Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
（股票代码：002958）
2019年度报告
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
第一节 重要提示、目录及释义
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长贾承刚先生及计划财务部负责人袁文波女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本行第三届董事会第九次会议于2020年4月23日审议通过了《2019年度报告》正文及摘要。会议应出席本次会议的董事12人，实际出席会议（含网络方式）的董事11人。姜俊平董事授权委托胡文明董事代为出席。
经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以本行股本总额5,555,555,556股为基数，按照每10股派发现金股利1.5元（含税），不送股、不转增股本。该利润分配预案将提呈2019年度股东大会审议。
本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本行根据中国企业会计准则编制的2019年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
请投资者认真阅读本年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第七节经营情况讨论与分析中有关风险管理的相关内容。
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目 录
第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1
第二节 董事长致辞 ...... 5
第三节 行长致辞 ...... 7
第四节 公司简介 ...... 9
第五节 会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第六节 公司业务概要 ...... 14
第七节 经营情况讨论与分析 ...... 18
第八节 重要事项 ...... 65
第九节 股份变动及股东情况 ...... 82
第十节 优先股相关情况 ...... 89第十一节 可转换公司债券相关情况………………………………………………………89第十二节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 90
第十三节 公司治理 ...... 104
第十四节 财务报告 ...... 108
第十五节 备查文件目录 ...... 109
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释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
| 本行/青岛农商银行/本公司/我们 | 指 | 青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支机构（倘文义所需） |
| 普通股/A股 | 指 | 在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股票，是境内上市内资股 |
| 股东/股东大会 | 指 | 本行股东、股东大会 |
| 董事/董事会 | 指 | 本行董事、董事会 |
| 监事/监事会 | 指 | 本行监事、监事会 |
| 国务院 | 指 | 中华人民共和国国务院 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 人民银行/央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 中国银监会/银监会 | 指 | 中国银行业监督管理委员会，已并入中国银行保险监督管理委员会 |
| 外汇管理局 | 指 | 中国国家外汇管理局 |
| 山东省联社/省联社 | 指 | 山东省农村信用社联合社 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 新金融工具准则 | 指 | 财政部发布并于2018年1月1日生效的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23 号——金融资产转移》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 自2019年1月1日起至2019年12月31日止的期间 |
| 报告期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 日照蓝海村镇银行 | 指 | 日照蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 指 | 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 |
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| 德兴蓝海村镇银行 | 指 | 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 指 | 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 指 | 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 指 | 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 指 | 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 指 | 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 |
本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。
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第二节 董事长致辞2019年，青岛农商银行全力抓住A股上市所激发的澎湃动力，充分发挥城市农商银行的创新空间优势，积极担当崛起地方金融品牌的战略重任，加强服务、加快创新，提升品质、树立形象，服务能力、市场口碑、品牌价值大幅提升。
不忘初心，方得始终。在这一年里，我们承载着几代农信人的梦想，承载着加快地方金融品牌战略崛起的重任，成功登陆A股资本市场，成为全国最年轻的A股上市银行和长江以北第1家A股上市农商银行，并在上市当年成为青岛三家入围“沪深300”指数的上市企业之一，市值总额位居“中国上市公司市值500强”第377位、山东省上市金融企业第1位。2020年初还入选“富时罗素全球股票指数”，上榜国际权威《品牌金融》“全球银行品牌价值500强”第300位，位居全国农商银行第5位和山东省地方法人银行第1位，充分向市场展现了“青农商行，002958”的品质和力量。
在这一年里，我们围绕“想透、说清、干实”的工作思路，吹响了“二次创业”的号角，“标杆普惠银行塑造工程、特色金融建设工程”等“十大工程”逐一答辩、“南下北上”学习成果逐一落实，“崇尚学习、崇尚创新、崇尚实干、崇尚和谐”的文化基因得到充分展现。
在这一年里，我们清醒地自我认知、自我判断，提出了“抓内控、练内功、补短板”的工作主线条，以刀刃向内、自我革命的勇气，狠抓客户经理队伍建设、狠抓品牌声誉管理、狠抓优质服务提升，专业、优质、审慎、合规的现代银行气质不断提升。
在这一年里，我们认真兑现“幸福路上，不落下任何一名踏实肯干员工”的庄严承诺，“十大人物”隆重表彰和宣讲，“十件实事”逐一落实和跟踪；实施岗位带教管理机制，更好地让新入行大学生、新转岗员工适应、传承和提升，“和谐农商、人文农商”的价值趋向更加深入人心。
正是凭着善学、赶超、实干的驱动和基因，2019年改革发展、转型创新再创佳绩。截至2019年末，资产规模、吸收存款、发放贷款和垫款总额分别达到3,416.67亿元、2,188.06亿元和1,787.09亿元，分别增长16.16%、13.60%和30.47%；不良贷款率1.46%，较年初下降0.11百分点；拨备覆盖率310.23%，较年初提高20.18个百分点。全年实现国际结算量149亿美元，同比增长14.62%；实现归属于母公司股东的净利润28.25亿元，同比增长16.78%，净利润增幅创近五年来最高水平。
志存高远，方能行稳致远！2020年，是我们国家全面建成小康社会和“十三五规划”的收官之年，也是我们青岛农商银行奋进“二次创业”、推动“十大工程”的关键之年。面
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对新冠疫情影响，我们将认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实金融服务实体经济的根本宗旨，着重加强线上服务、着重加大信贷支持、着重优化服务措施，确保金融服务不因疫情而“降速”、不因疫情而“降温”，与广大客户和实体企业共克时艰。同时，我们紧紧围绕打造一流“公众银行、省级银行、集团银行”的战略愿景，以上市银行、地方大行、市场领跑者的标准、规范和姿态，持续深化科技赋能、持续加快业务发展、持续强化内控管理、持续提升品牌价值，更好地展现“普惠银行、开放银行、智慧银行、品质银行”的内涵和形象，更好地为客户创造价值、为股东创造回报、为社会创造财富！大江大河奔腾向前，时代潮流势不可当。叩问初心，我们任重道远；追逐梦想，我们热血向前。在2020年里，我们将脚踏实地、拼搏奋进，让实干赢得未来、让梦想照进现实！
董事长 刘仲生
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第三节 行长致辞
2019年是青岛农商银行上市夙愿终得以偿的圆梦之年，也是“二次创业”帷幕升起的起航之年。面对复杂的经济金融形势，我们紧紧围绕行党委和董事会的战略部署，按照抓内控、强内功、补短板的年度工作主线，迅速开启以党建引领示范工程、标杆普惠银行塑造工程、行业交易银行打造工程、平台开放银行创新工程、特色金融建设工程、内控合规强化工程、资产质量优化工程、信贷结构调整工程、优质服务提升工程、人文农商深化工程等“十大工程”为主体的二次创业新征程，延续了业务发展快、资产质量优、效益增势好、风险抵补能力强的良好经营态势，实现了质量、效益、规模的持续均衡发展。截至2019年末，集团资产总额3,416.67亿元，增长16.16%。实现营业收入87.29亿元、归属于母公司股东净利润28.25亿元，同比分别增长16.98%和16.78%。不良贷款率1.46%，较年初下降0.11个百分点；拨备覆盖率310.23%，较年初提高20.18个百分点。
过去的一年，我们根据金融供给侧结构性改革要求，聚焦普惠金融等薄弱环节、基础设施等重点方向、新兴产业等关键领域，深入实施产品创新拉动、科技赋能驱动、平台思维促动、特色发展推动的经营策略，优化金融资源配置，创新金融服务方式，在提升实体经济服务质效的同时，努力优化发展质量和转型动能。一年来，先后取得信用风险缓释工具核心交易商等资格，中标农业农村部支农创新政府采购项目，获得市级财政专户资金存放等资质，发行全国首单军民融合专项债券，同时合作上线“智慧社区”等场景融入APP，推出“跨境e家”等线上服务平台，搭建微信营销系统等精准拓展工具，分别开设上合示范区和山东自贸区内的首家专营分支机构。在抓好业务发展的同时，我们强化金融科技赋能力量，严格风险管控，提升管理效能，改革发展基础进一步夯实。一年来，我们建立大数据运管的专业组织，完善贷款审批事前介入机制，搭建数字化智能化贷后预警模型，丰富不良贷款清收处置，并推进以智慧厅堂建设为载体、“三大集中”建设为支撑的运营体系转型，运维管理效能持续提升。
2020年初，一场突如其来的新冠肺炎疫情，打乱了正常的生产生活秩序，也影响了银行业的发展节奏。我们在高效响应疫情防控需求、大力支持企业复工复产的同时，也在全面研判疫情影响，及时调整经营策略，并深入思考疫情过后的发展逻辑变化。虽然
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疫情将在短期内加大经济下行压力，但在宏观政策加码刺激、区域经济向好带动，以及自身转型的赋能加持下，我们仍然充满信心。对于区域性的地方银行而言，无论外部环境如何变化，只有在固定的市场空间中保持各类市场的全面领先、各种产业的全面拓展、各项业务的全面发展，在做强长板优势的同时，补齐短板差距，才能推动持续发展、稳健发展和领先发展。过往经验也在证明，随着学习创新力度的持续加大和金融科技应用的持续深化，我们的业务竞争力、发展突破口、服务认可度和品牌形象力都在快速增加，城区市场拓展、重点行业渗透、机构客户营销等传统短板正在快速补齐，已经成为助推今后持续优质发展的最大潜力。面对困难挑战，我们要做的就是因时而变、随事而制、顺势而为，在更加注重形势研判和风险管控的同时，浓厚崇尚学习、崇尚创新、崇尚实干的文化氛围，创新实体经济的服务模式，丰富集约发展的转型内涵，努力化危为机，做到蹄急步稳。在接下来的工作中，我们将围绕行党委和董事会的战略部署，继续按照“二次创业”的发展规划，依托“十大工程”建设为抓手，深化创新拓增量、优化服务稳存量、细化管理补短板、强化营销挖潜力，积极培育特色化发展、敏捷化服务、精细化管理、数字化风控等竞争优势，走好自己的路，干好自己的事，奋力打造成为一流的标杆地方银行。
行长 刘宗波
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第四节 公司简介
一、公司信息
| 股票简称 | 青农商行 | 股票代码 | 002958 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 中文名称 | 青岛农村商业银行股份有限公司 | ||
| 中文简称 | 青农商行 | ||
| 外文名称（如有） | Qingdao Rural Commercial Bank Corporation | ||
| 外文名称缩写（如有） | QRCB | ||
| 法定代表人 | 刘仲生 | ||
| 注册地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 办公地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 公司网址 | www.qrcb.com.cn | ||
| 电子邮箱 | qrcb@qrcb.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 隋功新 |
| 联系地址 | 青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 |
| 电话 | 0532-66957767 |
| 传真 | 0532-85933800 |
| 电子信箱 | qrcb@qrcb.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 青岛农村商业银行股份有限公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91370200599001594B |
| 上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
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| 历次控股股东变动情况 | 本行无控股股东 |
五、其他有关资料
（一）公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 |
| 签字会计师姓名 | 黄艾舟、刘珊 |
（二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 招商证券股份有限公司 | 深圳市福田区福田街道福华一路111号 | 吴喻慧、宁博 | 2019年3月26日至2021年会计年度结束 |
（三）报告期内，本行无需聘请履行持续督导职责的财务顾问。
六、主要获奖和排名情况
（一）在英国《银行家》杂志发布的“2019年全球银行1000强”榜单中，本行位居第355位。
（二）在中国企业联合会、中国企业家协会公布榜单中，本行荣获“2019年中国服务业企业500强”称号。
（三）在中国银行业协会发布的“2019年中国银行业100强榜单”中，本行位居第56位。
（四）上榜“2019年上市公司市值500强”榜单，本行位居第377位。
（五）在《证券时报》主办的“2019中国区银行业天玑奖”评选中，本行荣获“2019年度普惠金融服务银行天玑奖”。
（六）在《金融时报》主办的“中国金融机构金牌榜金龙奖”评选中，本行荣获“2019年度最佳农商银行”。
（七）在《银行家》杂志社、中国社科院金融研究所金融产品中心、中央财经大学中国互联网经济研究院共同主办的“中国金融创新奖”评选中，本行胶州三里河支行荣获“十佳智能网点创新奖”。
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第五节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 |
| 营业收入 | 8,729,188 | 7,462,073 | 16.98% | 6,079,088 |
| 利润总额 | 3,110,472 | 3,029,168 | 2.68% | 2,765,856 |
| 净利润 | 2,847,247 | 2,444,093 | 16.50% | 2,140,285 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 | 16.78% | 2,136,450 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,808,611 | 2,403,253 | 16.87% | 2,047,838 |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (4,840,569) | (2,363,993) | 104.76% | 2,123,285 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.52 | 0.48 | 8.33% | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） | 0.52 | 0.48 | 8.33% | 0.41 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.52 | 0.48 | 8.33% | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） | 0.52 | 0.48 | 8.33% | 0.41 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.38% | 12.86% | 下降0.48个百分点 | 13.33% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 12.31% | 12.77% | 下降0.46个百分点 | 12.77% |
| 项目 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 本年末比上年末 增减 | 2017年 12月31日 |
| 资产总额 | 341,667,384 | 294,141,165 | 16.16% | 251,054,239 |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 136,973,948 | 30.47% | 112,444,559 |
| 负债总额 | 316,405,685 | 272,798,404 | 15.99% | 233,135,655 |
| 吸收存款 | 218,805,639 | 192,610,288 | 13.60% | 173,935,299 |
| 归属于母公司股东的净资产 | 24,415,271 | 20,513,629 | 19.02% | 17,114,539 |
| 归属于母公司股东的每股净资产（元/股） | 4.39 | 4.10 | 7.07% | 3.42 |
注：每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
二、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
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（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况不适用。
（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
三、分季度主要财务指标
单位：千元
| 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 2,124,415 | 2,170,176 | 2,285,203 | 2,149,394 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 760,405 | 655,559 | 941,526 | 467,308 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 755,088 | 649,988 | 927,171 | 476,364 |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (1,529,573) | (4,107,443) | (114,026) | 910,473 |
注：上述财务指标或其加总数与本行已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。
四、非经常性损益项目及金额
单位：千元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 非流动资产处置收益 | 18,921 | 5,505 | 85,225 |
| 政府补助 | 47,589 | 45,300 | 40,036 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | (26,686) | (15,346) | (46) |
| 非经常性损益净额 | 39,824 | 35,459 | 125,215 |
| 减：以上各项对所得税的影响 | (10,541) | (9,057) | (31,411) |
| 合计 | 29,283 | 26,402 | 93,804 |
| 其中：影响母公司股东净利润 的非经常性损益 | 16,187 | 15,753 | 88,612 |
| 影响少数股东损益的非经常性损益 | 13,096 | 10,649 | 5,192 |
注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008 年修订）规定计算。
五、补充财务及监管指标
| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2019年 | 2018年 | 2017年 |
| 资本充足 | 核心一级资本充足率 | ≥7.5% | 10.48% | 10.60% | 10.50% |
| 一级资本充足率 | ≥8.5% | 10.49% | 10.61% | 10.51% | |
| 资本充足率 | ≥10.5% | 12.26% | 12.55% | 12.59% | |
| 核心一级资本净额（千元） | - | 24,576,179 | 20,666,616 | 17,215,149 | |
| 一级资本净额（千元） | - | 24,597,633 | 20,687,014 | 17,228,564 |
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| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2019年 | 2018年 | 2017年 |
| 二级资本净额（千元） | - | 4,148,191 | 3,776,109 | 3,409,602 | |
| 总资本净额（千元） | - | 28,745,824 | 24,463,123 | 20,638,166 | |
| 风险加权资产合计（千元） | - | 234,559,480 | 194,974,970 | 163,988,947 | |
| 流动性风险 | 流动性比例 | ≥25% | 71.45% | 59.65% | 50.90% |
| 信用风险 | 不良贷款率 | ≤5% | 1.46% | 1.57% | 1.86% |
| 单一客户贷款集中度 | ≤10% | 7.31% | 6.79% | 7.51% | |
| 单一集团客户授信集中度 | ≤15% | 10.11% | 10.32% | 7.51% | |
| 最大十家单一客户贷款比例 | - | 53.56% | 53.00% | 50.31% | |
| 正常类贷款迁徙率 | - | 3.14% | 2.67% | 4.12% | |
| 关注类贷款迁徙率 | - | 26.13% | 17.17% | 13.96% | |
| 次级类贷款迁徙率 | - | 81.86% | 90.69% | 93.28% | |
| 可疑类贷款迁徙率 | - | 5.19% | 13.24% | 7.16% | |
| 拨备情况 | 拨备覆盖率 | ≥150% | 310.23% | 290.05% | 272.16% |
| 盈利能力 | 成本收入比 | ≤45% | 30.25% | 32.23% | 35.69% |
| 总资产收益率 | - | 0.90% | 0.90% | 0.93% | |
| 净利差 | - | 2.75% | 2.29% | 2.40% | |
| 净利息收益率 | - | 2.61% | 2.49% | 2.60% |
注：1.流动性比例为本行报监管部门的数据。
2.资本充足指标根据原中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法》计算。
3.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%。
4.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%
5.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）损失准备余额÷期末不良贷款余额×100%。
6.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%
总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%
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第六节 公司业务概要
一、 报告期内本行从事的主要业务
本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、 主要资产重大变化情况
（一）主要资产重大变化情况
本行主要资产变化情况详见“第七节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“（二）资产负债表分析”之“1.主要资产分析”。
（二）主要境外资产情况
本行无境外资产。
三、核心竞争力分析
本行自2012年6月成立以来，围绕“服务‘三农’主力银行、城乡统筹主办银行、中小企业伙伴银行、城乡居民贴心银行”的品牌定位，规范公司治理，加快业务发展，加强风险防控，提升质量效益，综合金融服务能力和市场竞争能力明显提升，走出了一条符合自身实际、创新经营、内涵增长、价值提升之路。
发展前景广阔的地区经济。青岛是国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点，中央全面深化改革委员会第九次会议同意在青岛建设中国-上海合作组织
地方经贸合作示范区,山东自贸区青岛片区获批复，地区未来发展潜力巨大，在海洋经
济、交通基础设施建设、军民融合、乡村振兴、国际航运贸易、高端制造业等领域市场空间广阔。青岛市财富管理金融综合改革试验区为本行多元化经营和集团化发展提供了创新、转型、发展的机会和环境。本行依托财富管理金融综合改革试验区的政策红利，
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加快业务创新，加强综合经营，获得了山东省地方法人银行首张基础类外汇衍生品交易业务的资格和全国农村金融机构首张金融市场持牌经营牌照，有效融入了青岛经济社会改革和金融综合改革试验区建设。山东省以新发展理念为统领，聚焦高质量发展，围绕“八大发展战略”，构建高质量发展标准体系，为本行未来跨区域经营带来了广阔空间。本行按照“根植青岛、拓展山东、辐射华东六省”的市场布局战略，在深耕青岛市场的基础上，积极推进山东省内跨区域经营，目前已在烟台市设立异地分行一处，济南市设立异地支行一处，深圳、江西等8家蓝海村镇银行全部挂牌开业，跨区域步伐稳步推进，为本行高效快速发展提供了广阔的市场空间。
规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定。稳定分散的股权结构，避免了内部控制人现象，能够保证董事会、监事会、高级管理层按照各自职责履行职能，充分适应了地方法人银行决策链条短、管理半径小、反映灵敏迅速的经营管理机制。本行主要股东支持本行在信息科技、品牌建设、网点改造、人才引进、跨区域经营等方面的基础投入；支持董事会对高级管理层的充分授权，使得高级管理层能够根据市场变化及时作出经营决策。本行健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。
独具特色的城乡金融服务模式。本行围绕“服务三农主力银行、城乡统筹主办银行、中小企业伙伴银行、城乡居民贴心银行”的战略定位，在城乡统筹与发展的实践中，探索出了一套独具特色的城乡金融发展模式，奠定了本行持续、健康、高效发展的根本。遍布城乡的服务网络，使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。截至2019年末，全行网点总数为356个，其中，在青岛地区设有营业网点354个，是当地网点数量最多，服务范围最广泛的银行，在外地设有营业网点2个，分别是章丘支行和烟台分行。全国首创互联网小微云支付系统，充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。本行紧跟城镇化和农业现代化发展方向，不断加大对新型农村社区和农民专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体的服务力度，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务，不断巩固在农村市场的主体地位。紧跟城乡统筹发展步伐，本行打造“城乡居民贴心银行”的服务品牌，全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财
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富管理“四位一体”的服务平台，形成了“线上线下、网上网下、金融和生活融合一体”的社区服务体系，充分满足了社区居民财富增值、消费信贷、服务便捷的金融需求。专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。在总行层面，本行设立专门的中小微企业服务管理部门，并按照矩阵式管理原则在各管辖支行设立专门的中小微企业服务部门以及服务机构，建立起多层次、全覆盖的中小微企业金融服务网络。同时，本行注重加强信贷管理，实施信贷流程再造工程，加强风险管理，建设了审查、审批、放款、贷后检查和档案管理的“五大”信贷管理中心，推行中小微企业贷款集中制、扁平化的管理模式和独立审批人、评审委员会、审批委员会的三级审批机制，有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术，微贷业务打破了传统银行对小微企业融资的认定标准，将客户的成长性和发展前景作为重要的参考因素，有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新，积极转变营销模式，由一对一的营销模式向平台、渠道营销模式转变，不断加强银政、银会、银媒的合作，成功打造了“鑫融小微”服务品牌。同时，加快产品创新研发，针对不同行业中小微企业的差别，有针对性地设计研发产品。本行充分发挥国际业务开办时间长、业务牌照全、服务能力强的优势，积极支持中小企业参与国际竞争。
优异的金融资产和投资理财配置能力。本行2014年提出了“一体两翼”的战略转型目标，在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易性银行转型，坚持严控风险的底线思维，不断规范资产管理业务，更好地支持经济结构调整和转型升级。2014年，推进金融市场部和投资理财部的事业部制改革，形成前中后台责任清晰明确、相互监督制约的业务拓展及内部控制机制，实现金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场条线拥有利率定价自律机制成员、资产证券化发行、绿色金融债发行、国库现金定存、基础类衍生品交易等资格，投资范围涉及债券、理财、资管、信托、基金和衍生品等多种类型。本行充分运用金融牌照，不断强化与券商、基金、信托和保险等非银行机构合作，为本行资金交易、主动负债、流动性管理奠定了坚实的客户基础。本行投资理财业务以“回归本源、专注主业”为原则，以“净值化转型”为发展主基调，从制度流程、风险管理、合规销售等方面建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。2016年4月，本行作为牵头银行发起设立蓝海金融合作联盟，与多家金融同业机构在金融市场、投资理财、国际业务、微贷
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业务等业务领域开展业务合作，通过发挥各成员之间的优势性和互补性，以创新的模式在价值链上实现互惠双赢。审慎的风险控制和严密的内控管理。本行致力于“特色化经营、精细化管理、集约化控制”，启动流程银行、全面风险管理、资产负债管理系统、会计运营三大集中等“十大创新项目”，统筹推进组织架构、管理体制、考核机制、营销体系、渠道建设的创新和流程的优化再造，建立了以价值创造为核心的管理体系、以流程为轴线的运营体系、以战略为导向的考核体系和以资本控制为基础的风险防控体系。本行自成立以来，一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营管理理念，梳理完善了风险管理组织架构、规章制度与管理流程，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。在业务经营中，将风险控制贯穿于业务营销、审批、检查、运行的全过程，全面覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，切实提高了本行的风险管控能力，有效保障了本行业务经营稳健高效。在完善公司治理架构的基础上，本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。
务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知和市场化管理理念。高级管理人员拥有丰富的专业管理经验，在业务运营、财务管理、金融市场、风险控制、内控管理等领域各具专长，高管人员的专业能力和经验能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，本行鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，极大改善了员工队伍的结构和素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力。充分运用内部资金转移定价系统、信用风险管理系统、资产负债管理系统等现代管理手段，建立了以EVA、FTP、平衡积分卡为核心的机构考核体系和以员工平衡计分卡关键业绩指标和行为能力指标为核心的员工考核体系，并且建立了管理、职能管理、营销、操作和技术等清晰有序的岗位序列，完善了不同岗位序列等级化管理办法，打破了按照行政职务的单一晋升通道，丰富了管理、技术等横向、纵向的多维度发展路径，将人才队伍的薪酬与责任、业绩、风险直接挂钩，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。
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第七节 经营情况讨论与分析
一、总体情况概述
2019年，本行立足“公众银行、省级银行、集团银行”的转型发展架构，以“领先、特色、高质量发展”为基调、“抓内控、强内功、补短板”为主线，开启改革发展“二次创业”，实施转型创新“十大工程”，质量、效益、规模持续保持均衡协调发展。
（一）大力提升实体经济服务，规模增长更具价值
紧紧围绕区域市场内的国家战略部署和经济发展规划，聚焦基础设施等重点方向、新兴产业等关键领域、普惠金融等薄弱环节，按照供给侧结构性改革要求，优化金融资源配置，创新金融服务方式，形成了内涵式发展新气象。一是服务国家发展战略，抢抓政策红利。围绕上合示范区和山东自贸区建设需要，设立专营机构、推出专属产品、提供专属服务，开办跨境人民币便利化等业务。2019年实现国际结算量149亿美元、代客结售汇55亿美元，同比分别增长14.62%和12.92%。二是围绕地方经济热点，培育发展动能。对接青岛市委市政府“15个攻势”部署，出台专属对接服务方案、精准营销清单和行业营销指引，发行全国首单军民融合专项债券5亿元，积极对接服务市级双招双引项和重点建设项目和行业重点项目，机构客户呈现全面破局之势。三是紧盯金融薄弱环节，巩固竞争优势。借助大数据等金融科技，推广“市民贷”“税e贷”等线上信用贷款，提升小微企业、民营企业和涉农主体的融资可获得性。普惠型小微贷款余额245.58亿元，较年初增加61.17亿元。
（二）经营模式转型，发展动能更具内涵
围绕上市后“二次创业”规划，迅速启动党建引领示范、标杆普惠银行塑造、行业交易银行打造、平台开放银行创新、特色金融建设、内控合规强化、资产质量优化、信贷结构调整、优质服务提升、人文农商深化等“十大工程”建设，培育新形势下的转型动能。一是坚持平台思维促动，市场空间迅速打开。针对全市重点目标行业客户分层分类定制营销策略，中标全市唯一农业部支农创新政府购买项目，全市首家接入农民工工资支付监管平台，并与市人社局等市直机关建立金融业务关系，机构客户呈现全面破局之势。二是坚持业务创新拉动，市场拓展持续强化。取得信用风险缓释工具核心交易商
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资格，推出幸福感恩存单等业务，上线二手房交易资金监管等系统，业务体系和服务质效继续丰富提升。三是坚持科技赋能驱动，市场延伸显著扩大。组建大数据运管中心，搭建数据整合应用平台，合作上线“智慧社区”等场景融入APP，推出“跨境e家”等线上服务平台，搭建微信营销系统等精准拓展工具，“信e贷”“市民贷”等线上贷款业务增长迅速。四是坚持特色发展推动，市场渗透不断深入。分别开设上合示范区和山东自贸区内的首家专营银行机构，并在全国农商银行中率先开办央行互换项下新加坡元贷款等业务，完成交易银行供应链上游场景线上业务框架搭建。
（三）强力风险管控质效，经营基础更加稳固
围绕高质量发展的根本导向，始终保持风险管控的高压态势，完善全面风险管理体系，加强内控合规建设，优质高效发展的良好态势得到进一步巩固。一是信贷资产质量持续向好。完善贷款审批事前介入机制，搭建贷后预警模型，深入开展表内表外“双清收”专项活动，信贷资产质量持续提升。二是重点领域防控扎实有效。推进房地产等重点领域，贷后管理等重点环节、市场风险等重点类型的风控管理，厘清三道防线职责边界，强化协同效果。其中，金融市场业务灵活调整资产结构，实现债券交割量4.3万亿，债券交割规模首次进入全国农商银行排行榜前十名。三是风险抵御能力持续提升。深入开展“抓内控、强内功、补短板”活动，扎实开展风险隐患排查活动，继续完善全面风险管理体系。拨备覆盖率310.23%，较年初提高20.18个百分点。
（四）努力提升管理效能，工作运转更加高效
紧跟行业发展趋势和自身发展需求，持续开展“南下北上”寻标对标活动，对照一流优秀上市银行不断完善经营管理效能。一是坚持以价值创造为核心，以“赛马”评价为导向，推进分支机构全员绩效薪酬总额与综合考核、计价指标“双挂钩”，建立事业部模拟利润考核模式，完善覆盖全员的绩效体系，各项考核机制更加科学精细。二是完善资产负债管理模式，强化预算过程管控，调整司库管理模式，顺利完成资产负债系统升级、头寸管理系统上线、产品定价系统应用、LPR改造推广、金融工具准则转换等工作。三是实施以智慧厅堂建设为载体“三大集中”建设为支撑的运营体系转型，推广“柜外清”信息交互、主管柜外授权和无纸化业务模式，建立起了智能化、集约化、专业化
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的运营体“有温度、加速度”的服务品牌基本成型。四是积极推进战略规划手册和企业文化手册编制工作，完善产品创新管理办法，继续开“金点子”创新竞赛活动，激发全员创新活力。五是加强人才队伍梯队建设和轮岗交流，创建蓝海财富管理学院。
二、主营业务分析
（一）利润表项目分析
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 变动额 | 变动比例 |
| 一、营业收入 | 8,729,188 | 7,462,073 | 1,267,115 | 16.98% |
| 利息净收入 | 7,090,317 | 6,529,849 | 560,468 | 8.58% |
| 利息收入 | 13,415,291 | 12,035,090 | 1,380,201 | 11.47% |
| 利息支出 | (6,324,974) | (5,505,241) | (819,733) | 14.89% |
| 非利息收入 | 1,638,871 | 932,224 | 706,647 | 75.80% |
| 手续费及佣金净收入 | 198,918 | 149,145 | 49,773 | 33.37% |
| 其他非利息收入 | 1,439,953 | 783,079 | 656,874 | 83.88% |
| 二、营业支出 | (5,592,073) | (4,417,625) | (1,174,448) | 26.59% |
| 税金及附加 | (91,236) | (79,549) | (11,687) | 14.69% |
| 业务及管理费 | (2,640,478) | (2,405,328) | (235,150) | 9.78% |
| 信用减值损失 | (2,697,899) | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 资产减值损失 | (161,575) | (1,932,291) | 1,770,716 | (91.64%) |
| 其他业务支出 | (885) | (457) | (428) | 93.65% |
| 三、营业利润 | 3,137,115 | 3,044,448 | 92,667 | 3.04% |
| 加：营业外收入 | 3,989 | 6,691 | (2,702) | (40.38%) |
| 减：营业外支出 | (30,632) | (21,971) | (8,661) | 39.42% |
| 四、利润总额 | 3,110,472 | 3,029,168 | 81,304 | 2.68% |
| 减：所得税费用 | (263,225) | (585,075) | 321,850 | (55.01%) |
| 五、净利润 | 2,847,247 | 2,444,093 | 403,154 | 16.50% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 | 405,792 | 16.78% |
| 少数股东损益 | 22,449 | 25,087 | (2,638) | (10.52%) |
1.利息净收入
利息净收入是本行利润的主要来源。本行2019年利息净收入为70.90亿元，较上年末增加5.60亿元，增幅为8.58%。主要原因是本行持续加大服务实体经济力度，支持重点项目、重点企业发展，扩大信贷投放力度，发放贷款和垫款规模增加。
本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | |||||
| 生息资产 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 发放贷款和垫款 | 162,974,533 | 9,512,989 | 5.84% | 123,558,292 | 7,135,908 | 5.78% | |
| 金融投资 | 72,131,959 | 3,156,692 | 4.38% | 100,689,327 | 4,091,335 | 4.06% | |
| 存放中央银行款项 | 21,377,281 | 337,556 | 1.58% | 22,969,138 | 366,294 | 1.59% | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 8,258,374 | 169,798 | 2.06% | 9,964,756 | 299,797 | 3.01% | |
| 买入返售金融资产 | 1,208,347 | 28,238 | 2.34% | 2,562,010 | 72,359 | 2.82% | |
| 拆出资金 | 5,370,743 | 210,018 | 3.91% | 2,045,250 | 69,397 | 3.39% | |
| 总生息资产 | 271,321,237 | 13,415,291 | 4.94% | 261,788,773 | 12,035,090 | 4.60% | |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | |||||
| 计息负债 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | |
| 向中央银行借款 | 3,346,907 | 93,629 | 2.80% | 810,639 | 24,117 | 2.98% | |
| 吸收存款 | 205,169,155 | 3,583,820 | 1.75% | 179,659,826 | 3,036,856 | 1.69% | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,555,499 | 32,252 | 2.07% | 3,299,901 | 121,342 | 3.68% | |
| 卖出回购金融资产款 | 14,398,307 | 367,895 | 2.56% | 9,996,548 | 272,158 | 2.72% | |
| 拆入资金 | 5,769,357 | 178,178 | 3.09% | 2,440,232 | 103,175 | 4.23% | |
| 应付债券 | 57,936,870 | 2,069,200 | 3.57% | 42,339,016 | 1,947,593 | 4.60% | |
| 总计息负债 | 288,176,095 | 6,324,974 | 2.19% | 238,546,162 | 5,505,241 | 2.31% | |
| 利息净收入 | 7,090,317 | 6,529,849 | |||||
| 净利差 | 2.75% | 2.29% | |||||
| 净利息收益率 | 2.61% | 2.49% | |||||
注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。
2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。2019年生息资产中列示的金融投资包括债权投资和其他债权投资；2018年生息资产中列示的金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。
3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额。
本行利息净收入受生息资产和计息负债的平均余额规模和利率变化的影响。本行利息收入和利息支出因规模和利率变动而引起变化的具体情况如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年与2018年的比较 | ||
| 增加/（减少）规模1 | 由于利率2 | 增加/（减少）净额3 | |
| 生息资产 | |||
| 发放贷款和垫款 | 2,276,421 | 100,660 | 2,377,081 |
| 金融投资 | (1,160,379) | 225,736 | (934,643) |
| 存放中央银行款项 | (25,386) | (3,352) | (28,738) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (51,338) | (78,661) | (129,999) |
| 买入返售金融资产 | (38,232) | (5,889) | (44,121) |
| 拆出资金 | 112,837 | 27,784 | 140,621 |
| 利息收入变动 | 1,113,923 | 266,278 | 1,380,201 |
| 计息负债 | |||
| 向中央银行借款 | 75,456 | (5,944) | 69,512 |
| 吸收存款 | 431,194 | 115,770 | 546,964 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | (64,144) | (24,946) | (89,090) |
| 卖出回购金融资产款 | 119,839 | (24,102) | 95,737 |
| 拆入资金 | 140,758 | (65,755) | 75,003 |
| 应付债券 | 717,501 | (595,894) | 121,607 |
| 利息支出变动 | 1,420,604 | (600,871) | 819,733 |
| 利息净收入变动 | (306,681) | 867,149 | 560,468 |
注：1.指当期平均余额扣除前期平均余额乘以前期平均收益率/平均成本率。
2.指当期平均收益率（平均成本率）扣除前期平均收益率（平均成本率）乘以当期平均余额。
3.指当期利息收入或支出扣除前期利息收入或支出。
（1）利息收入
本行2019年利息收入为134.15亿元，较上年末增加13.80亿元，增幅为11.47%。本行报告期内利息收入增加，主要是由于发放贷款和垫款的规模增加。
① 发放贷款和垫款利息收入
发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2019年，本行发放贷款和垫款利息收入为95.13亿元，占总利息收入的70.91%，较上年增加23.77亿元，增幅为33.31%，主要由于本行贷款规模增长较快，且贷款收益水平有所提升。
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本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 公司贷款 | 114,494,894 | 6,695,129 | 5.85% | 85,905,809 | 4,861,799 | 5.66% |
| 个人贷款 | 41,747,672 | 2,581,846 | 6.18% | 36,275,033 | 2,216,389 | 6.11% |
| 票据贴现 | 6,731,967 | 236,014 | 3.51% | 1,377,450 | 57,720 | 4.19% |
| 发放贷款和垫款 | 162,974,533 | 9,512,989 | 5.84% | 123,558,292 | 7,135,908 | 5.78% |
本行发放贷款和垫款平均余额从2018年的1,235.58亿元增长到2019年的1,629.75亿元，增幅31.90%；平均收益率从2018年的5.78%上升到2019年的
5.84%。
② 金融投资利息收入
金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2019年，本行金融投资利息收入为31.57亿元，占总利息收入23.53%，较2018年减少9.35亿元，降幅为22.84%。本行2019年金融投资利息收入下降主要原因为本行执行新金融工具准则，根据有关金融资产分类和计量规定，分类为交易性金融资产的资产规模增加，确认利息收入的金融资产规模减少，相应投资收益增加，利息收入减少。
（2）利息支出
2019年，本行利息支出为63.25亿元，较2018年上升14.89%，主要原因是计息负债规模扩张。
① 吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2019年，本行吸收存款利息支出为35.84亿元，占总利息支出的56.66%，较上年增加5.47亿元，增幅为18.01%。
② 应付债券利息支出
本行2019年应付债券利息支出为20.69亿元，占总利息支出的32.71%，较上年增加1.22亿元，增幅为6.24%，主要是因为本期同业存单、债券发行规模扩大，导致该部分利息支出增幅较大。
（3）利息净收入
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本行2019年利息净收入为70.90亿元，同比增长8.58%。本行2018年利息净收入为65.30亿元。
（4）净利差与净利息收益率
本行2019年净利差为2.75%、净利息收益率为2.61%，分别较2018年提高
0.46、0.12个百分点。主要原因是贷款平均余额和平均收益率有所提升，同时，计息负债中同业负债资金成本率下降。
2.非利息收入
本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、其他非利息收入。其中，其他非利息收入主要包括投资净收益、汇兑净收益、公允价值变动净（损失）/收益、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。
（1）手续费及佣金净收入
2019年，本行手续费及佣金净收入1.99亿元，比上年增加0.50亿元，增长
33.37%。本行高度重视中间业务收入，通过加大保险、国债等代理类业务发展力度，提升业务规模，不断促进收入增长。
本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：
单位：
千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 |
| 代理及托管业务手续费 | 119,833 | 107,012 |
| 结算与清算手续费 | 104,201 | 83,445 |
| 银行卡服务手续费 | 24,619 | 28,873 |
| 其他业务手续费 | 39,886 | 14,096 |
| 手续费及佣金收入小计 | 288,539 | 233,426 |
| 手续费及佣金支出 | (89,621) | (84,281) |
| 手续费及佣金净收入 | 198,918 | 149,145 |
（2）其他非利息收入
2019年，本行其他非利息净收入14.40亿元，比上年增加6.57亿元。其中，投资净收益增加主要是由于采用新金融工具准则后，根据有关金融资产分类和计量规定，分类为交易性金融资产的资产规模增加，相应投资收益增加；汇兑净收益增加主要是结售汇损益增加；公允价值变动净收益减少主要是交易性金融资产
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公允价值变动带来的影响。
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 |
| 投资净收益 | 2,108,284 | 632,219 |
| 汇兑净收益 | 56,305 | 26,589 |
| 公允价值变动净(损失)/收益 | (813,206) | 55,560 |
| 其他收益 | 47,546 | 45,234 |
| 其他业务收入 | 22,103 | 17,972 |
| 资产处置收益 | 18,921 | 5,505 |
| 合计 | 1,439,953 | 783,079 |
3.业务及管理费用
本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、租金及物业管理费和其他。本行2019年业务及管理费为26.40亿元，较上年增加2.35亿元，增幅为9.78%。其中，职工薪酬费用比上年增加1.12亿元，增长7.88%，主要由于人员费用增加；租金及物业管理费比上年增加0.26亿元，增长36.26%，主要由于营业网点房租及物业费增加。
本行业务及管理费情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 |
| 职工薪酬费用 | 1,534,386 | 1,422,244 |
| 折旧及摊销 | 303,321 | 319,271 |
| 租金及物业管理费 | 98,343 | 72,171 |
| 其他 | 704,428 | 591,642 |
| 合计 | 2,640,478 | 2,405,328 |
4.税金及附加
2019年，本行税金及附加支出为0.91亿元，较上年增加0.12亿元。
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5.信用减值损失
单位：千元
| 项目 | 2019年 |
| 发放贷款和垫款 | 2,595,575 |
| 其他债权投资 | 126,699 |
| 拆出资金 | 4,716 |
| 买入返售金融资产 | 1,288 |
| 债权投资 | (16,067) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (2,848) |
| 表外信贷承诺 | (11,464) |
| 合计 | 2,697,899 |
本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2019年，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为25.96亿元。
6.资产减值损失
本行资产减值损失情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 |
| 发放贷款和垫款减值损失 | 不适用 | 1,841,396 |
| 可供出售金融资产减值损失 | 不适用 | 93,647 |
| 应收款项类投资减值损失 | 不适用 | (54,222) |
| 其他资产减值损失 | 161,575 | 51,470 |
| 合计 | 161,575 | 1,932,291 |
（二）资产负债表分析
1.主要资产分析
截至2019年12月31日，本行资产总额为3,416.67亿元，较2018年12月31日增长16.16%。
本行资产总额及主要构成如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 变动额 | 变动比例 |
| 现金及存放中央银行款项 | 26,042,449 | 26,866,034 | (823,585) | (3.07%) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,568,788 | 9,411,288 | (2,842,500) | (30.20%) |
| 拆出资金 | 6,762,843 | 4,040,374 | 2,722,469 | 67.38% |
| 交易性金融资产 | 50,086,875 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 不适用 |
| 衍生金融资产 | 20,023 | 15,207 | 4,816 | 31.67% |
| 买入返售金融资产 | 2,262,669 | 3,518,031 | (1,255,362) | (35.68%) |
| 发放贷款和垫款1 | 170,995,529 | 130,756,019 | 40,239,510 | 30.77% |
| 债权投资 | 52,282,414 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 20,229,074 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 不适用 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 不适用 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 不适用 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 | 不适用 | 不适用 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | 203 | 223 | (20) | (8.97%) |
| 固定资产 | 3,041,306 | 2,935,924 | 105,382 | 3.59% |
| 在建工程 | 617,878 | 720,958 | (103,080) | (14.30%) |
| 无形资产 | 85,358 | 88,784 | (3,426) | (3.86%) |
| 递延所得税资产 | 1,655,694 | 997,729 | 657,965 | 65.95% |
| 其他资产2 | 1,011,081 | 1,152,432 | (141,351) | (12.27%) |
| 资产总计 | 341,667,384 | 294,141,165 | 47,526,219 | 16.16% |
1.根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36 号），发放贷款和垫款等金融工具2019年末的账面余额中包含了基于实际利率法计提的未到期的应计利息。
2.其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付账款、其他应收款等。
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（1）发放贷款和垫款
本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2019年12月31日，本行发放贷款和垫款净额为1,709.96亿元，占资产总额的50.05%，较2018年12月31日提高5.59个百分点。主要原因是地区经济发展稳定，本行在审慎信贷政策基础上，加大了实体经济扶持力度，适度发展了信贷业务。
① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况
本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。
本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 以摊余成本计量： | ||||
| 公司贷款和垫款 | 128,335,679 | 73.75% | 93,114,412 | 67.98% |
| 票据贴现 | - | - | 6,110,013 | 4.46% |
| 个人贷款和垫款 | 45,668,424 | 26.25% | 37,749,523 | 27.56% |
| 小计 | 174,004,103 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 应计利息 | 397,837 | - | ||
| 减：以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备 | (8,111,314) | (6,217,929) | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 票据贴现 | 4,704,903 | - | ||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 170,995,529 | 130,756,019 | ||
截至2019年12月31日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为1,787.09亿元，较上年末增加417.35亿元，增幅为30.47%。
公司贷款和垫款
本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 行业类别 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 房地产业 | 26,989,343 | 21.03% | 19,185,754 | 20.60% |
| 批发和零售业 | 24,193,262 | 18.85% | 16,177,408 | 17.37% |
| 建筑业 | 20,608,890 | 16.06% | 14,870,236 | 15.97% |
| 制造业 | 16,964,725 | 13.22% | 14,078,643 | 15.12% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 行业类别 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 租赁和商务服务业 | 16,948,817 | 13.21% | 11,296,312 | 12.13% |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 8,504,405 | 6.63% | 6,806,169 | 7.31% |
| 农、林、牧、渔业 | 3,463,757 | 2.70% | 2,095,793 | 2.25% |
| 住宿和餐饮业 | 3,278,379 | 2.55% | 2,620,109 | 2.81% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 2,943,950 | 2.29% | 2,349,622 | 2.52% |
| 其他 | 4,440,151 | 3.46% | 3,634,366 | 3.92% |
| 公司贷款和垫款总额 | 128,335,679 | 100.00% | 93,114,412 | 100.00% |
截至2019年12月31日，本行公司贷款和垫款总额为1,283.36亿元，较上年末增加352.21亿元，增幅为37.83%。
票据贴现
截至2019年12月31日，本行票据贴现余额占发放贷款和垫款总额的比例为2.63%。本行票据贴现如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 银行承兑汇票贴现 | 4,704,903 | 100.00% | 6,110,013 | 100.00% |
| 票据贴现余额 | 4,704,903 | 100.00% | 6,110,013 | 100.00% |
截至2019年12月31日，本行票据贴现余额为47.05亿元，较2018年12月31日下降23.00%。
个人贷款和垫款
截至2019年12月31日，本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为
25.55%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 个人经营贷款 | 21,680,059 | 47.47% | 20,053,489 | 53.12% |
| 个人住房贷款 | 21,260,113 | 46.55% | 15,011,716 | 39.77% |
| 个人消费贷款 | 2,682,977 | 5.87% | 2,563,789 | 6.79% |
| 其他 | 45,275 | 0.10% | 120,529 | 0.32% |
| 个人贷款和垫款总额 | 45,668,424 | 100.00% | 37,749,523 | 100.00% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
截至2019年12月31日，本行个人贷款和垫款总额为456.68亿元，较上年末增加
79.19亿元，增幅为20.98%。
② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况
本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用贷款 | 8,214,503 | 4.60% | 8,126,154 | 5.93% |
| 保证贷款 | 60,780,693 | 34.01% | 44,339,781 | 32.37% |
| 抵押贷款 | 102,269,181 | 57.23% | 76,435,450 | 55.80% |
| 质押贷款 | 7,444,629 | 4.17% | 8,072,563 | 5.90% |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至2019年12月31日，本行抵押贷款总额为1,022.69亿元，较上年末增加258.34亿元，增幅为33.80%。本行抵押贷款占比较高是本行为控制贷款风险，持续大力度推广以有效资产为抵押的贷款所致。
③ 按地区划分的贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 贷款金额 | 占比 | 贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 169,284,960 | 94.73% | 131,701,589 | 96.15% |
| 其他地区 | 9,424,046 | 5.27% | 5,272,359 | 3.85% |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
本行业务主要集中于青岛地区。截至2019年12月31日，本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为94.73%。
④ 借款人集中度
截至2019年12月31日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：
单位：千元
| 十大借款人 | 行业 | 贷款余额 | 占发放贷款和垫款总额的比例 |
| 客户1 | 租赁和商务服务业 | 2,100,000 | 1.18% |
| 客户2 | 建筑业 | 1,942,000 | 1.09% |
| 客户3 | 房地产业 | 1,895,430 | 1.06% |
| 客户4 | 建筑业 | 1,795,260 | 1.00% |
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| 客户5 | 批发和零售业 | 1,480,000 | 0.83% |
| 客户6 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,393,700 | 0.78% |
| 客户7 | 房地产业 | 1,284,931 | 0.72% |
| 客户8 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,199,900 | 0.67% |
| 客户9 | 批发和零售业 | 1,168,180 | 0.65% |
| 客户10 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,138,000 | 0.64% |
| 贷款合计 | - | 15,397,401 | 8.62% |
（2）本行贷款的资产质量
本行贷款五级分类情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 正常类 | 165,320,541 | 92.51% | 125,037,159 | 91.28% |
| 关注类 | 10,772,969 | 6.03% | 9,793,079 | 7.15% |
| 次级类 | 799,370 | 0.44% | 642,866 | 0.47% |
| 可疑类 | 1,658,253 | 0.93% | 1,245,321 | 0.91% |
| 损失类 | 157,873 | 0.09% | 255,523 | 0.19% |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 不良贷款及不良贷款率 | 2,615,496 | 1.46% | 2,143,710 | 1.57% |
截至2019年12月31日，本行的不良贷款余额为26.15亿元，不良贷款率为1.46%，较上年末下降0.11个百分点。
① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况
本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：
单位：千元
| 行业类别 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 房地产业 | 441,490 | 21.89% | 1.64% | 70,000 | 5.37% | 0.36% |
| 批发和零售业 | 403,189 | 19.99% | 1.67% | 330,702 | 25.35% | 2.04% |
| 制造业 | 647,632 | 32.11% | 3.82% | 579,450 | 44.42% | 4.12% |
| 建筑业 | 183,586 | 9.10% | 0.89% | 129,425 | 9.92% | 0.87% |
| 租赁和商务服务业 | 34,809 | 1.73% | 0.21% | 17,790 | 1.36% | 0.16% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 水利、环境和公共设施管理业 | - | - | - | - | - | - |
| 住宿和餐饮业 | 57,852 | 2.87% | 1.76% | 49,665 | 3.81% | 1.90% |
| 农、林、牧、渔业 | 188,324 | 9.34% | 5.44% | 69,083 | 5.30% | 3.30% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 47,008 | 2.33% | 1.60% | 7,772 | 0.60% | 0.33% |
| 其他 | 12,999 | 0.64% | 0.29% | 50,682 | 3.87% | 1.39% |
| 公司贷款不良余额 | 2,016,889 | 100.00% | 1.57% | 1,304,569 | 100.00% | 1.40% |
② 按产品类型划分的不良贷款情况
本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 公司贷款 | 2,016,889 | 77.11% | 1.57% | 1,304,569 | 60.86% | 1.40% |
| 流动资金贷款 | 1,532,956 | 58.61% | 1.99% | 1,208,531 | 56.38% | 2.02% |
| 固定资产贷款 | 481,585 | 18.41% | 0.98% | 93,728 | 4.37% | 0.29% |
| 贸易融资 | 2,348 | 0.09% | 0.11% | 2,310 | 0.11% | 0.22% |
| 个人贷款 | 598,607 | 22.89% | 1.31% | 839,141 | 39.14% | 2.22% |
| 个人经营贷款 | 523,604 | 20.02% | 2.42% | 768,684 | 35.86% | 3.83% |
| 个人住房贷款 | 49,639 | 1.90% | 0.23% | 41,377 | 1.93% | 0.28% |
| 个人消费贷款 | 23,678 | 0.91% | 0.88% | 25,332 | 1.18% | 0.99% |
| 其他 | 1,686 | 0.06% | 3.72% | 3,748 | 0.17% | 3.11% |
| 票据贴现 | - | - | - | - | - | - |
| 不良贷款总额 | 2,615,496 | 100.00% | 1.46% | 2,143,710 | 100.00% | 1.57% |
③ 按担保方式划分的不良贷款分布情况
本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | |
| 信用贷款 | 23,115 | 0.88% | 0.28% | 1,191 | 0.06% | 0.01% |
| 保证贷款 | 1,038,508 | 39.71% | 1.71% | 947,616 | 44.20% | 2.14% |
| 抵押贷款 | 1,490,068 | 56.97% | 1.46% | 1,124,439 | 52.45% | 1.47% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 质押贷款 | 63,805 | 2.44% | 0.86% | 70,464 | 3.29% | 0.87% |
| 不良贷款总额 | 2,615,496 | 100.00% | 1.46% | 2,143,710 | 100.00% | 1.57% |
注：按照每类不良贷款除以该类贷款总额计算。
④ 按地区划分的不良贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 不良贷款金额 | 占比 | 不良贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 2,607,897 | 99.71% | 2,143,710 | 100.00% |
| 其他地区 | 7,599 | 0.29% | ||
| 不良贷款总额 | 2,615,496 | 100.00% | 2,143,710 | 100.00% |
本行在济南章丘设立一家支行，在烟台设立一家分行，并发起设立8家村镇银行，本行审慎发展异地业务，加大风险防控措施，加强与子公司间的业务交流指导。截至报告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的99.71%。
⑤ 贷款逾期情况
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 未逾期贷款 | 173,292,465 | 96.97% | 133,510,203 | 97.47% |
| 逾期贷款 | ||||
| -逾期3个月内（含） | 3,482,376 | 1.95% | 1,808,410 | 1.32% |
| -逾期3个月至1年（含） | 1,110,051 | 0.62% | 667,143 | 0.49% |
| -逾期1年至3年（含） | 619,628 | 0.35% | 588,575 | 0.43% |
| -逾期3年及以上 | 204,486 | 0.11% | 399,617 | 0.29% |
| 小计 | 5,416,541 | 3.03% | 3,463,745 | 2.53% |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 其中：逾期3个月及以上 | 1,934,165 | 1.08% | 1,655,335 | 1.21% |
截至2019年12月31日，本行逾期3个月以上贷款已全部计入不良贷款。
⑥ 重组贷款
本行重组贷款构成情况如下：
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单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 重组贷款金额 | 26,279 | 27,940 |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 136,973,948 |
| 重组贷款占比 | 0.01% | 0.02% |
（3）贷款（含贴现）减值准备
本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第十四节 财务报告”之“财务报表附注”之“3 主要会计政策和主要会计估计”之“（4）金融工具”相关内容。
本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 |
| 上年末余额 | 6,217,929 | 5,687,693 |
| 新金融工具准则转换年初调整 | 130,977 | 不适用 |
| 年初余额 | 6,348,906 | 5,687,693 |
| 本年计提 | 2,595,575 | 1,950,870 |
| 本年收回已核销贷款和垫款导致的转回 | 68,032 | 30,685 |
| 本年核销及其他 | (898,386) | (1,451,319) |
| 年末余额 | 8,114,127 | 6,217,929 |
（4）金融投资
截至2019年12月31日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的35.88%。由于采用新金融工具准则，本年末金融投资所包括项目与上年末不同，本年末金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资；上年末，本行金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。
本行金融投资的构成情况如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 交易性金融资产 | 50,086,875 | 40.85% | 不适用 | 不适用 |
| 债权投资 | 52,282,414 | 42.64% | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 20,229,074 | 16.50% | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 0.00% | 不适用 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 8,353,039 | 7.46% |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 不适用 | 44,288,354 | 39.53% |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 不适用 | 34,271,902 | 30.59% |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 不适用 | 25,111,724 | 22.42% |
| 合计 | 122,603,563 | 100.00% | 112,025,019 | 100.00% |
① 交易性金融资产
截至2019年12月31日，本行交易性金融资产账面价值500.87亿元。新金融工具准则转换时，期初交易性金融资产账面价值为406.48亿元，报告期末比期初增加94.39亿元，增幅23.22%，主要由于投资基金等增加。
下表列出截至所示日期本行交易性金融资产/以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 持有作交易用途的债券 | 9,095,736 | 8,353,039 |
| 其中：政府 | 4,259,494 | 212,156 |
| 政策性银行 | 288,090 | 202,647 |
| 同业及其他金融机构 | 1,659,827 | 719,599 |
| 企业 | 2,888,325 | 7,218,637 |
| 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资 | 1,034,800 | - |
| 其中：同业及其他金融机构 | 952,662 | - |
| 企业 | 82,138 | - |
| 资产管理计划 | 15,959,753 | - |
| 投资基金 | 21,565,548 | - |
| 受益权转让计划 | 2,250,822 | - |
| 金融机构理财产品 | 180,216 | |
| 合计 | 50,086,875 | 8,353,039 |
② 债权投资
截至2019年12月31日，本行债权投资账面价值522.82亿元。本项目系因采用新
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金融工具准则而增加。新金融工具准则转换时，期初债权投资账面价值为608.22亿元，报告期末比期初减少85.40亿元，下降14.04%。主要由于资产管理产品投资减少。
下表列出截至所示日期本行债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 债券 | 45,246,372 |
| 其中：政府 | 31,806,814 |
| 政策性银行 | 9,300,593 |
| 同业及其他金融机构 | 3,379,197 |
| 企业 | 759,768 |
| 受益权转让计划 | 3,090,982 |
| 融资业务债权收益权 | 499,965 |
| 收益凭证 | 1,198,837 |
| 资产管理计划 | 1,399,673 |
| 其他 | 108,539 |
| 小计 | 6,297,996 |
| 应计利息 | 955,009 |
| 减：减值准备 | (216,963) |
| 合计 | 52,282,414 |
③ 其他债权投资
截至2019年12月31日，本行其他债权投资账面价值202.29亿元。本项目系因采用新金融工具准则而增加。新金融工具准则转换时，期初其他债权投资账面价值为
114.93亿元，报告期末比期初增加87.36亿元，增长76.01%。主要由于政府债券等投资增加。
下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 |
| 债券 | 19,820,446 |
| 其中：政府 | 10,605,123 |
| 政策性银行 | 1,447,946 |
| 同业及其他金融机构 | 5,621,930 |
| 企业 | 2,145,447 |
| 应计利息 | 408,628 |
| 合计 | 20,229,074 |
④ 其他权益工具投资
本行持有部分非上市的非交易性权益工具投资，将其作为长期性投资，不准备近期
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出售且不存在短期获利模式。本行将其指定为其他权益工具投资，详细情况如下：
单位：千元
| 被投资单位 | 年初 | 本期增加 | 本期减少 | 年末 | 在被投资单位持股比例（%） | 本期现金红利 |
| 山东省农村信用合作社联合社 | 3,700 | - | - | 3,700 | 6.78% | 1,850 |
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | - | - | 1,500 | 0.05% | 225 |
| 合计 | 5,200 | - | - | 5,200 | 2,075 |
⑤ 可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资
截至2019年12月31日，本行可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资余额均为0。主要由于采用新金融工具准则，取消了以上分类。下表列出截至所示日期本行以上金融资产的账面价值：
单位：千元
| 项目 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 |
⑥ 截至2019年12月31日，本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示：
单位：千元
| 债券名称 | 面值 | 到期日 | 年利率 | 减值准备 |
| 金融债券1 | 1,820,000 | 2022/04/21 | 4.13% | 656 |
| 金融债券2 | 1,750,000 | 2024/01/06 | 3.83% | 621 |
| 金融债券3 | 1,310,000 | 2024/01/09 | 3.85% | 436 |
| 金融债券4 | 1,200,000 | 2022/08/23 | 4.21% | 433 |
| 金融债券5 | 1,180,000 | 2027/04/10 | 4.04% | 384 |
| 金融债券6 | 710,000 | 2023/08/14 | 3.76% | 395 |
| 金融债券7 | 700,000 | 2027/09/08 | 4.39% | 250 |
| 金融债券8 | 600,000 | 2027/01/06 | 3.85% | 198 |
| 金融债券9 | 600,000 | 2023/04/22 | 3.54% | 219 |
| 金融债券10 | 500,000 | 2027/01/19 | 3.68% | 481 |
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| 金融债券11 | 500,000 | 2020/01/08 | 2.54% | - |
| 金融债券12 | 500,000 | 2021/05/24 | 4.83% | 226 |
| 金融债券13 | 500,000 | 2022/07/10 | 4.11% | 167 |
| 金融债券14 | 500,000 | 2027/08/24 | 4.24% | 169 |
| 金融债券15 | 500,000 | 2022/04/17 | 4.02% | 167 |
| 金融债券16 | 500,000 | 2020/04/19 | 3.88% | 164 |
| 金融债券17 | 500,000 | 2022/05/04 | 4.18% | 184 |
（5）所持衍生金融工具情况
单元：千元
| 2019年12月31日 | |||
| 名义金额 | 公允价值 | ||
| 资产 | 负债 | ||
| 利率衍生工具 | 9,540,000 | 11,151 | (17,040) |
| 信用衍生工具 | 737,000 | 8,872 | - |
| 合计 | 10,277,000 | 20,023 | (17,040) |
（6）本行资产的其他构成部分
本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。
2.主要负债分析
本行负债总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 变动额 | 变动比例 |
| 向中央银行借款 | 2,341,608 | 2,987,300 | (645,692) | (21.61%) |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,748,170 | 905,551 | 1,842,619 | 203.48% |
| 拆入资金 | 5,010,613 | 2,984,169 | 2,026,444 | 67.91% |
| 衍生金融负债 | 17,040 | 26,888 | (9,848) | (36.63%) |
| 卖出回购金融资产款 | 17,371,888 | 14,778,988 | 2,592,900 | 17.54% |
| 吸收存款 | 218,805,639 | 192,610,288 | 26,195,351 | 13.60% |
| 应付职工薪酬 | 1,595,160 | 1,589,483 | 5,677 | 0.36% |
| 应交税费 | 812,087 | 742,360 | 69,727 | 9.39% |
| 应付利息 | - | 2,734,222 | 不适用 | 不适用 |
| 预计负债 | 209,457 | - | 不适用 | 不适用 |
| 应付债券 | 66,190,861 | 52,088,318 | 14,102,543 | 27.07% |
| 其他负债 | 1,303,162 | 1,350,837 | (47,675) | (3.53%) |
| 负债总额 | 316,405,685 | 272,798,404 | 43,607,281 | 15.99% |
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注：其他负债包括代理业务负债、收回受托管理资产、久悬未取款项、递延收益、代收代付款项及其他。
截至2019年12月31日，本行负债总额为3,164.06亿元，较2018年12月31日增长15.99%。本行吸收存款占负债的比重最大。吸收存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持较快增长，为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。
本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 公司存款 | 94,721,558 | 43.29% | 85,191,037 | 44.23% |
| -活期 | 65,043,260 | 29.73% | 60,146,383 | 31.23% |
| -定期 | 29,678,298 | 13.56% | 25,044,654 | 13.00% |
| 个人存款 | 120,880,905 | 55.25% | 107,352,084 | 55.74% |
| -活期 | 27,976,779 | 12.79% | 26,558,928 | 13.79% |
| -定期 | 92,904,126 | 42.46% | 80,793,156 | 41.95% |
| 其他存款 | 70,283 | 0.03% | 67,167 | 0.03% |
| 应计利息 | 3,132,893 | 1.43% | - | - |
| 合计 | 218,805,639 | 100.00% | 192,610,288 | 100.00% |
| 保证金存款 | 7,585,544 | 3.47% | 5,764,975 | 2.99% |
| -承兑汇票保证金 | 6,782,203 | 3.10% | 4,908,161 | 2.55% |
| -信用证保证金 | 325,601 | 0.15% | 447,076 | 0.23% |
| -保函保证金 | 345,620 | 0.16% | 244,640 | 0.13% |
| -其他 | 132,120 | 0.06% | 165,098 | 0.09% |
个人存款是本行吸收存款的最主要组成部分。截至2019年12月31日，本行个人存款余额1,208.81亿元，占吸收存款总额的55.25%，较上年末增加135.29亿元，增幅为12.60%。本行个人存款保持稳定，个人存款中定期存款比例较高。
公司存款是本行吸收存款的重要组成部分，一直保持稳定的比例。截至2019年12月31日，本行公司存款占吸收存款总额的43.29%。
3.股东权益
单位：千元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 股本 | 5,555,556 | 21.99% | 5,000,000 | 23.43% |
| 资本公积 | 3,817,959 | 15.11% | 2,221,443 | 10.41% |
| 其他综合收益 | 655,454 | 2.59% | 1,212,428 | 5.68% |
| 盈余公积 | 2,680,911 | 10.61% | 2,159,026 | 10.12% |
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| 一般风险准备 | 4,545,255 | 17.99% | 4,092,349 | 19.17% |
| 未分配利润 | 7,160,136 | 28.34% | 5,828,383 | 27.31% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 24,415,271 | 96.65% | 20,513,629 | 96.12% |
| 少数股东权益 | 846,428 | 3.35% | 829,132 | 3.88% |
| 股东权益合计 | 25,261,699 | 100.00% | 21,342,761 | 100.00% |
（三）现金流量表分析
本行现金流量主要情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 变动额 |
| 经营活动现金流入 | 46,817,754 | 45,857,289 | 960,465 |
| 经营活动现金流出 | (51,658,323) | (48,221,282) | (3,437,041) |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (4,840,569) | (2,363,993) | (2,476,576) |
| 投资活动现金流入 | 103,963,571 | 89,756,279 | 14,207,292 |
| 投资活动现金流出 | (108,757,120) | (101,534,104) | (7,223,016) |
| 投资活动使用的现金流量净额 | (4,793,549) | (11,777,825) | 6,984,276 |
| 筹资活动现金流入 | 95,157,619 | 68,936,099 | 26,221,520 |
| 筹资活动现金流出 | (81,879,627) | (55,745,514) | (26,134,113) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,277,992 | 13,190,585 | 87,407 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 858 | 16,259 | (15,401) |
| 现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 3,644,732 | (934,974) | 4,579,706 |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 13,509,179 | 14,444,153 | (934,974) |
| 年末现金及现金等价物余额 | 17,153,911 | 13,509,179 | 3,644,732 |
报告期内，经营活动现金流量净额为-48.41亿元。其中，现金流入468.18亿元，比上年增加9.60亿元，主要是吸收存款净增加额增加43.87亿元，收取的利息、手续费及佣金的现金增加28.28亿元，拆入资金净增加额增加15.87亿元，存放同业及其他金融机构款项净减少额增加41.13亿元；现金流出516.58亿元，比上年增加34.37亿元，主要是发放贷款和垫款净增加额较上年同期增加163.48亿元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-47.94亿元。其中，现金流入1,039.64亿元，比上年增加142.07亿元，主要是处置及收回投资收到的现金增加129.01亿元；现金流出1,087.57亿元，比上年增加72.23亿元，主要是投资支付的现金增加71.79亿元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为132.78亿元。其中，现金流入951.58亿元，比上年增加262.22亿元，主要是发行债务工具收到的现金增加240.69亿元；现金流出818.80亿元，比上年增加261.34亿元，主要是偿付债券本金所支付的现金增加
249.46亿元。
（四）分部分析
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本行按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本行的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本行管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本行以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本行的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本行头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本行会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入/（支出）」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入/（支出）」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
2019年业务分部情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 公司银行 业务 | 零售银行 业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
| 营业收入合计 | 3,991,957 | 3,645,197 | 1,089,770 | 2,264 | 8,729,188 |
| 营业支出合计 | (2,813,471) | (2,439,625) | (338,432) | (545) | (5,592,073) |
| 利润总额 | 1,164,841 | 1,195,051 | 751,664 | (1,084) | 3,110,472 |
| 资产合计 | 139,015,020 | 62,568,518 | 138,422,952 | 1,660,894 | 341,667,384 |
| 分部负债/负债合计 | 98,181,825 | 126,358,227 | 91,645,809 | 219,824 | 316,405,685 |
2018年业务分部情况如下表列示：
单位：千元
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 项目 | 公司银行 业务 | 零售银行 业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
| 营业收入合计 | 3,141,115 | 3,313,709 | 1,005,077 | 2,172 | 7,462,073 |
| 营业支出合计 | (2,019,316) | (2,150,730) | (247,148) | (431) | (4,417,625) |
| 利润总额 | 1,111,401 | 1,158,827 | 757,862 | 1,078 | 3,029,168 |
| 资产合计 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 1,002,935 | 294,141,165 |
| 分部负债/负债合计 | 89,295,492 | 112,203,706 | 71,292,701 | 6,505 | 272,798,404 |
（五）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额
本行资产负债表外项目主要包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本承诺等。有关情况详见“第十四节 财务报告”之“财务报表附注”之“61承诺及或有事项”。
（六）以公允价值计量的资产和负债
单位：千元
| 项目 | 年初余额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累积公允价值变动 | 本期计提的减值 | 年末余额 |
| 交易性金融资产 | 40,647,908 | (816,492) | - | - | 50,086,875 |
| 衍生金融资产 | 15,207 | (6,562) | - | - | 20,023 |
| 其他债权投资 | 11,493,250 | - | (29,363) | (126,699) | 20,229,074 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 6,146,819 | - | 89 | 3,347 | 4,704,903 |
| 金融资产小计 | 58,303,184 | (823,054) | (29,274) | (123,352) | 75,040,875 |
| 衍生金融负债 | (26,888) | 9,848 | - | - | (17,040) |
| 金融负债小计 | (26,888) | 9,848 | - | - | (17,040) |
（七）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位：千元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 增减情况 | 主要原因 |
| 手续费及佣金净收入 | 198,918 | 149,145 | 33.37% | 代理保险等手续费及佣金收入增加 |
| 投资净收益 | 2,108,284 | 632,219 | 233.47% | 根据新金融工具准则有关金融资产分类和计量规定，分类为交易性金融资产规模增加，相应投资收益增加 |
| 公允价值变动净 (损失) /收益 | (813,206) | 55,560 | 不适用 | 执行新金融工具准则后，交易性金融资产公允价值变动 |
| 汇兑净收益 | 56,305 | 26,589 | 111.76% | 汇率变动及结售汇业务收入增加导致 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 资产处置收益 | 18,921 | 5,505 | 243.71% | 固定资产处置收益增加 |
| 信用减值损失 | (2,697,899) | 不适用 | 不适用 | 贷款减值准备计提增加 |
| 资产减值损失 | (161,575) | (1,932,291) | (91.64%) | |
| 其他业务支出 | (885) | (457) | 93.65% | 正常支出变化，金额较小 |
| 营业外收入 | 3,989 | 6,691 | (40.38%) | 清理久悬账户等收入同比减少 |
| 营业外支出 | (30,632) | (21,971) | 39.42% | 抵债资产处置损失同比增加 |
| 所得税费用 | (263,225) | (585,075) | (55.01%) | 递延所得税费用下降 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减情况 | 主要原因 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,568,788 | 9,411,288 | (30.20%) | 正常变动 |
| 拆出资金 | 6,762,843 | 4,040,374 | 67.38% | 正常变动 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 衍生金融资产 | 20,023 | 15,207 | 31.67% | 衍生金融资产规模增加 |
| 买入返售金融资产 | 2,262,669 | 3,518,031 | (35.68%) | 正常变动 |
| 发放贷款和垫款 | 170,995,529 | 130,756,019 | 30.77% | 业务发展，贷款投放增加 |
| 交易性金融资产 | 50,086,875 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 债权投资 | 52,282,414 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 其他债权投资 | 20,229,074 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 | 不适用 | 按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收取的利息，列示在其他资产 |
| 递延所得税资产 | 1,655,694 | 997,729 | 65.95% | 递延所得税资产增加 |
| 同业及其他金融机构存放 | 2,748,170 | 905,551 | 203.48% | 同业存放款项增加 |
| 拆入资金 | 5,010,613 | 2,984,169 | 67.91% | 拆入资金增加 |
| 衍生金融负债 | 17,040 | 26,888 | (36.63%) | 公允价值变动导致 |
| 应付利息 | - | 2,734,222 | 不适用 | 按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可支付但于资产负债表日尚未支付的利息，列示在其他负债 |
| 预计负债 | 209,457 | - | 不适用 | 采用新金融工具准则后，针对表外信贷承诺等项目计提的减值准备 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 资本公积 | 3,817,959 | 2,221,443 | 71.87% | 发行新股股本溢价 |
| 其他综合收益 | 655,454 | 1,212,428 | (45.94%) | 执行新金融工具准则后，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减少，公允价值变动下降 |
（八）应收利息增减变动情况
单位：千元
| 项目 | 2018年 12月31日 | 会计政策变更的影响 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年 12月31日 |
| 应收利息产生自： | |||||
| –发放贷款和垫款 | 372,347 | (321,472) | 994,907 | (951,556) | 94,226 |
| –金融投资 | 1,088,485 | (1,088,485) | |||
| –其他 | 152,311 | (152,311) | |||
| 合计 | 1,613,143 | (1,562,268) | 994,907 | (951,556) | 94,226 |
三、投资状况分析
（一）总体情况
本行股权投资情况详见“主要控股参股公司分析”，其他投资情况详见“经营情况讨论与分析”章节“资产负债表分析”相关内容。
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行不存在获取重大股权投资的情况。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行无正在进行的重大的非股权投资。
（四）募集资金使用情况
1.募集资金总体使用情况
单位：万元
| 募集资金金额 | 215,207.17 |
| 报告期投入募集资金金额 | 215,207.17 |
| 已累计投入募集资金金额 | 215,207.17 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 根据中国证券监督管理委员会《关于核准青岛农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕27号）核准，本行获准首次公开发行股票不超过555,555,556股。2019年3 | |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
2. 募集资金承诺项目情况
单位：万元
月，本行以每股3.96元公开发行人民币普通股555,555,556股，募集资金总额为220,000.00万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为215,207.17万元。截至报告期末，上述募集资金已全部使用完毕。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资金额 | 调整后投资金额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 补充资本金 | 否 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 合计 | - | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：由于银行业务的特殊性，本行前次募集资金在扣除发行费用后全部用于充实本行资本金，其实现效益无法独立核算。
3. 募集资金变更项目情况
本行不存在募集资金变更项目情况。
4. 募集资金项目情况
本行募集资金已全部用于补充资本金，截至报告期末，本行不存在尚未使用的募集资金。
（五）重大资产和股权出售
报告期内，无重大资产和股权出售。
（六）主要控股参股公司分析
1.主要子公司及对本行净利润影响达10%以上的参股公司情况
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
单位：千元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 日照蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 310,123 | 87,476 | 12,665 | 153 | 245 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸引公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 500,000 | 1,881,783 | 532,603 | 58,349 | 14,515 | 10,576 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 592,349 | 92,987 | 22,412 | 11,294 | 8,416 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 560,129 | 93,879 | 17,323 | 86 | 555 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 526,864 | 90,213 | 19,664 | 2,985 | 2,264 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 811,765 | 117,913 | 38,234 | 13,474 | 9,913 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 沂南蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 550,631 | 102,582 | 19,026 | 3,882 | 2,951 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 529,848 | 98,579 | 16,390 | (310) | (431) |
2.报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内无处置和取得子公司情况。
3.主要子公司情况说明
（1）日照蓝海村镇银行
日照蓝海村镇银行于2016年1月22日成立，法定代表人是王学亭，注册资本为10,000万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有日照蓝海村镇银行股权15.00%，根据一致行动安排，本行拥有日照蓝海村镇银行的表决权比例为60%。
（2）深圳罗湖蓝海村镇银行
深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立，法定代表人是张大卫，注册资本为50,000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸引公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权25.00%，根据一致行动安排，本行拥有深圳罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为59.40%。
（3）德兴蓝海村镇银行
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是卢吉平，注册资本为9,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有德兴蓝海村镇银行股权47.78%，根据一致行动安排，本行拥有德兴蓝海村镇银行的表决权比例为76.66%。
（4）济宁蓝海村镇银行
济宁蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人为王晓杰，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭金融许可证经营，有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有济宁蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有济宁蓝海村镇银行的表决权比例为54%。
（5）弋阳蓝海村镇银行
弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是卢吉平，注册资本为9,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有弋阳蓝海村镇银行股权46.67%，根据一致行动安排，本行拥有弋阳蓝海村镇银行股份有限公司的表决权比例为52.22%。
（6）金乡蓝海村镇银行
金乡蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人是王晓杰，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
业务。（凭金融许可证经营，有效期以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有金乡蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有金乡蓝海村镇银行的表决权比例为61%。
（7）沂南蓝海村镇银行
沂南蓝海村镇银行成立于2016年6月17日，法定代表人是张维荣，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务（有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”本行持有沂南蓝海村镇银行股权40.00%，根据一致行动安排，本行拥有沂南蓝海村镇银行的表决权比例为60%。
（8）平阴蓝海村镇银行
平阴蓝海村镇银行成立于2016年5月16日，法定代表人是张维荣，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有平阴蓝海村镇银行股权30.00%，根据一致行动安排，本行拥有平阴蓝海村镇银行的表决权比例为52%。
（八）本行控制的结构化主体情况
本行控制的结构化主体情况请参照“第十四节 财务报告”之“财务报表附注”之“62未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”。
四、业务发展情况
（一）零售金融业务
本行始终坚持“以客户为中心”的服务原则，强化科技支撑，增强创新驱动，积极打通和拓宽线上渠道，促进发展能力不断提升，业务基础持续稳固，地方法人银行优势进一步彰显。
个人存款。坚持以客户为中心，发挥地方法人银行优势，持续推进网格化营销外拓，
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
不断加大代发业务营销力度，以“面对面”服务持续打通服务通道。全力推进智慧厅堂建设，着力提升网点效能，推动个人存款快速增长，经营基础进一步夯实。截至2019年12月末，本行个人存款余额1,208.81亿元，较年初新增135.29亿元，新增额刷新历史新高，个人存款规模、新增额均保持青岛市同业最高。
本行聚焦“金融服务没有最佳，只有更佳”的要求，以提升厅堂优质服务水平为目标，2019年在全行推出智慧厅堂建设工作，全年共布设智慧柜员机333台，有效促进客户分流，实现了由“客户动线”向“柜员动线”的转变，降低了客户时间损耗，提升了业务处理效率和客户服务体验。紧密结合本行客户特点，积极满足中长期资产配置需求，丰富存款品种，发展稳定性不断增强。截至2019年12月末，本行个人定期存款余额较年初新增121.11亿元。个人贷款。在持续保持个人经营贷款竞争优势的基础上，积极推广线上办贷模式，稳步推进个人住房贷款投放，形成线上线下协同发展的良好态势。截至2019年12月末，个人贷款余额456.68亿元，较2018年末新增79.19亿元。
着力推广线上办贷模式，陆续推出了“信e贷”、定期存单质押贷、家庭亲情贷、薪e贷、按揭信用贷、市民贷等线上产品，构建了渠道畅通、产品丰富的线上办贷体系。此外，上线了客户资源管理系统和零售营销平台，助力实现产品信息精准推送，客户申请线上受理，办贷效率、效能同步提升。
强化产品创新驱动，发放全市首笔“人才贷”。独家中标青岛市退役军人事务局退役军人创业贷款风险金存放和业务经办行项目，并发放全市首笔退役军人创业贷款。深化与政策性担保公司合作，“农担贷”产品余额4.54亿元，贷款授信总额占全市的63%，有效解决了涉农客户融资难问题。依托产品优势，作为青岛市唯一金融机构中标两个农业农村部支农创新政府采购项目，全力推进线上支农信用贷款模式、专属信贷产品支持农业适度规模经营模式创新试点。
着眼满足居民合理住房需求，科学把控个人住房贷款投放节奏，同步推进个人贷款结构持续优化。截至2019年12月末，个人住房贷款余额212.60亿元。
以微贷中心为主体组建普惠金融服务团队，坚持推进“三扫三进”走访活动，深入宣传普惠金融政策知识，加大业务产品服务力度，全年累计走访专业市场、工业园区近300个，建立客户台账5万余户。工作中，始终坚持“以客户为中心”的服务原则，发挥微贷技术优势，通过定向订制信贷产品，建立标准化审批流程，有效扩大了客户服务
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覆盖范围，促进了全行普惠金融贷款增长。银行卡业务。信用卡方面，本行于2019年成功发行信用卡，个性化产品及功能逐步完善，推出符合国家现阶段ETC推广政策、利民惠民的“ETC虚拟信用卡”，推出“米图出行”联名信用卡，打造“智慧金融+智慧交通”新生态的重要载体，助力推动零售业务转型发展。截至2019年末，共发放各类信用卡12.33万张。借记卡方面，继续实行磁条借记卡免费更换金融IC卡普惠政策，鼓励引导磁条借记卡持卡人更换金融IC卡以提升银行卡安全等级。2019年新推出“崂山旅游联名卡”借记卡新产品，首次实现了“金融+旅游+出行”的三方合作模式，一卡多应用，全面提升本行借记卡产品竞争力。
（二）公司金融业务
本行公司银行业务致力于服务创新、体验创新、产品创新，按照“苦练内功、补齐短板、稳中求进、提质增效”的总体规划，通过精选行业、精耕客户、精配产品、精控风险、精细管理，不断提升公司客户服务质量和效率，实现了公司银行业务稳步、可持续、创新发展。
报告期末，公司存款余额947.22亿元，较年初增长95.31亿元，增幅11.19%。2019年，本行积极应对经济发展的新特征、新变化，坚持稳健经营、转型求发展的理念，坚定公司业务发展方向，以资金组织作为工作重点，推动对公存款稳定增长，为实体经济提供更多资金支持。机构业务方面，以财政及公共资金营销作为突破口和增长点，制定《财政及社会公共资金营销指引》，突破市直单位合作范围，吸收大额存款；多渠道把握源头信息，积极参加政府和大型企业招标等合作，先后中标市级财政专户资金存放项目、青岛水投黄水东调项目、青岛市住房公积金业务承办项目、青岛市住房补贴业务承办项目等，带动定期资金存放；试行闭环营销，带动房地产行业、大型龙头企业交易资金不断归集；制定行业营销指引，有序开展存款营销活动，带动优势行业小微客户存款增长。本行聚焦产品创新，成功上线“智慧+金融”物业服务平台，有序推进“交易+”产品体系迭代，以产品为营销赋能。
公司贷款。本行认真贯彻落实国家宏观调控及央行货币信贷政策，按照“回归本源、服务实体”的工作总要求，持续加大对民营、中小微企业支持力度，积极发展绿色信贷业务，调整优化信贷结构。截至2019年12月末，全行公司贷款余额1,283.36亿元，较年初增加352.21亿元，增长37.83%。
2019年，本行不断丰富公司业务产品体系，切实提高产品服务能力，拓展中间业务
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收入渠道。制定了新的国内保理及再保理管理办法，丰富了国内保理体系，新增信用保险保理、融资租赁保理、中长期保理、无追索保理、隐蔽保理、国内再保理等子产品。通过出台境内保函管理办法，将国内保函子产品充实到25种，并上线电子投标保函（分离式）、电子履约保函（分离式）、商品房预售资金监管现金保函、城市基础设施配套费保函，大大提高了我行支持实体经济的能力。
（三）资金业务
1.金融市场业务
本行认真贯彻 “创新、合规、高质量发展”的战略导向，以健全内控合规体系为保障，着力于服务实体经济和防范金融风险，优化资产负债结构，以产品创新驱动业务发展。业务范围涵盖债券市场、货币市场和金融衍生品业务等。报告期内，本行加强对市场流动性的分析，优化负债结构，合理搭配负债期限。多措并举拓展融资渠道，通过发行债券、同业存单和拆借等方式扩大全行负债来源。
报告期内，本行自营投资以债券等标准化产品投资为主。严格按照金融服务实体经济这一主线，通过债券投资重点支持民企和山东省重点项目建设。
本行注重金融市场与传统信贷业务的互动，积极扩大融资渠道，为青岛市军民融合示范区、绿色金融和中、小、微企业提供资金支持。报告期内，成功发行“19青岛农商金融债”5亿元、“19青岛农商小微债01”30亿元，为青岛建设贡献力量。
报告期内，本行成功获取信用风险缓释工具核心交易商资格，并首次加入农发行债券承销团，为金融市场业务持续、健康、稳健发展打下了良好的基础。
2.代客理财业务
本行理财业务以“回归本源、专注主业”为原则，以“净值化转型”为发展主基调，从制度流程、风险管理、合规销售等方面建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。本行已形成产品研发、投资交易、资产运营、风险管理、营销推广等前中后台责任清晰明确、相互监督制约的业务拓展及内部控制机制。本行在“富民理财”品牌下设“富民理财D系列”“尊盈”“睿盈”“创盈”“嘉盈”等五个产品系列和“悦享”“创富”两个子品牌，还可根据客户需求定制机构专属理财产品。鉴于多年的良好运作，理财业务荣获行业内最高奖项“金牛理财银行奖”，理财产品连续2年荣获“金牛银行理财产品奖”，综合理财能力得到了权威机构、市场和客户的广泛认可。
报告期内，本行累计发行理财产品1104期，销售金额741.12亿元。报告期末，理
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财余额282.66亿元。
（四）国际业务
以二次创业、转型升级为目标，创新产品和服务，强化合规经营文化，积极推进专业贸易港口支行、自贸区特色支行建设，在山东自贸区专营服务机构挂牌的当天，全省首家发布“自贸区金融服务方案二十条”，打造支持自贸区发展的“农商样本”，成功办理了山东自贸区首笔境外机构境内外汇账户（NRA账户）的不落地结汇业务、首笔跨境人民币便利化业务，办理了全国农商银行首笔中国-新加坡央行货币互换项下新加坡元贷款业务；制定了《上合示范区金融综合服务方案（十五条）》，在丰富产品体系、深化金融服务、提升便利化、提高风险管理等方面，支持上合示范区建设，上线了“跨境e家”、“微信速汇通”线上服务平台以及资金管理系统，在国家外汇管理局青岛市分局外汇业务合规与审慎经营评估等级考核中再获A类行。全年实现国际结算量149亿美元、代客结售汇55亿美元、外汇交易量154亿美元，跨境人民币结算量36亿元。
（五）网络金融业务
本行网络金融业务在全行“一体两翼”、“轻型银行”的发展战略下，紧追互联网金融发展变化，努力提升产品易用性和用户体验，防控业务风险，努力打造线上线下协同一体的互联网金融服务提供商。
电子银行业务。坚持以客户体验为中心，以移动金融为方向，践行普惠金融发展精神，持续开展个人电子银行汇款手续费全免、企业电子银行汇款手续费减半活动，持续推进线下业务线上化。2019年新增手机银行客户51万户，新增企业网银客户3万户。
自助机具服务。加强自助业务管理，上线自助渠道业务分析管理系统，动态监控自助业务交易情况，提高自助服务质量。完善互联网小微云支付终端功能，积极与政府部门合作，为客户提供城乡居民社保查询缴费服务。
特约商户收单服务。为大型集团企业提供综合收银解决方案，与多家集团 ERP 系统对接，为集团客户提供方便快捷的收银服务。持续开展对公商户营销和优质商户激励活动，针对批发市场、专业市场、特色行业商户展开营销，不断扩大收单市场规模，带动存款和综合收益增长。优化扫码支付平台功能，推广特色支付场景，对接胶东国际机场等大型项目。优化扫码商户注册流程、对接微信实名认证平台、升级语音播报功能、优化商户服务平台网站等商户实用性功能和广告等行内业务推广功能，提升了商户体验和本行产品推广能力；依托本行扫码支付系统搭建了可为学生家长提供全渠道的安全缴
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费方式的智慧缴费平台，提高了学校收费效率，便捷了学生家长缴费。直销银行业务。新增和完善多项功能和服务，对接他行卡“五要素”鉴权通道，开放他行客户直销银行服务，提升服务全网客户能力；上线“基金超市”打造一站式投资体验；新增“电子社保卡”等便民服务功能；优化相关产品和功能的界面展示，持续提升客户使用体验。借力网络营销宣传，积极开展直销银行产品和品牌运营。截至12月末直销银行注册用户逾80万户，累计交易金额逾700亿元。
五、风险管理
本行不断深化全面风险管理体系建设，确保在统一的风险偏好框架内合理制定经营目标和业务策略，并对各类型风险开展持续的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释，不断提升风险管理前瞻性。本行在经营过程中主要面临以下风险：
（一）信用风险
信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险，主要表现为受信人不能履行还本付息责任而使银行预期收益与实际收益发生偏离的风险。本行的信用风险资产包括各项贷款、资金业务、应收款项和表外信用业务。
本行始终致力覆盖全行范围的信用风险识别、计量、监控流程，逐步引进和开发信用风险量化管理工具，不断强化信用风险管理力度，提升风险精细化管理水平。
本行信用风险管理主要工作如下：一是本行以客户结构优化为核心，推进信贷额度、区域、产品结构优化调整，贷款投向于支撑全行业务发展的重点领域、重点客户和重点业务，促进信贷业务持续、稳健发展。二是本行严格执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限，兼顾了审批效率和风险的有效把控。三是优化信贷资产质量，加快不良贷款出清。本行在创新清收模式和手段强化诉讼清收、开展攻坚活动清收、市场化清收，同时不断加大不良资产核销力度，持续优化信贷资产质量。四是搭建风险信息来源更多、预警针对性更强的贷后预警体系，理顺贷后管理职责与流程，不断提升风险预警系统的应用效率，并开展实地贷后督导检查。五是加强存量风险管控，提高重点风险客户的监控频次及力度，制订处置预案，提升风险防范的主动性、前置性。六是加强贷款风险分类管理，强化信用风险监测能力。按月做好欠息、逾期贷款和关注类贷款监测和分析，重点监测欠息、逾期60天以上贷款变动情况，提高关注类贷款管理的主动性。
（二）流动性风险
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流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。按照监管要求，本行逐渐建立与本行业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，能够对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。2019年本行密切关注宏观经济形势，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是制定《青岛农商银行2019年流动性风险偏好及管理政策》，明确流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；二是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，并根据压力测试结果制定改进措施；三是开展流动性风险应急演练，提高应急状态下的决策和处置能力，明确各类应急情景下的职责分工和处置流程；四是做好新业务、新产品的流动性风险评估；五是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足；六是准确、及时、全面计量、监测流动性风险状况，提前做好指标测算工作，统筹安排资产负债期限结构，优化资产负债期限配置；七是加强主动负债管理，不断丰富融资渠道，确保资产负债协调增长；八是开展流动性内部审计，提出审计建议，构建完善的流动性风险监督体系。
本行优质流动性资产储备充裕，现有资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。
报告期末，本行主要流动性风险监管指标如下：
1.流动性比例
截至2019年末，本行流动性比例71.45%，符合中国银保监会规定的不低于25%的要求。
2.流动性覆盖率
截至2019年末，本行合格优质流动性资产318.83亿元，未来30天现金净流出量210.49亿元，流动性覆盖率151.47%，符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。
3.净稳定资金比例
截至2019年末，本行净稳定资金比例123.82%，符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。
| 项目 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 |
| 可用的稳定资金 | 213,124,418 | 206,854,184 |
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| 所需的稳定资金 | 172,121,235 | 168,915,596 |
| 净稳定资金比例（%） | 123.82 | 122.46 |
以上流动性风险监管指标依据中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。
（三）市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险。
本行市场风险管理内部控制体系健全合规，董事会及专门委员会、高级管理层及各部门职责明确；同时定期巡检市场风险管理相关政策制度，规范市场风险识别、监测和控制过程，明确市场风险报告、信息披露、应急处置、市场风险内部控制、内外部审计要求。
报告期内，本行持续优化市场风险管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监测工具效能。一是完善市场风险管理政策、程序和流程，完成《青岛农商银行2019年市场风险管理政策》，明确市场风险限额管理要求；二是加强债券投资准入管理，建立债券投资准入清单，规范准入清单认定标准与流程。三是持续监测债券投资风险变化情况，包括投资风险预警、集中度、久期、估值、损益变化情况等，对于风险情况及时下发风险提示，妥善处置化解风险。四是持续监测全行市场风险指标执行情况，按季对市场风险各项限额执行情况进行评估。五是逐步完善市场风险管理分析与计量，定期开展市场风险管理压力测试，并将风险计量和压力测试结果运用于风险限额制定。
1.利率风险
本行根据监管规定对利率风险的管理区分银行账簿和交易账簿，根据账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。本行积极管理交易账簿利率风险，准确估值，密切监测利率变化对账簿资产价值的影响，合理设置并监测交易账簿下资产的久期、基点价值等风险限额指标，通过敏感性分析、压力测试等方法有效管控风险。本行建立了银行账簿利率风险管理体系，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟和压力测试等方法进行计量，并提出管理建议和业务调整策略。
2.汇率风险
本行积极管理面临的汇率风险，通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析。本行通过设置并监测外汇敞口限额、交易限额等
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指标，将外汇风险进行管控。
（四）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。本行面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。本行严格遵循中国银保监会《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了符合现代化管理要求的，既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了层次化的操作风险管理体系。董事会承担操作风险管理的最终责任，负责审批操作风险战略、操作风险政策、操作风险偏好和操作风险容忍度，定期获取操作风险分析报告，了解全行操作风险状况；高级管理层负责制定、审查和监督执行操作风险管理的政策、程序及具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险管理总体情况报告；各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理，承担操作风险管理的直接责任，是操作风险管理的第一道防线；各级合规案防管理部门负责制定并组织执行操作风险管理方法、程序和系统，定期组织开展操作风险的监测、检查和报告等工作，是操作风险管理的第二道防线；各级审计部门负责定期检查评估操作风险管理状况，监督操作风险管理政策的执行情况，并向董事会审计委员会进行报告，是操作风险管理的第三道防线；各级安全保卫、人力资源、信息科技、风险管理等部门在管理好本条线操作风险的同时，在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门或分支机构管理操作风险提供相关资源和支持。2019年，本行继续强化操作风险管理工具运用，加强重点领域操作风险治理，持续推进业务连续性建设，强化操作风险预警，不断提升操作风险管理水平。一是持续优化操作风险管理工具应用，组织开展重点业务全流程评估，定期重审关键风险指标阈值，做好操作风险事件收集分析，及时预警和消除操作风险隐患；二是持续推进业务连续性管理，完善重要业务应急预案和操作手册，开展重要业务专项应急演练，提升应急能力；三是严格评估新产品、新业务存在的操作风险隐患，从岗位设置、授权管理、人员操作、系统完善等多维度开展评价，重点防范因内外部欺诈、作业流程失误、系统管控不良等造成的操作风险事件，确保业务健康发展；四是开展外包风险评估工作，规范外包管理活动。针对信息科技、自助设备加钞、理财产品估值核算等16项外包业务，组织相关业务条线开展了外包风险评估工作。
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（五）合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，完善全面风险管理体系，确保依法合规经营。报告期内，本行为实现依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。一是围绕上市后“二次创业”目标，确立“抓内控、强内功、补短板”工作主线，启动内控合规强化工程，从强化组织架构建设、强化内控制度建设、强化执行力建设、强化内控文化建设、强化保障能力建设等方面系统推进合规机制建设。二是开展规章制度建设工作，全年补充完善规章制度100多个，梳理出有效内部规章制度952个、银行业相关法律法规文件756个，编制形成全行统一的内部控制管理手册。三是注重事前防控化解合规风险，认真执行新业务、新制度、新合同合规审查程序，及时有效防控合规风险。四是强化合规风险监测与警示，密切关注监管机构新出台的政策法规文件和新发布的典型处罚案例，通过《政策法规速递》《风险提示》等形式解读监管新规40余项，分析风险案例40多个，有针对性地提出风险应对措施，并在合规培训工作中重点解读分析相关政策、案例和措施。五是加强合规风险隐患排查治理，开展“整治市场乱象”典型违规问题排查、“巩固治乱象成果 促进合规建设”等多项贯穿全年的风险隐患排查活动，持续加强风险管控。六是持续强化问题整改与违规问责，按月督办、按季通报监管意见落实进度，对违规问题责任人严格按照《青岛农商银行员工违规违纪行为处理办法》《青岛农商银行员工轻微违规行为积分管理办法》落实问责，促进各方面经营管理活动更加符合监管要求。七是强化合规文化教育，总行制定全年合规文化建设活动方案，统筹组织开展合规履职宣誓、合规宣讲等活动，动员各级机构高管带头、全员参与，共同建设良好的合规文化；开展20多期合规专题教育培训，向全行员工宣讲监管政策及合规经营要求，并通过“合规擂台赛”小程序组织合规知识竞赛，不断提升全员合规意识和合规知识水平。
（六）反洗钱管理
2019年，我行以落实人民银行洗钱风险评估意见和《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险管理指引（试行）》为主线，在反洗钱风险管理架构、制度建设、监督管理、文化宣导等方面下功夫，进一步健全洗钱风险管理体系，提升洗钱风险管理的有效性。
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一是完善工作架构，提高反洗钱工作的专业性。为满足行内业务发展和管理需要，增强洗钱风险管控能力，在法律合规部下设二级部门反洗钱中心，并增加专职人员，加强总行反洗钱工作力量。二是完善内控制度，提高反洗钱工作的合规性。根据监管要求，制定洗钱和恐怖融资风险管理办法作为指导全行反洗钱工作纲领性文件，夯实反洗钱管理基础。修订反洗钱工作应急预案，明确可能出现的重大风险情况及应当采取的措施，确保能够及时应对和处理重大洗钱事件、境内外监管措施、重大负面新闻报道等紧急和危机情况，避免引发声誉风险。三是强化监督管理，提高反洗钱操作的规范性。为进一步规范全行反洗钱实务操作，提升反洗钱工作水平，组织开展了客户身份识别和可疑交易报告专项检查。通过检查，深入挖掘柜面操作中的风险点，不断规范业务操作。四是加强文化宣导，提高员工反洗钱履职的主动性。通过开展反洗钱集中宣传月活动，进一步扩大反洗钱工作影响面。通过对会计主管和业务骨干开展反洗钱业务知识培训，提升反洗钱履职水平。2019年全行成功防范异常开户和异常开立网银事件30余起，有效降低了我行被犯罪分子利用进行洗钱活动的风险。
六、资本管理
（一）资本充足率情况
本行资本管理遵循如下原则：
资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。
优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态平衡。
精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。
本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足率。按照要求，本行信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。
本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本
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充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
单位：千元
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |
| 核心资本 | ||
| － 股本 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| － 资本公积可计入部分 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| － 其他综合收益 | 655,454 | 1,212,428 |
| － 盈余公积 | 2,680,911 | 2,159,026 |
| － 一般风险准备 | 4,545,255 | 4,092,349 |
| － 未分配利润 | 7,160,136 | 5,828,383 |
| － 可计入的少数股东权益 | 160,908 | 152,987 |
| 核心一级资本 | 24,576,179 | 20,666,616 |
| 核心一级资本扣除项目 | - | - |
| 核心一级资本净额 | 24,576,179 | 20,666,616 |
| 其他一级资本 | 21,454 | 20,398 |
| － 可计入的少数股东权益 | 21,454 | 20,398 |
| 一级资本净额 | 24,597,633 | 20,687,014 |
| 二级资本 | ||
| － 可计入的已发行二级资本工具 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| － 超额贷款损失准备 | 2,605,282 | 2,235,312 |
| － 可计入的少数股东权益 | 42,909 | 40,797 |
| 二级资本净额 | 4,148,191 | 3,776,109 |
| 总资本净额 | 28,745,824 | 24,463,123 |
| 风险加权资产合计 | 234,559,480 | 194,974,970 |
| 核心一级资本充足率 | 10.48% | 10.60% |
| 一级资本充足率 | 10.49% | 10.61% |
| 资本充足率 | 12.26% | 12.55% |
（二）杠杆率情况
按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的规定，商业银行的杠杆率不得低于4%。报告期末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为6.77%，高于中国银保监会监管要求。下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：
单位：千元
| 序号 | 项目 | 2019 年 12 月 31 日 | 2019 年 9 月 30 日 | 2019 年 6 月 30 日 | 2019 年 3 月 31 日 |
| 1 | 一级资本净额 | 24,597,633 | 23,978,137 | 22,989,113 | 23,050,090 |
| 2 | 调整后的表内外资产余额 | 363,307,408 | 348,735,769 | 338,601,164 | 321,250,984 |
| 3 | 杠杆率 | 6.77% | 6.88% | 6.79% | 7.18% |
注：杠杆率相关指标，均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目。
七、机构建设情况
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截至2019年12月31日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人员等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 支行名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 总行本部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | 0 | 467 | 165,869,032 |
| 总行营业部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | 1 | 26 | 6,725,501 |
| 市南支行 | 山东省青岛市市南区东海西路10号1栋 | 6 | 117 | 11,882,975 |
| 市北支行 | 山东省青岛市市北区敦化路138号甲 | 7 | 80 | 11,536,307 |
| 市北第二支行 | 山东省青岛市山东路199-9号 | 9 | 96 | 8,299,685 |
| 李沧支行 | 山东省青岛市李沧区书院路121-1号 | 20 | 158 | 8,810,718 |
| 崂山支行 | 山东省青岛市海尔路186号 | 28 | 251 | 19,188,159 |
| 黄岛支行 | 青岛经济技术开发区长江中路3号 | 20 | 344 | 22,761,828 |
| 城阳支行 | 山东省青岛市城阳区正阳路206号-1 | 36 | 459 | 25,524,749 |
| 红岛经济区支行 | 山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地 | 8 | 76 | 4,754,919 |
| 即墨支行 | 山东省即墨市岙兰路668号 | 48 | 532 | 27,681,949 |
| 硅谷核心区支行 | 山东省青岛市即墨区滨海路52号 | 9 | 132 | 6,461,993 |
| 胶州支行 | 山东省胶州市苏州路72号 | 33 | 515 | 27,053,360 |
| 西海岸分行 | 山东省青岛市黄岛区海王路538号 | 39 | 509 | 20,645,970 |
| 平度支行 | 山东省青岛市平度市人民路133号 | 53 | 641 | 23,233,590 |
| 莱西支行 | 山东省莱西市青岛路68号 | 37 | 503 | 12,832,993 |
| 章丘支行 | 山东省济南市章丘市山泉路1658号 | 1 | 25 | 4,784,389 |
| 烟台分行 | 山东省烟台市开发区长江路200号 | 1 | 45 | 2,042,890 |
| 抵销及未分配资产等 | (73,728,051) | |||
| 合计 | 356 | 4,976 | 336,362,956 |
本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 子公司名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 日照蓝海村镇银行 | 山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶城33号楼一层、三层 | 2 | 24 | 310,123 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-2层 | 2 | 56 | 1,881,783 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 江西省上饶市德兴市聚远大道18号 | 2 | 20 | 592,349 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 济宁市太白湖新区荷花路101号 | 2 | 30 | 560,129 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 江西省上饶市弋阳县方志敏大道299号恒盛广场 | 2 | 20 | 526,864 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 山东省金乡县金曼克大道南首路西1巷5号 | 3 | 16 | 811,765 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房7号楼01号 | 2 | 29 | 550,631 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 山东省济南市平阴县榆山路与翠屏街交界处西南 | 3 | 27 | 529,848 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
| 角锦水城4号楼（一、四层） | ||||
| 合计 | 18 | 222 | 5,763,322 |
八、公司未来发展的展望
2020年，青岛农商银行将紧紧围绕市委、市政府战略部署，全面立足于打造一流“公众银行、省级银行、集团银行”的战略愿景，以上市银行、地方大行、市场领跑者的标准、规范和姿态，着重优化金融服务、着重深化科技赋能、着重强化内控管理，更好地提升地方金融品牌的市场影响力，更好地服务“开放、现代、活力、时尚”的国际大都市建设。
（一）聚焦主责主业，持续强化实体经济服务。牢固坚持“支农支小支民营”的市场定位，着重在家庭综合金融、金融服务最后一公里、农村金融线上服务、金融连接农村生活场景以及降低小微企业融资成本、缓解小微企业续贷压力、落实小微企业减费让利等七大方面实现重点突破，持续提升服务城乡、小微、民营经济的能力。
（二）聚焦服务创新，持续深度融入地方经济社会建设。紧紧围绕“15大攻势”和“新基建”的战略部署，优化“债投贷”联动和产业链融资的服务机制，创新完善上合示范区、自贸区、港口贸易等专营特色支行授权机制，深度融入“全面搞活一座城”。加大胶东经济圈一体化发展支持力度，深化东北亚国际业务牵头主办行作用，深度融入山东省新旧动能转换和对外开放新高地建设。
（三）聚焦科技赋能，持续提高科技助推经营发展能力。加快推动独立核心信息系统建设，提高创新引领、科技支撑的能力。着重加强“智慧市场、智慧校园、智慧人社、智慧政务”的标准化建设，搭建平台、整合生态，提高金融的智能化、智慧化水平。着重加强科技对经营管理的赋能，建设网贷3.0和员工行为监测系统，提高客户体验和业务管理水平。
（四）聚焦内控管理，持续提升品质银行内涵。持续深入开展“南下北上”寻标对标活动，对照一流优秀上市银行，着重对经营管理的机制、模式进行“大起底、大改善、大提升”，着重向管理要协同、向管理要效率、向管理要服务，不断提升管理能力。全面加强合规、内控等基础工作，推进基础管理向精细化、集约化提升，不断提高整体管理效率，确保全年安全经营无事故。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
（一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
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| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年6月5日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 |
| 2019年6月26日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 |
（二）报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期末至披露日期间，无接待调研、沟通、采访等活动。
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第八节 重要事项
一、普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
（一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况本行于2016年8月26日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《上市后三年内股东分红回报规划》，明确提出，如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，最近连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的30%，并符合法律、法规、规范性文件的相关规定。
报告期内，本行现金分红政策未做出调整或变更。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
（二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股份方案情况
1.2019年利润分配方案：（1）按净利润的10%提取法定盈余公积金281,273千元；
（2）提取一般风险准备475,704千元；（3）按净利润的10%提取任意盈余公积金281,273千元；（4）以本行股本总额5,555,555,556股为基数，按照每10股派发现金股利1.5元（含税），拟派发现金股利总额约833,333千元。2019年度不送股，不转增股本。
2.2018年利润分配方案：（1）按本年实现净利润的10%提取法定盈余公积金24,061万元；（2）提取一般风险准备44,847万元；（3）按本年实现净利润的10%提取任意盈余公积金24,061万元；（4）以5,555,555,556股为基数，按照每股人民币0.15元（含税）向本行全体普通股股东派发现金股利，共计83,333万元，2018年度不送股，不转增股本。
3.2017年利润分配方案：（1）按本年实现净利润的10%提取法定盈余公积金21,337万元；（2）提取一般风险准备55,728 万元；（3）按本年实现净利润的10%提取任意盈余
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公积金21,337 万元。按上述预案，2017 年度利润分配总额98,402 万元，结余114,971 万元，增加留存收益。本行2017年度未进行现金分红，未送股，未转增股本。本行近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况如下表列示：
单位：千元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式现金分红的金额 | 以其他方式现金分红的比例 |
| 2019年 | 833,333 | 2,824,798 | 29.50% | - | - |
| 2018年 | 833,333 | 2,419,006 | 34.45% | - | - |
| 2017年 | - | 2,136,450 | - | - | - |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.50 |
| 每10股转增数（股） | - |
| 分配预案的股本基数（股） | 5,555,555,556 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 833,333,333.40 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | - |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 833,333,333.40 |
| 可分配利润（元） | 7,437,854,027.65 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 有关具体内容，请查看本行于2019年2月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《首次公开发行股票（A股）招股意向书》中“第十五章股利分配政策”。 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据本行的利润情况、本行公司章程及相关监管规定，并结合本行未来发展，本行2019年度利润分配预案如下： （1）按净利润的10%提取法定盈余公积金281,273千元； （2）提取一般风险准备475,704千元； | |
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三、 承诺事项履行情况
1.公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
（3）按净利润的10%提取任意盈余公积金281,273千元；
（4）以本行股本总额5,555,555,556股为基数，按照每10股派发现金股利1.5元（含税），拟派发现金股利总额约833,333千元。
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行时所作承诺 | 青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛国际机场集团有限公司 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）如青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市后6个月内连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的上述青岛农商银行股票的锁定期限自动延长6个月。 （3）本公司所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 （4）如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行。在承诺锁定期届满后两年内减持的，减持价将不低于青岛农商银行首次公开发行境内人民币普通股股票时的发行价（青岛农商银行上市后发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将提前将拟减持数量和减持原因等信 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 息以书面方式通知青岛农商银行，并由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | ||||||
| 合计持股超过51%以上的股东（除青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛国际机场集团有限公司） | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购该部分股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 除并列第一大股东外，其他持有本行 5%以上股份的股东（日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限公司、城发投资集团有 限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司） | 股份限售承诺 | 如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行，并提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 持有本行股份的董事或高级管理人 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的青岛 | 2019年3月 | 见承诺内 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 员 | 农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）如青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市后6个月内连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的上述青岛农商银行股票的锁定期限自动延长6个月。 （3）上述承诺的锁定期届满后，本人承诺在担任青岛农商银行董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的青岛农商银行股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的青岛农商银行股份。 （4）本人所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 | 26日 | 容 | |||
| 持有本行股份的监事 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）上述承诺的锁定期届满后，本人承诺在担任青岛农商银行监事期间，每年转让的股份不超过本人持有的青岛农商银行股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的青岛农商银行股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 持有内部职工股超过5万股的个人 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的人民币普通股股票（A股）在证券交易所上市之日起，本人所持青岛农商银行股份转让锁定期不低于三年，持股锁定期满后，每年可出售股份不超过持股总数的15%，5年内可出售股份不 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 超过持股总数的50%。 | ||||||
| 申报期间新增股东 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 本行、持股5%以上股东、本行董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 稳定股份的承诺 | 严格遵守执行本行股东大会审议通过的《青岛农村商业银行股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》，按照该预案的规定履行稳定本行股价的义务。启动稳定股价措施的条件、稳定股价的具体措施等请参看本行首次公开发行股票（A股）招股说明书的相关内容。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）青岛国信发展（集团）有限责任公司将不会利用以股东身份获取的信 息与青岛农商银行开展业务竞争，并对该信息严格遵守保密义务。不会利用知悉的青岛农商银行信息对青岛农商银行形成不利影响。 （2）青岛国信发展（集团）有限责任公司全力避免与青岛农商银行的不正当竞争或无序竞争；若存在潜在的竞争情况，青岛国信发展（集团）有限责任公司同意通过有效沟通和协调机制制订业务开展的计划和措施，从而有效避免双方在业务上的直接竞争，实现双赢局面。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 除青岛国信发展（集团）有限责任公司外，其他5%以上股东（青岛国际机场集团有限公司、日照钢铁控 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）将不从事与青岛农商银行相同或者类似的生产、经营业务，以避免对青岛农商银行的生产经营构成或可能构成直接或间接的业务竞争。 （2）保证将促使我司全资、控股或我司实际控制的其他企业不直接或者间接从事、参与或进行与青岛农商银行的生产、经营相竞争或可能相竞争的任何活动。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股集团有限公司、青岛即发集团股 份有限公司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集 团有限公司）的承诺 |
2.公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明本行不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，本行不存在控股股东及其关联方资金占用的情况。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”
的说明 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本行2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，因此本行不存在需要董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”出具说明的情况。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 请参阅“第十四节 财务报告”之“财务报表附注”之“3 主要会计政策和主要会计估计”之“（26）主要会计政策的变更”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内，本行无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明报告期内，本行合并报表范围无变化。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
（一）现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 黄艾舟、刘珊 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4年、1年 |
注：报告期内，本行未改聘会计师事务所，会计师事务所注册会计师由王立鹏、黄艾舟变更为黄艾舟、刘珊。截至2019年12月31日止年度，本行（含子公司）就财务报表年度审计、半年度审阅、季度执行商定程序及内部控制审计等约定支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用合计人民币475.00万元（其中，内部控制审计费用70.00万元），约定支付非审计费用人民币86.60万元。以上费用包括相关税费及差旅、办公等各项杂费。
（二）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
报告期内，本行聘任的内部控制审计会计师事务所为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本行应支付该会计师事务所2019年度内部控制审计费用70万元。
报告期内，本行聘请招商证券股份有限公司为本行保荐人。
报告期内，本行未聘请财务顾问。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
本年度报告披露后，本行不存在面临暂停上市或终止上市的情况。
十一、破产重整相关事项
本行报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
本行在日常业务过程中因清收贷款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2019年12月31日，本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为19.32亿元；本行作为原告（或申请人）的尚未了结的本金金额在1,000万元以上的重大诉讼、仲裁案件共21笔，涉及的本金金额共计13.54亿元。截至2019年12月31日，本行作为被告（或被
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申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额2.18亿元。
十三、处罚及整改情况
就本行所知，报告期内，本行及本行的董事、监事及高级管理人员不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行及本行第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。
（一）与日常业务经营相关的关联交易
1.重大和特别重大关联交易执行情况
（1）本行与非银行同业类关联方及其关联企业重大、特别重大关联交易情况如下表：
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单位：万元
非银行同业类关联方
| 非银行同业类关联方 | 2019年授信额度 | 2019年末用信敞口余额 | 提供服务等 | |
| 青岛国际机场集团有限公司 | 青岛国际机场集团有限公司 | 59,300.00 | 16,803.00 | - |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方 | 青岛国信金融控股有限公司 | 250,000.00 | 50,000.00 | 584.90（收取租赁费） |
| 青岛国信置业有限公司 | - | 359.30（收取租赁费） | ||
| 日照钢铁控股集团有限公司及其关联方 | 日照钢铁轧钢有限公司 | 185,300.00 | 20,000.00 | - |
| 青岛即发集团股份有限公司 及其关联方 | 青岛即发集团股份有限公司 | 50,000.00 | - | - |
| 城发投资集团有限公司及其关联方 | 城发集团（青岛）旅游发展有限公司 | 312,860.00 | 14,400.00 | - |
| 青岛开投国际贸易有限公司 | 7,184.11 | - | ||
| 青岛西海岸交通投资集团有限公司 | 59,945.00 | - | ||
| 城发集团（青岛）开发投资股份有限公司 | 465.00 | - | ||
| 青岛军民融合发展集团有限公司 | 55,900.00 | - | ||
| 青岛开发区投资建设集团有限公司 | 1,497.03 | - | ||
| 青岛开投供应链管理有限公司 | 4,808.26 | - | ||
| 巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司及其关联方 | 巴龙国际服饰集团有限公司 | 141,000.00 | - | 533.52（支付员工工装费） |
| 巴龙国际集团有限公司 | 58,000.00 | 91.00（支付员工工装费） | ||
| 巴龙国际建设集团有限公司 | 44,000.00 | - | ||
| 青岛一展工贸有限公司 | 12,000.00 | - | ||
| 山东中德信新型材料有限公司 | 12,000.00 | - | ||
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司及其关联方 | 青岛全球财富中心开发建设有限公司 | 147,618.00 | 56,500.00 | - |
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 13,000.00 | - | ||
| 青岛海创开发建设投资有限公司 | 青岛海创开发建设投资有限公司 | 35,000.00 | 35,000.00 | - |
| 青岛韵浩置业有限公司 | 青岛韵浩置业有限公司 | 28,078.00 | 9,778.00 | - |
| 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 | 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 | 22,550.00 | 13,530.00 | - |
注：2019年3月青岛西海岸新区国有资产管理局将城发投资集团有限公司100%股权无偿划转
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
至青岛西海岸新区融合控股集团有限公司，因此本行新增部分关联方。其中，包括2019年12月31日有用信敞口余额的青岛军民融合发展集团有限公司。
（2）本行与银行同业类关联方重大关联交易情况
2019年12月末，本行与银行同业类关联方尚有业务余额的重大关联交易为潍坊农村商业银行股份有限公司认购本行发行的同业存单，金额为20,000.00万元。
2.关联自然人授信关联交易执行情况
2019年12月末，董事、监事、高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员以及上述人员的近亲属共1,175名，在本行有贷款余额83,471.33万元。
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。
（四）关联债权债务往来
本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
十七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
（二）重大担保情况
报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1.委托理财情况
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
2.委托贷款情况
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
十八、其他重大事项的说明
本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
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报告期内，本行子公司无需报告的重大事项。
二十、社会责任情况
（一）履行社会责任情况
2019年，本行不忘服务“三农”、服务社区、服务中小企业、服务地方经济的使命，积极履行企业社会责任，服务客户、回报股东、关爱员工。一是经济责任方面。聚焦产品、客户和地方战略发展方向等，不断丰富产品体系，提升综合服务能力，全方位支持区域发展，加大民营企业支持力度，服务“三农”和中小微企业。二是社会责任方面。持续推动银政企合作，积极开展慈善捐款、公益助学活动，诚信纳税，并履行反洗钱责任。三是股东责任方面。始终将完善公司治理机制作为提升股东价值和增强投资者信心的重要手段，在创造良好经营业绩的同时，不断完善权责明确、有效制衡、协调运转的公司治理机制；积极推进全面风险管理体系建设，持续加强信用风险管理，逐步强化市场风险管控，坚守风险底线。四是客户责任方面。积极推进业务转型，优化业务结构；强化文明规范服务工作，通过多种渠道监督检查，切实提高服务水平；逐步完善消费者权益保护组织管理体系建设，全力提升员工消保意识及技能；切实履行金融宣传职责，帮助不同客户群体系统地了解与自身利益和需求相关的消费权益保护知识。五是员工责任方面。推进民主管理，广开言路，了解员工的所思所想和利益诉求，调动广大员工参与管理的积极性；走访慰问老党员、老职工和困难员工，建立职工之家，维护职工利益；积极开展党建工作，组织各项活动，加强精神文明建设，关注员工成长。六是环境责任方面。持续发展绿色金融，支持绿色产业发展；推进“节约型”银行建设工作，履行勤俭办公责任；大力发展绿色渠道，不断推出互联网金融产品，加大手机银行推广力度，规范自助机具业务管理，开展移动支付环境建设。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
1.精准扶贫规划
本行始终坚持“脱贫不脱政策”的工作导向，不断强化责任意识，发挥法人银行优势，将工作做深做细，夯实基础，巩固成效，全力助推帮扶对象生活水平不断提高。
2.年度精准扶贫概要
本行以全力巩固提升扶贫帮扶成效为核心，坚持引导由“输血”式扶贫向“造血”式扶贫转变，紧密结合帮扶对象实际情况，兼顾经营性需求与消费性需求，注重帮扶措施的持续升级，配合实施绿色通道等政策、资源倾斜，不断提升金融服务水平。同时，
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积极响应政府相关部门号召，做好特定人群捐助工作。
3.精准扶贫成效
指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | 1,045万元 | - |
| 二、分项投入 | - | - |
| 1.产业发展脱贫 | 950万元 | 个人精准扶贫贷款余额 |
| 2.转移就业脱贫 | - | - |
| 3.异地搬迁脱贫 | - | - |
| 4.教育脱贫 | 45万元 | 捐助建档立卡贫困家庭在校学生 |
| 5.健康扶贫 | 50万元 | 参与建档立卡贫困人口“心耳康复光明行动”，为青岛市和对口帮扶的贵州省安顺市、甘肃省陇南市、山东省菏泽市建档立卡贫困人口中的三类患者免费实施康复手术捐款 |
| 6.生态保护扶贫 | - | - |
| 7.兜底保障 | - | - |
| 8.社会扶贫 | ||
| 9.其他项目 | - | - |
| 三、所获奖项（内容、级别） | - | - |
4.后续精准扶贫计划
本行将始终坚持“脱贫不脱政策”的精神要求，坚持“以客户为中心”的服务原则，积极致力于金融服务的不断升级，重点结合金融科技应用，提升客户体验，不断巩固金融扶贫的工作成效。
二十一、三农金融服务报告
2019年，青岛农商银行充分发挥地方法人银行服务优势，以登陆A股资本市场为契机，牢固坚守定位，突出创新，强化突破，全行支农服务工作力度持续加大，成效更加明显，现将相关情况报告如下：
（一）工作措施
1.持续加强政策支持，着力提升金融服务质效。积极发挥政策导向作用，提质增效、
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放权让利，进一步强化支农服务机制，更好的凝聚合力，发挥支农服务主力军的重要作用。一是建立“授信绿色通道”。按照贷款额度，差异化设置管辖支行涉农贷款审批权限，配套提高审批频次、完善审批流程，通过提高办贷效率，促进实体贷款投放。二是强化考核政策支撑。继续执行“新增普惠金融领域贷款”考核政策，专项用于推动包括农户贷款等在内的贷款规模增长。三是持续提升办贷效率。通过配套取消兜底资料和推进限时办结制，确保办贷效率持续提升，效果不断显现。
2.提升线上办贷能力，服务产品更加丰富多样。以“一次办好”为核心，全力推动线上办贷业务深入拓展，服务能力持续提升。一是“信e贷”规模倍增。充分发挥“信e贷”线下采集和线上模型运算相结合的产品优势，实现了小额个人贷款业务线上办理，较好解决了贷款担保难、手续多、放款慢的“顽疾”。同时，打造标杆，以模范引领加快模式固化和产品推广。此外，为更加有效的发挥产品优势，延展服务范围，年内将“信e贷”最高限额提升至20万元，赋予分支机构更多权限，提升审批效率。截至12月末“信e贷”余额8.8亿元，实现翻倍增长。二是线上产品更加丰富。按照“信e贷”模式，相继上线定期存单质押贷、薪e贷等线上产品。另外，上线了按揭信用贷、市民贷，共同构建了产品丰富的线上贷款产品体系。让广大客户，尤其是农村地区客户充分分享了大数据应用带来的便利。三是线上申贷更加顺畅。上线了“汇青客”微信营销平台，实现了线上办贷产品精准触达客户和客户贷款申请的定向派送，有效提升了供需两端匹配效率。
3.加大创新支持力度，支农优势与突破更加明显。作为青岛市唯一金融机构中标两个农业农村部支农创新政府采购项目，全力推进线上支农信用贷款模式、专属信贷产品支持农业适度规模经营模式创新试点，积极打造创新服务模式。与莱西市政府签订社会信用体系建设战略合作协议，在公共信用服务健全、金融生态环境建设等多个方面合作，加快乡村振兴建设进程。发放全市首笔“人才贷”产品。独家中标青岛市退役军人事务局退役军人创业贷款风险金存放和业务经办行项目，并发放全市首笔退役军人创业贷款。此外，积极致力于农民工工资支付监管平台推广，成为全市首家平台接入银行。
4.发挥法人银行优势，着力提供贴心便捷服务。用好“点多、面广”的渠道优势，着力于为广大客户提供近在身边、触手可及的金融服务。一是上线社保医保延伸服务。作为两家合作银行之一，在全市首批开办社保医保延伸服务，在网点设立社保医保联合业务经办区域、经办窗口以及经办专员，着力打造“社保、医保、银行三合一”延伸服
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务新模式，让数据多跑路，参保单位和参保人员少跑腿，实现企业职工参保登记、续保、停保等46项业务在银行网点办理。目前，首批试点网点30个，覆盖青岛市各区市，其中农村区域网点占比73%，较好的便利了广大参保企业、个人。二是开通灵活就业人员线上社保签约通道。在“青岛农商银行微银行”公众号上线灵活就业人员社会保险参保登记签约业务，为无雇工个体工商户等客户群体提供线上签约服务。三是助力招才引智政策实施。结合“双招双引”激励政策，充分利用渠道优势，为来青就业高校毕业生提供一次性安家费、本科生住房补贴及小微企业就业补贴代发服务。
5.建立网格服务机制，夯实优质金融服务基础。以村庄、社区、农贸市场等为营销单元，在全市梳理摸排，逐一划分服务网格，指定“专门网点、专业团队、专职人员”，制定工作指引，挂钩考核机制，引导全行积极上门对接，全力提供专业化、差异化的金融服务。如在全市农贸市场落实“三个100%”的服务要求，发挥网点渠道、员工队伍优势，通过基础化、持续性工作开展，全面了解客户服务需求，提供贴心服务支持。此外，对全市花生、辣椒、海产品、花卉苗木、葡萄、大白菜、奶牛等多个当地农业主导产业涉及的农副产品收购加工业户、家庭农场主、专业市场商户等提供了有力支持。同时，制定实施了标杆普惠银行塑造工程工作方案，围绕支持涉农生产经营、提升居民生活水平、满足投资理财需求、提高生活便利程度等方面，全面制定规划。此外，牢牢坚持“脱贫不脱政策”的扶贫工作要求，依托服务渠道、人员队伍优势，灵活方式方法，持续加大帮扶力度，助力全市建档立卡贫困户脱贫成效不断巩固。
6.持续加强渠道建设，打通金融服务“最后一公里”。充分发挥广泛布设的“小微云”设备渠道优势，运用其安装简单、移动方便的特点，积极下沉服务重心，提升服务能力。2019年，着力持续完善小微云业务功能，新上线个人税收查询、社保查询、社保缴费等模块。持续抓好专人服务、岗前培训、定期巡检等制度的贯彻落实，统一进行了VI设计，小微云金融服务便民点辨识度进一步提升。同时，通过采取自助机具迁址、老旧设备更新等方式，持续提升机具运行效率。截至12月末，全市“小微云”实现累计账务性交易超过1000万笔，已经成为客户办理业务的重要渠道。此外，充分发挥网点支农服务主渠道作用，不断优化网点资源配置。2019年共改造、迁址县域及以下网点33个，以布局优化促进“以客户为中心”的服务能力进一步增强。
（二）下步打算
2020年，本行将牢牢坚守支农服务定位，狠抓基础性工作推进，坚持创新驱动和科
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技赋能并重，不断巩固提升金融支持“三农”经济发展成效。
1.坚守金融支农服务定位。牢牢坚持支农服务市场定位，进一步强化责任意识和担当意识，切实抓好政策导向贯彻落实，突出考核支撑、资源配置、团队建设的正向激励和支持保障作用，确保充分发挥地方法人银行服务优势。紧紧把握乡村振兴政策机遇，紧密结合重点项目、重点行业、特色经济的发展需求，充分践行“以客户为中心”的服务原则，全力助力和推动农村生产模式转变，并以新型农业经营主体、涉农龙头企业为核心，助力其充分发挥辐射拉动作用，全力支持地方涉农经济持续、稳步、健康发展，为2020年全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标贡献力量。
2.持续提升线上化服务水平。切实抓好以“信e贷”小额信用贷款为核心的线上办贷产品推广工作，以标杆行、示范村为引领，加快网格化服务进程，推动业务扩面增量、提质增效，让广大客户尤其是农村客户充分分享大数据应用带来的便利。在此基础上，进一步加快线上产品研发进程，积极丰富客户选择，扩展服务覆盖范围，致力于借助线上办贷给客户提供更大支持。同时，全力推动线上办贷与精准营销紧密融合，积极整合存量数据，科学规范应用，提升精准服务水平，更好的增强客户金融服务体验。
3.持续提升便民服务便利性。充分利用“小微云”贴近村庄、社区居民生活突出优势，着力搭建更加便民、利民的金融服务通道。2020年，本行将进一步优化自助机具布局，丰富金融服务功能，并以提升机具运行效率和做好涉农客户需求收集与反馈为重点，努力将金融服务便民点打造成为重要服务平台，推动金融服务渠道不断下沉，质量持续提升。同时，以强化政银合作推动社保医保延伸服务落地为契机，进一步深化对广大客户尤其是涉农客户的金融服务深度，突出金融机构服务优势，将更多的金融、非金融服务送到客户身边，提供更加贴心、方便、快捷的金融服务。
4.强化支农基础性工作开展。一是坚持推进网格化服务工作。按照规划持续做好村庄、社区、农贸市场的网格化服务工作，依次开展，逐个推进，逐步建立涉农经营主体金融服务需求的数据库，为精准、有效开展金融服务奠定基础。二是加大新农村建设支持力度。加大对承办新型农村社区建设和转型企业的信贷支持力度，对建筑企业、物流企业、农村产业园入园企业等开展专项服务，全面助力新农村建设。三是继续加强涉农企业对接和政策培训，通过银企对接会、政银企座谈会、政策宣讲会等形式，将优惠政策宣传到位，便于企业了解政策，应用政策，享受优质优惠服务。
5.统筹推进凝聚支农服务合力。结合政策考核导向、指标设定，定期开展工作进度
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分析，及时总结典型经验、优秀做法，加大宣传引导，并着力在分支机构、目标网格等多个维度打造标杆典范，持续推进工作模式的不断固化和经验做法的有效推广，在全行营造支农服务“比、学、赶、超”的积极氛围，为更加持续、有效的推进金融支农服务工作提供有力保障。
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第九节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 5,000,000,000 | 100.00% | - | - | - | - | - | 5,000,000,000 | 90.00% |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2、国有法人持股 | 1,400,000,000 | 28.00% | - | - | - | - | - | 1,400,000,000 | 25.20% |
| 3、其他内资持股 | 3,600,000,000 | 72.00% | - | - | - | - | - | 3,600,000,000 | 64.80% |
| 其中：境内法人持股 | 2,592,600,000 | 51.85% | - | - | +5,825,000 | +5,825,000 | 2,598,425,000 | 46.77% | |
| 境内自然人持股 | 1,007,400,000 | 20.15% | - | - | - | -5,825,000 | -5,825,000 | 1,001,575,000 | 18.03% |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件股份 | - | - | 555,555,556 | - | - | - | - | 555,555,556 | 10.00% |
| 1、人民币普通股 | - | - | 555,555,556 | - | - | - | - | 555,555,556 | 10.00% |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、股份总数 | 5,000,000,000 | 100.00% | 555,555,556 | - | - | - | - | 5,555,555,556 | 100.00% |
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕27号”文批准，本行公开发行不超过555,555,556股新股。报告期内，本行于2019年3月完成首次公开发行股票，股份总数相应增加。2019年，每股收益0.52元，稀释每股收益0.52元，均较2018年的0.48元增加0.04元。2019年末，归属于母公司股东的每股净资产为4.39元，较2018年末的4.10元增加0.29元。
（二）限售股变动情况
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有限售条件股份变动主要是部分有限售条件股东转入本行未确认持有人证券专用账户。
（三）证券发行与上市情况
2019年1月8日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准青岛农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕27号），核准本行向社会公开发行人民币普通股(A股)不超过555,555,556股新股。本行于2019年3月向社会公开发行普通股555,555,556股股份，发行价格每股3.96元，募集资金总额为人民币220,000.00万元，扣除各项发行费用人民币4,792.83万元，实际募集资金净额为人民币215,207.17万元，经深圳证券交易所《关于青岛农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2019〕140号）核准，本行公开发行股份于2019年3月26日在深圳证券交易所上市。（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）
（四）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，本行不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起普通股股份总数及股东结构的变动、资产和负债结构的变动。
二、股东和实际控制人情况
（一）本行股东数量及持股情况
报告期末普通股股东总数（户）
| 报告期末普通股股东总数（户） | 135,888 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数（户） | 119,454 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总 数（如有） | - | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||
| 青岛国际机场集团有限公司 | 国有法人 | 9.00% | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | - | - | |||||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 9.00% | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | - | - | |||||
| 日照钢铁控股集团 | 境内非国有法人 | 5.40% | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - | - | - | |||||
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
有限公司
| 有限公司 | ||||||||||
| 青岛即发集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.86% | 270,000,000 | - | 270,000,000 | - | - | - | ||
| 城发投资集团有限公司 | 国有法人 | 4.50% | 250,000,000 | - | 250,000,000 | - | - | - | ||
| 巴龙国际集团有限公司 | 境内非国有法人 | 4.05% | 225,000,000 | - | 225,000,000 | - | 质押 | 214,780,000 | ||
| 巴龙国际建设集团有限公司 | 境内非国有法人 | 3.15% | 175,000,000 | - | 175,000,000 | - | 质押 | 172,990,000 | ||
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司 | 国有法人 | 2.70% | 150,000,000 | - | 150,000,000 | - | 质押 | 75,000,000 | ||
| 青岛国际商务中心有限公司 | 境内非国有法人 | 1.98% | 110,000,000 | - | 110,000,000 | - | - | - | ||
| 青岛天一仁和房地产集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.75% | 97,000,000 | - | 97,000,000 | - | - | - | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人。报告期末，上述两家公司合计持股比例为7.20%。其余上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 魏巍 | 3,007,100 | 人民币普通股 | 3,007,100 | |||||||
| 陈正忠 | 2,735,900 | 人民币普通股 | 2,735,900 | |||||||
| 段静波 | 2,713,025 | 人民币普通股 | 2,713,025 | |||||||
| 周书贤 | 2,300,000 | 人民币普通股 | 2,300,000 | |||||||
| 阳智平 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 | |||||||
| 杨国梁 | 1,789,900 | 人民币普通股 | 1,789,900 | |||||||
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 1,751,800 | 人民币普通股 | 1,751,800 | |||||||
| 中国工商银行股份有 | 1,746,400 | 人民币普通股 | 1,746,400 | |||||||
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限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金
| 限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | |||
| 汤琼芳 | 1,439,900 | 人民币普通股 | 1,439,900 |
| 中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300交易型开放式指数证券投资基金 | 1,388,500 | 人民币普通股 | 1,388,500 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知以上股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 魏巍通过西藏东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票3,007,100股；陈正忠通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票2,735,900股；段静波通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票2,698,725股；阳智平通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票2,000,000股；汤琼芳通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票1,426,400股。 | ||
注：本行前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
（二）公司控股股东情况
报告期末本行无控股股东。
（三）公司实际控制人情况
报告期末本行无实际控制人。
（四）本行主要股东情况
1.持有本行5%以上股份的股东情况
截至2019年12月31日，持有本行5%以上股份的股东为青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛国际机场集团有限公司、日照钢铁控股集团有限公司，另外巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司作为一致行动人合计持股7.20%。
（1）青岛国信发展（集团）有限责任公司
报告期末，青岛国信发展（集团）有限责任公司持有本行9.00%的股份。青岛国信发展（集团）有限责任公司成立于2008年7月17日，注册资本300,000万元人民币，法定代表人为王建辉。经营范围为：“城乡重大基础设施项目投资建设与运营；政府重大公益项目的投资建设与运营；经营房产、旅游、土地开发等服务业及经批准的非银行金融服务业；经政府批准的国家法律、法规禁止以外的其他资产投资与运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
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青岛国信发展（集团）有限责任公司控股股东和实际控制人均为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，其一致行动人青岛国信金融控股有限公司和青岛国信资本投资有限公司分别持有本行500股，其最终受益人为其自身。青岛国信发展（集团）有限责任公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛国信发展（集团）有限责任公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛国信发展（集团）有限责任公司控股子公司青岛国信金融控股有限公司董事长刘冰冰担任本行第三届董事会非执行董事。
（2）青岛国际机场集团有限公司
报告期末，青岛国际机场集团有限公司持有本行9.00%的股份。青岛国际机场集团有限公司成立于1998年1月22日，注册资本为533,617万元人民币，法定代表人为姜军建。经营范围为：“从事机场管理、资产运营管理；航空运输服务；航空客货运代理服务；自有场地房屋租赁服务；房地产开发；设计、制作、代理、发布广告经营业务；交通工具意外伤害险、航空货运险；停车场服务；场地房屋租赁及特许经营；物业管理；企业管理咨询；内科（门诊、急诊）、外科（门诊、急诊）；住宿、餐饮服务、商务服务、健身娱乐服务；销售：预包装食品；人力资源管理服务；教育信息咨询（不含教育培训）；安检职鉴培训；售电。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
青岛国际机场集团有限公司控股股东和实际控制人均为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛国际机场集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛国际机场集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛国际机场集团有限公司董事卢正明担任本行第三届监事会股东监事。
（3）日照钢铁控股集团有限公司
报告期末，日照钢铁控股集团有限公司持有本行5.40%的股份。日照钢铁控股集团有限公司成立于2003年5月14日，注册资本为81,000万元人民币，法定代表人为杜双华。经营范围为：“发电（有效期限以电力业务许可证为准）；黑色金属冶炼、压延、加工；冶金产品及副产品、冶金辅助材料、铁合金、五金工具、焦炭生产、销售；煤炭批发经营；金银制品、金属材料、建筑材料（不含危险化学品）、工程机械设备、汽车及配件（九座及以下乘用车除外）销售；硫酸铵生产、销售；普通货物和技术进出口，
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但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”日照钢铁控股集团有限公司控股股东为京华日钢控股集团有限公司，实际控制人为杜双华，无一致行动人，其最终受益人为其自身。日照钢铁控股集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与日照钢铁控股集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。日照钢铁控股集团有限公司资本运营部总经理胡文明担任本行第三届董事会非执行董事。
（4）巴龙国际集团有限公司
报告期末，巴龙国际集团有限公司持有本行4.05%的股份。巴龙国际集团有限公司成立于1998年12月21日，注册资本为100,000万元人民币，法定代表人为姜俊平。经营范围为：“批发预包装食品（食品流通许可证，有效期限以许可证为准）。制造：服装鞋帽，服装辅料，箱包，工艺品，针织品，布料；批发、零售：日用百货、农副产品、蔬菜水果、生鲜肉、鲜活海产品、食品添加剂、保健用品、化妆品、洗涤用品、建筑材料、厨卫用品、清洁用品（不含危险品）、体育用品、玩具、钟表眼镜、服装鞋帽、特种服装、服装面料、服装辅料、针纺织品、机械设备、电子、电器产品、仪器仪表及零部件，橡塑制品、金银制品；设计、制作、发布国内广告；国际货运代理；仓储服务；普通货运；货物及技术的进出口；经营本企业进料加工和‘三来一补’业务；汽车销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”巴龙国际集团有限公司无控股股东，实际控制人为姜俊平，一致行动人为巴龙国际建设集团有限公司，其最终受益人为其自身。巴龙国际集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与巴龙国际集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。巴龙国际集团有限公司董事长姜俊平担任本行第三届董事会非执行董事。
巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人，合计持有本行股份40,000万股，占本行总股本的7.20%。
（5）巴龙国际建设集团有限公司
报告期末，巴龙国际建设集团有限公司持有本行3.15%的股份。巴龙国际建设集团有限公司成立于1994年12月5日，注册资本为34,500万元人民币，法定代表人为范振晓。经营范围为：“建筑装修装饰工程；设备安装；土石方工程；房屋建筑工程；市政
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公用工程；管道工程；（以上项目凭资质经营）。园林绿化；室内外装修；水电暖安装；家具制作；批发零售：建筑材料，建筑装饰材料，五金交电，电子产品，通讯器材，家用电器，机电设备，仪器仪表，陶瓷制品，卫生洁具，橡胶制品，计算机及配件，通讯网络器材，阀门、管件，制冷设备，压缩机及配件，电线电缆，管道配件，办公设备，日用百货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”巴龙国际建设集团有限公司无控股股东，实际控制人为姜俊平，一致行动人为巴龙国际集团有限公司，其最终受益人为其自身。巴龙国际建设集团有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与巴龙国际建设集团有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。
巴龙国际建设集团有限公司和巴龙国际集团有限公司是一致行动人，合计持有本行股份40,000万股，占本行总股本的7.20%。
2.按监管要求的其他主要股东
（1）青岛即发集团股份有限公司
报告期末，青岛即发集团股份有限公司持有本行4.86%的股份。青岛即发集团股份有限公司成立于1997年5月27日，注册资本为11,176.75万元人民币，法定代表人为杨为东。经营范围为：“普通货运。纺织品、无纺布及其制品、服装鞋帽、发制品、手套、玩具、机械设备及配件制造、加工；纺纱、织布、坯布及纱线染色产品；刺绣品及服装生产加工；生产、销售化妆品；房地产开发经营、物业管理；批发零售；百货、针纺织品、发制品、五金交电、机电产品、工艺品、棉花(不含籽棉)及棉纺织原料；进出口业务；以自有房屋对外出租；机械设备租赁；初级农产品销售；纺织材料研发技术服务；为园区提供管理服务；园内观光及采摘服务；养老服务；水产养殖及销售；以自有资金投资并进行资产管理；股权投资；(未经金融监管部门依法批准，不得从事向公众吸收存款、融资担保、代客理财等金融服务。)以下限分支机构经营：住宿、餐饮；农作物、蔬菜、果树、花卉苗木种植。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。”
青岛即发集团股份有限公司控股股东为即发集团有限公司，无实际控制人，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛即发集团股份有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛即发集团股份有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要
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事项”的“重大关联交易”相关内容。青岛即发集团股份有限公司副总经理王珍琳担任本行第三届董事会非执行董事。
（2）青岛全球财富中心开发建设有限公司
报告期末，青岛全球财富中心开发建设有限公司持有本行2.70%的股份。青岛全球财富中心开发建设有限公司成立于2010年6月4日，注册资本为429,154万元人民币，法定代表人为褚衍坤。经营范围为：“区内土地开发建设和投资，房地产开发和经营，国有资产运行和资本运作，房屋租赁，广告牌租赁，发布国内广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”
青岛全球财富中心开发建设有限公司控股股东和实际控制人均为崂山区财政局，无一致行动人，其最终受益人为其自身。青岛全球财富中心开发建设有限公司已按监管规定向本行申报关联方。本行与青岛全球财富中心开发建设有限公司重大关联交易情况请见本报告“第八节重要事项”的“重大关联交易”相关内容。报告期内，青岛全球财富中心开发建设有限公司董事长褚衍坤担任本行第三届监事会股东监事。
（五）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
报告期内，本行不存在控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况。
第十节 优先股相关情况
报告期本行不存在优先股。
第十一节 可转换公司债券相关情况
报告期本行不存在可转换公司债券。
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第十二节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 刘仲生 | 执行董事、董事长 | 现任 | 男 | 54 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| 刘宗波 | 执行董事、行长 | 现任 | 男 | 56 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| 贾承刚 | 执行董事、副行长 | 现任 | 男 | 55 | 2016.8.26 | 2021.5.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| 王建华 | 执行董事、副行长 | 现任 | 男 | 54 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| 刘冰冰 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 41 | 2018.5.29 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 姜俊平 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 59 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 胡文明 | 非执行董事 | 现任 | 男 | 46 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 王珍琳 | 非执行董事 | 现任 | 女 | 61 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 栾丕强 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018.5.29 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 商有光 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 53 | 2016.8.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 彭小军 | 独立非执行董事 | 离任 | 男 | 51 | 2016.8.26 | 2019.7.3 | - | - | - | - | - |
| 林盛 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 62 | 2016.8.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 孙国茂 | 独立非执行董事 | 现任 | 男 | 59 | 2017.5.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 柳兴刚 | 职工监事、监事长 | 现任 | 男 | 55 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 牟黎明 | 职工监事 | 现任 | 男 | 47 | 2015.5.20 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
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马鲁
| 马鲁 | 职工监事 | 现任 | 女 | 48 | 2015.5.20 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 李庆香 | 外部监事 | 现任 | 女 | 45 | 2015.5.20 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 卢正明 | 股东监事 | 现任 | 男 | 56 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 褚衍坤 | 股东监事 | 离任 | 男 | 41 | 2016.5.30 | 2020.4.10 | - | - | - | - | - |
| 胡明 | 外部监事 | 现任 | 女 | 55 | 2018.5.29 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 李晓澜 | 外部监事 | 现任 | 男 | 47 | 2018.5.29 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 丁明来 | 副行长 | 现任 | 男 | 53 | 2012.6.26 | 2021.5.28 | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| 李春雷 | 副行长 | 现任 | 男 | 43 | 2016.8.5 | 2021.5.28 | - | - | - | - | - |
| 范元钊 | 行长助理 | 现任 | 男 | 52 | 2015.3.26 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 姜秀娟 | 行长助理 | 现任 | 女 | 50 | 2015.3.26 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 隋功新 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 52 | 2015.3.26 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 姜伟 | 风险总监 | 现任 | 男 | 50 | 2015.3.26 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
| 袁文波 | 财务总监 | 现任 | 女 | 49 | 2019.10.23 | 2021.5.28 | 450,000 | - | - | - | 450,000 |
二、本行董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，独立非执行董事彭小军先生辞职。报告期内，监事未发生变动。股东监事褚衍坤先生于2020年4月辞职。报告期内，本行董事会聘任袁文波女士为财务总监。上述变动情况如下表所示：
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 变动原因 |
| 彭小军 | 原独立非执行董事 | 离任 | 2019年7月3日 | 工作原因 |
| 褚衍坤 | 原股东监事 | 离任 | 2020年4月10日 | 工作原因 |
| 袁文波 | 财务总监 | 聘任 | 2019年10月23日 | - |
三、任职情况
（一）现任董事、监事、高级管理人员简历
1.董事
刘仲生先生，1965年9月生，中国国籍，研究生学历，高级经济师。历任中国人民银行山东省分行办事员；中国人民银行日照市分行办公室副科长、计划调研科科长；中
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国人民银行日照中心支行货币信贷与统计科科长；日照市银监分局统计信息科科长；山东省联社日照办事处副主任（主持工作）、济宁办事处党委书记、主任。2011年1月至2012年6月，任职于青岛市农村信用联社，担任党委书记、理事长。2012年6月至今，担任青岛农商银行党委书记、董事长。
刘宗波先生，1963年10月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任中国农业银行山东省分行计划处办事员；中国农业银行崂山县支行实习；中国农业银行山东省分行计划处办事员、科员；中国农业银行沾化县支行挂职营业部副主任；中国农业银行山东省分行信托公司综合部科员；中国农业银行山东省分行信托投资公司证券部副经理；山东省农村金融体制改革领导小组办公室科长；中国人民银行山东省分行农村合作金融管理处主任科员；中国人民银行济南分行合作金融机构监管处主任科员、人事教育科科长；山东省信用合作协会筹备办公室副处长；山东省信用合作行业管理办公室副主任；山东省联社政策法规部、业务发展部部长。2009年4月至2012年6月，任职于青岛市农村信用联社，担任党委副书记、主任。2012年6月至今，担任青岛农商银行党委副书记、董事、行长。
贾承刚先生，1964年6月生，中国国籍，本科学历，会计师。历任中国农业银行崂山县支行城阳办事处办事员、夏庄办事处、石老人办事处副主任、会计科副主任级办事员；中国农业银行青岛市分行，历任会计处、合作处副主任科员；中国人民银行青岛市分行农金处主任科员；青岛市农村信用联社财务会计部副经理（主持工作）、经理；山东省联社稽核部、财务会计部副部长；青岛市农村信用联社副主任。2012年6月至今，担任青岛农商银行副行长；2016年8月至今，兼任青岛农商银行董事。
王建华先生，1965年9月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任中国人民银行青岛市分行金融研究所、调统处科员；国家外汇管理局青岛分局外汇业务处科员、副主任科员；中国人民银行青岛市中心支行银行处副主任科员、金融机构监管一处副主任科员、主任科员；中国人民银行即墨市支行副行长；中国人民银行青岛市中心支行银行监管二处主任科员；青岛银监局银行监管二处主任科员、办公室副主任、政策法规处处长；青岛市农村信用联社副主任；山东省联社办公室副主任；2011年5月至2012年6月，任职于青岛市农村信用联社，担任副主任。2019年6月至7月兼任青岛农商银行黄岛支行行长。2012年6月至今，担任青岛农商银行董事、副行长。
刘冰冰先生，1978年5月生，中国国籍，研究生学历，经济师。历任青岛国信实业
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有限公司研究发展部职员；青岛国信发展（集团）有限责任公司资本运营部部长助理。2014年1月至2017年4月，任青岛国信金融控股有限公司副总经理。2017年5月至2018年1月，任青岛国信金融控股有限公司党总支书记、副总经理。2018年2月至今，任青岛国信金融控股有限公司董事长、党总支书记。2018年5月至今，担任青岛农商银行董事。姜俊平先生，1960年1月生，中国国籍，研究生学历，工程师。历任青岛建筑安装工程公司办公室主任、总经理；1991年8月至今，任职于巴龙国际集团有限公司，担任董事长。2012年6月至今，担任青岛农商银行董事。
胡文明先生，1973年12月生，中国国籍，本科学历。历任兆峰陶瓷（日照）瓷质砖有限公司财务部科长、副部长；山东省五莲莲峰瓷砖有限公司财务部部长；日照钢铁控股集团有限公司资本运营部科长、副部长；2012年2月至今，任职于日照钢铁控股集团有限公司，历任资本运营部部长、总经理。2012年6月至今，担任青岛农商银行董事。王珍琳女士，1958年11月生，中国国籍，研究生学历，高级会计师。历任即墨纺织机械厂出纳；即墨发制品厂财务科会计、科长、处长；1999年7月至今，担任青岛即发集团股份有限公司副总经理。2012年6月至今，担任青岛农商银行董事。
栾丕强先生，1965年6月生，中国国籍，研究生学历，二级律师。历任山东琴岛律师事务所金融证券部主任；山东天润律师事务所主任；北京大成（青岛）律师事务所主任；2014年4月至今，任职于上海锦天城（青岛）律师事务所，担任监委会主任；2016年8月至2018年5月，担任青岛农商银行外部监事。2018年5月至今，担任青岛农商银行独立董事。
商有光先生，1966年3月出生，中国国籍，博士研究生学历。历任辽宁省抚顺师范专科学校数学系教师；中国工商银行抚顺分行会计、信贷部门任职；澳大利亚中央昆士兰大学攻读金融管理硕士；2001年9月至今任中央财经大学金融学院金融工程系副教授、硕士研究生导师。2016年8月至今担任青岛农商银行独立董事。
林盛先生，1957年2月出生，中国国籍，研究生学历。历任青岛中泰集团从事财务核算工作；青岛市审计局办公室文字综合工作（主任科员）；青岛市市南区财政局副局长；青岛大信会计师事务所所长（副处级、脱钩改制前）；山东大信会计师事务所有限公司主任会计师；大信会计师事务有限公司副主任会计师兼青岛分所主任会计师；2013年12月至今，任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，山东分所、青岛分所首席合伙人、党支部书记。2016年8月至今，担任青岛农商银行独立董事。
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孙国茂先生，1960年11月出生，中国国籍，博士研究生学历。曾任山东天同证券有限责任公司总经理助理、副总经理；齐鲁证券有限公司董事、总经理；万家基金管理有限公司党委书记、董事长；济南大学经济学院金融学特聘教授、博士点建设学科带头人、济南大学公司金融研究中心主任、教授；《公司金融研究》（季刊）主编；济南大学商学院教授；山东省资本市场创新发展协同创新中心首席专家；济南大学金融研究院首席专家；山东省资本市场创新发展协同创新中心主任、济南大学金融研究院院长。2016年9月至今任青岛大学经济学院教授。2019年7月至今任山东工商学院金融学院教授。2017年5月至今，担任青岛农商银行独立董事。
2.监事
柳兴刚先生，1964年2月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任外汇局山东分局青岛口岸业务部办事员、科员、副科长；外汇局青岛分局国际收支管理处副主任科员、主任科员；人民银行青岛市黄岛区支行副行长、党组成员（挂职）；外汇局青岛分局副处长、处长；人民银行青岛市中心支行反洗钱处处长；青岛市金融协调办公室副主任；2012年6月至今，担任青岛农商银行监事长。
牟黎明先生，1972年9月生，中国国籍，本科学历，经济师。历任城阳农村信用社会计；城阳区农村信用联社营业部会计、办公室秘书、副主任；青岛市农村信用联社综合部副主任科员；城阳区农村信用联社业务发展部经理；青岛城阳农村合作银行流亭支行行长；青岛市农村信用联社计划信贷部副总经理；青岛城阳农村合作银行行长；2012年8月至今，历任青岛农商银行平度支行行长、胶州支行行长。2015年5月至今，担任青岛农商银行职工监事。
马鲁女士，1971年3月生，中国国籍，本科学历。历任崂山区沙子口信用社储蓄员；崂山区农村信用联社文员；崂山区李村农村信用合作社会计；高科园农村信用联社营业室会计、营业部副主任；青岛市区农村信用联社资金组织科副科长（主持工作）；李村农村信用社小村庄分社主任；青岛华丰农村合作银行鞍山路支行、香港中路支行行长；青岛市农村信用联社资产管理部副总经理、总经理；2012年8月至今，历任青岛农商银行资产管理部总经理、风险管理部总经理、公司金融部总经理兼任投资银行部总经理、营业部总经理兼任投资银行部总经理、营业部总经理；2015年5月至今，担任青岛农商银行职工监事。
卢正明先生，1963年10月生，中国国籍，研究生学历，注册会计师。历任青岛市国
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资委（派驻交运集团公司）财务总监；青岛市国资委（派驻青岛市企业发展投资有限公司）财务总监；2007年8月至今，任职于青岛国际机场集团有限公司，曾任总经理助理兼财审处处长、总会计师，现任副总经理。2012年6月至今，担任青岛农商银行股东监事。
李庆香女士，1974年4月生，中国国籍，本科学历，高级会计师、注册会计师。历任青岛福尔船务有限公司财务部会计；青岛拓普市场研究有限公司市场部督导；青岛瑞泽税务师事务所审计部项目经理；国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计部项目经理；大信会计师事务所审计部部门主任；2014年6月至今，任职于青岛城市建设投资（集团）有限责任公司，历任财务部副部长、部长。2015年5月至今，担任青岛农商银行外部监事。胡明女士，1964年5月生，中国国籍，研究生学历，一级律师。历任中国海洋大学法学院讲师；山东德衡律师事务所金融投资部兼职律师；1997年8月至今，曾担任山东德衡律师事务所主任，现任高级合伙人；2012年6月至2018年5月，担任青岛农商银行独立董事；2018年5月至今，担任青岛农商银行外部监事。
李晓澜先生，1972年1月生，中国国籍，博士研究生学历。历任青岛经济技术开发区工委管委督查室副主任；青岛经济技术开发区财政局副局长；黄岛区辛安街道党工委副书记、办事处主任；2009年3月至2017年6月，任职于青岛市房地产开发管理局，担任党委副书记、纪委书记、副局长；2017年6月至今，担任青岛大学标准化战略研究院、质量与标准化学院院长、教授。2018年5月至今，担任青岛农商银行外部监事。
3.高级管理人员
刘宗波先生，简历请参见本节“董事”部分。
贾承刚先生，简历请参见本节“董事”部分。
王建华先生，简历请参见本节“董事”部分。
丁明来先生，1966年12月生，中国国籍，本科学历，政工师、人力资源管理师。历任中国农业银行青岛市分行市北二支行会计、人事处科员、团委副书记、书记、工会主任科员；青岛市农金体改办综合组负责人；中国人民银行青岛市分行农金处主任科员；2000年6月至2012年6月，任职于青岛市农村信用联社，历任人事教育部副总经理、人事教育部总经理，副主任。2012年6月至今，担任青岛农商银行副行长。
李春雷先生，1976年10月生，中国国籍，博士研究生学历，高级经济师。历任中国
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农业银行东营市分行垦利县支行营业部会计、信贷部办事员、国际业务部办事员；广东发展银行北京分行个人银行部科员；中国银行业监督管理委员会合作金融机构监管部农村信用社非现场监管处干部、业务综合处主理、综合处副处长、市场准入处副处长、市场准入处调研员；2014年11月调入青岛农商银行工作；2015年1月至今，担任青岛农商银行党委委员；2015年3月至2016年8月，担任青岛农商银行行长助理；2017年12月至2019年8月兼任青岛农商银行烟台分行行长；2016年8月至今，担任青岛农商银行副行长。
范元钊先生，1967年8月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任城阳区棘洪滩信用社出纳、会计、信贷员；城阳区农村信用联社业务科信贷员；城阳农村信用社信贷员；东城信用社信贷员；城阳区农村信用联社业务科副科长；青岛市农村信用联社计划信贷部副主任科员、主任科员；胶州市农村信用联社主任助理；青岛市农村信用联社计划信贷部负责人、副总经理（主持工作）、总经理；胶州市农村信用联社副主任、主任、理事长；2012年8月至2015年3月，担任青岛农商银行胶州支行行长；2015年3月至2016年1月，担任青岛农商银行行长助理，兼任胶州支行行长。2016年1月至今，担任青岛农商银行行长助理，兼任城阳支行行长。
姜秀娟女士，1969年5月生，中国国籍，本科学历，高级政工师。历任崂山县北宅信用社会计；青岛高科技工业园农村信用联社北宅信用社、沙子口信用社副主任、人事科、财会科副科长（主持工作）；青岛市市区农村信用联社财务会计科科长；青岛市农村信用联社财务会计部主任科员、营业部副主任、财务会计部副总经理（主持工作）、总经理；平度市农村信用联社理事长；2012年8月至2015年3月，担任青岛农商银行平度支行行长、即墨支行行长。2015年3月至2019年7月，担任青岛农商银行行长助理，兼任即墨支行行长；2019年7月至今任青岛农商银行行长助理，兼任市南支行行长。
隋功新先生，1967年12月生，中国国籍，本科学历，高级经济师。历任中国人民银行崂山区支行计划调研科办事员、办公室秘书、办公室副主任；中国人民银行即墨支行办公室副主任；青岛市高科园联社文秘科、信贷科办事员；青岛市市区农村信用联社文秘科、人秘科副科长；青岛市农村信用联社综合部副主任科员、主任科员、办公室副主任、副主任（主持工作）、主任；2012年8月至2015年3月，担任青岛农商银行办公室主任；2015年3月至2016年3月，担任青岛农商银行董事会秘书、办公室主任；2016年3月至2016年10月，担任青岛农商银行董事会秘书、青岛农商银行综合管理部、战略发展部总经理；2016年6月至2018年9月兼任深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司董事长；2016
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年10月至今，担任青岛农商银行董事会秘书、战略发展部总经理。姜伟先生，1969年10月生，中国国籍，本科学历，会计师。历任青岛海洋渔业公司冻粉厂财务科科员；青岛高科园联社营业部会计、中韩信用社信贷员；青岛市农村信用联社计划信贷部办事员；青岛市农村信用联社计划信贷部副主任科员、主任科员；平度市农村信用联社副主任；青岛市农村信用联社计划信贷部总经理；2012年8月至2015年3月，历任青岛农商银行授信审批部兼风险管理部总经理、授信审批部总经理、信贷管理部总经理。2015年3月至今，担任青岛农商银行风险总监，兼任信贷管理部总经理。
袁文波女士，1970年8月生，中国国籍，本科学历，高级经济师、高级会计师。历任沙子口信用社会计；青岛高科园联社监察稽核科办事员、财会科副科级检查辅导员；市区联社储蓄科副科长（主持工作）、财会科副科长（主持工作）、财务会计科科长；青岛市农村信用联社财务会计部主任科员；城阳农村合作银行副行长；青岛市农村信用联社计划财务部总经理；2012年8月至2019年10月历任青岛农商银行计划财务部兼会计结算部总经理、计划财务部兼运营管理部总经理、划财务部总经理；2019年10月至今任青岛农商银行财务总监，兼任计划财务部总经理。
（二）公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘仲生 | 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 董事 | 2012年5月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 巴龙国际集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1998年12月至今 | 是 |
| 胡文明 | 日照钢铁控股集团有限公司 | 监事 | 2003年5月至今 | 是 |
| 王珍琳 | 青岛即发集团股份有限公司 | 董事 | 1997年5月至今 | 否 |
| 卢正明 | 青岛国际机场集团有限公司 | 董事 | 2015年8月至今 | 是 |
（三）公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘仲生 | 青岛国信实业有限公司 | 董事 | 2015年6月至今 | 否 |
| 刘仲生 | 青岛国信发展投资有限公司 | 董事 | 2014年7月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 久实融资租赁（上海）有限公司 | 董事长 | 2016年12月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 国信（青岛胶州）金融发展有限公司 | 董事长 | 2015年12月至今 | 否 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘冰冰 | 青岛场外市场清算中心有限公司 | 董事 | 2015年9月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛国信资本投资有限公司 | 董事长兼总经理 | 2018年7月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛国信融资担保有限公司 | 董事长 | 2018年9月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 青岛国信金融控股有限公司 | 董事长 | 2018年2月至今 | 是 |
| 刘冰冰 | 青岛国信创业小额贷款有限公司 | 董事长 | 2018年11月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 海天（香港）控股有限公司 | 董事 | 2016年8月至今 | 否 |
| 刘冰冰 | 中路财产保险股份有限公司 | 董事 | 2019年5月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 巴龙国际服饰集团有限公司 | 执行董事 | 1998年11月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 青岛巴龙房地产开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | 1998年12月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 青岛一展工贸有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2006年12月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 青岛巴龙国际贸易有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2012年8月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 山东中和通工贸有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2009年9月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 山东巴龙园林绿化有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2004年3月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 山东巴龙装饰装潢工程有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2012年8月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 山东蓝岛建设有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年10月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 青岛巴龙绿源科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2018年5月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 青岛轻纺联贸易有限公司 | 监事 | 2015年8月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 济南农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2015年2月至今 | 否 |
| 姜俊平 | 潍坊农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2012年11月至今 | 是 |
| 姜俊平 | 烟台农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2013年1月至今 | 是 |
| 胡文明 | 日照钢铁轧钢有限公司 | 董事长 | 2012年5月至今 | 否 |
| 胡文明 | 日照钢铁有限公司 | 董事 | 2012年5月至今 | 否 |
| 胡文明 | 日照京华管业有限公司 | 监事 | 2010年8月至今 | 否 |
| 胡文明 | 日照型钢有限公司 | 董事 | 2012年5月至今 | 否 |
| 胡文明 | 日照旭日发电有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2012年5月至今 | 否 |
| 胡文明 | 日照锡玉翔商贸有限公司 | 监事 | 2012年5月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即墨惠民村镇银行股份有限公司 | 董事 | 2008年10月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛纺织服装材料检测中心有限公司 | 董事 | 2006年8月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛凤城置业有限公司 | 董事 | 2016年12月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即发置业投资有限公司 | 执行董事兼经理 | 2010年9月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛华日彩印有限公司 | 董事 | 2000年7月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛华信印花有限公司 | 董事 | 2001年6月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即发龙山投资有限公司 | 董事 | 2003年8月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛大有同人投资发展有限公司 | 董事 | 2008年1月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即发房地产开发有限公司 | 董事 | 2000年7月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即发龙山染织有限公司 | 董事 | 2003年11月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛华绵水洗制衣有限公司 | 董事 | 2000年10月至今 | 否 |
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任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王珍琳 | 青岛中绵针织有限公司 | 董事 | 2006年5月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 即发集团有限公司 | 董事 | 1999年12月至今 | 是 |
| 王珍琳 | 青岛即墨诚和小额贷款股份有限公司 | 董事兼总经理 | 2009年1月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛市即墨区海立达小额贷款有限公司 | 董事 | 2014年3月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛市即墨区捷泰小额贷款有限公司 | 董事 | 2013年11月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛源丰润进出口有限公司 | 监事 | 2010年7月至今 | 否 |
| 王珍琳 | 青岛即发新恒纺织股份有限公司 | 监事 | 2005年4月至今 | 否 |
| 栾丕强 | 上海锦天城（青岛）律师事务所 | 高级合伙人、监委会主任 | 2014年4月至今 | 是 |
| 商有光 | 中央财经大学金融学院金融工程系 | 副教授、硕士研究生导师 | 2002年3月至今 | 是 |
| 商有光 | 烟台农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2016年4月至今 | 是 |
| 商有光 | 河钢资源股份有限公司 | 独立董事 | 2018年6月至今 | 是 |
| 林盛 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人、山东分所所长 | 2011年6月至今 | 是 |
| 林盛 | 立信国际工程咨询（青岛）有限公司 | 董事长 | 2003年8月至今 | 否 |
| 林盛 | 立信国际工程咨询有限公司 | 董事 | 2018年8月至今 | 否 |
| 林盛 | 山东海之信企业管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2016年5月至今 | 否 |
| 林盛 | 信测工程咨询有限公司 | 董事 | 2017年10月至今 | 否 |
| 林盛 | 上证汇金资产管理（青岛）有限公司 | 监事 | 2019年8月至今 | 否 |
| 林盛 | 银信资产评估有限公司山东分公司 | 负责人 | 2018年4月至今 | 否 |
| 孙国茂 | 青岛大学经济学院 | 教授 | 2016年9月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东工商学院金融学院 | 教授 | 2019年7月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东省鲁信投资控股集团有限公司 | 董事 | 2015年9月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 山东黄金集团财务有限公司 | 独立董事 | 2014年12月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 威海市商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2017年7月至今 | 是 |
| 孙国茂 | 上海熙德投资管理有限公司 | 董事 | 2011年8月至今 | 否 |
| 孙国茂 | 山东瀚讯信息技术有限公司 | 董事 | 2014年8月至今 | 否 |
| 卢正明 | 青岛国际机场实业发展有限公司 | 董事长 | 2014年9月至今 | 否 |
| 卢正明 | 青岛流亭国际机场有限责任公司 | 董事长兼总经理 | 2019年6月至今 | 否 |
| 卢正明 | 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 | 监事 | 2013年4月至今 | 否 |
| 卢正明 | 青岛青银金融租赁有限公司 | 监事 | 2017年2月至今 | 是 |
| 李庆香 | 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 | 财务部部长 | 2017年4月至今 | 是 |
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任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李庆香 | 青岛利润国际贸易有限公司 | 监事 | 2016年5月至今 | 否 |
| 李庆香 | 青岛海创开发建设投资有限公司 | 监事 | 2017年7月至今 | 否 |
| 李庆香 | 青岛城投科技发展有限公司 | 董事 | 2019年11月至今 | 否 |
| 胡明 | 山东德衡律师事务所 | 高级合伙人 | 1997年8月至今 | 是 |
| 胡明 | 国清控股集团有限公司 | 董事 | 2012年11月至今 | 否 |
| 李晓澜 | 青岛大学标准化战略研究院、质量与标准化学院 | 院长、教授 | 2017年6月至今 | 是 |
（四）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年不存在被证券监管机构处罚的情况。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
本行根据2016年度股东大会审议通过的《董事、监事履职费用方案》，为非执行董事、独立非执行董事、外部和股东监事发放履职费用；《青岛农商银行薪酬管理办法》、《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》由提名与薪酬委员会拟定，董事会审议批准。依据《青岛农商银行薪酬管理办法》《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》的规定，并根据本行的年度薪酬管理指引、绩效考核办法考核结果对本行执行董事、职工监事和高级管理人员确定及支付其年度薪酬。
（二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 序号 | 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从本行获得的税前薪酬总额 | 是否在本行关联方获取报酬 |
| 1 | 刘仲生 | 执行董事、董事长 | 男 | 54 | 现任 | 177.88 | 否 |
| 2 | 刘宗波 | 执行董事、行长 | 男 | 56 | 现任 | 157.93 | 否 |
| 3 | 贾承刚 | 执行董事、副行长 | 男 | 55 | 现任 | 117.18 | 否 |
| 4 | 王建华 | 执行董事、副行长 | 男 | 54 | 现任 | 117.15 | 否 |
| 5 | 刘冰冰 | 非执行董事 | 男 | 41 | 现任 | 7.22 | 是 |
| 6 | 姜俊平 | 非执行董事 | 男 | 59 | 现任 | 7.51 | 是 |
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序号
| 序号 | 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从本行获得的税前薪酬总额 | 是否在本行关联方获取报酬 |
| 7 | 胡文明 | 非执行董事 | 男 | 46 | 现任 | 9.30 | 是 |
| 8 | 王珍琳 | 非执行董事 | 女 | 61 | 现任 | 10.49 | 是 |
| 9 | 商有光 | 独立非执行独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 17.25 | 是 |
| 10 | 彭小军 | 独立非执行董事 | 男 | 51 | 离任 | 14.27 | 是 |
| 11 | 林盛 | 独立非执行董事 | 男 | 62 | 现任 | 17.25 | 是 |
| 12 | 孙国茂 | 独立非执行董事 | 男 | 59 | 现任 | 13.61 | 是 |
| 13 | 栾丕强 | 独立非执行董事 | 男 | 54 | 现任 | 14.41 | 是 |
| 14 | 柳兴刚 | 职工监事、监事长 | 男 | 55 | 现任 | 151.89 | 否 |
| 15 | 牟黎明 | 职工监事 | 男 | 47 | 现任 | 77.12 | 否 |
| 16 | 马鲁 | 职工监事 | 女 | 48 | 现任 | 69.87 | 否 |
| 17 | 卢正明 | 股东监事 | 男 | 56 | 现任 | 8.11 | 是 |
| 18 | 褚衍坤 | 股东监事 | 男 | 41 | 离任 | 7.51 | 是 |
| 19 | 李庆香 | 外部监事 | 女 | 45 | 现任 | 8.70 | 否 |
| 20 | 胡明 | 外部监事 | 女 | 55 | 现任 | 10.51 | 是 |
| 21 | 李晓澜 | 外部监事 | 男 | 47 | 现任 | 4.84 | 否 |
| 22 | 丁明来 | 副行长 | 男 | 53 | 现任 | 121.63 | 否 |
| 23 | 李春雷 | 副行长 | 男 | 43 | 现任 | 112.65 | 否 |
| 24 | 范元钊 | 行长助理 | 男 | 52 | 现任 | 88.12 | 否 |
| 25 | 姜秀娟 | 行长助理 | 女 | 50 | 现任 | 83.92 | 否 |
| 26 | 隋功新 | 董事会秘书 | 男 | 52 | 现任 | 85.06 | 否 |
| 27 | 姜伟 | 风险总监 | 男 | 50 | 现任 | 83.53 | 否 |
| 28 | 袁文波 | 财务总监 | 女 | 49 | 现任 | 91.00 | 否 |
报告期内，独立非执行董事彭小军于2019年7月3日辞职；袁文波于2019年10月23日任本行财务总监。2020年4月10日，股东监事褚衍坤辞职。
（三）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未被授予股权激励。
五、公司员工情况
（一）员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 4,976 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 222 |
| 在职员工的合计数量（人） | 5,198 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 5,198 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1,526 |
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专业构成
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 管理人员 | 927 |
| 业务人员 | 3,988 |
| 行政人员 | 283 |
| 合计 | 5,198 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 443 |
| 本科 | 3,792 |
| 专科及以下 | 963 |
| 合计 | 5,198 |
（二）薪酬政策
本行的薪酬政策与本行的经营目标、战略规划相一致，建立了以健全和完善激励约束机制，防范经营风险、“以岗定薪、按劳取酬”的薪酬管理体系。依据董事会审议通过的《青岛农商银行薪酬管理办法》、《青岛农商银行高管人员薪酬管理办法》等规定，结合本行年度的薪酬管理指引、绩效考核办法等制度对员工的薪酬考核与管理。本行员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入等部分组成。其中，基本薪酬是为保障员工基本生活而支付的基本报酬，主要根据员工的劳动投入、服务年限、承担的经营责任、风险因素等确定相应的等级，依据所确定的等级结合每月考勤及日常工作情况进行发放，并实行动态管理。绩效薪酬是依据本行考核办法，根据经营业绩考核和其他综合考核结果支付给员工的报酬，绩效薪酬总额按薪酬管理指引确定的风险成本控制指标对绩效薪酬的约束执行。本行对中高级管理人员及对风险有重要影响岗位上的员工的绩效薪酬实行延期支付制度。福利性收入包括本行为员工缴纳的社会保险费、住房公积金、企业年金等，按国家或当地政府有关法律法规结合本行管理规定执行。本行年度薪酬总额根据董事会批准的年初薪酬预算确定和执行。
（三）培训计划
本行通过健全培训体系、创新培训模式、建立长效培训机制等措施，提升员工岗位胜任力，增强员工队伍素质，培养多元化岗位人才，为本行发展提供人才保证和人力支撑。2019年，本行组织各类培训逾700项。一是构建多层次培训体系，报告期内举办中
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高管、后备人才、客户经理、综合柜员、新入行员工等培训；二是储备专业人才，组织业务骨干参加高级注册信贷分析师、风险管理师、特许财富管理师考试，有效提升专业能力；三是推动业务合规双提升，利用“网络学院”试题库组织线上考试，有效推动新业务发展及案件防控合规教育双提升；四是开展“每月一讲”， 邀请专家学者授课，全方位提升员工队伍素质；五是建立了“321”培训验证制度，增加培训内容的针对性，确保培训效果的适用性；六是加强内训师队伍建设，充分发挥内训师对全行培训的推动作用，进一步推动我行业务转型发展。
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第十三节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》等相关规定的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，不断完善公司治理架构，持续提升公司治理水平。报告期内，本行通过认真自查，未发现公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求存在重大差异。
二、相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，本行无实际控制人及控股股东。
1.业务方面：本行有独立完整的业务及自主经营能力。
2.人员方面：本行在人事及工资管理方面独立运作。
3.资产方面：本行拥有独立的经营场所以及配套设施。
4.机构方面：本行设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及下设各专门委员会等机构独立运作，职能明确，与股东单位职能部门不存在从属关系。
5.财务方面：本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，配备了专门的财务人员和审计人员，单独核算。
三、同业竞争情况
本行无控股股东，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业同业竞争情况。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.85% | 2019年6月6日 | 2019年6月7日 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.29% | 2019年8月16日 | 2019年8月17日 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
报告期内，本行不存在优先股，不存在表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东
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大会的情况。
五、报告期内独立董事履行职责的情况
（一）独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会情况
| 独立董事出席董事会及股东大会情况 | ||||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 列席股东大会次数 | |
| 林盛 | 15 | 6 | 8 | 1 | 0 | 否 | 2 | |
| 商有光 | 15 | 5 | 8 | 2 | 0 | 否 | 2 | |
| 彭小军 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 | |
| 孙国茂 | 15 | 7 | 7 | 1 | 0 | 否 | 2 | |
| 栾丕强 | 15 | 7 | 7 | 1 | 0 | 否 | 2 | |
独立董事彭小军先生于2019年7月辞职。
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
（三）独立董事履行职责的其他说明
2019年度独立董事对董事会审议的议题发表了独立意见，在会议及闭会期间提出多项意见和建议，全部得到本行采纳或回应。
| 日期 | 事项 | 意见类型 |
| 2019年2月 | 关于解聘赵广阳等同志职务的独立意见 | 同意 |
| 2019年2月 | 关于聘任于海涛等同志职务的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于2018年度利润分配方案的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于会计政策变更的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于2018年度内部控制评价报告的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于公司累计和当期对外担保情况的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于董事、监事及公司高级管理人员薪酬的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于聘请 2019 年度外部审计机构的独立意见 | 同意 |
| 2019年4月 | 关于部分关联方2019年日常关联交易预计额度的独立意见 | 同意 |
| 2019年7月 | 关于公司公开发行可转换公司债券的独立意见 | 同意 |
| 2019年7月 | 关于公司前次募集资金使用情况的报告的独立意见 | 同意 |
| 2019年8月 | 关于会计政策变更的独立意见 | 同意 |
| 2019年8月 | 关于《青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的独立意见 | 同意 |
| 2019年8月 | 关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意见 | 同意 |
| 2019年9月 | 关于董事会聘任高级管理人员的独立意见 | 同意 |
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
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报告期末，本行董事会由12名董事组成，其中独立董事4名。本行董事会下设五个专门委员会：分别为战略规划委员会、审计委员会、风险管理与关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会和三农金融服务与消费者权益保护委员会。各委员会分工明确，权责分明，有效运作。2019年各专门委员会共召开21次会议。其中，战略规划委员会2次，审计委员会6次，风险管理与关联交易控制委员会6次，提名与薪酬委员会4次，三农金融服务与消费者权益保护委员会3次。董事会各专门委员会严格按照《章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则召开会议履行职责，依法合规运作，分别对公司重大发展战略、财务报告及内审内控、合规管理、关联交易管理、风险管控、董事提名、薪酬与考核事项、三农金融服务、消费者权益保护等工作提出意见与建议。
七、监事会工作情况
报告期末，本行监事会由8名监事组成，其中职工监事3名，外部监事3名，股东监事2名，人员构成符合法律、法规的要求。监事会下设监督委员会和提名委员会。本行监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对本行财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，在监事会的监督活动中未发现公司存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期末，本行高级管理人员由1名行长、4名副行长、2名行长助理、1名董事会秘书、1名风险总监和1名财务总监组成。报告期内，本行董事会及董事会提名与薪酬委员会、监事会对高级管理人员进行履职评价考核，并根据考核结果发放高级管理人员的绩效。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价及约束机制。
九、内部控制评价报告
（一）报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内，未发现本行内部控制重大缺陷。
（二）内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年4月27日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
缺陷认定标准
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷的定性标准：本行董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；本行对已公布的财务报告做出有实质性重大影响的更正；财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝表示意见；对本行的财务报告内部控制监督无效。重要缺陷的定性标准：本行财务制度或系统存在缺陷；财务报告内部控制重要缺陷未得到整改；其他可能引起财务报告出现重要错报的内部控制缺陷。一般缺陷的定性标准：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大缺陷的定性标准：违反国家法律法规并受到处罚；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；重大或重要缺陷未得到整改；媒体频现负面新闻，对本行声誉、股价带来严重的负面影响。重要缺陷的定性标准：违反内部规章，形成显著损失；重要业务的制度设计或系统控制存在较大缺陷；媒体出现负面新闻，对本行声誉、股价带来较大的负面影响。一般缺陷的定性标准：不构成重大缺陷和重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额大于利润总额的5%（含）。重要缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额小于利润总额的5%（不含）并大于利润总额的2.5%（不含）。一般缺陷定量标准：可能导致财务错报的影响金额小于利润总额的2.5%（含）。 | 重大缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额大于利润总额的5%（含）。重要缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额小于利润总额的5%（不含）并大于利润总额的2.5%（不含）。一般缺陷定量标准：因内部控制缺陷本身导致损失金额小于利润总额的2.5%（含）。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | - | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | - | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | - | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | - | |
十、内部控制审计报告
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 贵行于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年4月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
第十四节 财务报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年4月23日 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 毕马威华振审字第2000602号 |
| 注册会计师姓名 | 黄艾舟、刘珊 |
青岛农村商业银行股份有限公司审计报告和财务报表及附注附后。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年度报告
第十五节 备查文件目录
一、载有本行董事长刘仲生先生签名的2019年度报告；
二、载有本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长贾承刚先生、计划财务部负责人袁文波女士签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
自2019年1月1日至2019年12月31日止年度财务报表
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审计报告
毕马威华振审字第2000602号
青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“青岛农商银行”) 财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了青岛农商银行2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于青岛农商银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 青岛农商银行自2019年1月1日起适用修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，该准则采用预期信用损失模型计提减值准备。 运用预期信用损失模型确定发放贷款和垫款的减值准备的过程中涉及到若干关键参数和假设的应用，包括发生信用减值的阶段划分，违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率等参数估计，同时考虑前瞻性调整及其他调整因素等，在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及较多的管理层判断。 外部宏观环境和青岛农商银行内部信用风险管理策略对预期信用损失模型的确定有很大的影响。在评估关键参数和假设时，青岛农商银行对于公司类贷款和垫款所考虑的因素包括历史损失率、内部风险分类及其他调整因素；对于个人类贷款和垫款所考虑的因素包括个人类贷款和垫款的历史逾期数据、历史损失经验及其他调整因素。 | 与评价发放贷款和垫款的减值准备的确定相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价与发放贷款和垫款在审批、记录、监控、分类流程以及减值准备计提相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 利用我们的金融风险管理专家的工作，评价管理层评估减值准备时所用的预期信用损失模型和参数的可靠性，包括评价发生信用减值的阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率、前瞻性调整及管理层调整等，并评价其中所涉及的关键管理层判断的合理性。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 在运用判断确定违约损失率时，管理层会考虑多种因素。这些因素包括可收回金额、借款人的财务状况、抵押物可收回金额、索赔受偿顺序、是否存在其他债权人及其配合程度。管理层在评估抵押房产的价值时，会参考有资质的第三方评估机构出具的抵押物评估报告，并同时考虑抵押物的市场价格、地理位置及用途。另外，抵押物变现的可执行性、时间和方式也会影响抵押物可收回金额。 由于发放贷款和垫款减值准备的确定存在固有不确定性以及涉及到管理层判断，同时其对青岛农商银行的经营状况和资本状况会产生重要影响，我们将发放贷款和垫款减值准备的确定识别为关键审计事项。 | ? 评价预期信用损失模型的参数使用的关键数据的完整性和准确性。针对与原始档案相关的关键内部数据，我们将管理层用以评估减值准备的发放贷款和垫款清单总额与总账进行比较，以评价清单的完整性。选取样本，将单项发放贷款和垫款的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较，以评价清单的准确性；针对关键外部数据，我们将其与公开信息来源进行核对，以检查其准确性。 ? 针对涉及主观判断的输入参数，我们进行了审慎评价，包括从外部寻求支持证据，比对历史损失经验及担保方式等内部记录。作为上述程序的一部分，我们还询问了管理层对关键假设和输入参数相对于以前和准则转换期间所做调整的理由，并考虑管理层所运用的判断是否一致。我们对比模型中使用的经济因素与市场信息，评价其是否与市场以及经济发展情况相符。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| ? 针对需由系统运算生成的关键内部数据，我们选取样本将系统输入数据核对至原始文件以评价系统输入数据的准确性。此外，利用我们的信息技术专家的工作，在选取样本的基础上测试了发放贷款和垫款逾期信息的编制逻辑。 ? 评价管理层作出的关于发放贷款和垫款的信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。基于风险导向的方法选取样本检查管理层发生信用减值的阶段划分结果的合理性。我们按照行业分类对贷款和垫款进行分析，自受目前经济环境影响较大的行业以及其他存在潜在信用风险的借款人中选取信贷审阅样本。我们在选取样本的基础上查看相关资产的逾期信息、了解借款人信用风险状况、向信贷经理询问借款人的经营状况、检查借款人的财务信息以及搜寻有关借款人业务的市场信息等。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
1、发放贷款和垫款减值准备的确定
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| ? 我们在选取样本的基础上，评价已发生信用减值的发放贷款和垫款违约损失率的合理性。在此过程中，将青岛农商银行持有的房产抵押物的管理层估值与基于房产位置、用途及周边房产的市场价格进行比较，来评价管理层的估值是否恰当。我们还评价了抵押物变现的时间及方式，评价其预计可收回现金流，就青岛农商银行的回收计划的可靠性进行考量，并考虑管理层认定的其他还款来源。 ? 基于上述工作，我们选取样本利用预期信用损失模型重新复核了发放贷款和垫款减值准备的计算准确性。 ? 评价与发放贷款和垫款减值准备相关的财务报表信息披露是否符合《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》的披露要求。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
2、结构化主体的合并
请参阅财务报表附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 结构化主体通常是为实现具体而明确的目的而设立的，并在确定的范围内开展业务活动。青岛农商银行可能通过发起设立、持有投资或保留权益份额等方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括投资基金、资产管理计划、受益权转让计划或资产支持证券等。 当判断青岛农商银行是否应该将结构化主体纳入合并范围时，管理层应考虑青岛农商银行所承担的风险和享有的报酬，青岛农商银行对结构化主体相关活动拥有的权力，以及通过运用对结构化主体的权力而影响可变回报的程度。这些因素并非完全可以量化，需要综合考虑整体交易的实质内容。 由于涉及特定结构化主体的交易较为复杂，并且管理层在对每个结构化主体的条款及交易实质进行定性评估时需要作出判断，我们将结构化主体的合并识别为关键审计事项。 | 与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价有关结构化主体合并的关键财务报告内部控制的设计和运行。 ? 选择各种主要产品类型中重要的结构化主体并执行了以下程序： - 检查相关合同，内部设立文件以及向投资者披露的信息，以理解结构化主体的设立目的以及青岛农商银行对结构化主体的参与程度，并评价管理层关于青岛农商银行对结构化主体是否拥有权力的判断。 - 分析结构化主体对风险与报酬的结构设计，包括在结构化主体中拥有的对资本或对其收益作出的担保，提供流动性支持的安排，佣金的支付和收益的分配等，以评价管理层就青岛农商银行因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的判断。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
2、结构化主体的合并
请参阅财务报表附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| - 检查管理层对结构化主体的分析，包括定性分析，以及管理层对享有结构化主体的经济利益的比重和可变动性的计算，以评价管理层关于青岛农商银行影响其来自结构化主体可变回报的能力判断。 - 评价管理层就是否合并结构化主体所作的判断。 ? 评价财务报表中针对结构化主体的相关披露是否符合相关会计准则的披露要求。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
3、金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注
、(14)和附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(14)和附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 以公允价值计量的金融工具是青岛农商银行持有的重要资产之一，金融工具公允价值调整可能影响损益或其他综合收益。青岛农商银行主要持有第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具。 青岛农商银行以公允价值计量的金融工具的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型通常需要大量的参数输入。对于第二层次公允价值计量的金融工具，其估值模型采用的参数主要是可观察参数。针对第三层次公允价值计量的金融工具，其估值模型中的可观察的参数无法可靠获取时，不可观察参数的确定会使用到管理层估计，这当中会涉及管理层的重大判断。 | 与评价金融工具公允价值相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价青岛农商银行与估值、独立价格验证、前后台对账及金融工具估值模型审批相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 选取样本，对第二层次和第三层次公允价值计量的金融工具进行独立估值，并将我们的估值结果与青岛农商银行的估值结果进行比较。我们的程序包括将青岛农商银行采用的估值模型与我们掌握的估值方法进行比较，测试公允价值计算的输入值，或利用我们的金融风险管理专家的工作通过建立平行估值模型进行重估。 ? 评价财务报表的相关披露是否符合企业会计准则的披露要求，适当反映了金融工具估值风险。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
3、金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注
、(14)和附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
请参阅财务报表附注
、(14)和附注
、(25)所述的会计政策及财务报表附注
。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 青岛农商银行已对特定的第二层次及第三层次公允价值计量的金融工具开发了自有估值模型，这也会涉及管理层的重大判断。 由于金融工具公允价值的评估涉及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及到管理层判断，我们将对金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
4、新金融工具准则转换的过渡调整及披露
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
、(26)。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
、(26)。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 青岛农商银行自2019年1月1日起适用修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(以上统称“ 新金融工具准则”) 。 新金融工具准则修改了此前使用的金融工具分类与计量的要求，并且引入了预期信用损失模型评估减值。此外青岛农商银行需要按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 (即2019年1月1日) 的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或权益的其他综合收益。 | 与新金融工具准则转换的过渡调整相关的审计程序中包括以下程序： ? 了解和评价与新金融工具准则转换相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性。 ? 获取了管理层准则转换日的金融工具分类清单，选取样本，进行合同现金流测试并查阅业务模式相关文档，以评价对分类的判断逻辑和结果的准确性。 ? 对于由于分类改变而需以公允价值计量的金融资产，我们获取金融资产的估值方法和关键参数的选用，利用我们的金融风险管理专家的工作，选取样本评价其估值方法及关键参数选用的合理性。 ? 利用我们的金融风险管理专家的工作，对管理层在准则转换过程中确定减值准备时使用的预期信用损失模型进行评价，并评价在确定预期信用损失模型中的关键假设以及所涉及的管理层判断的合理性。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
三、关键审计事项 (续)
4、新金融工具准则转换的过渡调整及披露
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
、(26)。
请参阅财务报表附注
、(4)所述的会计政策及财务报表附注
、(26)。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
| 由于新金融工具准则转换的过渡调整是一个较为复杂的流程，涉及到与其相关的财务报告内部控制流程的变更、会计核算变更及新的系统数据的采用，同时在该过程中也涉及管理层判断，因此我们将新金融工具准则转换的过渡调整及披露识别为关键审计事项。 | ? 获取管理层在新金融工具准则转换时做出的账务调整分录，将该账务调整分录与金融工具分类结果清单、金融工具估值结果、预期信用损失减值准备计提金额等进行比对，评价调整分录的完整性和准确性，并评价相关调整是否满足企业会计准则的要求。 ? 选取样本重新测算金融工具准则转换后相关金融工具的账面价值，评价转换后期初 (即2019年1月1日) 账面金额的准确性。 ? 评价财务报表中与新金融工具准则转换相关的披露是否符合相关企业会计准则的披露要求。 |
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
四、其他信息
青岛农商银行管理层对其他信息负责。其他信息包括青岛农商银行2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估青岛农商银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非青岛农商银行计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督青岛农商银行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对青岛农商银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露。如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致青岛农商银行不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就青岛农商银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第2000602号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
黄艾舟 (项目合伙人)
中国 北京 刘珊
2020年4月23日
第1页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表
2019年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 资产 | |||||
| 现金及存放中央银行款项 | 5 | 26,042,449 | 26,866,034 | 25,676,118 | 26,548,117 |
| 存放同业及其他金融机构 款项 | 6 | 6,568,788 | 9,411,288 | 4,761,599 | 7,509,957 |
| 拆出资金 | 7 | 6,762,843 | 4,040,374 | 6,762,843 | 4,040,374 |
| 交易性金融资产 | 8 | 50,086,875 | 不适用 | 49,906,659 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 | 9 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | 10 | 20,023 | 15,207 | 20,023 | 15,207 |
| 买入返售金融资产 | 11 | 2,262,669 | 3,518,031 | 2,262,669 | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 12 | 170,995,529 | 130,756,019 | 167,757,503 | 128,421,309 |
| 债权投资 | 13 | 52,282,414 | 不适用 | 52,282,414 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 14 | 20,229,074 | 不适用 | 20,229,074 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 15 | 5,200 | 不适用 | 5,200 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 16 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 44,288,354 |
| 持有至到期投资 | 17 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 18 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 25,111,724 |
| 应收利息 | 19 | - | 1,613,143 | - | 1,602,635 |
| 长期股权投资 | 20 | - | - | 357,000 | 357,000 |
| 投资性房地产 | 21 | 203 | 223 | 203 | 223 |
| 固定资产 | 22 | 3,041,306 | 2,935,924 | 3,015,737 | 2,926,511 |
| 在建工程 | 23 | 617,878 | 720,958 | 617,878 | 720,958 |
| 无形资产 | 24 | 85,358 | 88,784 | 85,358 | 88,784 |
| 递延所得税资产 | 25 | 1,655,694 | 997,729 | 1,641,095 | 988,479 |
| 其他资产 | 26 | 1,011,081 | 1,152,432 | 981,583 | 1,119,866 |
| 资产总计 | 341,667,384 | 294,141,165 | 336,362,956 | 289,882,470 | |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
2019年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 负债和股东权益 | |||||
| 负债 | |||||
| 向中央银行借款 | 28 | 2,341,608 | 2,987,300 | 2,303,128 | 2,900,000 |
| 同业及其他金融机构存放 款项 | 29 | 2,748,170 | 905,551 | 2,850,304 | 1,005,653 |
| 拆入资金 | 30 | 5,010,613 | 2,984,169 | 5,010,613 | 2,984,169 |
| 衍生金融负债 | 10 | 17,040 | 26,888 | 17,040 | 26,888 |
| 卖出回购金融资产款 | 31 | 17,371,888 | 14,778,988 | 17,371,888 | 14,778,988 |
| 吸收存款 | 32 | 218,805,639 | 192,610,288 | 214,323,761 | 189,210,494 |
| 应付职工薪酬 | 33 | 1,595,160 | 1,589,483 | 1,585,826 | 1,582,216 |
| 应交税费 | 34 | 812,087 | 742,360 | 805,078 | 736,398 |
| 应付利息 | 35 | - | 2,734,222 | - | 2,715,198 |
| 预计负债 | 36 | 209,457 | - | 205,224 | - |
| 应付债券 | 37 | 66,190,861 | 52,088,318 | 66,190,861 | 52,088,318 |
| 其他负债 | 38 | 1,303,162 | 1,350,837 | 1,295,709 | 1,343,660 |
| 负债合计 | 316,405,685 | 272,798,404 | 311,959,432 | 269,371,982 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)2019年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 负债和股东权益 (续) | |||||
| 股东权益 | |||||
| 股本 | 39 | 5,555,556 | 5,000,000 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| 资本公积 | 40 | 3,817,959 | 2,221,443 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| 其他综合收益 | 41 | 655,454 | 1,212,428 | 655,454 | 1,212,428 |
| 盈余公积 | 42 | 2,680,911 | 2,159,026 | 2,680,911 | 2,159,026 |
| 一般风险准备 | 43 | 4,545,255 | 4,092,349 | 4,537,065 | 4,088,597 |
| 未分配利润 | 44 | 7,160,136 | 5,828,383 | 7,156,579 | 5,828,994 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 24,415,271 | 20,513,629 | 24,403,524 | 20,510,488 | |
| 少数股东权益 | 846,428 | 829,132 | - | - | |
| 股东权益合计 | 25,261,699 | 21,342,761 | 24,403,524 | 20,510,488 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 负债和股东权益总计 | 341,667,384 | 294,141,165 | 336,362,956 | 289,882,470 | |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部 负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 营业收入 | |||||
| 利息收入 | 13,415,291 | 12,035,090 | 13,172,706 | 11,841,904 | |
| 利息支出 | (6,324,974) | (5,505,241) | (6,260,649) | (5,465,199) | |
| 利息净收入 | 45 | 7,090,317 | 6,529,849 | 6,912,057 | 6,376,705 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 手续费及佣金收入 | 288,539 | 233,426 | 287,450 | 232,440 | |
| 手续费及佣金支出 | (89,621) | (84,281) | (86,986) | (82,785) | |
| 手续费及佣金净收入 | 46 | 198,918 | 149,145 | 200,464 | 149,655 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 投资净收益 | 47 | 2,108,284 | 632,219 | 2,107,714 | 632,219 |
| 公允价值变动净 (损失) /收益 | (813,206) | 55,560 | (813,422) | 55,560 | |
| 其他收益 | 48 | 47,546 | 45,234 | 20,510 | 22,309 |
| 汇兑净收益 | 56,305 | 26,589 | 56,305 | 26,589 | |
| 其他业务收入 | 22,103 | 17,972 | 22,099 | 17,971 | |
| 资产处置收益 | 49 | 18,921 | 5,505 | 18,921 | 5,505 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 营业收入合计 | 8,729,188 | 7,462,073 | 8,524,648 | 7,286,513 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 营业支出 | |||||
| 税金及附加 | 50 | (91,236) | (79,549) | (90,689) | (79,076) |
| 业务及管理费 | 51 | (2,640,478) | (2,405,328) | (2,502,169) | (2,289,727) |
| 信用减值损失 | 52 | (2,697,899) | 不适用 | (2,678,613) | 不适用 |
| 资产减值损失 | 53 | (161,575) | (1,932,291) | (161,575) | (1,919,974) |
| 其他业务支出 | (885) | (457) | (590) | (42) | |
| 营业支出合计 | (5,592,073) | (4,417,625) | (5,433,636) | (4,288,819) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 营业利润 | 3,137,115 | 3,044,448 | 3,091,012 | 2,997,694 | |
| 加：营业外收入 | 3,989 | 6,691 | 3,956 | 6,642 | |
| 减：营业外支出 | (30,632) | (21,971) | (30,548) | (20,685) | |
| 利润总额 | 3,110,472 | 3,029,168 | 3,064,420 | 2,983,651 | |
| 减：所得税费用 | 54 | (263,225) | (585,075) | (251,688) | (577,528) |
| 净利润 | 2,847,247 | 2,444,093 | 2,812,732 | 2,406,123 | |
| 归属于母公司股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 | 2,812,732 | 2,406,123 | |
| 少数股东损益 | 22,449 | 25,087 | - | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第6页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 其他综合收益的税后净额 | 41 | 145,251 | 980,084 | 145,251 | 980,084 |
| 归属于母公司股东的其他综合 收益的税后净额 | 145,251 | 980,084 | 145,251 | 980,084 | |
| (一) 不能重分类进损益的其他 综合收益 | |||||
| 1. 重新计量设定受益 计划变动额 | 30,782 | (28,975) | 30,782 | (28,975) | |
| (二) 将重分类进损益的其他 综合收益 | |||||
| 1. 其他债权投资公允 价值变动 | 21,956 | 不适用 | 21,956 | 不适用 | |
| 2. 其他债权投资信用 减值准备 | 92,513 | 不适用 | 92,513 | 不适用 | |
| 3. 可供出售金融资产 公允价值变动损益 | 不适用 | 1,009,059 | 不适用 | 1,009,059 | |
| 归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额 | - | - | - | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 综合收益总额 | 2,992,498 | 3,424,177 | 2,957,983 | 3,386,207 | |
| 归属于母公司股东的综合收益 总额 | 2,970,049 | 3,399,090 | 2,957,983 | 3,386,207 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 22,449 | 25,087 | - | - | |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 基本及稀释每股收益 (人民币元) | 55 | 0.52 | 0.48 | ||
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | |||||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | |||||||
| 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||||
| 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 | |||||||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||
| 吸收存款净增加额 | 23,062,458 | 18,674,989 | 22,025,032 | 17,802,468 | |
| 同业及其他金融机构存放款项净增加额 | 1,828,419 | - | 1,830,451 | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | 2,914,276 | - | 2,899,676 | |
| 拆入资金净增加额 | 2,006,104 | 418,672 | 2,006,104 | 418,672 | |
| 卖出回购金融资产款 净增加额 | 2,579,641 | 6,373,257 | 2,579,641 | 6,373,257 | |
| 存放中央银行款项净减少额 | - | 2,318,813 | - | 2,369,677 | |
| 存放同业及其他金融机构 款项净减少额 | 4,112,789 | - | 4,097,793 | - | |
| 拆出资金净减少额 | 78,382 | - | 78,382 | - | |
| 买入返售金融资产净减少额 | 1,253,031 | 6,335,705 | 1,253,031 | 6,335,705 | |
| 收回已核销贷款 | 68,032 | 30,685 | 68,032 | 30,685 | |
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | 11,379,161 | 8,550,997 | 11,138,727 | 8,354,755 | |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 449,737 | 239,895 | 421,783 | 216,921 | |
| 经营活动现金流入小计 | 46,817,754 | 45,857,289 | 45,498,976 | 44,801,816 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 经营活动产生的现金流量 (续) | |||||
| 发放贷款和垫款净增加额 | (42,651,095) | (26,303,076) | (41,732,941) | (25,819,567) | |
| 存放中央银行款项净增加额 | (48,587) | - | (1,365) | - | |
| 存放同业及其他金融机构 款项净增加额 | - | (3,479,726) | - | (3,380,009) | |
| 拆出资金净增加额 | - | (1,311,361) | - | (1,311,361) | |
| 以交易为目的而持有的金融资产净增加额 | (83,347) | (6,144,357) | (83,347) | (6,144,357) | |
| 同业及其他金融机构存放款项净减少额 | - | (2,504,519) | - | (2,531,517) | |
| 向中央银行借款净减少额 | (647,784) | - | (598,943) | - | |
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | (3,814,566) | (3,862,359) | (3,773,260) | (3,831,685) | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (1,490,911) | (1,319,873) | (1,422,984) | (1,268,522) | |
| 支付的各项税费 | (1,799,589) | (1,212,068) | (1,783,832) | (1,198,616) | |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (1,122,444) | (2,083,943) | (1,066,202) | (2,035,694) | |
| 经营活动现金流出小计 | (51,658,323) | (48,221,282) | (50,462,874) | (47,521,328) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 经营活动使用的现金流量净额 | 56(1) | (4,840,569) | (2,363,993) | (4,963,898) | (2,719,512) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第10页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||
| 处置及收回投资收到的现金 | 98,242,667 | 85,341,358 | 98,242,667 | 85,341,358 | |
| 取得投资收益及利息收到的现金 | 5,695,175 | 4,403,033 | 5,694,604 | 4,403,033 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金 | 25,729 | 11,888 | 25,729 | 11,888 | |
| 投资活动现金流入小计 | 103,963,571 | 89,756,279 | 103,963,000 | 89,756,279 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 投资支付的现金 | (108,467,804) | (101,288,946) | (108,287,804) | (101,288,946) | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (289,316) | (245,158) | (263,172) | (237,376) | |
| 投资活动现金流出小计 | (108,757,120) | (101,534,104) | (108,550,976) | (101,526,322) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 投资活动使用的现金流量净额 | (4,793,549) | (11,777,825) | (4,587,976) | (11,770,043) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 上市发行股票收到的现金 | 2,152,072 | - | 2,152,072 | - | |
| 发行债务工具收到的现金 | 93,005,547 | 68,936,099 | 93,005,547 | 68,936,099 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 95,157,619 | 68,936,099 | 95,157,619 | 68,936,099 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 偿付债券本金所支付的现金 | (78,980,428) | (54,034,048) | (78,980,428) | (54,034,048) | |
| 偿付债券利息所支付的现金 | (2,074,043) | (1,711,466) | (2,074,043) | (1,711,466) | |
| 分配股利所支付的现金 | (825,156) | - | (825,156) | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | (81,879,627) | (55,745,514) | (81,879,627) | (55,745,514) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,277,992 | 13,190,585 | 13,277,992 | 13,190,585 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第11页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续)
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | 858 | 16,259 | 858 | 16,259 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 现金及现金等价物净增加/ (减少)额 | 56(2) | 3,644,732 | (934,974) | 3,726,976 | (1,282,711) |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 13,509,179 | 14,444,153 | 11,749,212 | 13,031,923 | |
| 年末现金及现金等价物余额 | 56(3) | 17,153,911 | 13,509,179 | 15,476,188 | 11,749,212 |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部 负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第12页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 归属于母公司股东的权益 | ||||||||||
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,092,349 | 5,828,383 | 20,513,629 | 829,132 | 21,342,761 | |
| 会计政策变更 | - | - | (702,225) | - | - | 315,079 | (387,146) | (5,153) | (392,299) | |
| 2019年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 510,203 | 2,159,026 | 4,092,349 | 6,143,462 | 20,126,483 | 823,979 | 20,950,462 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,824,798 | 2,824,798 | 22,449 | 2,847,247 | |
| 2. 其他综合收益 | 41 | - | - | 145,251 | - | - | - | 145,251 | - | 145,251 |
| 3. 普通股发行 | 39、40 | 555,556 | 1,596,516 | - | - | - | - | 2,152,072 | - | 2,152,072 |
| 4. 利润分配 | ||||||||||
| - 提取盈余公积 | 44 | - | - | - | 521,885 | - | (521,885) | - | - | - |
| - 提取一般风险准备 | 44 | - | - | - | - | 452,906 | (452,906) | - | - | - |
| - 对股东的分配 | 44 | - | - | - | - | - | (833,333) | (833,333) | - | (833,333) |
| 上述1至4小计 | 555,556 | 1,596,516 | 145,251 | 521,885 | 452,906 | 1,016,674 | 4,288,788 | 22,449 | 4,311,237 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 2019年12月31日余额 | 5,555,556 | 3,817,959 | 655,454 | 2,680,911 | 4,545,255 | 7,160,136 | 24,415,271 | 846,428 | 25,261,699 | |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第13页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续)
2018年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 归属于母公司股东的权益 | ||||||||||
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,532,256 | 4,423,456 | 17,114,539 | 804,045 | 17,918,584 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,419,006 | 2,419,006 | 25,087 | 2,444,093 | |
| 2. 其他综合收益 | 41 | - | - | 980,084 | - | - | - | 980,084 | - | 980,084 |
| 3. 利润分配 | ||||||||||
| - 提取盈余公积 | 44 | - | - | - | 453,986 | - | (453,986) | - | - | - |
| - 提取一般风险准备 | 44 | - | - | - | - | 560,093 | (560,093) | - | - | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 980,084 | 453,986 | 560,093 | 1,404,927 | 3,399,090 | 25,087 | 3,424,177 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,092,349 | 5,828,383 | 20,513,629 | 829,132 | 21,342,761 | |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第14页
青岛农村商业银行股份有限公司
母公司股东权益变动表
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,088,597 | 5,828,994 | 20,510,488 | |
| 会计政策变更 | - | - | (702,225) | - | - | 318,539 | (383,686) | |
| 2019年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 510,203 | 2,159,026 | 4,088,597 | 6,147,533 | 20,126,802 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,812,732 | 2,812,732 | |
| 2. 其他综合收益 | 41 | - | - | 145,251 | - | - | - | 145,251 |
| 3. 普通股发行 | 39、40 | 555,556 | 1,596,516 | - | - | - | - | 2,152,072 |
| 4. 利润分配 | ||||||||
| - 提取盈余公积 | 44 | - | - | - | 521,885 | - | (521,885) | - |
| - 提取一般风险准备 | 44 | - | - | - | - | 448,468 | (448,468) | - |
| - 对股东的分配 | 44 | - | - | - | - | - | (833,333) | (833,333) |
| 上述1至4小计 | 555,556 | 1,596,516 | 145,251 | 521,885 | 448,468 | 1,009,046 | 4,276,722 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 2019年12月31日余额 | 5,555,556 | 3,817,959 | 655,454 | 2,680,911 | 4,537,065 | 7,156,579 | 24,403,524 | |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第15页
青岛农村商业银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续)
2018年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,531,312 | 4,434,142 | 17,124,281 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,406,123 | 2,406,123 | |
| 2. 其他综合收益 | 41 | - | - | 980,084 | - | - | - | 980,084 |
| 3. 利润分配 | ||||||||
| - 提取盈余公积 | 44 | - | - | - | 453,986 | - | (453,986) | - |
| - 提取一般风险准备 | 44 | - | - | - | - | 557,285 | (557,285) | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 980,084 | 453,986 | 557,285 | 1,394,852 | 3,386,207 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,088,597 | 5,828,994 | 20,510,488 | |
本财务报表已于2020年4月23日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第16页至第157页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第16页
青岛农村商业银行股份有限公司
财务报表附注
2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1. 基本情况
青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立，2012年6月15日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012] 297号) 批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。
本行持有原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原中国银监会”) 青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2019年12月31日，本行总股本为人民币55.56亿元。本行A股股票于2019年3月在深圳证券交易所中小板挂牌上市，股票代码为002958。
截至2019年12月31日，本行下设总行及17家分支机构，主要分布在青岛。本行及其子公司(统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡 (借记卡) 业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售及经原中国银监会批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区 (“澳门”) 及台湾。
本行子公司的情况参见附注20。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第17页
2. 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
本行自2019年1月1日起执行了中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则 (参见附注3、(26)) 。
(1) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行2019年12月31日的合并财务状况及财务状况、2019年度的合并经营成果及经营成果和合并现金流量及现金流量。
此外，本行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(2) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3) 记账本位币
本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。除特别注明外，均四舍五入取整到千元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第18页
3. 主要会计政策和主要会计估计
(1) 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司及结构化主体。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司及结构化主体的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本行不一致时，合并时已按照本行的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本行最终控制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合并范围。
结构化主体是指在确定主体控制方时，表决权或类似权利不构成决定性因素的主体，例如，当表决权仅与行政管理工作相关，以及相关活动由合同安排主导时。
(2) 现金和现金等价物
现金和现金等价物包括库存现金、存放中央银行可随时支取的备付金、期限短的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第19页
(3) 外币折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
(4) 金融工具
以下金融工具相关会计政策适用于2018年度
(a) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款和应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
? 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债)
本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第20页
? 贷款和应收款项
贷款和应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产，但不包括：
- 准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作交易用途的金融资产；
- 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产；或
- 因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。这些资产分类为可供出售金融资产。
初始确认后，贷款和应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
? 持有至到期投资
持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但不包括：
- 于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产；或
- 符合贷款和应收款项定义的非衍生金融资产。
初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
? 可供出售金融资产
本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。
对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益 (参见附注3、(19)(i)) 。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第21页
? 其他金融负债
其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
除财务担保确认的预计负债以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
(b) 金融资产的减值
本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值时，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
(i) 发行方或债务人发生严重财务困难；(ii) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(iii) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；(iv) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；(v) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
益工具投资人可能无法收回投资成本；(vi) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
? 贷款和应收款项
本集团采用个别方式和组合方式评估贷款和应收款项的减值损失。
个别方式
本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款和应收款项采用个别方式评
估其减值损失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时，该贷款或应收款项的
预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于
其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产生的综合
影响确定该金融资产是否出现减值。
短期贷款和应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失
时未对其预计未来现金流量进行折现。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第22页
计算有抵押的贷款和应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵押品可能产生的现金流量减去取得及出售抵押品的成本。
组合方式
以组合方式评估减值的贷款和应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款和应收款项以及没有单独进行减值测试的单项金额不重大的同类贷款和应收款项。以组合方式评估时，贷款和应收款项将根据类似的信用风险特征分类及进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔贷款或应收款项的现金流量在减少，但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，该组贷款或应收款项自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量。
单项金额并不重大的同类贷款
对于单项金额并不重大的同类贷款，本集团采用滚动率方法评估组合的减值损失。该方法使用对违约概率和历史损失经验进行统计分析计算减值损失；并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。
以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款
单项金额重大的贷款和应收款项，必须经过个别方式评估。如个别方式评估中没有任何发生减值的客观证据或不能可靠地计量发生减值的客观证据对预计未来现金流量的影响，则将其归类为具有类似信用风险特征的金融资产组合，并以组合方式评估其减值损失。此评估涵盖了于资产负债表日出现减值但有待日后才能个别确认已出现减值的贷款和应收款项。
评估组合减值损失的因素包括：
- 具有类似信用风险特征的贷款和应收款项组合的历史损失经验；
- 从出现损失到该损失被识别所需时间；及
- 当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。
从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。
当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将会从该金融资产组合中剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第23页
本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款和应收款项的预计可收回金额的变动及其引起的损失准备的变动。
贷款和应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在完成所有必要审批程序及确定损失金额后，本集团将对该等贷款或应收款项进行核销，核销时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在期后收回时，收回的金额冲减当期资产减值损失。
? 持有至到期投资
持有至到期投资按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。
运用个别方式评估时，当持有至到期投资的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当运用组合方式评估持有至到期投资的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的持有至到期投资 (包括以个别方式评估未发生减值的持有至到期投资)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。
持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第24页
? 可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益内转出，计入当期损益。
从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额，减去原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。
(c) 金融资产和金融负债的终止确认
? 终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值；及
- 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
截至2019年
月
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第25页
(d) 金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；及
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
以下金融工具相关会计政策适用于2019年度
(e) 金融资产及金融负债的确认和计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照交易价格进行初始计量。
(f) 金融资产的分类和后续计量
(i) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
截至2019年
月
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第26页
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
截至2019年
月
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第27页
(ii) 本集团金融资产的后续计量
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
- 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
截至2019年
月
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第28页
(g) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
- 财务担保负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注3、(19)所述会计政策的规定计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则（参见附注3、(4)(j)）所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
- 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(h) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
截至2019年
月
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(i) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。
(j) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款承诺及财务担保合同。
本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
截至2019年
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第30页
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
金融工具风险阶段划分
本集团根据新金融工具准则要求，基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月
内的预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金
融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期
内的预期信用损失金额。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
截至2019年
月
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信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能
力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押
品 (如果持有) 等追索行动；或- 金融资产本金或利息逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
截至2019年
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第32页
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；- 金融资产本金或利息逾期超过90天。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
截至2019年
月
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第33页
(k) 衍生金融工具
初始确认时，衍生金融工具以公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
嵌入衍生金融工具与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融资产的，将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
来源于衍生金融工具公允价值变动的损益，如果不符合套期会计的要求，应直接计入当期损益。
(l) 权益工具
本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
(5) 买入返售和卖出回购金融资产 (包括证券借入和借出交易)
买入返售的标的资产不予确认，支付款项作为应收款项于资产负债表中列示，并按照附注3、(4)所述的会计政策进行确认和计量。
卖出回购金融资产仍在资产负债表内确认，并按适用的会计政策计量。收到的资金在资产负债表内作为负债列示，并按照附注3、(4)所述的会计政策进行确认和计量。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，相应确认为利息收入和利息支出。
证券借入和借出交易一般均附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当借出方满足证券的终止确认条件时，与交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反映。所支付的现金或收取的现金抵押品分别确认为资产或负债。
如借入的证券后续出售给第三方，偿还债券的责任确认为为交易而持有的金融负债，并按公允价值计量，所形成的利得或损失计入当期损益。
截至2019年
月
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第34页
(6) 长期股权投资
(a) 长期股权投资成本确定
(i) 通过企业合并形成的长期股权投资
- 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
- 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。
(ii) 其他方式取得的长期股权投资
- 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注3、(13) 。
在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注3、(1) 进行处理。
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月
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第35页
(7) 投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备 (附注3、(13)) 后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非投资性房地产符合持有待售的条件。
各类投资性房地产的预计使用寿命、预计残值率和折旧率分别为：
| 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 | |
| 房屋及建筑物 | 20 年 | 5.00% | 4.75% |
(8) 固定资产及在建工程
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
截至2019年
月
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第36页
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其预计使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 10 - 25年 | 3.00% - 5.00% | 3.80% - 9.70% |
| 电子设备 | 3 - 8年 | 0.50% | 12.44% - 33.17% |
| 其他 | 3 - 10年 | 0.50% - 3.00% | 9.70% - 33.17% |
本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
(9) 经营租赁
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(10) 无形资产
本集团无形资产为使用寿命有限的无形资产，以成本或合并重组设立基准日评估值减累计摊销及减值准备 (附注3、(13)) 后在资产负债表内列示。本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。无形资产的摊销年限分别为：
| 资产类别 | 摊销年限 |
| 土地使用权 | 40年 |
(11) 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
(12) 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认；按其账面价值和可收回金额孰低进行后续计量，对可收回金额低于账面价值的抵债资产，计提减值损失。
截至2019年
月
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第37页
(13) 非金融资产减值准备
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产及在建工程；- 无形资产；- 采用成本模式计量的投资性房地产；- 对子公司的长期股权投资；及- 长期待摊费用等。
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
截至2019年
月
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第38页
(14) 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
(15) 职工福利
(i) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(ii) 离职后福利—设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险，以及企业年金计划。基本养老保险和失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(iii) 离职后福利—设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债。
本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本，对属于重新计量设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益。
截至2019年
月
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第39页
(iv) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
- 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
- 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
截至2019年
月
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第40页
(16) 所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是与不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第41页
(17) 预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；及
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(18) 受托业务
本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由客户承担。
本集团通过与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (“委托资金”) ，并由本集团按照客户的指示向第三方发放贷款 (“委托贷款”) 。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托资金的风险及收益，因此委托贷款及委托资金按其本金记录为资产负债表外项目，而且并未就这些委托贷款计提任何减值准备。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第42页
(19) 收入确认
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
(i) 利息收入
对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变劢计入其他综合收益的金融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款（例如提前还款权）并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括预期信用损失。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
- 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
- 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
(ii) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在提供相关服务时确认。
作为对实际利率的调整，本集团对收取的导致形成或取得金融资产的收入或承诺费进行递延。
(iii) 其他收入
其他收入按权责发生制原则确认。
截至2019年
月
日止年度财务报表
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(20) 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；否则直接计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本。
(21) 支出确认
(i) 利息支出
金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间予以确认。
(ii) 其他支出
其他支出按权责发生制原则确认。
(22) 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
截至2019年
月
日止年度财务报表
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(23) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关联方。
(24) 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在服务性质、客户类型、提供服务的方式、提供服务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
(25) 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入、支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和受影响的未来期间予以确认。与财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (统称“原金融工具准则”)相关的主要会计估计及判断请参见本集团2018年度财务报表附注3、(25)主要会计估计及判断。
(i) 预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，以及非以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款承诺及财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为 (例如，客户违约的可能性及相应损失) 。附注59、(1)信用风险具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第45页
(ii) 金融工具的公允价值
对没有交易活跃的市场可提供报价的金融工具需要采用估值技术确定公允价值。估值技术包括采用市场的最新交易信息，参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本集团制定的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽少采用本集团特有数据。但请注意，估值模型使用的部分信息 (例如信用和交易对手风险、风险相关系数等) 需要管理层进行估计。本集团定期审查上述估计和假设，必要时进行调整。
(iii) 所得税
确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据税收法规重新评估这些交易的税务影响。
在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异时，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本集团需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。
(iv) 对结构化主体具有控制的判断
结构化主体是指在确定主体控制方时，表决权或类似权利不构成决定性因素的主体，例如，当表决权仅与行政管理工作相关，以及相关活动由合同安排主导时。
当评估本集团是否控制该结构化主体并将其应该纳入合并范围时，本集团综合考虑了多种因素，例如：决策权范围、其他方持有的权力、按协议提供管理服务而获得的报酬和面临的可变回报风险敞口等。
(26) 主要会计政策的变更
本集团于2019年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：
- 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订) 》、《企业会计准则第23号——金融资产转移 (修订) 》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第37号——金融工具列报 (修订) 》(统称“新金融工具准则”)- 《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》 (财会 [2018] 36号，以下简称“新金融企业财务报表格式”)
截至2019年
月
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- 《关于修订印发合并财务报表格式 (2019版) 的通知》(财会 [2019] 16号) (“财会16号(2019)”)- 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换 (修订) 》(“准则7号 (2019)”)- 《企业会计准则第12号——债务重组 (修订) 》(“准则12号 (2019)”)
采用上述企业会计准则修订及通知对本集团的主要影响如下：
(a) 新金融工具准则
新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1) 以摊余成本计量的金融资产； (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本集团管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日 (即2019年1月1日)未终止确认的金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第47页
于2019年1月1日，新金融工具准则对本集团及本行各项资产、负债的分类及账面余额的影响如下：
本集团
| 原金融工具准则 下的项目 | 原金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 下的项目 | 注释 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 2019年1月1日 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 摊余成本 | 摊余成本 | 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | - | (9,036) | 9,402,252 | |
| 拆出资金 | 摊余成本 | 摊余成本 | 拆出资金 | 4,040,374 | - | (2,027) | 4,038,347 | |
| 买入返售金融资产 | 摊余成本 | 摊余成本 | 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | (2,365) | 3,515,666 | |
| 应收利息 | 摊余成本 | 摊余成本 | 应收利息 | 1,613,143 | - | (42,223) | 1,570,920 | |
| 发放贷款和垫款 | 摊余成本 | 摊余成本 | 发放贷款和垫款 | 130,756,019 | (6,143,157) | (125,977) | 124,486,885 | |
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | (i) | - | 6,143,157 | 3,662 | 6,146,819 | ||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 8,353,039 | (920,395) | - | 7,432,644 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 | (ii) | - | 769,182 | - | 769,182 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 摊余成本 | 债权投资 | (iii) | - | 151,213 | (49) | 151,164 | |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 / 其他权益工具投资 | (iv) | 44,288,354 | (33,805,708) | - | 10,482,646 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 32,603,829 | - | 32,603,829 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 摊余成本 | 债权投资 | (vi) | - | 1,201,879 | (18,188) | 1,183,691 | |
| 持有至到期投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 34,271,902 | - | (24,841) | 34,247,061 | |
| 应收款项类投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 25,111,724 | (539,077) | (37,460) | 24,535,187 | |
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 539,077 | (22,650) | 516,427 | |
| 小计 | 261,363,874 | - | (281,154) | 261,082,720 | ||||
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 997,729 | - | 104,987 | 1,102,716 | |||
| 预计负债 | 预计负债 | - | - | (220,921) | (220,921) | |||
| 应交税费 | 应交税费 | (742,360) | - | 4,789 | (737,571) | |||
| 合计 | 261,619,243 | - | (392,299) | 261,226,944 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第48页
本行
| 原金融工具准则 下的项目 | 原金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 下的项目 | 注释 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 2019年1月1日 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 摊余成本 | 摊余成本 | 存放同业及其他金融机构款项 | 7,509,957 | - | (8,044) | 7,501,913 | |
| 拆出资金 | 摊余成本 | 摊余成本 | 拆出资金 | 4,040,374 | - | (2,027) | 4,038,347 | |
| 买入返售金融资产 | 摊余成本 | 摊余成本 | 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | (2,365) | 3,515,666 | |
| 应收利息 | 摊余成本 | 摊余成本 | 应收利息 | 1,602,635 | - | (42,223) | 1,560,412 | |
| 发放贷款和垫款 | 摊余成本 | 摊余成本 | 发放贷款和垫款 | 128,421,309 | (6,143,157) | (125,977) | 122,152,175 | |
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | (i) | - | 6,143,157 | 3,662 | 6,146,819 | ||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 8,353,039 | (920,395) | - | 7,432,644 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 | (ii) | - | 769,182 | - | 769,182 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 摊余成本 | 债权投资 | (iii) | - | 151,213 | (49) | 151,164 | |
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 / 其他权益工具投资 | (iv) | 44,288,354 | (33,805,708) | - | 10,482,646 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 32,603,829 | - | 32,603,829 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 摊余成本 | 债权投资 | (vi) | - | 1,201,879 | (18,188) | 1,183,691 | |
| 持有至到期投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 34,271,902 | - | (24,841) | 34,247,061 | |
| 应收款项类投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 25,111,724 | (539,077) | (37,460) | 24,535,187 | |
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 539,077 | (22,650) | 516,427 | |
| 小计 | 257,117,325 | - | (280,162) | 256,837,163 | ||||
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 988,479 | - | 102,115 | 1,090,594 | |||
| 预计负债 | 预计负债 | - | - | (210,428) | (210,428) | |||
| 应交税费 | 应交税费 | (736,398) | - | 4,789 | (731,609) | |||
| 合计 | 257,369,406 | - | (383,686) | 256,985,720 |
本集团于2019年1月1日采用新金融工具准则，与原金融工具准则相比，因上述金融资产分类和计量的影响，本集团其他综合收益税后净减少人民币7.02亿元，未分配利润税后净增加人民币3.10亿元；本行其他综合收益税后净减少人民币7.02亿元，未分配利润税后净增加人民币3.19亿元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第49页
注：
(i) 本集团及本行持有的部分发放贷款和垫款，于转换日持有该资产的业务模式为既以收取合同现金流为目的，又以出售该金融资产为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(ii) 本集团及本行持有的部分原在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算的债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式为既以收取合同现金流为目的，又以出售该金融资产为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于“其他债权投资”项目中。该类债务工具于2019年12月31日的公允价值为人民币4.68亿元。假设这些债务工具没有在过渡至新金融工具准则时进行重分类，本年度其公允价值变动在损益中确认的损失应为人民币0.75亿元。
(iii) 本集团及本行持有的部分原在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核
算的债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式是以仅收取合同现金流量为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以摊余成本计量的金融资产，列示于“债权投资”项目中。
(iv) 该类重新分类及计量的金融资产包括于转换日本集团及本行选择不可撤销地将部分非交易性权益工具投资 (人民币520万元) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于“其他权益工具投资”项目中。
(v) 本集团及本行持有的部分原在应收款项类投资或可供出售金融资产核算的债务工具投资，基于合同现金流测试和业务模式测试结果，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于“交易性金融资产”项目中。
(vi) 本集团及本行原在可供出售金融资产核算的部分债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式是以仅收取合同现金流量为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以摊余成本计量的金融资产，列示于“债权投资”项目中。该类债务工具于2019年12月31日的余额 (未含应计利息) 为人民币10.17亿元，公允价值为人民币10.20亿元。假设这些债务工具没有在过渡至新金融工具准则时进行重分类，本年度其公允价值变动在其他综合收益中确认的利得应为人民币0.07亿元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第50页
于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末金额调整为按新金融工具准则规定进行分类和计量的新减值准备的调节表如下：
本集团
| 原金融工具准则项目 / 新金融工具准则项目 | 按原金融工具准则 计提损失准备 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提损失准备 2019年1月1日 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | 9,036 | 9,036 |
| 拆出资金 | - | - | 2,027 | 2,027 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 2,365 | 2,365 |
| 发放贷款和垫款 | ||||
| - 以摊余成本计量 | 6,216,769 | - | 125,977 | 6,342,746 |
| - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,160 | - | 5,000 | 6,160 |
| 应收款项类投资/ 债权投资 | 170,082 | - | 37,460 | 207,542 |
| 应收款项类投资 / 交易性金融资产 | 6,537 | (6,537) | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 债权投资 | - | - | 49 | 49 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 352 | 352 |
| 持有至到期投资 / 债权投资 | - | - | 24,841 | 24,841 |
| 可供出售金融资产 / 债权投资 | - | - | 598 | 598 |
| 可供出售金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 4,916 | 4,916 |
| 可供出售金融资产 / 交易性金融资产 | 72,000 | (72,000) | - | - |
| 表外信贷承诺 | - | - | 220,921 | 220,921 |
| 合计 | 6,466,548 | (78,537) | 433,542 | 6,821,553 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第51页
本行
| 原金融工具准则项目 / 新金融工具准则项目 | 按原金融工具准则 计提损失准备 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提损失准备 2019年1月1日 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | 8,044 | 8,044 |
| 拆出资金 | - | - | 2,027 | 2,027 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 2,365 | 2,365 |
| 发放贷款和垫款 | ||||
| - 以摊余成本计量 | 6,155,811 | - | 125,977 | 6,281,788 |
| - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,160 | - | 5,000 | 6,160 |
| 应收款项类投资/ 债权投资 | 170,082 | - | 37,460 | 207,542 |
| 应收款项类投资 / 交易性金融资产 | 6,537 | (6,537) | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 债权投资 | - | - | 49 | 49 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 352 | 352 |
| 持有至到期投资 / 债权投资 | - | - | 24,841 | 24,841 |
| 可供出售金融资产 / 债权投资 | - | - | 598 | 598 |
| 可供出售金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 4,916 | 4,916 |
| 可供出售金融资产 / 交易性金融资产 | 72,000 | (72,000) | - | - |
| 表外信贷承诺 | - | - | 210,428 | 210,428 |
| 合计 | 6,405,590 | (78,537) | 422,057 | 6,749,110 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第52页
(b) 新金融企业财务报表格式
本集团按照新金融企业财务报表格式，根据重要性原则并结合本集团实际情况对相关的财务报表项目进行了调整。本集团无需重述前期可比数据。上述调整对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。
(c) 准则7号 (2019)
准则7号 (2019) 细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。
准则7号 (2019) 自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
(d) 准则12号 (2019)
准则12号 (2019) 修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则12号 (2019) 修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则12号(2019) 修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。
准则12号 (2019) 自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第53页
以2018年12月31日财务报表为基础，执行新金融工具准则、新金融企业财务报表格式及财会16号 (2019) 相关要求对本行2019年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的调整情况如下：
本集团
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,866,034 | 26,876,381 | 10,347 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | 9,519,514 | 108,226 |
| 拆出资金 | 4,040,374 | 4,061,135 | 20,761 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 40,647,908 | 40,647,908 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,353,039 | 不适用 | (8,353,039) |
| 衍生金融资产 | 15,207 | 15,207 | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | 3,517,579 | (452) |
| 发放贷款和垫款 | 130,756,019 | 130,955,178 | 199,159 |
| 债权投资 | 不适用 | 60,821,736 | 60,821,736 |
| 其他债权投资 | 不适用 | 11,493,250 | 11,493,250 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 5,200 | 5,200 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 | 不适用 | (44,288,354) |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 | 不适用 | (34,271,902) |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 | 不适用 | (25,111,724) |
| 应收利息 | 1,613,143 | - | (1,613,143) |
| 投资性房地产 | 223 | 223 | - |
| 固定资产 | 2,935,924 | 2,935,924 | - |
| 在建工程 | 720,958 | 720,958 | - |
| 无形资产 | 88,784 | 88,784 | - |
| 递延所得税资产 | 997,729 | 1,102,716 | 104,987 |
| 其他资产 | 1,152,432 | 1,203,307 | 50,875 |
| 资产总计 | 294,141,165 | 293,965,000 | (176,165) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第54页
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | 2,989,867 | 2,567 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | 908,400 | 2,849 |
| 拆入资金 | 2,984,169 | 2,995,394 | 11,225 |
| 衍生金融负债 | 26,888 | 26,888 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,789,641 | 10,653 |
| 吸收存款 | 192,610,288 | 195,234,952 | 2,624,664 |
| 应付职工薪酬 | 1,589,483 | 1,589,483 | - |
| 应交税费 | 742,360 | 737,571 | (4,789) |
| 应付利息 | 2,734,222 | - | (2,734,222) |
| 预计负债 | - | 220,921 | 220,921 |
| 应付债券 | 52,088,318 | 52,170,584 | 82,266 |
| 其他负债 | 1,350,837 | 1,350,837 | - |
| 负债合计 | 272,798,404 | 273,014,538 | 216,134 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
| 资本公积 | 2,221,443 | 2,221,443 | - |
| 其他综合收益 | 1,212,428 | 510,203 | (702,225) |
| 盈余公积 | 2,159,026 | 2,159,026 | - |
| 一般风险准备 | 4,092,349 | 4,092,349 | - |
| 未分配利润 | 5,828,383 | 6,143,462 | 315,079 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 20,513,629 | 20,126,483 | (387,146) |
| 少数股东权益 | 829,132 | 823,979 | (5,153) |
| 股东权益合计 | 21,342,761 | 20,950,462 | (392,299) |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 负债和股东权益总计 | 294,141,165 | 293,965,000 | (176,165) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第55页
本行
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,548,117 | 26,558,464 | 10,347 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,509,957 | 7,615,953 | 105,996 |
| 拆出资金 | 4,040,374 | 4,061,135 | 20,761 |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 40,647,908 | 40,647,908 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,353,039 | 不适用 | (8,353,039) |
| 衍生金融资产 | 15,207 | 15,207 | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | 3,517,579 | (452) |
| 发放贷款和垫款 | 128,421,309 | 128,613,182 | 191,873 |
| 债权投资 | 不适用 | 60,821,736 | 60,821,736 |
| 其他债权投资 | 不适用 | 11,493,250 | 11,493,250 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 5,200 | 5,200 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 | 不适用 | (44,288,354) |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 | 不适用 | (34,271,902) |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 | 不适用 | (25,111,724) |
| 应收利息 | 1,602,635 | - | (1,602,635) |
| 长期股权投资 | 357,000 | 357,000 | - |
| 投资性房地产 | 223 | 223 | - |
| 固定资产 | 2,926,511 | 2,926,511 | - |
| 在建工程 | 720,958 | 720,958 | - |
| 无形资产 | 88,784 | 88,784 | - |
| 递延所得税资产 | 988,479 | 1,090,594 | 102,115 |
| 其他资产 | 1,119,866 | 1,170,741 | 50,875 |
| 资产总计 | 289,882,470 | 289,704,425 | (178,045) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第56页
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 2,900,000 | 2,902,567 | 2,567 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,005,653 | 1,008,644 | 2,991 |
| 拆入资金 | 2,984,169 | 2,995,394 | 11,225 |
| 衍生金融负债 | 26,888 | 26,888 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,789,641 | 10,653 |
| 吸收存款 | 189,210,494 | 191,815,992 | 2,605,498 |
| 应付职工薪酬 | 1,582,216 | 1,582,216 | - |
| 应交税费 | 736,398 | 731,609 | (4,789) |
| 应付利息 | 2,715,198 | - | (2,715,198) |
| 预计负债 | - | 210,428 | 210,428 |
| 应付债券 | 52,088,318 | 52,170,584 | 82,266 |
| 其他负债 | 1,343,660 | 1,343,660 | - |
| 负债合计 | 269,371,982 | 269,577,623 | 205,641 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
| 资本公积 | 2,221,443 | 2,221,443 | - |
| 其他综合收益 | 1,212,428 | 510,203 | (702,225) |
| 盈余公积 | 2,159,026 | 2,159,026 | - |
| 一般风险准备 | 4,088,597 | 4,088,597 | - |
| 未分配利润 | 5,828,994 | 6,147,533 | 318,539 |
| 股东权益合计 | 20,510,488 | 20,126,802 | (383,686) |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 负债和股东权益总计 | 289,882,470 | 289,704,425 | (178,045) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第57页
4. 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
(1) 增值税
本集团以税法规定的应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要适用税率为3%或6% 。
(2) 城市维护建设税
按实际缴纳营业税及应交增值税的5%或7%计征。
(3) 教育费附加
教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的3%计征，地方教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的2%计征。
(4) 所得税
企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为25% 。
5. 现金及存放中央银行款项
| 本集团 | 本行 | ||||
| 注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 库存现金 | 837,875 | 701,603 | 806,745 | 681,347 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 存放中央银行款项 | |||||
| - 法定存款准备金 | (1) | 20,364,721 | 20,264,072 | 20,073,214 | 20,019,787 |
| - 超额存款准备金 | (2) | 4,775,022 | 5,793,737 | 4,731,474 | 5,740,361 |
| - 财政性存款 | 54,560 | 106,622 | 54,560 | 106,622 | |
| 小计 | 25,194,303 | 26,164,431 | 24,859,248 | 25,866,770 | |
| 应计利息 | 10,271 | - | 10,125 | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 合计 | 26,042,449 | 26,866,034 | 25,676,118 | 26,548,117 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第58页
(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法定准备
金缴存比率如下：
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | ||
| 人民币存款缴存比率 | 9.50% | 11.00% | |
| 外币存款缴存比率 | 5.00% | 5.00% |
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。
6. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 存放中国境内款项 | ||||
| - 银行 | 3,519,493 | 7,525,795 | 1,716,448 | 5,624,464 |
| - 其他金融机构 | 2,519,223 | 1,588,903 | 2,519,223 | 1,588,903 |
| 存放中国境外款项 | ||||
| - 银行 | 516,115 | 296,590 | 516,115 | 296,590 |
| 应计利息 | 20,145 | - | 15,223 | - |
| 小计 | 6,574,976 | 9,411,288 | 4,767,009 | 7,509,957 |
| 减：减值准备 | (6,188) | - | (5,410) | - |
| 合计 | 6,568,788 | 9,411,288 | 4,761,599 | 7,509,957 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第59页
7. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 拆放中国内地款项 | ||
| - 银行 | 2,528,719 | 2,740,374 |
| - 其他金融机构 | 4,190,000 | 1,300,000 |
| 应计利息 | 50,867 | - |
| 小计 | 6,769,586 | 4,040,374 |
| 减：减值准备 | (6,743) | - |
| 合计 | 6,762,843 | 4,040,374 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第60页
8. 交易性金融资产
| 2019年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 持有作交易用途的债券 | ||
| - 政府 | 4,259,494 | 4,259,494 |
| - 政策性银行 | 288,090 | 288,090 |
| - 同业及其他金融机构 | 1,659,827 | 1,659,827 |
| - 企业 | 2,888,325 | 2,888,325 |
| 小计 | 9,095,736 | 9,095,736 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 其他以公允价值计量且其变动 计入当期损益的债券投资 | ||
| - 同业及其他金融机构 | 952,662 | 952,662 |
| - 企业 | 82,138 | 82,138 |
| 小计 | 1,034,800 | 1,034,800 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 资产管理计划 | 15,959,753 | 15,959,753 |
| 投资基金 | 21,565,548 | 21,565,548 |
| 受益权转让计划 | 2,250,822 | 2,250,822 |
| 金融机构理财产品 | 180,216 | - |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 合计 | 50,086,875 | 49,906,659 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第61页
9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 债券 | ||
| - 政府 | 212,156 | |
| - 政策性银行 | 202,647 | |
| - 同业及其他金融机构 | 719,599 | |
| - 企业 | 7,218,637 | |
| 合计 | 8,353,039 | |
10. 衍生金融工具
| 本集团及本行 | ||||||
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率衍生工具 | 9,540,000 | 11,151 | (17,040) | 3,790,000 | 15,207 | (26,888) |
| 信用衍生工具 | 737,000 | 8,872 | - | - | - | - |
| 合计 | 10,277,000 | 20,023 | (17,040) | 3,790,000 | 15,207 | (26,888) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第62页
11. 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国内地 | ||
| - 银行 | 2,265,000 | 2,133,371 |
| - 其他金融机构 | - | 1,384,660 |
| 应计利息 | 1,322 | - |
| 小计 | 2,266,322 | 3,518,031 |
| 减：减值准备 | (3,653) | - |
| 合计 | 2,262,669 | 3,518,031 |
(2) 按担保物类型分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 债券 | 2,265,000 | 3,518,031 |
| 应计利息 | 1,322 | - |
| 小计 | 2,266,322 | 3,518,031 |
| 减：减值准备 | (3,653) | - |
| 合计 | 2,262,669 | 3,518,031 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第63页
12. 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 以摊余成本计量： | ||||
| 公司贷款和垫款 | 128,335,679 | 93,114,412 | 127,572,895 | 92,676,404 |
| 票据贴现 | - | 6,110,013 | - | 6,110,013 |
| 小计 | 128,335,679 | 99,224,425 | 127,572,895 | 98,786,417 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 个人贷款和垫款 | ||||
| - 个人经营贷款 | 21,680,059 | 20,053,489 | 19,830,067 | 18,716,897 |
| - 个人住房贷款 | 21,260,113 | 15,011,716 | 20,841,100 | 14,700,810 |
| - 个人消费贷款 | 2,682,977 | 2,563,789 | 2,400,944 | 2,253,627 |
| - 其他 | 45,275 | 120,529 | 45,275 | 120,529 |
| 小计 | 45,668,424 | 37,749,523 | 43,117,386 | 35,791,863 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 应计利息 | 397,837 | - | 386,915 | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 减：以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备 | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | (4,429,787) | - | (4,345,334) | - |
| - 整个存续期预期信用损失 | ||||
| - 未发生信用减值的贷款 | (1,972,443) | - | (1,972,155) | - |
| - 已发生信用减值的贷款 | (1,709,084) | - | (1,707,107) | - |
| - 个别方式评估 | - | (740,877) | - | (740,877) |
| - 组合方式评估 | - | (5,477,052) | - | (5,416,094) |
| 小计 | (8,111,314) | (6,217,929) | (8,024,596) | (6,156,971) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益： | ||||
| 票据贴现 | 4,704,903 | - | 4,704,903 | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 发放贷款和垫款账面价值 | 170,995,529 | 130,756,019 | 167,757,503 | 128,421,309 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第64页
(2) 按客户行业分布情况分析 (未含应计利息)
| 本集团 | 本行 | |||||||
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 房地产业 | 26,989,343 | 15.10% | 19,185,754 | 14.01% | 26,989,343 | 15.39% | 19,185,754 | 14.26% |
| 批发和零售业 | 24,193,262 | 13.54% | 16,177,408 | 11.81% | 23,863,817 | 13.61% | 15,979,465 | 11.87% |
| 建筑业 | 20,608,890 | 11.53% | 14,870,236 | 10.86% | 20,512,990 | 11.70% | 14,805,856 | 11.00% |
| 制造业 | 16,964,725 | 9.49% | 14,078,643 | 10.28% | 16,832,275 | 9.60% | 14,042,273 | 10.43% |
| 租赁和商务服务业 | 16,948,817 | 9.48% | 11,296,312 | 8.25% | 16,904,317 | 9.64% | 11,263,312 | 8.37% |
| 水利、环境和公共设施 管理业 | 8,504,405 | 4.76% | 6,806,169 | 4.97% | 8,504,405 | 4.85% | 6,806,169 | 5.06% |
| 农、林、牧、渔业 | 3,463,757 | 1.94% | 2,095,793 | 1.53% | 3,425,867 | 1.95% | 2,067,919 | 1.54% |
| 住宿和餐饮业 | 3,278,379 | 1.83% | 2,620,109 | 1.91% | 3,231,379 | 1.84% | 2,603,109 | 1.93% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 2,943,950 | 1.65% | 2,349,622 | 1.72% | 2,921,450 | 1.67% | 2,325,832 | 1.73% |
| 其他 | 4,440,151 | 2.50% | 3,634,366 | 2.65% | 4,387,052 | 2.49% | 3,596,715 | 2.67% |
| 公司贷款和垫款小计 | 128,335,679 | 71.82% | 93,114,412 | 67.99% | 127,572,895 | 72.74% | 92,676,404 | 68.86% |
| 个人贷款和垫款 | 45,668,424 | 25.55% | 37,749,523 | 27.56% | 43,117,386 | 24.58% | 35,791,863 | 26.60% |
| 票据贴现 | 4,704,903 | 2.63% | 6,110,013 | 4.45% | 4,704,903 | 2.68% | 6,110,013 | 4.54% |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% | 175,395,184 | 100.00% | 134,578,280 | 100.00% |
(3) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 信用贷款 | 8,214,503 | 8,126,154 | 8,168,581 | 8,092,928 |
| 保证贷款 | 60,780,693 | 44,339,781 | 59,529,798 | 43,510,853 |
| 抵押贷款 | 102,269,181 | 76,435,450 | 100,364,463 | 74,960,215 |
| 质押贷款 | 7,444,629 | 8,072,563 | 7,332,342 | 8,014,284 |
| 发放贷款和垫款总额 | 178,709,006 | 136,973,948 | 175,395,184 | 134,578,280 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第65页
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团
| 2019年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 1,855 | 22,259 | 292 | 199 | 24,605 |
| 保证贷款 | 1,067,452 | 383,225 | 335,463 | 83,772 | 1,869,912 |
| 抵押贷款 | 2,284,229 | 689,279 | 244,207 | 120,515 | 3,338,230 |
| 质押贷款 | 128,840 | 15,288 | 39,666 | - | 183,794 |
| 合计 | 3,482,376 | 1,110,051 | 619,628 | 204,486 | 5,416,541 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.95% | 0.62% | 0.35% | 0.11% | 3.03% |
| 2018年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 182 | 933 | 147 | 111 | 1,373 |
| 保证贷款 | 644,432 | 356,442 | 225,658 | 115,297 | 1,341,829 |
| 抵押贷款 | 1,154,946 | 307,347 | 325,525 | 262,261 | 2,050,079 |
| 质押贷款 | 8,850 | 2,421 | 37,245 | 21,948 | 70,464 |
| 合计 | 1,808,410 | 667,143 | 588,575 | 399,617 | 3,463,745 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.32% | 0.49% | 0.43% | 0.29% | 2.53% |
本行
| 2019年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 1,855 | 22,259 | 292 | 199 | 24,605 |
| 保证贷款 | 1,067,452 | 382,914 | 335,463 | 83,772 | 1,869,601 |
| 抵押贷款 | 2,263,266 | 689,279 | 244,207 | 120,515 | 3,317,267 |
| 质押贷款 | 128,840 | 8,000 | 39,666 | - | 176,506 |
| 合计 | 3,461,413 | 1,102,452 | 619,628 | 204,486 | 5,387,979 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.97% | 0.63% | 0.35% | 0.12% | 3.07% |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第66页
| 2018年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 140 | 933 | 147 | 111 | 1,331 |
| 保证贷款 | 644,315 | 356,442 | 225,658 | 115,297 | 1,341,712 |
| 抵押贷款 | 1,154,246 | 307,347 | 325,525 | 262,261 | 2,049,379 |
| 质押贷款 | 8,850 | 2,421 | 37,245 | 21,948 | 70,464 |
| 合计 | 1,807,551 | 667,143 | 588,575 | 399,617 | 3,462,886 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.33% | 0.50% | 0.44% | 0.30% | 2.57% |
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上 (含1天) 的贷款。
(5) 贷款和垫款及减值准备分析
截至2019年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
| 2019年12月31日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注 (i)) | 总额 | |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 160,109,189 | 11,677,255 | 2,615,496 | 174,401,940 |
| 减：减值准备 | (4,429,787) | (1,972,443) | (1,709,084) | (8,111,314) |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 155,679,402 | 9,704,812 | 906,412 | 166,290,626 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第67页
本行
| 2019年12月31日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注 (i)) | 总额 | |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 156,801,512 | 11,667,787 | 2,607,897 | 171,077,196 |
| 减：减值准备 | (4,345,334) | (1,972,155) | (1,707,107) | (8,024,596) |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 152,456,178 | 9,695,632 | 900,790 | 163,052,600 |
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
| 2019年12月31日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注 (i)) | 总额 | |
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) / 账面价值 | 4,704,903 | - | - | 4,704,903 |
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (2,813) | - | - | (2,813) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第68页
截至2018年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
本集团
| 2018年12月31日 | |||||
| 按组合方式 评估损失准备 的贷款和 垫款 (注 (ii)) | 已减值贷款和垫款 | 总额 | 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 | ||
| (注 (iii)) | |||||
| 其损失准备 按组合方式评估 | 其损失准备 按个别方式评估 | ||||
| 发放贷款和垫款总额 | 134,830,238 | 1,047,004 | 1,096,706 | 136,973,948 | 1.57% |
| 减：减值损失准备 | (4,687,481) | (789,571) | (740,877) | (6,217,929) | |
| 发放贷款和垫款账面价值 | 130,142,757 | 257,433 | 355,829 | 130,756,019 | |
本行
| 2018年12月31日 | |||||
| 按组合方式 评估损失准备 的贷款和 垫款 (注 (ii)) | 已减值贷款和垫款 | 总额 | 已减值贷款 和垫款总额 占贷款和垫款 总额的百分比 | ||
| (注 (iii)) | |||||
| 其损失准备 按组合方式评估 | 其损失准备 按个别方式评估 | ||||
| 发放贷款和垫款总额 | 132,434,570 | 1,047,004 | 1,096,706 | 134,578,280 | 1.59% |
| 减：减值损失准备 | (4,626,523) | (789,571) | (740,877) | (6,156,971) | |
| 发放贷款和垫款账面价值 | 127,808,047 | 257,433 | 355,829 | 128,421,309 | |
注：
(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注3、(4)。
(ii) 按组合方式评估损失准备的贷款和垫款相对无重大减值风险。该等贷款和垫款包括
评级为正常或关注的贷款和垫款。
(iii) 已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值，并按以下评估方式评估的贷款和
垫款：
- 个别方式评估 (包括评级为次级、可疑或损失的除小微企业贷款和垫款之外的公
司贷款和垫款) ；或- 组合方式评估，指同类贷款组合 (包括小微企业贷款和垫款及个人贷款和垫款) 。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第69页
(6) 贷款减值准备
截至2019年12月31日止年度，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 3,278,105 | 1,695,424 | 1,369,217 | 6,342,746 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 34,644 | (34,644) | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值的贷款 | (68,863) | 70,385 | (1,522) | - |
| - 已发生信用减值的贷款 | (7,102) | (174,398) | 181,500 | - |
| 本年计提 | 1,193,003 | 415,676 | 990,243 | 2,598,922 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 68,032 | 68,032 |
| 本年核销及其他变动 | - | - | (898,386) | (898,386) |
| 2019年12月31日 | 4,429,787 | 1,972,443 | 1,709,084 | 8,111,314 |
本行
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 3,217,232 | 1,695,339 | 1,369,217 | 6,281,788 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 34,644 | (34,644) | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值的贷款 | (68,843) | 70,365 | (1,522) | - |
| - 已发生信用减值的贷款 | (6,945) | (174,398) | 181,343 | - |
| 本年计提 | 1,169,246 | 415,493 | 988,423 | 2,573,162 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 68,032 | 68,032 |
| 本年核销及其他变动 | - | - | (898,386) | (898,386) |
| 2019年12月31日 | 4,345,334 | 1,972,155 | 1,707,107 | 8,024,596 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第70页
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 6,160 | - | - | 6,160 |
| 本年转回 | (3,347) | - | - | (3,347) |
| 2019年12月31日 | 2,813 | - | - | 2,813 |
2018年度，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
本集团
| 2018年 | ||||
| 按组合方式 | 已减值贷款和垫款损失准备 | |||
| 评估的贷款和 | 按组合 | 按个别 | ||
| 垫款损失准备 | 方式评估 | 方式评估 | 合计 | |
| 年初余额 | 4,251,192 | 916,745 | 519,756 | 5,687,693 |
| 本年计提 | 436,289 | 477,181 | 1,037,400 | 1,950,870 |
| 本年转回 | - | - | (109,474) | (109,474) |
| 折现回拨 | - | - | (16,942) | (16,942) |
| 本年核销 | - | (611,929) | (709,370) | (1,321,299) |
| 本年处置 | - | (2,042) | (1,562) | (3,604) |
| 收回已核销 | - | 9,616 | 21,069 | 30,685 |
| 年末余额 | 4,687,481 | 789,571 | 740,877 | 6,217,929 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第71页
本行
| 2018年 | ||||
| 按组合方式 | 已减值贷款和垫款损失准备 | |||
| 评估的贷款和 | 按组合 | 按个别 | ||
| 垫款损失准备 | 方式评估 | 方式评估 | 合计 | |
| 年初余额 | 4,202,551 | 916,745 | 519,756 | 5,639,052 |
| 本年计提 | 423,972 | 477,181 | 1,037,400 | 1,938,553 |
| 本年转回 | - | - | (109,474) | (109,474) |
| 折现回拨 | - | - | (16,942) | (16,942) |
| 本年核销 | - | (611,929) | (709,370) | (1,321,299) |
| 本年处置 | - | (2,042) | (1,562) | (3,604) |
| 收回已核销 | - | 9,616 | 21,069 | 30,685 |
| 年末余额 | 4,626,523 | 789,571 | 740,877 | 6,156,971 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第72页
13. 债权投资
本集团及本行
| 注 | 2019年 12月31日 | ||
| 债券 | |||
| - 政府 | 31,806,814 | ||
| - 政策性银行 | 9,300,593 | ||
| - 同业及其他金融机构 | 3,379,197 | ||
| - 企业 | 759,768 | ||
| 小计 | 45,246,372 | ||
| 受益权转让计划 | 3,090,982 | ||
| 融资业务债权收益权 | 1,399,673 | ||
| 收益凭证 | 1,198,837 | ||
| 资产管理计划 | 499,965 | ||
| 其他 | 108,539 | ||
| 小计 | 6,297,996 | ||
| 应计利息 | 955,009 | ||
| 减：减值准备 | (1) | (216,963) | |
| 合计 | 52,282,414 | ||
截至2019年
月
日止年度财务报表
第73页
(1) 债权投资在2019年度的减值准备变动如下：
本集团及本行
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 233,030 | - | - | 233,030 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | - | - | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 已发生信用减值 | (948) | - | 948 | - |
| 本年 (转回) / 计提 | (42,509) | - | 26,442 | (16,067) |
| 2019年12月31日 | 189,573 | - | 27,390 | 216,963 |
14. 其他债权投资
本集团及本行
| 2019年 12月31日 | ||
| 债券 | ||
| - 政府 | 10,605,123 | |
| - 政策性银行 | 1,447,946 | |
| - 同业及其他金融机构 | 5,621,930 | |
| - 企业 | 2,145,447 | |
| 小计 | 19,820,446 | |
| 应计利息 | 408,628 | |
| 合计 | 20,229,074 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第74页
(1) 公允价值变动
本集团及本行
| 2019年 12月31日 | |
| 成本 / 摊余成本 | 19,988,481 |
| 公允价值 | 20,229,074 |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 240,593 |
| 累计已计提减值金额 | 131,967 |
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资在2019年12月31日的减值
准备变动如下：
本集团及本行
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 5,268 | - | - | 5,268 |
| 转移至： | ||||
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值 | (59) | 59 | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 已发生信用减值 | (32) | - | 32 | - |
| 本年计提 | 25,525 | 87,706 | 13,468 | 126,699 |
| 2019年12月31日 | 30,702 | 87,765 | 13,500 | 131,967 |
其他债权投资减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第75页
15. 其他权益工具投资
本集团持有部分非上市的非交易性权益工具投资，将其作为长期性投资，不准备近期出售且不存在短期获利模式。本集团将其指定为其他权益工具投资，详细情况如下：
| 2019年 | ||||||
| 被投资单位 | 年初 | 本年增加 | 本年减少 | 年末 | 在被投资 单位持股 比例 (%) | 本年 现金红利 |
| 山东省农村信用合作社联合社 | 3,700 | - | - | 3,700 | 6.78% | 1,850 |
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | - | - | 1,500 | 0.05% | 225 |
| 合计 | 5,200 | - | - | 5,200 | 2,075 | |
2019年度，本集团未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
(1) 公允价值变动
本集团及本行
| 2019年 12月31日 | |
| 成本 / 摊余成本 | 5,200 |
| 公允价值 | 5,200 |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | - |
| 累计已计提减值金额 | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第76页
16. 可供出售金融资产
本集团及本行
| 注 | 2018年 12月31日 | ||
| 资产管理计划 | 18,195,200 | ||
| 债券 | (1) | 13,465,675 | |
| 投资基金 | 12,594,279 | ||
| 受益权转让计划 | 100,000 | ||
| 权益投资 | (2) | 5,200 | |
| 小计 | 44,360,354 | ||
| 减：减值损失准备 | (72,000) | ||
| 合计 | 44,288,354 | ||
(1) 可供出售债券投资由下列机构发行：
本集团及本行
| 2018年 12月31日 | ||
| 政府 | 2,722,274 | |
| 政策性银行 | 3,077,868 | |
| 同业及其他金融机构 | 6,227,776 | |
| 企业 | 1,437,757 | |
| 合计 | 13,465,675 | |
(2) 本集团持有的可供出售股权投资无市场报价，其公允价值难以可靠计量，该等可供出售股权投
资以成本扣除减值损失 (如有) 列示。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第77页
(3) 按公允价值计量的可供出售金融资产
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 成本 / 摊余成本 | 43,121,696 | |
| 公允价值 | 44,283,154 | |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 1,161,458 |
17. 持有至到期投资
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 债券 | ||
| - 政府 | 22,959,322 | |
| - 政策性银行 | 8,532,866 | |
| - 同业及其他金融机构 | 2,479,775 | |
| - 企业 | 299,939 | |
| 合计 | 34,271,902 | |
| 公允价值 | 35,078,906 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第78页
18. 应收款项类投资
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 资产管理计划 | 17,322,183 | |
| 受益权转让计划 | 5,375,710 | |
| 收益凭证 | 1,381,384 | |
| 融资业务债权收益权 | 1,099,797 | |
| 其他 | 109,269 | |
| 小计 | 25,288,343 | |
| 减：减值损失准备 | (176,619) | |
| 合计 | 25,111,724 | |
19. 应收利息
| 2018年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 应收利息产生自： | ||
| - 发放贷款和垫款 | 372,347 | 365,062 |
| - 投资 | 1,088,485 | 1,088,485 |
| - 其他 | 152,311 | 149,088 |
| 合计 | 1,613,143 | 1,602,635 |
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年12月31日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于2019年12月31日尚未收取的利息，列示在其他资产。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第79页
20. 长期股权投资
| 本行 | ||
| 2019年 | 2018年 | |
| 12月31日 | 12月31日 | |
| 对子公司的投资 | 357,000 | 357,000 |
对子公司的投资明细如下：
| 2019年 | 2018年 | |
| 12月31日 | 12月31日 | |
| 日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) | 15,000 | 15,000 |
| 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) | 30,000 | 30,000 |
| 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) | 31,000 | 31,000 |
| 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) | 31,000 | 31,000 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) | 125,000 | 125,000 |
| 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) | 42,000 | 42,000 |
| 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) | 43,000 | 43,000 |
| 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) | 40,000 | 40,000 |
| 合计 | 357,000 | 357,000 |
子公司的背景情况如下：
| 注 | 注册成立日期 | 注册及 经营地点 | 注册 资本 | 本行 持股比例 | 本行 投票权比例 | 业务 范围 | |
| 日照蓝海 | (i) | 2016年01月22日 | 山东日照 | 100,000 | 15.00% | 60.00% | 银行业 |
| 平阴蓝海 | (ii) | 2016年05月16日 | 山东济南 | 100,000 | 30.00% | 52.00% | 银行业 |
| 济宁蓝海 | (iii) | 2016年05年23日 | 山东济宁 | 100,000 | 31.00% | 54.00% | 银行业 |
| 金乡蓝海 | (iv) | 2016年05月23日 | 山东金乡 | 100,000 | 31.00% | 61.00% | 银行业 |
| 罗湖蓝海 | (v) | 2016年06月06日 | 深圳罗湖 | 500,000 | 25.00% | 59.40% | 银行业 |
| 弋阳蓝海 | (vi) | 2016年06月08日 | 江西上饶 | 90,000 | 46.67% | 52.22% | 银行业 |
| 德兴蓝海 | (vii) | 2016年06月08日 | 江西上饶 | 90,000 | 47.78% | 76.66% | 银行业 |
| 沂南蓝海 | (viii) | 2016年06月17日 | 山东临沂 | 100,000 | 40.00% | 60.00% | 银行业 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第80页
注：
(i) 日照蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与日照蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有日照蓝海45.00%股权和表决权的六名股东约定，该六名股东就日照蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对日照蓝海具有控制，并将对日照蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(ii) 平阴蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与平阴蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有平阴蓝海22.00%股权和表决权的三名股东约定，该三名股东就平阴蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对平阴蓝海具有控制，并将对平阴蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(iii) 济宁蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行向济宁蓝
海出具了本行对济宁蓝海流动性支持的函，并且本行与合计持有济宁蓝海23.00%股权和表决权的五名股东约定，该五名股东就济宁蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对济宁蓝海具有控制，并将对济宁蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(iv) 金乡蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行向金乡蓝
海出具了本行对金乡蓝海流动性支持的函，并且本行与合计持有金乡蓝海30.00%股权和表决权的三名股东约定，该三名股东就金乡蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对金乡蓝海具有控制，并将对金乡蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(v) 罗湖蓝海于2015年12月4日经原中国银监会深圳监管局批准同意筹建，本行与罗湖蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有罗湖蓝海34.40%股权和表决权的四名股东约定，该四名股东就罗湖蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对罗湖蓝海具有控制，并将对罗湖蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(vi) 弋阳蓝海于2015年12月23日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建，本行向中国人
民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函，承诺在弋阳蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持，并且本行与持有弋阳蓝海5.55%股权和表决权的一名股东约定，该股东就弋阳蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对弋阳蓝海具有控制，并将对弋阳蓝海的投资分类为对子公司的投资。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第81页
(vii) 德兴蓝海于2015年12月23日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建，本行向中国人
民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函，承诺在德兴蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持，并且本行与合计持有德兴蓝海28.88%股权和表决权的四名股东约定，该四名股东就德兴蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对德兴蓝海具有控制，并将对德兴蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(viii) 沂南蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与沂南蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有沂南蓝海20.00%股权和表决权的两名股东约定，该两名股东就沂南蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对沂南蓝海具有控制，并将对沂南蓝海的投资分类为对子公司的投资。
21. 投资性房地产
于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团未办妥产权证书的投资性房地产的账面净值分别为人民币20.28万元及22.29万元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第82页
22. 固定资产
| 本集团 | ||||
| 房屋及建筑物 | 电子设备 | 其他 | 合计 | |
| 成本 | ||||
| 2018年1月1日 | 3,797,529 | 553,397 | 106,740 | 4,457,666 |
| 本年增加 | 9,686 | 56,001 | 10,829 | 76,516 |
| 在建工程转入 | 13,038 | 1,167 | 565 | 14,770 |
| 本年减少 | (8,144) | (20,039) | (4,164) | (32,347) |
| 2018年12月31日 | 3,812,109 | 590,526 | 113,970 | 4,516,605 |
| 本年增加 | 15,865 | 64,900 | 21,255 | 102,020 |
| 在建工程转入 | 250,292 | 1,163 | - | 251,455 |
| 本年减少 | (16,994) | (38,345) | (28,812) | (84,151) |
| 2019年12月31日 | 4,061,272 | 618,244 | 106,413 | 4,785,929 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 累计折旧 | ||||
| 2018年1月1日 | (877,257) | (376,697) | (77,801) | (1,331,755) |
| 本年计提 | (160,096) | (72,093) | (8,763) | (240,952) |
| 本年减少 | 7,605 | 15,209 | 3,149 | 25,963 |
| 2018年12月31日 | (1,029,748) | (433,581) | (83,415) | (1,546,744) |
| 本年计提 | (165,795) | (57,568) | (19,308) | (242,671) |
| 本年减少 | 8,134 | 34,445 | 29,041 | 71,620 |
| 2019年12月31日 | (1,187,409) | (456,704) | (73,682) | (1,717,795) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 减值准备 | ||||
| 2018年1月1日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | - | - | - | - |
| 2018年12月31日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | 7,109 | - | - | 7,109 |
| 2019年12月31日 | (26,828) | - | - | (26,828) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 账面净值 | ||||
| 2018年12月31日 | 2,748,424 | 156,945 | 30,555 | 2,935,924 |
| 2019年12月31日 | 2,847,035 | 161,540 | 32,731 | 3,041,306 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第83页
| 本行 | ||||
| 房屋及建筑物 | 电子设备 | 其他 | 合计 | |
| 成本 | ||||
| 2018年1月1日 | 3,797,325 | 546,110 | 99,726 | 4,443,161 |
| 本年增加 | 9,686 | 53,979 | 9,945 | 73,610 |
| 在建工程转入 | 13,038 | 1,167 | 565 | 14,770 |
| 本年减少 | (8,144) | (20,039) | (4,164) | (32,347) |
| 2018年12月31日 | 3,811,905 | 581,217 | 106,072 | 4,499,194 |
| 本年增加 | (1,828) | 63,270 | 20,452 | 81,894 |
| 在建工程转入 | 250,292 | 1,163 | - | 251,455 |
| 本年减少 | (16,994) | (38,345) | (28,812) | (84,151) |
| 2019年12月31日 | 4,043,375 | 607,305 | 97,712 | 4,748,392 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 累计折旧 | ||||
| 2018年1月1日 | (877,213) | (374,663) | (75,799) | (1,327,675) |
| 本年计提 | (160,056) | (69,646) | (7,332) | (237,034) |
| 本年减少 | 7,605 | 15,209 | 3,149 | 25,963 |
| 2018年12月31日 | (1,029,664) | (429,100) | (79,982) | (1,538,746) |
| 本年计提 | (165,754) | (55,127) | (17,820) | (238,701) |
| 本年减少 | 8,134 | 34,445 | 29,041 | 71,620 |
| 2019年12月31日 | (1,187,284) | (449,782) | (68,761) | (1,705,827) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 减值准备 | ||||
| 2018年1月1日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | - | - | - | - |
| 2018年12月31日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | 7,109 | - | - | 7,109 |
| 2019年12月31日 | (26,828) | - | - | (26,828) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 账面净值 | ||||
| 2018年12月31日 | 2,748,304 | 152,117 | 26,090 | 2,926,511 |
| 2019年12月31日 | 2,829,263 | 157,523 | 28,951 | 3,015,737 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第84页
暂时闲置的固定资产金额如下：
| 本集团及本行 | ||||
| 成本 | 累计折旧 | 减值准备 | 净值 | |
| 2019年12月31日 | 24,389 | (20,653) | (369) | 3,367 |
| 2018年12月31日 | 61,077 | (24,993) | (7,478) | 28,606 |
于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团未办妥产权证书的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币2.93亿元及人民币17.84亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
23. 在建工程
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 年初余额 | 720,958 | 635,221 |
| 本年增加 | 148,462 | 101,150 |
| 转出至固定资产 | (251,455) | (14,770) |
| 其他减少 | (87) | (643) |
| 年末余额 | 617,878 | 720,958 |
于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团持有的在建工程无需计提减值准备。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第85页
24. 无形资产
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 成本 | ||
| 年初余额 | 92,885 | 85,620 |
| 本年增加 | 264 | 7,265 |
| 本年处置 | (1,464) | - |
| 年末余额 | 91,685 | 92,885 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 累计摊销 | ||
| 年初余额 | (4,101) | (1,794) |
| 本年摊销 | (2,324) | (2,307) |
| 本年处置 | 98 | - |
| 年末余额 | (6,327) | (4,101) |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 减值准备 | ||
| 年初余额 | - | - |
| 本年计提 | - | - |
| 本年处置 | - | - |
| 年末余额 | - | - |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 账面净值 | 85,358 | 88,784 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第86页
25. 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债) | 可抵扣 / (应纳税) 暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债) | |
| 递延所得税资产 | ||||
| - 资产减值准备 | 5,870,740 | 1,467,685 | 4,323,152 | 1,080,788 |
| - 应付职工薪酬 | 711,172 | 177,793 | 738,416 | 184,604 |
| - 公允价值变动 | (318,072) | (79,518) | (1,177,556) | (294,389) |
| - 其他 | 358,936 | 89,734 | 106,904 | 26,726 |
| 合计 | 6,622,776 | 1,655,694 | 3,990,916 | 997,729 |
本行
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 可抵扣 / (应纳税)暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债) | 可抵扣 / (应纳税)暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债) | |
| 递延所得税资产 | ||||
| - 资产减值准备 | 5,816,648 | 1,454,162 | 4,286,152 | 1,071,538 |
| - 应付职工薪酬 | 711,172 | 177,793 | 738,416 | 184,604 |
| - 公允价值变动 | (317,856) | (79,464) | (1,177,556) | (294,389) |
| - 其他 | 354,416 | 88,604 | 106,904 | 26,726 |
| 合计 | 6,564,380 | 1,641,095 | 3,953,916 | 988,479 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第87页
(2) 按变动分析
本集团
| 资产减值准备 | 应付职工薪酬 | 公允价值变动 | 其他 | 合计 | |
| (注 (i)) | |||||
| 2018年1月1日 | 844,808 | 178,960 | 55,826 | (22,337) | 1,057,257 |
| 在利润表中确认 | 235,980 | 1,617 | (13,863) | 49,063 | 272,797 |
| 在其他综合收益中确认 | - | 4,027 | (336,352) | - | (332,325) |
| 2018年12月31日 | 1,080,788 | 184,604 | (294,389) | 26,726 | 997,729 |
| 会计政策变更 | 30,664 | - | 19,093 | 55,230 | 104,987 |
| 2019年1月1日 | 1,111,452 | 184,604 | (275,296) | 81,956 | 1,102,716 |
| 在利润表中确认 | 356,233 | 205 | 203,097 | 7,778 | 567,313 |
| 在其他综合收益中确认 | - | (7,016) | (7,319) | - | (14,335) |
| 2019年12月31日 | 1,467,685 | 177,793 | (79,518) | 89,734 | 1,655,694 |
本行
| 资产减值准备 | 应付职工薪酬 | 公允价值变动 | 其他 | 合计 | |
| (注 (i)) | |||||
| 2018年1月1日 | 839,719 | 178,960 | 55,826 | (22,337) | 1,052,168 |
| 在利润表中确认 | 231,819 | 1,617 | (13,863) | 49,063 | 268,636 |
| 在其他综合收益中确认 | - | 4,027 | (336,352) | - | (332,325) |
| 2018年12月31日 | 1,071,538 | 184,604 | (294,389) | 26,726 | 988,479 |
| 会计政策变更 | 30,415 | - | 19,093 | 52,607 | 102,115 |
| 2019年1月1日 | 1,101,953 | 184,604 | (275,296) | 79,333 | 1,090,594 |
| 在利润表中确认 | 352,209 | 205 | 203,151 | 9,271 | 564,836 |
| 在其他综合收益中确认 | - | (7,016) | (7,319) | - | (14,335) |
| 2019年12月31日 | 1,454,162 | 177,793 | (79,464) | 88,604 | 1,641,095 |
注：
(i) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的预计负债和贴现利息调整等。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第88页
26. 其他资产
| 本集团 | 本行 | ||||
| 注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 抵债资产 | (1) | 538,034 | 663,574 | 538,034 | 663,574 |
| 长期待摊费用 | (2) | 388,934 | 408,689 | 368,536 | 386,104 |
| 预付账款 | 169,456 | 164,487 | 169,456 | 158,046 | |
| 其他应收款 | (3) | 82,922 | 93,086 | 75,377 | 91,296 |
| 应收利息 | (4) | 94,226 | - | 94,226 | - |
| 其他 | 22,994 | 22,120 | 21,439 | 20,370 | |
| 小计 | 1,296,566 | 1,351,956 | 1,267,068 | 1,319,390 | |
| 减：减值准备 | (285,485) | (199,524) | (285,485) | (199,524) | |
| 合计 | 1,011,081 | 1,152,432 | 981,583 | 1,119,866 | |
(1) 抵债资产
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 土地使用权及房屋 | 537,495 | 658,882 |
| 其他 | 539 | 4,692 |
| 小计 | 538,034 | 663,574 |
| 减：减值准备 | (232,849) | (133,924) |
| 合计 | 305,185 | 529,650 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第89页
(2) 长期待摊费用
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 待摊租赁费 | 280,453 | 301,336 | 280,401 | 301,270 |
| 固定资产改良及大修理支出 | 43,393 | 44,939 | 31,579 | 33,069 |
| 其他 | 65,088 | 62,414 | 56,556 | 51,765 |
| 合计 | 388,934 | 408,689 | 368,536 | 386,104 |
(3) 其他应收款按账龄分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 1年以内 (含1年) | 43,030 | 30,452 | 37,569 | 30,357 |
| 1年至2年 (含2年) | 9,602 | 19,351 | 9,592 | 18,944 |
| 2年至3年 (含3年) | 11,566 | 19,335 | 10,728 | 18,047 |
| 3年以上 | 18,724 | 23,948 | 17,488 | 23,948 |
| 小计 | 82,922 | 93,086 | 75,377 | 91,296 |
| 减：减值准备 | (52,636) | (65,600) | (52,636) | (65,600) |
| 合计 | 30,286 | 27,486 | 22,741 | 25,696 |
(4) 应收利息
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年12月31日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于2019年12月31日尚未收取的利息，列示在其他资产。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第90页
27. 资产减值准备变动表
| 本集团 | |||||
| 2019年 | 本年计提 | 本年核销 | 2019年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 12 | 6,348,906 | 2,595,575 | (830,354) | 8,114,127 |
| 债权投资 | 13 | 233,030 | (16,067) | - | 216,963 |
| 其他 (注(i)) | 246,889 | 164,731 | (82,723) | 328,897 | |
| 合计 | 6,828,825 | 2,744,239 | (913,077) | 8,659,987 | |
| 本集团 | |||||
| 2018年 | 本年计提 | 本年核销 | 2018年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 12 | 5,687,693 | 1,841,396 | (1,311,160) | 6,217,929 |
| 可供出售金融资产 | 16 | - | 93,647 | (21,647) | 72,000 |
| 应收款项类投资 | 18 | 230,841 | (54,222) | - | 176,619 |
| 固定资产 | 22 | 33,937 | - | - | 33,937 |
| 其他资产 | 26 | 156,660 | 51,470 | (8,606) | 199,524 |
| 合计 | 6,109,131 | 1,932,291 | (1,341,413) | 6,700,009 | |
| 本行 | |||||
| 2019年 | 本年计提 | 本年核销 | 2019年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 12 | 6,287,948 | 2,569,815 | (830,354) | 8,027,409 |
| 债权投资 | 13 | 233,030 | (16,067) | - | 216,963 |
| 其他 (注(i)) | 245,897 | 164,945 | (82,723) | 328,119 | |
| 合计 | 6,766,875 | 2,718,693 | (913,077) | 8,572,491 | |
| 本行 | |||||
| 2018年 | 本年计提 | 本年核销 | 2018年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 12 | 5,639,052 | 1,829,079 | (1,311,160) | 6,156,971 |
| 可供出售金融资产 | 16 | - | 93,647 | (21,647) | 72,000 |
| 应收款项类投资 | 18 | 230,841 | (54,222) | - | 176,619 |
| 固定资产 | 22 | 33,937 | - | - | 33,937 |
| 其他资产 | 26 | 156,660 | 51,470 | (8,606) | 199,524 |
| 合计 | 6,060,490 | 1,919,974 | (1,341,413) | 6,639,051 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第91页
注：
(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资产
减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备，详细信息载于附注6、附注7、附注
11、附注22及附注26。
28. 向中央银行借款
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 借入支小再贷款 | 2,300,000 | 2,900,000 | 2,300,000 | 2,900,000 |
| 借入支农再贷款 | - | 42,000 | - | - |
| 借入扶贫再贷款 | 38,459 | 45,300 | - | - |
| 其他借入央行款项 | 1,057 | - | 1,057 | - |
| 应计利息 | 2,092 | - | 2,071 | - |
| 合计 | 2,341,608 | 2,987,300 | 2,303,128 | 2,900,000 |
29. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国境内存放款项 | ||||
| - 银行 | 2,697,176 | 859,122 | 2,799,310 | 959,224 |
| - 其他金融机构 | 36,794 | 46,429 | 36,794 | 46,429 |
| 应计利息 | 14,200 | - | 14,200 | - |
| 合计 | 2,748,170 | 905,551 | 2,850,304 | 1,005,653 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第92页
30. 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国境内拆入款项 | ||||
| - 银行 | 4,990,273 | 2,984,169 | 4,990,273 | 2,984,169 |
| 应计利息 | 20,340 | - | 20,340 | - |
| 合计 | 5,010,613 | 2,984,169 | 5,010,613 | 2,984,169 |
31. 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团及本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | ||
| 中国境内 | |||
| - 银行 | 17,358,629 | 14,140,988 | |
| - 其他金融机构 | - | 638,000 | |
| 应计利息 | 13,259 | - | |
| 合计 | 17,371,888 | 14,778,988 | |
(2) 按担保物类别分析
| 本集团及本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | ||
| 债券 | 15,349,102 | 11,425,402 | |
| 票据 | 2,009,527 | 3,353,586 | |
| 应计利息 | 13,259 | - | |
| 合计 | 17,371,888 | 14,778,988 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第93页
32. 吸收存款
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 活期存款 | ||||
| - 公司客户 | 65,043,260 | 60,146,383 | 63,451,427 | 58,662,355 |
| - 个人客户 | 27,976,779 | 26,558,928 | 27,636,116 | 26,222,516 |
| 小计 | 93,020,039 | 86,705,311 | 91,087,543 | 84,884,871 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 定期存款 | ||||
| - 公司客户 | 29,678,298 | 25,044,654 | 28,809,720 | 24,439,175 |
| - 个人客户 | 92,904,126 | 80,793,156 | 91,274,765 | 79,824,342 |
| 小计 | 122,582,424 | 105,837,810 | 120,084,485 | 104,263,517 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 其他存款 | 70,283 | 67,167 | 63,498 | 62,106 |
| 应计利息 | 3,132,893 | - | 3,088,235 | - |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 合计 | 218,805,639 | 192,610,288 | 214,323,761 | 189,210,494 |
| 其中：保证金存款 | ||||
| - 承兑汇票保证金 | 6,782,203 | 4,908,161 | 6,583,183 | 4,744,451 |
| - 信用证保证金 | 325,601 | 447,076 | 325,601 | 447,076 |
| - 保函保证金 | 345,620 | 244,640 | 341,596 | 239,594 |
| - 其他 | 132,120 | 165,098 | 99,719 | 148,655 |
| 小计 | 7,585,544 | 5,764,975 | 7,350,099 | 5,579,776 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第94页
33. 应付职工薪酬
| 本集团 | |||||
| 注 | 2019年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2019年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 530,222 | 1,059,250 | (1,010,465) | 579,007 | |
| 职工福利费 | 152 | 55,330 | (55,421) | 61 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 5,901 | 156,702 | (160,971) | 1,632 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 8,262 | 29,681 | (24,319) | 13,624 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,372 | 179,077 | (178,708) | 6,741 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 947,424 | 15,478 | (32,774) | 930,128 |
| 其他补充退休福利 | 91,150 | 1,070 | (28,253) | 63,967 | |
| 合计 | 1,589,483 | 1,496,588 | (1,490,911) | 1,595,160 | |
| 本集团 | |||||
| 注 | 2018年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2018年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 442,619 | 947,724 | (860,121) | 530,222 | |
| 职工福利费 | 74 | 73,807 | (73,729) | 152 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 1,259 | 152,867 | (148,225) | 5,901 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 159 | 19,689 | (11,586) | 8,262 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 5,534 | 166,619 | (165,781) | 6,372 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 886,074 | 87,537 | (26,187) | 947,424 |
| 其他补充退休福利 | 118,391 | 7,003 | (34,244) | 91,150 | |
| 合计 | 1,454,110 | 1,455,246 | (1,319,873) | 1,589,483 | |
| 本行 | |||||
| 注 | 2019年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2019年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 523,024 | 1,002,166 | (955,431) | 569,759 | |
| 职工福利费 | 151 | 52,121 | (52,213) | 59 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 5,892 | 152,301 | (156,567) | 1,626 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 8,210 | 28,819 | (23,482) | 13,547 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,365 | 174,639 | (174,264) | 6,740 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 947,424 | 15,478 | (32,774) | 930,128 |
| 其他补充退休福利 | 91,150 | 1,070 | (28,253) | 63,967 | |
| 合计 | 1,582,216 | 1,426,594 | (1,422,984) | 1,585,826 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第95页
| 本行 | |||||
| 注 | 2018年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2018年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 438,830 | 902,953 | (818,759) | 523,024 | |
| 职工福利费 | 73 | 70,919 | (70,841) | 151 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 1,238 | 149,579 | (144,925) | 5,892 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 99 | 19,312 | (11,201) | 8,210 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 5,510 | 163,220 | (162,365) | 6,365 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 886,074 | 87,537 | (26,187) | 947,424 |
| 其他补充退休福利 | 118,391 | 7,003 | (34,244) | 91,150 | |
| 合计 | 1,450,215 | 1,400,523 | (1,268,522) | 1,582,216 | |
(1) 离职后福利-设定提存计划
| 本集团 | ||||
| 2019年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2019年 12月31日 | |
| 基本养老金 | 5,176 | 126,840 | (126,569) | 5,447 |
| 企业年金 | 1,088 | 47,939 | (48,081) | 946 |
| 失业保险费 | 108 | 4,298 | (4,058) | 348 |
| 合计 | 6,372 | 179,077 | (178,708) | 6,741 |
| 本集团 | ||||
| 2018年 | 2018年 | |||
| 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 12月31日 | |
| 基本养老金 | 4,156 | 119,688 | (118,668) | 5,176 |
| 企业年金 | 1,164 | 43,251 | (43,327) | 1,088 |
| 失业保险费 | 214 | 3,680 | (3,786) | 108 |
| 合计 | 5,534 | 166,619 | (165,781) | 6,372 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第96页
| 本行 | ||||
| 2019年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2019年 12月31日 | |
| 基本养老金 | 5,170 | 123,225 | (122,950) | 5,445 |
| 企业年金 | 1,088 | 47,219 | (47,360) | 947 |
| 失业保险费 | 107 | 4,195 | (3,954) | 348 |
| 合计 | 6,365 | 174,639 | (174,264) | 6,740 |
| 本行 | ||||
| 2018年 | 2018年 | |||
| 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 12月31日 | |
| 基本养老金 | 4,134 | 116,908 | (115,872) | 5,170 |
| 企业年金 | 1,163 | 42,714 | (42,789) | 1,088 |
| 失业保险费 | 213 | 3,598 | (3,704) | 107 |
| 合计 | 5,510 | 163,220 | (162,365) | 6,365 |
(2) 离职后福利-设定受益计划
本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。
(a) 本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：
| 2019年 | 2018年 | |
| 年初余额 | 947,424 | 886,074 |
| 本年支付的褔利 | (32,774) | (26,187) |
| 计入损益的设定受益成本 | 53,276 | 54,535 |
| 计入其他综合收益的设定受益成本 | (37,798) | 33,002 |
| 年末余额 | 930,128 | 947,424 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第97页
(b) 本集团及本行采用的主要精算假设为：
补充退休计划
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 退休人员福利费用折现率 | 3.50% | 3.50% |
| 在职人员福利费用折现率 | 3.40% | 3.50% |
| 退休人员福利费用增长率 | 3.00% | 3.00% |
| 在职人员福利费用增长率 | 5.00% | 5.00% |
| 离职率 | 0.50% | 0.50% |
本集团针对2013年12月31日之前退休人员采用《关于印发 <关于规范退休人员统筹项目外补贴的指导意见> 的通知》 (鲁农信联办 [2007] 249号) 的相关规定。
本集团针对在职人员的补充退休计划即《青岛农商银行退休人员统筹项目外补贴规范方案》自2014年1月1日起实施，该方案适用于2014年1月1日之前已经在职且于2014年1月1日之后退休的人员。
(c) 敏感性分析
于各报告年末，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化将会导致本集团及本行的离职后福利 - 设定受益计划义务现值增加或减少的金额列示如下：
| 本集团及本行 | ||||
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 增加 | 减少 | 增加 | 减少 | |
| 折现率 (变动50个基点) | (49,730) | 54,512 | (52,396) | 57,506 |
| 福利费用年增长率 (变动50个基点) | 41,758 | (38,524) | 44,507 | (41,036) |
(3) 其他补充退休福利
本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。本集团根据附注3、(15) 的会计政策对有关义务作出会计处理。
本集团针对内部退休人员的福利计划采用《青岛市联社关于员工内部退养工作的实施意见》、《关于调整员工内退政策的通知》 (青农商银办 [2013] 555号) 的相关规定实施。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第98页
34. 应交税费
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 应交企业所得税 | 659,858 | 634,395 | 653,960 | 629,507 |
| 应交增值税及附加 | 124,091 | 78,816 | 123,192 | 78,071 |
| 其他 | 28,138 | 29,149 | 27,926 | 28,820 |
| 合计 | 812,087 | 742,360 | 805,078 | 736,398 |
35. 应付利息
| 2018年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 应付利息产生自： | ||
| - 吸收存款 | 2,624,664 | 2,605,497 |
| - 应付债券 | 82,266 | 82,266 |
| - 其他 | 27,292 | 27,435 |
| 合计 | 2,734,222 | 2,715,198 |
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年12月31日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期应支付但于2019年12月31日尚未支付的利息，列示在其他负债。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第99页
36. 预计负债
2019年度，预计负债中表外信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 220,324 | 586 | 11 | 220,921 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 5 | (1) | (4) | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值 | (90) | 90 | - | - |
| 本年 (转回) /计提 | (11,637) | 164 | 9 | (11,464) |
| 2019年12月31日 | 208,602 | 839 | 16 | 209,457 |
本行
| 2019年 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 209,831 | 586 | 11 | 210,428 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 5 | (1) | (4) | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值 | (90) | 90 | - | - |
| 本年 (转回) /计提 | (5,276) | 63 | 9 | (5,204) |
| 2019年12月31日 | 204,470 | 738 | 16 | 205,224 |
于2018年，本集团尚未采用预期信用损失模型对表外信贷承诺计提预计负债。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第100页
37. 应付债券
| 本集团及本行 | |||
| 注 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 已发行同业存单 | (1) | 58,090,486 | 47,588,318 |
| 债务证券 | (2) | 8,000,000 | 4,500,000 |
| 应计利息 | 100,375 | - | |
| 合计 | 66,190,861 | 52,088,318 | |
(1) 截至2019年12月31日，本集团未到期同业存单共121笔，账面价值合计为人民币580.90
亿元；截至2018年12月31日，本集团未到期同业存单共78笔，账面价值合计为人民币475.88亿元。于2019年12月31日及2018年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人民币580.25亿元及人民币476.78亿元。
(2) 于2015年9月15日，本集团发行二级资本债券人民币15.00亿元，期限为10年，票面
年利率为5.20%，本集团可选择于第五年末赎回该二级资本债券。于2019年12月31日及2018年12月31日，上述二级资本债券的公允价值分别为人民币15.13亿元及人民币
15.12亿元。
于2017年7月31日，本集团发行绿色金融债券人民币10.00亿元，期限为3年，票面年利率为4.70%。于2019年12月31日及2018年12月31日，上述绿色金融债券的公允价值为人民币10.08亿元及人民币10.11亿元。
于2018年7月20日，本集团发行绿色金融债券人民币20.00亿元，期限为3年，票面年利率为4.50%。于2019年12月31日及2018年12月31日，上述绿色金融债券的公允价值为人民币20.34亿元及人民币20.19亿元。
于2019年3月11日，本集团发行金融债券人民币5.00亿元，期限为3年，票面年利率为3.64%。于2019年12月31日，上述金融债券的公允价值为人民币5.01亿元。
于2019年12月17日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币30.00亿元，期限为3年，票面年利率为3.50%。于2019年12月31日，上述金融债券的公允价值为人民币29.93亿元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第101页
38. 其他负债
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 代理业务负债 | 551,615 | 645,769 | 548,593 | 645,769 |
| 递延收益 | 296,761 | 192,771 | 296,761 | 192,771 |
| 收回受托管理资产 | 81,504 | 96,483 | 81,504 | 96,483 |
| 代收代付款项 | 33,974 | 72,194 | 33,974 | 72,194 |
| 久悬未取款项 | 63,349 | 66,577 | 63,349 | 66,577 |
| 其他 | 275,959 | 277,043 | 271,528 | 269,866 |
| 合计 | 1,303,162 | 1,350,837 | 1,295,709 | 1,343,660 |
39. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
| 2019年 1月1日 | 发行新股 | 2019年 12月31日 | ||
| 股本 | 5,000,000 | 555,556 | 5,555,556 | |
| 合计 | 5,000,000 | 555,556 | 5,555,556 | |
| 2018年 1月1日 | 本年变动 | 2018年 12月31日 | ||
| 股本 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
| 合计 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |
本行于2019年3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股，并于2019年3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第102页
40. 资本公积
本集团及本行
| 2019年 1月1日 | 本年增加 | 2019年 12月31日 | ||
| 资本溢价 | 1,000,000 | 1,596,516 | 2,596,516 | |
| 其他资本公积 | 1,221,443 | - | 1,221,443 | |
| 合计 | 2,221,443 | 1,596,516 | 3,817,959 | |
| 2018年 1月1日 | 本年变动 | 2018年 12月31日 | ||
| 资本溢价 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |
| 其他资本公积 | 1,221,443 | - | 1,221,443 | |
| 合计 | 2,221,443 | - | 2,221,443 | |
本行于2019年3月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股。本行每股发行价格人民币
3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本行股本，股本溢价人民币15.97亿元计入本行资本公积。
41. 其他综合收益
| 本集团及本行 | |||||||
| 项目 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年初余额 | 2019年发生额 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年末余额 | ||||
| 本年 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减： 所得税费用 | 税后 归属于 本行 | 税后 归属于 少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 341,334 | 37,798 | - | (7,016) | 30,782 | - | 372,116 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：其他债权投资公允价值 (注 (i)) | 160,298 | 34,036 | (4,761) | (7,319) | 21,956 | - | 182,254 |
| 其他债权投资信用减值准备 (注 (ii)) | 8,571 | 130,321 | (6,970) | (30,838) | 92,513 | - | 101,084 |
| 合计 | 510,203 | 202,155 | (11,731) | (45,173) | 145,251 | - | 655,454 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第103页
| 本集团及本行 | |||||||
| 项目 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年初余额 | 2018年发生额 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年末余额 | ||||
| 本年 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减： 所得税费用 | 税后 归属于 本行 | 税后 归属于 少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 370,309 | (33,002) | - | 4,027 | (28,975) | - | 341,334 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：可供出售金融资产公允价值 变动损益 | (137,965) | 1,458,811 | (113,400) | (336,352) | 1,009,059 | - | 871,094 |
| 合计 | 232,344 | 1,425,809 | (113,400) | (332,325) | 980,084 | - | 1,212,428 |
注：
(i) 其他债权投资公允价值包括金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动。
(ii) 其他债权投资信用减值准备包括金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备。
42. 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润 (按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定) 的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。
本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。
43. 一般风险准备
自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》 (财金 [2012] 20号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产年末余额的1.5%，并需在五年之内提足。
本行根据股东大会决议提取一般风险准备。于2019年12月31日，本行的一般风险准备余额为人民币45.37亿元，已达到本行风险资产年末余额的1.5% 。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第104页
44. 利润分配
(1) 经本行于2020年4月23日举行的第三届董事会第九次会议审议通过，本行截至2019年12
月31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；- 提取任意盈余公积金，计人民币28,127万元；- 提取一般风险准备，计人民币47,570万元；- 以5,555,555,556股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元 (含税) 。
(2) 经本行于2019年6月6日举行的2018年度股东大会审议通过，本行截至2018年12月31日
止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；- 提取任意盈余公积金，计人民币24,061万元；- 提取一般风险准备，计人民币44,847万元；- 以5,555,555,556股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元 (含税) 。
(3) 经本行于2018年5月29日举行的2017年年度股东大会审议通过，本行截至2017年12月
31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；- 提取任意盈余公积金，计人民币21,337万元；- 提取一般风险准备，计人民币55,728万元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第105页
45. 利息净收入
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 利息收入 | ||||
| 存放中央银行款项利息收入 | 337,556 | 366,294 | 332,845 | 362,563 |
| 存放同业及其他金融机构款项利息收入 | 169,798 | 299,797 | 134,160 | 264,585 |
| 拆出资金利息收入 | 210,018 | 69,397 | 210,018 | 69,397 |
| 发放贷款和垫款利息收入 | ||||
| - 公司贷款和垫款 | 6,695,129 | 4,861,799 | 6,650,188 | 4,832,806 |
| - 个人贷款和垫款 | 2,581,846 | 2,216,389 | 2,424,551 | 2,091,139 |
| - 票据贴现 | 236,014 | 57,720 | 236,014 | 57,720 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 28,238 | 72,359 | 28,238 | 72,359 |
| 金融投资利息收入 | 3,156,692 | 4,091,335 | 3,156,692 | 4,091,335 |
| 利息收入小计 | 13,415,291 | 12,035,090 | 13,172,706 | 11,841,904 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 利息支出 | ||||
| 向中央银行借款利息支出 | (93,629) | (24,117) | (91,949) | (21,533) |
| 同业及其他金融机构存放款项利息支出 | (32,252) | (121,342) | (33,252) | (123,989) |
| 拆入资金利息支出 | (178,178) | (103,175) | (178,178) | (103,175) |
| 吸收存款利息支出 | (3,583,820) | (3,036,856) | (3,520,175) | (2,996,751) |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | (367,895) | (272,158) | (367,895) | (272,158) |
| 应付债券利息支出 | (2,069,200) | (1,947,593) | (2,069,200) | (1,947,593) |
| 利息支出小计 | (6,324,974) | (5,505,241) | (6,260,649) | (5,465,199) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 利息净收入 | 7,090,317 | 6,529,849 | 6,912,057 | 6,376,705 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第106页
46. 手续费及佣金净收入
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 代理及托管业务手续费 | 119,833 | 107,012 | 119,945 | 107,149 |
| 结算与清算手续费 | 104,201 | 83,445 | 103,964 | 82,814 |
| 银行卡服务手续费 | 24,619 | 28,873 | 24,479 | 28,802 |
| 其他业务手续费 | 39,886 | 14,096 | 39,062 | 13,675 |
| 手续费及佣金收入小计 | 288,539 | 233,426 | 287,450 | 232,440 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 手续费及佣金支出 | (89,621) | (84,281) | (86,986) | (82,785) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 手续费及佣金净收入 | 198,918 | 149,145 | 200,464 | 149,655 |
47. 投资净收益
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 交易性金融资产净收益 | 2,083,919 | 48,175 | 2,083,349 | 48,175 |
| 其他债权投资处置收益 | 31,291 | 不适用 | 31,291 | 不适用 |
| 权益投资股利收入 | 2,075 | 2,015 | 2,075 | 2,015 |
| 可供出售金融资产处置收益 | 不适用 | 582,821 | 不适用 | 582,821 |
| 其他 | (9,001) | (792) | (9,001) | (792) |
| 合计 | 2,108,284 | 632,219 | 2,107,714 | 632,219 |
48. 其他收益
| 本集团 | 本行 | ||||
| 注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 与资产相关的政府补助 | (1) | 16,810 | 18,359 | 16,810 | 18,359 |
| 与收益相关的政府补助 | (2) | 30,736 | 26,875 | 3,700 | 3,950 |
| 合计 | 47,546 | 45,234 | 20,510 | 22,309 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第107页
(1) 与资产相关的政府补助
本集团及本行
| 2019年 | ||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | 本年新增 补助金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 其他变动 | 递延收益 年末余额 |
| 青岛市财源建设项目 | 137,021 | - | (10,731) | - | - | 126,290 |
| 产业扶持资金 | 55,750 | 120,800 | (6,079) | - | - | 170,471 |
| 合计 | 192,771 | 120,800 | (16,810) | - | - | 296,761 |
| 2018年 | ||||||
| 补助项目 | 递延收益 年初余额 | 本年新增 补助金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 其他变动 | 递延收益 年末余额 |
| 青岛市财源建设项目 | 151,310 | - | (14,289) | - | - | 137,021 |
| 产业扶持基金 | - | 59,820 | (4,070) | - | - | 55,750 |
| 合计 | 151,310 | 59,820 | (18,359) | - | - | 192,771 |
于2019年12月31日，与资产相关的政府补助为本集团于2013年度至2015年度收到的青岛市财政局与青岛市崂山区财政局根据《青岛市人民政府关于进一步加强财源建设工作的意见》(青政字 [2012] 58号) 拨付的用于本集团营业网点建设的政府补助、于2018年度及2019年度收到的青岛市崂山区财政局根据《崂山区招商引资和投资促进领导小组办公室关于印发崂山区促进金融业发展实施细则 (试行) 的通知》 (崂招促字 [2017] 1 号 ) 拨付的产业扶持资金。
(2) 与收益相关的政府补助
| 本集团 | ||||
| 2019年 | 2018年 | |||
| 补助项目 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 |
| 普惠金融专项发展资金 | 22,440 | - | - | - |
| 财富驿站补贴 | 2,000 | - | 8,815 | - |
| 村镇银行租房补贴 | 4,131 | - | 2,602 | - |
| 涉农补贴 | - | - | 4,042 | - |
| 其他 | 2,165 | 43 | 11,416 | 66 |
| 合计 | 30,736 | 43 | 26,875 | 66 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第108页
| 本行 | ||||
| 2019年 | 2018年 | |||
| 补助项目 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 |
| 财富驿站补贴 | 2,000 | - | - | - |
| 上市融资补助 | - | - | 1,000 | - |
| 其他 | 1,700 | 43 | 2,950 | 66 |
| 合计 | 3,700 | 43 | 3,950 | 66 |
49. 资产处置收益
| 本集团及本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | ||
| 固定资产处置利得 | 18,921 | 5,505 | |
| 合计 | 18,921 | 5,505 | |
| 其中：计入非经常性损益的金额 | 18,921 | 5,505 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第109页
50. 税金及附加
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 房产税 | 32,903 | 34,954 | 32,903 | 34,951 |
| 城市维护建设税 | 26,914 | 20,478 | 26,677 | 20,258 |
| 教育费附加 | 19,581 | 14,645 | 19,387 | 14,470 |
| 地方水利建设基金 | 2,412 | 1,453 | 2,402 | 1,447 |
| 其他 | 9,426 | 8,019 | 9,320 | 7,950 |
| 合计 | 91,236 | 79,549 | 90,689 | 79,076 |
51. 业务及管理费
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 职工薪酬费用 | ||||
| - 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,059,250 | 947,724 | 1,002,166 | 902,953 |
| - 职工福利费 | 55,330 | 73,807 | 52,121 | 70,919 |
| - 社会保险费及住房公积金 | 156,702 | 152,867 | 152,301 | 149,579 |
| - 工会经费和职工教育经费 | 29,681 | 19,689 | 28,819 | 19,312 |
| - 离职后福利 - 设定提存计划 | 179,077 | 166,619 | 174,639 | 163,220 |
| - 离职后福利 - 设定受益计划 | 53,276 | 54,535 | 53,276 | 54,535 |
| - 补充退休福利 | 1,070 | 7,003 | 1,070 | 7,003 |
| 小计 | 1,534,386 | 1,422,244 | 1,464,392 | 1,367,521 |
| 折旧及摊销 | 303,321 | 319,271 | 291,145 | 308,536 |
| 租金及物业管理费 | 98,343 | 72,171 | 78,741 | 54,229 |
| 其他 | 704,428 | 591,642 | 667,891 | 559,441 |
| 合计 | 2,640,478 | 2,405,328 | 2,502,169 | 2,289,727 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第110页
52. 信用减值损失
| 2019年 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 发放贷款和垫款 | 2,595,575 | 2,569,815 |
| 其他债权投资 | 126,699 | 126,699 |
| 拆出资金 | 4,716 | 4,716 |
| 买入返售金融资产 | 1,288 | 1,288 |
| 债权投资 | (16,067) | (16,067) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (2,848) | (2,634) |
| 表外信贷承诺 | (11,464) | (5,204) |
| 合计 | 2,697,899 | 2,678,613 |
53. 资产减值损失
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 其他资产 | 161,575 | 51,470 | 161,575 | 51,470 |
| 发放贷款和垫款 | - | 1,841,396 | - | 1,829,079 |
| 可供出售金融资产 | - | 93,647 | - | 93,647 |
| 应收款项类投资 | - | (54,222) | - | (54,222) |
| 合计 | 161,575 | 1,932,291 | 161,575 | 1,919,974 |
54. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 当期所得税 | 861,376 | 857,872 | 847,362 | 846,164 | |
| 递延所得税 | 25(2) | (598,151) | (272,797) | (595,674) | (268,636) |
| 合计 | 263,225 | 585,075 | 251,688 | 577,528 | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第111页
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 税前利润 | 3,110,472 | 3,029,168 | 3,064,420 | 2,983,651 |
| 法定税率 | 25% | 25% | 25% | 25% |
| 按法定税率计算的所得税 | 777,618 | 757,292 | 766,105 | 745,913 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 不可抵税支出 | ||||
| - 招待费 | 2,869 | 2,907 | 2,455 | 2,276 |
| - 其他 | 10,394 | 8,387 | 9,715 | 8,387 |
| 不可抵税支出合计 | 13,263 | 11,294 | 12,170 | 10,663 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 免税收入 (注 (i)) | (527,034) | (205,310) | (526,587) | (204,840) |
| 未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响 | - | 26,472 | - | 25,792 |
| 利用以前年度可抵扣亏损 | (622) | (4,673) | - | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 所得税 | 263,225 | 585,075 | 251,688 | 577,528 |
注：
(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第112页
55. 基本及稀释每股收益
| 本集团 | |||
| 注 | 2019年 | 2018年 | |
| 普通股加权平均数 (千股) | (1) | 5,416,667 | 5,000,000 |
| 扣除非经常性损益前 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.52 | 0.48 | |
| 扣除非经常性损益后 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 2,808,611 | 2,403,253 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.52 | 0.48 | |
由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
(1) 普通股加权平均数 (千股)
| 2019年 | 2018年 | |
| 年初普通股股数 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 新增普通股加权平均数 | 416,667 | - |
| 普通股加权平均数 | 5,416,667 | 5,000,000 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第113页
56. 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 净利润 | 2,847,247 | 2,444,093 | 2,812,732 | 2,406,123 |
| 加： 信用减值损失 | 2,697,899 | 不适用 | 2,678,613 | 不适用 |
| 资产减值损失 | 161,575 | 1,932,291 | 161,575 | 1,919,974 |
| 折旧及摊销 | 303,321 | 319,271 | 291,145 | 308,536 |
| 已发生信用减值 / 已减值贷款利息收入 | (44,588) | (16,942) | (44,588) | (16,942) |
| 投资净收益 | (2,108,284) | (632,219) | (2,107,714) | (632,219) |
| 公允价值变动净损失 / (收益) | 813,206 | (55,560) | 813,422 | (55,560) |
| 处置长期资产净收益 | (18,921) | (5,505) | (18,921) | (5,505) |
| 递延税项变动 | (598,151) | (272,797) | (595,674) | (268,636) |
| 金融投资利息收入 | (3,156,692) | (4,091,335) | (3,156,692) | (4,091,335) |
| 应付债券利息支出 | 2,069,200 | 1,947,593 | 2,069,200 | 1,947,593 |
| 经营性应收项目的增加 | (37,202,760) | (28,409,556) | (36,247,783) | (27,772,081) |
| 经营性应付项目的增加 | 29,396,379 | 24,476,673 | 28,380,787 | 23,540,540 |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (4,840,569) | (2,363,993) | (4,963,898) | (2,719,512) |
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 现金及现金等价物的年末余额 | 17,153,911 | 13,509,179 | 15,476,188 | 11,749,212 |
| 减：现金及现金等价物的年初余额 | (13,509,179) | (14,444,153) | (11,749,212) | (13,031,923) |
| 现金及现金等价物净增加/ (减少) 额 | 3,644,732 | (934,974) | 3,726,976 | (1,282,711) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第114页
(3) 现金及现金等价物分析如下：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 库存现金 | 837,875 | 701,603 | 806,745 | 681,347 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 4,775,022 | 5,793,737 | 4,731,474 | 5,740,361 |
| 自取得日起三个月内到期的： | ||||
| - 存放同业及其他金融机构款项 | 5,842,098 | 4,585,766 | 4,239,053 | 2,899,431 |
| - 拆出资金 | 4,985,263 | 2,228,536 | 4,985,263 | 2,228,536 |
| - 同业存单等 | 713,653 | 199,537 | 713,653 | 199,537 |
| 现金及现金等价物合计 | 17,153,911 | 13,509,179 | 15,476,188 | 11,749,212 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第115页
57. 关联方关系及交易
(1) 关联方关系
(a) 主要股东
主要股东的情况：
| 股东名称 | 经济性质或类型 | 注册地 | 注册资本 | 主营业务 | 法定代表人 |
| (人民币万元) | |||||
| 青岛国际机场集团有限公司 (以下简称“国际机场”) | 有限责任公司 | 青岛 | 533,617 | 机场管理、资产运营 | 姜军建 |
| 青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) | 有限责任公司 | 青岛 | 300,000 | 基础设施建设运营 | 王建辉 |
| 日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) | 有限责任公司 | 日照 | 81,000 | 发电、金属煤炭生产经营 | 杜双华 |
| 青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) | 股份有限公司 | 青岛 | 11,177 | 货运、纺织服装生产经营 | 杨为东 |
| 城发投资集团有限公司 (以下简称“城发集团”) | 有限责任公司 | 青岛 | 303,283 | 基础设施投资筹资 | 徐德庆 |
| 巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) | 有限责任公司 | 青岛 | 100,000 | 食品批发、服装制造 | 姜俊平 |
| 巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) | 有限责任公司 | 青岛 | 34,500 | 建筑装修、设备安装 | 范振晓 |
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”) | 有限责任公司 | 青岛 | 429,154 | 土地开发、资产运营 | 褚衍坤 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第116页
主要股东的持股情况及其变化：
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 | 持股数 | 持股比例 |
| (万股) | (万股) | |||
| 国际机场 | 50,000 | 9.00% | 50,000 | 10.00% |
| 国信发展 | 50,000 | 9.00% | 50,000 | 10.00% |
| 日钢控股 | 30,000 | 5.40% | 30,000 | 6.00% |
| 即发集团 | 27,000 | 4.86% | 27,000 | 5.40% |
| 城发集团 | 25,000 | 4.50% | 25,000 | 5.00% |
| 巴龙国际 | 22,500 | 4.05% | 22,500 | 4.50% |
| 巴龙国际建设 | 17,500 | 3.15% | 17,500 | 3.50% |
| 全球财富 | 15,000 | 2.70% | 15,000 | 3.00% |
| 合计 | 237,000 | 42.66% | 237,000 | 47.40% |
主要股东的注册资本及其变化：
| 币种 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| （人民币万元） | （人民币万元） | ||
| 国际机场 | 人民币 | 533,617 | 533,617 |
| 国信发展 | 人民币 | 300,000 | 300,000 |
| 日钢控股 | 人民币 | 81,000 | 81,000 |
| 即发集团 | 人民币 | 11,177 | 11,177 |
| 城发集团 | 人民币 | 303,283 | 296,563 |
| 巴龙国际 | 人民币 | 100,000 | 100,000 |
| 巴龙国际建设 | 人民币 | 34,500 | 34,500 |
| 全球财富 | 人民币 | 429,154 | 429,154 |
(b) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注20。
(c) 其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第117页
(2) 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | |||||||||||
| 2019年12月31日 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,052 | - | 6,052 | 0.09% |
| 发放贷款和垫款 | 168,236 | - | 200,264 | - | 448,873 | 701,377 | 561,149 | 365,586 | 535,208 | 53,526 | 3,034,219 | 1.69% |
| 交易性金融资产 | - | 502,635 | - | - | - | - | - | - | 313,840 | - | 816,475 | 1.63% |
| 债权投资 | - | - | - | - | 293,257 | - | - | 129,073 | 95,814 | - | 518,144 | 0.99% |
| 其他债权投资 | - | - | - | - | - | - | - | 204,304 | - | - | 204,304 | 1.01% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 127,316 | - | 127,316 | 4.63% |
| 拆入资金 | - | - | - | - | - | - | - | - | 140,199 | - | 140,199 | 2.80% |
| 吸收存款 | 382,309 | 11,454 | 12,118 | 25,812 | 73,670 | 76 | 24 | 187,097 | 347,019 | 39,578 | 1,079,157 | 0.49% |
| 应付债券 | - | - | - | - | - | - | - | - | 638,760 | - | 638,760 | 0.97% |
| 表外业务 | ||||||||||||
| - 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - | - | - | - | 335,131 | - | 335,131 | 2.36% |
| - 开出信用证 | - | - | - | - | - | - | - | - | 82,964 | - | 82,964 | 3.72% |
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | |||||||||||
| 2019年 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| 利息收入 | 7,492 | - | 10,622 | - | 53,198 | 50,872 | 40,901 | 33,046 | 37,923 | 3,147 | 237,201 | 1.77% |
| 利息支出 | 14,762 | 709 | 1,527 | 39 | 532 | 4 | 1 | 232 | 32,655 | 261 | 50,722 | 0.80% |
| 手续费及佣金收入 | - | - | 175 | 443 | 80 | - | - | - | 2,419 | 32 | 3,149 | 1.09% |
| 投资收益 | - | 6,204 | - | - | - | - | - | - | 2,129 | - | 8,333 | 0.40% |
| 其他业务收入 | - | 9,441 | - | - | - | - | - | - | - | - | 9,441 | 42.71% |
| 业务及管理费 | 1,024 | - | - | - | - | 6,245 | - | - | - | - | 7,269 | 0.28% |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第118页
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | |||||||||||
| 2018年12月31日 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 51,039 | - | 51,039 | 0.54% |
| 应收利息 | 226 | - | 581 | - | 2,222 | 1,474 | 1,248 | 888 | 495 | 162 | 7,296 | 0.45% |
| 发放贷款和垫款 | 168,030 | - | 400,000 | - | 571,326 | 693,000 | 587,000 | 336,180 | 66,420 | 56,047 | 2,878,003 | 2.10% |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 10,101 | - | 10,101 | 0.02% |
| 应收款项类投资 | - | - | - | - | 593,707 | - | - | 148,406 | - | - | 742,113 | 2.93% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 43,327 | - | 43,327 | 4.78% |
| 拆入资金 | - | - | - | - | - | - | - | - | 102,948 | - | 102,948 | 3.45% |
| 吸收存款 | 364,050 | 81,215 | 221,896 | 34,140 | 262,252 | 4 | 6 | 12,647 | 111,477 | 10,124 | 1,097,811 | 0.57% |
| 应付利息 | 2,653 | 7 | 853 | 4 | 177 | - | - | 1 | 712 | 72 | 4,479 | 0.16% |
| 应付债券 | - | - | - | - | - | - | - | - | 289,292 | - | 289,292 | 0.56% |
| 其他负债 | - | 2,552 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,552 | 0.19% |
| 表外业务 | ||||||||||||
| - 银行承兑汇票 | - | - | 713,854 | - | 32,000 | - | - | - | 225,500 | - | 971,354 | 9.65% |
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | |||||||||||
| 2018年 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 |
| 利息收入 | 4,324 | 6,854 | 20,185 | - | 62,733 | 43,135 | 35,529 | 31,209 | 9,120 | 2,353 | 215,442 | 1.79% |
| 利息支出 | 11,421 | 3,716 | 2,567 | 83 | 1,240 | 2 | 6 | 343 | 9,590 | 3,951 | 32,919 | 0.60% |
| 手续费及佣金收入 | 347 | 23 | 714 | 80 | 26 | - | - | - | 384 | 41 | 1,615 | 0.69% |
| 其他业务收入 | - | 6,458 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,458 | 35.93% |
2019年度，本集团无向上述关联方进行的信贷资产转让 (2018年：无) 。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第119页
(3) 子公司之间的交易
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 年末余额： | ||
| 同业及其他金融机构存放款项 | 102,101 | 100,102 |
| 应付利息 | - | 159 |
| 2019年 | 2018年 | |
| 本年交易： | ||
| 利息收入 | 243 | 411 |
| 利息支出 | 1,441 | 2,712 |
| 手续费及佣金支出 | 112 | 172 |
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
(4) 关键管理人员薪酬
| 2019年 | 2018年 | |
| 关键管理人员薪酬 | 16,859 | 15,118 |
58. 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第120页
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出)」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出)」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第121页
本集团
| 2019年 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 营业收入 | |||||
| 对外利息净收入 | 5,683,160 | 394,612 | 1,012,545 | - | 7,090,317 |
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (1,883,029) | 3,114,683 | (1,231,654) | - | - |
| 利息净收入 / (支出) | 3,800,131 | 3,509,295 | (219,109) | - | 7,090,317 |
| 手续费及佣金净收入 | 104,099 | 87,642 | 7,177 | - | 198,918 |
| 投资净收益 | - | - | 2,106,209 | 2,075 | 2,108,284 |
| 公允价值变动净损失 | - | - | (813,206) | - | (813,206) |
| 其他收益 | 12,636 | 17,450 | 17,271 | 189 | 47,546 |
| 汇兑净收益 | 66,680 | 55 | (10,430) | - | 56,305 |
| 其他业务收入 | 5,344 | 15,806 | 953 | - | 22,103 |
| 资产处置收益 | 3,067 | 14,949 | 905 | - | 18,921 |
| 营业收入合计 | 3,991,957 | 3,645,197 | 1,089,770 | 2,264 | 8,729,188 |
| 税金及附加 | (71,277) | (17,642) | (2,317) | - | (91,236) |
| 业务及管理费 | (665,351) | (1,751,242) | (223,341) | (544) | (2,640,478) |
| 信用减值损失 | (1,920,223) | (665,531) | (112,145) | - | (2,697,899) |
| 资产减值损失 | (156,551) | (5,024) | - | - | (161,575) |
| 其他业务支出 | (69) | (186) | (629) | (1) | (885) |
| 营业支出合计 | (2,813,471) | (2,439,625) | (338,432) | (545) | (5,592,073) |
| 营业利润 | 1,178,486 | 1,205,572 | 751,338 | 1,719 | 3,137,115 |
| 加：营业外收入 | 1,868 | 234 | 362 | 1,525 | 3,989 |
| 减：营业外支出 | (15,513) | (10,755) | (36) | (4,328) | (30,632) |
| 利润总额 | 1,164,841 | 1,195,051 | 751,664 | (1,084) | 3,110,472 |
| 其他分部信息 | |||||
| - 折旧及摊销 | 49,165 | 239,648 | 14,508 | - | 303,321 |
| - 资本性支出 | 46,895 | 228,583 | 13,838 | - | 289,316 |
| 2019年12月31日 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 分部资产 | 139,015,020 | 62,568,518 | 138,422,952 | 5,200 | 340,011,690 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | 1,655,694 | 1,655,694 |
| 资产合计 | 139,015,020 | 62,568,518 | 138,422,952 | 1,660,894 | 341,667,384 |
| 分部负债 / 负债合计 | 98,181,825 | 126,358,227 | 91,645,809 | 219,824 | 316,405,685 |
| 表外信贷承诺 | 22,583,769 | 1,494,357 | - | - | 24,078,126 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第122页
| 2018年 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 营业收入 | |||||
| 对外利息净收入 | 4,057,136 | 405,053 | 2,067,660 | - | 6,529,849 |
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (1,001,891) | 2,798,755 | (1,796,864) | - | - |
| 利息净收入 | 3,055,245 | 3,203,808 | 270,796 | - | 6,529,849 |
| 手续费及佣金净收入 | 70,307 | 75,903 | 2,935 | - | 149,145 |
| 其他收益 | 10,813 | 16,832 | 17,432 | 157 | 45,234 |
| 投资净收益 | - | - | 630,204 | 2,015 | 632,219 |
| 公允价值变动净收益 | - | - | 55,560 | - | 55,560 |
| 汇兑净收益 | - | - | 26,589 | - | 26,589 |
| 其他业务收入 | 3,795 | 12,848 | 1,329 | - | 17,972 |
| 资产处置收益 | 955 | 4,318 | 232 | - | 5,505 |
| 营业收入合计 | 3,141,115 | 3,313,709 | 1,005,077 | 2,172 | 7,462,073 |
| 税金及附加 | (55,458) | (16,101) | (7,990) | - | (79,549) |
| 业务及管理费 | (588,280) | (1,617,046) | (199,572) | (430) | (2,405,328) |
| 资产减值损失 | (1,375,544) | (517,323) | (39,424) | - | (1,932,291) |
| 其他业务支出 | (34) | (260) | (162) | (1) | (457) |
| 营业支出合计 | (2,019,316) | (2,150,730) | (247,148) | (431) | (4,417,625) |
| 营业利润 | 1,121,799 | 1,162,979 | 757,929 | 1,741 | 3,044,448 |
| 加：营业外收入 | 4,640 | 246 | 398 | 1,407 | 6,691 |
| 减：营业外支出 | (15,038) | (4,398) | (465) | (2,070) | (21,971) |
| 利润总额 | 1,111,401 | 1,158,827 | 757,862 | 1,078 | 3,029,168 |
| 其他分部信息 | |||||
| - 折旧及摊销 | 55,363 | 250,426 | 13,482 | - | 319,271 |
| - 资本性支出 | 42,512 | 192,294 | 10,352 | - | 245,158 |
| 2018年12月31日 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 分部资产 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 5,206 | 293,143,436 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | 997,729 | 997,729 |
| 资产合计 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 1,002,935 | 294,141,165 |
| 分部负债 / 负债合计 | 89,295,492 | 112,203,706 | 71,292,701 | 6,505 | 272,798,404 |
| 表外信贷承诺 | 21,752,539 | 1,206,841 | - | - | 22,959,380 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第123页
59. 风险管理
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。
本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。
(1) 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。
(a) 信用风险管理
董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。信贷管理部及风险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、国际业务部、金融市场中心及投资理财部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。
除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第124页
(b) 预期信用损失计量——对参数、假设及估计技术的说明
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法
履行其偿付义务的可能性（违约的定义参见附注3、(4) ）。
- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。
本报告期内，本集团估计技术或关键假设未发生重大变化。
已发生信用减值的公司类贷款和垫款减值损失计量采用现金流贴现法，如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
- 借款人经营计划的可持续性；- 当发生财务困难时提高业绩的能力；- 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；- 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及- 预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第125页
(c) 预期信用损失中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括国内生产总值同比、人民币贷款同比、居民消费价格指数同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第126页
(d) 最大信用风险敞口
下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
本集团
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 存放中央银行款项 | 25,204,574 | 26,164,431 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,568,788 | 9,411,288 |
| 拆出资金 | 6,762,843 | 4,040,374 |
| 交易性金融资产 | 28,521,327 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | 20,023 | 15,207 |
| 买入返售金融资产 | 2,262,669 | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 170,995,529 | 130,756,019 |
| 债权投资 | 52,282,414 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 20,229,074 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 31,688,875 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 |
| 其他 | 124,512 | 27,486 |
| 合计 | 312,971,753 | 274,971,519 |
| 表外信贷承诺 | 24,078,126 | 22,959,380 |
| 最大信用风险敞口 | 337,049,879 | 297,930,899 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第127页
(e) 金融工具信用质量分析
截至2019年12月31日，金融工具风险阶段划分如下：
本集团
| 账面价值 | 预期信用减值准备 | |||||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 以摊余成本计量的金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,042,449 | - | - | 26,042,449 | - | - | - | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,574,976 | - | - | 6,574,976 | (6,188) | - | - | (6,188) |
| 拆出资金 | 6,769,586 | - | - | 6,769,586 | (6,743) | - | - | (6,743) |
| 买入返售金融资产 | 2,266,322 | - | - | 2,266,322 | (3,653) | - | - | (3,653) |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | ||||||||
| - 公司贷款和垫款 | 116,900,499 | 9,699,777 | 2,016,890 | 128,617,166 | (3,850,714) | (1,547,199) | (1,357,076) | (6,754,989) |
| - 个人贷款和垫款 | 43,208,690 | 1,977,478 | 598,606 | 45,784,774 | (579,073) | (425,244) | (352,008) | (1,356,325) |
| 债权投资 | 52,449,377 | - | 50,000 | 52,499,377 | (189,573) | - | (27,390) | (216,963) |
| 其他 (注 (ii)) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 82,922 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (52,636) |
| 合计 | 254,211,899 | 11,677,255 | 2,665,496 | 268,637,572 | (4,635,944) | (1,972,443) | (1,736,474) | (8,397,497) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第128页
| 账面价值 | 预期信用减值准备 | |||||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产： | ||||||||
| 发放贷款和垫款 | ||||||||
| - 票据贴现 | 4,704,903 | - | - | 4,704,903 | (2,813) | - | - | (2,813) |
| 其他债权投资 | 19,866,683 | 322,473 | 39,918 | 20,229,074 | (30,702) | (87,765) | (13,500) | (131,967) |
| 合计 | 24,571,586 | 322,473 | 39,918 | 24,933,977 | (33,515) | (87,765) | (13,500) | (134,780) |
| 表外信贷承诺 | 24,060,200 | 17,819 | 107 | 24,078,126 | (208,602) | (839) | (16) | (209,457) |
注：
(i) 本集团发放贷款和垫款的抵押物主要为土地、房屋及建筑物等。
(ii) 其他包括其他资产中的其他应收款，采用简化方法确认减值准备，因此不适用三阶段划分。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第129页
截至2018年12月31日，本集团发放贷款和垫款、存放同业及其他金融机构款项及拆出资金 (「存拆放同业及其他金融机构款项」) 、买入返售金融资产和金融投资按信贷质量的分布列示如下：
| 2018年12月31日 | ||||
| 发放 贷款和垫款 | 存拆放 同业及其他 金融机构款项 | 买入返售 金融资产 | 金融投资 | |
| (注(ii)) | ||||
| 已减值 | ||||
| 按单项方式评估 | ||||
| 已出现减值总额 | 1,096,706 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (740,877) | - | - | - |
| 净额 | 355,829 | - | - | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 按组合方式评估 | ||||
| 已出现减值总额 | 1,047,004 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (789,571) | - | - | - |
| 净额 | 257,433 | - | - | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 已逾期未减值 (注 (i)) | ||||
| 逾期3个月以内 (含3个月) | 1,345,431 | - | - | - |
| 总额 | 1,345,431 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (188,540) | - | - | - |
| 净额 | 1,156,891 | - | - | - |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 未逾期未减值 | ||||
| 总额 | 133,484,807 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,268,438 |
| 减值损失准备 | (4,498,941) | - | - | (248,619) |
| 净额 | 128,985,866 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,019,819 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 账面价值 | 130,756,019 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,019,819 |
注：
(i) 于2018年12月31日，本集团已逾期未减值公司贷款和垫款的本金为人民币11.02
亿元，其中抵质押物涵盖部分为人民币8.42亿元，这部分贷款和垫款所对应抵押物的公允价值为人民币15.51亿元。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第130页
上述抵押物的公允价值是管理层根据抵押物处置经验和目前市场状况对最新可得的外部评估价值进行调整的基础上确定的。
(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产中的非股权投资、持有至到期投资及应收款项类投资。
(f) 债权性证券投资按评级分布列示如下：
评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团
| 2019年12月31日 | ||||||
| 未评级 | AAA | AA | A | A以下 | 合计 | |
| 政府 | - | 46,671,428 | - | - | - | 46,671,428 |
| 政策性银行 | - | 11,036,629 | - | - | - | 11,036,629 |
| 同业及其他金融机构 | - | 8,995,498 | 2,426,275 | 191,844 | - | 11,613,617 |
| 企业 | 28,000 | 3,795,824 | 1,966,815 | 20,850 | 64,191 | 5,875,680 |
| 小计 | 28,000 | 70,499,379 | 4,393,090 | 212,694 | 64,191 | 75,197,354 |
| 应计利息 | 1,267,232 | |||||
| 减：以摊余成本计量的金融 资产减值准备 | (40,647) | |||||
| 总计 | 76,423,939 | |||||
| 2018年12月31日 | ||||||
| 未评级 | AAA | AA | A | A以下 | 合计 | |
| 政府 | - | 25,893,751 | - | - | - | 25,893,751 |
| 政策性银行 | - | 11,813,381 | - | - | - | 11,813,381 |
| 同业及其他金融机构 | - | 7,287,981 | 1,951,734 | 187,436 | - | 9,427,151 |
| 企业 | - | 4,274,499 | 4,498,770 | 79,224 | 103,840 | 8,956,333 |
| 总计 | - | 49,269,612 | 6,450,504 | 266,660 | 103,840 | 56,090,616 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第131页
(2) 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。风险管理与关联交易控制委员会负责在董事会的授权范围内审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。
本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、国际业务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。
本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账户，其他则记入银行账户。
本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。
敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第132页
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。
(a) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(i)重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分布：
| 本集团 | ||||||
| 2019年12月31日 | ||||||
| 合计 | 不计息 | 3个月内 (含３个月) | 3个月至1年 (含１年) | 1年至5年 (含５年) | ５年以上 | |
| 资产 | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,042,449 | 956,972 | 25,085,477 | - | - | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 6,568,788 | 20,145 | 6,288,153 | 260,490 | - | - |
| 拆出资金 | 6,762,843 | 50,867 | 5,508,735 | 1,203,241 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 2,262,669 | - | 2,262,669 | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 170,995,529 | 397,837 | 120,829,759 | 40,064,323 | 7,704,342 | 1,999,268 |
| 金融投资 (注 (ii)) | 122,603,563 | 5,200 | 35,987,960 | 9,631,546 | 52,051,134 | 24,927,723 |
| 其他 | 6,431,543 | 6,420,393 | 11,150 | - | - | - |
| 资产总额 | 341,667,384 | 7,851,414 | 195,973,903 | 51,159,600 | 59,755,476 | 26,926,991 |
| ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | |
| 负债 | ||||||
| 向中央银行借款 | 2,341,608 | - | 2,341,608 | - | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,748,170 | 14,200 | 1,898,003 | 835,967 | - | - |
| 拆入资金 | 5,010,613 | 20,340 | 1,861,654 | 3,128,619 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 17,371,888 | 13,259 | 17,358,629 | - | - | - |
| 吸收存款 | 218,805,639 | 63,497 | 125,893,256 | 45,954,704 | 46,881,332 | 12,850 |
| 应付债券 | 66,190,861 | 100,375 | 18,420,486 | 42,170,000 | 5,500,000 | - |
| 其他 | 3,936,906 | 3,919,865 | 17,041 | - | - | - |
| 负债总额 | 316,405,685 | 4,131,536 | 167,790,677 | 92,089,290 | 52,381,332 | 12,850 |
| ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | |
| 资产负债缺口 | 25,261,699 | 3,719,878 | 28,183,226 | (40,929,690) | 7,374,144 | 26,914,141 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第133页
| 本集团 | ||||||
| 2018年12月31日 | ||||||
| 合计 | 不计息 | 3个月内 (含３个月) | 3个月至1年 (含１年) | 1年至5年 (含５年) | ５年以上 | |
| 资产 | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,866,034 | 744,169 | 26,121,865 | - | - | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | - | 6,647,763 | 2,763,525 | - | - |
| 拆出资金 | 4,040,374 | - | 3,137,380 | 902,994 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | 3,518,031 | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 130,756,019 | - | 112,396,937 | 13,420,544 | 3,643,163 | 1,295,375 |
| 金融投资 (注 (ii)) | 112,025,019 | 5,200 | 27,898,074 | 29,156,649 | 32,839,583 | 22,125,513 |
| 其他 | 7,524,400 | 7,509,192 | 15,208 | - | - | - |
| 资产总额 | 294,141,165 | 8,258,561 | 179,735,258 | 46,243,712 | 36,482,746 | 23,420,888 |
| ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | |
| 负债 | ||||||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | - | 2,987,300 | - | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | - | 527,237 | 378,314 | - | - |
| 拆入资金 | 2,984,169 | - | 1,395,306 | 1,588,863 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | - | 14,547,989 | 230,999 | - | - |
| 吸收存款 | 192,610,288 | 62,105 | 118,421,372 | 42,262,420 | 31,864,391 | - |
| 应付债券 | 52,088,318 | - | 13,097,687 | 34,490,631 | 4,500,000 | - |
| 其他 | 6,443,790 | 5,674,542 | 539,679 | 229,569 | - | - |
| 负债总额 | 272,798,404 | 5,736,647 | 151,516,570 | 79,180,796 | 36,364,391 | - |
| ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | ----------- | |
| 资产负债缺口 | 21,342,761 | 2,521,914 | 28,218,688 | (32,937,084) | 118,355 | 23,420,888 |
注：
(i) 本集团于2019年12月31日及2018年12月31日的「3个月内(含3个月)」
发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款(扣除减值损失准备后)人民币33.38亿元及人民币17.59亿元
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
截至2019年
月
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第134页
(ii)利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于2019年12月31日及2018年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
| 本集团 | ||
| 按年度化计算净利息收入的变动 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 |
| (减少) / 增加 | 增加 / (减少) | |
| 收益率曲线平行上移100个基点 | (25,140) | 35,159 |
| 收益率曲线平行下移100个基点 | 25,140 | (35,159) |
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价或到期；在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立即重新定价或到期) ；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；及
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
截至2019年
月
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第135页
(b) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
| 本集团 | ||||
| 2019年12月31日 | ||||
| 人民币 | 美元 | 其他 | 合计 | |
| (折合人民币) | (折合人民币) | (折合人民币) | ||
| 资产 | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 25,988,183 | 54,212 | 54 | 26,042,449 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 5,984,405 | 527,507 | 56,876 | 6,568,788 |
| 拆出资金 | 4,234,125 | 2,075,419 | 453,299 | 6,762,843 |
| 买入返售金融资产 | 2,262,669 | - | - | 2,262,669 |
| 发放贷款和垫款 | 170,077,425 | 833,936 | 84,168 | 170,995,529 |
| 金融投资 (注 (i)) | 122,603,563 | - | - | 122,603,563 |
| 其他 | 6,431,543 | - | - | 6,431,543 |
| 资产总额 | 337,581,913 | 3,491,074 | 594,397 | 341,667,384 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 负债 | ||||
| 向中央银行借款 | 2,341,608 | - | - | 2,341,608 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,047,264 | 691,500 | 9,406 | 2,748,170 |
| 拆入资金 | 3,420,340 | 1,058,819 | 531,454 | 5,010,613 |
| 卖出回购金融资产款 | 17,371,888 | - | - | 17,371,888 |
| 吸收存款 | 217,176,308 | 1,586,878 | 42,453 | 218,805,639 |
| 应付债券 | 66,190,861 | - | - | 66,190,861 |
| 其他 | 3,901,441 | 17,141 | 18,324 | 3,936,906 |
| 负债总额 | 312,449,710 | 3,354,338 | 601,637 | 316,405,685 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 净头寸 | 25,132,203 | 136,736 | (7,240) | 25,261,699 |
| 表外信贷承诺 | 24,060,200 | 17,819 | 107 | 24,078,126 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第136页
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 人民币 | 美元 | 其他 | 合计 | |
| (折合人民币) | (折合人民币) | (折合人民币) | ||
| 资产 | ||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,814,150 | 47,166 | 4,718 | 26,866,034 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 8,948,135 | 338,807 | 124,346 | 9,411,288 |
| 拆出资金 | 1,350,000 | 2,690,374 | - | 4,040,374 |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | - | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 130,026,746 | 711,903 | 17,370 | 130,756,019 |
| 金融投资 (注 (i)) | 112,025,019 | - | - | 112,025,019 |
| 其他 | 7,506,191 | 17,999 | 210 | 7,524,400 |
| 资产总额 | 290,188,272 | 3,806,249 | 146,644 | 294,141,165 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 负债 | ||||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | - | - | 2,987,300 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 326,924 | 560,177 | 18,450 | 905,551 |
| 拆入资金 | 1,500,000 | 1,390,002 | 94,167 | 2,984,169 |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | - | - | 14,778,988 |
| 吸收存款 | 190,932,682 | 1,652,474 | 25,132 | 192,610,288 |
| 应付债券 | 52,088,318 | - | - | 52,088,318 |
| 其他 | 6,278,699 | 156,195 | 8,896 | 6,443,790 |
| 负债总额 | 268,892,911 | 3,758,848 | 146,645 | 272,798,404 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 净头寸 | 21,295,361 | 47,401 | (1) | 21,342,761 |
| 表外信贷承诺 | 21,413,955 | 1,420,030 | 125,395 | 22,959,380 |
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
| 本集团 | ||
| 税后利润及股东权益变动 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 |
| 增加 / (减少) | 增加 / (减少) | |
| 汇率上升100个基点 | 139 | 52 |
| 汇率下降100个基点 | (139) | (52) |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第137页
上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；- 报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动。因此上述敏感度分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响；- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
(3) 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。
董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。
本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。
本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第138页
(a) 到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
| 本集团 | ||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月至3个月 (含3个月) | 3个月至1年 (含1年) | 1年至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 20,419,281 | 5,623,168 | - | - | - | - | - | 26,042,449 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | 5,349,600 | 429,246 | 526,344 | 263,598 | - | - | 6,568,788 |
| 拆出资金 | - | - | 1,671,411 | 3,878,119 | 1,213,313 | - | - | 6,762,843 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 2,262,669 | - | - | - | - | 2,262,669 |
| 发放贷款和垫款 | 1,489,439 | 322,083 | 6,049,907 | 9,703,666 | 56,211,237 | 61,365,856 | 35,853,341 | 170,995,529 |
| 金融投资 (注 (i)) | 424,392 | - | 30,837,890 | 4,902,057 | 9,267,241 | 52,244,260 | 24,927,723 | 122,603,563 |
| 其他 | 5,705,753 | - | 310,522 | 2,855 | 7,729 | 86,226 | 318,458 | 6,431,543 |
| 资产总额 | 28,038,865 | 11,294,851 | 41,561,645 | 19,013,041 | 66,963,118 | 113,696,342 | 61,099,522 | 341,667,384 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第139页
| 本集团 | ||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月至3个月 (含3个月) | 3个月至1年 (含1年) | 1年至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 负债 | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 500,579 | 1,057 | 1,839,972 | - | - | 2,341,608 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 315,075 | 923,571 | 665,400 | 844,124 | - | - | 2,748,170 |
| 拆入资金 | - | - | 1,501,667 | 366,481 | 3,142,465 | - | - | 5,010,613 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 17,371,888 | - | - | - | - | 17,371,888 |
| 吸收存款 | - | 93,224,609 | 16,094,264 | 16,637,879 | 45,954,705 | 46,881,332 | 12,850 | 218,805,639 |
| 应付债券 | - | - | 399,060 | 18,731,971 | 41,459,455 | 5,600,375 | - | 66,190,861 |
| 其他 | 209,457 | - | 1,963,363 | 280,197 | 472,502 | 81,259 | 930,128 | 3,936,906 |
| 负债总额 | 209,457 | 93,539,684 | 38,754,392 | 36,682,985 | 93,713,223 | 52,562,966 | 942,978 | 316,405,685 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 净头寸 | 27,829,408 | (82,244,833) | 2,807,253 | (17,669,944) | (26,750,105) | 61,133,376 | 60,156,544 | 25,261,699 |
| 衍生金融工具的名义金额 | - | - | 1,000,000 | 900,000 | 2,027,000 | 6,350,000 | - | 10,277,000 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第140页
| 本集团 | ||||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月至3个月 (含3个月) | 3个月至1年 (含1年) | 1年至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 20,370,694 | 6,495,340 | - | - | - | - | - | 26,866,034 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | 3,668,762 | 987,000 | 1,992,000 | 2,763,526 | - | - | 9,411,288 |
| 拆出资金 | - | - | 1,436,366 | 1,701,014 | 902,994 | - | - | 4,040,374 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 3,518,031 | - | - | - | - | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 881,609 | 219,052 | 3,544,811 | 10,024,927 | 47,542,003 | 42,755,653 | 25,787,964 | 130,756,019 |
| 金融投资 (注 (i)) | 5,200 | - | 16,396,578 | 11,501,497 | 28,846,645 | 33,149,586 | 22,125,513 | 112,025,019 |
| 其他 | 5,273,267 | 2,816 | 443,175 | 629,349 | 757,401 | 72,097 | 346,295 | 7,524,400 |
| 资产总额 | 26,530,770 | 10,385,970 | 26,325,961 | 25,848,787 | 80,812,569 | 75,977,336 | 48,259,772 | 294,141,165 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第141页
| 本集团 | ||||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月至3个月 (含3个月) | 3个月至1年 (含1年) | 1年至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 负债 | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 42,000 | - | 2,945,300 | - | - | 2,987,300 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 361,465 | 20,625 | 145,147 | 378,314 | - | - | 905,551 |
| 拆入资金 | - | - | 579,487 | 815,820 | 1,588,862 | - | - | 2,984,169 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 14,547,989 | - | 230,999 | - | - | 14,778,988 |
| 吸收存款 | - | 86,873,504 | 16,443,843 | 15,166,130 | 42,262,420 | 31,864,391 | - | 192,610,288 |
| 应付债券 | - | - | 1,247,491 | 11,850,195 | 34,490,632 | 4,500,000 | - | 52,088,318 |
| 其他 | - | 178,994 | 2,036,659 | 638,600 | 1,423,719 | 1,218,393 | 947,425 | 6,443,790 |
| 负债总额 | - | 87,413,963 | 34,918,094 | 28,615,892 | 83,320,246 | 37,582,784 | 947,425 | 272,798,404 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 净头寸 | 26,530,770 | (77,027,993) | (8,592,133) | (2,767,105) | (2,507,677) | 38,394,552 | 47,312,347 | 21,342,761 |
| 衍生金融工具的名义金额 | - | - | - | - | 2,300,000 | 1,490,000 | - | 3,790,000 |
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可
供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限」类
别包括所有已发生信用减值 / 已减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值 / 未减值贷
截至2019年
月
日止年度财务报表
第142页
款归入「实时偿还」类别。金融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内 (含1个月) 的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。
(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
| 本集团 | ||||||||
| 2019年12月31日 | ||||||||
| 合约未折现 | 1个月内 | 1个月至3个 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | |||
| 账面价值 | 现金流量 | 实时偿还 | (含1个月) | 月 (含3个月) | (含1年) | (含5年) | 及无期限 | |
| 非衍生金融负债现金流量： | ||||||||
| － 向中央银行借款 | 2,341,608 | 2,376,577 | - | 503,438 | 13,605 | 1,859,534 | - | - |
| － 同业及其他金融机构存放款项 | 2,748,170 | 2,769,235 | 315,075 | 924,645 | 667,767 | 861,748 | - | - |
| － 拆入资金 | 5,010,613 | 5,095,632 | - | 1,502,731 | 367,619 | 3,225,282 | - | - |
| － 卖出回购金融资产款 | 17,371,888 | 17,381,034 | - | 17,381,034 | - | - | - | - |
| － 吸收存款 | 218,805,639 | 223,026,571 | 93,224,422 | 16,102,899 | 16,700,408 | 46,593,595 | 50,389,419 | 15,828 |
| － 应付债券 | 66,190,861 | 69,023,541 | - | 409,586 | 19,191,226 | 43,441,041 | 5,981,688 | - |
| 非衍生金融负债总额 | 312,468,779 | 319,672,590 | 93,539,497 | 36,824,333 | 36,940,625 | 95,981,200 | 56,371,107 | 15,828 |
| 以净额交割的衍生金融负债： | 17,040 | 18,890 | - | 555 | 1,059 | 4,177 | 13,099 | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第143页
| 本集团 | ||||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 合约未折现 | 1个月内 | 1个月至3个 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | |||
| 账面价值 | 现金流量 | 实时偿还 | (含1个月) | 月 (含3个月) | (含1年) | (含5年) | 及无期限 | |
| 非衍生金融负债现金流量： | ||||||||
| － 向中央银行借款 | 2,987,300 | 3,050,619 | - | 42,000 | 20,613 | 2,988,006 | - | - |
| － 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | 1,027,323 | 361,750 | 121,602 | 149,561 | 394,410 | - | - |
| － 拆入资金 | 2,984,169 | 3,050,421 | - | 582,106 | 822,079 | 1,646,236 | - | - |
| － 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,800,240 | - | 14,566,687 | - | 233,553 | - | - |
| － 吸收存款 | 192,610,288 | 198,187,075 | 87,047,615 | 16,599,359 | 15,614,977 | 43,788,634 | 35,136,490 | - |
| － 应付债券 | 52,088,318 | 55,260,288 | - | 1,296,027 | 12,218,450 | 36,920,611 | 4,825,200 | - |
| 非衍生金融负债总额 | 266,354,614 | 275,375,966 | 87,409,365 | 33,207,781 | 28,825,680 | 85,971,450 | 39,961,690 | - |
| 以净额交割的衍生金融负债： | 26,888 | 27,820 | - | 757 | 1,574 | 8,709 | 16,780 | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第144页
(4) 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险，主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接负责操作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹、支持及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有效并评估内控系统和合规情况。
(5) 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第145页
本集团根据原中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算的于2019年12月31日及2018年12月31日的资本充足率如下：
| 本集团 | ||
| 2019年 | 2018年 | |
| 12月31日 | 12月31日 | |
| 核心资本 | ||
| - 股本 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| - 资本公积可计入部分 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| - 其他综合收益 | 655,454 | 1,212,428 |
| - 盈余公积 | 2,680,911 | 2,159,026 |
| - 一般风险准备 | 4,545,255 | 4,092,349 |
| - 未分配利润 | 7,160,136 | 5,828,383 |
| - 可计入的少数股东权益 | 160,908 | 152,987 |
| 核心一级资本 | 24,576,179 | 20,666,616 |
| 核心一级资本扣除项目 | - | - |
| 核心一级资本净额 | 24,576,179 | 20,666,616 |
| 其他一级资本 | 21,454 | 20,398 |
| - 可计入的少数股东权益 | 21,454 | 20,398 |
| 一级资本净额 | 24,597,633 | 20,687,014 |
| 二级资本 | ||
| - 可计入的已发行二级资本工具 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| - 超额贷款损失准备 | 2,605,282 | 2,235,312 |
| - 可计入的少数股东权益 | 42,909 | 40,797 |
| 二级资本净额 | 4,148,191 | 3,776,109 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 总资本净额 | 28,745,824 | 24,463,123 |
| 风险加权资产合计 | 234,559,480 | 194,974,970 |
| 核心一级资本充足率 | 10.48% | 10.60% |
| 一级资本充足率 | 10.49% | 10.61% |
| 资本充足率 | 12.26% | 12.55% |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第146页
60. 公允价值
(1) 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第147页
(2) 按公允价值入账的金融资产
下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：
| 本集团 | ||||
| 2019年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| － 投资基金 | - | 21,565,548 | - | 21,565,548 |
| － 资产管理计划 | - | - | 15,959,753 | 15,959,753 |
| － 债券 | - | 10,130,536 | - | 10,130,536 |
| － 受益权转让计划 | - | - | 2,250,822 | 2,250,822 |
| － 金融机构理财产品 | - | - | 180,216 | 180,216 |
| 其他债权投资 | ||||
| － 债券 | - | 20,229,074 | - | 20,229,074 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| － 股权投资 | - | - | 5,200 | 5,200 |
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款 | - | - | 4,704,903 | 4,704,903 |
| 衍生金融资产 | - | 20,023 | - | 20,023 |
| 合计 | - | 51,945,181 | 23,100,894 | 75,046,075 |
| 本集团 | ||||
| 2019年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | - | 17,040 | - | 17,040 |
| 合计 | - | 17,040 | - | 17,040 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第148页
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 | ||||
| - 债券 | - | 8,353,039 | - | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | - | 15,207 | - | 15,207 |
| 可供出售金融资产 | ||||
| - 资产管理计划 | - | - | 18,150,200 | 18,150,200 |
| - 债券 | - | 13,465,675 | - | 13,465,675 |
| - 投资基金 | - | 12,594,279 | - | 12,594,279 |
| - 受益权转让计划 | - | - | 73,000 | 73,000 |
| 合计 | - | 34,428,200 | 18,223,200 | 52,651,400 |
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | - | 26,888 | - | 26,888 |
| 合计 | - | 26,888 | - | 26,888 |
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第149页
(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：
| 本集团 | |||||||||||
| 本年利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 对于年末持 有的资产， 计入损益的 | |||||||||
| 2019年 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 计入损益 | 计入 其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 年末余额 | 当年未实现 利得/(损失) |
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| - 资产管理计划 | 18,685,783 | - | - | 514,718 | - | 8,755,033 | - | - | (11,995,781) | 15,959,753 | (321,868) |
| - 受益权转让计划 | 73,000 | - | - | 56,683 | - | 2,186,352 | - | - | (65,213) | 2,250,822 | 25,470 |
| - 金融机构理财产品 | - | - | - | 511 | - | 240,216 | - | - | (60,511) | 180,216 | 216 |
| 其他权益工具投资 | |||||||||||
| - 股权投资 | 5,200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,200 | - |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 6,146,819 | - | - | 239,935 | (3,436) | 7,600,063 | - | (2,034,473) | (7,244,005) | 4,704,903 | 1,709 |
| 合计 | 24,910,802 | - | - | 811,847 | (3,436) | 18,781,664 | - | (2,034,473) | (19,365,510) | 23,100,894 | (294,473) |
| 本集团 | |||||||||||
| 本年利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 对于年末持 有的资产， 计入损益的 | |||||||||
| 2018年 | 年初余额 | 转入第三层级 | 转出第三层级 | 计入损益 | 计入 其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 年末余额 | 当年未实现 利得/(损失) |
| 可供出售金融资产 | |||||||||||
| - 资产管理计划 | 8,229,828 | - | - | 380,625 | 668,837 | 18,897,742 | - | - | (10,026,832) | 18,150,200 | - |
| - 受益权转让计划 | 308,518 | - | - | (43,390) | (3,518) | 100,000 | - | - | (288,610) | 73,000 | - |
| - 金融机构理财产品 | 4,852,389 | - | - | 101,360 | (38,389) | 1,700,000 | - | - | (6,615,360) | - | - |
| 合计 | 13,390,735 | - | - | 438,595 | 626,930 | 20,697,742 | - | - | (16,930,802) | 18,223,200 | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第150页
(3) 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(a) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同
业及其他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。
(b) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及应收款项类投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及应收款项类投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(c) 以摊余成本计量的债券金融投资及持有至到期投资
以摊余成本计量的债券金融投资及持有至到期投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征(如信用风险、到期日和收益率) 的证券产品报价为依据。
(d) 可供出售股权投资
可供出售股权投资为非上市股权，这些投资不存在活跃市场，其公允价值难以可靠计量。
(e) 吸收存款
支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
(f) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第151页
下表列示了以摊余成本计量的债权投资、持有至到期投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次的披露：
本集团及本行
| 2019年12月31日 | |||||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 金融资产 | |||||
| 债权投资 - 债券 | 46,064,331 | 47,390,921 | - | 47,390,921 | - |
| 合计 | 46,064,331 | 47,390,921 | - | 47,390,921 | - |
| 金融负债 | |||||
| 应付债券 | |||||
| - 同业存单 | 58,090,486 | 58,024,951 | - | 58,024,951 | - |
| - 债务证券 | 8,100,375 | 8,049,663 | - | 8,049,663 | - |
| 合计 | 66,190,861 | 66,074,614 | - | 66,074,614 | - |
| 2018年12月31日 | |||||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 金融资产 | |||||
| 持有至到期投资 - 债券 | 34,271,902 | 35,078,906 | - | 35,078,906 | - |
| 合计 | 34,271,902 | 35,078,906 | - | 35,078,906 | - |
| 金融负债 | |||||
| 应付债券 | |||||
| - 同业存单 | 47,588,318 | 47,678,354 | - | 47,678,354 | - |
| - 债务证券 | 4,500,000 | 4,541,558 | - | 4,541,558 | - |
| 合计 | 52,088,318 | 52,219,912 | - | 52,219,912 | - |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第152页
61. 承担及或有事项
(1) 表外信贷承诺
本集团的表外信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 贷款承诺 | 5,174,533 | 7,791,988 | 5,077,354 | 7,710,335 |
| 其中：原贷款合同到期日为1年以内 (含1年) | 66,262 | 543,020 | 3,252 | 501,068 |
| 原贷款合同到期日为1年以上 | 5,108,271 | 7,248,968 | 5,074,102 | 7,209,267 |
| 信用卡承诺 | 1,383,547 | 451,820 | 1,383,547 | 451,820 |
| 小计 | 6,558,080 | 8,243,808 | 6,460,901 | 8,162,155 |
| 银行承兑汇票 | 14,187,818 | 10,070,984 | 13,885,717 | 9,858,398 |
| 开出信用证 | 2,231,814 | 3,152,190 | 2,231,814 | 3,152,190 |
| 开出保函 | 1,100,414 | 1,492,398 | 1,096,702 | 1,132,540 |
| 合计 | 24,078,126 | 22,959,380 | 23,675,134 | 22,305,283 |
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。
表外信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注36。
(2) 信贷风险加权金额
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 或有负债及承诺的信贷风险加权金额 | 12,282,082 | 12,201,234 | 12,171,148 | 11,953,214 |
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第153页
(3) 经营租赁承诺
于资产负债表日，根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议，须在以下期间支付的最低租赁付款额为：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 一年以内 (含一年) | 53,036 | 50,622 | 38,816 | 36,125 |
| 一年以上五年以内 (含五年) | 133,187 | 121,223 | 104,118 | 91,966 |
| 五年以上 | 16,284 | 15,845 | 14,665 | 14,772 |
| 合计 | 202,507 | 187,690 | 157,599 | 142,863 |
(4) 资本承诺
于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 已订约但未支付 | 247,068 | 294,795 |
| 已授权但未订约 | 58,100 | 3,477 |
| 合计 | 305,168 | 298,272 |
(5) 未决诉讼
于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
(6) 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第154页
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 债券承兑承诺 | 6,192,131 | 4,717,369 |
| 合计 | 6,192,131 | 4,717,369 |
(7) 抵 / 质押资产
本集团
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 债权投资 | 11,035,345 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 7,343,359 | 不适用 |
| 交易性金融资产 | 334,490 | 不适用 |
| 发放贷款和垫款 | 2,127,513 | 3,353,586 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 1,063,794 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 11,395,628 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 3,806,683 |
| 合计 | 20,840,707 | 19,619,691 |
截至2019年
月
日止年度财务报表
第155页
本行
| 2019年 12月31日 | 2018年 12月31日 | |
| 债权投资 | 11,035,345 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 7,343,359 | 不适用 |
| 交易性金融资产 | 334,490 | 不适用 |
| 发放贷款和垫款 | 2,009,527 | 3,353,586 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 1,063,794 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 11,395,628 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 3,806,683 |
| 合计 | 20,722,721 | 19,619,691 |
本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、吸收存款及向中央银行借款等的质押物。
本集团根据部分买入返售协议的条款，在买入返售业务中接受的部分抵质押资产可以出售或再次抵押。于2019年12月31日，该等抵质押资产的公允价值为零 (2018年12月31日：人民币9.62亿元) 。于2019年12月31日，本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵质押资产 (2018年12月31日：无) 。
62. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、受益权转让计划、资产支持证券以及投资基金。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第156页
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
| 本集团 | ||||
| 2019年12月31日 | ||||
| 交易性 金融资产 | 债权投资 | 账面价值 | 最大 损失敞口 | |
| 资产管理计划 | 13,743,452 | 520,808 | 14,264,260 | 14,264,260 |
| 投资基金 | 21,565,548 | - | 21,565,548 | 21,565,548 |
| 受益权转让计划 | 2,250,822 | 2,989,993 | 5,240,815 | 5,240,815 |
| 金融机构理财产品 | 180,216 | - | 180,216 | 180,216 |
| 资产支持证券 | - | 1,163,113 | 1,163,113 | 1,163,113 |
| 合计 | 37,740,038 | 4,673,914 | 42,413,952 | 42,413,952 |
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 可供出售 金融资产 | 应收款项类 投资 | 账面价值 | 最大 损失敞口 | |
| 资产管理计划 | 18,150,200 | 17,315,646 | 35,465,846 | 35,465,846 |
| 投资基金 | 12,594,279 | - | 12,594,279 | 12,594,279 |
| 受益权转让计划 | 73,000 | 5,255,118 | 5,328,118 | 5,328,118 |
| 资产支持证券 | 272,579 | - | 272,579 | 272,579 |
| 合计 | 31,090,058 | 22,570,764 | 53,660,822 | 53,660,822 |
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。
(2) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于2019年12月31日及2018年12月31日，本集团应收取的手续费金额均不重大。
于2019年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币258.59亿元 (2018年12月31日：人民币219.25亿元) 。
截至2019年
月
日止年度财务报表
第157页
(3) 本集团于1月1日之后发起但于12月31日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构
化主体
2019年度，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金收入为人民币2,119.67万元 (2018年：人民币2,863.00万元) 。
2019年度，本集团在2019年1月1日后发行并在2019年12月31日前到期的非保本理财产品发行总量为人民币511.04亿元 (2018年：人民币343.11亿元) 。
63. 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于2019年12月31日，本集团的委托贷款余额为人民币37.00亿元 (2018年12月31日：人民币46.37亿元) 。
64. 资产负债表日后事项
(1) 2020年3月5日，本行发行青岛农村商业银行股份有限公司2020年小型微型企业贷款专项金融债券（第一期），本期发行规模为人民币30.00亿元，票面年利率为3.03%，期限为3年。
(2) 对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估
新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本行将切实贯彻落实由中国人民银行、财政部、银保监会、证监会和国家外汇管理局共同发布的《关于进一步强化金融支持防控新型冠状病毒感染肺炎疫情的通知》的各项要求，强化金融对疫情防控工作的支持。
肺炎疫情将对部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本行信贷资产和投资资产的资产质量或资产收益水平，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。
本行将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本行财务状况、经营成果等方面的影响。截至本财务报表批准日，该评估工作尚在进行当中。
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
65. 上年比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
截至2019年
月
日止年度财务报表补充资料
第1页
青岛农村商业银行股份有限公司
财务报表补充资料2019年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：
本集团
| 注 | 2019年 | 2018年 | |
| 非经常性损益净额： | |||
| 非流动资产处置收益 | 18,921 | 5,505 | |
| 政府补助 | 47,589 | 45,300 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||
| - 清理睡眠户净支出 | (1,250) | (622) | |
| - 抵债资产变现净支出 | (22,839) | (13,234) | |
| - 诉讼案件损失 | - | (141) | |
| - 其他净损失 | (2,597) | (1,349) | |
| 非经常性损益净额 | (1) | 39,824 | 35,459 |
| 减：以上各项对所得税的影响 | (2) | (10,541) | (9,057) |
| 合计 | 29,283 | 26,402 | |
| 其中： | |||
| 影响母公司股东净利润的非经常性损益 | 16,187 | 15,753 | |
| 影响少数股东损益的非经常性损益 | 13,096 | 10,649 |
注：
(1) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债
截至2019年
月
日止年度财务报表补充资料
第2页
权投资取得的投资收益，委托贷款手续费收入和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他净收益中的
罚款支出不能在税前抵扣。
2 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第9 号”) 计算的每股收益如下：
| 本集团 | |||
| 注 | 2019年 | 2018年 | |
| 普通股加权平均数 (千股) | (1) | 5,416,667 | 5,000,000 |
| 扣除非经常性损益前 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.52 | 0.48 | |
| 扣除非经常性损益后 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 2,808,611 | 2,403,253 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.52 | 0.48 | |
由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
截至2019年
月
日止年度财务报表补充资料
第3页
(1) 普通股加权平均数 (千股)
| 2019年 | 2018年 | |
| 年初普通股股数 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 新增普通股加权平均数 | 416,667 | - |
| 普通股加权平均数 | 5,416,667 | 5,000,000 |
3 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
| 2019年 | 2018年 | |
| 归属于母公司普通股股东的年末净资产 | 24,415,271 | 20,513,629 |
| 归属于母公司普通股股东的加权净资产 | 22,808,895 | 18,814,084 |
| 扣除非经常性损益前 | ||
| - 归属于母公司普通股股东的净利润 | 2,824,798 | 2,419,006 |
| - 加权平均净资产收益率 | 12.38% | 12.86% |
| 扣除非经常性损益后 | ||
| - 归属于母公司普通股股东的净利润 | 2,808,611 | 2,403,253 |
| - 加权平均净资产收益率 | 12.31% | 12.77% |