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青农商行:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-28

青岛农村商业银行股份有限公司Qingdao Rural Commercial Bank Corporation

(股票代码:002958)

2021年半年度报告

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第一节 重要提示、目录及释义

本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长王建华先生及计划财务部负责人袁文波女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本行第四届董事会第四次临时会议于2021年8月26日审议通过了关于《青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告及摘要》的议案。会议应参加表决董事13人,实际参加表决董事13人。本行2021年半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制,除特别说明外,均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。本行半年度财务报告未经会计师事务所审计,请投资者关注。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施,敬请参阅第三节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。

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目 录

第一节 重要提示、目录及释义…………………………………………………………… 1第二节 公司简介和主要财务指标………………………………………………………… 4第三节 管理层讨论与分析………………………………………………………………… 8第四节 公司治理……………………………………………………………………………52第五节 环境和社会责任……………………………………………………………………54第六节 重要事项……………………………………………………………………………55第七节 股份变动及股东情况………………………………………………………………59第八节 优先股相关情况……………………………………………………………………64第九节 债券相关情况………………………………………………………………………65第十节 财务报告……………………………………………………………………………67第十一节 备查文件目录……………………………………………………………………68

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释 义

在本报告中,除文义另有所指,下列词语具有以下涵义:

本行/青岛农商银行/本公司/我们青岛农村商业银行股份有限公司,包括子公司、分支机构(倘文义所需)
普通股/A股在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的,以人民币标明面值,以人民币认购和交易的普通股股票,是境内上市内资股
股东/股东大会本行股东、股东大会
董事/董事会本行董事、董事会
监事/监事会本行监事、监事会
财政部中华人民共和国财政部
人民银行/人行/央行中国人民银行
中国证监会/证监会中国证券监督管理委员会
中国银保监会中国银行保险监督管理委员会
中国银监会/银监会中国银行业监督管理委员会,已并入中国银行保险监督管理委员会
人民币元
报告期、报告期内自2021年1月1日起至2021年6月30日止的期间
报告期末2021年6月30日
日照蓝海村镇银行日照蓝海村镇银行股份有限公司
深圳罗湖蓝海村镇银行深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司
德兴蓝海村镇银行德兴蓝海村镇银行股份有限公司
弋阳蓝海村镇银行弋阳蓝海村镇银行股份有限公司
沂南蓝海村镇银行山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司
济宁蓝海村镇银行济宁蓝海村镇银行股份有限公司
金乡蓝海村镇银行山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司
平阴蓝海村镇银行平阴蓝海村镇银行股份有限公司

本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符,为四舍五入所致。除另有说明外,本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称青农商行股票代码002958
股票上市证券交易所深圳证券交易所
中文名称青岛农村商业银行股份有限公司
中文简称青农商行
外文名称(如有)Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
外文名称缩写(如有)QRCB
法定代表人刘仲生
注册地址山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
注册地址的邮政编码266061
办公地址山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
办公地址的邮政编码266061
公司网址www.qrcb.com.cn
电子邮箱qrcb@qrcb.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书
姓名隋功新
联系地址山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
电话0532-66957767
传真0532-85933800
电子信箱qrcb@qrcb.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点青岛农村商业银行股份有限公司董事会办公室及主要营业场所

四、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况不适用。

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五、会计数据和财务指标摘要

(一)主要会计数据和财务指标

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月本报告期比上年同期增减2019年1-6月
营业收入5,503,2945,044,1909.10%4,294,591
利润总额1,785,9441,552,52415.03%1,608,624
净利润1,680,5851,494,62012.44%1,422,967
归属于母公司股东的净利润1,664,3621,484,12412.14%1,415,964
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,647,1061,475,76911.61%1,405,076
经营活动使用的现金流量净额(2,579,638)(3,104,807)(16.91%)(5,637,016)
基本每股收益(元/股)0.300.2711.11%0.27
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)0.300.2711.11%0.27
稀释每股收益(元/股)0.270.270.00%0.27
扣除非经常性损益后的稀释每股收益(元/股)0.270.270.00%0.27
加权平均净资产收益率(年化)12.06%11.88%上升0.18个百分点12.92%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(年化)11.94%11.80%上升0.14个百分点12.82%
项目2021年 6月30日2020年 12月31日本报告期末比上年末增减2019年 12月31日
资产总额430,787,852406,811,0735.89%341,667,384
发放贷款和垫款总额234,392,046217,849,5207.59%178,709,006
贷款损失准备(含贴现)(10,148,526)(8,742,554)16.08%(8,114,127)
负债总额397,127,711377,108,6815.31%316,405,685
吸收存款267,079,026250,693,5436.54%218,805,639
归属于母公司股东的净资产32,784,30128,841,68213.67%24,415,271
归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股)5.004.833.52%4.39

注:1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算。

2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=(归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部分)/期末普通股股数

3.根据财政部2018年修订的《企业会计准则第 21 号-租赁》(简称“新租赁准则”),本行自2021年1月1日起施行新租赁准则。本行在编制财务报表时已执行上述准则,会计政策变更的有关情况及影响参见本行会计政策变更公告。

(二)境内外会计准则下会计数据差异

1.同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差

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异情况不适用。

2.同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。

3.境内外会计准则下会计数据差异原因说明

不适用。

(三)非经常性损益项目及金额

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月2019年1-6月
非流动资产处置(损失)/收益(3,540)459833
政府补助32,64818,18217,448
其他符合非经常性损益定义的损益项目376(4,413)(339)
非经常性损益净额29,48414,22817,942
减:以上各项对所得税的影响(7,373)(3,883)(4,810)
合计22,11110,34513,132
其中:影响母公司股东净利润 的非经常性损益17,2568,35510,888
影响少数股东损益的非经常性损益4,8551,9902,244

注:1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(2008年修订)规定计算。

2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分,持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益,委托贷款手续费收入和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

(四)补充财务及监管指标

单位:千元

指标类别指标指标 标准2021年1-6月2020年2019年
资本充足核心一级资本充足率≥7.5%9.10%9.73%10.48%
一级资本充足率≥8.5%10.75%10.46%10.49%
资本充足率≥10.5%12.55%12.32%12.26%
核心一级资本净额-27,787,83927,049,24624,576,179
一级资本净额-32,814,02529,073,51124,597,633

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指标类别指标指标 标准2021年1-6月2020年2019年
二级资本净额-5,486,8065,171,7254,148,191
总资本净额-38,300,83134,245,23628,745,824
风险加权资产合计-305,278,510277,949,525234,559,480
信用风险加权资产-277,030,707252,428,211211,027,838
市场风险加权资产-12,146,0629,419,5739,612,795
操作风险加权资产-16,101,74116,101,74113,918,847
流动性风险流动性比例≥25%69.12%74.90%71.45%
信用风险不良贷款率≤5%1.59%1.44%1.46%
单一客户贷款集中度≤10%5.68%6.13%7.31%
单一集团客户授信集中度≤15%8.32%9.26%10.11%
最大十家单一客户贷款比例-41.09%46.91%53.56%
正常类贷款迁徙率-0.43%2.65%3.14%
关注类贷款迁徙率-17.09%29.64%26.13%
次级类贷款迁徙率-85.06%53.97%81.86%
可疑类贷款迁徙率-1.44%7.47%5.19%
拨备情况拨备覆盖率≥150%271.54%278.73%310.23%
贷款拨备率-4.33%4.01%4.54%
盈利能力成本收入比≤45%23.57%28.79%30.25%
总资产收益率-0.80%0.80%0.90%
净利差-2.28%2.60%2.75%
净利息收益率-2.24%2.52%2.61%

注:1.资本充足指标根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法》计算

2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%,为本行报监管部门的数据

3.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款期末余额×100%

单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%

单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%

4.拨备覆盖率=期末贷款(含贴现)减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%

贷款拨备率=期末贷款(含贴现)减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%

5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%

总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%,2021年6月30日总资产收益率按年化计算

净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率

净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%,2021年6月30日净利息收益率按年化计算

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内本行从事的主要业务

本行经营范围为:吸收本外币公众存款;发放本外币短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事本外币同业拆借;从事银行卡业务;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇汇款;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;外汇资信调查、咨询和见证业务;基金销售;经国家有关主管机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。2021年3月13日,国务院发布《中国国民经济和社会发展第十四个五年规划(2021-2025)和2035年远景目标纲要》,明确了金融机构对实体经济的支持方向,提出了金融改革的方向。同时,疫情演变和外部环境仍存在诸多不确定性,经济复苏基础尚不牢固,疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视。随着金融业全面开放和利率市场化改革继续深化,市场竞争将持续挤压银行息差收入空间。在监管方面,银行业维持严监管态势,监管部门将围绕银行业风险处置化解、强化金融科技及互联网金融业务监管、优化银行业存贷款管理等方面进一步加大监管力度。银行业面临着机遇与挑战并存的发展格局。本行自2012年6月成立以来,围绕“服务‘三农’主力银行、城乡统筹主办银行、中小企业伙伴银行、城乡居民贴心银行”的品牌定位,立足青岛,已设立烟台分行和济南章丘支行,分支机构共355家,辐射青岛、济南、烟台山东三大最具经济活力地区,并发起设立省内5家、深圳1家、江西2家共8家村镇银行,不断探索改革发展新路径。本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展,着力打造国际业务、财富管理等特色业务,推动线上线下业务深度融合,存贷款市场份额位居青岛市金融机构前列,主要经营指标位居省内银行业前列,逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。

二、核心竞争力分析

前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区,获批“中国—上海合作组

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织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区,区位优势明显。目前,青岛市努力学赶深圳,发起十五个攻势,为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时,山东以“走在前列、全面开创”为目标,实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略,为本行跨区域发展提供了市场空间。规范的公司治理架构。目前,本行股东持股比例均衡,且主要股东保持稳定。本行健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会,保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验,在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识,对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解,能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多,服务范围最广泛的银行,遍布城乡的服务网络,使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。全国首创互联网小微云支付系统,充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。紧跟城镇化和农业现代化发展方向,推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐,打造“城乡居民贴心银行”的服务品牌,全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财富管理“四位一体”的服务平台。

专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理,建设了审查、审批、放款、贷后检查和档案管理的“五大”信贷管理中心,推行三级审批机制,有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术,有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新,积极转变营销模式。加快产品创新研发,有针对性地设计研发产品。发挥国际业务优势,积极支持中小企业参与国际竞争。

优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时,积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易性银行转型,实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首家获持牌经营资格,拥有多项业务资质,投资品种多样。与非银行机构广泛合作,具有坚实的客户基础。本行投资理财业务建立了较为完善的内控体系,持续推进理财业务的高质量发展。

审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营

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管理理念,构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程,全面覆盖各类风险,不断深化全面风险管理体系建设,有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设,形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”,保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验,能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式,并注重员工职业发展,以吸引和保留优秀人才,保持团队的竞争力和稳定性。同时,鼓励员工参加各种在职学习,提高业务素质,为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系,激发干部员工活力,形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。

三、总体情况概述

今年以来,本行围绕“行稳致远”的年度发展基调,按照“对标一流上市银行、深化数字化转型、提升精细化管理”转型发展策略,统筹推进客户营销、业务拓展、服务优化、结构调整、质量提升等重点工作,各项业务保持稳健发展态势。品牌形象更加凸显,在福布斯2021年全球企业2000强榜单中位列1498位,英国《银行家》杂志2021全球银行品牌500强榜单中位列289位,中国银行业协会2021年中国银行业100强榜单中位列56位。突出特色经营,加快营销转型。围绕“增户扩面”要求和“客户倍增”目标,强化存量挖潜和新增突破,丰富合作平台和服务场景,客群基础和增长动能进一步增强。深入推进个人中高端客群精耕计划,搭建基于分户管户的“一对一”专属服务体系、基于营销活动的“多对多”群体维护模式,零售版块贡献加快提升。加快高层平台拓展和长尾客户激活,建立“五大客群”精准督导体系,出台绿色金融行动方案,中标“住房租赁资金监管银行”等政银合作项目,对公版块规模持续扩大。深化公私联动机制建设,建立机构客户顶格对接模式,工资代发业务突破发展。

坚守市场定位,深化结构调整。围绕支农支小、服务实体的定位,实施房地产贷款和大额贷款“总量控制、有保有压”策略,建立以“四张清单”为指引、“整村授信”为抓手、产品创新和科技赋能为助力的立体拓展模式,百位金融助理建立了“管家式”零距离顾问服务、“专家式”帮扶培训服务、“邻家式”关怀慰问服务的营销矩阵。报告

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期末,普惠小微贷款余额317.70亿元。加强数字赋能,加快创新融合。八大数字化转型部落按照“线上线下融合最成功银行”目标,构建部落协同、上下联动、成果分享和经验共享等工作机制。顺利完成永续债发行工作,发行全国农商银行首笔外币同业存单。上线直销银行3.0迭代版本,推进特色网点进入2.0建设阶段,“政银互联e站通”上线社保等7大类百余项政务服务。狠抓社保卡新增量和激活率,圆满完成荣军卡发卡任务,推出信用卡虚拟发卡等创新服务模式,卡业务的市场竞争力不断提高。强化精细管理,完善风控流程。扎实推进信贷流程优化,以贷款营销调查中心、审查审批中心、放款中心、贷后检查中心“四个中心”建设为抓手,建立“双线”检查模式、“三级”通报制度。启动“锚定表外增效益、清控表内提质量”攻坚活动,在逾期60天以上贷款全部划为不良的情况下,系统推进不良资产处置工作,资产质量保持总体稳健。

坚持寻标对标,加强基础管理。编制完成2021-2025年战略发展规划,正式加入联合国负责任银行原则。持续完善数据治理、数据平台、数字应用三大体系建设,升级零售营销平台等数字化营销应用80余项。扎实推进“四位一体”智慧厅堂建设和运营管理“三大集中”建设,实施柜员序列员工等级管理,牵头打造青岛首家面向社会开放的金融教育示范基地,不断丰富完善消保业务流程、操作标准,消费者服务满意度明显提升。优化岗位交流机制,组织分支机构岗位交流轮换877人,大力规范员工行为管理,保持违规问责高压态势。

四、财务报表分析

(一)利润表项目分析

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单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月变动额变动比例
一、营业收入5,503,2945,044,190459,1049.10%
利息净收入4,078,4203,858,868219,5525.69%
利息收入8,231,3187,246,114985,20413.60%
利息支出(4,152,898)(3,387,246)(765,652)22.60%
非利息收入1,424,8741,185,322239,55220.21%
手续费及佣金净收入329,748185,577144,17177.69%
其他非利息收入1,095,126999,74595,3819.54%
二、营业支出(3,717,785)(3,489,915)(227,870)6.53%
税金及附加(51,853)(46,959)(4,894)10.42%
业务及管理费(1,297,183)(1,217,984)(79,199)6.50%
信用减值损失(2,343,230)(2,178,544)(164,686)7.56%
资产减值损失(24,496)(45,955)21,459(46.70%)
其他业务支出(1,023)(473)(550)116.28%
三、营业利润1,785,5091,554,275231,23414.88%
加:营业外收入2,2573,620(1,363)(37.65%)
减:营业外支出(1,822)(5,371)3,549(66.08%)
四、利润总额1,785,9441,552,524233,42015.03%
减:所得税费用(105,359)(57,904)(47,455)81.95%
五、净利润1,680,5851,494,620185,96512.44%
归属于母公司股东的净利润1,664,3621,484,124180,23812.14%
少数股东损益16,22310,4965,72754.56%

1.利息净收入

利息净收入是本行利润的主要来源。本行2021年1-6月利息净收入为40.78亿元,较上年同期增加2.20亿元,增幅为5.69%。主要原因是本行持续加大服务实体经济力度,支持重点项目、重点企业发展,扩大信贷投放力度,发放贷款和垫款规模增加。

本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示:

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单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
生息资产平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率
发放贷款和垫款228,694,5726,061,3065.34%192,886,5275,504,4445.75%
金融投资95,444,3641,769,0123.74%75,031,0501,439,3183.87%
存放中央银行款项19,666,607152,8881.57%18,801,452148,4321.59%
存放同业及其他金融机构款项8,652,84146,0921.07%9,000,78040,0570.90%
买入返售金融资产6,026,26762,9502.11%927,8098,4241.83%
拆出资金8,076,362139,0703.47%6,549,781105,4393.25%
总生息资产366,561,0138,231,3184.53%303,197,3997,246,1144.82%
计息负债平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率
向中央银行借款8,794,06495,5762.19%3,136,96941,5032.67%
吸收存款250,683,8522,441,0241.96%220,528,8912,007,4741.84%
同业及其他金融机构存放款项8,868,012107,9092.45%4,173,87946,7812.26%
卖出回购金融资产款14,021,542153,6932.21%15,044,998143,7671.93%
拆入资金10,529,985129,3302.48%6,891,65282,6042.42%
应付债券79,839,3521,225,3663.10%67,934,1641,065,1173.16%
总计息负债372,736,8074,152,8982.25%317,710,5533,387,2462.15%
利息净收入4,078,4203,858,868
净利差2.28%2.67%
净利息收益率2.24%2.57%

注:1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。

2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。

3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。

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(1)利息收入

本行2021年1-6月利息收入为82.31亿元,较上年同期增加9.85亿元,增幅为13.60%。本行报告期内利息收入增加,主要是由于生息资产规模增加。

① 发放贷款和垫款利息收入

发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2021年上半年,本行发放贷款和垫款利息收入为60.61亿元,占总利息收入的73.64%,较上年同期增加5.57亿元,增幅为10.12%,主要由于本行持续支持实体经济的发展,保持信贷投放力度,发放贷款和垫款日均余额较上年同期增长18.56%。

本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率
公司贷款158,911,1264,257,5095.40%139,541,4123,974,4735.74%
个人贷款60,624,9311,666,0255.54%48,133,5991,452,8876.09%
票据贴现9,158,515137,7723.03%5,211,51677,0842.98%
发放贷款和垫款228,694,5726,061,3065.34%192,886,5275,504,4445.75%

② 金融投资利息收入

金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2021年1-6月,本行金融投资利息收入为17.69亿元,占总利息收入的21.49%,较2020年同期增加3.30亿元,增幅为22.91%。主要由于本行实施稳健的金融投资策略,增加了标准债券投资规模。

(2)利息支出

2021年1-6月,本行利息支出为41.53亿元,较2020年同期增长22.60%,主要原因是计息负债规模增加,吸收存款利息支出和应付债券利息支出是本行利息支出的主要部分。

① 吸收存款利息支出

吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2021年1-6月,本行吸收存款利息支出为24.41亿元,占总利息支出的58.78%,较上年同期增加4.34亿元,增幅为21.60%。主要是由于吸收存款规模增加。

② 应付债券利息支出

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本行2021年1-6月应付债券利息支出为12.25亿元,占总利息支出的29.51%,较上年同期增加1.60亿元,增幅为15.05%,主要是因为应付债券规模扩大。

(3)利息净收入

本行2021年1-6月利息净收入为40.78亿元,同比增长5.69%。

(4)净利差与净利息收益率

本行2021年1-6月净利差为2.28%、净利息收益率为2.24%,分别较2020年同期下降0.39和0.33个百分点。主要原因是本行积极响应国家政策,主动让利实体经济,发放贷款和垫款平均收益率有所下降。

2.非利息收入

本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资净收益、汇兑净收益、公允价值变动净收益、资产处置(损失)/收益、其他收益及其他业务收入。

(1)手续费及佣金净收入

2021年1-6月,本行手续费及佣金净收入3.30亿元,较上年同期增加1.44亿元,增长77.69%。本行高度重视中间业务收入,加大代理、结算、理财等代理类业务发展力度,通过上线电子保函产品、发展供应链金融业务、积极落地银团贷款项目等工作举措,提升业务规模,不断促进收入增长。

本行手续费及佣金净收入情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
代理及托管业务手续费213,629116,448
结算与清算手续费105,14257,870
银行卡服务手续费9,25110,041
其他业务手续费70,48534,250
手续费及佣金收入小计398,507218,609
手续费及佣金支出(68,759)(33,032)
手续费及佣金净收入329,748185,577

(2)其他非利息收入

2021年1-6月,本行其他非利息净收入10.95亿元,比上年同期增加0.95亿元。其中,投资净收益同比上升0.97亿元,公允价值变动净收益受交易性金融资产公允价值变动的影响同比降低0.19亿元。

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单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
投资净收益845,567748,440
公允价值变动净收益171,533190,206
其他收益32,58915,520
汇兑净收益33,39038,011
其他业务收入15,5877,109
资产处置(损失)/收益(3,540)459
合计1,095,126999,745

3.业务及管理费用

本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他。本行2021年1-6月业务及管理费为12.97亿元,较上年同期增加0.79亿元,增幅为6.50%。其中,职工薪酬费用比上年同期增加0.76亿元,增长11.27%,主要由于上年同期受疫情期间阶段性减免社保费用政策的影响,职工薪酬费用中的设定提存计划、社会保险费等费用有所降低。

本行业务及管理费情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
职工薪酬费用754,774678,351
折旧及摊销204,670151,029
物业管理费13,55216,289
其他324,187372,315
合计1,297,1831,217,984

4.税金及附加

2021年1-6月,本行税金及附加支出为0.52亿元,较上年同期增加0.05亿元。

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5.信用减值损失

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月
发放贷款和垫款1,886,1582,020,975
债权投资145,40231,138
信贷承诺132,56453,115
其他债权投资103,30571,354
其他应收款项77,373-
拆出资金458-
存放同业及其他金融机构款项1033,460
买入返售金融资产(2,133)(1,498)
合计2,343,2302,178,544

本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2021年1-6月,本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为18.86亿元,较上年同期减少1.35亿元,主要原因是上年疫情期间贷款拨备计提金额较多。

6.资产减值损失

2021年1-6月,本行资产减值损失为0.24亿元,较上年同期减少0.21亿元。

(二)资产负债表分析

1.主要资产分析

截至2021年6月30日,本行资产总额为4,307.88亿元,较2020年12月31日增长5.89%。本行资产总额及主要构成如下表列示:

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单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日变动额变动比例2019年12月31日
现金及存放中央银行款项24,848,21224,452,766395,4461.62%26,042,449
存放同业及其他金融机构款项6,614,3848,731,969(2,117,585)(24.25%)6,568,788
拆出资金10,388,0217,323,5053,064,51641.84%6,762,843
交易性金融资产49,804,97542,355,4187,449,55717.59%50,086,875
衍生金融资产113,75186,67227,07931.24%20,023
买入返售金融资产6,935,03411,426,520(4,491,486)(39.31%)2,262,669
发放贷款和垫款224,712,455209,517,80415,194,6517.25%170,995,529
债权投资74,903,66165,771,7419,131,92013.88%52,282,414
其他债权投资24,754,93929,886,957(5,132,018)(17.17%)20,229,074
其他权益工具投资6,6535,2001,45327.94%5,200
投资性房地产71203(132)(65.02%)203
固定资产3,139,2653,212,742(73,477)(2.29%)3,041,306
在建工程541,011573,275(32,264)(5.63%)617,878
使用权资产504,198不适用不适用不适用不适用
无形资产81,91583,063(1,148)(1.38%)85,358
递延所得税资产3,057,7902,550,604507,18619.88%1,655,694
其他资产381,517832,634(451,117)(54.18%)1,011,081
资产总计430,787,852406,811,07323,976,7795.89%341,667,384

注:其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付账款、应收利息及其他应收款等。

(1)发放贷款和垫款

本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2021年6月30日,本行发放贷款和垫款净额为2,247.12亿元,占资产总额的52.16%,较2020年12月31日提高0.66个百分点。主要原因是地区经济发展稳定,本行积极响应各级政策导向,在审慎信贷政策基础上,加大了实体经济扶持力度,适度发展了信贷业务。

① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况

本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。

本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示:

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单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日
金额占比金额占比金额占比
以摊余成本计量:
公司贷款和垫款161,118,17272.09%152,826,56672.85%128,335,67973.75%
个人贷款和垫款62,365,64627.91%56,947,31527.15%45,668,42426.25%
小计223,483,818100.00%209,773,881100.00%174,004,103100.00%
应计利息464,855406,822397,837
减:以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备(10,144,446)(8,738,538)(8,111,314)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
票据贴现10,908,2288,075,6394,704,903
发放贷款和垫款账面价值224,712,455209,517,804170,995,529

截至2021年6月30日,本行发放贷款和垫款总额(不含应计利息,下同)为2,343.92亿元,较上年末增加165.43亿元,增幅为7.59%。公司贷款和垫款本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示:

单位:千元

行业类别2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
房地产业32,963,42720.46%34,785,70122.76%
批发和零售业28,847,05317.90%23,937,56315.66%
租赁和商务服务业27,345,93016.97%25,164,20316.47%
建筑业25,182,46615.63%23,931,46015.66%
制造业20,711,70812.85%20,123,19413.17%
水利、环境和公共设施管理业13,135,2618.15%12,711,0488.32%
农、林、牧、渔业3,001,7451.86%2,798,4811.83%
交通运输、仓储和邮政业2,716,7191.69%3,135,4842.05%
住宿和餐饮业2,059,7131.28%2,150,8821.41%
其他5,154,1503.21%4,088,5502.67%
公司贷款和垫款总额161,118,172100.00%152,826,566100.00%

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截至2021年6月30日,本行公司贷款和垫款总额为1,611.18亿元,较上年末增加

82.92亿元,增幅为5.43%。

票据贴现截至2021年6月30日,本行票据贴现109.08亿元,较上年末增加28.33亿元,增幅为35.08%。报告期内,本行根据业务发展需要及客户融资需求状况,灵活调整票据融资规模。

个人贷款和垫款截至2021年6月30日,本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为

26.61%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示:

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
个人住房贷款32,130,63151.52%28,463,06249.98%
个人经营贷款27,730,24644.46%25,848,23945.39%
个人消费贷款2,477,3303.97%2,587,2184.54%
其他27,4390.05%48,7960.09%
个人贷款和垫款总额62,365,646100.00%56,947,315100.00%

截至2021年6月30日,本行个人贷款和垫款总额为623.66亿元,较上年末增加

54.18亿元,增幅为9.51%。

② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况

本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
信用贷款21,238,5199.06%16,007,5957.35%
保证贷款72,730,80431.03%68,830,21731.59%
抵押贷款123,802,37352.82%119,772,75754.98%
质押贷款16,620,3507.09%13,238,9516.08%
发放贷款和垫款总额234,392,046100.00%217,849,520100.00%

在本行贷款中,抵押贷款所占的比重最大。截至2021年6月30日,本行抵押贷款总额为1,238.02亿元,较上年末增加40.30亿元,增幅为3.36%。本行抵押贷款占比较高是本行为控制贷款风险,持续大力度推广以有效资产为抵押的贷款所致。

③ 按地区划分的贷款分布情况

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单位:千元

地区

地区2021年6月30日2020年12月31日
贷款金额占比贷款金额占比
青岛地区219,145,46593.50%204,985,23194.09%
其他地区15,246,5816.50%12,864,2895.91%
发放贷款和垫款总额234,392,046100.00%217,849,520100.00%

本行业务主要集中于青岛地区。截至2021年6月30日,本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为93.50%。

④ 借款人集中度

截至2021年6月30日,本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示:

单位:千元

十大借款人行业贷款余额占发放贷款和垫款总额的比例
客户1租赁和商务服务业2,175,4000.93%
客户2租赁和商务服务业2,033,0000.87%
客户3建筑业1,776,7100.76%
客户4租赁和商务服务业1,636,2300.70%
客户5房地产业1,609,8600.69%
客户6房地产业1,430,0000.61%
客户7水利、环境和公共设施管理业1,318,0000.56%
客户8建筑业1,273,7000.54%
客户9水利、环境和公共设施管理业1,242,8600.53%
客户10建筑业1,240,2000.53%
贷款合计15,735,9606.72%

(2)本行贷款的资产质量

本行贷款五级分类情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
正常类222,097,11894.76%204,190,10993.73%
关注类8,557,5023.65%10,522,8184.83%
次级类1,049,9640.45%1,617,8760.74%
可疑类2,643,4661.12%1,355,7540.62%
损失类43,9960.02%162,9630.08%
发放贷款和垫款总额234,392,046100.00%217,849,520100.00%
不良贷款及不良贷款率3,737,4261.59%3,136,5931.44%

截至2021年6月30日,本行的不良贷款余额为37.37亿元,不良贷款率为1.59%,较上年末微升0.15个百分点。

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① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况

本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示:

单位:千元

行业类别

行业类别2021年6月30日2020年12月31日
金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率
房地产业787,07625.91%2.39%814,90032.44%2.34%
批发和零售业839,99927.67%2.91%828,60232.99%3.46%
制造业559,84418.44%2.70%409,51716.30%1.71%
建筑业306,27210.09%1.22%103,4304.12%0.51%
租赁和商务服务业187,8776.19%0.69%12,9570.51%0.05%
水利、环境和公共设施管理业27,2950.90%0.21%---
住宿和餐饮业62,2782.05%3.02%65,4932.61%3.04%
农、林、牧、渔业15,9980.53%0.53%10,0500.40%0.36%
交通运输、仓储和邮政业245,5158.09%9.04%253,96510.11%8.10%
其他3,8450.13%0.07%13,0050.52%0.32%
公司贷款不良余额3,035,999100.00%1.88%2,511,919100.00%1.64%

② 按产品类型划分的不良贷款情况

本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比不良贷款率金额占比不良贷款率
公司贷款3,035,99981.23%1.88%2,511,91980.08%1.64%
流动资金贷款2,069,58855.38%2.11%1,676,16453.44%1.82%
固定资产贷款964,37625.80%1.59%833,70026.58%1.43%
贸易融资2,0350.05%0.09%2,0550.06%0.08%
个人贷款701,42718.77%1.12%624,67419.92%1.10%
个人经营贷款559,94714.99%2.02%520,95116.61%2.02%
个人住房贷款105,4132.82%0.33%77,8502.48%0.27%
个人消费贷款33,7440.90%1.36%24,4900.78%0.95%
其他2,3230.06%8.47%1,3830.05%2.83%
票据贴现------
不良贷款总额3,737,426100.00%1.59%3,136,593100.00%1.44%

③ 按担保方式划分的不良贷款分布情况

本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示:

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比不良贷款率1金额占比不良贷款率1
信用贷款25,4750.68%0.12%11,9850.38%0.07%
保证贷款1,164,91331.17%1.60%999,63531.87%1.45%
抵押贷款2,533,81267.80%2.05%2,069,59865.98%1.73%
质押贷款13,2260.35%0.08%55,3751.77%0.42%
不良贷款总额3,737,426100.00%1.59%3,136,593100.00%1.44%

注:按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。

④ 按地区划分的不良贷款分布情况

单位:千元

地区2021年6月30日2020年12月31日
不良贷款金额占比不良贷款金额占比
青岛地区3,698,19198.95%3,124,12499.60%
其他地区39,2351.05%12,4690.40%
不良贷款总额3,737,426100.00%3,136,593100.00%

本行在济南章丘设立一家支行,在烟台设立一家分行,并发起设立8家村镇银行,本行审慎发展异地业务,加大风险防控措施,加强与子公司间的业务交流指导。截至报告期末,青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的98.95%。

⑤ 贷款逾期情况

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
未逾期贷款230,089,83098.16%214,015,65098.24%
逾期贷款
-逾期3个月内(含)1,458,6480.62%2,068,4420.95%
-逾期3个月至1年(含)1,986,2580.85%802,7340.37%
-逾期1年至3年(含)715,0980.31%782,2590.36%
-逾期3年及以上142,2120.06%180,4350.08%
小计4,302,2161.84%3,833,8701.76%
发放贷款和垫款总额234,392,046100.00%217,849,520100.00%
其中:逾期3个月及以上2,843,5681.22%1,765,4280.81%

截至2021年6月30日,本行逾期贷款余额43.02亿元,较2020年12月31日增加

4.68亿元。本行对逾期贷款采取审慎的分类标准,将逾期60天以上贷款纳入不良贷款。

⑥ 重组贷款

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

本行重组贷款构成情况如下:

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
重组贷款金额29,22529,670
发放贷款和垫款总额234,392,046217,849,520
重组贷款占比0.01%0.01%

⑦抵债资产及其减值准备计提情况

截至2021年6月30日,本行抵债资产总额为0.47亿元,计提减值准备0.32亿元,抵债资产净值为0.15亿元。

(3)贷款(含贴现)减值准备

本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“七、风险管理”之“1.信用风险”相关内容。

本行贷款(含贴现)减值准备的变动如下表列示:

单位:千元

项目2021年1-6月2020年
上期/年末余额8,742,5548,114,127
本期/年计提1,886,1583,203,698
本期/年收回已核销贷款和垫款导致的转回203,374168,411
本期/年核销及其他(683,560)(2,743,682)
期/年末余额10,148,5268,742,554

(4)金融投资

截至2021年6月30日,本行金融投资账面价值占本行资产总额的34.70%。

本行金融投资的构成情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
金额占比金额占比
交易性金融资产49,804,97533.33%42,355,41830.70%
债权投资74,903,66150.11%65,771,74147.65%
其他债权投资24,754,93916.56%29,886,95721.65%
其他权益工具投资6,6530.00%5,2000.00%
合计149,470,228100.00%138,019,316100.00%

① 交易性金融资产

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

截至2021年6月30日,本行交易性金融资产账面价值498.05亿元,较上年末增加

74.50亿元,增幅17.59%,主要由于政府债券等投资增加。

下表列出截至所示日期本行交易性金融资产构成:

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
为交易而持有的债券投资
其中:政府5,607,6212,229,198
政策性银行150,563231,835
同业及其他金融机构1,477,7861,597,204
企业3,006,7811,150,857
小计10,242,7515,209,094
其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
债券投资
其中:同业及其他金融机构1,101,4431,109,729
企业342,505-
小计1,443,9481,109,729
投资基金19,483,30220,678,897
资产管理计划16,626,21612,413,328
资金信托计划2,008,7582,198,092
收益凭证-500,000
金融机构理财产品-246,278
合计49,804,97542,355,418

② 债权投资

截至2021年6月30日,本行债权投资账面价值749.04亿元,较上年末增加91.32亿元,增长13.88%。主要由于政府债券投资增加。

下表列出截至所示日期本行债权投资构成:

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
债券
其中:政府54,255,43944,298,275
政策性银行10,009,1759,505,162
同业及其他金融机构3,855,1303,628,712
企业464,95399,996
小计68,584,69757,532,145
融资业务债权收益权3,347,6182,783,027
收益凭证1,099,8222,429,813
资金信托计划990,5492,055,579
其他106,465106,008
小计5,544,4547,374,427
应计利息1,174,4881,119,745
减:减值准备(399,978)(254,576)
合计74,903,66165,771,741

③ 其他债权投资

截至2021年6月30日,本行其他债权投资账面价值247.55亿元,较上年末减少

51.32亿元,降低17.17%。主要由于政府债券、同业及其他金融机构债券投资减少。下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成:

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日
债券24,409,42129,366,751
其中:政府9,911,13212,897,235
政策性银行5,423,6174,409,201
同业及其他金融机构6,504,1388,994,330
企业2,570,5343,065,985
应计利息345,518520,206
合计24,754,93929,886,957

④ 其他权益工具投资

截至2021年6月30日,本行持有的其他权益工具投资账面价值0.07亿元,详细情况如下:

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

期初本期增加本期减少期末持股比例(%)本期现金红利
山东省农村信用社联合社3,700--3,7006.83%-
中国银联股份有限公司1,500--1,5000.05%-
抵债股权-1,453-1,4530.02%-
合计5,2001,453-6,653-

⑤ 金融债券情况

截至2021年6月30日,本行持有的金融债券包括政策性银行债、同业及其他金融机构债券等,账面价值为289.36亿元。本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示:

单位:千元

债券名称面值到期日年利率损失准备注
金融债券11,820,0002022/04/214.13%-
金融债券21,750,0002024/01/063.83%-
金融债券31,310,0002024/01/093.85%-
金融债券41,230,0002025/04/222.25%-
金融债券51,200,0002022/08/234.21%-
金融债券61,180,0002027/04/104.04%-
金融债券7700,0002027/09/084.39%-
金融债券8700,0002021/09/281.64%-
金融债券9670,0002026/07/193.63%-
金融债券10600,0002023/04/223.54%-
金融债券11600,0002027/01/063.85%-
金融债券12600,0002023/04/012.20%-

注:未包含预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。

(5)本行资产的其他构成部分

本行资产的其他构成部分主要包括:现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。

2.主要负债分析

本行负债总额及主要构成如下表列示:

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

注:其他负债包括待结算及清算款项、递延收益、应付股利及其他。截至2021年6月30日,本行负债总额为3,971.28亿元,较2020年12月31日增长5.31%。本行吸收存款占负债的比重最大。吸收存款是本行最主要的资金来源,吸收存款保持较快增长,为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。

本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示:

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日
金额占比金额占比金额占比
公司存款105,497,36839.50%103,619,96741.33%94,721,55843.29%
-活期65,222,54224.42%68,599,49827.36%65,043,26029.73%
-定期40,274,82615.08%35,020,46913.97%29,678,29813.56%
个人存款156,914,04558.75%142,703,70556.92%120,880,90555.25%
-活期34,881,24013.06%31,867,88612.71%27,976,77912.79%
-定期122,032,80545.69%110,835,81944.21%92,904,12642.46%
其他存款193,5000.07%273,2310.12%70,2830.03%
应计利息4,474,1131.68%4,096,6401.63%3,132,8931.43%
合计267,079,026100.00%250,693,543100.00%218,805,639100.00%
保证金存款12,422,9694.66%10,787,7394.30%7,585,5443.47%
-承兑汇票保证金10,144,9623.80%9,254,9353.69%6,782,2033.10%
-信用证保证金738,6450.28%625,2450.25%325,6010.15%
-保函保证金1,379,5970.52%736,9110.29%345,6200.16%
-其他159,7650.06%170,6480.07%132,1200.06%
项目2021年6月30日2020年12月31日变动额变动比例2019年12月31日
向中央银行借款9,425,5338,128,0711,297,46215.96%2,341,608
同业及其他金融机构存放款项10,357,5368,316,7332,040,80324.54%2,748,170
拆入资金11,732,6599,921,7991,810,86018.25%5,010,613
交易性金融负债420,292-420,292不适用-
衍生金融负债116,945108,1608,7858.12%17,040
卖出回购金融资产款15,799,12419,591,897(3,792,773)(19.36%)17,371,888
吸收存款267,079,026250,693,54316,385,4836.54%218,805,639
应付职工薪酬1,391,3611,613,586(222,225)(13.77%)1,595,160
应交税费650,383784,957(134,574)(17.14%)812,087
预计负债407,721275,157132,56448.18%209,457
应付债券76,825,27876,115,320709,9580.93%66,190,861
租赁负债228,533不适用不适用不适用不适用
其他负债2,693,3201,559,4581,133,86272.71%1,303,162
负债总额397,127,711377,108,68120,019,0305.31%316,405,685

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

个人存款是本行吸收存款的主要组成部分。截至2021年6月30日,本行个人存款余额1,569.14亿元,占吸收存款的58.75%,较上年末增加142.10亿元,增幅为9.96%。本行个人存款占比稳中有升,其中个人定期存款比例较高。

公司存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至2021年6月30日,本行公司存款占吸收存款的39.50%。

3.股东权益

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日2019年12月31日
金额占比金额占比金额占比
股本5,555,59316.50%5,555,55618.70%5,555,55621.99%
其他权益工具5,471,45216.25%2,475,6138.33%--
资本公积3,818,12311.34%3,817,95912.85%3,817,95915.11%
其他综合收益595,5151.77%479,9591.62%655,4542.59%
盈余公积3,552,79210.55%3,257,48810.97%2,680,91110.61%
一般风险准备5,563,13716.53%5,026,59116.92%4,545,25517.99%
未分配利润8,227,68924.46%8,228,51627.71%7,160,13628.34%
归属于母公司股东权益合计32,784,30197.40%28,841,68297.10%24,415,27196.65%
少数股东权益875,8402.60%860,7102.90%846,4283.35%
股东权益合计33,660,141100.00%29,702,392100.00%25,261,699100.00%

(三)现金流量表分析

本行现金流量主要情况如下表列示:

单位:千元

项目2021年1-6月2020年1-6月变动额
经营活动现金流入36,113,46638,508,195(2,394,729)
经营活动现金流出(38,693,104)(41,613,002)2,919,898
经营活动使用的现金流量净额(2,579,638)(3,104,807)525,169
投资活动现金流入52,159,97930,521,03821,638,941
投资活动现金流出(54,041,913)(33,789,480)(20,252,433)
投资活动使用的现金流量净额(1,881,934)(3,268,442)1,386,508
筹资活动现金流入50,337,34145,716,8724,620,469
筹资活动现金流出(47,902,106)(38,706,962)(9,195,144)
筹资活动产生的现金流量净额2,435,2357,009,910(4,574,675)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(11,186)11,384不适用
现金及现金等价物净(减少)/增加额(2,037,523)648,045不适用
加:期初现金及现金等价物余额17,501,43117,153,911347,520
期末现金及现金等价物余额15,463,90817,801,956(2,338,048)

报告期内,经营活动使用的现金流量净额为25.80亿元。其中,现金流入361.13亿元,比上年同期减少23.95亿元,主要是吸收存款净增加额下降49.05亿元,向中央银行借款净增加额下降16.29亿元,买入返售金融资产净减少44.91亿元;现金流出386.93

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

亿元,比上年同期减少29.20亿元,主要是发放贷款和垫款净增加额下降69.40亿元,存放中央银行存款准备金及财政性款项净增加15.42亿元,拆出资金净增加58.68亿元,以交易为目的而持有的金融资产净增加额减少11.46亿元。

报告期内,投资活动使用的现金流量净额为18.82亿元。其中,现金流入521.60亿元,比上年同期增加216.39亿元,主要是处置及收回投资收到的现金比上年同期增加

211.60 亿元;现金流出540.42亿元,比上年同期增加202.52亿元,主要是投资支付的现金增加202.98亿元。

报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为24.35亿元。其中,现金流入503.37亿元,比上年同期增加46.20亿元,主要是发行债券收到的现金增加46.20亿元;现金流出479.02亿元,比上年同期增加91.95亿元,主要是偿付债券本金所支付的现金比上年同期增加97.01亿元。

(四)分部分析

报告期,本行业务收支等分部情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“六、分部报告”。

(五)其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额

本行资产负债表外项目主要包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本承诺等。有关情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“十、承担及或有事项”。

(六)主要境外资产情况

不适用。

(七)以公允价值计量的资产和负债

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

项目

项目期初余额本期公允价值变动损益计入权益的累积公允价值变动本期计提的减值期末余额
交易性金融资产42,355,418168,281--49,804,975
衍生金融资产86,67214,261--113,751
其他债权投资29,886,957-35,776(103,305)24,754,939
其他权益工具投资5,200-(15)-6,653
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款8,075,639-15,053(64)10,908,228
金融资产小计80,409,886182,54250,814(103,369)85,588,546
衍生金融负债-(2,224)--(420,292)
交易性金融负债(108,160)(8,785)--(116,945)
金融负债小计(108,160)(11,009)--(537,237)

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化不适用。

(八)截至报告期末的资产权利受限情况

有关情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“十、承担及或有事项”之“7.抵/质押资产”。

(九)变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

单位:千元

项目

项目2021年1-6月2020年1-6月增减情况主要原因
手续费及佣金收入398,507218,60982.29%代理及托管业务手续费收入增加
手续费及佣金支出(68,759)(33,032)108.16%支付结算业务手续费支出增加
其他收益32,58915,520109.98%收到与收益相关的政府补助增加
其他业务收入15,5877,109119.26%经营租赁等业务收入增加
资产处置(损失)/收益(3,540)459不适用抵债资产处置损失同比增加
资产减值损失(24,496)(45,955)(46.70%)抵债资产处置导致转回资产减值
其他业务支出(1,023)(473)116.28%正常支出变化,金额较小
营业外收入2,2573,620(37.65%)正常变动,金额较小
营业外支出(1,822)(5,371)(66.08%)正常变动,金额较小
所得税费用(105,359)(57,904)81.95%税前利润增加,所得税费用同时增加
少数股东损益16,22310,49654.56%村镇银行净利润增加,少数股东损益增加
其他综合收益的税后净额115,638(29,649)不适用其他债权投资公允价值变动增加
项目2021年6月30日2020年12月31日增减情况主要原因
拆出资金10,388,0217,323,50541.84%拆放境内其他金融机构资金规模增加
衍生金融资产113,75186,67231.24%信用衍生工具业务发展
买入返售金融资产6,935,03411,426,520(39.31%)买入返售金融资产规模减少
投资性房地产71203(65.02%)正常变动,金额较小
使用权资产504,198不适用不适用采用新租赁准则后新增项目
其他资产381,517832,634(54.18%)采用新租赁准则将原在其他资产中核算的待摊租金调整至使用权资产
交易性金融负债420,292-不适用债券借贷业务发展
预计负债407,721275,15748.18%信贷承诺业务规模增加
租赁负债228,533不适用不适用采用新租赁准则后新增项目
其他负债2,693,3201,559,45872.71%根据2020年度利润分配方案,计提应付股利
其他权益工具5,471,4522,475,613121.01%发行无固定期限资本债券

(十)应收利息增减变动情况

单位:千元

项目2020年12月31日本期增加本期减少2021年6月30日
应收利息产生自:
–发放贷款和垫款158,735753,464(822,109)90,090
–金融投资-47,761-47,761
合计158,735801,225(822,109)137,851

单位:千元

项目2021年6月30日2020年12月31日变动
应收利息减值准备113,95873,10555.88%

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五、投资状况分析

(一)总体情况

截至报告期末,本公司投资情况详见本报告第三节 管理层讨论与分析“四、财务报表分析(二)资产负债表分析(4)金融投资”和“七、主要控股参股公司分析”

(二)报告期内获取的重大的股权投资情况

不适用。

(三)报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

不适用。

(四)金融资产投资

1.证券投资情况

请参阅第三节管理层讨论与分析“四、财务报表分析(二)资产负债表分析(4)金融投资”。

2.衍生品投资情况

所持衍生金融工具情况

单元:千元

项目

项目2021年6月30日2020年12月31日
名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债
利率衍生工具41,560,00079,382(113,872)31,730,00074,284(108,160)
信用衍生工具930,00030,945-460,00011,073-
汇率衍生工具611,2502,424(3,073)---
贵金属衍生工具200,0001,000-300,0001,315-
合计43,301,250113,751(116,945)32,490,00086,672(108,160)

六、重大资产和股权出售

(一)出售重大资产情况

本行报告期未出售重大资产。

(二)出售重大股权情况

本行报告期未出售重大股权。

七、主要控股参股公司分析

1.主要子公司及对本行净利润影响达10%以上的参股公司情况

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单位:千元

公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
日照蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等100,000339,67684,6955,078(2,241)(1,989)
深圳罗湖蓝海村镇银行子公司主要从事吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等500,0002,292,366549,63832,7476,7354,968
德兴蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等90,0001,153,79298,68314,2863,9133,203
济宁蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理本外币结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等100,000950,01694,29514,0051,286994
弋阳蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等90,000849,66693,15614,7675,8904,669
金乡蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等100,0001,589,163135,69528,82912,9249,901
沂南蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等100,000954,943108,51613,7984,9264,090

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公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
平阴蓝海村镇银行子公司主要从事吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务等100,000870,54095,1347,273(71)85

2.报告期内取得和处置子公司的情况

报告期内无处置和取得子公司情况。

3.主要子公司情况说明

(1)日照蓝海村镇银行

日照蓝海村镇银行于2016年1月22日成立,法定代表人是王学亭,注册资本为10,000万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”

本行持有日照蓝海村镇银行股权15.00%,根据一致行动安排,本行拥有日照蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。

(2)深圳罗湖蓝海村镇银行

深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立,法定代表人是张大卫,注册资本为50,000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为:“吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”

本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权25.00%,根据一致行动安排,本行拥有深圳罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为59.40%。

(3)德兴蓝海村镇银行

德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日,法定代表人是纪成,注册资本为9,000万元,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法

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须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”本行持有德兴蓝海村镇银行股权47.78%,根据一致行动安排,本行拥有德兴蓝海村镇银行的表决权比例为76.66%。

(4)济宁蓝海村镇银行

济宁蓝海村镇银行成立于2016年5月23日,法定代表人为王正恩,注册资本为10,000万元,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理本外币结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(凭金融许可证经营,有效期限以许可证为准)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”本行持有济宁蓝海村镇银行股权31.00%,根据一致行动安排,本行拥有济宁蓝海村镇银行的表决权比例为54.00%。

(5)弋阳蓝海村镇银行

弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日,法定代表人是李博文,注册资本为9,000万元人民币,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”

本行持有弋阳蓝海村镇银行股权46.67%,根据一致行动安排,本行拥有弋阳蓝海村镇银行股份有限公司的表决权比例为52.22%。

(6)金乡蓝海村镇银行

金乡蓝海村镇银行成立于2016年5月23日,法定代表人是毕金辉,注册资本为10,000万元人民币,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(凭金融许可证经营,有效期以许可证为准)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”

本行持有金乡蓝海村镇银行股权31.00%,根据一致行动安排,本行拥有金乡蓝海村镇银行的表决权比例为61.00%。

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(7)沂南蓝海村镇银行

沂南蓝海村镇银行成立于2016年6月17日,法定代表人是张维荣,注册资本为10,000万元,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务(有效期限以许可证为准)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”本行持有沂南蓝海村镇银行股权40.00%,根据一致行动安排,本行拥有沂南蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。

(8)平阴蓝海村镇银行

平阴蓝海村镇银行成立于2016年5月16日,法定代表人是张维荣,注册资本为10,000万元人民币,经营范围为:“吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”

本行持有平阴蓝海村镇银行股权30.00%,根据一致行动安排,本行拥有平阴蓝海村镇银行的表决权比例为52.00%。

八、本行控制的结构化主体情况

本行控制的结构化主体情况请参照“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“十一、未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”。

九、业务发展情况

(一)零售金融业务

本行将“稳增长、调结构、强管理、提质量”贯穿全年零售业务经营管理中,强化线上展业、数字营销、精细管理,发展根基持续夯实。

个人存款。牢固坚持支农支小市场定位,充分发挥地方法人银行渠道优势、队伍优势,依托“网格化”宣传、“一揽子”服务,以及“百名金融助理服务乡村振兴工程”、“政银互联e站通”打造等工作,致力于不断打通金融服务通道,提升岛城居民服务满意度,战略基础持续夯实。结合客户需求,灵活设定产品要素,聚焦平台融合扩大获客来源,数字化支撑提升服务质效,精细化管理激发增长潜能,实现了重点工作叠加联动,建立了有效的存款业务增长内生生态。尤其是通过致力于客户精耕工作,大力推动分户

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管户、市场细分、精准对接,以优质高效金融服务赢得了客户信赖,带动中高端客户数量、金融资产占比实现“双提升”。截至2021年6月30日,本行个人存款余额1,569.14亿元,较年初新增142.10亿元,成为全市首家个人存款跨越1,500亿元整数关口的金融机构,实现了持续、稳健增长。个人贷款。突出地方法人银行特色,围绕农户、社区居民、个体工商户、新型农业经营主体等客群,积极推进“整村授信”、“四张清单”服务新模式,客户分层与精准定位紧密结合,增户、扩面、提量三维协同,实现基础客群加速集聚。坚持支农支小服务位,依托科技支撑、线上赋能不断丰富个贷产品体系,紧紧围绕数字化转型发展理念,不断升级政银服务平台模式,创新推出“巾帼E贷”、“青创先锋E贷”、“惠商E贷”等多款产品,线上化服务与拓客能力持续提升。积极发挥微贷技术优势,稳步在行内分支机构中进行优秀经验的推广和应用,以差异化定位大力支持成长型经营实体,取得一定成效。同时,科学有序支持居民购房需求,推进个人贷款结构不断优化。截至2021年6月30日,本行个人贷款余额623.66亿元,较年初新增54.18亿元,增幅9.51%。

银行卡业务。信用卡方面,本行信用卡个性化产品及功能逐步完善,推出大额分期信用卡,全面推动场景分期合作,扩大分期规模,上线支付宝绑卡支付功能,提高客户用卡体验。同时围绕“吃、住、行、游、购、娱”不断开展各类优惠活动及场景拓展,促进卡片活跃率,提高客户粘性,助力推动零售业务转型发展。截至2021年6月末,发放各类信用卡22.72万张。借记卡方面,面向青岛市退役军人发行了加载免费乘坐公共交通工具和免费游览我市15家政府定价景区功能的“荣军卡”,发卡量超过22万张。配合市人社局上线电子社保卡抗击疫情服务专区,为社保卡持卡人提供包括疫情动态、定点医院和发热门诊、区域风险查询等疫情防控功能,降低了接触风险,提高了客户体验度。为落实政府“让群众少跑腿,让数据多跑路”的服务要求,进一步提升客户体验,上线社保卡线上申请,邮寄发卡业务功能。金融IC卡行业应用方面,上线西海岸第二中医医院医联体智慧医疗项目和平度西关中学校园一卡通项目,为银医、银校合作项目拓宽了客户群体。

(二)公司金融业务

本行公司金融业务致力于服务创新、体验创新、产品创新,按照“苦练内功、补齐短板、稳中求进、提质增效”的总体规划,通过精选行业、精耕客户、精配产品、精控风险、精细管理,不断提升公司客户服务质量和效率,实现了公司金融业务稳步、可持

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续、创新发展。公司存款。报告期末,公司存款余额1,054.97亿元,较年初增长18.77亿元,增幅

1.81%。本行积极深化渠道建设,先后中标中央财政支持住房租赁市场发展试点专项资金监管银行项目、军队离休退休干部机构改革专款账户重新招标项目、青岛市水务事业发展服务中心选取预算单位资金专用账户开户银行项目及各区市人民法院诉讼费退费备用金账户管理项目,通过持续的构建合作新场景,不断扩展我行金融生态圈。本行确定“五大客群”攻坚方案,制定重点客群及重点行业支持政策,明确了总分“两级对接”,引导、培育、考核、监督“四维推进”,提高客户营销精准度,夯实公司存款增长基础。

公司贷款。本行认真贯彻落实国家宏观调控及央行货币信贷政策,按“回归本源、服务实体”的工作总要求,持续加大对民营、中小微企业支持力度,积极发展绿色信贷业务,调整优化信贷结构。截至2021年6月末,本行公司贷款余额1,611.18亿元,较年初增加82.92亿元,增长5.43%。本行坚守初心,秉承深耕小微市场的经营理念,将小微业务定位为全行发展的战略目标之一,全行先后设立了14家微贷分中心,实现岛城全覆盖的基础上,将小微特色服务直接辐射到周边地市,扩大小微企业金融服务覆盖面,提高小微企业获得金融服务的便捷性。通过深化各类银政、银会、银银平台合作,不断创新金融产品,丰富服务模式,拓宽服务渠道,小微贷款金额和服务小微户数连续多年居全市各商业银行首位,有力支持了地方经济发展,被地方监管机构授予“2020年度小微企业金融服务先进单位”荣誉称号。

(三)资金业务

1.金融市场业务

面对复杂多变的国内外宏观经济环境,本行加强市场流动性分析,优化同业负债结构,合理搭配负债期限,同时多措并举拓展融资渠道,通过发行债券、同业存单、同业拆借等方式扩大全行负债来源。通过尝试新型业务提高本行负债能力,成功发行美元同业存单、线上同业存款业务及中债通用式担保品业务,扩大本行同业负债渠道,提高融资效率。

本行自营投资以债券等标准化产品投资为主,严格按照金融服务实体经济这一主线,注重金融市场与传统信贷业务的互动,通过债券投资重点支持民企和山东省重点项目建设。报告期内本行发行两期永续债,债券面额共计30亿元。

2.代客理财业务

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本行理财业务以“回归本源、专注主业”为原则,以“理财业务净值化转型”为发展主基调,从组织架构、制度流程、风险管理、科技赋能等方面建立了较为完善的内控体系,持续推进理财业务的高质量发展。本行已搭建涵盖产品研发、投资运作、资产运营、风险管理、营销推广的前中后台理财业务组织架构。随着持续的产品创新,现已形成悦享添利、悦享活钱包、悦享添盈、悦享增利、悦享丰利、悦享鑫利、创富智享、创富钰享、创富优享等9个系列净值型产品体系。鉴于多年的良好运作,综合理财能力得到了权威机构、市场和客户的广泛认可。理财产品连续2年荣获行业内最高奖项“金牛银行理财产品奖”;2016-2019年连续四年荣获银行业理财登记托管中心颁发的“全国银行业理财信息登记工作优秀农村金融机构”称号;2020年、2021年连续两年荣获金司南金融研究院颁发的“金司南——最佳资产管理农村商业银行”奖项;自主管理的“悦享添利1号”产品荣获中证金牛金融研究中心2020年第四季度发布的净值型银行理财产品评价中获现金管理类产品金牛5星评价。报告期末,理财余额371.87亿元。

(四)国际业务

本行创新产品、优化服务,把精细化管理、平台化营销、数字化转型和内控建设作为工作重点,推出速度快捷、费用透明、全球可追踪的创新服务产品—“智汇GPI”;紧跟国家加入“区域全面经济伙伴关系协定”(RCEP)战略,服务自贸区及上合示范区,与青岛海关、上合管委联合推出“上合·银关通”创新产品,成功办理上合示范区首笔“韩贷通”业务;获得中国外汇交易中心2021-2022年即期尝试做市机构资格,成为山东省内首家获此资格的地方法人银行。上半年实现国际结算量105.54亿美元,同比增长18.21%。

(五)网络金融业务

本行秉持“移动优先,轻型银行”的发展理念,以提升产品易用性和用户体验为目标,努力打造线上线下协同一体的金融服务提供商。

电子银行业务。上半年上线手机银行4.0版本,新版手机银行立足服务城乡居民、社区、周边商户,以推进金融服务移动化、智慧化和场景化为目标,丰富生物识别技术应用,拓展生活服务场景,向不同客群提供方便简洁、智能个性、功能齐全的线上综合金融服务,全面提升了用户体验。

自助机具服务。加强金融服务便民点业务监督检查,规范金融服务点业务管理,深

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入挖掘金融服务便民点业务潜能,提高金融服务便民点服务能力。优化全辖自助机具布局,将机具选址与客户需求结合,对业务量低于标准的自助机具进行迁址,逐步缩减自助机具整体数量,满足客户需求,完善金融服务。互联网金融方面,创新与推广并重,市场规模与社会影响力迅速提高。一是网贷业务不断发展,实现产品持续精准创新。加大网贷投放力度,网贷规模持续再创新高,半年网贷投放量持平去年网贷投放总量;基于出口型小微企业的退税记录,对小微企业主及所经营的企业进行综合评价,面向出口型企业推出“退税e贷”,助力小微企业融资。二是持续提高服务能力,实现服务类型和服务开放的新突破。上线直销银行3.0版本,优化客户体验;丰富直销银行代销产品的数量和种类,为客户提供更多更优质的金融产品;完成与缴费平台对接,实现电子账户消费支付应用的突破;完成直销银行服务的H5版改造建设工作,提升对外开放能力;实现开放银行在政府服务平台合作方面的新突破,向政服务服平台“青e办”APP输出6项金融服务,在全青岛市银行中首先将贷款服务植入政府服务平台。三是扫码付业务进步提升商户体验,维持业务输出,推广特色支付场景。加大市场营销力度,不断拓展中小收单商户客群;继续加强14家合作银行扫码业务合作和绑定,实现商户数、交易额、交易订单量、中间业务收入的多重突破;持续优化教育收费系统和开拓校园支付场景,搭建智慧农贸市场场景,抓住线下巨大流量入口。

十、风险管理

本行积极倡导“合规、稳健、主动、全面”的风险管理文化理念,秉承在统一的风险偏好框架内合理制定经营目标和业务策略,执行风险策略和风险限额管理,有序开展对各类风险的识别、计量、监测、控制工作,深化全面风险管理体系建设,不断提升风险管理的前瞻性为实现本行经营和战略目标提供保证。本行在经营过程中主要面临以下风险:

(一)信用风险

信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险,主要表现为受信人不能履行还本付息责任而使银行预期收益与实际收益发生偏离的风险。本行的信用风险资产包括各项贷款、金融投资和表外信用业务等。

本行不断完善信用风险计量工具,利用大数据挖掘技术升级风险预警体系,优化风险管理流程,逐步提高风险精细化管理水平。

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本行信用风险管理主要工作如下:

1.授信政策支持实体经济发展。本行坚持金融回本溯源,适度调整授信政策,贴近经济新常态,全面提高“后疫情”时代实体经济支持力度,持续完善统一授信管理体系,加强客户信用风险管控;二是认真贯彻落实国家产业政策,提高授信政策的前瞻性,进一步优化信贷结构。

2.加强限额管理。在全面覆盖各类授信业务的基础上,加强限额管理和资产配置管理,设置单一客户、集团、产品及行业的授信限额。

3.独立集中的审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式,从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限,兼顾了审批效率和风险防控。

4.做严授信客户准入工作。认真把握国家宏观及区域产业经济政策,认真贯彻落实央行、银保监部门调控政策及本行发展战略,严格管控异地担保授信客户准入。严格管控集团客户授信风险,防止过度融资、虚假融资。严格管理增信能力不足客户准入,控制企业互保授信业务及担保圈风险,对于关联企业提供唯一担保的从严掌握。严格押品管理,多维度、多角度分析押品价值、稳定性及市场交易变现能力等信息,提高押品管理水平,为缓释风险提供可靠保障。

5.逐步探索和创新大数据风控技术应用,助力智能化风控转型。本行通过挖掘内外部数据,稳步推进科技与风险管理的深度融合,逐步建立风险信息来源更多、预警针对性更强的大数据风控平台,有效揭示风险,不断提升风险预警系统的应用效率。

6.扎实推进贷款质量管理工作。严格执行信贷资产分类标准,加强对欠息、逾期贷款以及关注类贷款的监控和督导,对数据异常和大额贷款风险及时预警,分析原因及时采取风险化解措施,欠逾贷款、关注类贷款得到有效管控。

7.完善贷后管理机制,优化贷后管理流程,搭建贷后管理四级组织架构,实施“双线”贷后检查新模式,健全贷后考评考核和整改问责机制,完善贷后风险的“预警——反馈”机制,实现信用风险的“早发现、早处置”。

(二)流动性风险

流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

按照监管要求,本行逐渐建立与业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系,董事会承担流动性风险管理的最终责任;高级管理层负责制定、定期评估并监

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督执行流动性风险偏好、管理策略、政策和程序,确定流动性风险管理组织架构,建立完备的管理信息系统,充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况;总行风险管理部负责流动性总体风险状况管理,总行计划财务部门是流动性风险的日常管理部门。董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展流动性风险管理工作,能够对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制,确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。2021年上半年,本行密切关注宏观经济形势和央行货币政策变动情况,坚持控制风险与效益兼顾的策略,根据业务预算和流动性缺口情况,提前摆布资产负债业务期限结构,确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理,本行主要采取了以下措施:一是制定《青岛农商银行2021年流动性风险偏好及管理政策》,明确流动性风险偏好及风险限额,并及时跟踪监测和评估。修订《青岛农商银行流动性风险应急预案》,完善流动性风险制度体系;二是按季开展流动性风险压力测试,使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景,压力情景下现金流缺口均满足最短生存期要求;三是稳定核心存款来源,加强主动负债管理,畅通市场融资渠道;四是加强日常流动性管理,确保日间头寸充足,有效使用清算备付金系统,进一步提高头寸管理水平;五是充分考虑跨机构、跨境的流动性风险管理,准确、及时、全面计量、监测流动性风险状况,提前做好指标测算工作,依托资产负债管理系统,统筹安排资产负债期限结构,合理配置优质流动性资产,优化资产负债期限配置;六是做好新业务、新产品的流动性风险评估,提前防范流动性风险;七是对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测和分析。影响流动性风险的主要因素是合格优质流动性资产和资产负债业务期限结构等,本行注重合格优质流动性资产管理,现有的资产配置应对流动性风险的能力较强,资产负债业务期限结构匹配情况较好,流动性较为充足。报告期末,本行主要流动性风险监管指标如下:

1.流动性比例

截至2021年6月30日,本行流动性比例69.12%,符合中国银保监会规定的不低于25%的要求。

2.流动性覆盖率

截至2021年6月30日,本行合格优质流动性资产400.49亿元,未来30天现金净流出量350.23亿元,流动性覆盖率114.35%,符合中国银保监会规定的不低于100%的

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要求。

3.净稳定资金比例

截至2021年6月30日,本行净稳定资金比例125.62%,符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。

单位:千元

项目

项目2021年6月30日2021年3月31日
可用的稳定资金267,214,711260,610,150
所需的稳定资金212,723,096212,451,240
净稳定资金比例(%)125.62%122.67%

以上流动性风险监管指标依据中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。

(三)市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险、汇率(含黄金价格)风险。

本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应、完善的、可靠的市场风险管理体系。市场风险治理架构完备,董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,审批市场风险管理的战略、政策和程序,确定本行可以承受的市场风险水平,并定期审议关于市场风险性质和水平的报告。高级管理层下设风险管理委员会,负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程,及时了解市场风险水平及其管理状况。风险管理部牵头市场风险管理,计划财务部牵头银行账簿利率风险管理,各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理要求,并监测风险变化情况。

报告期内,本行市场风险平稳可控,市场风险管理效能不断提升。本行持续加强市场风险管理,不断完善和丰富市场风险管理政策制度,紧跟监管要求和市场变化制定了2021年市场风险管理政策,遵循适中的市场风险偏好,建立由交易限额、止损限额和风险限额构成的市场风险限额体系。本行已建立较为完善的市场风险管理流程,市场风险管理部门积极研究和应对市场波动,提高市场分析的前瞻性,事前明确业务授权和账户划分,事中持续识别、计量、监测和管控风险,事后报告和压力测试,全面覆盖风险管理的整个流程。本行建立完善市场风险相关系统,通过交易系统事前控制风险,逐步建立市场风险管理系统实施风险监控和计量,全面强化市场风险系统建设。本行审计部门负责对市场风险进行全面审计。

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1.利率风险

本行根据监管规定对利率风险的管理区分交易账簿和银行账簿,根据账簿的不同性质和特点,采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

交易账簿:本行对交易账簿进行积极管理,准确估值,通过利率敏感性分析、压力测试等方法进行风险计量,密切监测账簿资产久期、基点价值等利率敏感性风险指标的变化情况,利率压力测试情景包括不同程度的利率平行上移,其中极端利率情景上移幅度达到250个基点,可覆盖极端市场不利情况。报告期内,本行交易账簿投资范围以人民币债券为主,总体采取了较为审慎的投资策略,根据市场变化采用债券交易、衍生对冲等方式动态调整风险敞口,交易账簿各项利率风险指标均保持在目标范围内。

银行账簿:本行建立了与风险偏好、风险状况、业务复杂程度相符合的银行账簿利率风险管理体系,董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展银行账簿利率风险管理工作,在利率风险、盈利水平之间寻求平衡,减少利率变动对净利息收入、经济价值变动的负面影响,保证净利息收入稳定。本行制定了2021年银行账簿利率风险管理政策,明确银行账簿利率风险偏好及风险限额,并及时跟踪监测账簿利率风险指标。本行在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理,建立了权责明确、层次分明、框架完备的银行账簿利率风险治理架构,采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟、压力测试等方法,依托资产负债管理系统计量银行账簿利率风险,定期监测银行账簿利率风险指标情况,积极对银行账簿利率变动、宏观经济、政策变动进行研判,主动调整业务定价和资产负债期限结构策略。截至报告期末,银行账簿利率风险水平控制在本年度利率风险管控目标范围内,同时压力测试结果显示,有关本行银行账簿利率风险指标维持在限额以内,银行账簿利率风险整体可控。

2.汇率风险

本行积极管理面临的汇率风险,区分银行账簿和交易账簿进行管理,通过外汇敞口限额、敏感性限额、交易限额等风险指标进行风险计量和监控,将外汇风险控制在本行风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法,对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析,并提出有效应对举措。报告期内,本行业务经营以人民币为主,外汇敞口处于较低水平,汇率风险水平总体稳定,各项指标均在限额范围之内。本行采用敏感性分析衡量汇率变化对净利润及权益的可能影响。

(四)操作风险

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操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。本行面临的操作风险主要来源于四类风险因素:人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。

本行严格遵循中国银保监会《商业银行操作风险管理指引》要求,构建了符合现代化管理要求的,既有利于防范和控制银行操作风险,又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式,建立了层次化的操作风险管理体系。董事会承担操作风险管理的最终责任,负责审批操作风险战略、操作风险政策、操作风险偏好和操作风险容忍度,定期获取操作风险分析报告,了解全行操作风险状况;高级管理层负责制定、审查和监督执行操作风险管理的政策、程序及具体的操作规程,并定期向董事会提交操作风险管理总体情况报告;各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理,承担操作风险管理的直接责任,是操作风险管理的第一道防线;各级合规案防管理部门负责制定并组织执行操作风险管理方法、程序和系统,定期组织开展操作风险的监测、检查和报告等工作,是操作风险管理的第二道防线;审计部门负责定期检查评估操作风险管理状况,监督操作风险管理政策的执行情况,并向董事会审计委员会进行报告,是操作风险管理的第三道防线;各级安全保卫、人力资源、信息科技、风险管理等部门在管理好本条线操作风险的同时,在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门或分支机构管理操作风险提供相关资源和支持。

报告期内,本行继续强化操作风险管理工具运用,加强重点领域操作风险治理,持续推进业务连续性建设,强化操作风险预警,不断提升操作风险管理水平。持续优化操作风险管理工具应用,组织开展重点业务全流程评估,定期重审关键风险指标阈值,做好操作风险事件收集分析,及时预警和消除操作风险隐患。

(五)合规风险

合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架,实现对合规风险的有效识别和管理,完善全面风险管理体系,确保依法合规经营。

报告期内,本行为实现依法合规经营管理的目标,积极开展合规风险防范工作。

1.加强内控管理与规章制度建设。推进内控合规强化工程,完善内控合规管理措施,持续提升内控合规管理水平。继续完善规章制度,根据业务发展和监管法规变化,及时

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修订现有规章制度。

2.强化合规风险监测与警示。主动关注并落实新出台的银行业法律法规,密切关注监管机构发布的典型处罚案例,编发《风险提示》,剖析典型案例中的合规风险隐患及防范措施,警示全行规避类似违规行为。

3.强化合规风险审查与化解。一是加强合规审查,严格评估新制度、新产品、新业务、新合同的合规风险,从源头上防控合规风险。二是加强违规问题纠改,主动化解合规风险。扎实组织开展内控合规管理建设年、重点违规问题整治等工作。认真落实青岛银保监局监管通报意见,按月跟踪监管通报问题整改落实进度。三是梳理历年检查及通报问题,建立问题整改台账,并实行跟踪销号制度,对内外部检查发现问题的责任人员严肃问责。

4.强化合规文化建设与案件警示教育。一是加强合规教育培训。定期组织重要岗位人员、新入行员工开展合规培训,宣讲监管政策及合规经营要求。二是开展合规宣讲活动。高管带头开展合规宣讲,将合规创造价值、合规人人有责的理念传达到每位员工。三是开发上线“制度学习”程序,组织开展“依法治行”学习和“规章制度学习月”活动,不断提高员工合规意识和合规操作能力。

(六)反洗钱管理

本行严格遵守反洗钱法律法规,深入实践“风险为本”的管理理念,对洗钱风险进行持续识别、审慎评估、合理控制和全面管理,认真履行反洗钱社会责任和法定义务。根据相关监管要求和内控管理需要,持续完善反洗钱内控管理体系和机制,组织开展反洗钱宣传和人员培训,积极推进反洗钱信息系统建设,不断提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。

十一、资本管理

(一)资本充足率情况

本行资本管理遵循如下原则:

资本充足,持续发展。围绕集团发展战略规划要求,始终保持较高的资本质量和充足的资本水平,确保满足监管要求和支持业务发展,促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。

优化配置,增加效益。合理配置资本,重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务,稳步提升资本使用效率和资本回报水平,实现风险、资本和收益的相互匹配和动态

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平衡。精细管理,提高水平。完善资本管理体系,充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险,将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程,确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足率。按照要求,本行信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权资产计量采用标准法,操作风险加权资产计量采用基本指标法。

本行按照《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下:

单位:千元

2021年6月30日2020年12月31日
核心资本
- 股本5,555,5935,555,556
- 其他权益工具可计入部分478,603478,622
- 资本公积可计入部分3,818,1233,817,959
- 其他综合收益595,515479,959
- 盈余公积3,552,7923,257,488
- 一般风险准备5,563,1375,026,591
- 未分配利润8,227,6898,228,516
- 可计入的少数股东权益250,029204,555
核心一级资本28,041,48127,049,246
核心一级资本扣除项目(253,642)-
核心一级资本净额27,787,83927,049,246
其他一级资本5,026,1862,024,265
- 无固定期限资本债券4,992,8491,996,991
- 可计入的少数股东权益33,33727,274
一级资本净额32,814,02529,073,511
二级资本
- 可计入的已发行二级资本工具2,000,0002,000,000
- 超额贷款损失准备3,420,1323,117,177
- 可计入的少数股东权益66,67454,548
二级资本净额5,486,8065,171,725
总资本净额38,300,83134,245,236
风险加权资产合计305,278,510277,949,525
-信用风险加权资产277,030,707252,428,211
-市场风险加权资产12,146,0629,419,573
-操作风险加权资产16,101,74116,101,741
核心一级资本充足率9.10%9.73%
一级资本充足率10.75%10.46%
资本充足率12.55%12.32%

(二)杠杆率情况

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按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法(修订)》的规定,商业银行的杠杆率不得低于4%。报告期末,本行根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》计算的杠杆率为6.31%,高于中国银保监会监管要求。下表列出所示日期本行杠杆率相关情况:

单位:千元

注:杠杆率相关指标,均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(中国银监会令2015年第1号)计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目。

十二、机构建设情况

截至2021年6月30日,本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人员等基本情况如下表列示:

单位:千元

机构名称

机构名称地址辖内网点数量员工数资产规模
总行本部山东省青岛市秦岭路6号1号楼-519235,845,857
总行营业部山东省青岛市秦岭路6号1号楼1309,088,293
市南支行山东省青岛市市南区东海西路10号1栋711515,687,853
市北支行山东省青岛市市北区敦化路138号甲78411,767,959
市北第二支行山东省青岛市山东路199-9号99811,707,126
李沧支行山东省青岛市李沧区书院路121-1号2015811,668,122
崂山支行山东省青岛市海尔路186号2824723,311,352
黄岛支行青岛经济技术开发区长江中路3号2033224,757,156
城阳支行山东省青岛市城阳区正阳路206号-13643928,114,888
红岛经济区支行山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地7754,738,662
即墨支行山东省青岛市即墨区经济开发区龙吉路86号J座楼4748630,870,911
硅谷核心区支行山东省青岛市即墨区滨海路52号91277,463,467
胶州支行山东省胶州市苏州路72号3448829,910,978
西海岸分行山东省青岛市黄岛区海王路538号3949524,962,637
平度支行山东省青岛市平度市人民路133号5159330,144,124
莱西支行山东省莱西市青岛路68号3747316,477,296
章丘支行山东省济南市章丘市山泉路1658号1326,956,918
烟台分行山东省烟台市开发区长江路200号2503,806,618
抵销及未分配资产等---(105,074,065)
合计3554841422,206,152

注:总行本部包括金融市场中心等持牌经营机构。

序号项目2021年6月30日2021年3月31日2020年12月31日2020年9月30日
1一级资本净额32,814,02532,052,91129,073,51126,492,469
2调整后的表内外资产余额464,053,887455,885,173434,877,564418,210,564
3杠杆率7.07%7.03%6.69%6.33%

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本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示:

单位:千元

子公司名称

子公司名称地址辖内网点数量员工数资产规模
日照蓝海村镇银行山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶城33号楼一层、三层232339,676
深圳罗湖蓝海村镇银行深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-2层2492,292,366
德兴蓝海村镇银行江西省上饶市德兴市聚远大道18号3301,153,792
济宁蓝海村镇银行济宁市太白湖新区荷花路101号231950,016
弋阳蓝海村镇银行江西省上饶市弋阳县方志敏大道299号恒盛广场323849,666
金乡蓝海村镇银行山东省金乡县金曼克大道南首路西1巷5号5341,589,163
沂南蓝海村镇银行山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房7号楼01号437954,943
平阴蓝海村镇银行济南市平阴县翠屏街文翠嘉园3号楼101号商业房1-3层428870,540
合计252649,000,162

十三、公司未来发展的展望

今年以来,我国统筹国内国际两个大局、统筹疫情防控和经济社会发展,有效实施宏观政策,经济持续稳定恢复、稳中向好。虽然全球疫情仍在持续演变,国内防控压力增大,但区域市场保持总体稳定。2021年上半年,青岛经济呈现稳中有进、进中提质、整体向好态势,各项指标两年平均增速已达到或超过2019年同期水平,经济发展步入稳步增长的常态化水平。结合青岛获批全国首个绿色城市试点等机遇,本行所处的外部经营环境相对较好,未来转型发展的动能较为充沛。

2021年是本行夯实发展基础、提升发展质量的关键期。本行在后续经营管理中,将紧扣“对标一流上市银行、深化数字化转型、提升精细化管理”的策略导向,全面落实各项安排部署,在行稳致远状态下推进审慎稳健高质量发展。一是统筹抓好客户规模提升和客户资产贡献,聚焦个人“主力客群精耕计划”和对公“五大客群拓展项目”,推动存量客户挖掘和新增客户拓展“双提升”。二是统筹抓好业务结构优化和利润规模增长,围绕“强普惠、抓绿色、压大额、控地产”的思路,聚焦乡村振兴、上市企业拟上市企业、绿色产业、高端制造业、四新经济、青岛13条产业链等重点,深入推进行业龙头企业“破零行动”、支柱企业“深耕行动”、中小企业“倍增行动”。三是统筹推进线上线下融合和场景渠道融入,以数字化转型为抓手,持续完善线上产品体系,优化线上平台建设,加大卡业务拓展力度,促进场景渠道加快融合。四是统筹推进风控流程重塑和资产质量提升,进一步完善全面风险管理,健全风险预防、预警、处置、问责体系,

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切实增强复杂形势下的风险识别与管理能力。

十四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年1月12日本行实地调研机构详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《投资者关系活动记录表》
2021年5月18日本行实地调研机构详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《投资者关系活动记录表》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《投资者关系活动记录表》

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第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

(一)本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会31.9986%2021年4月15日2021年4月16日详见《2021年第一次临时股东大会决议公告》
2020年度股东大会年度股东大会43.2519%2021年5月28日2021年5月29日详见《2020年度股东大会决议公告》

(二)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

不适用。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因
姜俊平原非执行董事任期满离任2021年5月28日换届
胡文明原非执行董事任期满离任2021年5月28日换届
王珍琳原非执行董事任期满离任2021年5月28日换届
王建华原执行董事任期满离任2021年5月28日换届
李庆香外部监事任期满离任2021年5月28日换届
卢正明股东监事任期满离任2021年5月28日换届
马鲁职工监事任期满离任2021年5月28日换届
牟黎明职工监事任期满离任2021年5月28日换届
吴刚股东监事被选举2021年5月28日换届
李志刚外部监事被选举2021年5月28日换届
齐海峰职工监事被选举2021年5月28日换届
孙从程职工监事被选举2021年5月28日换届
朱光远首席信息官聘任2021年6月17日聘任

注:2021年7月21日,中国银行保险监督管理委员会青岛监管局核准李庆香、薛健、鲁玉瑞、丁明来青岛农商银行董事的任职资格。具体请见《关于董事任职资格获核准的公告》(2021-044)。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

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本行半年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

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第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内,未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。本行所属货币金融服务行业,主营业务不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。

二、社会责任情况

本行全力贯彻落实党中央“乡村振兴”决策部署,以提升金融服务覆盖率、可得性与满意度为目标,强化信贷支持、创新产品服务、拓宽融资渠道、助力脱贫攻坚、构建普惠模式,全力发挥了地方金融主力军的积极作用。

坚守初心使命,全面助力服务乡村振兴。本行积极贯彻落实各级“乡村振兴”精神要求,围绕落实乡村振兴“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”总体要求和青岛市“打造乡村振兴齐鲁样板先行区”的目标,突出支持乡村振兴优先地位,加大资源配置力度,关注新型农业生产经营主体和支农服务精准触达,深挖优势产业链发展潜力,服务乡村产业升级突破,推动乡村产业全面振兴。

坚定支农定位,传输动力更加澎湃。2021年4月发布了《青岛农商银行全面推进乡村振兴行动方案》,坚持扎根农村、服务“三农”市场定位,制定十八项重点举措。围绕“金融服务乡村振兴”重点领域,大力推进“整村授信”、“四张清单”服务新模式,螺旋式完善优化工作机制,不断加大业务辐射力度,为乡村振兴发展注入强劲动力。

党建引领富农,工作体系更加健全。围绕全市“燃烧激情、建功青岛”主题教育活动,持续深入推进“百名金融助理服务乡村振兴工程”,不断丰富“六个一”工作内涵,搭建城乡对接、双向赋能、互惠共赢工作平台。2021年上半年,本行共举办联建共建活动231场,驻点金融服务6,057次,在农村市场建立起金融活水源头,有效提高服务质效。

巩固脱贫成果,无缝衔接乡村振兴。本行认真坚持“脱贫攻坚成果巩固和乡村振兴有效衔接”精神要求,在过渡期内保持现有帮扶政策、支持力度总体稳定、金融帮扶措施延续。始终坚持“脱贫不脱政策”工作导向,不断强化责任意识,发挥法人银行优势,持续推进脱贫客户走访对接,继续做好金融帮扶工作,不断向纵深推进,支持帮扶对象提高生活水平。

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第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项不适用。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况报告期内,本行不存在控股股东及其他关联方的非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

报告期内,本行无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

经2020年度股东大会审议通过,聘任毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本行2021年度外审机构。

本行半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用。

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

不适用。

七、破产重整相关事项

本行报告期未发生破产重整相关事项。

八、重大诉讼、仲裁事项

诉讼(仲裁)

基本情况

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
本行与永新华控股集团有限公司购买网点房纠纷案件40,000详见本行公告2021-006 2021-050一审本行胜诉,对方向山东省高级人民法院提起上诉后申请撤诉山东省高级人民法院裁定准许永新华撤回上诉。一审裁定已发生法律效力。2021年2月18日 2021年8月12日2021-006 2021-050

本行在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些

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诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2021年6月30日,本行作为原告(或申请人)的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为6.78亿元;本行作为原告(或申请人)的尚未了结的本金金额在1000万元以上的重大诉讼、仲裁案件共9笔,涉及的本金金额共计2.87亿元。截至2021年6月30日,本行作为被告(或被申请人)的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额4.26亿元。

九、处罚及整改情况

就本行所知,报告期内,本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查,本行的董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施,涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责或因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责等情形。本行或者本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚,涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或者受到其他有权机关重大行政处罚等情形。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

截至报告期末,本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知,报告期内,本行及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。报告期内,本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动,交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则,对本行的经营成果和财务状况无重大影响。

(一)与日常业务经营相关的关联交易

1.重大和特别重大关联交易执行情况

(1)本行与非银行同业类关联方及其关联企业重大、特别重大关联交易情况如下表:

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单位:万元

(2)本行与银行同业类关联方重大关联交易情况

2021年6月末,本行与银行同业类关联方不存在尚有业务余额的重大关联交易。

2.关联自然人授信关联交易执行情况

2021年6月末,本行董事、监事、高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员以及上述人员的近亲属,关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理人员中在本行有贷款余额的共1,672名,贷款余额50,094.64万元。

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

(三)共同对外投资的关联交易

本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。

(四)关联债权债务往来

非银行同业类关联方

非银行同业类关联方2021年6月授信额度2021年6月末用信敞口余额提供服务等
青岛国信发展(集团)有限责任公司及其关联方青岛国信金融控股有限公司150,00049,990179.99(收取租赁费)
青岛国信建设投资有限公司--118.10(收取租赁费)
青岛城市建设投资(集团)有限责任公司及其关联方青岛城市建设投资(集团)有限责任公司62,500-
青岛航空股份有限公司40,000-
青岛国际机场集团有限公司59,30027,766
青岛城泰国际贸易有限公司20,000-
青岛城投国际贸易有限公司30,000-
双星集团有限责任公司58,00020,000
青岛星联汽车科技有限公司2,0001,000
青岛城乡建设融资租赁有限公司50,000-
青岛城投前湾国际贸易有限公司40,000-
青岛中资中程集团股份有限公司30,000-
巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司及其关联方巴龙国际集团有限公司75,00075,000
巴龙国际建设集团有限公司35,00035,000
青岛一展工贸有限公司4,5004,500
山东中德信新型材料有限公司6,0006,000
日照钢铁控股集团有限公司及其关联方日照钢铁控股集团有限公司71,4007,000-
日照钢铁轧钢有限公司42,500--
日照钢铁有限公司71,40030,100-
青岛全球财富中心开发建设有限公司及其关联方青岛全球财富中心开发建设有限公司317,28533,000-
青岛灏智开发建设有限公司14,285--
青岛全球国泰实业有限公司28,571--
青岛金岭晟泰融资担保有限公司20,000--

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

(五)与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

不适用。

十二、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项情况

报告期内,本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。

(二)重大担保情况

报告期内,除商业银行正常的担保业务外,本行没有其他需要披露的重大担保事项。

(三)委托理财情况

报告期内,本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。

(四)日常经营重大合同

不适用。

(五)其他重大合同

不适用。

十三、其他重大事项的说明

本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

报告期内,本行子公司无需报告的重大事项。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

(一)股份变动情况

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,860,045,96451.48%---+35000+350002,860,080,96451.48%
1、国家持股---------
2、国有法人持股1,400,000,00025.20%-----1,400,000,00025.20%
3、其他内资持股1,460,045,96426.29%---+35000+350001,460,080,96426.34%
其中:境内法人持股1,227,505,00022.10%----70,000-70,0001,227,435,00022.09%
境内自然人持股232,540,9644.19%---+105,000+105,000232,645,9644.19%
4、外资持股---------
其中:境外法人持股---------
境外自然人持股---------
二、无限售条件股份2,695,509,59248.52%---+2,635+2,6352,695,512,22748.52%
1、人民币普通股2,695,509,59248.52%---+2,635+2,6352,695,512,22748.52%
2、境内上市的外资股---------
3、境外上市的外资股---------
4、其他---------
三、股份总数5,555,555,556100.00%---+37,635+37,6355,555,593,191100.00%

注:报告期内股份变动原因主要是本行可转换公司债券于2021年3月1日进入转股期,截至2021年6月30日共转股37,635股。其他变动及过户情况请见本节“限售股变动情况”。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

(二)限售股变动情况

股东名称

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
王珍琳-2,000-2000高管锁定股-
李春雷-15,000-15,000高管锁定股-
褚衍坤-15,000-15,000高管锁定股-
胡文明-3,000-3,000高管锁定股-
合计-35,000-35,000--

在有限售条件股份中,除以上变动因素外,境内法人持股、境内自然人持股数量变动,系未确权股份托管专用证券账户划归境内自然人等原因所致。

二、证券发行与上市情况

报告期内,本行无证券发行与上市情况。

三、本行股东数量及持股情况

报告期末普通股股东总数(户)121,365报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)-
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
青岛国信发展(集团)有限责任公司国有法人9.06%503,480,000+3,480,000500,000,000---
青岛城市建设投资(集团)有限责任公司国有法人9.00%500,000,000-500,000,000---
日照钢铁控股集团有限公司境内非国有法人5.40%300,000,000-300,000,000---
青岛即发集团股份有限公司境内非国有法人4.95%275,216,500+1,230,000270,000,000---
城发投资集团有限公司国有法人4.50%250,000,000-250,000,000-质押100,000,000
巴龙国际集团有限公司境内非国有法人4.05%225,000,000-225,000,000-质押201,780,000
巴龙国际建设集团有限公司境内非国有法人3.15%175,000,000-175,000,000-质押172,990,000
青岛全球财富中心开发建设有限公司国有法人2.70%150,000,000-150,000,000---
青岛国际商务境内非国1.98%110,000,000-110,000,000---

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

中心有限公司

中心有限公司有法人
青岛天一仁和房地产集团有限公司境内非国有法人1.75%97,000,000-97,000,000---
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)
上述股东关联关系或一致行动的说明巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人。报告期末,上述两家公司合计持股比例为7.20%。其余上述股东之间,本行未知其关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明未知上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况。
前10名股东中存在回购专户的特别说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
福建盼盼生物科技股份有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000
山东威海农村商业银行股份有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000
青岛世纪瑞丰集团有限公司55,000,000人民币普通股55,000,000
北京富杰企业管理咨询有限公司55,000,000人民币普通股55,000,000
青岛融商投资发展集团有限公司53,000,000人民币普通股53,000,000
青岛金秋实业有限公司50,000,000人民币普通股50,000,000
香港中央结算有限公司34,189,174人民币普通股34,189,174
威海国际经济技术合作股份有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
山东荣成农村商业银行股份有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
山东安丘农村商业银行股份有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
山东莱州农村商业银行股份有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前 10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明未知前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
刘仲生执行董事、董事长现任500,000--500,000---
刘宗波执行董事、行长现任500,00069,900-569,900---
贾承刚执行董事、副行长现任500,00020,000-520,000---
王建华执行董事离任500,000--500,000---
副行长现任
刘冰冰非执行董事现任-------
姜俊平非执行董事离任-------
胡文明非执行董事离任-3,000-3,000---
王珍琳非执行董事离任-2,000-2,000---
林盛独立非执行董事现任-------
商有光独立非执行董事现任--------
栾丕强独立非执行董事现任-------
孙国茂独立非执行董事现任-------
王少飞独立非执行董事现任-------
柳兴刚职工监事、监事长现任-------
牟黎明职工监事离任-------
马鲁职工监事离任450,000--450,000---
齐海峰职工监事现任-------
孙从程职工监事现任450,000--450,000---
卢正明股东监事离任-------
吴刚股东监事现任-------
安杰股东监事现任-------

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

姓名

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
李庆香外部监事离任-------
胡明外部监事现任-------
李晓澜外部监事现任-------
李志刚外部监事现任-------
丁明来副行长现任500,00060,000-560,000---
李春雷副行长现任-20,000-20,000---
范元钊行长助理现任450,000--450,000---
姜秀娟行长助理现任450,000--450,000---
隋功新董事会秘书现任450,00040,000-490,000---
姜伟风险总监现任450,000--450,000---
袁文波财务总监现任450,0007,000-457,000---
朱光远首席信息官现任450,00040,000-490,000---
合计--6,100,000261,900-6,361,900---

注:2021年7月21日,中国银行保险监督管理委员会青岛监管局核准李庆香、薛健、鲁玉瑞、丁明来青岛农商银行董事的任职资格。具体请见《关于董事任职资格获核准的公告》(2021-044)。

五、控股股东或实际控制人变更情况

报告期末本行无控股股东或实际控制人。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第八节 优先股相关情况报告期本行不存在优先股。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第九节 债券相关情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440 号”文核准,本行于2020年8月25日公开发行了5,000万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额50亿元。经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856 号”文同意,本行50亿元可转换公司债券已于2020年9月18日起在深交所挂牌交易,债券简称“青农转债”,债券代码“128129”。

一、转股价格历次调整情况

本次发行可转债的初始转股价格为5.74元/股。

2021年4月16日,因本行可转债触发转股价格向下修正条款,经本行2021年第一次临时股东大会审议通过,青农转债转股价格调整为4.47元/股。

2021年7月7日,因本行2020年度利润分配,青农转债转股价格由4.47元/股调整为4.32元/股。

二、累计转股情况

转债简称

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额累计转股金额(元)累计转股数(股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
青农转债2021年3月1日50,000,00050亿元198,80037,6350.0007%4,999,801,20099.9960%

三、前十名可转债持有人情况

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1青岛国信发展(集团)有限责任公司国有法人4,499,500449,950,0009.00%
2青岛国际机场集团有限公司国有法人4,499,500449,950,0009.00%
3中国农业银行股份有限公司-富国可转换债券证券投资基金基金、理财产品等1,888,624188,862,4003.78%
4中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券基金、理财产品等1,104,600110,460,0002.21%

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

型证券投资基金

型证券投资基金
5中国对外经济贸易信托有限公司-外贸信托-睿郡稳享私募证券投资基金基金、理财产品等1,033,998103,399,8002.07%
6全国社保基金一零零二组合基金、理财产品等859,74985,974,9001.72%
7易方达颐天配置混合型养老金产品-中国工商银行股份有限公司基金、理财产品等725,32072,532,0001.45%
8UBS AG境外法人673,99467,399,4001.35%
9中国银行-易方达稳健收益债券型证券投资基金基金、理财产品等671,43067,143,0001.34%
10上海浦东发展银行股份有限公司-易方达裕丰回报债券型证券投资基金基金、理财产品等655,80965,580,9001.31%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

不适用。

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

评级机构联合资信评估股份有限公司通过对本行主体及其相关债券的信用状况进行跟踪分析和评估,于2021年6月24日出具了《青岛农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》,确定维持本行主体长期信用等级为“AAA”,维持“青农转债”(50亿元)信用等级为“AAA”,评级展望为稳定。本次评级结果较前次没有变化。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第十节 财务报告

本报告期财务报告未经审计,财务报表及报表附注详见附件。

青岛农村商业银行股份有限公司2021年半年度报告

第十一节 备查文件目录

一、载有本行董事长刘仲生先生签名的2021年半年度报告;

二、载有本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长王建华先生、计划财务部负责人袁文波女士签名并盖章的财务报表。

自2021年1月1日至2021年6月30日止期间财务报表

第 1 页,共 2 页

审阅报告

毕马威华振专字第2101220号

青岛农村商业银行股份有限公司董事会:

我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“青岛农商银行”) 的中期财务报表,包括2021年6月30日的合并及母公司资产负债表、自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

第 2 页,共 2 页

审阅报告 (续)

毕马威华振专字第2101220号

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信青岛农商银行上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师

何琪

中国 北京 刘珊

2021年8月26日

第 1 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (未经审计)

2021年6月30日(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
附注2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)
资产
现金及存放中央银行款项四、124,848,21224,452,76624,105,40223,940,328
存放同业及其他金融机构 款项四、26,614,3848,731,9693,886,8696,227,379
拆出资金四、310,388,0217,323,50510,388,0217,323,505
交易性金融资产四、449,804,97542,355,41849,804,97542,109,140
衍生金融资产四、5113,75186,672113,75186,672
买入返售金融资产四、66,935,03411,426,5206,935,03411,426,520
发放贷款和垫款四、7224,712,455209,517,804219,407,947205,113,999
债权投资四、874,903,66165,771,74174,903,66165,771,741
其他债权投资四、924,754,93929,886,95724,754,93929,886,957
其他权益工具投资四、106,6535,2005,2005,200
长期股权投资四、11--357,000357,000
投资性房地产7120371203
固定资产四、123,139,2653,212,7423,090,0033,163,857
在建工程四、13541,011573,275538,313573,208
使用权资产四、14504,198不适用444,889不适用
无形资产四、1581,91583,06381,91583,063
递延所得税资产四、163,057,7902,550,6043,035,1972,531,712
其他资产四、17381,517832,634352,965799,700
资产总计430,787,852406,811,073422,206,152399,400,184

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 2 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)

2021年6月30日(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
附注2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款四、199,425,5338,128,0719,026,0327,848,379
同业及其他金融机构存放 款项四、2010,357,5368,316,73310,417,9448,356,878
拆入资金四、2111,732,6599,921,79911,732,6599,921,799
交易性金融负债四、22420,292-420,292-
衍生金融负债四、5116,945108,160116,945108,160
卖出回购金融资产款四、2315,799,12419,591,89715,799,12419,591,897
吸收存款四、24267,079,026250,693,543259,823,003244,426,667
应付职工薪酬四、251,391,3611,613,5861,389,6801,604,257
应交税费四、26650,383784,957641,430778,497
预计负债四、27407,721275,157405,397273,601
应付债券四、2876,825,27876,115,32076,825,27876,115,320
租赁负债四、29228,533不适用171,827不适用
其他负债四、302,693,3201,559,4582,679,2321,551,382
负债合计397,127,711377,108,681389,448,843370,576,837
------------------------------------------------------------

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 3 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)

2021年6月30日(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
附注2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
(未经审计)(经审计)(未经审计)(经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本四、315,555,5935,555,5565,555,5935,555,556
其他权益工具四、325,471,4522,475,6135,471,4522,475,613
资本公积四、333,818,1233,817,9593,818,1233,817,959
其他综合收益四、34595,515479,959595,492479,962
盈余公积四、353,552,7923,257,4883,552,7923,257,488
一般风险准备四、365,563,1375,026,5915,549,3155,012,769
未分配利润四、378,227,6898,228,5168,214,5428,224,000
归属于母公司股东权益合计32,784,30128,841,68232,757,30928,823,347
少数股东权益875,840860,710--
股东权益合计33,660,14129,702,39232,757,30928,823,347
------------------------------------------------------------
负债和股东权益总计430,787,852406,811,073422,206,152399,400,184

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部 负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 4 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
一、营业收入
利息收入8,231,3187,246,1148,034,7067,105,030
利息支出(4,152,898)(3,387,246)(4,076,465)(3,336,416)
利息净收入四、384,078,4203,858,8683,958,2413,768,614
----------------------------------------------------------------
手续费及佣金收入398,507218,609398,185218,456
手续费及佣金支出(68,759)(33,032)(67,251)(31,582)
手续费及佣金净收入四、39329,748185,577330,934186,874
----------------------------------------------------------------
投资净收益四、40845,567748,440844,477746,063
公允价值变动净收益四、41171,533190,206172,811187,424
其他收益四、4232,58915,52021,98611,702
汇兑净收益33,39038,01133,39038,011
其他业务收入15,5877,10915,5817,106
资产处置 (损失) / 收益(3,540)459(3,836)459
----------------------------------------------------------------
营业收入合计5,503,2945,044,1905,373,5844,946,253
----------------------------------------------------------------
二、营业支出
税金及附加四、43(51,853)(46,959)(51,319)(46,564)
业务及管理费四、44(1,297,183)(1,217,984)(1,223,334)(1,151,628)
信用减值损失四、45(2,343,230)(2,178,544)(2,320,244)(2,165,651)
资产减值损失四、46(24,496)(45,955)(24,496)(45,955)
其他业务支出(1,023)(473)(976)(410)
营业支出合计(3,717,785)(3,489,915)(3,620,369)(3,410,208)
----------------------------------------------------------------

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 5 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续) (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
三、营业利润1,785,5091,554,2751,753,2151,536,045
加:营业外收入2,2573,6202,0783,467
减:营业外支出(1,822)(5,371)(1,810)(5,341)
四、利润总额1,785,9441,552,5241,753,4831,534,171
减:所得税费用四、47(105,359)(57,904)(97,752)(53,098)
五、净利润1,680,5851,494,6201,655,7311,481,073
归属于母公司股东的净利润1,664,3621,484,1241,655,7311,481,073
少数股东损益16,22310,496--
----------------------------------------------------------------
六、其他综合收益的税后净额四、34115,638(29,649)115,530(29,591)
归属于母公司股东的其他综 合收益的税后净额115,556(29,606)115,530(29,591)
(一) 不能重分类进损益的其 他综合收益
1. 其他权益工具投资公 允价值变动(3)---
(二) 将重分类进损益的其他 综合收益
1. 其他债权投资公允价 值变动38,051(84,170)38,028(84,152)
2. 其他债权投资信用减 值准备77,50854,56477,50254,561
归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额82(43)--
----------------------------------------------------------------

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 6 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续) (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
七、综合收益总额1,796,2231,464,9711,771,2611,451,482
归属于母公司股东的综合收 益总额1,779,9181,454,5181,771,2611,451,482
归属于少数股东的综合收益 总额16,30510,453--
八、每股收益
基本每股收益 (人民币元)四、480.300.27
稀释每股收益 (人民币元)四、480.270.27

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波
法定代表人 (董事长)行长
王建华袁文波(银行盖章)
主管财务工作的副行长计划财务部负责人

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青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额16,008,01020,912,54915,034,50619,668,952
同业及其他金融机构存放款项净增加额2,044,9732,393,7102,064,9742,311,676
向中央银行借款净增加额1,296,7182,926,1881,176,9802,788,227
拆入资金净增加额1,777,825707,6501,777,825707,650
交易性金融负债净增加额418,068-418,068-
存放中央银行款项净减少额-3,211,432-3,240,449
存放同业及其他金融机构 款项净减少额2,066,000365,7312,950,000352,733
拆出资金净减少额-614,894-614,894
买入返售金融资产净减少额4,491,423-4,491,423-
收回已核销贷款203,38583,961203,38583,961
收取的利息、手续费及佣金的现金7,388,3646,651,6097,195,9726,506,008
收到的其他与经营活动有关的现金418,700640,471404,004637,571
经营活动现金流入小计36,113,46638,508,19535,717,13736,912,121
----------------------------------------------------------------

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 8 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
一、经营活动产生的现金流量 (续)
发放贷款和垫款净增加额(17,135,279)(24,074,786)(16,211,544)(23,463,582)
存放中央银行款项净 增加额(1,541,660)-(1,499,978)-
拆出资金净增加额(5,868,258)-(5,868,258)-
以交易为目的而持有的 金融资产净增加额(5,110,700)(6,256,866)(5,110,700)(6,256,866)
买入返售金融资产净 增加额-(3,496,416)-(3,496,416)
卖出回购金融资产款 净减少额(3,777,504)(2,728,646)(3,777,504)(2,756,695)
支付的利息、手续费及 佣金的现金(2,604,478)(2,111,439)(2,541,988)(2,075,963)
支付给职工以及为职工支付的现金(976,999)(863,865)(932,083)(826,966)
支付的各项税费(1,320,798)(1,621,248)(1,308,232)(1,608,615)
支付的其他与经营活动有关的现金(357,428)(459,736)(350,775)(400,520)
经营活动现金流出小计(38,693,104)(41,613,002)(37,601,062)(40,885,623)
----------------------------------------------------------------
经营活动使用的现金流量 净额四、49(1)(2,579,638)(3,104,807)(1,883,925)(3,973,502)
----------------------------------------------------------------

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 9 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金49,542,17328,381,73249,199,99027,981,734
取得投资收益及利息收到的现金2,606,3882,137,4642,605,2982,135,086
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收到的现金11,4181,84211,1701,842
投资活动现金流入小计52,159,97930,521,03851,816,45830,118,662
----------------------------------------------------------------
投资支付的现金(53,967,547)(33,669,666)(53,857,547)(33,122,668)
购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金(74,366)(119,814)(66,545)(119,105)
投资活动现金流出小计(54,041,913)(33,789,480)(53,924,092)(33,241,773)
----------------------------------------------------------------
投资活动使用的现金流量 净额(1,881,934)(3,268,442)(2,107,634)(3,123,111)
----------------------------------------------------------------
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金50,337,34145,716,87250,337,34145,716,872
筹资活动现金流入小计50,337,34145,716,87250,337,34145,716,872
----------------------------------------------------------------
偿付债券本金所支付的现金(46,834,665)(37,133,362)(46,834,665)(37,133,362)
偿付债券利息所支付的现金(1,022,042)(744,863)(1,022,042)(744,863)
分配股利所支付的现金(21)(828,737)(21)(825,287)
偿还租赁负债支付的现金(45,378)不适用(35,815)不适用
筹资活动现金流出小计(47,902,106)(38,706,962)(47,892,543)(38,703,512)
----------------------------------------------------------------
筹资活动产生的现金流量额2,435,2357,009,9102,444,7987,013,360
----------------------------------------------------------------

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第 10 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
附注2021年2020年2021年2020年
(未经审计)(未经审计)(未经审计)(未经审计)
四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响(11,186)11,384(11,186)11,384
----------------------------------------------------------------
五、现金及现金等价物净 (减少) / 增加额四、49(2)(2,037,523)648,045(1,557,947)(71,869)
加:期初现金及现金 等价物余额17,501,43117,153,91115,383,96915,476,188
六、期末现金及现金等价物 余额四、49(3)15,463,90817,801,95613,826,02215,404,319

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刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部 负责人

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第 11 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益
附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2021年1月1日余额5,555,5562,475,6133,817,959479,9593,257,4885,026,5918,228,51628,841,682860,71029,702,392
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
二、本期增减变动金额
(一)本期利润------1,664,3621,664,36216,2231,680,585
(二)其他综合收益四、34---115,556---115,55682115,638
(三)其他权益工具持有者 投入资本四、32-2,995,858-----2,995,858-2,995,858
(四)可转换公司债券转增 股本及资本公积四、31、3337(19)164----182-182
(五)利润分配
1.提取盈余公积四、37----295,304-(295,304)---
2.提取一般风险准备四、37-----536,546(536,546)---
3.对股东的分配四、37------(833,339)(833,339)(1,175)(834,514)
上述(一)至(五)小计372,995,839164115,556295,304536,546(827)3,942,61915,1303,957,749
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2021年6月30日余额 (未经审计)5,555,5935,471,4523,818,123595,5153,552,7925,563,1378,227,68932,784,301875,84033,660,141

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 12 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续) (未经审计)自2020年1月1日至2020年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益
附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2020年1月1日余额5,555,5563,817,959655,4542,680,9114,545,2557,160,13624,415,271846,42825,261,699
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
二、本期增减变动金额
(一)本期利润-----1,484,1241,484,12410,4961,494,620
(二)其他综合收益四、34--(29,606)---(29,606)(43)(29,649)
(三)利润分配
1. 提取盈余公积四、37---281,274-(281,274)---
2. 提取一般风险准备四、37----477,410(477,410)---
3. 对股东的分配四、37-----(833,333)(833,333)(3,450)(836,783)
上述 (一) 至 (三) 小计--(29,606)281,274477,410(107,893)621,1857,003628,188
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2020年6月30日余额 (未经审计)5,555,5563,817,959625,8482,962,1855,022,6657,052,24325,036,456853,43125,889,887

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刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 13 页

青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续) (经审计)

2020年度(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东的权益
附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2020年1月1日余额5,555,556-3,817,959655,4542,680,9114,545,2557,160,13624,415,271846,42825,261,699
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
二、本年增减变动金额
(一)本年利润------2,959,6262,959,62617,7412,977,367
(二)其他综合收益四、34---(175,495)---(175,495)(9)(175,504)
(三)其他权益工具持有者 投入资本四、32-2,475,613-----2,475,613-2,475,613
(四)利润分配
1.提取盈余公积四、37----576,577-(576,577)---
2.提取一般风险准备四、37-----481,336(481,336)---
3.对股东的分配四、37------(833,333)(833,333)(3,450)(836,783)
上述(一)至(四)小计-2,475,613-(175,495)576,577481,3361,068,3804,426,41114,2824,440,693
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2020年12月31日余额5,555,5562,475,6133,817,959479,9593,257,4885,026,5918,228,51628,841,682860,71029,702,392

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

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第 14 页

青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (未经审计)自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2021年1月1日余额5,555,5562,475,6133,817,959479,9623,257,4885,012,7698,224,00028,823,347
二、本期增减变动金额
(一)本期利润------1,655,7311,655,731
(二)其他综合收益四、34---115,530---115,530
(三)其他权益工具持有者 投入资本四、32-2,995,858-----2,995,858
(四)可转换公司债券转增 股本及资本公积四、31、3337(19)164----182
(五)利润分配
1.提取盈余公积四、37----295,304-(295,304)-
2.提取一般风险准备四、37-----536,546(536,546)-
3.对股东的分配四、37------(833,339)(833,339)
上述(一)至(五)小计372,995,839164115,530295,304536,546(9,458)3,933,962
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2021年6月30日余额 (未经审计)5,555,5935,471,4523,818,123595,4923,552,7925,549,3158,214,54232,757,309

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 15 页

青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)自2020年1月1日至2020年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2020年1月1日余额5,555,5563,817,959655,4542,680,9114,537,0657,156,57924,403,524
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
二、本期增减变动金额
(一)本期利润-----1,481,0731,481,073
(二)其他综合收益四、34--(29,591)---(29,591)
(三)利润分配
1. 提取盈余公积四、37---281,274-(281,274)-
2. 提取一般风险准备四、37----475,704(475,704)-
3. 对股东的分配四、37-----(833,333)(833,333)
上述 (一) 至 (三) 小计--(29,591)281,274475,704(109,238)618,149
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2020年6月30日余额 (未经审计)5,555,5563,817,959625,8632,962,1855,012,7697,047,34125,021,673

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 16 页

青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (续) (经审计)

2020年度(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

附注股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2019年12月31日余额5,555,556-3,817,959655,4542,680,9114,537,0657,156,57924,403,524
二、本年增减变动金额
(一)本年利润------2,953,0352,953,035
(二)其他综合收益四、34---(175,492)---(175,492)
(三)其他权益工具持有者 投入资本四、32-2,475,613-----2,475,613
(四)利润分配
1.提取盈余公积四、37----576,577-(576,577)-
2.提取一般风险准备四、37-----475,704(475,704)-
3.对股东的分配四、37------(833,333)(833,333)
上述(一)至(四)小计-2,475,613-(175,492)576,577475,7041,067,4214,419,823
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
三、2020年12月31日余额5,555,5562,475,6133,817,959479,9623,257,4885,012,7698,224,00028,823,347

本财务报表已于2021年8月26日获本行董事会批准。

刘仲生刘宗波王建华袁文波(银行盖章)
法定代表人 (董事长)行长主管财务工作的副行长计划财务部负责人

刊载于第17页至第121页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第 17 页

青岛农村商业银行股份有限公司

财务报表附注自2021年1月1日至2021年6月30日止六个月期间

(除特别注明外,金额单位为人民币千元)

一、 基本情况

青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ,由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立,2012年6月15日,经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012] 297号) 批复开业,2012年6月26日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消,原有债权债务由本行承继。

本行持有原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原中国银监会”) 青岛监管局颁发的金融许可证,机构编码为:B1333H237020001号,持有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照,统一社会信用代码:91370200599001594B号,注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2021年6月30日,本行总股本为人民币55.56亿元。本行A股股票于2019年3月在深圳证券交易所挂牌上市,股票代码为002958。

本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款;发放本外币短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事本外币同业拆借;从事银行卡 (借记卡) 业务;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;外汇汇款;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;外汇资信调查、咨询及见证业务;基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务,就本报告而言,中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区 (“澳门”) 及台湾。

本行子公司的情况参见附注四、11。

截至2021年

日止期间财务报表

第 18 页

二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表以持续经营为基础列报。

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求列示,并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2020年度财务报表一并阅读。

会计政策变更

本集团于2021年度执行了财政部于2018年12月修订的《企业会计准则第21 号——租赁 (修订) 》(“新租赁准则”),采用上述企业会计准则修订对本集团的主要影响如下:

新租赁准则修订了财政部于2006 年颁布的《企业会计准则第21 号——租赁》(简称“原租赁准则”) 。本集团自2021年1月1日起执行新租赁准则,对会计政策相关内容进行调整。

新租赁准则完善了租赁的定义,本集团在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同,本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

? 本集团作为承租人

原租赁准则下,本集团根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本集团,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

新租赁准则下,本集团不再区分融资租赁与经营租赁。本集团对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外) 确认使用权资产和租赁负债。

在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时,本集团按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本集团选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益 (如有) 及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本集团增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照以下方法计量使用权资产:

截至2021年

日止期间财务报表

第 19 页

- 与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。本集团对所有租赁采用此方法。

对于首次执行日前的经营租赁,本集团在应用上述方法时同时采用如下简化处理:

- 对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;- 计量租赁负债时,对具有相似特征的租赁采用同一折现率;- 使用权资产的计量不包含初始直接费用;- 存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;- 作为使用权资产减值测试的替代,根据首次执行日前按照《企业会计准则第13 号——或有事项》计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产;- 对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

? 本集团作为出租人

本集团无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本集团自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

在新租赁准则下,本集团根据新收入准则关于交易价格分摊的规定将合同对价在每个租赁组成部分和非租赁组成部分之间进行分摊。

? 2021年1月1日执行新租赁准则对财务报表的影响

在计量租赁负债时,本集团使用2021年1月1日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。

本集团本行
2020年12月31日合并及母公司财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额238,950187,573
按2021年1月1日增量借款利率折现的现值225,653177,579
- 低价值租赁及自2021年1月1日后12个月内将完成的短期租赁的影响金额(20,448)(20,448)
- 可合理确定将行使的续约选择权的影响44,61334,091
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债249,818191,222

截至2021年

日止期间财务报表

第 20 页

于2021年1月1日,新租赁准则对本集团及本行各项资产、负债的分类及账面余额的影响如下:

本集团

2020年 12月31日2021年 1月1日调整数
使用权资产-530,064530,064
其他资产832,634552,388(280,246)
租赁负债-(249,818)(249,818)

本行

2020年 12月31日2021年 1月1日调整数
使用权资产-468,182468,182
其他资产799,700522,740(276,960)
租赁负债-(191,222)(191,222)

三、 税项

本集团适用的主要税费及税率如下:

税种计缴标准
增值税本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要适用税率为3%或6% 。
城市维护建设税按实际缴纳的增值税的5%或7%计征。
教育费附加教育费附加按实际缴纳的增值税的3%计征,地方教育费附加按实际缴纳的增值税的2%计征。
企业所得税企业所得税按照应纳税所得额计征,所得税率为25% 。

截至2021年

日止期间财务报表

第 21 页

四、 财务报表主要项目附注

1. 现金及存放中央银行款项

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
库存现金1,022,8011,206,632960,0231,170,074
----------------------------------------------------------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金(1)19,222,28617,822,10618,842,27717,483,471
- 超额存款准备金(2)4,327,5455,289,7244,028,0235,152,662
- 财政性存款266,862125,382266,544125,372
小计23,816,69323,237,21223,136,84422,761,505
应计利息8,7188,9228,5358,749
----------------------------------------------------------------
合计24,848,21224,452,76624,105,40223,940,328

(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日,本行适用的法定准备

金缴存比率如下:

2021年 6月30日2020年 12月31日
人民币存款缴存比率7.50%7.50%
外币存款缴存比率7.00%5.00%

本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。

法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。

(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行,主要用于资金清算用途。

截至2021年

日止期间财务报表

第 22 页

2. 存放同业及其他金融机构款项

按交易对手类型和所在地区分析

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
存放中国境内款项
- 银行3,619,3806,395,174961,1783,896,332
- 其他金融机构2,411,0082,160,4492,354,6232,160,449
存放中国境外款项
- 银行580,177156,340580,177156,340
应计利息16,29732,3812,08725,454
小计6,626,8628,744,3443,898,0656,238,575
减:减值准备(12,478)(12,375)(11,196)(11,196)
合计6,614,3848,731,9693,886,8696,227,379

3. 拆出资金

按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
拆放中国内地款项
- 银行1,854,0492,439,399
- 其他金融机构8,470,0004,860,000
应计利息71,17330,849
小计10,395,2227,330,248
减:减值准备(7,201)(6,743)
合计10,388,0217,323,505

截至2021年

日止期间财务报表

第 23 页

4. 交易性金融资产

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
为交易而持有的债券投资
- 政府5,607,6212,229,1985,607,6212,229,198
- 政策性银行150,563231,835150,563231,835
- 同业及其他金融机构1,477,7861,597,2041,477,7861,597,204
- 企业3,006,7811,150,8573,006,7811,150,857
小计10,242,7515,209,09410,242,7515,209,094
----------------------------------------------------------------
其他以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资
债券投资
- 同业及其他金融机构1,101,4431,109,7291,101,4431,109,729
- 企业342,505-342,505-
小计1,443,9481,109,7291,443,9481,109,729
----------------------------------------------------------------
投资基金19,483,30220,678,89719,483,30220,678,897
资产管理计划16,626,21612,413,32816,626,21612,413,328
资金信托计划2,008,7582,198,0922,008,7582,198,092
收益凭证-500,000-500,000
金融机构理财产品-246,278--
----------------------------------------------------------------
合计49,804,97542,355,41849,804,97542,109,140

5. 衍生金融工具

本集团及本行
2021年6月30日2020年12月31日
名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债
利率衍生工具41,560,00079,382(113,872)31,730,00074,284(108,160)
信用衍生工具930,00030,945-460,00011,073-
汇率衍生工具611,2502,424(3,073)---
贵金属衍生工具200,0001,000-300,0001,315-
合计43,301,250113,751(116,945)32,490,00086,672(108,160)

截至2021年

日止期间财务报表

第 24 页

6. 买入返售金融资产

(1) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
中国内地
- 银行693,7951,751,526
- 其他金融机构6,243,5999,677,291
应计利息2,3654,561
小计6,939,75911,433,378
减:减值准备(4,725)(6,858)
合计6,935,03411,426,520

(2) 按担保物类型分析

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
债券6,927,39911,428,817
票据9,995-
应计利息2,3654,561
小计6,939,75911,433,378
减:减值准备(4,725)(6,858)
合计6,935,03411,426,520

截至2021年

日止期间财务报表

第 25 页

7. 发放贷款和垫款

(1) 按性质分析

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
以摊余成本计量:
公司贷款和垫款161,118,172152,826,566159,719,511151,668,908
小计161,118,172152,826,566159,719,511151,668,908
----------------------------------------------------------------
个人贷款和垫款
- 个人住房贷款32,130,63128,463,06231,521,26627,802,925
- 个人经营贷款27,730,24625,848,23925,054,11023,563,446
- 个人消费贷款2,477,3302,587,2181,852,4632,257,740
- 其他27,43948,79627,43948,796
小计62,365,64656,947,31558,455,27853,672,907
----------------------------------------------------------------
应计利息464,855406,822448,032390,404
----------------------------------------------------------------
减:以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备
- 第一阶段(5,273,863)(4,353,219)(5,149,359)(4,250,042)
- 第二阶段(2,165,861)(2,190,951)(2,160,207)(2,187,160)
- 第三阶段(2,704,722)(2,194,368)(2,695,106)(2,183,107)
小计(10,144,446)(8,738,538)(10,004,672)(8,620,309)
----------------------------------------------------------------
以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益:
票据贴现10,908,2288,075,63910,789,7988,002,089
----------------------------------------------------------------
发放贷款和垫款账面价值224,712,455209,517,804219,407,947205,113,999

截至2021年

日止期间财务报表

第 26 页

(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
信用贷款21,238,51916,007,59520,723,50415,774,013
保证贷款72,730,80468,830,21771,408,94667,484,411
抵押贷款123,802,373119,772,757121,168,613117,462,197
质押贷款16,620,35013,238,95115,663,52412,623,283
发放贷款和垫款总额234,392,046217,849,520228,964,587213,343,904

(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)

本集团

2021年6月30日
逾期3个月逾期3个月逾期1年
以内至1年至3年逾期3年
(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计
信用贷款16,86917,0775,29845739,701
保证贷款744,445478,176166,20773,7641,462,592
抵押贷款697,3341,491,005535,59367,9912,791,923
质押贷款--8,000-8,000
合计1,458,6481,986,258715,098142,2124,302,216
占发放贷款和垫款总额的百分比0.62%0.85%0.31%0.06%1.84%
2020年12月31日
逾期3个月逾期3个月逾期1年
以内至1年至3年逾期3年
(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计
信用贷款7,5338,5872,14624618,512
保证贷款391,967370,434250,74467,3031,080,448
抵押贷款1,668,942423,713514,13975,6412,682,435
质押贷款--15,23037,24552,475
合计2,068,442802,734782,259180,4353,833,870
占发放贷款和垫款总额的百分比0.95%0.37%0.36%0.08%1.76%

截至2021年

日止期间财务报表

第 27 页

本行

2021年6月30日
逾期3个月逾期3个月逾期1年
以内至1年至3年逾期3年
(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计
信用贷款16,86917,0775,29845739,701
保证贷款740,354478,176166,20773,7641,458,501
抵押贷款697,3341,491,005535,59367,9912,791,923
质押贷款--8,000-8,000
合计1,454,5571,986,258715,098142,2124,298,125
占发放贷款和垫款总额的百分比0.64%0.87%0.31%0.06%1.88%
2020年12月31日
逾期3个月逾期3个月逾期1年
以内至1年至3年逾期3年
(含3个月)(含1年)(含3年)以上合计
信用贷款7,2638,4742,14624618,129
保证贷款391,963370,105250,74467,3031,080,115
抵押贷款1,657,682422,213514,13975,6412,669,675
质押贷款--8,00037,24545,245
合计2,056,908800,792775,029180,4353,813,164
占发放贷款和垫款总额的百分比0.97%0.38%0.36%0.08%1.79%

已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上 (含1天) 的贷款。

截至2021年

日止期间财务报表

第 28 页

(4) 贷款和垫款及减值准备分析

截至2021年6月30日及2020年12月31日,发放贷款和垫款的减值准备情况如下:

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备:

本集团

2021年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息)211,568,3058,236,8434,143,525223,948,673
减:减值准备(5,273,863)(2,165,861)(2,704,722)(10,144,446)
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值206,294,4426,070,9821,438,803213,804,227
2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息)196,501,76310,063,5643,615,376210,180,703
减:减值准备(4,353,219)(2,190,951)(2,194,368)(8,738,538)
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值192,148,5447,872,6131,421,008201,442,165

本行

2021年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息)206,303,3238,189,1824,130,316218,622,821
减:减值准备(5,149,359)(2,160,207)(2,695,106)(10,004,672)
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值201,153,9646,028,9751,435,210208,618,149

截至2021年

日止期间财务报表

第 29 页

2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息)192,078,75410,049,7643,603,701205,732,219
减:减值准备(4,250,042)(2,187,160)(2,183,107)(8,620,309)
以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值187,828,7127,862,6041,420,594197,111,910

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备:

本集团

2021年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款总额 / 账面价值10,908,228--10,908,228
计入其他综合收益中的减值准备(4,080)--(4,080)
2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款总额 / 账面价值8,075,639--8,075,639
计入其他综合收益中的减值准备(4,016)--(4,016)

本行

2021年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款总额 / 账面价值10,789,798--10,789,798
计入其他综合收益中的减值准备(3,984)--(3,984)

截至2021年

日止期间财务报表

第 30 页

2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段总额
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款总额 / 账面价值8,002,089--8,002,089
计入其他综合收益中的减值准备(3,954)--(3,954)

(5) 贷款减值准备

截至2021年6月30日止六个月期间及2020年,发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下:

(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动:

本集团

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日4,353,2192,190,9512,194,3688,738,538
转移至:
- 第一阶段21,067(20,817)(250)-
- 第二阶段(11,006)21,119(10,113)-
- 第三阶段(2,416)(190,534)192,950-
本期计提912,999165,142807,9531,886,094
收回已核销贷款和垫款导致的转回--203,374203,374
本期核销及其他变动--(683,560)(683,560)
2021年6月30日5,273,8632,165,8612,704,72210,144,446
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日4,429,7871,972,4431,709,0848,111,314
转移至:
- 第一阶段15,392(15,202)(190)-
- 第二阶段(26,647)54,470(27,823)-
- 第三阶段(12,677)(283,025)295,702-
本年 (转回) / 计提(52,636)462,2652,792,8663,202,495
收回已核销贷款和垫款导致的转回--168,411168,411
本年核销及其他变动--(2,743,682)(2,743,682)
2020年12月31日4,353,2192,190,9512,194,3688,738,538

截至2021年

日止期间财务报表

第 31 页

本行

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日4,250,0422,187,1602,183,1078,620,309
转移至:
- 第一阶段21,067(20,817)(250)-
- 第二阶段(9,245)19,358(10,113)-
- 第三阶段(2,384)(190,462)192,846-
本期计提889,879164,968809,1661,864,013
收回已核销贷款和垫款导致的转回--203,374203,374
本期核销及其他变动--(683,024)(683,024)
2021年6月30日5,149,3592,160,2072,695,10610,004,672
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日4,345,3341,972,1551,707,1078,024,596
转移至:
- 第一阶段15,392(15,202)(190)-
- 第二阶段(26,564)54,387(27,823)-
- 第三阶段(12,554)(283,025)295,579-
本年 (转回) / 计提(71,566)458,8452,783,7053,170,984
收回已核销贷款和垫款导致的转回--168,411168,411
本年核销及其他变动--(2,743,682)(2,743,682)
2020年12月31日4,250,0422,187,1602,183,1078,620,309

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动:

本集团

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日4,016--4,016
本期计提64--64
2021年6月30日4,080--4,080

截至2021年

日止期间财务报表

第 32 页

2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日2,813--2,813
本年计提1,203--1,203
2020年12月31日4,016--4,016

本行

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日3,954--3,954
本期计提30--30
2021年6月30日3,984--3,984
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日2,813--2,813
本年计提1,141--1,141
2020年12月31日3,954--3,954

截至2021年

日止期间财务报表

第 33 页

8. 债权投资

本集团及本行

2021年 6月30日2020年 12月31日
债券
- 政府54,255,43944,298,275
- 政策性银行10,009,1759,505,162
- 同业及其他金融机构3,855,1303,628,712
- 企业464,95399,996
小计68,584,69757,532,145
融资业务债权收益权3,347,6182,783,027
收益凭证1,099,8222,429,813
资金信托计划990,5492,055,579
其他106,465106,008
小计5,544,4547,374,427
应计利息1,174,4881,119,745
减:减值准备(1)(399,978)(254,576)
合计74,903,66165,771,741

截至2021年

日止期间财务报表

第 34 页

(1) 债权投资的减值准备变动如下:

本集团及本行

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日204,920-49,656254,576
本期 (转回) / 计提(33,789)-179,191145,402
2021年6月30日171,131-228,847399,978
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日189,573-27,390216,963
转移至:
- 第三阶段(4,325)-4,325-
本年计提19,672-17,94137,613
2020年12月31日204,920-49,656254,576

9. 其他债权投资

本集团及本行

2021年 6月30日2020年 12月31日
债券
- 政府9,911,13212,897,235
- 政策性银行5,423,6174,409,201
- 同业及其他金融机构6,504,1388,994,330
- 企业2,570,5343,065,985
小计24,409,42129,366,751
应计利息345,518520,206
合计24,754,93929,886,957

截至2021年

日止期间财务报表

第 35 页

(1) 公允价值变动

本集团及本行

2021年 6月30日2020年 12月31日
成本 / 摊余成本24,898,94330,066,737
公允价值24,754,93929,886,957
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额(144,004)(179,780)
累计已计提减值金额396,392293,087

(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下:

本集团及本行

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日12,318179280,590293,087
转移至:
- 第二阶段(32)32--
本期 (转回) / 计提(2,158)41,37664,087103,305
2021年6月30日10,12841,587344,677396,392
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日30,70287,76513,500131,967
转移至:
- 第二阶段(254)254--
- 第三阶段-(77,947)77,947-
本年 (转回) / 计提(18,130)(9,893)189,143161,120
2020年12月31日12,318179280,590293,087

其他债权投资减值准备,在其他综合收益中确认,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。

截至2021年

日止期间财务报表

第 36 页

10. 其他权益工具投资

截至2021年6月30日止六个月期间
期初本期增加本期减少期末持股比例 (%)本期 现金红利
山东省农村信用合作社联合社3,700--3,7006.83%-
中国银联股份有限公司1,500--1,5000.05%-
抵债股权-1,453-1,4530.02%-
合计5,2001,453-6,653-
2020年
年初本年增加本年减少年末持股比例 (%)本年 现金红利
山东省农村信用合作社联合社3,700--3,7006.83%1,850
中国银联股份有限公司1,500--1,5000.05%270
合计5,200--5,2002,120

截至2021年6月30日止六个月期间及2020年,本集团未处置该类权益工具投资,无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。

(1) 公允价值变动

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
成本 / 摊余成本6,6685,2005,2005,200
公允价值6,6535,2005,2005,200
累计计入其他综合收益的公允价值 变动金额(4)---

截至2021年

日止期间财务报表

第 37 页

11. 长期股权投资

本行
2021年2020年
6月30日12月31日
对子公司的投资357,000357,000

对子公司的投资明细如下:

2021年2020年
6月30日12月31日
日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”)15,00015,000
平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”)30,00030,000
济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”)31,00031,000
山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”)31,00031,000
深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”)125,000125,000
弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”)42,00042,000
德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”)43,00043,000
山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”)40,00040,000
合计357,000357,000

截至2021年6月30日止六个月期间,上述子公司 (“蓝海村镇银行”) 的背景情况如下:

注册成立日期注册及 经营地点注册 资本本行 持股比例本行 投票权比例业务 范围
日照蓝海2016年01月22日山东日照100,00015.00%60.00%银行业
平阴蓝海2016年05月16日山东济南100,00030.00%52.00%银行业
济宁蓝海2016年05年23日山东济宁100,00031.00%54.00%银行业
金乡蓝海2016年05月23日山东金乡100,00031.00%61.00%银行业
罗湖蓝海2016年06月06日深圳罗湖500,00025.00%59.40%银行业
弋阳蓝海2016年06月08日江西上饶90,00046.67%52.22%银行业
德兴蓝海2016年06月08日江西上饶90,00047.78%76.66%银行业
沂南蓝海2016年06月17日山东临沂100,00040.00%60.00%银行业

本行于2016年发起设立上述八家蓝海村镇银行,均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会当地监管局批准同意筹建,本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议,并且与蓝海村镇银行部分其他股东约定,就蓝海村镇银行的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制,并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投资。

截至2021年

日止期间财务报表

第 38 页

12. 固定资产

本集团
房屋及建筑物电子设备其他合计
成本
2020年1月1日4,061,272618,244106,4134,785,929
本年增加37,88790,30314,557142,747
在建工程转入283,8671,949173285,989
本年减少(19,428)(17,185)(6,622)(43,235)
2020年12月31日4,363,598693,311114,5215,171,430
本期增加9,72713,8471,57625,150
在建工程转入43,229439-43,668
本期减少(8,565)(13,434)(3,621)(25,620)
2021年6月30日4,407,989694,163112,4765,214,628
------------------------------------------------------------
累计折旧
2020年1月1日(1,187,409)(456,704)(73,682)(1,717,795)
本年计提(167,477)(75,455)(8,792)(251,724)
本年减少13,86816,4416,28936,598
2020年12月31日(1,341,018)(515,718)(76,185)(1,932,921)
本期计提(89,023)(43,742)(4,564)(137,329)
本期减少3,97613,1193,55920,654
2021年6月30日(1,426,065)(546,341)(77,190)(2,049,596)
------------------------------------------------------------
减值准备
2020年1月1日(26,828)--(26,828)
本年变动1,061--1,061
2020年12月31日(25,767)--(25,767)
本期变动----
2021年6月30日(25,767)--(25,767)
------------------------------------------------------------
账面净值
2020年12月31日2,996,813177,59338,3363,212,742
2021年6月30日2,956,157147,82235,2863,139,265

截至2021年

日止期间财务报表

第 39 页

本行
房屋及建筑物电子设备其他合计
成本
2020年1月1日4,043,375607,30597,7124,748,392
本年增加13,52087,89213,750115,162
在建工程转入283,8671,949173285,989
本年减少(19,428)(17,185)(6,607)(43,220)
2020年12月31日4,321,334679,961105,0285,106,323
本期增加8,36412,96695722,287
在建工程转入43,229439-43,668
本期减少(8,565)(13,434)(3,606)(25,605)
2021年6月30日4,364,362679,932102,3795,146,673
------------------------------------------------------------
累计折旧
2020年1月1日(1,187,284)(449,782)(68,761)(1,705,827)
本年计提(166,356)(73,660)(7,442)(247,458)
本年减少13,86816,4416,27736,586
2020年12月31日(1,339,772)(507,001)(69,926)(1,916,699)
本期计提(88,169)(42,802)(3,873)(134,844)
本期减少3,97613,1193,54520,640
2021年6月30日(1,423,965)(536,684)(70,254)(2,030,903)
------------------------------------------------------------
减值准备
2020年1月1日(26,828)--(26,828)
本年变动1,061--1,061
2020年12月31日(25,767)--(25,767)
本期变动----
2021年6月30日(25,767)--(25,767)
------------------------------------------------------------
账面净值
2020年12月31日2,955,795172,96035,1023,163,857
2021年6月30日2,914,630143,24832,1253,090,003

于2021年6月30日及2020年12月31日,本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币3.18亿元及人民币2.95亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。

截至2021年

日止期间财务报表

第 40 页

13. 在建工程

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
期 / 年初余额573,275617,878573,208617,878
本期 / 年增加11,504243,1008,873243,033
转出至固定资产(43,668)(285,989)(43,668)(285,989)
其他减少(100)(1,714)(100)(1,714)
期 / 年末余额541,011573,275538,313573,208

14. 使用权资产

本集团

房屋及建筑物车位及其他合计
成本
2021年1月1日274,022256,042530,064
本期增加19,581-19,581
本期减少(1,350)-(1,350)
2021年6月30日292,253256,042548,295
------------------------------------------------------------
累计折旧
2021年1月1日---
本期计提(35,609)(8,829)(44,438)
本期减少341-341
2021年6月30日(35,268)(8,829)(44,097)
------------------------------------------------------------
账面净值
2021年1月1日274,022256,042530,064
2021年6月30日256,985247,213504,198

截至2021年

日止期间财务报表

第 41 页

本行

房屋及建筑物车位及其他合计
成本
2021年1月1日212,140256,042468,182
本期增加13,462-13,462
本期减少(337)-(337)
2021年6月30日225,265256,042481,307
------------------------------------------------------------
累计折旧
2021年1月1日---
本期计提(27,649)(8,829)(36,478)
本期减少60-60
2021年6月30日(27,589)(8,829)(36,418)
------------------------------------------------------------
账面净值
2021年1月1日212,140256,042468,182
2021年6月30日197,676247,213444,889

截至2021年

日止期间财务报表

第 42 页

15. 无形资产

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
成本
期 / 年初余额91,68591,685
本期 / 年增加--
本期 / 年处置--
期 / 年末余额91,68591,685
--------------------------------------------
累计摊销
期 / 年初余额(8,622)(6,327)
本期 / 年摊销(1,148)(2,295)
本期 / 年处置--
期 / 年末余额(9,770)(8,622)
--------------------------------------------
减值准备
期 / 年初余额--
本期 / 年计提--
本期 / 年处置--
期 / 年末余额--
--------------------------------------------
账面净值81,91583,063

截至2021年

日止期间财务报表

第 43 页

16. 递延所得税资产

(1) 按性质分析

本集团

2021年6月30日2020年12月31日
可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产 / (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备10,492,5442,623,1368,391,5442,097,886
- 应付职工薪酬714,836178,709708,116177,029
- 公允价值变动377,14494,286599,492149,873
- 其他646,636161,659503,264125,816
合计12,231,1603,057,79010,202,4162,550,604

本行

2021年6月30日2020年12月31日
可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产 / (负债)可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异递延所得税 资产 / (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备10,402,8842,600,7218,317,4722,079,368
- 应付职工薪酬714,836178,709708,116177,029
- 公允价值变动377,17694,294600,692150,173
- 其他645,892161,473500,568125,142
合计12,140,7883,035,19710,126,8482,531,712

截至2021年

日止期间财务报表

第 44 页

(2) 按变动分析

本集团

资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计
(注 (i))
2020年1月1日1,467,685177,793(79,518)89,7341,655,694
在利润表中确认630,2012,700121,74036,082790,723
在其他综合收益中确认-(3,464)107,651-104,187
2020年12月31日2,097,886177,029149,873125,8162,550,604
在利润表中确认525,2501,680(42,884)35,843519,889
在其他综合收益中确认--(12,703)-(12,703)
2021年6月30日2,623,136178,70994,286161,6593,057,790

本行

资产减值准备应付职工薪酬公允价值变动其他合计
(注 (i))
2020年1月1日1,454,162177,793(79,464)88,6041,641,095
在利润表中确认625,2062,700122,00636,538786,450
在其他综合收益中确认-(3,464)107,631-104,167
2020年12月31日2,079,368177,029150,173125,1422,531,712
在利润表中确认521,3531,680(43,203)36,331516,161
在其他综合收益中确认--(12,676)-(12,676)
2021年6月30日2,600,721178,70994,294161,4733,035,197

注:

(i) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的预计负债和贴现利息调整等。

截至2021年

日止期间财务报表

第 45 页

17. 其他资产

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
长期待摊费用(1)142,725382,409131,536369,203
预付款项172,323182,254168,702172,468
应收利息137,851158,735137,712158,735
抵债资产(2)47,312152,78447,312152,784
其他应收款(3)92,94783,86986,20077,610
其他61,641108,87854,785105,195
小计654,7991,068,929626,2471,035,995
减:减值准备(273,282)(236,295)(273,282)(236,295)
合计381,517832,634352,965799,700

(1) 长期待摊费用

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
待摊租赁费-256,746-256,692
固定资产改良及大修理支出40,57840,88534,69933,488
其他102,14784,77896,83779,023
合计142,725382,409131,536369,203

(2) 抵债资产

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
土地使用权及房屋47,312152,784
合计47,312152,784

截至2021年

日止期间财务报表

第 46 页

(3) 其他应收款按账龄分析

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
1年以内 (含1年)22,04131,66918,91327,214
1年至2年 (含2年)26,53823,38823,95522,774
2年至3年 (含3年)19,0846,99519,0496,985
3年以上25,28421,81724,28320,637
合计92,94783,86986,20077,610

18. 资产减值准备变动表

本集团
2021年本期核销2021年
附注1月1日本期计提及其他6月30日
发放贷款和垫款 - 以摊余成本计量四、78,738,5381,886,094(480,186)10,144,446
债权投资四、8254,576145,402-399,978
其他 (注(i))288,038100,297(64,882)323,453
合计9,281,1522,131,793(545,068)10,867,877
本集团
2020年本年核销2020年
附注1月1日本年计提及其他12月31日
发放贷款和垫款 - 以摊余成本计量四、78,111,3143,202,495(2,575,271)8,738,538
债权投资四、8216,96337,613-254,576
其他 (注(i))328,897138,976(179,835)288,038
合计8,657,1743,379,084(2,755,106)9,281,152

截至2021年

日止期间财务报表

第 47 页

本行
2021年本期核销2021年
附注1月1日本期计提及其他6月30日
发放贷款和垫款 - 以摊余成本计量四、78,620,3091,864,013(479,650)10,004,672
债权投资四、8254,576145,402-399,978
其他 (注(i))286,859100,194(64,882)322,171
合计9,161,7442,109,609(544,532)10,726,821
本行
2020年本年核销2020年
附注1月1日本年计提及其他12月31日
发放贷款和垫款 - 以摊余成本计量四、78,024,5963,170,984(2,575,271)8,620,309
债权投资四、8216,96337,613-254,576
其他 (注(i))328,119138,575(179,835)286,859
合计8,569,6783,347,172(2,755,106)9,161,744

注:

(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资产

减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备,详细信息载于附注四、2、3、6、12及17。

19. 向中央银行借款

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
借款9,419,7118,074,5269,020,4347,843,454
再贴现-48,467--
应计利息5,8225,0785,5984,925
合计9,425,5338,128,0719,026,0327,848,379

本集团向中央银行借款主要为支小再贷款与支农再贷款,截至2021年6月30日,该部分贷款期限为12个月,利率为2.25% 。

截至2021年

日止期间财务报表

第 48 页

20. 同业及其他金融机构存放款项

按交易对手类型及所在地区分析

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
中国境内存放款项
- 银行8,807,9646,682,0908,868,0666,722,191
- 其他金融机构1,511,3031,592,2041,511,3031,592,204
应计利息38,26942,43938,57542,483
合计10,357,5368,316,73310,417,9448,356,878

21. 拆入资金

按交易对手类型及所在地区分析

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
中国境内拆入款项
- 银行11,459,2179,169,20011,459,2179,169,200
中国境外拆入款项
- 银行221,583733,775221,583733,775
应计利息51,85918,82451,85918,824
合计11,732,6599,921,79911,732,6599,921,799

22. 交易性金融负债

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
卖出融入债券420,292-
合计420,292-

截至2021年

日止期间财务报表

第 49 页

23. 卖出回购金融资产款

(1) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
中国境内
- 人民银行37,899109,169
- 银行15,336,60019,461,434
- 其他金融机构418,600-
应计利息6,02521,294
合计15,799,12419,591,897

(2) 按担保物类别分析

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
债券15,755,20017,469,000
票据37,8992,101,603
应计利息6,02521,294
合计15,799,12419,591,897

截至2021年

日止期间财务报表

第 50 页

24. 吸收存款

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
活期存款
- 公司客户65,222,54268,599,49863,554,27967,065,905
- 个人客户34,881,24031,867,88634,340,66431,413,951
小计100,103,782100,467,38497,894,94398,479,856
------------------------------------------------------------
定期存款
- 公司客户40,274,82635,020,46938,869,70233,535,703
- 个人客户122,032,805110,835,819118,506,274108,133,803
小计162,307,631145,856,288157,375,976141,669,506
------------------------------------------------------------
其他存款193,500273,231181,085268,136
应计利息4,474,1134,096,6404,370,9994,009,169
------------------------------------------------------------
合计267,079,026250,693,543259,823,003244,426,667
其中:
保证金存款12,422,96910,787,73912,083,48110,381,224

截至2021年

日止期间财务报表

第 51 页

25. 应付职工薪酬

本集团
2021年 1月1日本期计提额本期减少额2021年 6月30日
工资、奖金、津贴及补贴609,340490,596(719,663)380,273
职工福利费13423,113(23,221)26
社会保险费和住房公积金1,62690,339(90,101)1,864
工会经费和职工教育经费24,84411,734(7,245)29,333
离职后福利 - 设定提存计划(1)8,713112,683(113,783)7,613
离职后福利 - 设定受益计划(2)921,10325,517(15,884)930,736
其他补充退休福利47,826792(7,102)41,516
合计1,613,586754,774(976,999)1,391,361
本集团
2020年 1月1日本年计提额本年减少额2020年 12月31日
工资、奖金、津贴及补贴579,0071,168,880(1,138,547)609,340
职工福利费6159,754(59,681)134
社会保险费和住房公积金1,632160,427(160,433)1,626
工会经费和职工教育经费13,62426,395(15,175)24,844
离职后福利 - 设定提存计划(1)6,74175,333(73,361)8,713
离职后福利 - 设定受益计划(2)930,12821,864(30,889)921,103
其他补充退休福利63,9671,583(17,724)47,826
合计1,595,1601,514,236(1,495,810)1,613,586
本行
2021年 1月1日本期计提额本期减少额2021年 6月30日
工资、奖金、津贴及补贴600,156462,526(683,927)378,755
职工福利费13220,377(20,484)25
社会保险费和住房公积金1,61587,400(87,156)1,859
工会经费和职工教育经费24,71311,373(6,917)29,169
离职后福利 - 设定提存计划(1)8,712109,521(110,613)7,620
离职后福利 - 设定受益计划(2)921,10325,517(15,884)930,736
其他补充退休福利47,826792(7,102)41,516
合计1,604,257717,506(932,083)1,389,680

截至2021年

日止期间财务报表

第 52 页

本行
2020年 1月1日本年计提额本年减少额2020年 12月31日
工资、奖金、津贴及补贴569,7591,107,929(1,077,532)600,156
职工福利费5955,868(55,795)132
社会保险费和住房公积金1,626155,375(155,386)1,615
工会经费和职工教育经费13,54725,610(14,444)24,713
离职后福利 - 设定提存计划(1)6,74073,375(71,403)8,712
离职后福利 - 设定受益计划(2)930,12821,864(30,889)921,103
其他补充退休福利63,9671,583(17,724)47,826
合计1,585,8261,441,604(1,423,173)1,604,257

(1) 离职后福利-设定提存计划

本集团
2021年 1月1日本期计提额本期减少额2021年 6月30日
基本养老金7,42868,680(69,678)6,430
企业年金58941,080(41,087)582
失业保险费6962,923(3,018)601
合计8,713112,683(113,783)7,613
本集团
2020年 1月1日本年计提额本年减少额2020年 12月31日
基本养老金5,44714,312(12,331)7,428
企业年金94659,798(60,155)589
失业保险费3481,223(875)696
合计6,74175,333(73,361)8,713
本行
2021年 1月1日本期计提额本期减少额2021年 6月30日
基本养老金7,42666,520(67,509)6,437
企业年金59040,150(40,158)582
失业保险费6962,851(2,946)601
合计8,712109,521(110,613)7,620

截至2021年

日止期间财务报表

第 53 页

本行
2020年 1月1日本年计提额本年减少额2020年 12月31日
基本养老金5,44514,010(12,029)7,426
企业年金94758,152(58,509)590
失业保险费3481,213(865)696
合计6,74073,375(71,403)8,712

(2) 离职后福利-设定受益计划

本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划,主要是生活补贴和供暖补助。

本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下:

截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
期初余额921,103930,128
本期支付的褔利(15,884)(14,754)
计入损益的设定受益成本25,51726,638
期末余额930,736942,012

26. 应交税费

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
应交企业所得税484,734619,018477,067613,849
应交增值税及附加148,766145,396147,849144,518
其他16,88320,54316,51420,130
合计650,383784,957641,430778,497

截至2021年

日止期间财务报表

第 54 页

27. 预计负债

截至2021年6月30日止六个月期间及2020年,预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情况如下:

本集团

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日275,0696622275,157
转移至:
- 第一阶段1(1)--
- 第二阶段(85)85--
- 第三阶段(7,067)(17)7,084-
本期计提130,9601,5995132,564
2021年6月30日398,8781,7327,111407,721
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日208,60283916209,457
转移至:
- 第一阶段32(24)(8)-
- 第二阶段(129)129--
- 第三阶段(48)(9)57-
本年计提 / (转回)66,612(869)(43)65,700
2020年12月31日275,0696622275,157

截至2021年

日止期间财务报表

第 55 页

本行

截至2021年6月30日止六个月期间
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2021年1月1日273,5136622273,601
转移至:
- 第一阶段1(1)--
- 第二阶段(85)85--
- 第三阶段(7,067)(17)7,084-
本期计提130,1921,5995131,796
2021年6月30日396,5541,7327,111405,397
2020年
第一阶段第二阶段第三阶段合计
2020年1月1日204,47073816205,224
转移至:
- 第一阶段32(24)(8)-
- 第二阶段(129)129--
- 第三阶段(48)(9)57-
本年计提 / (转回)69,188(768)(43)68,377
2020年12月31日273,5136622273,601

28. 应付债券

本集团及本行
2021年 6月30日2020年 12月31日
同业存单(1)61,513,50960,888,490
债务证券(2)10,500,00010,500,000
可转换公司债券(3)4,626,7794,544,521
应计利息184,990182,309
合计76,825,27876,115,320

(1) 于2021年6月30日及2020年12月31日,上述同业存单公允价值分别为人民币615.52

亿元及人民币609.38亿元。

截至2021年

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第 56 页

(2) 债务证券

(i) 于2015年9月15日,本集团发行二级资本债券人民币15.00亿元,期限为10年,

票面年利率为5.20%,本集团可选择于第五年末赎回该二级资本债券。本集团已于2020年9月15日行使赎回权,全部赎回该债券。

(ii) 于2017年7月31日,本集团发行绿色金融债券人民币10.00亿元,期限为3年,票

面年利率为4.70% 。本集团已于2020年7月31日兑付该债券。

(iii) 于2018年7月20日,本集团发行绿色金融债券人民币20.00亿元,期限为3年,

票面年利率为4.50% 。于2021年6月30日及2020年12月31日,上述绿色金融债券的公允价值为人民币20.86亿元及人民币20.56亿元。本集团已于2021年7月23日兑付该债券。

(iv) 于2019年3月11日,本集团发行金融债券人民币5.00亿元,期限为3年,票面

年利率为3.64% 。于2021年6月30日及2020年12月31日,上述金融债券的公允价值为人民币5.07亿元及人民币5.16亿元。

(v) 于2019年12月17日,本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币30.00亿

元,期限为3年,票面年利率为3.50% 。于2021年6月30日及2020年12月31日,上述金融债券的公允价值为人民币30.17亿元及人民币30.05亿元。

(vi) 于2020年3月5日,本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币30.00亿

元,期限为3年,票面年利率为3.03% 。于2021年6月30日及2020年12月31日,上述债券的公允价值分别为人民币30.22亿元及人民币30.44亿元。

(vii) 于2020年6月18日,本集团发行二级资本债券人民币20.00亿元,期限为10年,

票面年利率为4.38% 。于2021年6月30日及2020年12月31日,上述债券的公允价值分别为人民币20.12亿元及人民币20.05亿元。

截至2021年

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第 57 页

(3) 可转换公司债券

本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下:

负债成分权益成分合计
期初余额4,544,521478,6225,023,143
本期摊销82,440-82,440
本期转股金额(182)(19)(201)
期末余额4,626,779478,6035,105,382

(i) 本行可转换公司债券发行规模为人民币50亿元,于2020年9月18日在深圳证券交

易所上市,存续的起止日期为2020年8月25日至2026年8月24日 (如遇节假日,向后顺延) ,存续期间共六年,第一年债券利率为0.20%、第二年债券利率为

0.40%、第三年债券利率为0.80%、第四年债券利率为1.20%、第五年债券利率为

1.60%、第六年债券利率为2.00%,本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即为2021年3月1日至2026年8月24日 (如遇节假日,向后顺延) 。

(ii) 本债券的初始转股价格为5.74元/股,在本次发行之后,当本行出现因派送股票股

利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时,本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券持有人在转股期内申请转股,转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内,本行将以本债券面值的108% (含最后一期年度利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于2021年6月30日 ,本债券的转股价格为4.47元/股 (于2020年12月31日,本债券尚未达到转股期) 。

(iii) 于2021年6月30日,累计票面金额人民币19.88万元的青岛农商银行可转换公司

债券转为A股普通股,累计转股股数为3.7万股。

截至2021年

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第 58 页

29. 租赁负债

租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析:

2021年6月30日
本集团本行
1年以内 (含1年)72,57355,359
1年至2年 (含2年)63,07449,382
2年至3年 (含3年)55,88643,309
3年至5年 (含5年)43,86028,753
5年以上10,8307,898
未经折现租赁负债合计246,223184,701
租赁负债现值228,533171,827

30. 其他负债

本集团本行
2021年 6月30日2020年 12月31日2021年 6月30日2020年 12月31日
待结算及清算款项1,244,750999,6171,241,782999,617
递延收益298,738306,052294,136304,777
应付股利850,52116,028849,34616,028
其他299,311237,761293,968230,960
合计2,693,3201,559,4582,679,2321,551,382

31. 股本

本行于资产负债表日的股本结构如下:

2020年 12月31日可转换公司 债券转股2021年 6月30日
股本5,555,556375,555,593
合计5,555,556375,555,593

截至2021年

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第 59 页

本行于2019年3月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股,并于2019年3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币5.56亿元,变更后的注册资本为人民币55.56亿元。

如附注四、28(3) 所述,本行于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。截至2021年6月30日止六个月期间,票面金额为人民币19.88万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股,转股股数为3.7万股 (于2020年12月31日,青岛农商银行可转换公司债券尚未达到转股期) 。

32. 其他权益工具

本集团及本行

2021年 6月30日2020年 12月31日
可转换公司债券(1)478,603478,622
无固定期限资本债券(2)4,992,8491,996,991
合计5,471,4522,475,613

(1) 于2021年6月30日,本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币4.79亿元 (2020

年12月31日:人民币4.79亿元) ,具体信息参见附注四、28(3) 。

(2) 无固定期限资本债券

发行在外的 权益工具发行时间会计分类初始 付息率发行 价格数量期初金额本期变动期末金额到期日转换情况
(元)(万张)
20青岛农商 永续债012020年 12月16日权益工具4.80%1002,0002,000,000-2,000,000永久存续
21青岛农商 永续债012021年 3月25日权益工具4.80%1002,000-2,000,0002,000,000永久存续
21青岛农商 永续债022021年 6月25日权益工具4.90%1001,000-1,000,0001,000,000永久存续
减:发行费用(3,009)(4,142)(7,151)
账面价值1,996,9912,995,8584,992,849

于2020年12月16日,本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2020年无固定期限资本债券 (第一期) ”,发行规模为人民币20亿元,本行按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。

截至2021年

日止期间财务报表

第 60 页

于2021年3月25日,本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第一期) ”,发行规模为人民币20亿元,本行按扣除发行费用后的金额人民币19.97亿元计入其他权益工具。

于2021年6月25日,本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司2021年无固定期限资本债券 (第二期) ”,发行规模为人民币10亿元,本行按扣除发行费用后的金额人民币9.99亿元计入其他权益工具。

上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下,本行有权在发行之日起5年后于每年付息日 (含发行之日后第5年付息日) 全部或部分赎回上述债券。

当“无法生存触发事件“发生时,本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下,对上述债券的本金进行全部减记,减计部分不可恢复。“无法生存触发事件“指以下两种情形中的较早发生者:

(a) 银保监会认定若不进行减计,本行将无法生存;

(b) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持,本行将无法生存。

依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行2020年无固定期限资本债券的批复》 (青银保监复〔2020〕476号) 及《中国人民银行准予行政许可决定书》 (银许准予决字〔2020〕第191号) ,上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本行其他一级资本。

上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后,本行股东持有的所有类别股份之前;上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

33. 资本公积

本集团及本行

2021年 1月1日可转换公司 债券转股2021年 6月30日
资本溢价2,596,5161642,596,680
其他资本公积1,221,443-1,221,443
合计3,817,9591643,818,123

截至2021年

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第 61 页

本行于2019年3月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股。本行每股发行价格人民币

3.96元,募集资金总额为人民币22.00亿元,扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后,实际募集资金净额为人民币21.52亿元,其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本行股本,股本溢价人民币15.97亿元计入本行资本公积。

如附注四、28(3) 所述,本行于2020年8月25日公开发行票面金额为人民币50亿元A股可转换公司债券。截至2021年6月30日止六个月期间,票面金额为人民币19.88万元的青岛农商银行可转换公司债券转为A股普通股,转股股数为3.7万 股,形成股本溢价人民币16.4万元 (于2020年12月31日,青岛农商银行可转换公司债券尚未达到转股期) 。

34. 其他综合收益

本集团

项目归属于母公司股东的其他综合收益期初余额截至2021年6月30日止六个月期间发生额发生额归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
本期 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 期转入损益减: 所得税费用税后归 属于母公司税后 归属于 少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划 变动额397,821-----397,821
其他权益工具投资公允价值变动-(15)-4(3)(8)(3)
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值(140,654)128,848(78,019)(12,707)38,05171(102,603)
其他债权投资信用减值 准备222,792110,726(7,357)(25,842)77,50819300,300
合计479,959239,559(85,376)(38,545)115,55682595,515
项目归属于母公司股东的其他综合收益期初余额截至2020年6月30日止六个月期间发生额归属于母公司股东的其他综合收益期末余额
本期 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 期转入损益减: 所得税费用税后归 属于母公司税后 归属于 少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划 变动额372,116-----372,116
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值182,254(103,505)(8,790)28,074(84,170)(51)98,084
其他债权投资信用减值 准备101,08484,691(11,928)(18,191)54,5648155,648
合计655,454(18,814)(20,718)9,883(29,606)(43)625,848

截至2021年

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第 62 页

项目归属于母公司股东的其他综合收益年初余额2020年发生额归属于母公司股东的其他综合收益年末余额
本年 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 期转入损益减: 所得税费用税后归 属于母公司税后 归属于 少数股东
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划 变动额372,11629,169-(3,464)25,705-397,821
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值182,254(395,535)(35,068)107,651(322,908)(44)(140,654)
其他债权投资信用减值 准备101,084179,118(16,794)(40,581)121,70835222,792
合计655,454(187,248)(51,862)63,606(175,495)(9)479,959

本行

项目其他综合收益 期初余额截至2021年6月30日止六个月期间发生额其他综合收益 期末余额
本期 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 期转入损益减: 所得税费用
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划 变动额397,821---397,821
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值(140,639)128,639(77,935)(12,676)(102,611)
其他债权投资信用减值 准备222,780110,632(7,297)(25,833)300,282
合计479,962239,271(85,232)(38,509)595,492

截至2021年

日止期间财务报表

第 63 页

项目其他综合收益 期初余额截至2020年6月30日止六个月期间发生额其他综合收益 期末余额
本期 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 期转入损益减: 所得税费用
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划变动额372,116---372,116
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值182,254(103,413)(8,790)28,05198,102
其他债权投资信用减值 准备101,08484,676(11,928)(18,187)155,645
合计655,454(18,737)(20,718)9,864625,863
项目其他综合收益 年初余额2020年发生额其他综合收益 年末余额
本年 所得税 前发生额减:前期 计入其他 综合收益当 年转入损益减: 所得税费用
不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划 变动额372,11629,169-(3,464)397,821
将重分类进损益的其他综合收益
其中:其他债权投资公允价值182,254(395,457)(35,067)107,631(140,639)
其他债权投资信用减值 准备101,084179,056(16,795)(40,565)222,780
合计655,454(187,232)(51,862)63,602479,962

35. 盈余公积

于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程,本行需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时,可以不再提取。

本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。

截至2021年

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第 64 页

36. 一般风险准备

自2012年7月1日起,根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》 (财金 [2012] 20号) 的相关规定,本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配,一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.5% 。

本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的一般风险准备。

37. 利润分配

(1) 利润分配方案

(a) 经本行于2021年5月28日举行的2020年度股东大会审议通过,本行截至2020年12

月31日止年度的利润分配方案如下:

- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金;于2020 年12 月31 日,上述提取的法定盈余公积金已计入盈余公积;- 提取任意盈余公积金,计人民币295,304千元;- 提取一般风险准备,计人民币536,546千元;- 以权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每股派发现金红利0.15元 (含

税) ,合计分配现金股利人民币833,339千元。

(b) 经本行于2020年5月22日举行的2019年度股东大会审议通过,本行截至2019年12

月31日止年度的利润分配方案如下:

- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金;于2019 年12 月31 日,上述提取的法定

盈余公积金已计入盈余公积;- 提取任意盈余公积金,计人民币281,273千元;- 提取一般风险准备,计人民币475,704千元;- 以5,555,555,556股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.15元 (含税) 。

(2) 期 / 年末未分配利润的说明

截至2021年6月30日,本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余公积人民币297.16万元 (2020年:人民币297.16万元) 。

截至2021年

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第 65 页

38. 利息净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
利息收入
存放中央银行款项利息收入152,888148,432149,682145,942
存放同业及其他金融机构款项利息收入46,09240,05714,51824,735
拆出资金利息收入139,070105,439139,070105,439
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款4,257,5093,974,3924,195,1133,929,167
- 个人贷款和垫款1,666,0251,452,8871,568,3661,374,920
- 票据贴现137,77277,165135,99577,085
买入返售金融资产利息收入62,9508,42462,9508,424
金融投资利息收入1,769,0121,439,3181,769,0121,439,318
利息收入小计8,231,3187,246,1148,034,7067,105,030
----------------------------------------------------------------
利息支出
向中央银行借款利息支出(95,576)(41,478)(93,314)(40,555)
同业及其他金融机构存放款项利息支出(107,909)(46,781)(108,863)(47,502)
拆入资金利息支出(129,330)(82,604)(129,330)(82,604)
吸收存款利息支出(2,441,024)(2,007,473)(2,365,899)(1,956,870)
卖出回购金融资产款利息支出(153,693)(143,793)(153,693)(143,768)
应付债券利息支出(1,225,366)(1,065,117)(1,225,366)(1,065,117)
利息支出小计(4,152,898)(3,387,246)(4,076,465)(3,336,416)
----------------------------------------------------------------
利息净收入4,078,4203,858,8683,958,2413,768,614

截至2021年

日止期间财务报表

第 66 页

39. 手续费及佣金净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费213,629116,448213,621116,447
结算与清算手续费105,14257,870105,05057,792
银行卡服务手续费9,25110,0419,1299,993
其他业务手续费70,48534,25070,38534,224
手续费及佣金收入小计398,507218,609398,185218,456
----------------------------------------------------------------
手续费及佣金支出(68,759)(33,032)(67,251)(31,582)
----------------------------------------------------------------
手续费及佣金净收入329,748185,577330,934186,874

40. 投资净收益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
交易性金融资产净收益762,623730,098760,458726,171
其他债权投资处置收益97,68621,29497,68621,294
权益投资股利收入--1,0751,550
其他(14,742)(2,952)(14,742)(2,952)
合计845,567748,440844,477746,063

41. 公允价值变动净收益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
交易性金融工具166,057222,308167,335219,526
衍生金融工具5,476(32,102)5,476(32,102)
合计171,533190,206172,811187,424

截至2021年

日止期间财务报表

第 67 页

42. 其他收益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
与资产相关的政府补助(1)5,8897,1555,8897,155
与收益相关的政府补助26,7008,36516,0974,547
合计32,58915,52021,98611,702

(1) 与资产相关的政府补助

本集团及本行

截至2021年6月30日止六个月期间
补助项目递延收益 期初余额本期新增 补助金额计入其他 收益金额计入营业外 收入金额其他变动递延收益 期末余额
青岛市财源建设项目119,559-(2,484)--117,075
产业扶持资金163,485-(3,405)--160,080
合计283,044-(5,889)--277,155
截至2020年6月30日止六个月期间
补助项目递延收益 期初余额本期新增 补助金额计入其他 收益金额计入营业外 收入金额其他变动递延收益 期末余额
青岛市财源建设项目126,290-(3,584)--122,706
产业扶持资金170,471-(3,571)--166,900
合计296,761-(7,155)--289,606

43. 税金及附加

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
房产税19,43014,52319,26414,449
城市维护建设税16,54516,35016,39216,213
教育费附加12,05611,67111,97611,599
地方水利建设基金181,140181,140
其他3,8043,2753,6693,163
合计51,85346,95951,31946,564

截至2021年

日止期间财务报表

第 68 页

44. 业务及管理费

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴490,596503,985462,526479,126
- 职工福利费23,11319,71520,37718,243
- 社会保险费及住房公积金90,33970,32087,40068,098
- 工会经费和职工教育经费11,73411,95811,37311,731
- 离职后福利 - 设定提存计划112,68345,200109,52144,159
- 离职后福利 - 设定受益计划25,51726,63825,51726,638
- 其他补充退休福利792535792535
小计754,774678,351717,506648,530
折旧及摊销204,670151,029189,832144,805
物业管理费13,55216,28913,13915,929
其他办公及行政费用324,187372,315302,857342,364
合计1,297,1831,217,9841,223,3341,151,628

45. 信用减值损失

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
发放贷款和垫款1,886,1582,020,9751,864,0432,006,097
债权投资145,40231,138145,40231,138
信贷承诺132,56453,115131,79655,406
其他债权投资103,30571,354103,30571,354
其他应收款项77,373-77,373-
拆出资金458-458-
存放同业及其他金融机构款项1033,460-3,154
买入返售金融资产(2,133)(1,498)(2,133)(1,498)
合计2,343,2302,178,5442,320,2442,165,651

截至2021年

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第 69 页

46. 资产减值损失

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
其他资产24,49645,95524,49645,955
合计24,49645,95524,49645,955

47. 所得税费用

(1) 所得税费用组成:

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
当期所得税651,090553,622639,746547,785
递延所得税(545,731)(495,718)(541,994)(494,687)
合计105,35957,90497,75253,098

(2) 所得税费用与会计利润的关系如下:

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
税前利润1,785,9441,552,5241,753,4831,534,171
法定税率25%25%25%25%
按法定税率计算的所得税446,486388,131438,371383,543
----------------------------------------------------------------
不可抵税支出
- 招待费1,1831,1231,029913
- 补充养老保险4,4951,5244,4581,524
- 其他7,5293,1417,2052,788
不可抵税支出合计13,2075,78812,6925,225
----------------------------------------------------------------
免税收入 (注 (i))(354,555)(336,704)(353,311)(335,670)
未确认递延所得税资产的暂时性差异 的影响2931,055--
利用以前年度可抵扣亏损(72)(366)--
----------------------------------------------------------------
所得税105,35957,90497,75253,098

注:

(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。

截至2021年

日止期间财务报表

第 70 页

48. 基本及稀释每股收益

基本每股收益

本集团
截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
普通股加权平均数 (千股)(1)5,555,5705,555,556
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润1,664,3621,484,124
- 归属于母公司股东的基本每股收益 (人民币元)0.300.27
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润1,647,1061,475,769
- 归属于母公司股东的基本每股收益 (人民币元)0.300.27

稀释每股收益

本集团
截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
普通股加权平均数 (稀释) (千股)(1)6,426,6375,555,556
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释)(2)1,729,9111,484,124
- 归属于母公司股东的稀释每股收益 (人民币元)0.270.27
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释)1,712,6551,475,769
- 归属于母公司股东的稀释每股收益 (人民币元)0.270.27

截至2021年

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第 71 页

(1) 普通股加权平均数 (千股)

截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
期初普通股股数5,555,5565,555,556
本期可转换公司债券转股加权平均数14-
普通股加权平均数5,555,5705,555,556
假定可转换公司债券全部转换为 普通股的影响871,067-
期末普通股的加权平均数 (稀释)6,426,6375,555,556

(2) 归属于母公司股东的净利润 (稀释) 计算过程如下:

截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
归属于母公司股东的净利润1,664,3621,484,124
稀释调整:
可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后)65,549-
归属于母公司股东的净利润 (稀释)1,729,9111,484,124

截至2021年

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第 72 页

49. 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量:

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
净利润1,680,5851,494,6201,655,7311,481,073
加: 信用减值损失2,343,2302,178,5442,320,2442,165,651
资产减值损失24,49645,95524,49645,955
折旧及摊销204,670151,029189,832144,805
已发生信用减值贷款利息收入(37,255)(27,811)(37,255)(27,811)
投资净收益(714,591)(748,440)(713,501)(746,063)
公允价值变动净收益(171,533)(190,206)(172,811)(187,424)
处置长期资产净损失 / (收益)3,540(459)3,836(459)
递延税项变动(545,731)(495,718)(541,994)(494,687)
金融投资利息收入(1,769,012)(1,439,318)(1,769,012)(1,439,318)
应付债券利息支出1,225,3661,065,1171,225,3661,065,117
租赁负债利息支出5,521不适用3,236不适用
经营性应收项目的增加(22,928,658)(29,706,414)(21,083,452)(29,051,649)
经营性应付项目的增加18,099,73424,568,29417,011,35923,071,308
经营活动使用的现金流量净额(2,579,638)(3,104,807)(1,883,925)(3,973,502)

(2) 现金及现金等价物净变动情况:

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2021年2020年2021年2020年
现金及现金等价物的期末余额15,463,90817,801,95613,826,02215,404,319
减:现金及现金等价物的期初余额(17,501,431)(17,153,911)(15,383,969)(15,476,188)
现金及现金等价物净 (减少) / 增加额(2,037,523)648,045(1,557,947)(71,869)

截至2021年

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第 73 页

(3) 现金及现金等价物分析如下:

本集团本行
2021年 6月30日2020年 6月30日2021年 6月30日2020年 6月30日
库存现金1,022,801885,373960,023830,997
存放中央银行超额存款准备金4,327,5454,431,6384,028,0234,365,798
自取得日起三个月内到期的:
- 存放同业及其他金融机构款项4,961,5646,739,0893,685,9784,461,668
- 拆出资金2,263,3535,529,8582,263,3535,529,858
- 投资2,888,645215,9982,888,645215,998
现金及现金等价物合计15,463,90817,801,95613,826,02215,404,319

截至2021年

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第 74 页

五、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(1) 主要股东

主要股东的情况:

股东名称经济性质或类型注册地主营业务法定代表人
青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”)有限责任公司青岛基础设施建设运营王建辉
青岛城市建设投资 (集团) 有限责任公司 (以下简称“青岛城投”)有限责任公司青岛城市旧城改造及交通建设陈明东
日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”)有限责任公司日照发电、金属煤炭生产经营杜双华
青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”)股份有限公司青岛货运、纺织服装生产经营杨为东
巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”)有限责任公司青岛食品批发、服装制造姜俊平
巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”)有限责任公司青岛建筑装修、设备安装范振晓
青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”)有限责任公司青岛土地开发、资产运营安杰

截至2021年

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第 75 页

主要股东的持股情况及其变化:

2021年6月30日2020年12月31日
股东名称持股数持股比例持股数持股比例
(万股)(万股)
国信发展50,3489.06%50,0009.00%
青岛城投50,0009.00%50,0009.00%
日钢控股30,0005.40%30,0005.40%
即发集团27,5224.95%27,3994.93%
巴龙国际22,5004.05%22,5004.05%
巴龙国际建设17,5003.15%17,5003.15%
全球财富15,0002.70%15,0002.70%
合计212,87038.31%212,39938.23%

以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外,也包括根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。

根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定,商业银行主要股东是指持有或控制商业银行百分之五以上股份或表决权,或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员,通过协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。

主要股东的注册资本及其变化:

币种2021年 6月30日2020年 12月31日
(人民币万元)(人民币万元)
国信发展人民币300,000300,000
青岛城投人民币690,000690,000
日钢控股人民币81,00081,000
即发集团人民币11,17711,177
巴龙国际人民币100,000100,000
巴龙国际建设人民币34,50034,500
全球财富人民币450,654450,654

截至2021年

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第 76 页

(2) 本行的子公司

有关本行子公司的详细信息载于附注四、11。

(3) 其他关联方

其他关联方可为自然人或法人,包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员,以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。

截至2021年

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第 77 页

2. 关联方交易及余额

本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独立第三方交易一致。

主要股东及其控股子公司其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司)
2021年6月30日国信发展 及其子公司青岛城投 及其子公司日钢控股 及其子公司即发集团 及其子公司巴龙国际 及其子公司巴龙国际建设 及其子公司全球财富 及其子公司其他 法人关联方其他 自然人 关联方合计占有关同类 交易金额 / 余额的比例
存放同业及其他金融机构款项-------36,898-36,8980.56%
发放贷款和垫款-488,280--796,537350,677130,202250,22132,0952,048,0120.87%
交易性金融资产500,691--------500,6911.01%
其他债权投资------207,813--207,8130.84%
同业及其他金融机构存放款项7------53,432-53,4390.52%
拆入资金-------323,194-323,1942.75%
吸收存款185,226661,131160,3011,07818321,57349,50050,8451,129,6750.42%
表外业务
- 银行承兑汇票-50530,000------530,0502.45%
- 开出信用证-9,032-------9,0320.12%
- 保函-25,000-------25,0000.42%

截至2021年

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第 78 页

主要股东及其控股子公司其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司)
截至2021年6月30日 止六个月期间国信发展 及其子公司青岛城投 及其子公司日钢控股 及其子公司即发集团 及其子公司巴龙国际 及其子公司巴龙国际建设 及其子公司全球财富 及其子公司其他 法人关联方其他 自然人 关联方合计占有关同类 交易金额 / 余额的比例
利息收入-18,025--26,65012,6028,8687,5841,88275,6110.92%
利息支出2,0376,4641,378501-922,2151,38913,6260.33%
手续费及佣金收入-31287186---180-6840.17%
投资收益12,955--------12,9551.53%
其他业务收入2,981--------2,98119.12%
主要股东及其子公司其他关联方 (不包括以上 主要股东及其子公司)
2020年12月31日青岛城投 及其子公司国信发展 及其子公司日钢控股 及其子公司即发集团 及其子公司巴龙国际 及其子公司巴龙国际建设 及其子公司全球财富 及其子公司国际机场 及其子公司其他 法人关联方其他 自然人关联方合计占有关同类 交易金额 / 余额的比例
存放同业及其他金融机构款项--------51,562-51,5620.59%
发放贷款和垫款412,604---841,786440,936425,734278,034311,86245,8092,756,7651.26%
交易性金融资产-500,000------311,500-811,5001.92%
其他债权投资------204,558---204,5580.68%
同业及其他金融机构存放款项--------66,058-66,0580.79%
拆入资金--------326,359-326,3593.29%
吸收存款446,471179,748301,93084,4545,3261731,040316,58049,65731,2811,446,5040.58%
应付债券--------278,372-278,3720.37%
表外业务
- 银行承兑汇票50-998,530-------998,5805.20%
- 开出信用证150,849---------150,8492.80%
- 保函230,000---------230,0006.66%

截至2021年

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第 79 页

主要股东及其控股子公司其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司)
截至2020年6月30日 止六个月期间国际机场 及其子公司国信发展 及其子公司日钢控股 及其子公司即发集团 及其子公司巴龙国际 及其子公司巴龙国际建设及其子公司全球财富 及其子公司其他 法人关联方其他 自然人 关联方合计占有关同类 交易金额 / 余额的比例
利息收入5,296-8,937-26,06116,48015,12827,8831,227101,0121.73%
利息支出2,5869564,1871522-2353,44445712,0190.37%
手续费及佣金收入---34---114-1480.07%
投资收益-13,027-----11,921-24,9483.33%
其他业务收入-5,689-------5,68980.03%
业务及管理费2,176--------2,1760.18%

自2021年1月1日至2021年6月30日止期间,本集团无向上述关联方进行的信贷资产转让 (自2020年1月1日至2020年6月30日止期间:

无) 。

截至2021年

日止期间财务报表

第 80 页

3. 子公司之间的交易

2021年 6月30日2020年 12月31日
期末余额:
同业及其他金融机构存放款项60,40760,150
截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
本期交易:
利息收入-91
利息支出953799
手续费及佣金支出3254

所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。

4. 关键管理人员薪酬

截至6月30日止六个月期间
2021年2020年
关键管理人员薪酬11,2688,999

六、 分部报告

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别,从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报,这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础,确定了下列报告分部:

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务,包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。

截至2021年

日止期间财务报表

第 81 页

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务,包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务,包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作,包括发行债券。

其他业务

该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。

编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定,并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出) 」列示,内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出) 」列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及可按合理的基准分配至该分部的项目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

截至2021年

日止期间财务报表

第 82 页

本集团

截至2021年6月30日止六个月期间
公司零售
银行业务银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
对外利息净收入3,664,60437,439376,377-4,078,420
分部间利息净 (支出) / 收入(1,126,518)1,756,875(630,357)--
利息净收入 / (支出)2,538,0861,794,314(253,980)-4,078,420
手续费及佣金净收入139,598162,85627,294-329,748
投资净收益--845,567-845,567
公允价值变动净收益--171,533-171,533
其他收益10,6699,26011,6571,00332,589
汇兑净收益 / (损失)35,33619(1,965)-33,390
其他业务收入2,13210,0643,391-15,587
资产处置 (损失) / 收益(9,089)5,0794682(3,540)
营业收入合计2,716,7321,981,592803,9651,0055,503,294
税金及附加(23,838)(10,654)(17,303)(58)(51,853)
业务及管理费(302,255)(868,829)(125,855)(244)(1,297,183)
信用减值损失(1,736,926)(343,093)(263,211)-(2,343,230)
资产减值损失(6,604)(5,348)(12,298)(246)(24,496)
其他业务支出(5)(19)(999)-(1,023)
营业支出合计(2,069,628)(1,227,943)(419,666)(548)(3,717,785)
营业利润647,104753,649384,2994571,785,509
加:营业外收入1,3082621954922,257
减:营业外支出(1,659)(149)(14)-(1,822)
利润总额646,753753,762384,4809491,785,944
其他分部信息
- 折旧及摊销30,403161,52812,739-204,670
- 资本性支出11,04758,6914,628-74,366
2021年6月30日
公司零售
银行业务银行业务资金业务其他业务合计
分部资产175,287,54578,701,820173,738,4332,264427,730,062
递延所得税资产---3,057,7903,057,790
资产合计175,287,54578,701,820173,738,4333,060,054430,787,852
分部负债 / 负债合计117,358,732162,711,224116,153,630904,125397,127,711
信贷承诺35,628,8592,664,631--38,293,490

截至2021年

日止期间财务报表

第 83 页

截至2020年6月30日止六个月期间
公司零售
银行业务银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
对外利息净收入3,440,420180,962237,486-3,858,868
分部间利息净 (支出) / 收入(759,280)1,382,194(622,914)--
利息净收入 / (支出)2,681,1401,563,156(385,428)-3,858,868
手续费及佣金净收入83,20883,02519,344-185,577
投资净收益--748,440-748,440
公允价值变动净收益--190,206-190,206
其他收益5,5433,6856,2058715,520
汇兑净收益34,818403,153-38,011
其他业务收入1,2415,50236337,109
资产处置 (损失) /收益(347)75551-459
营业收入合计2,805,6031,656,163582,334905,044,190
税金及附加(37,234)(9,373)(352)-(46,959)
业务及管理费(358,317)(748,833)(110,689)(145)(1,217,984)
信用减值损失(1,777,139)(297,258)(104,147)-(2,178,544)
资产减值损失(44,952)(1,003)--(45,955)
其他业务支出(5)(33)(435)-(473)
营业支出合计(2,217,647)(1,056,500)(215,623)(145)(3,489,915)
营业利润587,956599,663366,711(55)1,554,275
加:营业外收入1,0262,1022322603,620
减:营业外支出(2,277)(1,154)(20)(1,920)(5,371)
利润总额586,705600,611366,923(1,715)1,552,524
其他分部信息
- 折旧及摊销26,390116,9317,708-151,029
- 资本性支出20,93792,7636,114-119,814
2020年12月31日
公司零售
银行业务银行业务资金业务其他业务合计
分部资产165,072,04973,346,677165,841,131612404,260,469
递延所得税资产---2,550,6042,550,604
资产合计165,072,04973,346,677165,841,1312,551,216406,811,073
分部负债 / 负债合计112,509,448149,161,698115,414,57222,963377,108,681
信贷承诺29,164,4432,258,993--31,423,436

截至2021年

日止期间财务报表

第 84 页

七、 风险管理

本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括:信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险,以设定适当的风险限额和控制,监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统,以适应市场情况或集团经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者,并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略,高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统,并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。

(1) 信用风险管理

董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构,负责确定本集团风险偏好及风险管理战略,决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。信贷管理部及风险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、国际业务部、金融市场中心及投资理财部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。

除了信贷业务会给本集团带来信用风险外,本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。

截至2021年

日止期间财务报表

第 85 页

(2) 信用风险的评价方法

金融工具风险阶段划分

本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,将各笔业务划分入三个风险阶段,计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下:

第一阶段: 自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的

预期信用损失金额。

第二阶段: 自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融

工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。

第三阶段: 在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内

的预期信用损失金额。

具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生

重大不利影响。

截至2021年

日止期间财务报表

第 86 页

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

对违约的界定

本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动;或- 金融资产本金或利息逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

- 发行方或债务人发生重大财务困难;- 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;- 债务人很可能破产或进行其他财务重组;- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;- 金融资产本金或利息逾期超过90天。

预期信用损失计量——对参数、假设及估计技术的说明

根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积,并考虑了货币的时间价值。相关定义如下:

- 违约概率是指考虑前瞻性信息后,债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。

截至2021年

日止期间财务报表

第 87 页

- 违约风险敞口是指,在未来 12 个月或在整个剩余存续期,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。

- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保物或其他信用支持的可获得性不同,违约损失率也有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设,包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。

本报告期内,本集团估计技术或关键假设未发生重大变化。

已发生信用减值的公司类贷款和垫款减值损失计量采用现金流贴现法,如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失,损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时,管理层会考虑以下因素:

- 借款人经营计划的可持续性;- 当发生财务困难时提高业绩的能力;- 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额;- 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额;及- 预期现金流入时间。

本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件,但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在,本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。

预期信用损失中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析,识别出与预期信用损失相关的关键经济指标,如1年期贷款市场报价利率、人民币贷款同比、社会消费品零售总额当月同比、居民消费品价格指数当月同比、国内生产总值当季同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系,并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。

与其他经济预测类似,对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性,因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。

截至2021年

日止期间财务报表

第 88 页

(3) 担保物和其他信用增级

本集团所属机构分别制定了一系列政策,通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和垫款的抵质押物主要为土地、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产,相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

(4) 最大信用风险敞口

下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。

本集团

2021年 6月30日2020年 12月31日
存放中央银行款项23,825,41123,246,134
存放同业及其他金融机构款项6,614,3848,731,969
拆出资金10,388,0217,323,505
交易性金融资产30,321,67321,676,521
衍生金融资产113,75186,672
买入返售金融资产6,935,03411,426,520
发放贷款和垫款224,712,455209,517,804
债权投资74,903,66165,771,741
其他债权投资24,754,93929,886,957
其他51,570141,783
合计402,620,899377,809,606
表外信贷承诺38,293,49031,423,436
最大信用风险敞口440,914,389409,233,042

截至2021年

日止期间财务报表

第 89 页

(5) 金融工具信用质量分析

截至2021年6月30日,金融工具风险阶段划分如下:

本集团

2021年6月30日
账面余额预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产:
现金及存放中央银行款项24,848,212--24,848,212----
存放同业及其他金融机构款项6,626,862--6,626,862(12,478)--(12,478)
拆出资金10,395,222--10,395,222(7,201)--(7,201)
买入返售金融资产6,939,759--6,939,759(4,725)--(4,725)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款151,535,7036,460,2693,440,624161,436,596(4,620,822)(1,850,115)(2,300,454)(8,771,391)
- 个人贷款和垫款60,032,6021,776,574702,90162,512,077(653,041)(315,746)(404,268)(1,373,055)
债权投资74,837,335-466,30475,303,639(171,131)-(228,847)(399,978)
其他 (注 (i))不适用不适用不适用230,798不适用不适用不适用(179,228)
合计335,215,6958,236,8434,609,829348,293,165(5,469,398)(2,165,861)(2,933,569)(10,748,056)

截至2021年

日止期间财务报表

第 90 页

2021年6月30日
账面价值预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产:
发放贷款和垫款
- 票据贴现10,908,228--10,908,228(4,080)--(4,080)
其他债权投资24,387,270235,609132,06024,754,939(10,128)(41,587)(344,677)(396,392)
合计35,295,498235,609132,06035,663,167(14,208)(41,587)(344,677)(400,472)
表外信贷承诺38,243,98428,56920,93738,293,490(398,878)(1,732)(7,111)(407,721)

截至2021年

日止期间财务报表

第 91 页

截至2020年12月31日,金融工具风险阶段划分如下:

本集团

2020年12月31日
账面余额预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以摊余成本计量的金融资产:
现金及存放中央银行款项24,452,766--24,452,766----
存放同业及其他金融机构款项8,744,344--8,744,344(12,375)--(12,375)
拆出资金7,330,248--7,330,248(6,743)--(6,743)
买入返售金融资产11,433,378--11,433,378(6,858)--(6,858)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款142,000,9658,102,5112,990,667153,094,143(3,779,509)(1,840,655)(1,830,734)(7,450,898)
- 个人贷款和垫款54,500,7981,961,053624,70957,086,560(573,710)(350,296)(363,634)(1,287,640)
债权投资65,860,623-165,69466,026,317(204,920)-(49,656)(254,576)
其他 (注 (i))不适用不适用不适用242,604不适用不适用不适用(100,821)
合计314,323,12210,063,5643,781,070328,410,360(4,584,115)(2,190,951)(2,244,024)(9,119,911)

截至2021年

日止期间财务报表

第 92 页

2020年12月31日
账面价值预期信用减值准备
第一阶段第二阶段第三阶段合计第一阶段第二阶段第三阶段合计
以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产:
发放贷款和垫款
- 票据贴现8,075,639--8,075,639(4,016)--(4,016)
其他债权投资29,545,879213,754127,32429,886,957(12,318)(179)(280,590)(293,087)
合计37,621,518213,754127,32437,962,596(16,334)(179)(280,590)(297,103)
表外信贷承诺31,422,18090834831,423,436(275,069)(66)(22)(275,157)

注:

(i) 其他项目中包括的其他应收款,采用简化方法确认减值准备,因此不适用三阶段划分。

截至2021年

日止期间财务报表

第 93 页

(6) 风险集中度

如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性,其信用风险通常会相应提高。同时,不同行业的经济发展均有其独特的特点,因此不同的行业的信用风险亦不相同。

本集团发放贷款和垫款(未含应计利息)按贷款客户不同行业分类列示如下:

2021年6月30日2020年12月31日
金额比例金额比例
房地产业32,963,42714.06%34,785,70115.97%
批发和零售业28,847,05312.31%23,937,56310.99%
租赁和商务服务业27,345,93011.67%25,164,20311.55%
建筑业25,182,46610.74%23,931,46010.99%
制造业20,711,7088.84%20,123,1949.24%
水利、环境和公共设施管理业13,135,2615.60%12,711,0485.83%
农、林、牧、渔业3,001,7451.28%2,798,4811.28%
交通运输、仓储和邮政业2,716,7191.16%3,135,4841.44%
住宿和餐饮业2,059,7130.88%2,150,8820.99%
其他5,154,1502.20%4,088,5501.87%
公司贷款和垫款小计161,118,17268.74%152,826,56670.15%
个人贷款和垫款62,365,64626.61%56,947,31526.14%
票据贴现10,908,2284.65%8,075,6393.71%
发放贷款和垫款总额234,392,046100.00%217,849,520100.00%

截至2021年

日止期间财务报表

第 94 页

(7) 债权性证券投资按评级分布列示如下:

评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。

本集团

2021年6月30日
未评级AAAAAAA以下合计
政府-69,774,192---69,774,192
政策性银行-15,583,355---15,583,355
同业及其他金融机构-10,536,4802,298,951103,066-12,938,497
企业-3,007,4012,993,590-383,7826,384,773
小计-98,901,4285,292,541103,066383,782104,680,817
应计利息1,394,522
减:以摊余成本计量的金融 资产减值准备(214,130)
总计105,861,209
2020年12月31日
未评级AAAAAAA以下合计
政府-59,424,708---59,424,708
政策性银行-14,146,198---14,146,198
同业及其他金融机构-12,987,4762,154,100188,399-15,329,975
企业-2,424,8991,883,699-8,2404,316,838
小计-88,983,2814,037,799188,3998,24093,217,719
应计利息1,510,812
减:以摊余成本计量的金融 资产减值准备(20,417)
总计94,708,114

截至2021年

日止期间财务报表

第 95 页

2. 市场风险

市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。

董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险,审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序,确定银行可以承受的市场风险水平。

本集团市场风险实行“集中统一管理,分级授权实施”的管理模式,总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门,负责对总体市场风险状况的监测和报告,通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控,对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理,以监控与管理市场风险;风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、国际业务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门,负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额,进行交易和管理。

本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账簿,其他则记入银行账簿。

本集团使用敏感度分析,利率重定价敞口分析,外汇敞口分析,压力测试等方法来计量、监测市场风险。

敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制,按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言,就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动,对一系列前瞻性的情景进行评估,利用得出结果测量对损益的影响。

截至2021年

日止期间财务报表

第 96 页

(1) 利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(a)重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险,是最主要和最常见的利率风险形式,来源于银行资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。

下表列示本集团资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日,以较早者为准) 的分布:

2021年6月30日
合计不计息3个月内 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项24,848,2121,381,51623,466,696---
存放同业及其他金融机构款项6,614,38416,2965,591,7311,006,357--
拆出资金10,388,02171,1732,965,2077,351,641--
买入返售金融资产6,935,0342,3666,932,668---
发放贷款和垫款 (注 (i))224,712,455464,85637,775,261169,791,01413,761,6232,919,701
金融投资 (注 (ii))149,470,22812,97643,642,39212,090,53759,701,65834,022,665
其他7,819,5187,740,13779,381---
资产总额430,787,8529,689,320120,453,336190,239,54973,463,28136,942,366
------------------------------------------------------------------
负债
向中央银行借款9,425,5335,8222,039,4747,380,237--
同业及其他金融机构存放款项10,357,53638,2699,080,6321,238,635--
拆入资金11,732,65951,8594,374,2186,656,582650,000-
卖出回购金融资产款15,799,1246,02515,793,099---
吸收存款267,079,026181,085129,374,60063,597,43773,925,904-
应付债券76,825,278-28,909,95135,103,5586,558,0136,253,756
其他5,908,5554,725,565964,40655,589152,78310,212
负债总额397,127,7115,008,625190,536,380114,032,03881,286,7006,263,968
------------------------------------------------------------------
资产负债缺口33,660,1414,680,695(70,083,044)76,207,511(7,823,419)30,678,398

截至2021年

日止期间财务报表

第 97 页

2020年12月31日
合计不计息3个月内 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项24,452,7661,413,52323,039,243---
存放同业及其他金融机构款项8,731,96932,3818,184,615514,973--
拆出资金7,323,50530,8497,064,284228,372--
买入返售金融资产11,426,5204,56111,421,959---
发放贷款和垫款 (注 (i))209,517,804406,82152,463,052135,804,50617,783,1273,060,298
金融投资 (注 (ii))138,019,316207,42134,823,22012,727,74059,580,27130,680,664
其他7,339,1937,263,59475,599---
资产总额406,811,0739,359,150137,071,972149,275,59177,363,39833,740,962
------------------------------------------------------------------
负债
向中央银行借款8,128,0715,078539,7647,583,229--
同业及其他金融机构存放款项8,316,73342,4395,608,6232,665,671--
拆入资金9,921,79918,8245,294,5783,958,397650,000-
卖出回购金融资产款19,591,89721,29419,461,434109,169--
吸收存款250,693,543268,135131,256,79653,012,86866,155,744-
应付债券76,115,320-17,534,24245,354,2497,137,7886,089,041
其他4,341,3184,233,158108,160---
负债总额377,108,6814,588,928179,803,597112,683,58373,943,5326,089,041
------------------------------------------------------------------
资产负债缺口29,702,3924,770,222(42,731,625)36,592,0083,419,86627,651,921

注:

(i) 本集团于2021年6月30日及2020年12月31日的 「3个月内 (含3个月) 」 发

放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币20.11亿元及人民币17.38亿元。

(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

(b)利率敏感性分析

本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于2021年6月30日及2020年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。

本集团
按年度化计算净利息收入的变动2021年 6月30日2020年 12月31日
(减少) / 增加(减少) / 增加
收益率曲线平行上移100个基点(129,274)(152,876)
收益率曲线平行下移100个基点129,274152,876

截至2021年

日止期间财务报表

第 98 页

以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化,反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响,基于以下假设:

- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价或到期;在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立即重新定价或到期) ;

- 收益率曲线随利率变化而平行移动;及

- 资产和负债组合并无其他变化,且所有头寸将会被持有,并在到期后续期。

本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。

(2) 外汇风险

本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。

截至2021年

日止期间财务报表

第 99 页

本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下:

本集团
2021年6月30日
人民币美元其他合计
(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项24,748,93391,3087,97124,848,212
存放同业及其他金融机构款项5,795,374623,805195,2056,614,384
拆出资金8,532,5251,855,496-10,388,021
买入返售金融资产6,935,034--6,935,034
发放贷款和垫款222,403,5102,254,73054,215224,712,455
金融投资 (注 (i))149,470,228--149,470,228
其他7,819,518--7,819,518
资产总额425,705,1224,825,339257,391430,787,852
----------------------------------------------------------------
负债
向中央银行借款9,424,852-6819,425,533
同业及其他金融机构存放款项9,342,156961,09054,29010,357,536
拆入资金9,913,0031,760,80358,85311,732,659
卖出回购金融资产款15,799,124--15,799,124
吸收存款265,915,5881,043,188120,250267,079,026
应付债券76,825,278--76,825,278
其他4,810,7361,078,54519,2745,908,555
负债总额392,030,7374,843,626253,348397,127,711
----------------------------------------------------------------
净头寸33,674,385(18,287)4,04333,660,141
表外信贷承诺33,915,4253,352,6591,025,40638,293,490

截至2021年

日止期间财务报表

第 100 页

本集团
2020年12月31日
人民币美元其他合计
(折合人民币)(折合人民币)(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项24,366,35379,8036,61024,452,766
存放同业及其他金融机构款项8,470,810207,24353,9168,731,969
拆出资金4,881,4572,425,96716,0817,323,505
买入返售金融资产11,426,520--11,426,520
发放贷款和垫款208,206,4331,206,183105,188209,517,804
金融投资 (注 (i))138,019,316--138,019,316
其他7,339,193--7,339,193
资产总额402,710,0823,919,196181,795406,811,073
----------------------------------------------------------------
负债
向中央银行借款8,128,071--8,128,071
同业及其他金融机构存放款项7,355,919880,18280,6328,316,733
拆入资金8,168,6371,704,97148,1919,921,799
卖出回购金融资产款19,591,897--19,591,897
吸收存款249,437,6411,208,01647,886250,693,543
应付债券76,115,320--76,115,320
其他4,206,996121,68812,6344,341,318
负债总额373,004,4813,914,857189,343377,108,681
----------------------------------------------------------------
净头寸29,705,6014,339(7,548)29,702,392
表外信贷承诺28,459,2552,660,119304,06231,423,436

注:

(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

本集团
税后利润及股东权益变动2021年 6月30日2020年 12月31日
(减少) / 增加增加 / (减少)
汇率上升100个基点(17)(4)
汇率下降100个基点174

截至2021年

日止期间财务报表

第 101 页

上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设:

- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益;- 报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动;- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动;- 其他变量 (包括利率) 保持不变;及- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设,汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

3. 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制,实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制,将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内,确保以较低的成本,保持充足且适度的流动性。

董事会承担流动性风险管理的最终责任,负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序;审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会,负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门,负责拟定流动性风险管理办法,识别、计量和监测流动性风险等。

本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理,采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。

本集团制定流动性风险预警机制,及时采取流动性风险防范措施,确保在各种市场情形下具有充足的流动性。

截至2021年

日止期间财务报表

第 102 页

(1) 到期日分析

本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下:

本集团
2021年6月30日
无期限实时偿还1个月内 (含1个月)1个月至3个月 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
(注 (ii))(注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项19,489,1485,359,064-----24,848,212
存放同业及其他金融机构款项-4,633,449573,574394,4621,012,899--6,614,384
拆出资金--1,718,1441,259,4777,410,400--10,388,021
买入返售金融资产--6,935,034----6,935,034
发放贷款和垫款1,540,057201,3387,838,20815,208,60978,927,57870,406,62850,590,037224,712,455
金融投资 (注 (i))607,074-36,837,4306,420,70710,893,60259,697,38735,014,028149,470,228
其他6,835,145-214,9531,74125,082371,720370,8777,819,518
资产总额28,471,42410,193,85154,117,34323,284,99698,269,561130,475,73585,974,942430,787,852
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

截至2021年

日止期间财务报表

第 103 页

本集团
2021年6月30日
无期限实时偿还1个月内 (含1个月)1个月至3个月 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
(注 (ii))(注 (ii))
负债
向中央银行借款--638,9971,406,2997,380,237--9,425,533
同业及其他金融机构存放款项-725,6505,614,4922,770,6411,246,753--10,357,536
拆入资金--3,288,9951,103,6866,689,978650,000-11,732,659
卖出回购金融资产款--15,781,20817,916---15,799,124
吸收存款-100,336,43016,793,50912,425,74663,597,43773,925,904-267,079,026
应付债券--10,836,59218,073,35935,103,5586,558,0136,253,75676,825,278
其他407,721-3,323,370332,830595,725307,961940,9485,908,555
负债总额407,721101,062,08056,277,16336,130,477114,613,68881,441,8787,194,704397,127,711
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
净头寸28,063,703(90,868,229)(2,159,820)(12,845,481)(16,344,127)49,033,85778,780,23833,660,141
衍生金融工具的名义金额--1,000,0006,240,8763,170,37432,850,00040,00043,301,250

截至2021年

日止期间财务报表

第 104 页

本集团
2020年12月31日
无期限实时偿还1个月内 (含1个月)1个月至3个月 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
(注 (ii))(注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项17,947,4886,505,278-----24,452,766
存放同业及其他金融机构款项-4,325,8972,350,7961,536,661518,615--8,731,969
拆出资金--3,208,2133,886,370228,922--7,323,505
买入返售金融资产--11,426,520----11,426,520
发放贷款和垫款1,296,231103,2196,472,27313,968,82069,206,80973,029,64445,440,808209,517,804
金融投资 (注 (i))271,072-31,496,2202,691,29513,348,59159,329,67130,882,467138,019,316
其他6,468,675-386,1312,01416,598157,450308,3257,339,193
资产总额25,983,46610,934,39455,340,15322,085,16083,319,535132,516,76576,631,600406,811,073
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

截至2021年

日止期间财务报表

第 105 页

本集团
2020年12月31日
无期限实时偿还1个月内 (含1个月)1个月至3个月 (含3个月)3个月至1年 (含1年)1年至5年 (含5年)5年以上合计
(注 (ii))(注 (ii))
负债
向中央银行借款--21,787518,4797,587,805--8,128,071
同业及其他金融机构存放款项-719,3462,202,6582,710,4592,684,270--8,316,733
拆入资金--3,514,1711,788,3693,968,494650,765-9,921,799
卖出回购金融资产款--18,484,387998,341109,169--19,591,897
吸收存款-100,777,09814,853,87515,893,95853,012,86866,155,744-250,693,543
应付债券--1,797,47515,736,76745,354,2497,137,7886,089,04176,115,320
其他275,157-1,762,946520,797707,312154,002921,1044,341,318
负债总额275,157101,496,44442,637,29938,167,170113,424,16774,098,2997,010,145377,108,681
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
净头寸25,708,309(90,562,050)12,702,854(16,082,010)(30,104,632)58,418,46669,621,45529,702,392
衍生金融工具的名义金额---2,300,0008,400,00021,790,000-32,490,000

注:

(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。

(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包

括所有已发生信用减值发放贷款和垫款,以及已逾期超过一个月的贷款,而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入「实时偿还」类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资,以及已逾期超过1个月投资,而逾期1个月内 (含1个月) 的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。

截至2021年

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第 106 页

(2) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下:

本集团
2021年6月30日
合约未折现1个月内1个月至3个3个月至1年1年至5年5年以上
账面价值现金流量实时偿还(含1个月)月 (含3个月)(含1年)(含5年)及无期限
非衍生金融负债现金流量:
- 向中央银行借款9,425,5339,539,620-639,5741,446,7427,453,304--
- 同业及其他金融机构存放款项10,357,53610,384,318725,6505,619,1262,781,5571,257,985--
- 拆入资金11,732,65911,897,922-3,289,4911,138,3536,813,385656,693-
- 卖出回购金融资产款15,799,12415,803,188-15,785,09418,094---
- 吸收存款267,079,026273,905,854100,336,43116,802,36712,471,66264,612,89679,682,498-
- 应付债券76,825,27879,308,189-10,940,00018,170,00036,001,7006,746,2927,450,197
- 其他648,825666,515-427,9414,25360,671162,82010,830
非衍生金融负债总额391,867,981401,505,606101,062,08153,503,59336,030,661116,199,94187,248,3037,461,027
以净额交割的衍生金融负债:116,945122,976-2,6046,35623,32090,696-

截至2021年

日止期间财务报表

第 107 页

本集团
2020年12月31日
合约未折现1个月内1个月至3个3个月至1年1年至5年5年以上
账面价值现金流量实时偿还(含1个月)月 (含3个月)(含1年)(含5年)及无期限
非衍生金融负债现金流量:
- 向中央银行借款8,128,0718,220,926-21,787561,1147,638,025--
- 同业及其他金融机构存放款项8,316,7338,425,523780,0342,204,3552,724,7492,716,385--
- 拆入资金9,921,79910,033,447-3,516,4701,814,4584,035,443667,076-
- 卖出回购金融资产款19,591,89719,609,563-18,494,5671,004,744110,252--
- 吸收存款250,693,543256,587,109100,777,09814,863,03315,956,49253,764,35071,226,136-
- 应付债券76,115,32078,835,100-1,800,00015,919,10046,312,6007,365,4007,438,000
非衍生金融负债总额372,767,363381,711,668101,557,13240,900,21237,980,657114,577,05579,258,6127,438,000
以净额交割的衍生金融负债:108,160122,428-4,6285,73023,71588,355-

截至2021年

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第 108 页

4. 操作风险

操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险,主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。

本行董事会最终负责操作风险管理,高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面建立管理和防范操作风险的「三道防线」:业务部门及职能部门作为第一道防线,直接负责操作风险管理;法律合规部作为第二道防线,负责建立操作风险管理政策及程序,并统筹、支持及监督操作风险管理;审计部作为第三道防线,负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有效并评估内控系统和合规情况。

八、 资本管理

本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。

资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上,根据实际面临的风险状况,参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况,审慎确定资本充足率目标。

本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。

截至2021年

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第 109 页

本集团根据原中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算的于2021年6月30日及2020年12月31日的资本充足率如下:

本集团
2021年2020年
6月30日12月31日
核心资本
- 股本5,555,5935,555,556
- 其他权益工具可计入部分478,603478,622
- 资本公积可计入部分3,818,1233,817,959
- 其他综合收益595,515479,959
- 盈余公积3,552,7923,257,488
- 一般风险准备5,563,1375,026,591
- 未分配利润8,227,6898,228,516
- 可计入的少数股东权益250,029204,555
核心一级资本28,041,48127,049,246
核心一级资本扣除项目(253,642)-
核心一级资本净额27,787,83927,049,246
其他一级资本5,026,1862,024,265
- 无固定期限资本债券4,992,8491,996,991
- 可计入的少数股东权益33,33727,274
一级资本净额32,814,02529,073,511
二级资本
- 可计入的已发行二级资本工具2,000,0002,000,000
- 超额贷款损失准备3,420,1323,117,177
- 可计入的少数股东权益66,67454,548
二级资本净额5,486,8065,171,725
--------------------------------------------
总资本净额38,300,83134,245,236
风险加权资产合计305,278,510277,949,525
核心一级资本充足率9.10%9.73%
一级资本充足率10.75%10.46%
资本充足率12.55%12.32%

截至2021年

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第 110 页

九、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出,因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值:

第一层次: 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价;

第二层次: 使用估值方法,该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影

响的输入值;及

第三层次: 使用估值方法,该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入

值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制,规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设:

(1) 债券投资

对于存在活跃市场的债券,其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(2) 其他金融投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计,折现率为资产负债表日的市场利率。

(3) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

(4) 衍生金融工具

采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

截至2021年

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第 111 页

2. 按公允价值入账的金融资产

下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析:

本集团
2021年6月30日
第一层次第二层次第三层次合计
金融资产
交易性金融资产
- 投资基金-19,483,302-19,483,302
- 资产管理计划--16,626,21616,626,216
- 债券-11,686,699-11,686,699
- 资金信托计划--2,008,7582,008,758
其他债权投资