 | 0.16% | 11,377,053.35 | 0.22% | -0.06% | 无重大变化 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00% | 118,015.19 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
| 其他应收款 | 21,478,685.82 | 0.31% | 13,830,547.50 | 0.26% | 0.05% | 无重大变化 |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 0.02% | 1,400,000.00 | 0.03% | -0.01% | 无重大变化 |
| 无形资产 | 175,117,912.45 | 2.50% | 338,618,066.84 | 6.44% | -3.94% | 期末无形资产为1.75亿元，与上年同期相比减少48.28%，主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状态，相应部分的土地使用权转入投资性房地产所致 |
| 商誉 | 5,501,692.30 | 0.08% | 5,501,692.30 | 0.10% | -0.02% | 无重大变化 |
| 递延所得税资产 | 6,376,042.38 | 0.09% | 3,017,570.48 | 0.06% | 0.03% | 无重大变化 |
| 其他资产 | 15,200,442.55 | 0.22% | 5,301,283.87 | 0.10% | 0.12% | 无重大变化 |
| 应付货币保证金 | 4,513,397,750.89 | 64.38% | 3,202,221,090.36 | 60.92% | 3.46% | 期末应付货币保证金为45.13亿元，与上年同期相比增加40.95%，主要系业务规模增大，客户转入的保证金规模增加所致。 |
| 应付质押保证金 | 76,310,760.00 | 1.09% | 28,659,360.00 | 0.55% | 0.54% | 无重大变化 |
| 交易性金融负债 | 149,480,594.84 | 2.13% | 55,321,416.90 | 1.05% | 1.08% | 无重大变化 |
| 衍生金融负债 | 19,555,623.41 | 0.28% | 149,448.09 | 0.00% | 0.28% | 无重大变化 |
| 期货风险准备金 | 117,337,419.28 | 1.67% | 105,022,002.18 | 2.00% | -0.33% | 无重大变化 |
| 应付期货投资者保障基金 | 106,990.67 | 0.00% | 72,124.70 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 |
| 应付职工薪酬 | 7,299,131.04 | 0.10% | 6,778,820.31 | 0.13% | -0.03% | 无重大变化 |
| 应交税费 | 23,324,462.34 | 0.33% | 5,986,448.41 | 0.11% | 0.22% | 无重大变化 |
| 其他应付款 | 41,682,625.40 | 0.59% | 15,275,866.30 | 0.29% | 0.30% | 无重大变化 |
| 递延所得税负债 | 1,593,629.11 | 0.02% | 3,776,376.50 | 0.07% | -0.05% | 无重大变化 |
| 其他负债 | 47,268,108.85 | 0.67% | 65,345,995.32 | 1.24% | -0.57% | 无重大变化 |
| 递延收益 | 548,387.00 | 0.01% | 606,111.96 | 0.01% | 0.00% | 无重大变化 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 141,900,760.92 | -27,807,875.63 | 0.00 | 0.00 | 255,099,642.06 | 196,182,632.26 | 0.00 | 188,465,920.37 |
| 2.衍生金融资产 | 4,074,740.00 | 3,475,708.18 | 0.00 | 0.00 | 15,595,453.60 | 9,710,222.80 | 0.00 | 13,435,678.98 |
| 上述合计 | 145,975,500.92 | -24,332,167.45 | 0.00 | 0.00 | 270,695,095.66 | 205,892,855.06 | 0.00 | 201,901,599.35 |
| 金融负债 | 66,815,724.69 | 2,280,092.01 | 0.00 | 0.00 | 171,328,984.48 | 87,180,745.73 | 0.00 | 169,036,218.25 |
| 项 目 | 2020年6月30日账面价值 | 受限原因 |
| 无形资产 | 168,113,889.48 | 银行借款抵押物 |
| 投资性房地产 | 457,340,600.34 | 银行借款抵押物 |
| 在建工程 | 213,803,840.46 | 银行借款抵押物 |
| 合计 | 839,258,330.28 | - |
| 项目 | 本报告期末 | 上年同期末 | 增减 | 变动原因 |
| 货币资金 | 3,511,724,063.36 | 2,661,432,010.90 | 31.95% | 主要系期货保证金存款增加所致 |
| 其中：期货保证金存款 | 2,883,388,855.35 | 2,111,806,965.32 | 36.54% | 主要系业务规模增大，客户保证金存款增长所致 |
| 应收货币保证金 | 2,263,101,613.01 | 1,444,496,434.41 | 56.67% | 主要系业务规模增大，存放于交易所保证金增长所致 |
| 应收质押保证金 | 76,310,760.00 | 28,659,360.00 | 166.27% | 主要系客户仓单质押充抵保证金规模增长所致 |
| 衍生金融资产 | 13,435,678.98 | 258,839.81 | 5,090.73% | 主要系子公司瑞达新控持有的期权合约浮动盈利增加所致 |
| 其他应收款 | 21,478,685.82 | 13,830,547.50 | 55.30% | 主要系子公司瑞达新控新增应收场外期权清算余款 |
| 存货 | 9,689,518.95 | 4,093,944.96 | 136.68% | 主要系库存商品增加所致 |
| 投资性房地产 | 457,340,600.34 | 0.00 | 不适用 | 主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状态，从在建工程转入及相应部分的土地使用权从无形资产转入增加所致 |
| 在建工程 | 219,160,810.61 | 454,034,920.38 | -51.73% | 主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状态，结转投资性房地产所致 |
| 无形资产 | 175,117,912.45 | 338,618,066.84 | -48.28% | 主要系子公司瑞达置业南楼办公、商业和地下室达到预定可使用状 |
| 态，相应部分的土地使用权转入投资性房地产所致 | ||||
| 递延所得税资产 | 6,376,042.38 | 3,017,570.48 | 111.30% | 主要系衍生金融工具公允价值变动及计提人工费用影响所致 |
| 其他资产 | 15,200,442.55 | 5,301,283.87 | 186.73% | 主要系待摊费用增加所致 |
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减 | 变动原因 |
| 应付货币保证金 | 4,513,397,750.89 | 3,202,221,090.36 | 40.95% | 主要系业务规模增加，转入的客户保证金规模增加所致 |
| 应付质押保证金 | 76,310,760.00 | 28,659,360.00 | 166.27% | 主要系客户仓单质押充抵保证金规模增加所致 |
| 交易性金融负债 | 149,480,594.84 | 55,321,416.90 | 170.20% | 主要系纳入合并范围的结构化主体其他份额持有者享有的权益增加所致 |
| 衍生金融负债 | 19,555,623.41 | 149,448.09 | 12,985.23% | 主要系期权合约浮亏增加所致 |
| 应付期货投资者保障基金 | 106,990.67 | 72,124.70 | 48.34% | 主要系代理交易额规模增加影响所致 |
| 应交税费 | 23,324,462.34 | 5,986,448.41 | 289.62% | 主要系期末计提的所得税增加所致 |
| 其他应付款 | 41,682,625.40 | 15,275,866.30 | 172.87% | 主要系子公司瑞达新控应付场外期权清算余款增加所致 |
| 递延所得税负债 | 1,593,629.11 | 3,776,376.50 | -57.80% | 主要系交易性金融工具公允价值变动影响所致 |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 60,000,000.00 | 59,845.78 | 0.00 | 184,000,000.00 | 152,066,758.32 | 66,758.32 | 60,000,000.00 | 自有资金 |
| 股票 | 68,269,344.70 | -13,219,026.37 | 0.00 | 16,099,642.06 | 24,115,873.94 | 1,829,378.65 | 66,366,119.57 | 自有资金 |
| 衍生金融资产 | 105,366,759.90 | 3,475,708.18 | 0.00 | 15,595,453.60 | 9,710,222.80 | 5,657,525.31 | 13,435,678.98 | 自有资金 |
| 其他 | 63,000,000.00 | -14,648,695.04 | 0.00 | 55,000,000.00 | 20,000,000.00 | 17,146,293.67 | 62,099,800.80 | 自有资金 |
| 合计 | 296,636,104.60 | -24,332,167.45 | 0.00 | 270,695,095.66 | 205,892,855.06 | 24,699,955.95 | 201,901,599.35 | -- |
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 基金 | 008534 | 惠升惠兴灵活配置发起式基金 | 30,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 基金 | 009763 | 惠升和悦债券基金A类 | 30,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601318 | 中国平安 | 22,532,961.70 | 公允价值计量 | 24,578,296.00 | -4,403,968.45 | 0.00 | 10,316,568.45 | 4,133,687.94 | -3,222,234.55 | 26,418,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 基金 | SJS444 | 宁水期货宝1号私募证券投资基金 | 15,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | -15,000.00 | 0.00 | 15,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 14,985,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 基金 | SJP792 | 浙江旌安-旌安6号 | 10,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 780,000.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,780,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 基金 | 永安国富-永富3号私募基金 | 10,000,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |
| 其他 | 4Y9110 | 汇安基金璞瑞1号单 | 10,000,000.00 | 公允价值计量 | 9,696,297.08 | -76,297.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,620,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601688 | 华泰证券 | 10,493,026.35 | 公允价值计量 | 10,276,860.00 | -822,220.45 | 0.00 | 1,673,360.45 | 1,756,941.75 | -1,163,883.97 | 9,400,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601211 | 国泰君安 | 7,788,807.98 | 公允价值计量 | 9,614,800.00 | -830,400.00 | 0.00 | 0.00 | 1,905,767.64 | -1,261,274.75 | 6,904,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601166 | 兴业银行 | 6,754,348.42 | 公允价值计量 | 5,346,000.00 | -1,109,979.37 | 0.00 | 1,602,579.37 | 0.00 | -828,039.37 | 5,838,600.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 期末持有的其他证券投资 | 43,700,200.25 | -- | 33,718,094.38 | -2,935,428.28 | 0.00 | 12,003,307.87 | 11,886,771.02 | -2,310,974.10 | 31,000,716.34 | -- | -- | ||
| 合计 | 196,269,344.70 | -- | 93,230,347.46 | -9,413,293.63 | 0.00 | 120,595,816.14 | 19,683,168.35 | -8,786,406.74 | 184,946,316.34 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 不适用 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
公司合并的结构化主体是本公司作为管理人的集合资产管理计划。公司通过综合评估本公司因作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使公司面临可变回报的影响是否重大，据此判断公司是否为资产管理计划的主要责任人。截至2020年6月30日，纳入公司财务报表合并范围的结构化主体共8个，合并的结构化主体的总资产为人民币180,407,932.06元。具体内容参见“第十一节财务报告之九、在其他主体中的权益”。
十、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格和商品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于：经纪业务面临因市场价格变动而导致客户穿仓的风险；资管业务面临极端行
情、流动性缺失而致无法及时变现，引起客户纠纷的风险；风险管理业务因场外衍生品交易中协议标的价格的不利变动所带来的商品价格风险等。随着公司及子公司业务的快速发展，所承受的各类市场风险正在不断增大，而市场经济波动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。
公司在已构建的四级风险管理架构下，制定了市场风险管理的具体流程，涵盖公司董事会、风险控制委员会、首席风险官及各业务部门，各组织分工明确，各负其责。公司每年审议通过的整体市场风险限额，综合考虑各业务的风险收益特征和相关性等因素， 将风险限额细化并分配至各业务部门。 风险管理部门通过市场风险管理系统等专业的风险管理工具和方法对风险限额进行每日监控，当指标达到预警限额时，风险管理部门对触发预警限额部门进行预警提示，并要求其在规定时间内进行反馈，说明触发预警限额原因和后续的调整计划；当指标突破风险限额时，风险管理部门对超限部门进行提示，要求超限部门在反馈期间原则上不能继续增加风险敞口。
公司不断规范和完善风险限额管理体系，在已有限额指标的基础上，根据各业务的特点，新增部分既满足业务发展又能有效控制风险暴露程度的限额指标，使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。
2、信用风险
信用风险一般是指因客户、交易对手未履行合约责任而引致公司损失的风险。公司的信用风险主要集中在以下业务：
（1）经纪业务，客户穿仓不履行《期货经纪合同》约定补充保证金的风险；
（2）风险管理业务，特别是场外衍生品业务；
（3）存放银行的活期存款及定期存款、交易所及其他结算机构的保证金；
（4）其他可能产生信用风险的业务或活动。
针对上述业务风险，公司已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度，做实风险识别、评估、测量、监控、报告等管理流程，不断完善信用风险的管理手段和方法。其中，公司信用风险管理采用的管理手段和方法包括：尽职调查、内部评级、信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风险缓释措施以及风险管理信息系统建设等。
3、操作风险
操作风险是指不完善或有缺陷的内部流程、人员管理、信息技术系统，以及外部事件所造成潜在或已发生损失的风险。操作风险存在于公司各部门各流程，涉及范围广、表现形式多样化，如操作风险管理不善，可能引起风险的转化，或与其他风险相互交叠，扩大损失或对公司其他方面产生负面影响。公司操作风险管理遵循有效性、全面性及审慎性原则，秉承审慎、持续稳健经营的理念，通过大力开展风险文化宣导， 积极推动操作风险三大管理工具和系统建设，减少操作风险的发生。
为有效防范操作风险，公司现已采取以下措施：一是优化风险管理组织架构，强化一线部门及分支机构的风控职能；二是建立操作风险与控制自我评估机制，识别、评估公司各业务和管理环节的固有风险和剩余风险；三是优化关键风险监测指标，对风险事项进行监控、预警；四是完善操作风险事件与损失数据收集机制，及时向经营层报告重大操作风险损失事项，并采取应对措施；五是积极宣导风险管理文化，组织公司各部门进行风险教育培训。
4、流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于重要融资渠道受限、融资成本大幅上行、来自其他风险因素的传导（如声誉风险）等。
公司及子公司流动性风险偏好与公司整体的风险偏好保持一致，与公司审慎、持续稳健经营的理念保持一致。公司实施审慎且全面的资产负债管理和流动性风险管理，通过合理的资产配置、多元化的融资渠道、审慎的负债构成、适当的财务杠杆、充足的流动性储备、指标及限额的动态监控、前瞻的流动性管理等措施与机制，有效防范和化解流动性风险，确保压力情景下公司持续经营的流动性需求。
报告期内，公司持续完善资产负债约束和流动性风险管理长效机制，具体措施包括但不限于：（1）动态监测与评估流动性风险指标及限额情况，确保公司流动性风险监管指标及内部监控指标均持续满足监管和公司自身要求，并留有一定的弹性与余地。（2）继续优化现金流管理，每日静态或动态计量未来不同时间段的现金流，参考市场利率水平、公司融资能力等提前做好融资规划与安排，灵活运用各类债务融资工具，选择适当融资方式，把握好融资节奏，有效控制未来不同时间段的现金流缺口。（3）建立健全流动性储备管理机制，对流动性储备日均规模和结构进行动态监控，确保在极端压力情景下能够及时满足公司流动性需求。（4）定期分析不同压力情景下公司的流动性风险承受能力，确定风险点和脆弱环节，并将
压力测试结果运用于公司的相关决策过程。（5）进一步完善应急计划的机制与流程，包括各参与人的权限、职责及报告路径、应急计划触发条件、应急程序和措施，结合实际情况开展应急计划的演练与评估等。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 89.89% | 2020年02月07日 | 2020年02月10日 | http://www.szse.cn |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 89.89% | 2020年03月30日 | 2020年03月31日 | http://www.szse.cn |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 89.89% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | http://www.szse.cn |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 股份限售 | 发行人上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，其持有发行人股票的锁定期限自 | 2019年09月05日 | 上市后6个月内 | 截至2020年3月5日，该承诺已履行完毕。 |
| 动延长6个月。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、关于补充确认2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易事项
2020年1月21日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于补充确认2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的议案》。2019年相关期间，公司为关联方厦门国贸集团股份有限公司（以下称“厦门国贸”）提供期货经纪服务，取得手续费收入4,857.56元，为厦门国贸及其子公司提供风险管理服务发生的销售商品交易金额为28,518,869.50元，发生的采购商品交易金额为14,210,000.00元。2019年相关期间，公司为关联方厦门建发股份有限公司（以下称“厦门建发”）及其子公司提供期货经纪服务，取得手续费收入39,610.63元，为厦门建发及其子公司提供风险管理服务发生的销售商品交易金额为130,741,481.75元。2020年度，公司预计分别与厦门国贸和厦门建发及其子公司发生的关联交易金额在3,000万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于补充确认2019年度日常关联交易及预计2020年度日常关联交易的公告》（公告编号：2020-002） | 2020年01月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否 公司及子公司在日常经营过程中严格遵守国家及地方有关环境保护方面的法律、法规及规范性文件的规定，依法履行各项环保义务，未发生环境污染事故，报告期内不存在因违反相关环保规定而受到处罚的情形。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
2020年是全面建成小康社会和打赢脱贫攻坚战的收官之年，公司继续积极参与各项精准扶贫工作，坚持贫困地区产业与期货行业特点相结合的原则，通过创新金融服务产品及解决方案，为贫困地区贫困户提供价格保障，稳定贫困户的收入，实现产业精准扶贫的目的。报告期内，公司认真贯彻落实期货行业精准扶贫的工作要求，密切关注期货交易所精准扶贫政策，将公司精准扶贫工作与交易所的政策有机结合。公司通过现场调研，了解贫困地区产业的实际需求，设计行之有效的金融产品，以“保险+期货”的扶贫方式，并以“一事一议”的方式为贫困户投入价格保险费用，提供专项扶贫资金，实现稳定贫困户收入，减少贫困户“增产不增收”的情形发生，助力贫困地区实现脱贫，巩固扶贫成效，实现乡村振兴及共同富裕的目标。
（2）半年度精准扶贫概要
2020年上半年，公司充分利用行业优势，通过与保险公司合作，为贫困地区贫困户提供价格保险，与甘肃天水麦积区开展“保险+期货”扶贫项目，为8801名贫困户提供苹果价格保障。同时启动云南天然橡胶产业扶贫项目，目前公司已经投入资金199.80万元。报告期内，公司参与的2019年精准扶贫项目获得上海期货交易所“天然橡胶‘保险+期货’精准扶贫试点项目二等奖”。
单位：（吨、万元）
| 项目名称 | 品种 | 数量 | 名义本金 | 实施地区 | 受益对象 | 项目保费 |
| 天水苹果商业保险项目 | 苹果 | 3794.4 | 3520.89 | 甘肃省 | 苹果种植户 | 132.78 |
| 云南天然橡胶产业扶贫项目 | 橡胶 | 2500 | 2912.29 | 云南省 | 橡胶种植户 | 199.80 |
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 399.8 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0.00 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 9,061 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 其他 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 2 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 199.8 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 9,061 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 1 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 200 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 2020年5月，公司获得上海期货交易所“天然橡胶‘保险+期货’精准扶贫试点项目二等奖”。 | 个 | 1 |
| 序号 | 获取时间 | 会员资格 | 批准机构 |
| 1 | 2019年2月 | 玉米期货做市业务资格（2020年4月取消资格） | 大商所 |
| 2 | 2020年1月 | 聚丙烯期货做市业务资格 | 大商所 |
| 3 | 2020年1月 | 线型低密度聚乙烯期货做市业务资格 | 大商所 |
| 4 | 2020年1月 | 苯乙烯期货做市业务资格 | 大商所 |
| 5 | 2020年3月 | 液化石油气期货做市业务资格 | 大商所 |
| 6 | 2020年3月 | 液化石油气期权做市业务资格 | 大商所 |
| 7 | 2020年3月 | 瑞达新控试点业务（基差贸易）予以备案 | 中期协 |
| 8 | 2020年6月 | 纸浆期货做市业务资格 | 上期所 |
| 9 | 2020年6月 | 棕榈油期货做市业务资格 | 大商所 |
| 10 | 2020年6月 | 鸡蛋期货做市业务资格 | 大商所 |
| 11 | 2020年6月 | 焦煤期货做市业务资格 | 大商所 |
| 12 | 2020年6月 | 豆一期货做市业务资格 | 大商所 |
1、关于境外子公司股权变更的情况
2019年7月8日瑞达国际金融控股有限公司依据香港证监会法律法规的规定制定股权变更方案提请公司审议，2019年10月15日第三届董事会第十次会议审议通过有关香港子公司的股权变更方案，并于2019年11月6日向厦门证监局报备。2019年11月12日瑞达国际金融控股有限公司向香港证监会提交股权变更申请，2019年12月13日，收到香港证监会（SFC）的回复函《Approval of substantial shareholder》，批准瑞达国际金融股份有限公司具有资格成为瑞达国际金融控股有限公司和瑞达国际资产管理（香港）有限公司等两家香港持牌公司的股东，公司于2019年12月16日向厦门证监局报告。依据股权变更方案，在完成股权变更后，公司境外子公司的股权结构发生以下变化：
（1）股权变更前股权结构
股权变更前，公司直接全资持有瑞达国际金融股份有限公司和瑞达国际金融控股有限公司的股权，瑞达国际金融控股有限公司全资持有瑞达国际资产管理(香港)有限公司的股权，具体股权结构如下：
（2）股权变更后的股权结构
股权变更后，公司全资直接持有瑞达国际金融股份有限公司的股权，瑞达国际金融股份有限公司分别全资持有瑞达国际金融控股有限公司和瑞达国际资产管理(香港)有限公司的股权。具体股权结构如下：
（3）股权变更的进展情况
2020年5月15日，国际金融控股有限公司和瑞达国际资产管理（香港）有限公司已收到由秘书公司AXclusive CorporateServices Limited（致专企业服务有限公司）出具的股权变更登记文件《Register of Transfers》（转让登记册）和《Register ofMembers》（股东登记册），上海通力律师事务所对此已出具鉴证文件《Instrument of Transfer》（股份转让书），确认股权变更已完成。按照香港公司注册处以公司登记注册时间为年审时间要求，瑞达国际金融控股有限公司已于4月28日完成了周年申报表的股权变更登记，但因瑞达国际资产管理（香港）有限公司登记注册时间为11月6日，所以需待2020年11月才能完成周年申报表的股权变更登记。
2、关于子公司瑞达基金管理有限公司取得营业执照的事项
公司于2019年10月收到中国证监会核发的（证监许可〔2019〕1969号）《关于核准设立瑞达基金管理有限公司的批复》：
“核准设立瑞达基金管理有限公司，注册地为福建省厦门市，经营范围为公开募集证券投资基金管理、基金销售和中国证监
会许可的其他业务。”目前瑞达基金已办理完工商登记手续，尚需取得证监会核发的经营证券期货业务许可证，未正式营业。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 400,000,000 | 89.89% | 400,000,000 | 89.89% | |||||
| 3、其他内资持股 | 400,000,000 | 89.89% | 400,000,000 | 89.89% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 400,000,000 | 89.89% | 400,000,000 | 89.89% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 45,000,000 | 10.11% | 45,000,000 | 10.11% | |||||
| 1、人民币普通股 | 45,000,000 | 10.11% | 45,000,000 | 10.11% | |||||
| 三、股份总数 | 445,000,000 | 100.00% | 445,000,000 | 100.00% | |||||
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,634 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 厦门市佳诺实业有限责任公司 | 境内非国有法人 | 75.58% | 336,320,000 | 336,320,000 | 质押 | 70,000,000 | ||||
| 厦门中宝进出口贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 5.96% | 26,520,000 | 26,520,000 | 冻结 | 464,367 | ||||
| 厦门市金信隆进出口有限公司 | 境内非国有法人 | 5.39% | 24,000,000 | 24,000,000 | ||||||
| 泉州运筹投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.96% | 13,160,000 | 13,160,000 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.44% | 1,939,512 | 1,939,512 | 1,939,512 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基 | 其他 | 0.10% | 444,800 | 444,800 | 444,800 | |||||
| 金 | ||||||||||
| 黄凯旋 | 境内自然人 | 0.06% | 271,100 | 271,100 | 271,100 | |||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金 | 其他 | 0.05% | 244,700 | 244,700 | 244,700 | |||||
| 杨秀梅 | 境内自然人 | 0.05% | 238,000 | 238,000 | 238,000 | |||||
| 朱云山 | 境内自然人 | 0.05% | 210,000 | 210,000 | 210,000 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内，自然人苏宏永持有厦门佳诺28.45%股份，同时持有厦门中宝33.34%的股份；除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 1,939,512 | 人民币普通股 | 1,939,512 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 444,800 | 人民币普通股 | 444,800 | |||||||
| 黄凯旋 | 271,100 | 人民币普通股 | 271,100 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金 | 244,700 | 人民币普通股 | 244,700 | |||||||
| 杨秀梅 | 238,000 | 人民币普通股 | 238,000 | |||||||
| 朱云山 | 210,000 | 人民币普通股 | 210,000 | |||||||
| 吴庆忠 | 193,800 | 人民币普通股 | 193,800 | |||||||
| 付贞清 | 173,100 | 人民币普通股 | 173,100 | |||||||
| 范艳华 | 160,000 | 人民币普通股 | 160,000 | |||||||
| 李强 | 133,500 | 人民币普通股 | 133,500 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东黄凯旋通过普通证券账户持有公司股份0股，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份271,100股，实际合计持有公司股份271,100股。股东范艳华通过普通证券账户持有公司股份0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份160,000股，实际合计持有公司股份160,000股。 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
无
二、累计转股情况
□ 适用 √ 不适用
三、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 厦门市佳诺实业有限责任公司 | 境内非国有法人 | 4,912,290 | 491,229,000.00 | 75.57% |
| 2 | 厦门中宝进出口贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 387,351 | 38,735,100.00 | 5.96% |
| 3 | 北京金信隆网络科技有限公司 | 境内非国有法人 | 350,544 | 35,054,400.00 | 5.39% |
| 4 | 泉州运筹投资有限公司 | 境内非国有法人 | 192,215 | 19,221,500.00 | 2.96% |
| 5 | 中国建设银行股份有限公司-国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 28,730 | 2,873,000.00 | 0.44% |
| 6 | 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 8,285 | 828,500.00 | 0.13% |
| 7 | 中国银行股份有限公司-招商中证全指证券公司指数分级证券投资基金 | 其他 | 3,574 | 357,400.00 | 0.05% |
| 8 | 朱云山 | 境内自然人 | 3,067 | 306,700.00 | 0.05% |
| 9 | 吴庆忠 | 境内自然人 | 2,609 | 260,900.00 | 0.04% |
| 10 | 李强 | 境内自然人 | 1,950 | 195,000.00 | 0.03% |
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、报告期末公司主要财务指标
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 资产负债率 | 29.73% | 28.14% | 1.59% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 12.44 | 10.14 | 22.63% |
| 贷款偿还率 | 100% | 100% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100% | 100% | 0.00% |
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 肖成 | 独立董事 | 离任 | 2020年05月15日 | 因个人原因辞去独立董事职务 |
| 于学会 | 独立董事 | 被选举 | 2020年05月15日 | 公司第三届董事会补选独立董事 |
| 肖阳阳 | 副总经理 | 离任 | 2020年07月03日 | 因个人原因辞去副总经理职务 |
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：瑞达期货股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 3,511,724,063.36 | 3,347,867,328.85 |
| 其中：期货保证金存款 | 2,883,388,855.35 | 2,969,798,350.35 |
| 应收货币保证金 | 2,263,101,613.01 | 1,890,667,245.59 |
| 应收质押保证金 | 76,310,760.00 | 56,695,280.00 |
| 衍生金融资产 | 13,435,678.98 | 4,074,740.00 |
| 应收结算担保金 | 11,427,723.40 | 11,401,220.37 |
| 存出保证金 | ||
| 应收款项 | 240,450.22 | |
| 其他应收款 | 21,478,685.82 | 14,262,271.03 |
| 存货 | 9,689,518.95 | 17,549,905.20 |
| 持有待售资产 | ||
| 金融投资： | 188,465,920.37 | 141,900,760.92 |
| 交易性金融资产 | 188,465,920.37 | 141,900,760.92 |
| 长期股权投资 | ||
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 投资性房地产 | 457,340,600.34 | 462,458,266.02 |
| 固定资产 | 34,525,177.17 | 36,214,248.08 |
| 在建工程 | 219,160,810.61 | 201,955,042.40 |
| 无形资产 | 175,117,912.45 | 175,801,930.60 |
| 商誉 | 5,501,692.30 | 5,501,692.30 |
| 递延所得税资产 | 6,376,042.38 | 7,889,300.29 |
| 其他资产 | 15,200,442.55 | 12,075,199.60 |
| 资产总计 | 7,010,497,091.91 | 6,387,714,431.25 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 应付货币保证金 | 4,513,397,750.89 | 3,953,530,661.08 |
| 应付质押保证金 | 76,310,760.00 | 56,695,280.00 |
| 交易性金融负债 | 149,480,594.84 | 57,436,274.69 |
| 衍生金融负债 | 19,555,623.41 | 9,379,450.00 |
| 期货风险准备金 | 117,337,419.28 | 110,651,738.79 |
| 应付期货投资者保障基金 | 106,990.67 | 181,665.05 |
| 应付职工薪酬 | 7,299,131.04 | 13,273,139.63 |
| 应交税费 | 23,324,462.34 | 12,629,953.48 |
| 其他应付款 | 41,682,625.40 | 15,606,900.72 |
| 持有待售负债 | ||
| 预计负债 | ||
| 长期借款 | 311,570,644.78 | 382,806,575.24 |
| 递延收益 | 548,387.00 | 577,249.48 |
| 递延所得税负债 | 1,593,629.11 | 3,149,462.14 |
| 其他负债 | 47,268,108.85 | 63,448,501.00 |
| 负债合计 | 5,309,476,127.61 | 4,679,366,851.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 |
| 资本公积 | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,353,353.57 | 3,956,554.22 |
| 盈余公积 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 |
| 一般风险准备 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 |
| 未分配利润 | 747,836,423.29 | 756,559,838.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,701,020,964.30 | 1,708,347,579.95 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,701,020,964.30 | 1,708,347,579.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,010,497,091.91 | 6,387,714,431.25 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 3,189,137,632.43 | 3,181,622,845.12 |
| 其中：期货保证金存款 | 2,732,031,084.39 | 2,891,430,290.20 |
| 应收货币保证金 | 2,205,462,149.88 | 1,848,064,776.06 |
| 应收质押保证金 | 76,310,760.00 | 56,695,280.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收结算担保金 | 10,057,563.40 | 10,057,550.37 |
| 存出保证金 | ||
| 应收款项 | ||
| 其他应收款 | 419,603,966.22 | 331,706,796.22 |
| 持有待售资产 | ||
| 金融投资 | 129,532,600.00 | 105,534,525.43 |
| 交易性金融资产 | 129,532,600.00 | 105,534,525.43 |
| 长期股权投资 | 525,457,130.01 | 325,457,130.01 |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 34,442,510.41 | 36,204,927.05 |
| 在建工程 | 5,356,970.15 | 3,612,000.00 |
| 无形资产 | 7,004,022.97 | 5,798,051.38 |
| 商誉 | ||
| 递延所得税资产 | 3,353,871.69 | 4,886,707.07 |
| 其他资产 | 5,939,334.32 | 4,257,875.31 |
| 资产总计 | 6,613,058,511.48 | 5,915,298,464.02 |
| 负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 应付货币保证金 | 4,677,434,318.48 | 4,001,686,113.40 |
| 应付质押保证金 | 76,310,760.00 | 56,695,280.00 |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 期货风险准备金 | 117,337,419.28 | 110,651,738.79 |
| 应付期货投资者保障基金 | 106,990.67 | 181,665.05 |
| 应付职工薪酬 | 6,053,725.83 | 11,931,408.04 |
| 应交税费 | 20,807,247.55 | 12,482,990.75 |
| 其他应付款 | 5,964,692.87 | 10,505,948.24 |
| 持有待售负债 | ||
| 预计负债 | ||
| 长期借款 | ||
| 递延收益 | 548,387.00 | 577,249.48 |
| 递延所得税负债 | 877,767.97 | 2,130,669.47 |
| 其他负债 | ||
| 负债合计 | 4,905,441,309.65 | 4,206,843,063.22 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 |
| 资本公积 | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 盈余公积 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 |
| 一般风险准备 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 |
| 未分配利润 | 759,786,014.39 | 760,624,213.36 |
| 所有者权益合计 | 1,707,617,201.83 | 1,708,455,400.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,613,058,511.48 | 5,915,298,464.02 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 445,645,348.85 | 378,360,716.81 |
| 利息净收入 | 42,831,172.77 | 38,176,755.88 |
| 利息收入 | 47,785,768.00 | 38,176,755.88 |
| 利息支出 | 4,954,595.23 | 0.00 |
| 手续费及佣金净收入 | 174,714,180.95 | 86,384,381.42 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 143,021,626.54 | 73,559,617.52 |
| 投资银行业务手续费净收 |
| 入 | ||
| 期货咨询业务收入 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 30,974,888.39 | 9,061,077.15 |
| 投资收益（损失以“－”列示） | 27,333,369.24 | 8,116,646.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 其他收益 | 4,250,435.95 | 536,880.05 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”列示） | -26,612,259.46 | 15,814,583.62 |
| 汇兑收益（损失以“－”列示） | -455,503.34 | -98,165.43 |
| 其他业务收入 | 223,587,890.45 | 229,432,411.50 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,937.71 | -2,776.42 |
| 二、营业总支出 | 345,828,403.29 | 290,400,244.90 |
| 税金及附加 | 3,039,100.94 | 689,965.26 |
| 业务及管理费 | 98,213,092.66 | 60,635,836.89 |
| 资产减值损失 | 1,204,667.00 | 41,100.92 |
| 信用减值损失 | 1,040,416.57 | -1,001,233.66 |
| 其他资产减值损失 | ||
| 其他业务成本 | 235,645,445.63 | 226,663,112.63 |
| 提取期货风险准备金 | 6,685,680.49 | 3,371,462.87 |
| 三、营业利润（亏损以“－”列示） | 99,816,945.56 | 87,960,471.91 |
| 加：营业外收入 | 7,548.79 | 5,663.75 |
| 减：营业外支出 | 2,072,178.64 | 572,907.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”列示） | 97,752,315.71 | 87,393,227.67 |
| 减：所得税费用 | 26,375,730.71 | 18,845,085.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”列示） | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 |
| 2.少数股东损益 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,396,799.35 | 300,969.62 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,396,799.35 | 300,969.62 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,396,799.35 | 300,969.62 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,396,799.35 | 300,969.62 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 72,773,384.35 | 68,849,112.13 |
| 其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额 | 72,773,384.35 | 68,849,112.13 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | -- | -- |
| （一）基本每股收益 | 0.16 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益 | 0.16 | 0.17 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 206,076,161.35 | 133,172,188.86 |
| 利息净收入 | 45,764,066.70 | 36,260,260.49 |
| 利息收入 | 45,764,066.70 | 36,260,260.49 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金净收入 | 166,353,990.23 | 80,697,030.24 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 133,713,609.91 | 67,429,257.38 |
| 投资银行业务手续费净收入 | ||
| 期货咨询业务收入 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 31,922,714.30 | 9,504,086.11 |
| 投资收益（损失以“－”列示） | 1,917,668.37 | 2,272,652.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 其他收益 | 4,135,328.54 | 536,880.05 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”列示） | -12,090,954.78 | 13,442,190.71 |
| 汇兑收益（损失以“－”列示） | -34,048.66 | |
| 其他业务收入 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,937.71 | -2,776.42 |
| 二、营业总支出 | 98,325,454.86 | 60,281,236.59 |
| 税金及附加 | 777,240.28 | 478,002.07 |
| 业务及管理费 | 90,670,771.86 | 56,265,067.98 |
| 资产减值损失 | ||
| 信用减值损失 | 191,762.23 | 166,703.67 |
| 其他资产减值损失 | ||
| 其他业务成本 | ||
| 提取期货风险准备金 | 6,685,680.49 | 3,371,462.87 |
| 三、营业利润（损失以“－”列示） | 107,750,706.49 | 72,890,952.27 |
| 加：营业外收入 | 7,548.72 | 5,663.75 |
| 减：营业外支出 | 2,072,127.68 | 572,707.99 |
| 四、利润总额（损失以“－”列示） | 105,686,127.53 | 72,323,908.03 |
| 减：所得税费用 | 26,424,326.50 | 17,933,779.14 |
| 五、净利润（损失以“－”列示） | 79,261,801.03 | 54,390,128.89 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 79,261,801.03 | 54,390,128.89 |
| （二）终止经营净利润（净亏损 |
| 以“－”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 七、综合收益总额 | 79,261,801.03 | 54,390,128.89 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 226,423,561.45 | 137,408,386.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,437,462,084.82 | 954,715,839.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,663,885,646.27 | 1,092,124,225.94 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 39,821,023.65 | 30,296,752.00 |
| 以现金支付的业务及管理费 | 74,535,284.13 | 30,520,389.60 |
| 支付的各项税费 | 27,800,343.62 | 16,930,089.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 591,175,351.58 | 1,322,888,016.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 733,332,002.98 | 1,400,635,247.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 930,553,643.29 | -308,511,021.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 208,144,344.42 | 438,720,679.62 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,200,801.38 | 771,563.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 58,693.16 | 135.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 125,940.93 | 510,053.07 |
| 投资活动现金流入小计 | 233,529,779.89 | 440,002,431.23 |
| 投资支付的现金 | 219,283,450.22 | 537,016,263.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 31,614,551.76 | 42,587,471.93 |
| 长期资产所支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 60,000.00 | 600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 250,958,001.98 | 580,203,735.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -17,428,222.09 | -140,201,304.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 94,904,361.60 | 55,005,493.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 94,904,361.60 | 90,005,493.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 71,080,000.00 | 0.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 106,484,569.17 | 7,627,938.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,211,543.15 | 11,100,435.53 |
| 筹资活动现金流出小计 | 181,776,112.3 | 18,728,374.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -86,871,750.72 | 71,277,118.57 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 2,433,270.71 | -333,254.37 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 828,686,941.19 | -377,768,461.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 540,419,922.6 | 845,366,480.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,369,106,863.81 | 467,598,018.23 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 215,071,939.44 | 129,619,796.92 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,529,833,357.38 | 855,775,733.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,744,905,296.82 | 985,395,529.98 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 34,526,818.35 | 27,121,230.98 |
| 以现金支付的业务及管理费 | 69,428,583.06 | 28,210,480.54 |
| 支付的各项税费 | 27,541,016.08 | 16,773,341.79 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 479,230,457.46 | 1,044,790,165.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 610,726,874.95 | 1,116,895,219.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,134,178,421.87 | -131,499,689.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 187,954,188.87 | 426,773,466.57 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,197,622.53 | 723,960.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 58,693.16 | 135.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 190,210,504.56 | 427,497,561.57 |
| 投资支付的现金 | 421,101,518.37 | 629,979,718.25 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 5,403,221.82 | 2,115,764.78 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 426,504,740.19 | 632,095,483.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -236,294,235.63 | -204,597,921.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 80,180,100.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 137,800.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 80,180,100.00 | 137,800.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,180,100.00 | -137,800.00 |
| 四、汇率变动对现金的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 817,704,086.24 | -336,235,410.55 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 367,860,305.49 | 697,936,919.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,185,564,391.73 | 361,701,509.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 3,956,554.22 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 756,559,838.29 | 1,708,347,579.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 3,956,554.22 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 756,559,838.29 | 1,708,347,579.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,396,799.35 | -8,723,415.00 | -7,326,615.65 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,396,799.35 | 71,376,585.00 | 72,773,384.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,100,000.00 | -80,100,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公 | ||||||||||||
| 积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,100,000.00 | -80,100,000.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 5,353,353.57 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 747,836,423.29 | 1,701,020,964.30 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 2,416,908.25 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 661,065,275.76 | 1,371,252,712.12 | |||||
| 加：会计政策变更 | -2,898,633.59 | -2,898,633.59 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 2,416,908.25 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 658,166,642.17 | 1,368,354,078.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 300,969.62 | 68,548,142.51 | 68,849,112.13 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 300,969.62 | 68,548,142.51 | 68,849,112.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 2,717,877.87 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 726,714,784.68 | 1,437,203,190.66 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 760,624,213.36 | 1,708,455,400.80 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 760,624,213.36 | 1,708,455,400.80 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -838,198.97 | -838,198.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 79,261,801.03 | 79,261,801.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -80,100,000.00 | -80,100,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,100,000.00 | -80,100,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 445,000,000.00 | 266,599,163.15 | 105,951,776.67 | 130,280,247.62 | 759,786,014.39 | 1,707,617,201.83 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 670,953,274.13 | 1,378,723,802.24 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差 | |||||||||||
| 错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 670,953,274.13 | 1,378,723,802.24 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 54,390,128.89 | 54,390,128.89 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 54,390,128.89 | 54,390,128.89 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益 |
| 计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 93,956,238.62 | 94,742,909.27 | 119,071,380.22 | 725,343,403.02 | 1,433,113,931.13 |
公司已办理完工商登记手续，尚需取得证监会核发的经营证券期货业务许可证，未正式营业。
此外，纳入本报告期末合并财务报表范围的结构化主体有8个，具体为瑞达期货-冠优股指3号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧113号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧118号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧120号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧共赢10号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧共赢17号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧专享集合资产管理计划、瑞达期货冠优股指-有容物竞1号集合资产管理计划。具体参阅“第十一节财务报告之八、合并范围的变更”及“第十一节财务报告之九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见第十一节财务报告之五、35、收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自2020年1月1日起至2020年6月30日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。对于本公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。在评估时，本公司需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报酬以及持有份额的级别等可变因素，进而测算本公司享有的可变回报及回报的可变性，以分析评估本公司是否达到控制标准。报告期内本公司除对瑞达期货-冠优股指3号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧113号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧118号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧120号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧共赢10号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧共赢17号集合资产管理计划、瑞达期货-瑞智无忧专享集合资产管理计划、瑞达期货冠优股指-有容物竞1号集合资产管理计划拥有控制权外，仅管理结构化主体，对该结构化主体不拥有控制权，无须将其纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、 营业部的资金管理、交易清算原则
本公司对营业部按照统一结算、统一风险管理、统一财务管理和统一资金调拨的要求规范经营。营业部的交易活动必须通过公司的席位进行，结算工作由公司结算部门统一进行，营业部不负担结算任务；营业部的风险控制工作为双重控制，即营业部控制本营业部客户的风险，公司总部全面控制所有客户的风险；营业部综合岗为公司财务部门组成人员，在业务上接受公司财务部门领导，按公司财务部门要求会计核算；公司营业部严格区分客户保证金与其他资金，对客户保证金专款专用，单独设账，客户保证金由公司集中统一调拨。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入
留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括期货合约投资及期权业务。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1：应收国内企业客户账龄组合对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收利息确定组合的依据如下：
应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收利息组合1：应收交易所和商业银行等上手方应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收利息组合2：应收其他上手方对于划分为其他上手方组合的应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收利息，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、应收利息账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金其他应收款组合2：应收其他组合（应收往来款等款项）对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
③已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
④预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑤核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十一节财务报告之五、14、公允价值计量。
11、 客户保证金的管理与核算方法
本公司在指定结算银行开设客户保证金专用账户，对客户保证金实行专户存储，分户核算。客户保证金包括开设在公司总部所在地，营业部所在地，交易所所在地结算银行的资金，由公司集中统一调拨。公司财务部门为每一个客户设立保证金明细账，每一客户的出入金按日序时登记在该客户的明细账上。每日如客户保证金低于规定水平，本公司按照期货经纪合同约定的方式通知客户追加保证金，客户不按时追加保证金的，本公司通过期货交易所对客户部分或全部持仓实行强行平仓，直至客户保证金余额能够维持其剩余头寸。
本公司按有关规定要求收取保证金并根据期货交易所的规定或市场行情调整保证金比例。对客户保证金在指定结算银行开设客户保证金专用账户专门存放。公司结算部门为每一客户单独开设结算账户，用于结算客户保证金。公司对每一客户的出金、入金、交易盈亏、交易手续费、交易保证金等款项进行结算。客户交易所需的交易保证金、交割货款、平仓盈亏、持仓合约盈亏、交易费、有关税费均由本公司在客户保证金账户内自动划转。
本公司根据中国证券监督管理委员会的规定以及各期货交易所和市场竞争情况制订保证金及手续费标准（以本公司最新公布为准），并有权根据期货交易所的变更及市场情况进行调整，所有调整一经公布即行生效。交易手续费自动从客户保证金中扣减。客户在开仓交易后冻结保证金，并在平仓后将保证金释放。客户必须有足额可用的资金方可开仓交易。如保证金不足，本公司有权拒绝客户开仓指令并要求客户追加保证金，在必要时按规定强行平仓。
本公司实行统一结算制度。在每交易日闭市后，根据交易所公布的结算价或收盘价及客户的成交计算单计算客户的平仓盈亏、持仓盈亏、应付保证金、交易费等。本公司对客户清算与交易所对本公司清算原则一致，即将持仓盈亏与平仓盈亏连同手续费一并清算给客户。
12、 质押品的管理与核算方法
本公司按规定可以接受由客户提交的符合期货交易所交易规则的国债、标准仓单等质押品作为保证金，对客户质押业务的全过程采取专户核算与监督，在期货交易所质押手续办理完毕后确认为资金到账。
本公司在交易过程中，接受客户因追加保证金而缴入的质押品，质押品的质押金额均不高于其市值的80%。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，公司按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客户。
13、 实物交割的核算方法
本公司客户进行实物交割时发生的交割货款、交割手续费、税金和其他交割费用等通过客户保证金结算账户进行结算。
在会计核算中，进入实物交割的期货合约，本公司根据期货交易所或公司的资金结算及有关单据，按平仓进行账务处理。对于代理买方客户进行实物交割的，按客户需交割的金额向客户收取交割所需的资金，将资金汇至期货交易所。对于代理卖方客户进行实物交割的作相反处理。
14、 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。对公允价值的后续计量方法规定如下：
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；首次发行未上市的股票，以发行价计算。期货合约投资，按照期货交易所报价计算公允价值。基金类金融资产，以报表日公布的最新净值考虑赎回费用计算公允价值。资管计划，采用估值技术确定公允价值。
15、 期货保证金存款
期货保证金存款是指本公司存入期货保证金账户的自有资金，以及收到客户缴存的货币保证金，并调整本公司向期货交易所实际划出或回划保证金后的余额，在资产负债表中的货币资金中单独列示。
16、 应收货币保证金
应收货币保证金是指本公司向期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金，以及客户期货交易盈利形成的货币保证金，按交易所进行明细核算。其中，结算准备金是指尚未被期货合约占用的保证金，交易保证金是指已经被期货合约占用的保证金。每交易日闭市后，本公司根据交易所提供的会员资金状况表或结算表与交易所进行结算，并定期与交易所进行核对。
17、 应收质押保证金
应收质押保证金是指本公司代理客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对期货交易所的应收款项。于客户委托本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关资产。质
押品的公允价值增加时，期货交易所相应增加核定的充抵保证金金额，本公司相应增加应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。质押品的公允价值减少时，期货交易所相应减少核定的充抵保证金金额，本公司相应减少应收质押保证金和应付质押保证金的账面价值。期货交易所将质押品退还给客户时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额，终止确认相应的应收质押保证金。
18、 应收结算担保金
应收结算担保金是指本公司作为结算会员依照交易所规定缴存于中国金融期货交易所或香港期货结算有限公司，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。
19、 存货
（1）存货的分类
本公司存货主要为低值易耗品、库存商品。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
②存货跌价准备一般按单个存货项目计提。
③资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
20、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资采用成本法核算；对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司的投资，计提资产减值的方法见第十一节财务报告之五、27、长期资产减值。
21、 期货会员资格投资
期货会员资格投资是指本公司为取得期货交易所会员资格而认购的期货交易所会员资格费，并按交易所进行明细核算。本公司依据《商品期货交易财务管理暂行规定》第二十二条的规定将期货会员资格作为对期货交易所的股权性投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。期货会员资格投资减值参见第十一节财务报告之五、27、长期资产减值。转让或被取消会员资格时，按实际收到的转让收入或交易所实际退回的会员资格费增加本公司货币资金，按期货会员资格投资的账面价值冲回，二者差额记入当期投资损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见第十一节财务报告之五、27、长期资产减值。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 20-45 | 5 | 2.11-4.75 |
| 土地使用权 | 40或50 | 0 | 2.00-2.50 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 5% | 2.11%-4.75% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 2%-5% | 19%-32.67% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 2-5 | 0%-5% | 19%-50% |
入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 40或50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
28、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29、 应付货币保证金
应付货币保证金是指因收到由客户缴存的货币保证金，以及客户从事期货交易实现盈利或亏损而形成的本公司对客户的负债。
30、 应付质押保证金
应付质押保证金是指本公司代客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对客户的应付款项。于客户委托本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关负债。
期货交易所将质押品退还给客户时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额，终止确认相应的应付质押保证金。
31、 期货风险准备金
本公司按规定实行风险准备金制度，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%提取期货风险准备金，计提额计入当期损益。
风险准备金作为负债，单独核算，专门用于抵补本公司错单交易等的损失。余额达到本公司注册资本的10倍时，不再提取。当发生以下情况时确认风险损失，冲减风险准备金：(1)错单合约平仓产生亏损；(2)因经纪公司自身原因造成的无法追究责任的风险损失；(3)无法收回的垫付因客户责任造成的风险损失。动用期货风险准备金时，期货风险准备金余额以减计至零为限，超出部分计入当期损益。
32、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司离职后福利计划系设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
33、 投资者保障基金
本公司期货投资者保障基金按照代理交易额，依据期货公司分类评级结果对应的缴纳比例计提，计入当期损益。当期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口时，中国证监会可以按照《期货投资者保障基金管理暂行办法》决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起实行新收入准则。
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品或服务。
（2）具体方法
本公司收入主要包括经纪业务手续费收入、资产管理业务收入、利息收入、商品销售收入和投资收益等，收入金额按照本公司在日常经营活动中提供商品或劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。
①经纪业务手续费收入
经纪业务手续费收入为公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付交易所交易手续费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。手续费减收在交易所资金结算完成时根据收取手续费减收净额确认。
②资产管理业务收入
根据合同条款，定向资产管理业务在本公司履行履约义务的过程中，按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；业绩报酬收入在符合合同约定的业绩报酬计提条件时，在委托资产运作终止日或资产管理合同约定的时点予以提取并确认收入。
根据合同条款，集合资产管理业务在本公司履行履约义务的过程中，按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；按合同约定收取业绩报酬的于集合资产计划到期时或资产管理合同约定的时点，按约定比例收取业绩报酬，计入当期收益。
③利息收入
利息收入以占用货币资金的时间比例为基础，采用实际利率法按权责发生制计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。
④商品销售收入
本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
⑤其他收入
其他业务，在相关服务已经提供，相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，按合同约定方式确认当期收入或损失。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
本公司收入主要包括经纪业务手续费收入、资产管理业务收入、利息收入、商品销售收入和投资收益等。
（1）经纪业务手续费收入
经纪业务手续费收入为公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付交易所交易手续费），作为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。手续费减收在交易所资金结算完成时根据收取手续费减收净额确认。
（2）资产管理业务收入
定向资产管理业务管理费收入按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；业绩报酬收入在符合合同约定的业绩报酬计提条件时，在委托资产运作终止日或资产管理合同约定的时点予以提取并确认收入。
集合资产管理业务按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；按合同约定收取业绩报酬的于集合资产计划到期时或资产管理合同约定的时点，按约定比例收取业绩报酬，计入当期收益。
（3）利息收入
利息收入以占用货币资金的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同
利率计算。
（4）商品销售收入
本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
（5）其他收入
其他业务，在相关服务已经提供，相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，按合同约定方式确认当期收入或损失。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无。
36、 佣金支出
佣金支出是本公司向从事期货经纪的个人支付的佣金，依据协议中具体约定，于交易完成后确认。
37、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债。
39、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无40、利润分配
本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，根据本公司章程约定按10%提取法定公积金、按10%提取一般风险准备金，经年度股东大会决议，可以从税后利润中提取任意公积金，累计可供股东分配的净利润余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可以不再提取。本公司计提的一般风险准备金用于公司风险的补偿，不得用于分红、转增资本。本公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本，但资本公积不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。一般风险准备按照当期实现净利润的10%提取。
41、 资产管理业务核算方法
本公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务。集合资产管理业务形成的资产和负债不在公司资
产负债表内反映。本公司受托经营定向资产管理业务独立核算。核算时按实际收到的款项，同时确认为一项资产和一项负债；对受托管理的资产进行期货投资交易，按期货经纪业务的会计核算进行处理。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，以每个产品为会计核算主体，独立建账、独立核算。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无
43、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号），（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业，自2020年1月1日起施行。 根据该文件要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2019年5月9日，财政部发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号），要求执行企业会计准则的企业自2019年6月10日起执行。公司于准则要求的日期开始执行上述会计准则，对会计政策的相关内容进行调整。 2019年5月16日，财政部发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号），要求执行企业会计准则的企业自2019年6月17日起执行。公司于准则要求的日期开始执行上述会计准则，对会计政策的相关内容进行调整。 | 经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。 | 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 3,347,867,328.85 | 3,347,867,328.85 | |
| 其中：客户资金存款 | |||
| 其中：期货保证金存款 | 2,969,798,350.35 | 2,969,798,350.35 | |
| 结算备付金 | |||
| 其中：客户备付金 | |||
| 贵金属 | |||
| 应收货币保证金 | 1,890,667,245.59 | 1,890,667,245.59 | |
| 拆出资金 | |||
| 应收质押保证金 | 56,695,280.00 | 56,695,280.00 | |
| 融出资金 | |||
| 衍生金融资产 | 4,074,740.00 | 4,074,740.00 | |
| 应收结算担保金 | 11,401,220.37 | 11,401,220.37 | |
| 存出保证金 | |||
| 应收款项 | |||
| 其他应收款 | 14,262,271.03 | 14,262,271.03 | |
| 应收款项融资 | |||
| 存货 | 17,549,905.20 | 17,549,905.20 | |
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | 141,900,760.92 | 141,900,760.92 | |
| 交易性金融资产 | 141,900,760.92 | 141,900,760.92 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |
| 投资性房地产 | 462,458,266.02 | 462,458,266.02 | |
| 固定资产 | 36,214,248.08 | 36,214,248.08 | |
| 在建工程 | 201,955,042.40 | 201,955,042.40 | |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 175,801,930.60 | 175,801,930.60 | |
| 商誉 | 5,501,692.30 | 5,501,692.30 | |
| 递延所得税资产 | 7,889,300.29 | 7,889,300.29 | |
| 其他资产 | 12,075,199.60 | 12,075,199.60 | |
| 资产总计 | 6,387,714,431.25 | 6,387,714,431.25 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 应付货币保证金 | 3,953,530,661.08 | 3,953,530,661.08 | |
| 应付短期融资款 | |||
| 应付质押保证金 | 56,695,280.00 | 56,695,280.00 | |
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 57,436,274.69 | 57,436,274.69 | |
| 衍生金融负债 | 9,379,450.00 | 9,379,450.00 | |
| 期货风险准备金 | 110,651,738.79 | 110,651,738.79 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付期货投资者保障基金 | 181,665.05 | 181,665.05 | |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,273,139.63 | 13,273,139.63 | |
| 应交税费 | 12,629,953.48 | 12,629,953.48 | |
| 其他应付款 | 15,606,900.72 | 15,606,900.72 | |
| 应付款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 |
| 预计负债 | |||
| 长期借款 | 382,806,575.24 | 382,806,575.24 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 递延收益 | 577,249.48 | 577,249.48 | |
| 递延所得税负债 | 3,149,462.14 | 3,149,462.14 | |
| 其他负债 | 63,448,501.00 | 63,448,501.00 | |
| 负债合计 | 4,679,366,851.30 | 4,679,366,851.30 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 3,956,554.22 | 3,956,554.22 | |
| 盈余公积 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 | |
| 一般风险准备 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 | |
| 未分配利润 | 756,559,838.29 | 756,559,838.29 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,708,347,579.95 | 1,708,347,579.95 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,708,347,579.95 | 1,708,347,579.95 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,387,714,431.25 | 6,387,714,431.25 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 3,181,622,845.12 | 3,181,622,845.12 | |
| 其中：客户资金存款 | |||
| 其中：期货保证金存 | 2,891,430,290.20 | 2,891,430,290.20 |
| 款 | |||
| 结算备付金 | |||
| 其中：客户备付金 | |||
| 贵金属 | |||
| 应收货币保证金 | 1,848,064,776.06 | 1,848,064,776.06 | |
| 拆出资金 | |||
| 应收质押保证金 | 56,695,280.00 | 56,695,280.00 | |
| 融出资金 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收结算担保金 | 10,057,550.37 | 10,057,550.37 | |
| 存出保证金 | |||
| 应收款项 | |||
| 其他应收款 | 331,706,796.22 | 331,706,796.22 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 金融投资： | 105,534,525.43 | 105,534,525.43 | |
| 交易性金融资产 | 105,534,525.43 | 105,534,525.43 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 长期股权投资 | 325,457,130.01 | 325,457,130.01 | |
| 期货会员资格投资 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 36,204,927.05 | 36,204,927.05 | |
| 在建工程 | 3,612,000.00 | 3,612,000.00 | |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,798,051.38 | 5,798,051.38 | |
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 4,886,707.07 | 4,886,707.07 | |
| 其他资产 | 4,257,875.31 | 4,257,875.31 | |
| 资产总计 | 5,915,298,464.02 | 5,915,298,464.02 | |
| 负债： |
| 短期借款 | |||
| 应付货币保证金 | 4,001,686,113.40 | 4,001,686,113.40 | |
| 应付短期融资款 | |||
| 应付质押保证金 | 56,695,280.00 | 56,695,280.00 | |
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 期货风险准备金 | 110,651,738.79 | 110,651,738.79 | |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付期货投资者保障基金 | 181,665.05 | 181,665.05 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 11,931,408.04 | 11,931,408.04 | |
| 应交税费 | 12,482,990.75 | 12,482,990.75 | |
| 应付款项 | |||
| 其他应付款 | 10,505,948.24 | 10,505,948.24 | |
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 递延收益 | 577,249.48 | 577,249.48 | |
| 递延所得税负债 | 2,130,669.47 | 2,130,669.47 | |
| 其他负债 | |||
| 负债合计 | 4,206,843,063.22 | 4,206,843,063.22 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 盈余公积 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 | |
| 一般风险准备 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 | |
| 未分配利润 | 760,624,213.36 | 760,624,213.36 | |
| 所有者权益合计 | 1,708,455,400.80 | 1,708,455,400.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,915,298,464.02 | 5,915,298,464.02 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物和应税服务收入 | 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 瑞达期货股份有限公司 | 25% |
| 瑞达新控资本管理有限公司 | 25% |
| 厦门瑞达置业有限公司 | 25% |
| 瑞达基金管理有限公司 | 25% |
| 瑞达国际金融控股有限公司 | 8.25%、16.50% |
| 瑞达国际资产管理（香港）有限公司 | 8.25%、16.50% |
| 瑞达国际金融股份有限公司 | 8.25%、16.50% |
根据《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政策问题的通知》（财税[2017]23号）规定：“期货公司依据《期货公司管理办法》（证监会令第43号）和《商品期货交易财务管理暂行规定》（财商字[1997]44号）的有关规定，从其收取的交易手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%提取的期货公司风险准备金，准予在企业所得税税前扣除。通知自2016年1月1日起至2020年12月31日止执行。”，本公司将提取的期货公司风险准备金在企业所得税税前扣除。根据《财政部国家税务总局关于原油和铁矿石期货保税交割业务增值税政策的通知》（财税〔2015〕35号）规定，燃料油是上海期货交易所保税交易品种，子公司瑞达新控2019年度向主管税务机关办理免税备案后，开具增值税普通发票，免征增值税。
3、其他
增值税注：本公司及部分营业部作为一般纳税人应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，部分营业部作为增值税小规模纳税人按3%的税率计缴。自2018年1月1日起，本公司运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署2019年第39号），自2019年4月1日起，子公司瑞达新控发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
企业所得税注：本公司各营业部异地独立缴纳企业所得税，按照以前年度各营业部的营业收入、职工工资和资产总额三个因素，计算各营业部应分摊所得税款比例，三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。计算公式如下：
营业部分摊比例＝0.35×（该营业部营业收入/各营业部营业收入之和）＋0.35×（该营业部工资总额/各营业部工资总额之和）＋0.30×（该营业部资产总额/各营业部资产总额之和）。
本公司总部和各营业部每季度预缴企业所得税，其中50%由总部预缴，50%在各营业部按上述分摊原则分别预缴，年度终了本公司总部汇总计算年度应纳税所得额，扣除总部和各营业部已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照上述的税款分摊方法计算总部和各营业部的企业所得税应缴应退税款，分别由总部和各营业部就地办理税款缴库或退库。
香港2018/2019及以后纳税年度所得税税率改为两级制税率，应纳税所得额不超过200万港币的部分所得税税率为8.25%，超过200万港币的部分所得税税率为16.5%，
房产税注：本公司房产税按照自用房产原值的70%或75%为纳税基准（成都、杭州自用房产按70%，厦门自用房产按75%），税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | ||||
| 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 原币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 现金 | —— | —— | 5,402.40 | —— | —— | 10,524.68 |
| 港元 | 5,144.60 | 0.9134 | 4,699.28 | 10,947.80 | 0.8958 | 9,806.82 |
| 韩元 | 107,000.00 | 0.0059 | 631.98 | 107,000.00 | 0.0060 | 645.43 |
| 新加坡元 | 14.00 | 5.0813 | 71.14 | 14.00 | 5.1739 | 72.43 |
| 银行存款 | —— | —— | 3,511,550,704.75 | —— | —— | 3,347,852,977.24 |
| 其中：自有资金 | —— | —— | 599,391,375.51 | —— | —— | 353,472,502.22 |
| 其中：人民币 | 550,631,310.51 | 304,480,534.81 | ||||
| 港元 | 14,158,917.10 | 0.9134 | 12,933,321.24 | 15,656,535.95 | 0.8958 | 14,024,811.77 |
| 美元 | 5,060,629.90 | 7.0795 | 35,826,742.25 | 5,012,346.87 | 6.9762 | 34,967,154.15 |
| 欧元 | 0.19 | 7.9610 | 1.51 | 0.19 | 7.8155 | 1.49 |
| 其中：期货保证金存款 | 2,883,388,855.35 | 2,969,798,350.35 | ||||
| 其中：人民币 | 2,731,994,740.56 | 2,891,395,149.01 | ||||
| 港元 | 24,010,861.30 | 0.9134 | 21,932,481.15 | 19,069,006.38 | 0.8958 | 17,081,634.54 |
| 美元 | 18,286,162.57 | 7.0795 | 129,456,934.34 | 8,789,445.17 | 6.9762 | 61,316,953.39 |
| 欧元 | 590.29 | 7.9610 | 4,699.30 | 590.29 | 7.8155 | 4,613.41 |
| 其中：应收利息 | 28,770,473.89 | 24,582,124.67 | ||||
| 其中：人民币 | 28,256,734.62 | 24,198,066.25 | ||||
| 港元 | 72,602.75 | 0.9134 | 66,318.26 | 99,278.79 | 0.8958 | 88,931.95 |
| 美元 | 63,199.50 | 7.0795 | 447,421.01 | 42,304.76 | 6.9762 | 295,126.47 |
| 其他货币资金 | —— | —— | 167,956.21 | —— | —— | 3,826.93 |
| 其中：人民币 | 96,730.84 | 1,192.95 | ||||
| 港元 | 77,974.88 | 0.9134 | 71,225.37 | 2,940.43 | 0.8958 | 2,633.98 |
| 合计 | —— | —— | 3,511,724,063.36 | —— | —— | 3,347,867,328.85 |
| 银行名称 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额（元） |
| 人民币 | |||
| 建行上海松林路期货支行 | 1,513.54 | ||
| 建行徐州城南支行 | 932,294.55 | ||
| 民生银行上海期交所支行 | 200,857,258.27 | ||
| 兴业银行郑州金水东路支行 | 960,386,873.95 | ||
| 中信银行大连大商所支行 | 432,412,598.73 | ||
| 民生银行厦门前埔支行 | 210,956,882.42 | ||
| 兴业银行厦门分行营业部 | 400,923,016.76 | ||
| 浦发银行郑州交易所支行 | 3,345.68 | ||
| 工行晋江市支行 | 444,437,767.60 | ||
| 农行成都市锦城支行 | 18,878,562.02 | ||
| 建行厦门观音山支行 | 11,971,524.78 | ||
| 中国银行厦门厦禾支行 | 7,880,268.73 | ||
| 上海浦东发展银行厦门观音山支行 | 9,334,666.06 | ||
| 交行滨北支行 | 11,740,868.69 |
| 光大银行厦门分行营业部 | 7,828,653.27 | ||
| 中信银行厦门海沧支行 | 4,667,570.00 | ||
| 招商银行泉州分行营业部 | 8,727,451.90 | ||
| 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 | 13,680.09 | ||
| 中国银行（香港）有限公司 | 20,796.17 | ||
| 中行上海期货大厦支行 | 755.05 | ||
| 平安银行厦门分行营业部 | 2,344.31 | ||
| 兴业银行上海交易所支行 | 7,946.80 | ||
| 建行上海期货支行 | 1,731.66 | ||
| 中行郑州商品交易所支行 | 1,398.93 | ||
| 中国建设银行南昌洪都支行 | 472.42 | ||
| 农行大连商品交易所支行 | 206.34 | ||
| 建行郑州期货城支行 | 46.80 | ||
| 工行上海期货大厦支行 | 0.02 | ||
| 农行上海期货大厦支行 | 125.03 | ||
| 中国工商银行厦门市城建支行 | 4,119.99 | ||
| 小 计 | 2,731,994,740.56 | ||
| 港元 | |||
| 中国银行（香港）有限公司 | 12,736,363.44 | 0.9134 | 11,633,903.82 |
| 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 | 837,153.42 | 0.9134 | 764,689.42 |
| 恒生银行新丰路支行 | 323,215.00 | 0.9134 | 295,237.51 |
| 中国工商银行(亚洲)有限公司 | 10,114,129.44 | 0.9134 | 9,238,650.40 |
| 小 计 | 24,010,861.30 | 0.9134 | 21,932,481.15 |
| 美元 | |||
| 中国银行上海期货大厦支行 | 10,003.97 | 7.0795 | 70,823.11 |
| 中国工商银行(亚洲)有限公司 | 8,303,647.42 | 7.0795 | 58,785,693.00 |
| 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 | 5,483,359.10 | 7.0795 | 38,819,454.68 |
| 中国银行（香港）有限公司 | 2,347,962.50 | 7.0795 | 16,622,406.48 |
| 恒生银行新丰路支行 | 2,141,189.58 | 7.0795 | 15,158,557.07 |
| 小 计 | 18,286,162.57 | 7.0795 | 129,456,934.34 |
| 欧元 | - | ||
| 中国银行（香港）有限公司 | 590.29 | 7.9610 | 4,699.30 |
| 小 计 | 4,699.30 | ||
| 合 计 | 2,883,388,855.35 |
其他说明
期末，本公司银行存款中存款期限超过三个月的定期存款和协定存款折合人民币2,479,283,400.00元，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物反映；除上述款项外，期末货币资金无使用受限的情况，如抵押、冻结、封存等或有潜在回收风险的款项。
2、 应收货币保证金
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 2,265,700,206.24 | 1,892,449,913.73 |
| 减：坏账准备 | 2,598,593.23 | 1,782,668.14 |
| 合计 | 2,263,101,613.01 | 1,890,667,245.59 |
| 项目 | 2020年6月30日 | |||||
| 结算准备金 | 交易保证金 | 账面余额小计 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面价值 | |
| 上海期货交易所 | 98,381,168.56 | 865,327,468.40 | 963,708,636.96 | 963,708,636.96 | ||
| 郑州商品交易所 | 62,834,288.01 | 123,097,604.80 | 185,931,892.81 | 185,931,892.81 | ||
| 大连商品交易所 | 116,146,387.76 | 475,733,059.72 | 591,879,447.48 | 591,879,447.48 | ||
| 中国金融期货交易所 | 47,624,148.55 | 273,789,118.30 | 321,413,266.85 | 321,413,266.85 | ||
| 上海国际能源交易中心 | 24,649,279.78 | 117,879,626.00 | 142,528,905.78 | 142,528,905.78 | ||
| 港汇金融（香港）有限公司（说明1） | 8,383,940.85 | 17,676,586.44 | 26,060,527.29 | 1,303,026.35 | 5.00 | 24,757,500.94 |
| 辉立商品（香港）有限公司（说明1） | 6,160,947.53 | 10,317,256.39 | 16,478,203.92 | 823,910.20 | 5.00 | 15,654,293.72 |
| 亚达盟环球期货有限公司（说明1） | 7,073,643.22 | 2,359,375.90 | 9,433,019.12 | 471,650.96 | 5.00 | 8,961,368.16 |
| 香港期货结算有限公司（说明1） | 4,182,755.62 | 4,083,435.95 | 8,266,191.57 | 8,266,191.57 | ||
| Hyundai Futures Corporation（说明1） | 114.46 | 114.46 | 5.72 | 5.00 | 108.74 | |
| 合计 | 375,436,674.34 | 1,890,263,531.90 | 2,265,700,206.24 | 2,598,593.23 | 0.11 | 2,263,101,613.01 |
| 项目 | 2019年12月31日 | |||||
| 结算准备金 | 交易保证金 | 账面余额小计 | 坏账准备 | 预期信用损失 | 账面价值 | |
说明1：该部分应收货币保证金系本公司的境外子公司瑞达国际存放于境外期货经纪商及期货结算公司的保证金。说明2：本公司及境外子公司瑞达国际存放在期货交易所或期货结算机构的结算准备金系尚未被期货合约占用的保证金，扣除各交易所最低受限的会员结算准备金合计1,000万元后均可在保证金封闭圈内划转，流动性强，故在编制现金流量表时作为现金及现金等价物反映。
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 明细 | 坏账准备金额 |
| 2019年12月31日 | 1,782,668.14 |
| 本期计提 | 815,925.09 |
| 本期收回或转回 | 0.00 |
| 2020年6月30日 | 2,598,593.23 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 上海期货交易所 | 4,022,000.00 | 14,022,320.00 |
| 郑州商品交易所 | 60,940,760.00 | 42,672,960.00 |
| 上海国际能源交易中心 | 11,348,000.00 |
| 率(%) | ||||||
| 上海期货交易所 | 48,068,613.58 | 904,285,914.50 | 952,354,528.08 | - | - | 952,354,528.08 |
| 郑州商品交易所 | 64,249,089.96 | 90,930,771.68 | 155,179,861.64 | - | - | 155,179,861.64 |
| 大连商品交易所 | 57,621,041.28 | 323,318,775.65 | 380,939,816.93 | - | - | 380,939,816.93 |
| 中国金融期货交易所 | 27,691,530.14 | 286,944,897.40 | 314,636,427.54 | - | - | 314,636,427.54 |
| 上海国际能源交易中心 | 15,739,397.87 | 29,214,744.00 | 44,954,141.87 | - | - | 44,954,141.87 |
| 港汇金融（香港）有限公司（说明1） | 3,700,769.43 | 8,259,400.81 | 11,960,170.24 | 598,008.51 | 5 | 11,362,161.73 |
| 辉立商品（香港）有限公司（说明1） | 2,545,960.86 | 4,387,889.43 | 6,933,850.29 | 346,692.52 | 5 | 6,587,157.77 |
| 亚达盟环球期货有限公司（说明1） | 9,632,327.19 | 7,126,901.57 | 16,759,228.76 | 837,961.43 | 5 | 15,921,267.33 |
| 香港期货结算有限公司（说明1） | 7,943,674.54 | 788,100.26 | 8,731,774.80 | - | 8,731,774.80 | |
| Hyundai Futures Corporation（说明1） | 113.58 | - | 113.58 | 5.68 | 5 | 107.9 |
| 合计 | 237,192,518.43 | 1,655,257,395.30 | 1,892,449,913.73 | 1,782,668.14 | 0.09 | 1,890,667,245.59 |
| 股份有限公司 | ||
| 合计 | 76,310,760.00 | 56,695,280.00 |
| 质押品类别 | 质押市值 | 折扣率 | 2020年6月30日质押金额 |
| 天然橡胶 | 5,027,500.00 | 80% | 4,022,000.00 |
| 棉花 | 76,175,950.00 | 80% | 60,940,760.00 |
| 原油 | 14,185,000.00 | 80% | 11,348,000.00 |
| 合计 | 95,388,450.00 | - | 76,310,760.00 |
| 质押品类别 | 质押市值 | 折扣率 | 2019年12月31日质押金额 |
| 天然橡胶 | 17,527,900.00 | 80% | 14,022,320.00 |
| 棉花 | 53,341,200.00 | 80% | 42,672,960.00 |
| 合计 | 70,869,100.00 | - | 56,695,280.00 |
| 交易所名称 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 中国金融期货交易所 | 10,057,563.40 | 10,057,550.37 |
| 香港期货结算有限公司 | 1,370,160.00 | 1,343,670.00 |
| 合 计 | 11,427,723.40 | 11,401,220.37 |
| 类别 | 期末金额 | 期初金额 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | ||||||||||||
| 货币衍生工具 | ||||||||||||
| 权益衍生工具 | ||||||||||||
| 金融期货 | 55,507,825.00 | 3,563,560.00 | 58,769,670.00 | 3,578,100.00 | ||||||||
| 信用衍生工具 | ||||||||||||
| 其他衍生工具 | ||||||||||||
| 商品期货 | 279,719,849.50 | -19,990.00 | 0.00 | 287,453,496.10 | 498,640.00 | |||||||
| 场内期权 | 125,839,468.80 | 365,430.00 | 8,095,926.00 | 93,506,906.40 | -2,000.00 | 9,379,450.00 | ||||||
| 场外期权 | 841,602,458.61 | 9,526,678.98 | 11,459,697.41 | 0.00 | 0.00 | |||||||
| 合计 | 1,302,669,601.91 | 13,435,678.98 | 19,555,623.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 439,730,072.50 | 4,074,740.00 | 9,379,450.00 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收房租 | 253,105.49 | |
| 减：坏账准备（按一般模型计提） | 12,655.27 | |
| 应收款项账面价值 | 240,450.22 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 253,105.49 | 100.00% | ||
| 合计 | 253,105.49 | 100.00% | ||
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合计比例 | 金额 | 坏账准备计提比例 | 金额 | 占账面余额合计比例 | 金额 | 坏账准备计提比例 | |
| 组合计提减值准备 | ||||||||
| 应收房租 | 253,105.49 | 100.00% | 12,655.27 | 5.00% | ||||
| 组合小计 | 253,105.49 | 100.00% | 12,655.27 | 5.00% | ||||
| 合计 | 253,105.49 | 100.00% | 12,655.27 | 5.00% |
| 账龄 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 1年以内 | 14,215,679.47 | 5,764,079.37 |
| 1至2年 | 6,738,877.68 | 9,018,084.31 |
| 2至3年 | 1,690,856.78 | 109,158.18 |
| 3年以上 | 273,413.50 | 563,704.37 |
| 小计 | 22,918,827.43 | 15,455,026.23 |
| 减：坏账准备 | 1,440,141.61 | 1,192,755.20 |
| 合计 | 21,478,685.82 | 14,262,271.03 |
| 款项性质 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 不动产转让款 | 6,400,000.00 | 8,400,000.00 |
| 往来款项 | 4,742,458.28 | 199,672.46 |
| 场外期权清算余款 | 5,201,638.43 | 1,819,256.56 |
| 各类押金、保证金 | 2,595,079.53 | 2,389,278.15 |
| 预付房租 | 1,104,051.32 | 1,036,385.85 |
| 资产管理费、投资顾问费及业绩报酬 | 2,261,725.97 | 1,452,080.77 |
| 备用金 | 551,061.40 | 109,577.86 |
| 其他 | 62,812.50 | 48,774.58 |
| 小计 | 22,918,827.43 | 15,455,026.23 |
| 减：坏账准备 | 1,440,141.61 | 1,192,755.20 |
| 合计 | 21,478,685.82 | 14,262,271.03 |
| 阶段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 第一阶段 | 22,918,827.43 | 1,440,141.61 | 21,478,685.82 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 22,918,827.43 | 6.28 | 1,440,141.61 | 21,478,685.82 |
| 其中：应收押金、保证金组合 | 2,595,079.53 | 5.00 | 129,753.98 | 2,465,325.55 |
| 应收其他组合 | 20,323,747.90 | 6.45 | 1,310,387.63 | 19,013,360.27 |
| 合计 | 22,918,827.43 | 6.28 | 1,440,141.61 | 21,478,685.82 |
| 组合 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收押金保证金组合 | 2,595,079.53 | 129,753.98 | 5.00 |
| 账龄 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 13,923,747.90 | 670,387.63 | 5.00 |
| 1-2年 | 6,400,000.00 | 640,000.00 | 10.00 |
| 合计 | 20,323,747.90 | 1,310,387.63 | 6.45 |
| 阶段 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
| 第一阶段 | 15,455,026.23 | 1,192,755.20 | 14,262,271.03 |
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 15,455,026.23 | 7.72 | 1,192,755.20 | 14,262,271.03 |
| 其中：应收押金、保证金组合 | 2,389,278.15 | 5.00 | 119,463.91 | 2,269,814.24 |
| 应收其他组合 | 13,065,748.08 | 8.21 | 1,073,291.29 | 11,992,456.79 |
| 合计 | 15,455,026.23 | 7.72 | 1,192,755.20 | 14,262,271.03 |
| 组合 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收押金保证金组合 | 2,389,278.15 | 119,463.91 | 5.00 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 4,665,670.64 | 233,283.55 | 5.00 |
| 1-2年 | 8,400,077.44 | 840,007.74 | 10.00 |
| 合计 | 13,065,748.08 | 1,073,291.30 | 8.21 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 泉州市前线文化广告有限公司 | 不动产转让款 | 6,400,000.00 | 1-2年 | 27.92% | 640,000.00 |
| 中国人民财产保险股份有限公司郑州分公司 | 场外期权清算余款 | 3,107,988.91 | 1年以内 | 13.56% | 155,399.45 |
| 厦门银江智慧城市技术有限公司 | 装修款 | 2,726,600.00 | 1年以内 | 11.90% | 136,330.00 |
| 资产管理计划 | 资产管理费 | 2,261,725.97 | 1年以内 | 9.87% | 113,086.30 |
| 上海际丰投资管理有限公司 | 场外期权清算余款 | 698,250.00 | 1年以内 | 3.05% | 34,912.50 |
| 合计 | -- | 15,194,564.88 | -- | 66.30% | 1,079,728.24 |
8、 存货
（1）存货分类
单位：元
| 组合 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 10,894,185.95 | 1,204,667.00 | 9,689,518.95 | 17,549,905.20 | - | 17,549,905.20 |
| 组合 | 2019年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020年6月30日 | ||
| 账面余额 | 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | 账面价值 | |
| 库存商品 | - | 1,204,667.00 | - | - | - | 1,204,667.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 公允价值 | 初始成本 | 公允价值 | 初始成本 | |||||||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 公募基金 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 30,949,154.22 | 30,949,154.22 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 | ||||
| 股票 | 66,366,119.57 | 66,366,119.57 | 68,269,344.70 | 68,269,344.70 | 86,583,505.59 | 86,583,505.59 | 78,479,799.48 | 78,479,799.48 | ||||
| 其他 | 3,519,604.03 | 3,519,604.03 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 3,619,604.03 | 3,619,604.03 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 资管产品 | 58,580,196.77 | 58,580,196.77 | 58,000,000.00 | 58,000,000.00 | 20,748,497.08 | 20,748,497.08 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
| 合计 | 188,465,920.37 | 188,465,920.37 | 191,269,344.70 | 191,269,344.70 | 141,900,760.92 | 141,900,760.92 | 135,479,799.48 | 135,479,799.48 | ||||
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无。
10、 期货会员资格投资
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 上海期货交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 郑州商品交易所 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 大连商品交易所 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 301,226,187.79 | 176,578,897.83 | 477,805,085.62 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 301,226,187.79 | 176,578,897.83 | 477,805,085.62 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,346,819.60 | 15,346,819.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,252,906.36 | 1,864,759.32 | 5,117,665.68 | |
| （1）计提或摊销 | 3,252,906.36 | 1,864,759.32 | 5,117,665.68 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 3,252,906.36 | 17,211,578.92 | 20,464,485.28 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 297,973,281.43 | 159,367,318.91 | 457,340,600.34 | |
| 2.期初账面价值 | 301,226,187.79 | 161,232,078.23 | 462,458,266.02 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 瑞达国际金融中心南楼（暂定） | 158,609,077.22 | 处于办理之中 |
| 瑞达国际金融中心商铺（暂定） | 23,973,778.11 | 处于办理之中 |
| 瑞达国际金融中心地下车库（暂定） | 115,390,426.10 | 处于办理之中 |
| 合计 | 297,973,281.43 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 48,696,792.64 | 19,684,285.75 | 26,711,782.94 | 4,019,264.96 | 99,112,126.29 |
| 2.本期增加金额 | 343,940.86 | 666,658.40 | 126,298.31 | 1,136,897.57 | |
| （1）购置 | 343,940.86 | 655,810.98 | 123,606.39 | 1,123,358.23 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他增加 | 10,847.42 | 2,691.92 | 13,539.34 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,031,196.00 | 167,972.17 | 70,005.50 | 1,269,173.67 | |
| （1）处置或报废 | 1,031,196.00 | 167,972.17 | 70,005.50 | 1,269,173.67 | |
| 4.期末余额 | 48,696,792.64 | 18,997,030.61 | 27,210,469.17 | 4,075,557.77 | 98,979,850.19 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,115,545.05 | 17,808,547.62 | 22,779,867.01 | 3,193,918.53 | 62,897,878.21 |
| 2.本期增加金额 | 1,158,086.88 | 345,810.52 | 1,131,014.72 | 132,363.20 | 2,767,275.32 |
| （1）计提 | 1,158,086.88 | 345,810.52 | 1,120,193.03 | 129,671.28 | 2,753,761.71 |
| （2）其他增加 | 10,821.69 | 2,691.92 | 13,513.61 | ||
| 3.本期减少金额 | 979,636.20 | 163,978.23 | 66,866.08 | 1,210,480.51 | |
| （1）处置或报废 | 979,636.20 | 163,978.23 | 66,866.08 | 1,210,480.51 | |
| 4.期末余额 | 20,273,631.93 | 17,174,721.94 | 23,746,903.50 | 3,259,415.65 | 64,454,673.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 28,423,160.71 | 1,822,308.67 | 3,463,565.67 | 816,142.12 | 34,525,177.17 |
| 2.期初账面价值 | 29,581,247.59 | 1,875,738.13 | 3,931,915.93 | 825,346.43 | 36,214,248.08 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 瑞达国际金融中心（暂定） | 213,803,840.46 | 213,803,840.46 | 198,343,042.40 | 198,343,042.40 | ||
| 智慧瑞达大数据中心（暂定） | 5,356,970.15 | 5,356,970.15 | 3,612,000.00 | 3,612,000.00 | ||
| 合计 | 219,160,810.61 | 219,160,810.61 | 201,955,042.40 | 201,955,042.40 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 瑞达国际金融中心（暂定） | 519,208,573.07 | 198,343,042.40 | 15,460,798.06 | 213,803,840.46 | 99.20% | 部分完工 | 36,154,329.91 | 3,535,521.42 | 4.898% | 自筹及贷款 | ||
| 智慧瑞达大数据中心 | 15,000,000.00 | 3,612,000.00 | 1,744,970.15 | 5,356,970.15 | 39.27% | 未完工 | 自筹 |
| （暂定） | ||||||||||||
| 合计 | 534,208,573.07 | 201,955,042.40 | 17,205,768.21 | 219,160,810.61 | -- | -- | 36,154,329.91 | 3,535,521.42 | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 186,800,751.87 | 7,281,992.26 | 194,082,744.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,929,203.58 | 1,929,203.58 | |||
| （1）购置 | 1,929,203.58 | 1,929,203.58 | |||
| （2）内部研发 | 0.00 | ||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | ||||
| 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 138,500.00 | 138,500.00 | |||
| （1）处置 | 138,500.00 | 138,500.00 | |||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 186,800,751.87 | 9,072,695.84 | 195,873,447.71 | ||
| 二、累计摊销 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 16,799,592.79 | 1,481,220.74 | 18,280,813.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,888,901.76 | 724,319.97 | 2,613,221.73 | ||
| （1）计提 | 1,888,901.76 | 724,319.97 | 2,613,221.73 | ||
| 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 138,500.00 | 138,500.00 | |||
| （1）处置 | 138,500.00 | 138,500.00 | |||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 18,688,494.55 | 2,067,040.71 | 20,755,535.26 | ||
| 三、减值准备 | 0.00 | ||||
| 1.期初余额 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | ||||
| （1）计提 | 0.00 | ||||
| 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | ||||
| （1）处置 | 0.00 | ||||
| 0.00 | |||||
| 4.期末余额 | 0.00 | ||||
| 四、账面价值 | 0.00 | ||||
| 1.期末账面价值 | 168,112,257.32 | 7,005,655.13 | 175,117,912.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 170,001,159.08 | 5,800,771.52 | 175,801,930.60 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 瑞达国际金融控股有限公司 | 5,501,692.30 | 5,501,692.30 | ||||
| 合计 | 5,501,692.30 | 5,501,692.30 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,204,667.00 | 301,166.75 | ||
| 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 | 9,576,321.97 | 2,394,080.49 | 11,002,348.89 | 2,750,587.22 |
| 递延收益 | 548,387.00 | 137,096.75 | 577,249.48 | 144,312.37 |
| 员工薪酬 | 6,299,942.58 | 1,574,985.64 | 12,004,802.33 | 3,001,200.59 |
| 计提的佣金及劳务报酬 | 5,580,177.38 | 1,395,044.35 | 6,139,069.27 | 1,534,767.32 |
| 信用减值准备 | 4,051,390.11 | 573,668.40 | 2,975,423.34 | 441,813.55 |
| 瑞达国际租入固定资产改良装修费 | 178,828.83 | 14,753.38 | ||
| 瑞达国际办公家具 | 22,616.47 | 1,865.86 | ||
| 合计 | 27,260,886.04 | 6,376,042.38 | 32,900,338.61 | 7,889,300.29 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 6,374,378.56 | 1,593,594.64 | 12,597,417.86 | 3,149,354.47 |
| 瑞达国际固定资产 | 417.86 | 34.47 | 1,305.10 | 107.67 |
| 合计 | 6,374,796.42 | 1,593,629.11 | 12,598,722.96 | 3,149,462.14 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,376,042.38 | 7,889,300.29 | ||
| 递延所得税负债 | 1,593,629.11 | 3,149,462.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 24,044,852.27 | 15,315,621.18 |
| 合计 | 24,044,852.27 | 15,315,621.18 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 2,373,333.85 | 2,373,333.85 | |
| 2021 | 1,070,583.86 | 1,070,583.86 | |
| 2022 | 757,564.97 | 757,564.97 | |
| 2023 | 6,191,306.97 | 9,538,769.79 | |
| 2024 | 768,218.51 | 1,575,368.71 | |
| 2025 | 12,883,814.11 | ||
| 合计 | 24,044,822.27 | 15,315,621.18 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期待摊费用 | 608,211.73 | 807,277.90 |
| 待摊费用 | 5,434,436.38 | 2,342,573.63 |
| 预付款项 | 2,000,000.00 | 1,098,159.61 |
| 其他流动资产 | 2,157,794.44 | 2,827,188.46 |
| 其他非流动资产 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 15,200,442.55 | 12,075,199.60 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 807,277.90 | 40,622.23 | 239,688.40 | 608,211.73 | |
| 合计 | 807,277.90 | 40,622.23 | 239,688.40 | 608,211.73 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 户数 | 金额 | 户数 | 金额 | |
| 自然人 | 85,090 | 2,764,213,740.24 | 77,994 | 2,263,268,839.13 |
| 法人 | 1,395 | 1,749,184,010.66 | 1,279 | 1,690,261,821.95 |
| 合计 | 86,485 | 4,513,397,750.89 | 79,273 | 3,953,530,661.08 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 | ||
| 户数 | 金额 | 户数 | 金额 | |
| 法人 | 4 | 76,310,760.00 | 3 | 56,695,280.00 |
| 类别 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |
| 纳入合并范围结构化主体其他份额持有者享有的权益 | 149,480,594.84 | 149,480,594.84 | 57,436,274.69 | 57,436,274.69 | ||
| 合计 | 149,480,594.84 | 149,480,594.84 | 57,436,274.69 | 57,436,274.69 | ||
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益
□ 适用 √ 不适用
22、 应付期货投资者保障基金
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期计提 | 本期支付 | 2020年6月30日 |
| 期货投资者保障基金 | 181,665.05 | 106,990.40 | 181,664.78 | 106,990.67 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 本期计提 | 本期支付 | 2020年6月30日 |
| 期货风险准备金 | 110,651,738.79 | 6,685,680.49 | - | 117,337,419.28 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,260,921.19 | 33,364,398.57 | 39,338,174.73 | 7,287,145.03 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,218.44 | 416,851.62 | 417,084.05 | 11,986.01 |
| 合计 | 13,273,139.63 | 33,781,250.19 | 39,755,258.78 | 7,299,131.04 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,047,649.48 | 30,695,797.41 | 36,864,795.46 | 5,878,651.43 |
| 2、职工福利费 | 902,433.93 | 902,433.93 | ||
| 3、社会保险费 | 588,988.99 | 588,988.99 | ||
| 其中：医疗保险费 | 525,139.36 | 525,139.36 |
| 工伤保险费 | 4,750.36 | 4,750.36 | ||
| 生育保险费 | 59,099.27 | 59,099.27 | ||
| 4、住房公积金 | 748,580.77 | 748,580.77 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,213,271.71 | 428,597.47 | 233,375.58 | 1,408,493.60 |
| 合计 | 13,260,921.19 | 33,364,398.57 | 39,338,174.73 | 7,287,145.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,218.44 | 404,806.05 | 405,038.48 | 11,986.01 |
| 2、失业保险费 | 12,045.57 | 12,045.57 | ||
| 合计 | 12,218.44 | 416,851.62 | 417,084.05 | 11,986.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,784,536.88 | 1,068,981.56 |
| 企业所得税 | 17,641,810.56 | 10,626,863.54 |
| 个人所得税 | 283,730.51 | 470,042.51 |
| 城市维护建设税 | 220,813.32 | 132,899.08 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 159,227.61 | 95,706.19 |
| 其他税种 | 2,234,343.46 | 235,460.60 |
| 合计 | 23,324,462.34 | 12,629,953.48 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 居间人佣金 | 5,580,177.38 | 6,467,755.29 |
| 土地使用权增补款 | 1,800,288.26 | |
| 场外期权清算余款 | 32,865,277.73 | 1,557,830.00 |
| 押金、保证金 | 1,750,075.84 | 1,543,913.96 |
| 计提客户手续费、利息 | 2,967,287.64 | |
| 培训费、咨询费 | 91,344.00 | 868,755.09 |
| 设备款及服务费 | 822,096.00 | - |
| 其他 | 573,654.45 | 401,070.48 |
| 合计 | 41,682,625.40 | 15,606,900.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 311,570,644.78 | 382,806,575.24 |
| 合计 | 311,570,644.78 | 382,806,575.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 577,249.48 | 28,862.48 | 548,387.00 | 计入递延收益的政府补助详见第十一节财务报告之七、55、政府补助。 | |
| 合计 | 577,249.48 | 28,862.48 | 548,387.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益 | 577,249.48 | 28,862.48 | 548,387.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 46,939,368.09 | 62,080,615.14 |
| 合同负债 | 328,740.76 | 1,367,885.86 |
| 合计 | 47,268,108.85 | 63,448,501.00 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 445,000,000.00 | 445,000,000.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,956,554.22 | 1,396,799.35 | 1,396,799.35 | 5,353,353.57 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,956,554.22 | 1,396,799.35 | 1,396,799.35 | 5,353,353.57 | ||||
| 其他综合收益合计 | 3,956,554.22 | 1,396,799.35 | 1,396,799.35 | 5,353,353.57 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 上期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,416,908.25 | 1,539,645.97 | 1,539,645.97 | 3,956,554.22 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 2,416,908.25 | 1,539,645.97 | 1,539,645.97 | 3,956,554.22 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,416,908.25 | 1,539,645.97 | 1,539,645.97 | 3,956,554.22 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 | ||
| 合计 | 266,599,163.15 | 266,599,163.15 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 | ||
| 合计 | 105,951,776.67 | 105,951,776.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 | ||
| 合计 | 130,280,247.62 | 130,280,247.62 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 756,559,838.29 | 661,065,275.76 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减—） | -2,898,633.59 | |
| 调整后期初未分配利润 | 756,559,838.29 | 658,166,642.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 对所有者（或股东）的分配 | 80,100,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 747,836,423.29 | 726,714,784.68 |
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、利息净收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 47,785,768.00 | 38,176,755.88 |
| 其中：银行存款利息收入 | 47,974,126.62 | 38,343,024.59 |
| 银行手续费支出 | 188,358.62 | 166,268.71 |
| 利息支出 | 4,954,595.23 | 0.00 |
| 长期借款利息支出 | 4,954,595.23 | |
| 利息净收入 | 42,831,172.77 | 38,176,755.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期货经纪业务净收入 | 143,021,626.54 | 73,559,617.52 |
| 其中：期货经纪业务收入 | 143,021,626.54 | 73,559,617.52 |
| 资产管理业务净收入 | 30,974,888.39 | 9,061,077.15 |
| 其中：资产管理业务收入 | 30,974,888.39 | 9,061,077.15 |
| 投资咨询业务 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 其中：投资咨询业务收入 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 合计 | 174,714,180.95 | 86,384,381.42 |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 174,714,180.95 | 86,384,381.42 |
（2）财务顾问业务净收入
无
（3）代理销售金融产品业务收入情况
无
（4）资产管理业务开展及收入情况
单位：元
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 31 | 17 | |
| 期末客户数量 | 212 | 17 | |
| 其中：个人客户 | 193 | 13 | |
| 机构客户 | 19 | 4 | |
| 年初受托资金 | 119,007,045.14 | 204,761,179.69 | |
| 其中：自有资金投入 | 1,000,000.00 | ||
| 个人客户 | 118,007,045.14 | 140,361,179.69 | |
| 机构客户 | 64,400,000.00 | ||
| 期末受托资金 | 219,812,160.73 | 298,013,212.57 | |
| 其中：自有资金投入 | 3,000,000.00 | ||
| 个人客户 | 206,812,160.73 | 190,813,212.57 | |
| 机构客户 | 10,000,000.00 | 107,200,000.00 | |
| 期末主要受托资产初始成本 | 67,523,585.10 | 101,520,434.62 | |
| 其中：期货 | 67,523,585.10 | 101,520,434.62 | |
| 当期资产管理业务净收入 | 9,997,672.92 | 20,977,215.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具投资收益 | 27,333,369.24 | 8,111,652.14 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 674,737.77 | 887,555.14 |
| 其中：交易性金融工具 | 674,737.77 | 887,555.14 |
| 处置金融工具取得的收益 | 26,658,631.47 | 7,224,097.00 |
| 其中：交易性金融工具 | -1,043,539.74 | 2,544,812.78 |
| 衍生金融工具 | 27,702,171.21 | 4,679,284.22 |
| 其他 | 4,994.05 | |
| 合计 | 27,333,369.24 | 8,116,646.19 |
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 674,737.77 | 887,555.14 |
| 处置取得收益 | -1,043,539.74 | 7,224,097.00 | |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门市思明区财政局上市奖励 | 500,000.00 | |
| 济南市金融办财政补贴款 | 2,834,000.00 | 500,000.00 |
| 筼筜街道总部企业经营贡献奖励及扶持资金 | 77,522.00 | |
| 厦门市财政局鼓励金融业发展奖励 | 600,000.00 | |
| 观音山总部房产房价优惠财政补助款 | 28,862.48 | 28,862.48 |
| 社保局稳岗补贴 | 65,726.75 | |
| 社保局疫情期社保补贴 | 11,955.90 | |
| 香港政府防疫抗疫基金 | 70,334.88 | |
| 扣缴个人所得税税款手续费 | 62,033.94 | 8,017.57 |
| 合 计 | 4,250,435.95 | 536,880.05 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -12,083,990.97 | 13,950,722.02 |
| 衍生金融工具 | 1,195,616.17 | 2,136,989.82 |
| 其他 | -15,723,884.66 | -273,128.22 |
| 合计 | -26,612,259.46 | 15,814,583.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贸易收入 | 222,617,987.60 | 229,432,411.50 |
| 房租收入 | 859,840.59 | |
| 其他收入 | 110,062.26 | |
| 合计 | 223,587,890.45 | 229,432,411.50 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -3,937.71 | -2,776.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 364,128.51 | 156,429.13 |
| 教育费附加 | 156,597.48 | 65,877.58 |
| 房产税 | 2,158,061.25 | 200,971.49 |
| 土地使用税 | 67,543.70 | 68,430.38 |
| 车船使用税 | 5,160.00 | 7,020.00 |
| 印花税 | 181,009.66 | 154,024.75 |
| 地方教育附加 | 102,470.62 | 34,933.05 |
| 河道管理费 | 4,129.72 | 2,278.88 |
| 合计 | 3,039,100.94 | 689,965.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 32,490,239.18 | 27,358,010.31 |
| 租赁费 | 5,632,098.87 | 5,001,271.26 |
| 折旧费 | 2,753,761.71 | 3,281,804.13 |
| 无形资产摊销 | 723,231.99 | 410,764.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 239,688.40 | 475,166.44 |
| 差旅费 | 1,136,586.12 | 1,668,468.32 |
| 业务招待费 | 1,248,408.26 | 1,336,212.35 |
| 投资者保护基金 | 96,707.49 | 63,673.81 |
| 居间人佣金 | 43,212,112.17 | 11,412,230.39 |
| IT费用 | 4,727,745.62 | 4,144,867.71 |
| 通讯费 | 945,960.95 | 1,319,222.23 |
| 其他 | 5,006,551.90 | 4,164,145.09 |
| 合计 | 98,213,092.66 | 60,635,836.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失 | 1,204,667.00 | 41,100.92 |
| 合计 | 1,204,667.00 | 41,100.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收货币保证金坏账损失 | 780,780.40 | -1,069,935.71 |
| 应收款项坏账损失 | 12,655.27 | |
| 其他应收款的坏账损失 | 246,980.90 | 68,702.05 |
| 合计 | 1,040,416.57 | -1,001,233.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贸易销售成本 | 229,418,706.59 | 226,663,112.63 |
| 房屋租赁成本 | 6,226,739.04 |
| 合计 | 235,645,445.63 | 226,663,112.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 期货交易所市场活动服务费 | 5,660.38 | ||
| 系统运行服务费 | 7,547.17 | 7,547.17 | |
| 其他 | 1.62 | 3.37 | 1.62 |
| 合计 | 7,548.79 | 5,663.75 | 7,548.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 2,030,000.00 | 2,030,000.00 | |
| 滞纳金 | 1,778.29 | 1,778.29 | |
| 其他 | 40,400.35 | 572,907.99 | 40,400.35 |
| 合计 | 2,072,178.64 | 572,907.99 | 2,072,178.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,415,047.42 | 13,978,039.99 |
| 递延所得税费用 | -39,316.71 | 4,867,045.17 |
| 合计 | 26,375,730.71 | 18,845,085.16 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 97,752,315.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,438,078.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -443,695.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -21,973.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 59,694.39 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -829,586.92 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,220,953.53 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -47,740.56 |
| 所得税费用 | 26,375,730.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的客户保证金净入金 | 312,939,769.30 | 702,366,981.14 |
| 收回协定期限超过三个月的期货保证金存款净额 | 850,000,000.00 | |
| 销售商品收到的现金 | 268,995,443.52 | 251,480,367.44 |
| 营业外收入及其他收益 | 4,129,924.90 | 513,681.32 |
| 收到保证金 | 1,256,034.07 | 354,809.59 |
| 其他 | 140,913.03 | |
| 合计 | 1,437,462,084.82 | 954,715,839.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买商品支付的现金 | 255,526,834.25 | 258,296,668.65 |
| 向交易所划出的保证金净额 | 13,468,983.97 | 332,459,184.92 |
| 支付保证金 | 659,754.00 | 194,683.82 |
| 银行手续费 | 174,664.05 | 166,268.71 |
| 营业外支出 | 2,072,178.64 | 572,907.99 |
| 划出协定期限超过三个月的期货保证金存款净额 | 594,140,547.14 | |
| 划出存款期限超过三个月的银行定期存款净额 | 318,889,311.24 | 136,682,472.66 |
| 其他 | 383,625.43 | 375,283.00 |
| 合计 | 591,175,351.58 | 1,322,888,016.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到项目投标保证金 | 120,000.00 | 500,000.00 |
| 在建工程项目专门借款利息收入 | 5,940.93 | 10,053.07 |
| 合计 | 125,940.93 | 510,053.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退还项目保证金 | 60,000.00 | 600,000.00 |
| 合计 | 60,000.00 | 600,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合并结构化主体收到的现金 | 94,904,361.60 | 55,005,493.00 |
| 合计 | 94,904,361.60 | 55,005,493.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付中介机构费用 | 137,800.00 | |
| 合并结构化主体清算支付的现金 | 4,211,543.15 | 10,962,635.53 |
| 合计 | 4,211,543.15 | 11,100,435.53 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 71,376,585.00 | 68,548,142.51 |
| 加：资产减值损失 | 1,204,667.00 | 41,100.92 |
| 信用减值准备 | 1,040,416.57 | -1,001,233.66 |
| 固定资产折旧 | 6,006,668.07 | 3,281,804.13 |
| 无形资产摊销 | 2,587,991.31 | 691,494.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 239,688.40 | 194,437.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,937.71 | 2,776.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 26,612,259.46 | -15,814,583.62 |
| 财务费用 | 4,954,595.23 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,333,369.24 | -8,116,646.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,516,518.44 | 1,508,584.21 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,555,835.15 | 3,358,460.96 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 7,860,386.25 | -4,135,045.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -67,398,532.61 | -1,218,324,640.38 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 902,991,097.84 | 860,995,323.89 |
| 其他 | 446,569.01 | 259,003.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 930,553,643.29 | -308,511,021.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,003,670,189.47 | 226,198,058.09 |
| 减：现金的年初余额 | 313,227,404.19 | 588,516,314.70 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 365,436,674.34 | 241,399,960.14 |
| 减：现金等价物的年初余额 | 227,192,518.43 | 256,850,165.33 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 828,686,941.19 | -377,768,461.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,003,670,189.47 | 313,227,404.19 |
| 其中：库存现金 | 5,402.40 | 10,524.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,003,496,830.86 | 313,213,052.58 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 167,956.21 | 3,826.93 |
| 二、现金等价物 | 365,436,674.34 | 227,192,518.43 |
| 其中：存放在期货交易所的结算准备金（已扣除最低受限的会员结算准备金） | 365,436,674.34 | 227,192,518.43 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,369,106,863.81 | 540,419,922.62 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 200,744,546.83 |
| 其中：美元 | 2,340,9991.97 | 7.0795 | 165,731,097.61 |
| 欧元 | 590.48 | 7.9610 | 4,700.81 |
| 港币 | 38,325,500.63 | 0.9134 | 35,008,045.30 |
| 韩元 | 107,000.00 | 0.0059 | 631.97 |
| 新加坡元 | 14.00 | 5.0813 | 71.14 |
| 应收货币保证金 | 54,398,878.19 | ||
| 其中：港元 | 3,167,633.34 | 0.9134 | 2,893,443.00 |
| 美元 | 6,663,086.95 | 7.0795 | 47,171,340.97 |
| 欧元 | 386,467.01 | 7.9610 | 3,076,664.75 |
| 日元 | 16,193,056.12 | 0.0658 | 1,065,630.55 |
| 林吉特 | 116,013.32 | 1.6531 | 191,776.63 |
| 韩元 | 3,773.00 | 0.0059 | 22.29 |
| 应收结算担保金 | 1,370,160.00 | ||
| 其中：港元 | 1,500,000.00 | 0.9134 | 1,370,160.00 |
| 其他应收款 | 444,062.92 | ||
| 其中：港元 | 486,143.50 | 0.9134 | 444,062.92 |
| 应付货币保证金 | 205,209,001.39 | ||
| 其中：港元 | 28,663,789.76 | 0.9134 | 26,182,652.12 |
| 美元 | 24,692,412.40 | 7.0795 | 174,809,996.30 |
| 欧元 | 370,788.33 | 7.9610 | 2,951,846.74 |
| 日元 | 16,200,439.37 | 0.0658 | 1,066,116.43 |
| 林吉特 | 115,794.40 | 1.6530 | 191,414.74 |
| 韩元 | 1,180,953.03 | 0.0059 | 6,975.06 |
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| 瑞达国际金融控股有限公司 | 香港 | 港元 | 该实体经营所处的主要经济环境中的货币 |
| 瑞达国际资产管理（香港）有限公司 | 香港 | 港元 | 该实体经营所处的主要经济环境中的货币 |
| 瑞达国际金融股份有限公司 | 香港 | 港元 | 该实体经营所处的主要经济环境中的货币 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 财政拨款 | 500,000.00 | 厦门市思明区财政局上市奖励 | 500,000.00 |
| 财政拨款 | 2,834,000.00 | 济南市金融办财政补贴款 | 2,834,000.00 |
| 财政拨款 | 65,726.75 | 社保局稳岗补贴 | 65,726.75 |
| 财政拨款 | 11,955.90 | 社保局疫情期社保补贴 | 11,955.90 |
| 财政拨款 | 77,522.00 | 筼筜街道总部企业经营贡献奖励及扶持资金 | 77,522.00 |
| 财政拨款 | 600,000.00 | 厦门市财政局鼓励金融业发展奖励 | 600,000.00 |
| 财政拨款 | 70,334.88 | 香港政府防疫抗疫基金 | 70,334.88 |
| 财政拨款 | 28,862.48 | 观音山总部房产房价优惠财政补助款 | 28,862.48 |
| 合计 | 4,188,402.01 | -- | 4,188,402.01 |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2019年10月收到中国证监会核发的（证监许可〔2019〕1969号）《关于核准设立瑞达基金管理有限公司的批复》：
“核准设立瑞达基金管理有限公司，注册地为福建省厦门市，经营范围为公开募集证券投资基金管理、基金销售和中国证监会许可的其他业务。”本公司本报告期新投资设立子公司瑞达基金，目前瑞达基金已办理完工商登记手续，尚需取得证监会核发的经营证券期货业务许可证，未正式营业。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 瑞达新控资本管理有限公司 | 厦门 | 深圳 | 投资、贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 厦门瑞达置业有限公司 | 厦门 | 厦门 | 建设运营瑞达国际金融中心 | 100.00% | 投资设立 | |
| 瑞达基金管理有限公司 | 上海 | 厦门 | 基金业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 瑞达国际金融控股有限公司 | 香港 | 香港 | 期货经纪 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 瑞达国际资产管理（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 资产管理 | 100.00% | 通过瑞达国际控股投资设立 | |
| 瑞达国际金融股份有限公司 | 香港 | 香港 | -- | 100.00% | 投资设立 | |
| 资产管理计划名称 | 成立时间 | 资产托管人 |
| 瑞达期货-冠优股指3号集合资产管理计划 | 2019年6月成立 | 招商证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧113号集合资产管理计划 | 2020年5月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧118号集合资产管理计划 | 2020年5月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧120号集合资产管理计划 | 2020年6月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧共赢10号集合资产管理计划 | 2019年12月成立 | 兴业证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧共赢17号集合资产管理计划 | 2020年4月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 瑞达期货-瑞智无忧专享集合资产管理计划 | 2020年6月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 瑞达期货冠优股指-有容物竞1号集合资产管理计划 | 2020年5月成立 | 国泰君安证券股份有限公司 |
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收货币保证金、衍生金融工具、应收账款和其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金、应收货币保证金主要存放于商业银行、交易所等金融机构，本公司认为这些金融机构具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
本公司衍生金融工具为子公司瑞达新控持有的期货、期权合约投资，本公司预期衍生金融工具不存在重大的信用风险。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应欠款额度与信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的66.30%（2019年12月31日：82.34%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2020年6月30日，本公司金融资产到期期限如下：
单位：元
| 项 目 | 2020年6月30日 | ||||
| 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,628,331,230.39 | 1,883,392,832.97 | - | - | 3,511,724,063.36 |
| 应收货币保证金 | 2,255,700,206.24 | - | - | 10,000,000.00 | 2,265,700,206.24 |
| 应收质押保证金 | 76,310,760.00 | - | - | - | 76,310,760.00 |
| 应收结算担保金 | 57,563.40 | - | - | 11,370,160.00 | 11,427,723.40 |
| 交易性金融资产 | 184,946,316.34 | - | - | 3,519,604.03 | 188,465,920.37 |
| 衍生金融资产 | 13,435,678.98 | - | - | - | 13,435,678.98 |
| 应收款项 | 253,105.49 | 253,105.49 | |||
| 其他应收款 | 14,255,882.97 | 6,962,087.68 | 1,690,856.78 | 10,000.00 | 22,918,827.43 |
| 金融资产合计 | 4,173,290,743.81 | 1,890,354,920.65 | 1,690,856.78 | 24,899,764.03 | 6,090,236,285.27 |
| 项 目 | 2019年12月31日 | ||||
| 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,216,765,314.94 | 2,131,102,013.91 | - | - | 3,347,867,328.85 |
| 应收货币保证金 | 1,882,449,913.73 | - | - | 10,000,000.00 | 1,892,449,913.73 |
| 应收质押保证金 | 56,695,280.00 | - | - | - | 56,695,280.00 |
| 应收结算担保金 | 57,550.37 | - | - | 11,343,670.00 | 11,401,220.37 |
| 交易性金融资产 | 137,977,340.09 | 303,816.80 | - | 3,619,604.03 | 141,900,760.92 |
| 衍生金融资产 | 4,074,740.00 | - | - | - | 4,074,740.00 |
| 其他应收款 | 5,758,543.44 | 9,113,929.22 | 577,553.57 | 5,000.00 | 15,455,026.23 |
| 金融资产合计 | 3,303,778,682.57 | 2,140,519,759.93 | 577,553.57 | 24,968,274.03 | 5,469,844,270.10 |
| 项目名称 | 2020年6月30日 | ||||
| 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付货币保证金 | 4,405,956,542.83 | 107,441,208.06 | - | - | 4,513,397,750.89 |
| 应付质押保证金 | 76,310,760.00 | - | - | - | 76,310,760.00 |
| 交易性金融负债 | 149,480,594.84 | - | - | - | 149,480,594.84 |
| 衍生金融负债 | 19,555,623.41 | - | - | - | 19,555,623.41 |
| 应付期货投资者保障基金 | 106,990.67 | - | - | - | 106,990.67 |
| 其他应付款 | 40,659,376.56 | 281,756.84 | 741,492.00 | - | 41,682,625.40 |
| 长期借款 | 410,644.78 | 133,280,000.00 | 177,880,000.00 | - | 311,570,644.78 |
| 其他负债-应付账款 | 703,707.00 | 45,926,237.96 | 309,423.13 | - | 46,939,368.09 |
| 金融负债合计 | 4,693,184,240.09 | 286,929,202.86 | 178,930,915.13 | - | 5,159,044,358.08 |
| 项目名称 | 2019年12月31日 | ||||
| 3个月内 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付货币保证金 | 3,669,399,415.02 | 58,045,823.62 | 118,893,323.48 | 107,192,098.96 | 3,953,530,661.08 |
| 应付质押保证金 | 56,695,280.00 | - | - | - | 56,695,280.00 |
| 交易性金融负债 | 57,436,274.69 | - | - | - | 57,436,274.69 |
| 衍生金融负债 | 9,379,450.00 | - | - | - | 9,379,450.00 |
| 应付期货投资者保障基金 | 181,665.05 | - | - | - | 181,665.05 |
| 其他应付款 | 14,652,010.72 | 881,900.00 | 72,990.00 | - | 15,606,900.72 |
| 长期借款 | 566,575.24 | 142,160,000.00 | 240,080,000.00 | - | 382,806,575.24 |
| 其他负债-应付账款 | 5,429,017.08 | 56,342,174.93 | 309,423.13 | - | 62,080,615.14 |
| 金融负债合计 | 3,813,739,687.80 | 257,429,898.55 | 359,355,736.61 | 107,192,098.96 | 4,537,717,421.92 |
十一、风险管理
报告期内，公司按照《期货公司风险监管指标管理规定》等监管文件要求，不断加大合规风控体系建设投入，持续完善全面风险管理工作，覆盖所有的风险类型、业务条线和控股子公司。建立以净资本和流动性为核心的风控指标体系。公司落实监管机构发布的资管新规、信息系统“看穿式”监管要求，对相关制度、系统、岗位进行调整和完善，确保在过渡期内满足监管要求；针对资管业务、风险管理业务、信息技术等重点领域开展风险排查和风险分析，有效识别和评估风险；通过风险限额、内部评级、压力测试等手段有效实施风险管控；以学习培训和课题研究等方式培育风险管理文化，采取有效措施化解部分风险事件，为公司业务的稳健运营提供了保证。
1.风险管理组织架构
公司建立了董事会及董事会专业委员会、总经理办公会及首席风险官、专职风险管理部门和职能管理部门、业务经营部门等四个层级的风险管理组织构架。公司建立自上而下的四级风控体系，负责对各项业务的事前、事中及事后风险进行统一管理。第一层风险管理委员会、审计委员会是是公司董事会下设的专门委员会，全面领导公司风险控制工作。负责制订公司的总体经营战略和重大政策，确定公司的风险偏好和风险容忍度；批准各项业务的风险管理政策、制度和程序；对公司风险管理的有效性进行监督、检查和评价，执行董事会有关风险管理的职能，并对公司风险管理负最终责任。第二层是公司的经理层，实行总经理负责制，由总经理、副总经理、首席风险官及相关部门负责人组成总经理办公会。负责拟定公司内部管理机构的设置方案，拟定公司基本管理制度，制订公司的具体规章，检查、调度、督促并协调各职能部门的业务工作进展，制定经纪业务、咨询业务和资管业务实施方案，保证经营目标顺利完成。总经理办公会下设交易风险控制委员会、资产管理决策委员会和IT治理委员会，执行日常经营的风险管理职能。第三层是合规部、交易风控部等专职风险管理部门。第四层是公司在投资咨询总部、资产管理总部、金融事业部、营业部等业务经营部门内部设立风险控制岗位，配置专业人员负责对所在部门的风险进行一线监控和管理。
公司全面风险管理框架已相对完善，四级风控体系的权威性和专业性得到加强。在新的市场及监管环境下，围绕公司的战略发展规划，公司的风险管理模式已由原业务模块变革为按风险类型进行风险监控。通过对各业务的风险分类监控，从而实现对市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险等风险类型的准确识别、审慎评估、动态监控，并达到评估公司整体经营风险的目的。
2.风险管理制度体系
公司风险管理制度涵盖了公司治理、财务会计、信息技术、开户管理、交易与结算管理、合规与风险管理、内部稽核审计、经纪业务、资产管理业务及期货投资咨询业务等方面，涉及公司管理规章、部门管理制度、业务操作环节等多个层次，从制度安排上规范了公司各专业组织、管理部门和业务部门的职责、权限和操作，形成了较为完善的风险管理制度体系。在建立健全风险管理组织架构、完善风险管理制度及流程的基础上，对面临的各类风险，通过完善风险管理流程，建立以事前控制、事中监控、事后稽查为核心的风险管理控制体系。
3.压力测试机制
根据中期协颁布的《期货公司压力测试指引》相关要求，公司明确压力测试触发情景的定性定量标准、压力测试频率、压力测试方案确定、压力测试数据收集方法、压力测试结果分析与反馈、压力测试相关资料的保存与管理均进行了规范，通过建立常规化的压力测试机制有效评估压力情况下公司风险控制指标、各类型风险限额指标的状况。
4.系统建设
公司十分重视风险管理系统建设，持续推进各类风险管理信息系统的开发和升级工作，逐步实现对各类风险的准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理。目前已上线运行的风控系统包括金仕达风控指标管理系统（含并表监管模块）、经纪业务实时风控系统、资管业务风险系统、合规管理系统（反洗钱管理系统）等。公司将继续加强数据治理工作，加快数据集市建设，提高数据准确性，进一步贯彻和落实全面风险管理规范的要求。
5.文化建设
公司通过制定《合规管理制度》、《营业部合规总监管理办法》等一系列规章制度，在期货行业中率先设立营业部合规专员的管理制度，建立了包括董事会、监事会、合规总监、法律合规和风险管理部、合规专员等在内的多层级合规风险管理组织体系同时通过编写《合规手册》、在公司办公网上建立“合规文化建设专栏”、组织员工进行合规考试、征文比赛，在公司内刊《瑞达之窗》设立《合规频道》等形式进行合规培训与宣传，在全公司范围营造了“合规创造价值”、“合规从高
层做起”、“合规人人有责”、“主动合规”等良好的合规文化氛围。
1、市场风险管理
市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格和商品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于：经纪业务面临因市场价格变动而导致客户穿仓的风险；资管业务面临极端行情、流动性缺失而致无法及时变现，而引起客户纠纷的风险；风险管理业务临因场外衍生品交易中协议标的价格的不利变动所带来的商品价格风险等。随着期货公司及其子公司业务的快速发展，其所承受的各类市场风险正在不断增大，而市场经济波动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。公司在已构建的四级风险管理架构下，制定了市场风险管理的具体流程，涵盖公司董事会、风险控制委员会、首席风险官及各业务部门，各组织分工明确，各负其责。
公司每年审议通过的整体市场风险限额，综合考虑各业务的风险收益特征和相关性等因素， 将风险限额细化并分配至各业务部门。 风险管理部门通过市场风险管理系统等专业的风险管理工具和方法对风险限额进行每日监控，当指标达到预警限额时，风险管理部门对触发预警限额部门进行预警提示，并要求其在规定时间内进行反馈，说明触发预警限额原因和后续的调整计划；当指标突破风险限额时，风险管理总部对超限部门进行提示，要求超限部门在反馈期间原则上不能继续增加风险敞口。
公司不断规范和完善风险限额管理体系，在已有限额指标的基础上，根据各业务的特点，新增部分既满足业务发展又能有效控制风险暴露程度的限额指标，使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。
2、信用风险管理
信用风险一般是指因客户、交易对手未履行合约责任而引致公司损失的风险。公司的信用风险主要集中在以下业务：
（1）经纪业务，客户穿仓不履行《期货经纪合同》约定，履行补充保证金的风险；
（2）风险管理业务，特别是场外衍生品业务；
（3）存放银行的活期存款及定期存款、交易所及其他结算机构的保证金；
（4）其他可能产生信用风险的业务或活动。
针对上述业务风险，公司已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度，做实风险识别、评估、测量、监控、报告等管理流程，不断完善信用风险的管理手段和方法。其中，公司信用风险管理采用的管理手段和方法包括：尽职调查、内部评级、信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风险缓释措施以及风险管理信息系统建设等。
3、流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于重要融资渠道受限、融资成本大幅上行、来自其他风险因素的传导（如声誉风险）等。
公司及子公司流动性风险偏好与公司整体的风险偏好保持一致，与公司审慎、持续稳健经营的理念保持一致。公司实施审慎且全面的资产负债管理和流动性风险管理，通过合理的资产配置、多元化的融资渠道、审慎的负债构成、适当的财务杠杆、充足的流动性储备、指标及限额的动态监控、前瞻的流动性管理等措施与机制，有效防范和化解流动性风险，确保压力情景下公司持续经营的流动性需求。
报告期内，公司持续完善资产负债约束和流动性风险管理长效机制，具体措施包括但不限于：（1）动态监测与评估流动性风险指标及限额情况，确保公司流动性风险监管指标及内部监控指标均持续满足监管和公司自身要求，并留有一定的弹性与余地。（2）继续优化现金流管理，每日静态或动态计量未来不同时间段的现金流，参考市场利率水平、公司融资能力等提前做好融资规划与安排，灵活运用各类债务融资工具，选择适当融资方式，把握好融资节奏，有效控制未来不同时间段的现金流缺口。（3）建立健全流动性储备管理机制，对流动性储备日均规模和结构进行动态监控，确保在极端压力情景下能够及时满足公司流动性需求。（4）定期分析不同压力情景下公司的流动性风险承受能力，确定风险点和脆弱环节，并将压力测试结果运用于公司的相关决策过程。（5）进一步完善应急计划的机制与流程，包括各参与人的权限、职责及报告路径、应急计划触发条件、应急程序和措施，结合实际情况开展应急计划的演练与评估等。
十二、金融资产及负债的公允价值管理
无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 118,598,399.81 | 23,757,497.08 | 3,619,604.03 | 145,975,500.92 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 118,598,399.81 | 23,757,497.08 | 3,619,604.03 | 145,975,500.92 |
| （1）权益工具投资 | 114,523,659.81 | 23,757,497.08 | 3,619,604.03 | 141,900,760.92 |
| （2）衍生金融资产 | 4,074,740.00 | 0.00 | 0.00 | 4,074,740.00 |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 118,598,399.81 | 23,757,497.08 | 3,619,604.03 | 145,975,500.92 |
| （二）交易性金融负债 | 9,379,450.00 | 0.00 | 57,436,274.69 | 66,815,724.69 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 9,379,450.00 | 0.00 | 0.00 | 9,379,450.00 |
| 其中：衍生金融负债 | 9,379,450.00 | 0.00 | 0.00 | 9,379,450.00 |
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0.00 | 0.00 | 57,436,274.69 | 57,436,274.69 |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 9,379,450.00 | 0.00 | 57,436,274.69 | 66,815,724.69 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、本期内发生的估值技术变更及变更原因
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。
6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收货币保证金、应收结算担保金、应收账款、其他应收款、应付货币保证金、其他应付款、长期借款等。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
7、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 厦门市佳诺实业有限责任公司 | 厦门 | 对第一产业、第二产业、第三产业的投资；投资咨询 | 20,000 | 75.58% | 75.58% |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 厦门中宝进出口贸易有限公司 | 持有本公司5.96%股权 |
| 泉州运筹投资有限公司 | 持有本公司2.96%股权，见说明 |
| 北京金信隆网络科技合伙企业（有限合伙） | 持有本公司5.39%股权 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
| 厦门国贸集团股份有限公司 | 本公司独立董事肖伟担任董事的企业 |
| 国贸启润资本管理有限公司 | 厦门国贸集团股份有限公司之控股子公司 |
| 厦门建发股份有限公司 | 本公司独立董事陈守德担任独立董事的企业 |
| 厦门建发原材料贸易有限公司 | 厦门建发股份有限公司之控股子公司 |
| 厦门建发轻工有限公司 | 厦门建发股份有限公司之控股子公司 |
| 厦门建发矿业资源有限公司 | 厦门建发股份有限公司之控股子公司 |
| 厦门建发化工有限公司 | 厦门建发股份有限公司之控股子公司 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国贸启润资本管理有限公司 | 燃料油采购 | 0.00 | 200,000,000.00 | 否 | 14,210,000.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门国贸集团股份有限公司 | 经纪业务手续费收入 | 242.17 | 3,645.89 |
| 厦门建发原材料贸易有限公司 | 经纪业务手续费收入 | 1,562.48 | 3,435.67 |
| 厦门建发轻工有限公司 | 经纪业务手续费收入 | 0.00 | 7,126.51 |
| 厦门建发矿业资源有限公司 | 经纪业务手续费收入 | 2,682.41 | |
| 厦门国贸集团股份有限公司 | 贸易销售收入 | 0.00 | 28,518,869.50 |
| 厦门建发原材料贸易有限公司 | 贸易销售收入 | 132,773,988.73 | 21,041,682.96 |
（3）关联担保情况
无
（4）关联方资金拆借
无
（5）关联方资产转让、债务重组情况
无
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,271,859.95 | 1,902,543.15 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付货币保证金 | 厦门国贸集团股份有限公司 | 5,335,155.84 | 8,964,078.21 |
| 应付货币保证金 | 厦门建发原材料贸易有限公司 | 21,867,597.80 | 31,222,975.86 |
| 应付货币保证金 | 厦门建发轻工有限公司 | 7,683.01 | 7,683.01 |
| 应付货币保证金 | 厦门建发矿业资源有限公司 | 15,127,271.91 | 2,151,798.00 |
| 应付货币保证金 | 厦门建发化工有限公司 | 290.00 | |
| 应付质押保证金 | 厦门建发原材料贸易有限公司 | 52,006,240.00 | 38,665,120.00 |
6、关联方承诺
无
7、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额：
（1）资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2020年6月30日（万元） | 2019年12月31日（万元） |
| 大额发包合同 | 6,478.00 | 5,058.12 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 2020年6月30日（元） | 2019年12月31日（元） |
| 资产负债表日后第1年 | 8,800,646.84 | 7,411,338.63 |
| 资产负债表日后第2年 | 5,982,735.28 | 4,929,022.84 |
| 资产负债表日后第3年 | 2,539,528.41 | 2,820,919.52 |
| 以后年度 | 677,087.57 | 536,455.08 |
| 合 计 | 17,999,998.11 | 15,697,736.07 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1039 号文核准，公司于2020年6月29日公开发行了650万张可转债，每张面值人民币100元，期限6年。本次可转债发行总额为人民币650,000,000元，扣除发行费用4,040,377.35元（不含税），实际募集资金净额为人民币 645,959,622.65元。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年7月3日出具容诚验字〔2020〕361Z0060 号《验资报告》，对公司本次可转债实际募集资金到位情况进行了审验确认。 深交所于2020年7月20日出具《关于瑞达期货股份有限公司可转换公司债券上市交易的通知》（深证上〔2020〕635号），同意本次公开发行可转债于2020年7月24日在深交所上市。 | 对本报告期无重大影响 | 无 |
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
| 项目 | 期货经纪业务 | 资产管理业务 | 建设运营业务 | 风险管理业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 182,158,451.85 | 32,713,307.58 | -4,085,508.88 | 234,859,098.30 | 445,645,348.85 | |
| 其中：对外交易收入 | 182,158,451.85 | 32,713,307.58 | -4,085,508.88 | 234,859,098.30 | 445,645,348.85 | |
| 分部间交易收入 | - | - | - | - | ||
| 营业支出 | 102,992,859.90 | 1,161,844.93 | 8,818,643.47 | 232,855,054.99 | 345,828,403.29 | |
| 营业利润/(亏损) | 79,165,591.95 | 31,551,462.65 | -12,904,152.35 | 2,004,043.31 | 99,816,945.56 | |
| 资产总额 | 4,062,281,023.30 | 3,119,177,591.49 | 847,788,206.57 | 310,693,802.49 | -1,329,443,531.94 | 7,010,497,091.91 |
| 负债总额 | 2,948,392,845.23 | 2,350,478,601.07 | 766,514,042.63 | 53,605,247.96 | -809,514,609.28 | 5,309,476,127.61 |
| 补充信息： | ||||||
| 折旧和摊销费用 | 3,705,645.02 | - | 5,117,665.68 | 11,037.08 | 8,834,347.78 | |
| 信用减值损失 | 805,445.43 | 148,439.70 | 12,535.60 | 73,995.84 | 1,040,416.57 | |
| 资产减值损失 | - | - | - | 1,204,667.00 | 1,204,667.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 525,457,130.01 | 525,457,130.01 | 325,457,130.01 | 325,457,130.01 | ||
| 合计 | 525,457,130.01 | 525,457,130.01 | 325,457,130.01 | 325,457,130.01 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 瑞达新控资本管理有限公司 | 150,000,000.00 | 100,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||||
| 厦门瑞达置业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 瑞达国际金融控股有限公司 | 75,457,130.01 | 75,457,130.01 | |||||
| 瑞达基金管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 合计 | 325,457,130.01 | 200,000,000.00 | 525,457,130.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,931,408.04 | 28,295,712.43 | 34,173,394.64 | 6,053,725.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 288,052.98 | 288,052.98 | ||
| 合计 | 11,931,408.04 | 28,583,765.41 | 34,461,447.62 | 6,053,725.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,973,633.74 | 25,796,689.08 | 31,850,868.78 | 4,919,454.04 |
| 2、职工福利费 | 899,364.77 | 899,364.77 | ||
| 3、社会保险费 | 520,625.64 | 520,625.64 | ||
| 其中：医疗保险费 | 462,624.29 | 462,624.29 | ||
| 工伤保险费 | 3,601.07 | 3,601.07 | ||
| 生育保险费 | 54,400.28 | 54,400.28 | ||
| 4、住房公积金 | 691,328.62 | 691,328.62 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 957,774.30 | 387,704.32 | 211,206.83 | 1,134,271.79 |
| 合计 | 11,931,408.04 | 28,295,712.43 | 34,173,394.64 | 6,053,725.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 278,309.48 | 278,309.48 | 0.00 |
| 2、失业保险费 | 9,743.50 | 9,743.50 | 0.00 | |
| 3、企业年金缴费 | 0.00 | |||
| 合计 | 288,052.98 | 288,052.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 45,764,066.70 | 36,260,260.49 |
| 其中：银行存款利息收入 | 45,920,604.30 | 36,400,941.61 |
| 银行手续费支出 | 156,537.60 | 140,681.12 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 利息净收入 | 45,764,066.70 | 36,260,260.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期货经纪业务净收入 | 133,713,609.91 | 67,429,257.38 |
| 其中：期货经纪业务收入 | 133,713,609.91 | 67,429,257.38 |
| 资产管理业务净收入 | 31,922,714.30 | 9,504,086.11 |
| 其中：资产管理业务收入 | 31,922,714.30 | 9,504,086.11 |
| 投资咨询业务 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 其中：投资咨询业务收入 | 717,666.02 | 3,763,686.75 |
| 合计 | 166,353,990.23 | 80,697,030.24 |
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 166,353,990.23 | 80,697,030.24 |
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 23 | 15 | |
| 期末客户数量 | 180 | 15 | |
| 其中：个人客户 | 169 | 11 |
| 机构客户 | 11 | 4 | |
| 年初受托资金 | 174,007,045.14 | 197,587,662.28 | |
| 个人客户 | 173,007,045.14 | 133,187,662.28 | |
| 机构客户 | 1,000,000.00 | 64,400,000.00 | |
| 期末受托资金 | 394,211,889.25 | 281,527,843.60 | |
| 其中：自有资金投入 | 3,000,000.00 | ||
| 个人客户 | 351,712,160.73 | 174,327,843.60 | |
| 机构客户 | 39,499,728.52 | 107,200,000.00 | |
| 期末主要受托资产初始成本 | 122,701,139.75 | 100,245,764.50 | |
| 其中：期货 | 122,701,139.75 | 100,245,764.50 | |
| 当期资产管理业务净收入 | 11,009,180.82 | 20,913,533.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融工具投资收益 | 1,917,668.37 | 2,272,652.45 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 612,560.00 | 723,960.00 |
| 其中：交易性金融工具 | 612,560.00 | 723,960.00 |
| 处置金融工具取得的收益 | 1,305,108.37 | 1,548,692.45 |
| 其中：交易性金融工具 | 1,305,108.37 | 1,548,692.45 |
| 合计 | 1,917,668.37 | 2,272,652.45 |
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 612,560.00 | 723,960.00 |
| 处置取得收益 | 1,305,108.37 | 1,548,692.45 | |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -12,090,954.78 | 13,442,190.71 |
| 合计 | -12,090,954.78 | 13,442,190.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 28,583,765.41 | 24,755,840.92 |
| 租赁费 | 4,406,555.93 | 4,158,089.73 |
| 折旧费 | 2,744,585.70 | 3,263,223.51 |
| 无形资产摊销 | 723,231.99 | 410,746.85 |
| 长期待摊费用摊销 | 207,709.42 | 417,996.80 |
| 差旅费 | 1,084,218.04 | 1,576,000.60 |
| 业务招待费 | 642,869.52 | 1,253,073.33 |
| 投资者保护基金 | 96,707.49 | 63,673.81 |
| 通讯费 | 728,775.00 | 1,194,640.89 |
| IT费用 | 4,727,745.62 | 4,129,864.41 |
| 居间人佣金 | 43,212,112.17 | 11,412,230.39 |
| 其他 | 3,512,495.57 | 3,629,686.74 |
| 合计 | 90,670,771.86 | 56,265,067.98 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 79,261,801.03 | 54,390,128.89 |
| 信用减值准备 | 191,762.23 | 166,703.67 |
| 固定资产折旧 | 2,744,585.70 | 3,263,223.51 |
| 无形资产摊销 | 723,231.99 | 691,494.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 207,709.42 | 137,249.48 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,937.71 | 2,776.42 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 12,090,954.78 | -13,442,190.71 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,917,668.37 | -2,272,652.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,532,835.38 | 595,191.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,252,901.50 | 3,360,547.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 341,178,607.98 | -1,051,699,384.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 699,413,565.52 | 873,307,223.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,134,178,421.87 | -131,499,689.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 845,929,119.07 | 125,541,992.21 |
| 减：现金的年初余额 | 164,490,632.66 | 468,648,518.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 339,635,272.66 | 236,159,517.01 |
| 减：现金等价物的年初余额 | 203,369,672.83 | 229,288,401.12 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 817,704,086.24 | -336,235,410.55 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,937.71 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,250,435.95 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -8,663,011.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,063,849.21 | |
| 减：所得税影响额 | -1,813,612.58 | |
| 合计 | -4,666,749.44 | -- |
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 期货合约投资、期权及做市业务的相关损益净额 | 9,486,554.77 | 期货合约投资、期权及做市业务系子公司瑞达新控正常经营业务，因此界定为经常性损益。 |
| 纳入合并范围结构化主体期货合约投资产生的相关损益净额 | 3,687,347.95 | 合并结构化主体主要投资范围为期货合约投资，因此界定为经常性损益。 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.15% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.43% | 0.17 | 0.17 |
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2020半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
瑞达期货股份有限公司法定代表人：林志斌2020年8月26日