青岛农村商业银行股份有限公司Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
（股票代码：002958）
2019年半年度报告
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第一节 重要提示、目录及释义
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长贾承刚先生及计划财务部负责人袁文波女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本行第三届董事会第六次会议于2019年8月20日审议通过了《2019年半年度报告》正文及摘要。应出席本次会议的董事12人，实际出席会议的董事8人。姜俊平董事授权委托王珍琳董事代为出席，刘宗波董事授权委托贾承刚董事代为出席并表决，胡文明董事授权委托王珍琳董事代为出席并表决，栾丕强董事授权委托商有光董事代为出席并表决。本行半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及本行所属子公司的合并报表数据。本行半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅第五节经营情况讨论与分析中有关风险管理的相关内容。
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目 录
第一节 重要提示、目录及释义 ...... 1
第二节 公司简介 ...... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 5
第四节 公司业务概要 ...... 8
第五节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第六节 重要事项 ...... 54
第七节 股份变动及股东情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 68
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 69
第十节 财务报告 ...... 70
第十一节 备查文件目录 ...... 71
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释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
| 本行/青岛农商银行/本公司/我们 | 指 | 青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支机构（倘文义所需） |
| 普通股/A股 | 指 | 在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股票，是境内上市内资股 |
| 股东/股东大会 | 指 | 本行股东、股东大会 |
| 董事/董事会 | 指 | 本行董事、董事会 |
| 监事/监事会 | 指 | 本行监事、监事会 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 人民银行/央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 中国银监会/银监会 | 指 | 中国银行业监督管理委员会，已并入中国银行保险监督管理委员会 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期、报告期内 | 指 | 自2019年1月1日起至2019年6月30日止的期间 |
| 报告期末 | 指 | 2019年6月30日 |
| 日照蓝海村镇银行 | 指 | 日照蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 指 | 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 指 | 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 指 | 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 指 | 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 指 | 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 指 | 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 指 | 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 |
本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。
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第二节 公司简介
一、公司信息
| 股票简称 | 青农商行 | 股票代码 | 002958 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 中文名称 | 青岛农村商业银行股份有限公司 | ||
| 中文简称 | 青农商行 | ||
| 外文名称（如有） | Qingdao Rural Commercial Bank Corporation | ||
| 外文名称缩写（如有） | QRCB | ||
| 法定代表人 | 刘仲生 | ||
| 注册地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 办公地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 266061 | ||
| 公司网址 | www.qrcb.com.cn | ||
| 电子邮箱 | qrcb@qrcb.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 隋功新 |
| 联系地址 | 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼 |
| 电话 | 0532-66957767 |
| 传真 | 0532-85933800 |
| 电子信箱 | qrcb@qrcb.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 青岛农村商业银行股份有限公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91370200599001594B |
| 上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东变动情况 | 本行无控股股东 |
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 | 2017年1-6月 |
| 营业收入 | 4,294,591 | 3,338,282 | 28.65% | 2,864,313 |
| 利润总额 | 1,608,624 | 1,632,692 | (1.47%) | 1,426,228 |
| 净利润 | 1,422,967 | 1,261,879 | 12.77% | 1,112,453 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | 12.88% | 1,118,217 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,405,076 | 1,242,956 | 13.04% | 1,101,396 |
| 经营活动（使用）/产生的现金流量净额 | (5,637,016) | (4,232,213) | 33.19% | 3,465,786 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.25 | 8.00% | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） | 0.27 | 0.25 | 8.00% | 0.22 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.27 | 0.25 | 8.00% | 0.22 |
| 扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） | 0.27 | 0.25 | 8.00% | 0.22 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.46% | 6.99% | 下降0.53个百分点 | 7.19% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 6.41% | 6.93% | 下降0.52个百分点 | 7.08% |
| 项目 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 本报告期末比上年末增减 | 2017年 12月31日 |
| 资产总额 | 318,693,676 | 294,141,165 | 8.35% | 251,054,239 |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 136,973,948 | 22.15% | 112,444,559 |
| 负债总额 | 295,040,437 | 272,798,404 | 8.15% | 233,135,655 |
| 吸收存款 | 213,136,219 | 192,610,288 | 10.66% | 173,935,299 |
| 归属于母公司股东的净资产 | 22,822,257 | 20,513,629 | 11.25% | 17,114,539 |
注：1.营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、其他收益、投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益、其他业务收入和资产处置收益。
2.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。
二、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用。
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
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不适用。
（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
三、非经常性损益项目及金额
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 |
| 非流动资产处置收益/(损失) | 833 | 4,619 | (202) |
| 政府补助 | 17,448 | 19,767 | 20,532 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | (339) | (6,036) | 3,509 |
| 非经常性损益净额 | 17,942 | 18,350 | 23,839 |
| 减：以上各项对所得税的影响 | (4,810) | (4,665) | (5,961) |
| 合计 | 13,132 | 13,685 | 17,878 |
| 其中：影响母公司股东净利润 的非经常性损益 | 10,888 | 11,480 | 16,821 |
| 影响少数股东损益的非经常性损益 | 2,244 | 2,205 | 1,057 |
注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008 年修订）规定计算。
四、补充财务及监管指标
单位:千元、%
| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2019年1-6月 | 2018年 | 2017年 |
| 资本充足 | 核心一级资本充足率 | ≥7.5% | 10.38% | 10.60% | 10.50% |
| 一级资本充足率 | ≥8.5% | 10.39% | 10.61% | 10.51% | |
| 资本充足率 | ≥10.5% | 12.21% | 12.55% | 12.59% | |
| 核心一级资本净额（千元） | - | 22,969,483 | 20,666,616 | 17,215,149 | |
| 一级资本净额（千元） | - | 22,989,113 | 20,687,014 | 17,228,564 | |
| 二级资本净额（千元） | - | 4,034,335 | 3,776,109 | 3,409,602 | |
| 总资本净额（千元） | - | 27,023,448 | 24,463,123 | 20,638,166 | |
| 风险加权资产合计（千元） | - | 221,299,661 | 194,974,970 | 163,988,947 | |
| 流动性风险 | 流动性比例 | ≥25% | 60.33% | 59.65% | 50.90% |
| 信用风险 | 不良贷款率 | ≤5% | 1.46% | 1.57% | 1.86% |
| 单一客户贷款集中度 | ≤10% | 8.50% | 6.79% | 7.51% | |
| 单一集团客户授信集中度 | ≤15% | 13.00% | 10.32% | 7.51% | |
| 最大十家单一客户贷款比例 | - | 56.58% | 53.00% | 50.31% |
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| 指标类别 | 指标 | 指标 标准 | 2019年1-6月 | 2018年 | 2017年 |
| 正常类贷款迁徙率 | - | 0.73% | 2.67% | 4.12% | |
| 关注类贷款迁徙率 | - | 7.71% | 17.17% | 13.96% | |
| 次级类贷款迁徙率 | - | 76.66% | 90.69% | 93.28% | |
| 可疑类贷款迁徙率 | - | 2.48% | 13.24% | 7.16% | |
| 拨备情况 | 拨备覆盖率 | ≥150% | 308.36% | 290.05% | 272.16% |
| 盈利能力 | 成本收入比 | ≤45% | 26.13% | 32.23% | 35.69% |
| 总资产收益率 | - | 0.93% | 0.90% | 0.93% | |
| 净利差 | - | 2.74% | 2.29% | 2.40% | |
| 净利息收益率 | - | 2.59% | 2.49% | 2.60% |
注：1.流动性比例为本行报监管部门的数据
2.资本充足指标根据中国银监会于2012年6月7日发布的《商业银行资本管理办法》计算
3.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%
4.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%
5.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）损失准备余额÷期末不良贷款余额×100%
6.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%
总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%，2019年6月30日总资产收益率按年化计算
净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率
净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%，2019年6月30日净利息收益率按年化计算
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第四节 公司业务概要
一、报告期内本行从事的主要业务
本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、主要资产重大变化情况
（一）主要资产重大变化情况
本行主要资产变化情况详见“第五节 经营情况讨论与分析”之“二、主营业务分析”之“（二）资产负债表分析”之“1.主要资产分析”。
（二）主要境外资产情况
不适用。
三、核心竞争力分析
前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，特别是近期获批“中国—上海合作组织地方经贸合作示范区”，区位优势明显。目前，青岛市努力学赶深圳，发起十五个攻势，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展提供了广阔市场空间。
规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定。本行健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，保证了经营管理的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际的发展战略和发展策略。
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独具特色的城乡金融服务模式。本行是当地网点数量最多，服务范围最广泛的银行，遍布城乡的服务网络，使城乡居民随时随地享受便捷的金融服务。全国首创互联网小微云支付系统，充分满足农民、农村、农业现代化的金融服务需求。紧跟城镇化和农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，打造“城乡居民贴心银行”的服务品牌，全面建设社区支行、微贷中心、直销银行、财富管理“四位一体”的服务平台。
专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，建设了审查、审批、放款、贷后检查和档案管理的“五大”信贷管理中心，推行三级审批机制，有效提高了中小微贷款的审批效率。引入德国微贷技术，有效满足了小微企业“金额小、需求频、周期短”的融资需求。强化服务创新，积极转变营销模式。加快产品创新研发，有针对性地设计研发产品。发挥国际业务优势，积极支持中小企业参与国际竞争。
优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易性银行转型，实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场条线拥有多项资格，投资品种多样。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。
审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。
务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。
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第五节 经营情况讨论与分析
一、总体情况概述
今年以来，面对复杂严峻的发展形势，本行紧紧围绕全年工作部署和阶段工作重点，以成功上市为契机、“二次创业”为指引、“十大工程”为抓手，“南下北上”对标，“内请外讲”革新，取得了顺势强劲全面发展的优异成绩。
（一）平台开放效果进一步显现。坚持源头扩张与存量稳固并重、广泛布局与精确营销结合、传统项目与创新业务同步、目标导向与过程管理协同的思路，构建了以数据分析应用为引导、资金流向地图为主线、行业营销指引为抓手、重点建设项目为突破的平台拓展模式，上线“汇青客”“警惠通”等营销服务平台，推出幸福感恩存单等存款产品，客户营销的导向性和体系性明显提升。
（二）信贷服务实力进一步增强。根据监管要求和经营需要，抢抓信贷政策调整窗口，在全速提升信贷规模的同时，加快信贷结构调整步伐，扎实开展了“信e贷”标杆建设，积极优化“市民贷”数据模型，稳步推进按揭贷款投放，先后推出“鑫闪贷”等创新产品，个人贷款和普惠贷款同比增幅快速提高，实体贷款投放量继续位列青岛银行业金融机构第一位。
（三）渠道带动作用进一步显现。按照渠道融合、场景融入的原则，持续优化以营业网点为线下支撑、直销银行为线上主体、扫码支付为引流入口、鑫动e商为链式渗透、小微云终端为延伸触角的渠道服务框架，打通线上线下支付通道，引导社交营销支撑平台，取得信用卡发卡资质，拓展IC卡行业应用范围，平台开放的金融生态日趋完备。
（四）资金运营水平进一步提高。获得AAA级外部主体评级，取得信用风险缓释工具核心交易商等资质，发行了全国首单军民融合专项债券。推出“天天享”“日益享”开放式预期收益型产品、“悦享添利”开放式净值型产品、“创富瑞享”封闭式私募类净值产品，完善风险管控机制，基本搭建起了符合资管新规的产品体系、运管体系和销售体系。
（五）支撑保障能力进一步强化。紧紧围绕“抓内控、强内功、补短板”的管理主线，高效推进智慧厅堂建设和“三大集中”项目，建立数据平台建设和营销应用结构，理顺审计工作的组织架构，IT服务管理体系顺利通过英标国际认证。持续完善内控和合规管理的顶层设计，围绕贷前、贷中、贷后的全流程精细化管理要求，持续加大信贷管理力度。
二、主营业务分析
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（一）利润表项目分析
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 变动额 | 变动比例 |
| 一、营业收入 | 4,294,591 | 3,338,282 | 956,309 | 28.65% |
| 利息净收入 | 3,340,463 | 3,165,497 | 174,966 | 5.53% |
| 利息收入 | 6,433,632 | 5,852,569 | 581,063 | 9.93% |
| 利息支出 | (3,093,169) | (2,687,072) | (406,097) | 15.11% |
| 非利息收入 | 954,128 | 172,785 | 781,343 | 452.21% |
| 手续费及佣金净收入 | 128,746 | 87,551 | 41,195 | 47.05% |
| 其他非利息收入 | 825,382 | 85,234 | 740,148 | 868.37% |
| 二、营业支出 | (2,685,628) | (1,699,594) | (986,034) | 58.02% |
| 税金及附加 | (41,969) | (38,603) | (3,366) | 8.72% |
| 业务及管理费 | (1,121,975) | (1,008,761) | (113,214) | 11.22% |
| 信用减值损失 | (1,425,968) | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 资产减值损失 | (95,429) | (652,061) | 556,632 | (85.37%) |
| 其他业务支出 | (287) | (169) | (118) | 69.82% |
| 三、营业利润 | 1,608,963 | 1,638,688 | (29,725) | (1.81%) |
| 加：营业外收入 | 1,754 | 3,404 | (1,650) | (48.47%) |
| 减：营业外支出 | (2,093) | (9,400) | 7,307 | (77.73%) |
| 四、利润总额 | 1,608,624 | 1,632,692 | (24,068) | (1.47%) |
| 减：所得税费用 | (185,657) | (370,813) | 185,156 | (49.93%) |
| 五、净利润 | 1,422,967 | 1,261,879 | 161,088 | 12.77% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | 161,528 | 12.88% |
| 少数股东损益 | 7,003 | 7,443 | (440) | (5.91%) |
1.利息净收入
利息净收入是本行利润的主要来源。本行2019年1-6月利息净收入为33.40亿元，较上年同期增加1.75亿元，增幅为5.53%。主要原因是本行持续加大服务实体经济力度，支持重点项目、重点企业发展，扩大信贷投放力度，发放贷款和垫款规模增加。本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||||
| 生息资产 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 |
| 发放贷款和垫款 | 153,365,116 | 4,464,941 | 5.87% | 118,277,720 | 3,394,180 | 5.79% |
| 金融投资 | 70,935,421 | 1,580,295 | 4.49% | 95,123,978 | 2,066,612 | 4.38% |
| 存放中央银行款项 | 21,393,384 | 165,836 | 1.56% | 23,547,750 | 187,489 | 1.61% |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 8,421,841 | 107,295 | 2.57% | 9,122,415 | 133,566 | 2.95% |
| 买入返售金融资产 | 1,574,552 | 18,850 | 2.41% | 3,144,727 | 46,678 | 2.99% |
| 拆出资金 | 4,739,039 | 96,415 | 4.10% | 1,755,492 | 24,044 | 2.76% |
| 总生息资产 | 260,429,353 | 6,433,632 | 4.98% | 250,972,082 | 5,852,569 | 4.70% |
| 计息负债 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 | 平均余额 | 利息支出 | 平均成本率 |
| 向中央银行借款 | 3,369,880 | 47,082 | 2.82% | 134,285 | 1,767 | 2.65% |
| 吸收存款 | 198,519,057 | 1,724,431 | 1.75% | 175,422,333 | 1,503,379 | 1.73% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,126,882 | 11,493 | 2.06% | 4,277,738 | 82,651 | 3.90% |
| 卖出回购金融资产款 | 15,129,139 | 190,404 | 2.54% | 9,181,981 | 131,328 | 2.88% |
| 拆入资金 | 5,142,525 | 78,508 | 3.08% | 2,996,876 | 55,871 | 3.76% |
| 应付债券 | 55,169,700 | 1,041,251 | 3.81% | 37,430,431 | 912,076 | 4.91% |
| 总计息负债 | 278,457,183 | 3,093,169 | 2.24% | 229,443,644 | 2,687,072 | 2.36% |
| 利息净收入 | 3,340,463 | 3,165,497 | ||||
| 净利差 | 2.74% | 2.34% | ||||
| 净利息收益率 | 2.59% | 2.54% | ||||
注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。
2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。2019年1-6月生息资产中列示的金融投资包括债权投资和其他债权投资；2018年1-6月生息资产中列示的金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。
3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。
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（1）利息收入
本行2019年1-6月利息收入为64.34亿元，较上年同期增加5.81亿元，增幅为9.93%。本行报告期内利息收入增加，主要是由于发放贷款和垫款规模增加。
① 发放贷款和垫款利息收入
发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2019年上半年，本行发放贷款和垫款利息收入为44.65亿元，占总利息收入的69.40%，较上年同期增加10.71亿元，增幅为31.55%，主要由于本行贷款规模增长较快，且贷款收益水平有所提升。
本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | ||||
| 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | 平均余额 | 利息收入 | 平均收益率 | |
| 公司贷款 | 106,766,181 | 3,117,790 | 5.89% | 82,279,785 | 2,311,938 | 5.67% |
| 个人贷款 | 39,454,693 | 1,219,725 | 6.23% | 35,379,339 | 1,067,189 | 6.08% |
| 票据贴现 | 7,144,242 | 127,426 | 3.60% | 618,596 | 15,053 | 4.91% |
| 发放贷款和垫款 | 153,365,116 | 4,464,941 | 5.87% | 118,277,720 | 3,394,180 | 5.79% |
② 金融投资利息收入
金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2019年1-6月，本行金融投资利息收入为15.80亿元，占总利息收入的24.57%，较2018年同期下降4.86亿元，降幅为23.53%。主要由于本行执行新金融工具准则，根据有关金融资产分类和计量规定，分类为交易性金融资产增加，确认利息收入的金融资产减少，相应投资收益增加，利息收入减少。
（2）利息支出
2019年1-6月，本行利息支出为30.93亿元，较2018年同期增长15.11%，主要原因是计息负债规模增加。
① 吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2019年1-6月，本行吸收存款利息支出为17.24亿元，占总利息支出的55.75%，较上年同期增加2.21亿元，增幅为
14.70%。
② 应付债券利息支出
本行2019年1-6月应付债券利息支出为10.41亿元，占总利息支出的33.66%，较
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上年同期增加1.29亿元，增幅为14.16%，主要是因为本期同业存单发行规模扩大，导致该部分利息支付增幅较大。
（3）利息净收入
本行2019年1-6月利息净收入为33.40亿元，同比增长5.53%。
（4）净利差与净利息收益率
本行2019年1-6月净利差为2.74%、净利息收益率为2.59%，分别较2018年同期上升40个基点和5个基点。主要原因是生息资产中贷款平均余额及平均收益率有所提升，而计息负债中同业负债资金成本下降。
2.非利息收入
本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资净收益、汇兑净收益/（损失）、公允价值变动净（损失）/收益、资产处置收益、其他收益及其他业务收入。
（1）手续费及佣金净收入
2019年1-6月，本行手续费及佣金净收入1.29亿元，比上年同期增加0.41亿元，增长47.05%。本行高度重视中间业务收入，通过推出开放式理财产品等产品创新举措，并加大保险、国债等代理类业务发展力度，提升业务规模，不断促进收入增长。
本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 |
| 代理及托管业务手续费 | 69,228 | 50,275 |
| 结算与清算手续费 | 52,096 | 41,682 |
| 银行卡服务手续费 | 12,799 | 14,637 |
| 其他业务手续费 | 23,952 | 8,296 |
| 手续费及佣金收入小计 | 158,075 | 114,890 |
| 手续费及佣金支出 | (29,329) | (27,339) |
| 手续费及佣金净收入 | 128,746 | 87,551 |
（2）其他非利息收入
2019年1-6月，本行其他非利息净收入8.25亿元，比上年同期增加7.40亿元。其中，投资净收益增加主要是由于采用新金融工具准则后，根据有关金融资产分类和计量规定，分类为交易性金融资产增加，相应投资收益增加；汇兑净收益增加主要是结售汇损益增加；公允价值变动净收益减少主要是交易性金融资产公允价值变动带来的影响。
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单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 |
| 投资净收益 | 848,544 | 32,745 |
| 公允价值变动净(损失)/收益 | (77,233) | 20,793 |
| 其他收益 | 17,448 | 19,727 |
| 汇兑净收益/(损失) | 27,812 | (1,101) |
| 其他业务收入 | 7,978 | 8,451 |
| 资产处置收益 | 833 | 4,619 |
| 合计 | 825,382 | 85,234 |
3.业务及管理费用
本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、租金及物业管理费和其他。本行2019年1-6月业务及管理费为11.22亿元，较上年同期增加1.13亿元，增幅为
11.22%。其中，职工薪酬费用比上年同期增加0.38亿元，增长6.31%，主要由于职工人数及人员费用增加；租金及物业管理费比上年同期增加0.16亿元，增长54.79%，主要由于营业网点房租及物业费增加。
本行业务及管理费情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 |
| 职工薪酬费用 | 632,179 | 594,637 |
| 折旧及摊销 | 149,344 | 161,425 |
| 租金及物业管理费 | 45,391 | 29,324 |
| 其他 | 295,061 | 223,375 |
| 合计 | 1,121,975 | 1,008,761 |
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4.税金及附加
2019年1-6月，本行税金及附加支出为0.42亿元，较上年同期增加0.03亿元。
5.信用减值损失
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 |
| 发放贷款和垫款 | 1,430,404 |
| 其他债权投资 | 18,576 |
| 拆出资金 | 2,624 |
| 债权投资 | 1,568 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (1,469) |
| 买入返售金融资产 | (1,962) |
| 表外信贷承诺 | (23,773) |
| 合计 | 1,425,968 |
本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2019年1-6月，本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为14.30亿元，较上年同期增加7.60亿元。主要原因是本行2019年1月1日起施行新金融工具准则，准则采用了预期信用损失模型。同时发放贷款和垫款规模增加，本行加大拨备计提，进一步增强风险抵御能力。
6.资产减值损失
本行资产减值损失情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 |
| 发放贷款和垫款减值损失 | 不适用 | 670,151 |
| 可供出售金融资产减值损失 | 不适用 | 38,000 |
| 应收款项类投资减值损失 | 不适用 | (80,478) |
| 其他资产减值损失 | 95,429 | 24,388 |
| 合计 | 95,429 | 652,061 |
（二）资产负债表分析
1.主要资产分析
截至2019年6月30日，本行资产总额为3,186.94亿元，较2018年12月31日增长8.35%。
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本行资产总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | 变动额 | 变动比例 |
| 现金及存放中央银行款项 | 24,756,651 | 26,866,034 | (2,109,383) | (7.85%) |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,627,522 | 9,411,288 | (1,783,766) | (18.95%) |
| 拆出资金 | 4,996,395 | 4,040,374 | 956,021 | 23.66% |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 不适用 |
| 衍生金融资产 | 21,896 | 15,207 | 6,689 | 43.99% |
| 买入返售金融资产 | 598,594 | 3,518,031 | (2,919,437) | (82.98%) |
| 发放贷款和垫款1 | 160,265,788 | 130,756,019 | 29,509,769 | 22.57% |
| 交易性金融资产 | 42,192,275 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 债权投资 | 53,034,747 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 18,991,395 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 不适用 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 不适用 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 不适用 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 | 不适用 | 不适用 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - |
| 投资性房地产 | 203 | 223 | (20) | (8.97%) |
| 固定资产 | 3,071,745 | 2,935,924 | 135,821 | 4.63% |
| 在建工程 | 573,064 | 720,958 | (147,894) | (20.51%) |
| 无形资产 | 87,881 | 88,784 | (903) | (1.02%) |
| 递延所得税资产 | 1,338,418 | 997,729 | 340,689 | 34.15% |
| 其他资产2 | 1,131,902 | 1,152,432 | (20,530) | (1.78%) |
| 资产总计 | 318,693,676 | 294,141,165 | 24,552,511 | 8.35% |
注：1.根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕36 号），发放贷款和垫款等金融工具2019年6月末的账面余额中包含了基于实际利率法计提的未到期的利息。
2.其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付账款、其他应收款等。
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（1）发放贷款和垫款
本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至2019年6月30日，本行发放贷款和垫款净额为1,602.66亿元，占资产总额的50.29%，较2018年12月31日提高5.84个百分点。主要原因是地区经济发展稳定，本行在审慎信贷政策基础上，加大了实体经济扶持力度，适度发展了信贷业务。
① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况
本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。
本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 公司贷款和垫款 | 118,466,043 | 70.80% | 93,114,412 | 67.98% |
| 票据贴现 | 7,431,629 | 4.44% | 6,110,013 | 4.46% |
| 个人贷款和垫款 | 41,415,640 | 24.75% | 37,749,523 | 27.56% |
| 小计 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 应计利息 | 468,330 | - | ||
| 减：以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备 | (7,515,854) | (6,217,929) | ||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 160,265,788 | 130,756,019 | ||
截至2019年6月30日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为1,673.13亿元，较上年末增加303.39亿元，增幅为22.15%。
公司贷款和垫款
本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：
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单位：千元
| 行业类别 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 房地产业 | 27,361,230 | 23.10% | 19,185,754 | 20.60% |
| 批发和零售业 | 19,646,416 | 16.58% | 16,177,408 | 17.37% |
| 建筑业 | 18,362,887 | 15.50% | 14,870,236 | 15.97% |
| 制造业 | 16,350,419 | 13.80% | 14,078,643 | 15.12% |
| 租赁和商务服务业 | 14,157,510 | 11.95% | 11,296,312 | 12.13% |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 8,691,270 | 7.34% | 6,806,169 | 7.31% |
| 住宿和餐饮业 | 3,214,110 | 2.71% | 2,620,109 | 2.81% |
| 农、林、牧、渔业 | 3,369,066 | 2.84% | 2,095,793 | 2.25% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 2,610,016 | 2.20% | 2,349,622 | 2.52% |
| 其他 | 4,703,119 | 3.97% | 3,634,366 | 3.92% |
| 公司贷款和垫款总额 | 118,466,043 | 100.00% | 93,114,412 | 100.00% |
本行公司贷款和垫款涉及行业较广泛，主要集中于房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业等。截至2019年6月30日，本行房地产业、批发和零售业、建筑业及制造业四个行业的公司贷款和垫款总额合计为817.21亿元，占本行公司贷款和垫款总额的比例为68.98%。
票据贴现
截至2019年6月30日，本行票据贴现余额占发放贷款和垫款总额的比例为4.44%。本行票据贴现如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 银行承兑汇票贴现 | 7,431,629 | 100.00% | 6,110,013 | 100.00% |
| 票据贴现余额 | 7,431,629 | 100.00% | 6,110,013 | 100.00% |
截至2019年6月30日，本行票据贴现余额为74.32亿元，较2018年12月31日增长21.63%，主要原因是本行加大了票据贴现业务的发展力度。
个人贷款和垫款
截至2019年6月30日，本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为
24.75%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：
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单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 个人经营贷款 | 21,587,006 | 52.12% | 20,053,489 | 53.12% |
| 个人住房贷款 | 16,990,031 | 41.02% | 15,011,716 | 39.77% |
| 个人消费贷款 | 2,727,738 | 6.59% | 2,563,789 | 6.79% |
| 其他 | 110,865 | 0.27% | 120,529 | 0.32% |
| 个人贷款和垫款总额 | 41,415,640 | 100.00% | 37,749,523 | 100.00% |
截至2019年6月30日，本行个人贷款和垫款总额为414.16亿元，较上年末增加
36.66亿元，增幅为9.71%。
个人经营贷款是个人贷款和垫款的最大组成部分。截至2019年6月30日，本行个人经营贷款为215.87亿元，较2018年12月31日增长7.65%，占个人贷款和垫款总额比例为52.12%。本行个人住房贷款为169.90亿元，较2018年12月31日增长13.18%，占个人贷款和垫款总额比例为41.02%。
② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况
本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用贷款 | 8,320,592 | 4.97% | 8,126,154 | 5.93% |
| 保证贷款 | 57,153,347 | 34.16% | 44,339,781 | 32.37% |
| 抵押贷款 | 91,939,853 | 54.95% | 76,435,450 | 55.80% |
| 质押贷款 | 9,899,520 | 5.92% | 8,072,563 | 5.90% |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至2019年6月30日，本行抵押贷款总额为919.40亿元，较上年末增加155.04亿元，增幅为20.28%。本行抵押贷款占比较高是本行为控制贷款风险，持续大力度推广以有效资产为抵押的贷款所致。
③ 按地区划分的贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 贷款金额 | 占比 | 贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 158,600,665 | 94.79% | 131,701,589 | 96.15% |
| 其他地区 | 8,712,647 | 5.21% | 5,272,359 | 3.85% |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
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本行业务主要集中于青岛地区。截至2019年6月30日，本行青岛地区贷款占发放贷款和垫款总额的比例为94.79%。
④ 借款人集中度
截至2019年6月30日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：
单位：千元
| 十大借款人 | 行业 | 贷款余额 | 占发放贷款和垫款总额的比例 |
| 客户1 | 租赁和商务服务业 | 2,298,000 | 1.37% |
| 客户2 | 房地产业 | 1,980,000 | 1.18% |
| 客户3 | 建筑业 | 1,796,740 | 1.07% |
| 客户4 | 批发和零售业 | 1,485,000 | 0.89% |
| 客户5 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,445,700 | 0.86% |
| 客户6 | 建筑业 | 1,425,200 | 0.85% |
| 客户7 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,299,900 | 0.78% |
| 客户8 | 房地产业 | 1,299,498 | 0.78% |
| 客户9 | 水利、环境和公共设施管理业 | 1,158,000 | 0.69% |
| 客户10 | 租赁和商务服务业 | 1,102,120 | 0.66% |
| 贷款合计 | - | 15,290,158 | 9.14% |
（2）本行贷款的资产质量
本行贷款五级分类情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 正常类 | 155,460,401 | 92.91% | 125,037,159 | 91.28% |
| 关注类 | 9,414,307 | 5.63% | 9,793,079 | 7.15% |
| 次级类 | 901,315 | 0.54% | 642,866 | 0.47% |
| 可疑类 | 1,298,738 | 0.78% | 1,245,321 | 0.91% |
| 损失类 | 238,551 | 0.14% | 255,523 | 0.19% |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 不良贷款及不良贷款率 | 2,438,604 | 1.46% | 2,143,710 | 1.57% |
本行一直坚持审慎的贷款风险分类管理原则，依据近年的市场环境特点，加大了贷款管理和投放力度，审慎调整了风险行业客户的分类结果。截至2019年6月30日，本行的不良贷款余额为24.39亿元，不良贷款率为1.46%，较上年末下降0.11个百分点。
① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：
单位：千元
| 行业类别 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 房地产业 | 36,537 | 2.16% | 0.13% | 70,000 | 5.37% | 0.36% |
| 批发和零售业 | 428,818 | 25.32% | 2.18% | 330,702 | 25.35% | 2.04% |
| 制造业 | 710,721 | 41.97% | 4.35% | 579,450 | 44.42% | 4.12% |
| 建筑业 | 345,642 | 20.41% | 1.88% | 129,425 | 9.92% | 0.87% |
| 租赁和商务服务业 | 17,790 | 1.05% | 0.13% | 17,790 | 1.36% | 0.16% |
| 水利、环境和公共设施管理业 | - | - | - | - | - | - |
| 住宿和餐饮业 | 40,245 | 2.38% | 1.25% | 49,665 | 3.81% | 1.90% |
| 农、林、牧、渔业 | 79,134 | 4.67% | 2.35% | 69,083 | 5.30% | 3.30% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 8,280 | 0.49% | 0.32% | 7,772 | 0.60% | 0.33% |
| 其他 | 26,182 | 1.55% | 0.56% | 50,682 | 3.87% | 1.39% |
| 公司贷款不良余额 | 1,693,349 | 100.00% | 1.43% | 1,304,569 | 100.00% | 1.40% |
② 按产品类型划分的不良贷款情况
本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率 | 金额 | 占比 | 不良贷款率 | |
| 公司贷款 | 1,693,349 | 69.45% | 1.43% | 1,304,569 | 60.86% | 1.40% |
| 流动资金贷款 | 1,631,163 | 66.90% | 2.18% | 1,208,531 | 56.38% | 2.02% |
| 固定资产贷款 | 59,872 | 2.46% | 0.14% | 93,728 | 4.37% | 0.29% |
| 贸易融资 | 2,314 | 0.09% | 0.22% | 2,310 | 0.11% | 0.22% |
| 个人贷款 | 745,255 | 30.55% | 1.80% | 839,141 | 39.14% | 2.22% |
| 个人经营贷款 | 668,913 | 27.43% | 3.10% | 768,684 | 35.86% | 3.83% |
| 个人住房贷款 | 38,847 | 1.59% | 0.23% | 41,377 | 1.93% | 0.28% |
| 个人消费贷款 | 33,740 | 1.38% | 1.24% | 25,332 | 1.18% | 0.99% |
| 其他 | 3,755 | 0.15% | 3.39% | 3,748 | 0.17% | 3.11% |
| 票据贴现 | - | - | - | - | - | - |
| 不良贷款总额 | 2,438,604 | 100.00% | 1.46% | 2,143,710 | 100.00% | 1.57% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
③ 按担保方式划分的不良贷款分布情况
本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | 金额 | 占比 | 不良贷款率1 | |
| 信用贷款 | 1,424 | 0.06% | 0.02% | 1,191 | 0.06% | 0.01% |
| 保证贷款 | 1,061,849 | 43.54% | 1.86% | 947,616 | 44.20% | 2.14% |
| 抵押贷款 | 1,296,867 | 53.18% | 1.41% | 1,124,439 | 52.45% | 1.47% |
| 质押贷款 | 78,464 | 3.22% | 0.79% | 70,464 | 3.29% | 0.87% |
| 不良贷款总额 | 2,438,604 | 100.00% | 1.46% | 2,143,710 | 100.00% | 1.57% |
注：按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。
截至2019年6月30日，本行信用贷款的不良贷款率为0.02%；保证贷款的不良贷款率为1.86%；抵押贷款的不良贷款率为1.41%；质押贷款的不良贷款率为0.79%。
④ 按地区划分的不良贷款分布情况
单位：千元
| 地区 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 不良贷款金额 | 占比 | 不良贷款金额 | 占比 | |
| 青岛地区 | 2,438,604 | 100.00% | 2,143,710 | 100.00% |
| 不良贷款总额 | 2,438,604 | 100.00% | 2,143,710 | 100.00% |
本行在济南章丘设立一家支行，在烟台设立一家分行，并发起设立8家村镇银行，本行审慎发展异地业务，加大风险防控措施，加强与子公司间的业务交流指导。截至报告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的100%。
⑤ 贷款逾期情况
本行的逾期贷款指本金或利息逾期，包括利息逾期但本金未逾期的贷款；对于分期偿还的贷款，如果一期逾期，逾期和未逾期部分全部作为逾期贷款。本行贷款的逾期情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 未逾期贷款 | 164,004,237 | 98.02% | 133,510,203 | 97.47% |
| 逾期贷款 | ||||
| -逾期3个月内（含） | 1,419,311 | 0.85% | 1,808,410 | 1.32% |
| -逾期3个月至1年（含） | 994,384 | 0.59% | 667,143 | 0.49% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
| -逾期1年至3年（含） | 442,488 | 0.26% | 588,575 | 0.43% |
| -逾期3年及以上 | 452,892 | 0.28% | 399,617 | 0.29% |
| 小计 | 3,309,075 | 1.98% | 3,463,745 | 2.53% |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% |
| 其中：逾期3个月及以上 | 1,889,764 | 1.13% | 1,655,335 | 1.21% |
截至2019年6月30日，本行逾期贷款余额33.09亿元，较2018年12月31日减少
1.55亿元，下降4.47%。截至2019年6月30日，本行逾期3个月以上已计入不良贷款的金额为18.90亿元，占逾期3个月以上贷款金额100.00%。
⑥ 重组贷款
本行重组贷款构成情况如下：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 重组贷款金额 | 26,250 | 27,940 |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 136,973,948 |
| 重组贷款占比 | 0.02% | 0.02% |
（3）贷款（含贴现）减值准备
本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量会计政策请参见本报告“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“55风险管理”之“（1）信用风险”相关内容。
本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年 |
| 上期/年末余额 | 6,217,929 | 5,687,693 |
| 新金融工具准则转换期初调整 | 130,977 | 不适用 |
| 期/年初余额 | 6,348,906 | 5,687,693 |
| 本期/年计提 | 1,430,404 | 1,950,870 |
| 本期/年收回已核销贷款和垫款导致的转回 | 28,934 | 30,685 |
| 本期/年核销及其他 | (288,611) | (1,451,319) |
| 期/年末余额 | 7,519,633 | 6,217,929 |
（4）金融投资
截至2019年6月30日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的35.84%。由于
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
采用新金融工具准则，本期末金融投资所包括项目与上年末不同，本期末金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资；上年末，本行金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资。本行金融投资的构成情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 交易性金融资产 | 42,192,275 | 36.94% | 不适用 | 不适用 |
| 债权投资 | 53,034,747 | 46.43% | 不适用 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 18,991,395 | 16.63% | 不适用 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 0.00% | 不适用 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 不适用 | 8,353,039 | 7.46% |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 不适用 | 44,288,354 | 39.53% |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 不适用 | 34,271,902 | 30.59% |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 不适用 | 25,111,724 | 22.42% |
| 合计 | 114,223,617 | 100.00% | 112,025,019 | 100.00% |
① 交易性金融资产
截至2019年6月30日，本行交易性金融资产账面价值421.92亿元。新金融工具准则转换时，期初交易性金融资产账面价值为406.48亿元，报告期末比期初增加15.44亿元，增幅3.80%，主要由于投资基金等投资增加。
下表列出截至所示日期本行交易性金融资产/以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 持有作交易用途的债券 | 5,874,232 | 8,353,039 |
| 其中：政府 | 702,236 | 212,156 |
| 政策性银行 | 202,843 | 202,647 |
| 同业及其他金融机构 | 1,108,668 | 719,599 |
| 企业 | 3,860,485 | 7,218,637 |
| 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资 | 1,240,396 | - |
| 其中：同业及其他金融机构 | 1,160,226 | - |
| 企业 | 80,170 | - |
| 资产管理计划 | 21,173,424 | - |
| 投资基金 | 13,859,839 | - |
| 受益权转让计划 | 44,384 | - |
| 合计 | 42,192,275 | 8,353,039 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
② 债权投资
截至 2019年6月30日，本行债权投资账面价值530.35亿元。本项目系因采用新金融工具准则而增加。新金融工具准则转换时，期初债权投资账面价值为608.22亿元，报告期末比期初减少77.87亿元，下降12.80%。主要由于资产管理产品投资减少。
下表列出截至所示日期本行债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 |
| 债券 | 42,456,243 |
| 其中：政府 | 28,497,308 |
| 政策性银行 | 9,293,257 |
| 同业及其他金融机构 | 3,274,891 |
| 企业 | 1,390,787 |
| 受益权转让计划 | 4,145,079 |
| 资产管理计划 | 2,899,685 |
| 收益凭证 | 1,698,802 |
| 融资业务债权收益权 | 1,129,092 |
| 其他 | 101,713 |
| 小计 | 9,974,371 |
| 应计利息 | 838,731 |
| 减：减值准备 | (234,598) |
| 合计 | 53,034,747 |
③ 其他债权投资
截至 2019年6月30日，本行其他债权投资账面价值189.91亿元。本项目系因采用新金融工具准则而增加。新金融工具准则转换时，期初其他债权投资账面价值为
114.93亿元，报告期末比期初增加74.98亿元，增长65.24%。主要由于国债、企业债等投资增加。
下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 |
| 债券 | 18,627,568 |
| 其中：政府 | 8,025,929 |
| 政策性银行 | 1,835,743 |
| 同业及其他金融机构 | 6,862,821 |
| 企业 | 1,903,075 |
| 应计利息 | 363,827 |
| 合计 | 18,991,395 |
④ 其他权益工具投资
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
本行持有部分非上市的非交易性权益工具投资，将其作为长期性投资，不准备近期出售且不存在短期获利模式。本行将其指定为其他权益工具投资，详细情况如下：
单位：千元
| 被投资单位 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 在被投资单位持股比例（%） | 本期现金红利 |
| 山东省农村信用合作社联合社 | 3,700 | - | - | 3,700 | 6.78% | 1,850 |
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | - | - | 1,500 | 0.05% | 225 |
| 合计 | 5,200 | - | - | 5,200 | 2,075 |
⑤ 可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资
截至2019年6月30日，本行可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资余额均为0。主要由于采用新金融工具准则，取消了以上分类。下表列出截至所示日期本行以上金融资产的账面价值：
单位：千元
| 项目 | 2018年12月31日 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 |
⑥ 截至2019年6月30日，本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列示：
单位：千元
| 债券名称 | 面值 | 到期日 | 年利率 | 减值准备 |
| 金融债券1 | 1,820,000 | 2022/04/21 | 4.13% | 601 |
| 金融债券2 | 1,750,000 | 2024/01/06 | 3.83% | 567 |
| 金融债券3 | 1,310,000 | 2024/01/09 | 3.85% | 440 |
| 金融债券4 | 1,200,000 | 2022/08/23 | 4.21% | 396 |
| 金融债券5 | 1,180,000 | 2027/04/10 | 4.04% | 397 |
| 金融债券6 | 1,110,000 | 2023/08/14 | 3.76% | 117 |
| 金融债券7 | 700,000 | 2027/09/08 | 4.39% | 229 |
| 金融债券8 | 600,000 | 2027/01/06 | 3.85% | 199 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
| 金融债券9 | 600,000 | 2023/04/22 | 3.54% | 201 |
| 金融债券10 | 500,000 | 2020/01/08 | 2.54% | 168 |
| 金融债券11 | 500,000 | 2022/07/10 | 4.11% | 169 |
| 金融债券12 | 500,000 | 2027/08/24 | 4.24% | 170 |
| 金融债券13 | 500,000 | 2022/04/17 | 4.02% | 169 |
| 金融债券14 | 500,000 | 2020/04/19 | 3.88% | 167 |
| 金融债券15 | 500,000 | 2021/05/24 | 4.83% | 207 |
| 金融债券16 | 500,000 | 2022/05/04 | 4.18% | 169 |
（5）所持衍生金融工具情况
单元：千元
| 2019年6月30日 | |||
| 名义金额 | 公允价值 | ||
| 资产 | 负债 | ||
| 利率衍生工具 | 7,250,000 | 10,449 | (12,830) |
| 信用衍生工具 | 740,000 | 11,447 | -- |
| 合计 | 7,990,000 | 21,896 | (12,830) |
（6）本行资产的其他构成部分
本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。
2.主要负债分析
本行负债总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | 变动额 | 变动比例 |
| 向中央银行借款 | 3,210,817 | 2,987,300 | 223,517 | 7.48% |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 915,451 | 905,551 | 9,900 | 1.09% |
| 拆入资金 | 4,336,765 | 2,984,169 | 1,352,596 | 45.33% |
| 衍生金融负债 | 12,830 | 26,888 | (14,058) | (52.28%) |
| 卖出回购金融资产款 | 14,056,484 | 14,778,988 | (722,504) | (4.89%) |
| 吸收存款 | 213,136,219 | 192,610,288 | 20,525,931 | 10.66% |
| 应付职工薪酬 | 1,348,294 | 1,589,483 | (241,189) | (15.17%) |
| 应交税费 | 509,501 | 742,360 | (232,859) | (31.37%) |
| 应付利息 | - | 2,734,222 | 不适用 | 不适用 |
| 预计负债 | 197,148 | - | 不适用 | 不适用 |
| 应付债券 | 55,826,902 | 52,088,318 | 3,738,584 | 7.18% |
| 其他负债 | 1,490,026 | 1,350,837 | 139,189 | 10.30% |
| 负债总额 | 295,040,437 | 272,798,404 | 22,242,033 | 8.15% |
注：其他负债包括代理业务负债、收回受托管理资产、久悬未取款项、递延收益、代收代付款项及其他。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
截至2019年6月30日，本行负债总额为2,950.40亿元，较2018年12月31日增长8.15%。本行吸收存款占负债的比重最大。吸收存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持较快增长，为本行整体业务发展提供了重要的资金保障。
本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 公司存款 | 95,128,457 | 44.63% | 85,191,037 | 44.23% |
| -活期 | 60,297,595 | 28.29% | 60,146,383 | 31.23% |
| -定期 | 34,830,862 | 16.34% | 25,044,654 | 13.00% |
| 个人存款 | 115,025,865 | 53.97% | 107,352,084 | 55.74% |
| -活期 | 26,167,239 | 12.28% | 26,558,928 | 13.79% |
| -定期 | 88,858,626 | 41.69% | 80,793,156 | 41.95% |
| 其他存款 | 179,023 | 0.08% | 67,167 | 0.03% |
| 应计利息 | 2,802,874 | 1.32% | - | - |
| 合计 | 213,136,219 | 100.00% | 192,610,288 | 100.00% |
| 保证金存款 | 7,427,166 | 3.48% | 5,764,975 | 2.99% |
| -承兑汇票保证金 | 6,419,119 | 3.01% | 4,908,161 | 2.55% |
| -信用证保证金 | 478,521 | 0.22% | 447,076 | 0.23% |
| -保函保证金 | 347,967 | 0.16% | 244,640 | 0.13% |
| -其他 | 181,559 | 0.09% | 165,098 | 0.09% |
个人存款是本行吸收存款的主要组成部分。截至2019年6月30日，本行个人存款余额1,150.26亿元，占吸收存款总额的53.97%，较上年末增加76.74亿元，增幅为7.15%。本行个人存款保持稳定，其中个人定期存款比例较高。
公司存款是本行吸收存款的重要组成部分，一直保持稳定的比例。截至2019年6月30日，本行公司存款占吸收存款总额的44.63%。本行公司存款占比稳中有升。
3.股东权益
单位：千元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 股本 | 5,555,556 | 23.49% | 5,000,000 | 23.43% |
| 资本公积 | 3,817,959 | 16.14% | 2,221,443 | 10.41% |
| 其他综合收益 | 471,274 | 1.99% | 1,212,428 | 5.68% |
| 盈余公积 | 2,399,638 | 10.15% | 2,159,026 | 10.12% |
| 一般风险准备 | 4,540,818 | 19.20% | 4,092,349 | 19.17% |
| 未分配利润 | 6,037,012 | 25.52% | 5,828,383 | 27.31% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 22,822,257 | 96.49% | 20,513,629 | 96.12% |
| 少数股东权益 | 830,982 | 3.51% | 829,132 | 3.88% |
| 股东权益合计 | 23,653,239 | 100.00% | 21,342,761 | 100.00% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
（三）现金流量表分析
本行现金流量主要情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 变动额 |
| 经营活动现金流入 | 32,129,386 | 21,185,459 | 10,943,927 |
| 经营活动现金流出 | (37,766,402) | (25,417,672) | (12,348,730) |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (5,637,016) | (4,232,213) | (1,404,803) |
| 投资活动现金流入 | 41,294,247 | 43,218,663 | (1,924,416) |
| 投资活动现金流出 | (43,243,194) | (49,090,235) | 5,847,041 |
| 投资活动使用的现金流量净额 | (1,948,947) | (5,871,572) | 3,922,625 |
| 筹资活动现金流入 | 43,577,139 | 30,974,784 | 12,602,355 |
| 筹资活动现金流出 | (39,634,371) | (23,890,000) | (15,744,371) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,942,768 | 7,084,784 | (3,142,016) |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,165 | 38,430 | (35,265) |
| 现金及现金等价物净减少额 | (3,640,030) | (2,980,571) | (659,459) |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,509,179 | 14,444,153 | (934,974) |
| 期末现金及现金等价物余额 | 9,869,149 | 11,463,582 | (1,594,433) |
报告期内，经营活动现金流量净额为-56.37亿元。其中，现金流入321.29亿元，比上年同期增加109.44亿元，主要是吸收存款净增加额增加62.22亿元，收取的利息、手续费及佣金的现金增加14.41亿元，拆入资金净增加额增加12.48亿元，存放同业及其他金融机构款项净减少额增加16.98亿元，以交易为目的而持有的金融资产净减少额增加26.43亿元；现金流出377.66亿元，比上年同期增加123.49亿元，主要是发放贷款和垫款净增加额较上年同期增加185.28亿元。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-19.49亿元。其中，现金流入412.94亿元，比上年同期减少19.24亿元，主要是处置及收回投资收到的现金减少28.63亿元；现金流出432.43亿元，比上年同期减少58.47亿元，主要是投资支付的现金减少58.34亿元。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为39.43亿元。其中，现金流入435.77亿元，比上年同期增加126.02亿元，主要是发行债务工具收到的现金增加104.50亿元；现金流出396.34亿元，比上年同期增加157.44亿元，主要是偿付债券本金所支付的现金增加146.38亿元。
（四）分部分析
本行按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本行的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本行管理层以向分
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
部分配资源并评价分部业绩。本行以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。零售银行业务该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。资金业务该分部经营本行的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本行头寸进行投融资操作，包括发行债券。其他业务该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本行会计政策计量。内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入/（支出）」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入/（支出）」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。2019年1-6月业务分部情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 公司银行 业务 | 零售银行 业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
| 营业收入合计 | 2,050,549 | 1,720,071 | 521,818 | 2,153 | 4,294,591 |
| 营业支出合计 | (1,471,925) | (1,100,907) | (112,478) | (318) | (2,685,628) |
| 利润总额 | 578,576 | 619,222 | 409,550 | 1,276 | 1,608,624 |
| 资产合计 | 132,626,283 | 57,062,835 | 127,660,940 | 1,343,618 | 318,693,676 |
| 分部负债/负债合计 | 99,417,727 | 119,853,232 | 75,560,995 | 208,483 | 295,040,437 |
2018年1-6月业务分部情况如下表列示：
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
单位：千元
| 项目 | 公司银行 业务 | 零售银行 业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
| 营业收入合计 | 1,339,342 | 1,524,260 | 474,439 | 241 | 3,338,282 |
| 营业支出合计 | (761,712) | (895,611) | (42,170) | (101) | (1,699,594) |
| 利润总额 | 571,519 | 628,533 | 432,270 | 370 | 1,632,692 |
2018年12月31日业务分部情况如下表列示：
单位：千元
| 项目 | 公司银行 业务 | 零售银行 业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
| 资产合计 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 1,002,935 | 294,141,165 |
| 分部负债/负债合计 | 89,295,492 | 112,203,706 | 71,292,701 | 6,505 | 272,798,404 |
（五）其他对经营成果造成重大影响的表外项目余额
本行资产负债表外项目主要包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本承诺等。有关情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“57 承担及或有事项”。
（六）以公允价值计量的资产和负债
单位：千元
| 项目 | 期初余额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累积公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末余额 |
| 交易性金融资产 | 40,647,908 | (86,458) | - | - | 42,192,275 |
| 衍生金融资产 | 15,207 | (4,833) | - | - | 21,896 |
| 其他债权投资 | 11,493,250 | - | (78,699) | (18,576) | 18,991,395 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 6,146,819 | - | 10,599 | 2,381 | 7,431,629 |
| 金融资产小计 | 58,303,184 | (91,291) | (68,100) | (16,195) | 68,637,195 |
| 衍生金融负债 | (26,888) | 14,058 | - | - | (12,830) |
| 金融负债小计 | (26,888) | 14,058 | - | - | (12,830) |
（七）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
单位：千元
| 项目 | 2019年1-6月 | 2018年1-6月 | 增减情况 | 主要原因 |
| 手续费及佣金收入 | 158,075 | 114,890 | 37.59% | 代理保险、承诺手续费等增加 |
| 手续费及佣金净收入 | 128,746 | 87,551 | 47.05% | 手续费及佣金收入增加 |
| 投资净收益 | 848,544 | 32,745 | 2491.37% | 根据新金融工具准则有关金融资 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
| 产分类和计量规定，分类为交易性金融资产增加，相应投资收益增加 | ||||
| 公允价值变动净 (损失) / 收益 | (77,233) | 20,793 | 不适用 | 执行新金融工具准则后，交易性金融资产公允价值变动 |
| 汇兑净收益 / (损失) | 27,812 | (1,101) | 不适用 | 结售汇业务收入增加 |
| 资产处置收益 | 833 | 4,619 | (81.97%) | 固定资产处置减少 |
| 信用减值损失 | (1,425,968) | - | 不适用 | 贷款减值准备计提增加 |
| 资产减值损失 | (95,429) | (652,061) | (85.37%) | |
| 其他业务支出 | (287) | (169) | 69.82% | 正常支出变化，金额较小 |
| 营业支出合计 | (2,685,628) | (1,699,594) | 58.02% | 信用减值损失等增加 |
| 营业外收入 | 1,754 | 3,404 | (48.47%) | 清理久悬账户收入下降 |
| 营业外支出 | (2,093) | (9,400) | (77.73%) | 抵债资产处置损失下降 |
| 所得税费用 | (185,657) | (370,813) | (49.93%) | 递延所得税费用下降 |
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | (38,929) | 404,040 | (109.63%) | 执行新金融工具准则后，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减少，公允价值变动下降 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | 增减情况 | 主要原因 |
| 衍生金融资产 | 21,896 | 15,207 | 43.99% | 衍生金融资产规模增加 |
| 买入返售金融资产 | 598,594 | 3,518,031 | (82.98%) | 买入返售金融资产规模减少 |
| 交易性金融资产 | 42,192,275 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 债权投资 | 53,034,747 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 其他债权投资 | 18,991,395 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 其他权益工具投资 | 5,200 | 不适用 | 不适用 | 采用新金融工具准则后新增项目 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 采用新金融工具准则后取消项目 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 | 不适用 | 按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收取的利息，列示在其他资产 |
| 递延所得税资产 | 1,338,418 | 997,729 | 34.15% | 递延所得税资产增加 |
| 拆入资金 | 4,336,765 | 2,984,169 | 45.33% | 拆入资金增加 |
| 衍生金融负债 | 12,830 | 26,888 | (52.28%) | 衍生金融负债下降 |
| 应交税费 | 509,501 | 742,360 | (31.37%) | 应交税费下降 |
| 应付利息 | - | 2,734,222 | 不适用 | 按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的 |
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要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可支付但于资产负债表日尚未支付的利息，列示在其他负债
| 预计负债 | 197,148 | - | 不适用 | 采用新金融工具准则后，针对表外信贷承诺等项目计提的减值准备 |
| 资本公积 | 3,817,959 | 2,221,443 | 71.87% | 发行新股股本溢价 |
| 其他综合收益 | 471,274 | 1,212,428 | (61.13%) | 执行新金融工具准则后，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减少，公允价值变动下降 |
（八）应收利息增减变动情况
单位：千元
| 项目 | 2018年12月31日 | 会计政策变更的影响 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年6月30日 |
| 应收利息产生自： | |||||
| –发放贷款和垫款 | 372,347 | (321,472) | 283,722 | (313,303) | 21,294 |
| –金融投资 | 1,088,485 | (1,088,485) | - | - | - |
| –其他 | 152,311 | (152,311) | - | - | - |
| 合计 | 1,613,143 | (1,562,268) | 283,722 | (313,303) | 21,294 |
三、投资状况分析
（一）总体情况
本行股权投资情况详见“主要控股参股公司分析”，其他投资情况详见“经营情况讨论与分析”章节“资产负债表分析”相关内容。
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行不存在获取重大股权投资的情况。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
报告期内，除已披露外，本行无正在进行的重大的非股权投资。
（四）募集资金使用情况
1.募集资金总体使用情况
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
单位：万元
| 募集资金金额 | 215,207.17 |
| 报告期投入募集资金金额 | 215,207.17 |
| 已累计投入募集资金金额 | 215,207.17 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额 | - |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 根据中国证券监督管理委员会《关于核准青岛农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕27号）核准，本行获准首次公开发行股票不超过555,555,556股。2019年3月，本行以每股3.96元公开发行人民币普通股555,555,556股，募集资金总额为220,000.00万元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为215,207.17万元。截至报告期末，上述募集资金已全部使用完毕。 | |
2. 募集资金承诺项目情况
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资金额 | 调整后投资金额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 补充资本金 | 否 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | - | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 合计 | - | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 215,207.17 | 100.00% | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重 | 不适用 | |||||||||
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| 大变化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：由于银行业务的特殊性，本行前次募集资金在扣除发行费用后全部用于充实本行资本金，其实现效益无法独立核算。
3. 募集资金变更项目情况
本行不存在募集资金变更项目情况。
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4. 募集资金项目情况
本行募集资金已全部用于补充资本金，截至报告期末，本行不存在尚未使用的募集资金。
（五）重大资产和股权出售
报告期内，无重大资产和股权出售。
（六）主要控股参股公司分析
1.主要子公司及对本行净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：千元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 日照蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 240,913 | 84,751 | 4,701 | (2,567) | (2,480) |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸引公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 500,000 | 1,748,486 | 528,677 | 28,483 | 8,932 | 6,649 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 505,611 | 89,507 | 8,505 | 6,692 | 4,936 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 670,883 | 92,435 | 7,395 | (1,083) | (890) |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 90,000 | 480,155 | 89,201 | 9,629 | 1,666 | 1,253 |
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| 金乡蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 735,278 | 111,457 | 16,440 | 4,570 | 3,457 |
| 沂南蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 423,820 | 100,307 | 8,455 | 962 | 676 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 子公司 | 主要从事吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务等 | 100,000 | 520,752 | 96,018 | 5,487 | (1,655) | (1,910) |
2.报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内无处置和取得子公司情况。
3.主要子公司情况说明
（1）日照蓝海村镇银行
日照蓝海村镇银行于2016年1月22日成立，法定代表人是王学亭，注册资本为10,000万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有日照蓝海村镇银行股权15.00%，根据一致行动安排，本行拥有日照蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。
（2）深圳罗湖蓝海村镇银行
深圳罗湖蓝海村镇银行于2016年6月6日成立，法定代表人是张大卫，注册资本为50,000万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸引公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
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动）。”本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权25.00%，根据一致行动安排，本行拥有深圳罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为59.40%。
（3）德兴蓝海村镇银行
德兴蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是卢吉平，注册资本为9,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有德兴蓝海村镇银行股权47.78%，根据一致行动安排，本行拥有德兴蓝海村镇银行的表决权比例为76.66%。
（4）济宁蓝海村镇银行
济宁蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人为王晓杰，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭金融许可证经营，有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有济宁蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有济宁蓝海村镇银行的表决权比例为54.00%。
（5）弋阳蓝海村镇银行
弋阳蓝海村镇银行成立于2016年6月8日，法定代表人是卢吉平，注册资本为9,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有弋阳蓝海村镇银行股权46.67%，根据一致行动安排，本行拥有弋阳蓝海村镇银行股份有限公司的表决权比例为52.22%。
（6）金乡蓝海村镇银行
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金乡蓝海村镇银行成立于2016年5月23日，法定代表人是王晓杰，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（凭金融许可证经营，有效期以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有金乡蓝海村镇银行股权31.00%，根据一致行动安排，本行拥有金乡蓝海村镇银行的表决权比例为61.00%。
（7）沂南蓝海村镇银行
沂南蓝海村镇银行成立于2016年6月17日，法定代表人是张维荣，注册资本为10,000万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务（有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有沂南蓝海村镇银行股权40.00%，根据一致行动安排，本行拥有沂南蓝海村镇银行的表决权比例为60.00%。
（8）平阴蓝海村镇银行
平阴蓝海村镇银行成立于2016年5月16日，法定代表人是张维荣，注册资本为10,000万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有平阴蓝海村镇银行股权30.00%，根据一致行动安排，本行拥有平阴蓝海村镇银行的表决权比例为52.00%。
（七）本行控制的结构化主体情况
本行控制的结构化主体情况请参照“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“58 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”。
四、业务发展情况
（一）零售金融业务
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本行充分发挥地方法人银行“点多、面广、情况熟”的独特优势，坚持“以客户为中心”，紧跟客户需求变化，强化创新驱动，力促服务模式、金融产品优化升级，推动业务发展不断提速。个人存款。始终坚持将个人存款业务作为经营发展的重要根基，坚守客户本源，紧跟需求变化，构建了传统储蓄、幸福感恩存单、大额存单梯次配置的负债类产品体系。突出地方法人银行优势，以产业链思维、借助平台批量营销零售客户，提升零售业务发展水平。同时，切实承担金融惠民职能，扎实开展代发工资、拆迁补偿、惠民补贴等资金代发工作，广开源头，增加流量，紧紧把握现金流，提高资金沉淀，促进个人存款规模持续稳步增长。截至2019年6月30日，本行个人存款余额1,150.26亿元，较年初新增76.74亿元。个人贷款。本行坚持以金融支持乡村振兴和小微客户为主线，以提升客户服务体验和贷款资金可得性为目标，充分运用互联网、大数据技术，强化产品创新，狠抓业务推广，实现了个人贷款业务快速发展。
本行积极探索线上线下融合的放贷模式，扎实稳步推进线上信用贷款产品“信e贷”，覆盖客群、区域持续拓展，以便捷、高效、灵活的产品优势，使更多涉农客户体验到互联网、大数据带来的便利，成效不断显现。截至2019年6月末，累放突破8亿元，余额4.53亿元。持续关注“担保难”、“周转难”等痛点问题，加大“银行+政策性担保”模式产品“农担贷”推广力度，余额突破3亿元。积极推广渔船抵押贷款、林权抵押贷款等产品，丰富可抵押涉农资产；着力发展汽车金融等特色金融业务，打造新的利润增长点。同时，持续推动微贷技术的本土化融合，不断开辟新市场、新领域，截至2019年6月末，全行微贷中心已累计支持小微企业、个体工商户和城乡居民13,412户，累放59.90亿元。此外，坚持科学稳健的信贷资金投放节奏，支持满足居民购房、购车需求，支持居民生活水平不断提高。截至2019年6月30日，本行个人贷款余额414.16亿元，较年初新增36.66亿元，增幅9.71%。
银行卡业务。推出旅游卡和崂山旅游联名卡，在突出旅游特色同时叠加琴岛通功能，实现“旅游+交通+金融”的智慧旅游出行服务，打造涵盖“吃、住、行、游、购、娱”六位一体的旅游一卡通。大力发展银医合作项目，不断拓展新客户，基本实现青岛县域医疗机构全覆盖。积极发展金融IC卡行业应用，2019年上半年成功营销上线了多个园区一卡通、校园一卡通等IC卡行业应用项目。社保卡业务全面发力，发卡量、激活率、有
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效使用率及资金沉淀等指标增幅明显。2019年2月我行成功获得信用卡发卡资质，并于3月25日在深圳成功举办信用卡首发仪式，成为山东首家发放信用卡的农商银行。开办以来，推出信用卡绑定ETC代扣业务，打造场景化分期，推出租金分期、车位分期、购车分期等产品，联合各类商户开展了丰富多样的营销活动，不断提高品牌影响力和客户体验。截至2019年6月末，本行银行卡总发卡量853万张。
（二）公司金融业务
本行公司银行业务致力于服务创新、体验创新、产品创新，按照“苦练内功、补齐短板、稳中求进、提质增效”的总体规划，通过精选行业、精耕客户、精配产品、精控风险、精细管理，不断提升公司客户服务质量和效率，实现了公司银行业务稳步、可持续、创新发展。
公司存款。报告期末，公司存款余额951.28亿元，较年初增长99.37亿元，增幅
11.66%。2019年上半年，本行积极应对经济发展的新特征、新变化，坚持稳健经营、转型求发展的理念，坚定公司业务发展方向，以资金组织作为工作重点，推动对公存款稳定增长，为实体经济提供更多资金支持。以财政及公共资金营销作为突破口和增长点，制定《财政及社会公共资金营销指引》，积极拓展机构类客户，吸收大额存款；多渠道把握源头信息，积极参加政府和大型企业招标等合作，增加定期资金存放；试行闭环营销，带动房地产行业、大型龙头企业交易资金不断归集；制定行业营销指引，常年开展存款营销活动，带动优势行业小微客户存款增长。
公司贷款。本行认真贯彻落实国家宏观调控及央行货币信贷政策，按照“回归本源、服务实体”的工作总要求，持续加大对民营、中小微企业支持力度，积极发展绿色信贷业务，调整优化信贷结构。截至2019年6月末，全行公司贷款余额1,184.66亿元，较年初增加253.52亿元，增长27.23%。其中，小微贷款余额867.75亿元，较年初增加69.09亿元。
（三）资金业务
1.金融市场业务
面对复杂多变的国内外宏观经济环境，本行认真贯彻“创新、合规、高质量发展”的战略导向，以健全内控合规体系为保障，着力于服务实体经济和防范金融风险，优化资产负债结构，以产品创新驱动业务发展。业务范围涵盖债券业务、同业业务、融资负债业务和金融衍生业务等。
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本行加强对市场流动性的分析，优化同业负债结构，合理搭配负债期限，同时多措并举拓展融资渠道，通过发行债券、同业存单、同业拆借等方式扩大全行负债来源。
本行自营投资以债券等标准化产品投资为主。严格按照金融服务实体经济这一主线，通过债券投资重点支持民企和山东省重点项目建设。注重金融市场与传统信贷业务的互动，通过发行普通金融债和绿色金融债扩大融资渠道，给青岛市军民融合示范区、绿色信贷项目提供资金支持。2019年3月，本行成功发行总额5亿元、期限3年金融债，用于青岛市区、青岛西海岸新区和青岛（古镇口）军民融合创新示范区域军民融合相关项目。
2.代客理财业务
本行理财业务以“回归本源、专注主业”为原则，以“去杠杆、防风险”为发展主基调，从制度流程、风险监控、产品研发、合作渠道等方面建立了较为完善的内控体系，持续推进理财业务的高质量发展。
本行已形成产品研发、资产运营、风险管理、营销推广的前中后台理财业务组织架构。随着持续的产品创新，现已形成“富民理财D系列”“睿盈系列”“创盈系列”“尊盈系列”“嘉盈系列”等多个系列和“悦享”和“创富”子品牌下各具特色的产品体系。鉴于多年的良好运作，理财业务荣获行业内最高奖项“金牛理财银行奖”，理财产品连续2年荣获“金牛银行理财产品奖”，综合理财能力得到了权威机构、市场和客户的广泛认可。2019年3月，本行推出首款开放式净值型产品——“悦享添利1号”，5月发行首款封闭式净值型产品——“创富瑞享1号”，推动理财业务加快转型。
报告期内，本行累计发行理财产品559期，销售金额346.18亿元。报告期末，理财余额259.34亿元。
（四）国际业务
2019年1-6月，国际业务以二次创业、转型升级为目标，狠抓内控，苦练内功，补齐短板，以大数据为支撑，创新产品和服务，实现“线上+线下、内贸+外贸、本币+外币”联动营销，开展外汇服务走千企活动，夯实基础客户群；协办“2019年中国国际芝麻大会暨中非贸易投资合作论坛（PIGA）”，与青岛中非商会进出口企业在支付结算、贸易融资、外汇政策咨询，账户服务等方面开展合作。举办蓝海金融合作联盟跨境清算与港口贸易融资创新研讨会，加强同业间经验交流，拓宽同业合作渠道；推出樱の速汇业务，为赴日劳务人员提供汇款便利服务。上半年实现国际结算量74.34亿美元，同比增长
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15.44%。
（五）电子渠道
本行本着“移动优先，轻型银行”的发展理念，以提升产品易用性和用户体验为目标，努力打造线上线下协同一体的金融服务提供商。电子银行业务。以客户体验为中心，升级手机银行，丰富优化指纹登录、刷脸登录、账户安全锁等功能。践行普惠金融发展精神，开展个人电子银行汇款全免费，企业汇款半价活动，持续推进线下业务线上化。2019年上半年新增手机银行客户29.20万户，客户规模达到155.97万户，新增企业网银客户1.62万户，客户规模达到8.02万户，电子银行账务类交易笔数4437.77万笔，电子银行柜面业务替代率达到85.02%，较年初提高
6.03个百分点。
自助机具服务。完善小微云交易种类，拓宽小微云服务广度。增加小微云跨行取款交易功能，深入挖掘金融服务便民点业务潜能，提高金融服务便民点服务能力。优化全辖自助机具布局，将机具选址与客户需求结合，对业务量低于标准的自助机具进行迁址，逐步缩减自助机具整体数量，满足客户需求，完善金融服务。
特约商户收单服务。为大型集团企业提供综合收银解决方案，与多家集团ERP系统对接，为集团客户提供方便快捷的收银服务。持续开展对公商户营销和优质商户激励活动，针对批发市场、专业市场、特色行业商户展开营销，不断扩大收单市场规模，带动存款和综合收益增长。
互联网金融方面，本行在对现有市民信用贷、开鑫赚等产品进行持续优化，树立“产品制胜”理念，加大产品营销力度。启动社交化营销建设工作。2019年5月，本行微信版本直销银行正式上线，实现了市民信用贷、银行理财的扫码办理，并引入“分享即营销”的理念，充分发挥本行线下渠道遍布城乡优势，引入社交化营销思维，打造线上线下联动营销新渠道。开展“邀好友，享豪礼”、“直销银行征名”、“理财节”等多项线上营销活动，引起广泛关注并取得积极工作成效。截至2019年6月末，本行直销银行平台注册用户突破63万户。
五、风险管理
本行不断深化全面风险管理体系建设，确保在统一的风险偏好框架内合理制定经营目标和业务策略，并对各类型风险开展持续的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释，不断提升风险管理前瞻性。本行在经营过程中主要面临以下风险：
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（一）信用风险
信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险，主要表现为受信人不能履行还本付息责任而使银行预期收益与实际收益发生偏离的风险。本行的信用风险资产包括各项贷款、资金业务、金融投资和表外信用业务。本行不断完善信用风险计量工具，利用大数据挖掘技术升级风险预警体系，优化风险管理流程，逐步提高风险精细化管理水平。本行信用风险管理主要工作如下：
1.规范统一的授信管理。一是本行以系统化规章制度为依据，以综合授信额度为载体，已将贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、债券投资等实质承担信用风险的业务纳入了统一授信管理；二是加强限额管理，在全面覆盖各类授信业务的基础上，加强限额管理和资产配置管理，设置单一客户、集团、产品及行业的授信限额。
2.独立集中的审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，从授信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限，兼顾了审批效率和风险防控。
3.授信政策引领业务发展。2019年上半年，本行以服务实体经济为主线，围绕新旧动能转换，服务乡村振兴战略、新兴产业、先进制造业及传统产业转型升级，深耕海洋经济热点，调整优化信贷结构，推动资产投向于支撑全行业务发展的重点领域、重点客户和重点业务，确保各项业务持续、稳健发展。
4.聚焦重点领域风险管理，守牢风险底线。本行不断强化房地产贷款管理，加强集团客户过度融资的风险管控，切实加强担保管理，严格抵押品管理要求，以及个人贷款特别是大额个人贷款的管理。
5.逐步探索和创新大数据风控技术应用。本行制定大额贷款预警制度，对大额风险企业及时预警，通过整合行内业务数据，引入互联网数据及专网数据，逐步建立风险信息来源更多、预警针对性更强的大数据风控平台，不断提升风险预警系统的应用效率。
6.扎实推进贷款质量管理工作。加强对欠息、逾期贷款以及关注类贷款的监控和督导，按月监控、预警，发现数据异常及时与分支机构沟通，分析原因及时采取风险化解措施，欠逾贷款、关注类贷款得到有效管控，关注类贷款占比达到改制以来最好水平。定期印发信用风险监测情况通报、按季分析全行信贷资产风险情况，提高信用风险监测水平。
7.完善贷后管理体系。本行持续开展实地贷后检查，制定风险防范要求和措施，加
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强风险管理部、信贷管理部、资产保全部等部门信息沟通和联动，及时向分支机构反馈检查风险提示，切实有效防范信用风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。按照监管要求，本行逐渐建立与本行业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，能够对流动性风险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
2019年上半年，本行密切关注宏观经济形势，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是制定《青岛农商银行2019年流动性风险偏好及管理政策》，明确流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；二是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，并根据压力测试结果制定改进措施；三是开展流动性风险应急演练，提高应急状态下的决策和处置能力，明确各类应急情景下的职责分工和处置流程；四是做好新业务、新产品的流动性风险评估；五是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足；六是准确、及时、全面计量、监测流动性风险状况，提前做好指标测算工作，统筹安排资产负债期限结构，优化资产负债期限配置。
本行现有的资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。
报告期末，本行主要流动性风险监管指标如下：
1.流动性比例
截至2019年6月30日，本行流动性比例60.33%，符合中国银保监会规定的不低于25%的要求。
2.流动性覆盖率
截至2019年6月30日，本行合格优质流动性资产339.06亿元，未来30天现金净流出量261.06亿元，流动性覆盖率129.88%，符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。
3.净稳定资金比例
截至2019年6月30日，本行净稳定资金比例119.34%，符合中国银保监会规定的不低于100%的要求。
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| 单位：千元 | ||
| 项目 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 |
| 可用的稳定资金 | 197,176,802 | 187,689,171 |
| 所需的稳定资金 | 165,225,788 | 155,183,304 |
| 净稳定资金比例（%） | 119.34 | 120.95 |
以上流动性风险监管指标依据中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行流动性风险管理办法》计算。
（三）市场风险
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险与汇率风险。
本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系，明确市场风险治理架构下董事会及专门委员会、高级管理层、本行相关部门的职责和报告要求，明确实施市场风险管理的政策和识别、计量、监测与控制程序，明确市场风险报告、信息披露、应急处置及市场风险资本计量程序和要求，明确市场风险内部控制、内外部审计要求。
报告期内，本行持续优化市场风险管理体系，不断强化市场风险识别、计量和监测工具效能。一是紧跟合规、监管要求完善市场风险管理政策、程序和流程，完成《青岛农商银行2019年市场风险管理政策》，明确市场风险限额管理要求；二是强化市场风险监测和报告，通过增强底层资产估值和风险限额监测，深化全面市场风险敞口监测覆盖维度，优化压力测试场景设计等手段，形成支持全业务、多维度的风险报告体系；三是逐步完善市场风险管理分析与计量，借助资金业务管理系统风险管理模块实现市场风险分析与计量，定期开展市场风险管理压力测试，并将风险计量和压力测试结果运用于风险限额制定。
1.利率风险
本行根据监管规定对利率风险的管理区分银行账簿和交易账簿，根据账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。本行对交易账簿进行积极管理，准确估值，密切监测账簿久期、基点价值等指标，并通过压力测试等方法进行有效风险管控。本行建立了银行账簿利率风险管理体系，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟和压力测试等方法，针对不同币种分别进行银行账簿利率风险
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计量，并提出管理建议和业务调整策略。
2.汇率风险
本行积极管理面临的汇率风险，通过设置并监测外汇敞口限额、交易限额等指标，将外汇风险控制在本行风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造成的影响进行计量、分析，并提出有效应对举措。
（四）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。本行面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、外部事件风险。
本行严格遵循中国银保监会《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了符合现代化管理要求的，既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了层次化的操作风险管理体系。董事会承担操作风险管理的最终责任，负责审批操作风险战略、操作风险政策、操作风险偏好和操作风险容忍度，定期获取操作风险分析报告，了解全行操作风险状况；高级管理层负责制定、审查和监督执行操作风险管理的政策、程序及具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险管理总体情况报告；各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理，承担操作风险管理的直接责任，是操作风险管理的第一道防线；各级合规案防管理部门负责制定并组织执行操作风险管理方法、程序和系统，定期组织开展操作风险的监测、检查和报告等工作，是操作风险管理的第二道防线；各级审计部门负责定期检查评估操作风险管理状况，监督操作风险管理政策的执行情况，并向董事会审计委员会进行报告，是操作风险管理的第三道防线；各级安全保卫、人力资源、信息科技、风险管理等部门在管理好本条线操作风险的同时，在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门或分支机构管理操作风险提供相关资源和支持。
报告期内，本行继续强化操作风险管理工具运用，加强重点领域操作风险治理，持续推进业务连续性建设，强化操作风险预警，不断提升操作风险管理水平。一是持续优化操作风险管理工具应用，组织开展重点业务全流程评估，定期重审关键风险指标阈值，做好操作风险事件收集分析，及时预警和消除操作风险隐患；二是持续推进业务连续性管理，完善重要业务应急预案和操作手册，开展重要业务专项应急演练，提升应急能力；三是强化操作风险预警，捕捉监管检查和各业务条线检查发现的典型操作问题，通过发
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布《操作风险预警通知书》的形式，对重点领域操作风险隐患和重点人群违规操作行为开展预警，针对问题开展全面排查，深入整改、严肃问责，确保各项业务合规稳健发展。四是开展外包风险评估工作，规范外包管理活动。针对信息科技、自助设备加钞、理财产品估值核算等15项外包业务，组织开展了外包风险评估工作。评估内容主要包括：外包制度体系建设情况、外包突发事件应急预案、机制的建立和实施情况、服务提供商监控和评价情况、外包风险管控等。总体上看，我行外包制度完善有效，外包业务合规有序，风险可控。
（五）合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，完善全面风险管理体系，确保依法合规经营。
报告期内，本行为实现依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。
1.加强内控管理与规章制度建设。制定《青岛农商银行“抓内控、强内功、补短板”工作方案》，启动内控合规强化工程，确定内控合规管理强化措施，持续提升内控合规管理水平。编写内控管理手册，全面梳理各类业务、各项流程中的风险点和内控措施，构建全面有效的内部控制体系。组织开展规章制度建设工作，对照银行业法律法规全面梳理现行规章制度及操作流程，截至6月底共制定和完善规章制度文件76个。
2.强化合规风险监测与警示。主动关注并落实新出台的银行业法律法规，定期报告合规风险状况。总行合规部门持续追踪新出台的政策法规文件，密切关注监管机构发布的典型处罚案例，编发典型违规处罚案例，警示全行避免受到类似监管处罚；收集最新司法判例，分析各业务条线可能遇到的法律风险隐患，编发《风险提示》，有针对性地提出风险应对措施。
3.强化合规风险审查与化解。一是加强合规审查，严格评估新制度、新产品、新业务、新合同的合规风险，从源头上防控合规风险。二是加强违规问题纠改，主动化解合规风险。扎实组织开展风险隐患全面排查、部分重点领域风险排查和“巩固治乱象成果促进合规建设”等专项风险排查工作。认真落实青岛银保监局2018年度监管通报意见，及时反馈落实进度；按月跟踪存量监管通报问题整改落实进度，按季度向监管部门报告并向全行通报。
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4.强化问题整改与违规问责。梳理2017年以来监管检查及通报问题，建立问题整改台账，并实行跟踪销号制度，对内外部检查发现问题的责任人员严肃问责。
5.强化合规文化建设与案件警示教育。一是加强合规教育培训。合规部门主动组织合规培训，上半年向总行部门有关人员、分支机构高管及合规条线管理人员、二级支行行长及客户经理等重要岗位人员、村镇银行员工累计1200余人次宣讲监管政策及合规经营要求。二是开展合规宣讲活动。组织各部门和分支机构开展合规宣讲，督促分支机构高管带头宣讲，将合规创造价值、合规人人有责的理念传达到每位员工。三是组织开展合规案防知识考试，结合青岛银保监局高管人员法律法规知识考试工作，组织全员学习相关法规，通过“合规擂台赛”小程序搭建“每日一学”练习平台，强化合规风险点的学习及案件警示教育。
（六）反洗钱管理
本行严格遵守反洗钱法律法规，深入实践“风险为本”的管理理念，对洗钱风险进行持续识别、审慎评估、合理控制和全面管理，认真履行反洗钱社会责任和法定义务。根据相关监管要求和内控管理需要，不断完善反洗钱内控管理体系和机制，组织开展反洗钱宣传和人员培训，积极推进反洗钱信息系统建设，不断提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。
六、资本管理
（一）资本充足率情况
本行资本管理遵循如下原则：
资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的健康协调持续发展。
优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态平衡。
精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。
本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足率。按照要求，本行信用
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风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
单位：千元
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 核心资本 | ||
| － 股本 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| － 资本公积可计入部分 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| － 其他综合收益 | 471,274 | 1,212,428 |
| － 盈余公积 | 2,399,638 | 2,159,026 |
| － 一般风险准备 | 4,540,818 | 4,092,349 |
| － 未分配利润 | 6,037,012 | 5,828,383 |
| － 可计入的少数股东权益 | 147,226 | 152,987 |
| 核心一级资本 | 22,969,483 | 20,666,616 |
| 核心一级资本扣除项目 | - | - |
| 核心一级资本净额 | 22,969,483 | 20,666,616 |
| 其他一级资本 | 19,630 | 20,398 |
| － 可计入的少数股东权益 | 19,630 | 20,398 |
| 一级资本净额 | 22,989,113 | 20,687,014 |
| 二级资本 | ||
| － 可计入的已发行二级资本工具 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| － 超额贷款损失准备 | 2,495,075 | 2,235,312 |
| － 可计入的少数股东权益 | 39,260 | 40,797 |
| 二级资本净额 | 4,034,335 | 3,776,109 |
| 总资本净额 | 27,023,448 | 24,463,123 |
| 风险加权资产合计 | 221,299,661 | 194,974,970 |
| 核心一级资本充足率 | 10.38% | 10.60% |
| 一级资本充足率 | 10.39% | 10.61% |
| 资本充足率 | 12.21% | 12.55% |
（二）杠杆率情况
按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的规定，商业银行的杠杆率不得低于4%。报告期末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的杠杆率为6.79%，高于中国银保监会监管要求。
下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：
单位：千元
| 序号 | 项目 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 |
| 1 | 一级资本净额 | 22,989,113 | 23,050,090 | 20,687,014 | 19,914,712 |
| 2 | 调整后的表内外资产余额 | 338,601,164 | 321,250,984 | 313,954,548 | 293,206,550 |
| 3 | 杠杆率 | 6.79% | 7.18% | 6.59% | 6.79% |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
注：杠杆率相关指标，均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令2015年第1号）计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目。
七、机构建设情况
截至2019年6月30日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人员等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 支行名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 总行本部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | - | 442 | 154,391,495 |
| 总行营业部 | 山东省青岛市秦岭路6号1号楼 | 1 | 22 | 8,744,403 |
| 市南支行 | 山东省青岛市市南区东海西路10号1栋 | 6 | 117 | 8,365,850 |
| 市北支行 | 山东省青岛市市北区敦化路138号甲 | 7 | 77 | 12,016,034 |
| 市北第二支行 | 山东省青岛市山东路199-9号 | 9 | 89 | 7,213,942 |
| 李沧支行 | 山东省青岛市李沧区书院路121-1号 | 20 | 156 | 8,282,461 |
| 崂山支行 | 山东省青岛市海尔路186号 | 28 | 243 | 17,584,975 |
| 黄岛支行 | 青岛经济技术开发区长江中路3号 | 20 | 348 | 20,762,840 |
| 城阳支行 | 山东省青岛市城阳区正阳路206号-1 | 37 | 467 | 23,636,468 |
| 红岛经济区支行 | 山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地 | 8 | 78 | 4,878,263 |
| 即墨支行 | 山东省即墨市岙兰路668号 | 48 | 549 | 26,065,217 |
| 硅谷核心区支行 | 山东省青岛市即墨区滨海路52号 | 9 | 128 | 6,239,777 |
| 胶州支行 | 山东省胶州市苏州路72号 | 33 | 517 | 26,917,593 |
| 胶南支行 | 山东省青岛市黄岛区海王路538号 | 39 | 510 | 19,704,883 |
| 平度支行 | 山东省青岛市平度市人民路133号 | 53 | 651 | 22,548,430 |
| 莱西支行 | 山东省莱西市青岛路68号 | 38 | 511 | 11,643,228 |
| 章丘支行 | 山东省济南市章丘市山泉路1658号 | 1 | 21 | 4,824,611 |
| 烟台分行 | 山东省烟台市开发区长江路200号 | 1 | 41 | 1,886,474 |
| 抵销及未分配资产等 | - | - | - | (71,863,942) |
| 合计 | 358 | 4967 | 313,843,002 |
本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：
单位：千元
| 子公司名称 | 地址 | 辖内网点数量 | 员工数 | 资产规模 |
| 日照蓝海村镇银行 | 山东省日照市东港区海曲东路35号安泰水晶城33号楼一层、三层 | 2 | 21 | 240,913 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行 | 深圳市罗湖区笋岗梨园路6号物资控股大厦1-2层 | 2 | 51 | 1,748,486 |
| 德兴蓝海村镇银行 | 江西省上饶市德兴市聚远大道18号 | 2 | 20 | 505,611 |
| 济宁蓝海村镇银行 | 济宁市太白湖新区荷花路101号 | 2 | 27 | 670,883 |
| 弋阳蓝海村镇银行 | 江西省上饶市弋阳县方志敏大道299号恒盛广场 | 2 | 16 | 480,155 |
| 金乡蓝海村镇银行 | 山东省金乡县金曼克大道南首路西1巷5号 | 2 | 13 | 735,278 |
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| 沂南蓝海村镇银行 | 山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房7号楼01号 | 1 | 24 | 423,820 |
| 平阴蓝海村镇银行 | 山东省济南市平阴县榆山路与翠屏街交界处西南角锦水城4号楼（一、四层） | 2 | 24 | 520,752 |
| 合计 | 15 | 196 | 5,325,898 |
八、公司未来发展的展望
2019年是本行A股上市元年，也是“二次创业”的起始之年。本行将继续以“二次创业”为引领，下半年在进一步突出内控合规建设的同时，统筹推进营销模式转型、业务发展创新、内部管理提升等重点工作，推动规模稳步增长、效益不断提升、质量持续向好。一是深化营销转型，着力提升发展成效。按照平台开放的基本导向，深入推进零售与对公联动、本币与外币协同、线上与线下融合的营销转型，积极构建金融科技赋能、特色金融引流、交易银行拓链、开放平台扩容的精准营销体系，努力实现价值倍增效应。
二是强化信贷管理，着力提升发展质量。围绕货币政策和监管政策要求，合理控制投放节奏，加快调整信贷结构，持续加强队伍建设，在充分满足实体经济金融服务需求的基础上，推动信贷资产质量继续提升。
三是强化管理支撑，着力提高发展效率。深入推进智慧厅堂和“三大集中”建设，加快网点营销转型，优化人才队伍培养，完善审计管理模式，加大科技创新力度和数据治理应用力度，努力提高管理支撑水平。
四是加强内控合规建设，着力优化发展环境。充分认识内控合规建设的重要性、紧迫性和严峻性，进一步加强制度建设，强化宣传教育，开展风险排查，切实提高风险防控的预见性、针对性和有效性。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
（一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年6月5日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 |
| 2019年6月26日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《投资者关系活动记录表》 |
（二）报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期末至披露日期间，无接待调研、沟通、采访等活动。
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第六节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
| 会议届次和类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 53.8455% | 2019年6月6日 | 2019年6月10月 | 《2018年度股东大会决议公告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn） |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
本行半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1.公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行时所作承诺 | 青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛国际机场集团有限公司 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）如青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市后6个月内连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的上述青岛农商银行股票的锁定期限自动延长6个月。 （3）本公司所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 （4）如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 中竞价交易系统等法律法规允许的方式进行。在承诺锁定期届满后两年内减持的，减持价将不低于青岛农商银行首次公开发行境内人民币普通股股票时的发行价（青岛农商银行上市后发生派发股利、转增股本等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，并由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | ||||||
| 日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限公司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司、青岛全球财富中心开发建设有限公司、青岛国际商务中心有限公司、青岛天一仁和房地产集团有限公司 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购该部分股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 日照钢铁控股集团有限 | 股份限售 | 如本公司确定减持所持青岛农商银行股份的，将通过证券交易所大宗交易系统或集中 | 2019年3月 | 见承诺内 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 公司、青岛即发集团股份有限公司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司 | 承诺 | 竞价交易系统等法律法规允许的方式进行，并提前将拟减持数量和减持原因等信息以书面方式通知青岛农商银行，由青岛农商银行按照相关法律法规及监管规则履行信息披露义务，自青岛农商银行披露本公司减持意向之日起3个交易日后，本公司方可具体实施减持。 | 26日 | 容 | ||
| 持有本行股份的董事或高级管理人员 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）如青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市后6个月内连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的上述青岛农商银行股票的锁定期限自动延长6个月。 （3）上述承诺的锁定期届满后，本人承诺在担任青岛农商银行董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有的青岛农商银行股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的青岛农商银行股份。 （4）本人所持青岛农商银行股票在锁定期（自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月）满后两年内减持的，减持价格不低于青岛农商银行首次公开发行A股股票时的发行价。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 持有本行股份的监事 | 股份限售承诺 | （1）自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本人持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 （2）上述承诺的锁定期届满后，本人承诺在担任青岛农商银行监事期间，每年转让的股份不超过本人持有的青岛农商银行股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的青岛农商银行股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 持有内部职工股超过5万股的个人 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的人民币普通股股票（A股）在证券交易所上市之日起，本人所持青岛农商银行股份转让锁定期不低于三年，持股锁定期满后，每年可出售股份不超过持股总数的15%，5年内可出售股份不超过持股总数的50%。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 申报期间新增股东 | 股份限售承诺 | 自青岛农商银行首次公开发行的A股股票在证券交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份，也不由青岛农商银行回购本公司持有的青岛农商银行首次公开发行A股股票前已发行的股份。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 本行、青岛国信发展（集团）有限责任公司、青岛国际机场集团有限公司、日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限公 | 稳定股份的承诺 | 严格遵守执行本行股东大会审议通过的《青岛农村商业银行股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》，按照该预案的规定履行稳定本行股价的义务。启动稳定股价措施的条件、稳定股价的具体措施等请参看本行首次公开发行股票（A股）招股说明书的相关内容。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限公司、巴龙国际建设集团有限公司、本行董事（独立董事除外）、高级管理人员 | ||||||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）青岛国信发展（集团）有限责任公司将不会利用以股东身份获取的信 息与青岛农商银行开展业务竞争，并对该信息严格遵守保密义务。不会利用知悉的青岛农商银行信息对青岛农商银行形成不利影响。 （2）青岛国信发展（集团）有限责任公司全力避免与青岛农商银行的不正当竞争或无序竞争；若存在潜在的竞争情况，青岛国信发展（集团）有限责任公司同意通过有效沟通和协调机制制订业务开展的计划和措施，从而有效避免双方在业务上的直接竞争，实现双赢局面。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 | |
| 青岛国际机场集团有限公司、日照钢铁控股集团有限公司、青岛即发集团股份有限公司、城发投资集团有限公司、巴龙国际集团有限 | 避免同业竞争的承诺 | 在直接或间接持有青岛农商银行5%以上股份的期间内：（1）将不从事与青岛农商银行相同或者类似的生产、经营业务，以避免对青岛农商银行的生产经营构成或可能构成直接或间接的业务竞争。 （2）保证将促使我司全资、控股或我司实际控制的其他企业不直接或者间接从事、参与或进行与青岛农商银行的生产、经营相竞争或可能相竞争的任何活动。 | 2019年3月26日 | 见承诺内容 | 正在履行 |
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| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 公司、巴龙国际建设集团有限公司 |
2.公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明本行不存在对资产或项目存在盈利预测、且报告期仍处在盈利预测区间的情况。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况报告期内，本行不存在控股股东及其关联方资金占用的情况。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”
的说明不适用。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 请参阅“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内，本行无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明报告期内，本行合并报表范围无变化。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
本行经2018年度股东大会审议通过，聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本行2019年度外审机构。
本行半年度报告未经审计。
十、破产重整相关事项
本行报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
本行在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些
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诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2019年6月30日，本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为15.71亿元；本行作为原告（或申请人）的尚未了结的本金金额在1,000万元以上的重大诉讼、仲裁案件共22笔，涉及的本金金额共计9.11亿元。截至2019年6月30日，本行作为被告（或被申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉及金额268.94万元。
十二、处罚及整改情况
就本行所知，报告期内，本行及本行的董事、监事及高级管理人员不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。
（一）与日常业务经营相关的关联交易
1.本行与一般公司类关联方及其关联企业重大、特别重大关联交易情况如下表：
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单位：万元
注：2019年3月青岛西海岸新区国有资产管理局将城发投资集团有限公司100%股权无偿划转至青岛西海岸新区融合控股集团有限公司，因此本行新增部分关联方。其中，包括2019年6月30日有用信敞口余额的青岛军民融合发展集团有限公司以及青岛市华鲁公路工程有限公司。
2.本行与银行同业类关联方重大关联交易情况
2019年6月末，本行与银行同业类关联方尚有业务余额的重大关联交易为潍坊农村商业银行股份有限公司购买本行同业存单，金额为20,000万元。
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。
一般公司类关联方
| 一般公司类关联方 | 2019年6月授信额度 | 2019年6月末用信敞口余额 | 提供服务 | |
| 青岛国际机场集团有限公司及其关联方 | 青岛国际机场集团有限公司 | 59,300.00 | 16,803.00 | - |
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方 | 青岛国信金融控股有限公司 | 150,000.00 | - | 135.46（收取租赁费） |
| 青岛国信置业有限公司 | - | - | 119.73（收取租赁费） | |
| 日照钢铁控股集团有限公司及其关联方 | 日照钢铁轧钢有限公司 | 185,300.00 | 37,500.00 | - |
| 日照钢铁有限公司 | 24,500.00 | - | ||
| 青岛即发集团股份有限公司及其关联方 | 青岛即发集团股份有限公司 | 50,000.00 | - | - |
| 城发投资集团有限公司及其关联方 | 城发集团（青岛）旅游发展有限公司 | 256,860.00 | 14,500.00 | - |
| 城发集团（青岛）开发投资股份有限公司 | 488.00 | - | ||
| 青岛军民融合发展集团有限公司 | 56,000.00 | - | ||
| 青岛开投供应链管理有限公司 | 8,345.25 | - | ||
| 城发投资集团有限公司 | 3,014.00 | - | ||
| 青岛西海岸交通投资集团有限公司 | 59,960.00 | - | ||
| 青岛开投国际贸易有限公司 | 4,064.41 | - | ||
| 青岛开发区投资建设集团有限公司 | 1,497.03 | - | ||
| 青岛市华鲁公路工程有限公司 | 10.00 | - | ||
| 巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司及其关联方 | 巴龙国际集团有限公司 | 128,000.00 | 60,000.00 | - |
| 巴龙国际建设集团有限公司 | 44,000.00 | - | ||
| 青岛一展工贸有限公司 | 12,000.00 | - | ||
| 山东中德信新型材料有限公司 | 12,000.00 | - | ||
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司及其关联方 | 青岛国鑫财富资产管理有限公司 | 57,718.00 | 5,000.00 | - |
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司 | 37,618.00 | - | ||
| 青岛浩基资产管理有限公司 | 13,000.00 | - | ||
| 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 | 青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 | 33,400.00 | 13,530.00 | - |
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
（四）关联债权债务往来
本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
十六、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
（二）重大担保情况
报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。
（三）委托他人进行现金资产管理情况
1.委托理财情况
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
2.委托贷款情况
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
十七、其他重大事项的说明
本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十八、公司子公司重大事项
报告期内，本行子公司无需报告的重大事项。
十九、社会责任情况
（一）履行社会责任情况
2019年上半年，本行继续坚守服务“三农”、服务社区、服务中小企业、服务地方经济的使命，积极履行企业社会责任，主动回馈社会。一是经济责任方面。围绕青岛市重点项目及双招双引项目，精准定位重点服务，支持区域发展，以“传统支撑与科技赋能”相结合，助推小微业务全面发展，持续加大民营企业支持力度，始终秉持服务好“三农”的责任。二是社会责任方面。推动银政企合作稳健发展，积极组织学雷锋活动，诚信纳税，履行反洗钱责任。三是股东责任方面。不断完善权责明确、有效制衡、协调运转的公司治理机制，继续做好信息披露，完善内部制度修订。坚持做好全面风险管理、贷后管理、市场风险管理等各项工作，全面风险管理的有效性进一步提升，为持续提升股东价值和投资者信心创造条件。四是客户责任方面。推进智慧厅堂建设，构建智能化、集约化、专业化的运营体系，提升运营服务能力与价值创造能力。切实履行金融知识宣传
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
工作，持续做好消费者权益保护工作。五是员工责任方面。召开职工代表大会，举行职工运动会，推进“关爱员工十件实事”，切实履行职工权利，维护职工权益，提升全员士气，带动工作热情。积极开展党建工作，组织各项活动，加强“人文农商”建设，关注员工成长。六是环境责任方面。持续推进“节约型”银行建设工作，履行勤俭办公责任，推广互联网、手机等绿色渠道，完善自助设备管理水平和产品功能，提高便民水平。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
1.精准扶贫规划
本行牢固树立金融支持精准扶贫责任意识，坚持发挥地方法人银行“点多、面广、情况熟”的优势，以信用工程建设、家庭金融推广、客户信息采集等基础性、战略性工作为依托和载体，充分发挥金融助推脱贫攻坚的积极作用，坚持“脱贫不脱政策”，持续深入开展，助力帮扶对象收入水平不断提升。
2.半年度精准扶贫概要
本行高度重视金融支持精准扶贫工作，充分结合本地实际，以确保和巩固帮扶成效为核心，积极开展上门走访，了解金融服务需求情况，开通绿色通道，加大支持力度，积极予以满足，全力提供快捷、高效的金融服务，不断提升金融扶贫工作的宣传覆盖面和影响力。
3.精准扶贫成效
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | 999万元 | - |
| 二、分项投入 | - | - |
| 1.产业发展脱贫 | 999万元 | 个人精准扶贫贷款 |
| 2.转移就业脱贫 | - | - |
| 3.异地搬迁脱贫 | - | - |
| 4.教育脱贫 | - | - |
| 5.健康扶贫 | - | - |
| 6.生态保护扶贫 | - | - |
| 7.兜底保障 | - | - |
| 8.社会扶贫 | - | - |
| 9.其他项目 | - | - |
| 三、所获奖项（内容、级别） | - | - |
4.后续精准扶贫计划
本行建立金融扶贫长效机制，坚持“脱贫不脱政策”，持续关注，动态跟进，做到坚持不懈，力度不减，以更加优质全面的金融服务为客户提供强有力的发展支持。同时，紧密结合金融扶贫与乡村振兴工作，同步推进相关产品研发和推广，持续巩固建档立卡贫困户脱贫成效。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 5,000,000,000 | 100.00% | - | - | - | - | - | 5,000,000,000 | 90.00% |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2、国有法人持股 | 1,400,000,000 | 28.00% | - | - | - | - | - | 1,400,000,000 | 25.20% |
| 3、其他内资持股 | 3,600,000,000 | 72.00% | - | - | - | - | - | 3,600,000,000 | 64.80% |
| 其中：境内法人持股 | 2,592,600,000 | 51.85% | - | - | +11,752,000 | +11,752,000 | 2,604,352,000 | 46.88% | |
| 境内自然人持股 | 1,007,400,000 | 20.15% | - | - | - | -11,752,000 | -11,752,000 | 995,648,000 | 17.92% |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件股份 | - | - | +555,555,556 | - | - | - | +555,555,556 | 555,555,556 | 10.00% |
| 1、人民币普通股 | - | - | +555,555,556 | - | - | - | +555,555,556 | 555,555,556 | 10.00% |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、股份总数 | 5,000,000,000 | 100.00% | +555,555,556 | - | - | - | +555,555,556 | 5,555,555,556 | 100.00% |
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕27号”文批准，本行公开发行不超过555,555,556股新股。
报告期内，本行于2019年3月完成首次公开发行股票，股份总数相应增加。2019年1-6月，每股收益0.27元，稀释每股收益0.27元，均较去年同期的0.25元增加0.02元。2019年6月末，归属于母公司股东的每股净资产为4.11元，较2018年12月31日的4.10元增加0.01
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
元。
（二）限售股变动情况
报告期内，无限售股变动情况。
（三）证券发行与上市情况
2019年1月8日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准青岛农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕27号），核准本行向社会公开发行人民币普通股(A股)不超过555,555,556股新股。本行于2019年3月向社会公开发行普通股555,555,556股股份，发行价格每股3.96元，募集资金总额为人民币220,000.00万元，扣除各项发行费用人民4,792.83万元，实际募集资金净额为人民币215,207.17万元，经深圳证券交易所《关于青岛农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2019〕140号）核准，本行公开发行股份于2019年3月26日在深圳证券交易所上市。（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）
二、本行股东数量及持股情况
报告期末普通股股东总数（户）
| 报告期末普通股股东总数（户） | 187,817 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | - | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 青岛国际机场集团有限公司 | 国有法人 | 9.00% | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | - | - | ||
| 青岛国信发展（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 9.00% | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | - | - | ||
| 日照钢铁控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 5.40% | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - | - | - | ||
| 青岛即发集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.86% | 270,000,000 | - | 270,000,000 | - | - | - | ||
| 城发投资集团有限公司 | 国有法人 | 4.50% | 250,000,000 | - | 250,000,000 | - | - | - | ||
| 巴龙国际集团有限公司 | 境内非国有法人 | 4.05% | 225,000,000 | - | 225,000,000 | - | 质押 | 222,520,000 | ||
| 巴龙国际建设集团有限公司 | 境内非国有法人 | 3.15% | 175,000,000 | - | 175,000,000 | - | 质押 | 172,990,000 | ||
| 青岛全球财富 | 国有法人 | 2.70% | 150,000,000 | - | 150,000,000 | - | 质押 | 75,000,000 | ||
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
中心开发建设有限公司
| 中心开发建设有限公司 | |||||||||||
| 青岛国际商务中心有限公司 | 境内非国有法人 | 1.98% | 110,000,000 | - | 110,000,000 | - | - | - | |||
| 青岛天一仁和房地产集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.75% | 97,000,000 | - | 97,000,000 | - | - | - | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人。报告期末，上述两家公司合计持股比例为7.20%。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 林汉忠 | 1,797,917 | 人民币普通股 | 1,797,917 | ||||||||
| 孙延昌 | 1,437,600 | 人民币普通股 | 1,437,600 | ||||||||
| 冯有常 | 1,183,800 | 人民币普通股 | 1,183,800 | ||||||||
| 邓青 | 1,068,618 | 人民币普通股 | 1,068,618 | ||||||||
| 段静波 | 1,000,162 | 人民币普通股 | 1,000,162 | ||||||||
| 孙财 | 979,400 | 人民币普通股 | 979,400 | ||||||||
| 吴碧海 | 972,600 | 人民币普通股 | 972,600 | ||||||||
| 孙建昌 | 947,900 | 人民币普通股 | 947,900 | ||||||||
| 梅林 | 723,100 | 人民币普通股 | 723,100 | ||||||||
| 杨润超 | 700,000 | 人民币普通股 | 700,000 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 冯有常通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票1,183,800股；段静波通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票1,000,162股；吴碧海通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票972,600股；梅林通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股票723,100股。 | ||||||||||
注：本行前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
报告期末本行无控股股东或实际控制人。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第八节 优先股相关情况报告期本行不存在优先股。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本行董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况未发生变动，具体可参见2018年度报告。
二、本行董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未发生变动。
2019年7月3日，本行独立董事彭小军先生提交辞职报告，辞去第三届董事会独立董事、风险管理与关联交易控制委员会委员职务。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第十节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及报表附注详见附件。
青岛农村商业银行股份有限公司2019年半年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有本行董事长刘仲生先生签名的2019年半年度报告；
二、载有本行董事长刘仲生先生、行长刘宗波先生、主管财务工作的副行长贾承刚先生、计划财务部负责人袁文波女士签名并盖章的财务报表。
自2019年1月1日至2019年6月30日止期间财务报表
第1页，共2页
审阅报告
毕马威华振专字第1900898号
青岛农村商业银行股份有限公司董事会：
我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“青岛农商银行”) 的中期财务报表，包括2019年6月30日的合并及母公司资产负债表、自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
第2页，共2页
审阅报告 (续)
毕马威华振专字第1900898号
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信青岛农商银行上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
黄艾舟
中国 北京 刘珊
2019年8月20日
第1页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (未经审计)
2019年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
| 资产 | |||||
| 现金及存放中央银行款项 | 4 | 24,756,651 | 26,866,034 | 24,388,394 | 26,548,117 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 5 | 7,627,522 | 9,411,288 | 5,817,778 | 7,509,957 |
| 拆出资金 | 6 | 4,996,395 | 4,040,374 | 4,996,395 | 4,040,374 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 7 | 不适用 | 8,353,039 | 不适用 | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | 8 | 21,896 | 15,207 | 21,896 | 15,207 |
| 买入返售金融资产 | 9 | 598,594 | 3,518,031 | 598,594 | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 10 | 160,265,788 | 130,756,019 | 157,315,723 | 128,421,309 |
| 金融投资 | 11 | 114,223,617 | 不适用 | 114,193,617 | 不适用 |
| - 交易性金融资产 | 42,192,275 | 不适用 | 42,162,275 | 不适用 | |
| - 债权投资 | 53,034,747 | 不适用 | 53,034,747 | 不适用 | |
| - 其他债权投资 | 18,991,395 | 不适用 | 18,991,395 | 不适用 | |
| - 其他权益工具投资 | 5,200 | 不适用 | 5,200 | 不适用 | |
| 可供出售金融资产 | 12 | 不适用 | 44,288,354 | 不适用 | 44,288,354 |
| 持有至到期投资 | 13 | 不适用 | 34,271,902 | 不适用 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 14 | 不适用 | 25,111,724 | 不适用 | 25,111,724 |
| 应收利息 | 15 | - | 1,613,143 | - | 1,602,635 |
| 长期股权投资 | 16 | - | - | 357,000 | 357,000 |
| 投资性房地产 | 17 | 203 | 223 | 203 | 223 |
| 固定资产 | 18 | 3,071,745 | 2,935,924 | 3,063,757 | 2,926,511 |
| 在建工程 | 19 | 573,064 | 720,958 | 573,064 | 720,958 |
| 无形资产 | 20 | 87,881 | 88,784 | 87,881 | 88,784 |
| 递延所得税资产 | 21 | 1,338,418 | 997,729 | 1,325,423 | 988,479 |
| 其他资产 | 22 | 1,131,902 | 1,152,432 | 1,103,277 | 1,119,866 |
| 资产总计 | 318,693,676 | 294,141,165 | 313,843,002 | 289,882,470 | |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第2页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2019年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
| 负债和股东权益 | |||||
| 负债 | |||||
| 向中央银行借款 | 24 | 3,210,817 | 2,987,300 | 3,102,490 | 2,900,000 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 25 | 915,451 | 905,551 | 983,606 | 1,005,653 |
| 拆入资金 | 26 | 4,336,765 | 2,984,169 | 4,336,765 | 2,984,169 |
| 衍生金融负债 | 8 | 12,830 | 26,888 | 12,830 | 26,888 |
| 卖出回购金融资产款 | 27 | 14,056,484 | 14,778,988 | 14,056,484 | 14,778,988 |
| 吸收存款 | 28 | 213,136,219 | 192,610,288 | 209,180,556 | 189,210,494 |
| 应付职工薪酬 | 29 | 1,348,294 | 1,589,483 | 1,345,319 | 1,582,216 |
| 应交税费 | 30 | 509,501 | 742,360 | 503,802 | 736,398 |
| 应付利息 | 31 | - | 2,734,222 | - | 2,715,198 |
| 预计负债 | 32 | 197,148 | - | 191,756 | - |
| 应付债券 | 33 | 55,826,902 | 52,088,318 | 55,826,902 | 52,088,318 |
| 其他负债 | 34 | 1,490,026 | 1,350,837 | 1,484,662 | 1,343,660 |
| 负债合计 | 295,040,437 | 272,798,404 | 291,025,172 | 269,371,982 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第3页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2019年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 附注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
| 负债和股东权益 (续) | |||||
| 股东权益 | |||||
| 股本 | 35 | 5,555,556 | 5,000,000 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| 资本公积 | 36 | 3,817,959 | 2,221,443 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| 其他综合收益 | 37 | 471,274 | 1,212,428 | 471,274 | 1,212,428 |
| 盈余公积 | 38 | 2,399,638 | 2,159,026 | 2,399,638 | 2,159,026 |
| 一般风险准备 | 39 | 4,540,818 | 4,092,349 | 4,537,065 | 4,088,597 |
| 未分配利润 | 40 | 6,037,012 | 5,828,383 | 6,036,338 | 5,828,994 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 22,822,257 | 20,513,629 | 22,817,830 | 20,510,488 | |
| 少数股东权益 | 830,982 | 829,132 | - | - | |
| 股东权益合计 | 23,653,239 | 21,342,761 | 22,817,830 | 20,510,488 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 负债和股东权益总计 | 318,693,676 | 294,141,165 | 313,843,002 | 289,882,470 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部 负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
| 营业收入 | |||||
| 利息收入 | 6,433,632 | 5,852,569 | 6,322,150 | 5,759,418 | |
| 利息支出 | (3,093,169) | (2,687,072) | (3,066,483) | (2,668,965) | |
| 利息净收入 | 41 | 3,340,463 | 3,165,497 | 3,255,667 | 3,090,453 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 手续费及佣金收入 | 158,075 | 114,890 | 157,825 | 114,268 | |
| 手续费及佣金支出 | (29,329) | (27,339) | (28,150) | (26,471) | |
| 手续费及佣金净收入 | 42 | 128,746 | 87,551 | 129,675 | 87,797 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 投资净收益 | 43 | 848,544 | 32,745 | 848,544 | 32,745 |
| 公允价值变动净 (损失) / 收益 | (77,233) | 20,793 | (77,233) | 20,793 | |
| 其他收益 | 44 | 17,448 | 19,727 | 12,222 | 14,695 |
| 汇兑净收益 / (损失) | 27,812 | (1,101) | 27,812 | (1,101) | |
| 其他业务收入 | 7,978 | 8,451 | 7,976 | 8,450 | |
| 资产处置收益 | 45 | 833 | 4,619 | 833 | 4,619 |
| 营业收入合计 | 4,294,591 | 3,338,282 | 4,205,496 | 3,258,451 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 营业支出 | |||||
| 税金及附加 | 46 | (41,969) | (38,603) | (41,718) | (38,374) |
| 业务及管理费 | 47 | (1,121,975) | (1,008,761) | (1,060,395) | (955,802) |
| 信用减值损失 | 48 | (1,425,968) | 不适用 | (1,416,329) | 不适用 |
| 资产减值损失 | 49 | (95,429) | (652,061) | (95,429) | (639,085) |
| 其他业务支出 | (287) | (169) | (236) | (8) | |
| 营业支出合计 | (2,685,628) | (1,699,594) | (2,614,107) | (1,633,269) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第5页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
| 本集团 | 本行 |
| 营业利润 | 1,608,963 | 1,638,688 | 1,591,389 | 1,625,182 | |
| 加：营业外收入 | 1,754 | 3,404 | 1,754 | 3,392 | |
| 减：营业外支出 | (2,093) | (9,400) | (2,092) | (9,396) | |
| 利润总额 | 1,608,624 | 1,632,692 | 1,591,051 | 1,619,178 | |
| 减：所得税费用 | 50 | (185,657) | (370,813) | (179,833) | (369,272) |
| 净利润 | 1,422,967 | 1,261,879 | 1,411,218 | 1,249,906 | |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | 1,411,218 | 1,249,906 | |
| 少数股东损益 | 7,003 | 7,443 | - | - | |
第6页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | |||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | |||
| 其他综合收益的税后净额 | 37 | |||||
| 归属于母公司股东的其他综合 收益的税后净额 | (38,929) | 404,040 | (38,929) | 404,040 | ||
| 不能重分类进损益的其他综 合收益 | ||||||
| - 重新计量设定受益计划变动额 | - | (20,793) | - | (20,793) | ||
| 将重分类进损益的其他综合 收益 | ||||||
| - 其他债权投资公允价值变动 | (51,075) | 不适用 | (51,075) | 不适用 | ||
| - 其他债权投资信用减值准备 | 12,146 | 不适用 | 12,146 | 不适用 | ||
| - 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 不适用 | 424,833 | 不适用 | 424,833 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 | - | - | - | - | ||
| 其他综合收益合计 | (38,929) | 404,040 | (38,929) | 404,040 | ||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第7页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司利润表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | |||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | |||
| 综合收益总额 | 1,384,038 | 1,665,919 | 1,372,289 | 1,653,946 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益 总额 | 1,377,035 | 1,658,476 | 1,372,289 | 1,653,946 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,003 | 7,443 | - | - | ||
| 基本及稀释每股收益 | ||||||
| (人民币元) | 51 | 0.27 | 0.25 | |||
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部 负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第8页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||||
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||||
| 经营活动产生的现金流量 | |||||||
| 吸收存款净增加额 | 17,723,057 | 11,501,309 | 17,194,955 | 10,893,206 | |||
| 同业及其他金融机构存放款项净增加额 | 1,338 | - | - | - | |||
| 向中央银行借款净增加额 | 221,000 | 339,176 | 200,000 | 299,676 | |||
| 拆入资金净增加额 | 1,335,173 | 87,020 | 1,335,173 | 87,020 | |||
| 存放中央银行款项净减少额 | - | 300,272 | - | 307,920 | |||
| 存放同业及其他金融机构款项净减少额 | 1,697,800 | - | 1,797,800 | - | |||
| 以交易为目的而持有的金融资产净减少额 | 2,643,211 | - | 2,643,211 | - | |||
| 买入返售金融资产净减少额 | 2,919,106 | 4,990,279 | 2,919,106 | 4,990,279 | |||
| 收回已核销贷款 | 28,934 | 9,843 | 28,934 | 9,843 | |||
| 收取的利息、手续费及佣金的现金 | 5,347,312 | 3,906,575 | 5,240,292 | 3,811,492 | |||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 212,455 | 50,985 | 204,591 | 45,940 | |||
| 经营活动现金流入小计 | 32,129,386 | 21,185,459 | 31,564,062 | 20,445,376 | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |||
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||||
| 经营活动产生的现金流量 (续) | |||||||
| 发放贷款和垫款净增加额 | (30,606,482) | (12,078,824) | (29,986,743) | (11,607,021) | |||
| 存放中央银行款项净增加额 | (114,532) | - | (128,370) | - | |||
| 存放同业及其他金融机构款项净增加额 | - | (2,890,137) | - | (2,865,416) | |||
| 拆出资金净增加额 | (1,932,748) | (177,725) | (1,932,748) | (177,725) | |||
| 以交易为目的而持有的金融资产净增加额 | - | (3,342,573) | - | (3,342,573) | |||
| 同业及其他金融机构存放款项净减少额 | - | (2,132,569) | (30,664) | (2,177,569) | |||
| 卖出回购金融资产款净减少额 | (737,324) | (434,056) | (737,324) | (434,056) | |||
| 支付的利息、手续费及佣金的现金 | (1,887,007) | (2,269,119) | (1,867,857) | (2,254,491) | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (873,368) | (740,730) | (840,273) | (716,506) | |||
| 支付的各项税费 | (1,227,614) | (824,450) | (1,219,154) | (817,993) | |||
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (387,327) | (527,489) | (360,684) | (503,618) | |||
| 经营活动现金流出小计 | (37,766,402) | (25,417,672) | (37,103,817) | (24,896,968) | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 经营活动使用的现金流量净额 | 52(1) | (5,637,016) | (4,232,213) | (5,539,755) | (4,451,592) | ||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第10页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||||
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||||
| 投资活动产生的现金流量 | |||||||
| 处置及收回投资收到的现金 | 38,283,148 | 41,146,420 | 38,283,148 | 41,146,420 | |||
| 取得投资收益及利息收到的现金 | 3,009,337 | 2,064,588 | 3,009,337 | 2,064,588 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金 | 1,762 | 7,655 | 1,762 | 7,655 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 41,294,247 | 43,218,663 | 41,294,247 | 43,218,663 | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 投资支付的现金 | (43,125,434) | (48,959,565) | (43,095,434) | (48,959,565) | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (117,760) | (130,670) | (112,491) | (126,955) | |||
| 投资活动现金流出小计 | (43,243,194) | (49,090,235) | (43,207,925) | (49,086,520) | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 投资活动使用的现金流量净额 | (1,948,947) | (5,871,572) | (1,913,678) | (5,867,857) | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 筹资活动产生的现金流量 | |||||||
| 上市发行股票收到的现金 | 2,152,072 | - | 2,152,072 | - | |||
| 发行债务工具收到的现金 | 41,425,067 | 30,974,784 | 41,425,067 | 30,974,784 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 43,577,139 | 30,974,784 | 43,577,139 | 30,974,784 | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 偿付债券本金所支付的现金 | (37,903,428) | (23,265,869) | (37,903,428) | (23,265,869) | |||
| 偿付债券利息所支付的现金 | (906,572) | (624,131) | (906,572) | (624,131) | |||
| 分配股利所支付的现金 | (824,371) | - | (824,371) | - | |||
| 筹资活动现金流出小计 | (39,634,371) | (23,890,000) | (39,634,371) | (23,890,000) | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,942,768 | 7,084,784 | 3,942,768 | 7,084,784 | |||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第11页
青岛农村商业银行股份有限公司合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 本集团 | 本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| (未经审计) | (经审计) | (未经审计) | (经审计) | ||
| 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 | 3,165 | 38,430 | 3,165 | 38,430 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 现金及现金等价物净减少额 | 52(2) | (3,640,030) | (2,980,571) | (3,507,500) | (3,196,235) |
| 加：期初现金及现金等价物 余额 | 13,509,179 | 14,444,153 | 11,749,212 | 13,031,923 | |
| 期末现金及现金等价物余额 | 52(3) | 9,869,149 | 11,463,582 | 8,241,712 | 9,835,688 |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | ||||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部 负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第12页
青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (未经审计)截至2019年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 归属于母公司股东的权益 | ||||||||||
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,092,349 | 5,828,383 | 20,513,629 | 829,132 | 21,342,761 | |
| 会计政策变更 | - | - | (702,225) | - | - | 315,079 | (387,146) | (5,153) | (392,299) | |
| 2019年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 510,203 | 2,159,026 | 4,092,349 | 6,143,462 | 20,126,483 | 823,979 | 20,950,462 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 本期增减变动金额 | ||||||||||
| 1. 本期利润 | - | - | - | - | - | 1,415,964 | 1,415,964 | 7,003 | 1,422,967 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | (38,929) | - | - | - | (38,929) | - | (38,929) |
| 3. 股东投入资本 | 35、36 | 555,556 | 1,596,516 | - | - | - | - | 2,152,072 | - | 2,152,072 |
| 4. 利润分配 | ||||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 240,612 | - | (240,612) | - | - | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 448,469 | (448,469) | - | - | - |
| - 对股东的分配 | 40 | - | - | - | - | - | (833,333) | (833,333) | - | (833,333) |
| 上述1至4小计 | 555,556 | 1,596,516 | (38,929) | 240,612 | 448,469 | (106,450) | 2,695,774 | 7,003 | 2,702,777 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 2019年6月30日余额 (未经审计) | 5,555,556 | 3,817,959 | 471,274 | 2,399,638 | 4,540,818 | 6,037,012 | 22,822,257 | 830,982 | 23,653,239 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第13页
青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续) (未经审计)截至2018年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 归属于母公司股东的权益 | ||||||||||
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,532,256 | 4,423,456 | 17,114,539 | 804,045 | 17,918,584 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 本期增减变动金额 | ||||||||||
| 1. 本期利润 | - | - | - | - | - | 1,254,436 | 1,254,436 | 7,443 | 1,261,879 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | 404,040 | - | - | - | 404,040 | - | 404,040 |
| 3. 利润分配 | ||||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 213,373 | - | (213,373) | - | - | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 557,284 | (557,284) | - | - | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 404,040 | 213,373 | 557,284 | 483,779 | 1,658,476 | 7,443 | 1,665,919 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 2018年6月30日余额 (经审计) | 5,000,000 | 2,221,443 | 636,384 | 1,918,413 | 4,089,540 | 4,907,235 | 18,773,015 | 811,488 | 19,584,503 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第14页
青岛农村商业银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续) (未经审计)
2018年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 归属于母公司股东的权益 | ||||||||||
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,532,256 | 4,423,456 | 17,114,539 | 804,045 | 17,918,584 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,419,006 | 2,419,006 | 25,087 | 2,444,093 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | 980,084 | - | - | - | 980,084 | - | 980,084 |
| 3. 利润分配 | ||||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 453,986 | - | (453,986) | - | - | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 560,093 | (560,093) | - | - | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 980,084 | 453,986 | 560,093 | 1,404,927 | 3,399,090 | 25,087 | 3,424,177 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ||
| 2018年12月31日余额 (经审计) | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,092,349 | 5,828,383 | 20,513,629 | 829,132 | 21,342,761 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第15页
青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (未经审计)截至2019年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 2018年12月31日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,088,597 | 5,828,994 | 20,510,488 | |
| 会计政策变更 | - | - | (702,225) | - | - | 318,539 | (383,686) | |
| 2019年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 510,203 | 2,159,026 | 4,088,597 | 6,147,533 | 20,126,802 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 本期增减变动金额 | ||||||||
| 1. 本期利润 | - | - | - | - | - | 1,411,218 | 1,411,218 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | (38,929) | - | - | - | (38,929) |
| 3. 股东投入资本 | 35、36 | 555,556 | 1,596,516 | - | - | - | - | 2,152,072 |
| 4. 利润分配 | ||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 240,612 | - | (240,612) | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 448,468 | (448,468) | - |
| - 对股东的分配 | 40 | - | - | - | - | - | (833,333) | (833,333) |
| 上述1至4小计 | 555,556 | 1,596,516 | (38,929) | 240,612 | 448,468 | (111,195) | 2,691,028 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 2019年6月30日余额 (未经审计) | 5,555,556 | 3,817,959 | 471,274 | 2,399,638 | 4,537,065 | 6,036,338 | 22,817,830 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第16页
青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)
截至2018年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,531,312 | 4,434,142 | 17,124,281 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 本期增减变动金额 | ||||||||
| 1. 本期利润 | - | - | - | - | - | 1,249,906 | 1,249,906 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | 404,040 | - | - | - | 404,040 |
| 3. 利润分配 | ||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 213,373 | - | (213,373) | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 557,284 | (557,284) | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 404,040 | 213,373 | 557,284 | 479,249 | 1,653,946 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 2018年6月30日余额 (经审计) | 5,000,000 | 2,221,443 | 636,384 | 1,918,413 | 4,088,596 | 4,913,391 | 18,778,227 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第17页
青岛农村商业银行股份有限公司母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)
2018年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 附注 | 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 合计 | |
| 2018年1月1日余额 | 5,000,000 | 2,221,443 | 232,344 | 1,705,040 | 3,531,312 | 4,434,142 | 17,124,281 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 本年增减变动金额 | ||||||||
| 1. 本年利润 | - | - | - | - | - | 2,406,123 | 2,406,123 | |
| 2. 其他综合收益 | 37 | - | - | 980,084 | - | - | - | 980,084 |
| 3. 利润分配 | ||||||||
| - 提取盈余公积 | 40 | - | - | - | 453,986 | - | (453,986) | - |
| - 提取一般风险准备 | 40 | - | - | - | - | 557,285 | (557,285) | - |
| 上述1至3小计 | - | - | 980,084 | 453,986 | 557,285 | 1,394,852 | 3,386,207 | |
| ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ||
| 2018年12月31日余额 (经审计) | 5,000,000 | 2,221,443 | 1,212,428 | 2,159,026 | 4,088,597 | 5,828,994 | 20,510,488 | |
本财务报表已于2019年8月20日获本行董事会批准。
| 刘仲生 | 刘宗波 | 贾承刚 | 袁文波 | (银行盖章) | |||
| 法定代表人 (董事长) | 行长 | 主管财务工作的副行长 | 计划财务部负责人 |
刊载于第18页至第140页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第18页
青岛农村商业银行股份有限公司
未经审计财务报表附注自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 基本情况
青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立，2012年6月15日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012] 297号) 批复开业，2012年6月26日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资格取消，原有债权债务由本行承继。
本行持有原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原中国银监会”) 青岛监管局颁发的金融许可证，机构编码为：B1333H237020001号，持有青岛市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码：91370200599001594B号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼。截至2019年6月30日，本行总股本为人民币55.56亿元。本行A股股票于2019年3月在深圳证券交易所中小板挂牌上市，股票代码为002958。
截至2019年6月30日，本行下设总行及17家分支机构，主要分布在青岛。本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡 (借记卡) 业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信调查、咨询及见证业务；基金销售及经原中国银监会批准的其他业务。本行主要在中国境内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区 (“澳门”) 及台湾。
本行子公司的情况参见附注16。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第19页
2 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2018年度财务报表一并阅读。
会计政策变更
本集团自2019年度执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则修订：
- 《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量 (修订) 》、《企业会计准则第23号——金融资产转移 (修订) 》、《企业会计准则第24号——套期会计 (修订) 》及《企业会计准则第37号——金融工具列报 (修订) 》 (以上四项统称“新金融工具准则”)- 《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》 (财会 [2018] 36号，以下简称
“新金融企业财务报表格式”)- 《企业会计准则第7号——非货币性资产交换 (修订) 》(“准则7号 (2019)”)- 《企业会计准则第12号——债务重组 (修订) 》(“准则12号 (2019)”)
采用上述企业会计准则修订及通知对本集团的主要影响如下：
(1) 新金融工具准则
新金融工具准则就金融资产的分类和计量、金融资产减值的计量以及套期会计引入新的要
求，本集团自2019年1月1日起适用上述新金融工具准则。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第20页
分类和计量
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(a) 以摊余成本计量的金融资产；(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及 (c) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，概述如下：
- 债务工具的分类是基于主体管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征确定。对于符合以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，集团仍可以在初始确认时将其不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益。如果债务工具被分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则其利息收入、减值、汇兑损益和处置损益将计入损益。
- 不论主体采用哪种业务模式，除主体选择将非交易性权益投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以外，权益投资均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。如果权益投资被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，则仅有其产生的股利收入将计入损益。该投资相关的利得和损失将计入其他综合收益，且不得被重分类至损益。
除新金融工具准则要求将指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债因信用风险变动导致的公允价值变动计入其他综合收益 (不得重新分类至损益) 外，新金融工具准则对金融负债的分类和计量要求与原《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》 (以下简称“原金融工具准则”) 相比，基本一致。
减值
新金融工具准则以“预期信用损失”模型取代原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在预期信用损失模型下，主体不必在损失事件发生后才确认减值损失，而是必须基于相关资产及事实和情况，按照12个月预期信用损失或整个存续期预期信用损失来确认和计量预期信用损失，由此会提早确认信用损失。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第21页
披露
新金融工具准则引入大量新的披露要求，特别是有关套期会计、信用风险和预期信用损失等内容。
过渡
本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对2019年1月1日未终止确认的金融工具的分类和计量进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和新金融工具准则实施日的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
于2019年1月1日，新金融工具准则对本集团及本行各项资产、负债的分类及账面余额的影响如下：
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第22页
本集团
| 原金融工具准则 下的项目： | 原金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 下的项目： | 注释 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 2019年1月1日 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 摊余成本 | 摊余成本 | 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | - | (9,036) | 9,402,252 | ||
| 拆出资金 | 摊余成本 | 摊余成本 | 拆出资金 | 4,040,374 | - | (2,027) | 4,038,347 | ||
| 买入返售金融资产 | 摊余成本 | 摊余成本 | 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | (2,365) | 3,515,666 | ||
| 应收利息 | 摊余成本 | 摊余成本 | 应收利息 | 1,613,143 | - | (42,223) | 1,570,920 | ||
| 发放贷款和垫款 | 摊余成本 | 摊余成本 | 发放贷款和垫款 | 130,756,019 | (6,143,157) | (125,977) | 124,486,885 | ||
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | (i) | - | 6,143,157 | 3,662 | 6,146,819 | |||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 8,353,039 | (920,395) | - | 7,432,644 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 | (ii) | - | 769,182 | - | 769,182 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 摊余成本 | 债权投资 | (iii) | - | 151,213 | (49) | 151,164 | ||
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 / 其他权益工具投资 | (iv) | 44,288,354 | (33,805,708) | - | 10,482,646 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 32,603,829 | - | 32,603,829 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 摊余成本 | 债权投资 | (vi) | - | 1,201,879 | (18,188) | 1,183,691 | ||
| 持有至到期投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 34,271,902 | - | (24,841) | 34,247,061 | ||
| 应收款项类投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 25,111,724 | (539,077) | (37,460) | 24,535,187 | ||
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 539,077 | (22,650) | 516,427 | ||
| 小计 | 261,363,874 | - | (281,154) | 261,082,720 | |||||
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 997,729 | - | 104,987 | 1,102,716 | ||||
| 预计负债 | 预计负债 | - | - | (220,921) | (220,921) | ||||
| 应交税费 | 应交税费 | (742,360) | - | 4,789 | (737,571) | ||||
| 合计 | 261,619,243 | - | (392,299) | 261,226,944 | |||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第23页
本行
| 原金融工具准则 下的项目： | 原金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 计量原则 | 新金融工具准则 下的项目： | 注释 | 按原金融工具准则 列示的账面价值 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 列示的账面价值 2019年1月1日 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 摊余成本 | 摊余成本 | 存放同业及其他金融机构款项 | 7,509,957 | - | (8,044) | 7,501,913 | ||
| 拆出资金 | 摊余成本 | 摊余成本 | 拆出资金 | 4,040,374 | - | (2,027) | 4,038,347 | ||
| 买入返售金融资产 | 摊余成本 | 摊余成本 | 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | (2,365) | 3,515,666 | ||
| 应收利息 | 摊余成本 | 摊余成本 | 应收利息 | 1,602,635 | - | (42,223) | 1,560,412 | ||
| 发放贷款和垫款 | 摊余成本 | 摊余成本 | 发放贷款和垫款 | 128,421,309 | (6,143,157) | (125,977) | 122,152,175 | ||
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | (i) | - | 6,143,157 | 3,662 | 6,146,819 | |||
| 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | 8,353,039 | (920,395) | - | 7,432,644 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 | (ii) | - | 769,182 | - | 769,182 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 摊余成本 | 债权投资 | (iii) | - | 151,213 | (49) | 151,164 | ||
| 可供出售金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 其他债权投资 / 其他权益工具投资 | (iv) | 44,288,354 | (33,805,708) | - | 10,482,646 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 32,603,829 | - | 32,603,829 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 摊余成本 | 债权投资 | (vi) | - | 1,201,879 | (18,188) | 1,183,691 | ||
| 持有至到期投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 34,271,902 | - | (24,841) | 34,247,061 | ||
| 应收款项类投资 | 摊余成本 | 摊余成本 | 债权投资 | 25,111,724 | (539,077) | (37,460) | 24,535,187 | ||
| 摊余成本 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 交易性金融资产 | (v) | - | 539,077 | (22,650) | 516,427 | ||
| 小计 | 257,117,325 | - | (280,162) | 256,837,163 | |||||
| 递延所得税资产 | 递延所得税资产 | 988,479 | - | 102,115 | 1,090,594 | ||||
| 预计负债 | 预计负债 | - | - | (210,428) | (210,428) | ||||
| 应交税费 | 应交税费 | (736,398) | - | 4,789 | (731,609) | ||||
| 合计 | 257,369,406 | - | (383,686) | 256,985,720 | |||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第24页
本集团于2019年1月1日采用新金融工具准则，与原金融工具准则相比，因上述金融资产分类和计量的影响，本集团其他综合收益税后净减少人民币7.02亿元，未分配利润税后净增加人民币3.10亿元，本行其他综合收益税后净减少人民币7.02亿元，未分配利润税后净增加人民币3.19亿元。
注：
(i) 本集团及本行持有的部分发放贷款和垫款，于转换日持有该资产的业务模式为既以收取合同现金流为目的，又以出售该金融资产为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(ii) 本集团及本行持有的部分原在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算的债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式为既以收取合同现金流为目的，又以出售该金融资产为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于“其他债权投资”项目中。该类债务工具于2019年6月30日的公允价值为人民币5.59亿元。假设这些债务工具没有在过渡至新金融工具准则时进行重分类，本期其公允价值变动在损益中确认的损失应为人民币0.32亿元。
(iii) 本集团及本行持有的部分原在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算的债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式是以仅收取合同现金流量为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以摊余成本计量的金融资产，列示于“债权投资”项目中。
(iv) 该类重新分类及计量的金融资产包括于转换日本集团及本行选择不可撤销地将部分非交易性权益工具投资 (人民币520万元) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示于“其他权益工具投资”项目中。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第25页
(v) 本集团及本行持有的部分原在应收款项类投资或可供出售金融资产核算的债务工具投资，基于合同现金流测试和业务模式测试结果，根据新金融工具准则规定分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示于“交易性金融资产”项目中。
(vi) 本集团及本行原在可供出售金融资产核算的部分债务工具投资，于转换日持有该资产的业务模式是以仅收取合同现金流量为目的，且其合同现金流量特征被认定为仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，根据新金融工具准则规定分类为以摊余成本计量的金融资产，列示于“债权投资”项目中。该类债务工具于2019年6月30日的余额 (未含应计利息) 为人民币11.34亿元，公允价值为人民币11.28亿元。假设这些债务工具没有在过渡至新金融工具准则时进行重分类，本期其公允价值变动在其他综合收益中确认的利得应为人民币0.03亿元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第26页
于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末金额调整为按新金融工具准则规定进行分类和计量的新减值准备的调节表如下：
本集团
| 原金融工具准则项目 / 新金融工具准则项目 | 按原金融工具准则 计提损失准备 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提损失准备 2019年1月1日 | ||||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | 9,036 | 9,036 | ||||||
| 拆出资金 | - | - | 2,027 | 2,027 | ||||||
| 买入返售金融资产 | - | - | 2,365 | 2,365 | ||||||
| 发放贷款和垫款 | ||||||||||
| - 以摊余成本计量 | 6,216,769 | - | 125,977 | 6,342,746 | ||||||
| - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,160 | - | 5,000 | 6,160 | ||||||
| 应收款项类投资/ 债权投资 | 170,082 | - | 37,460 | 207,542 | ||||||
| 应收款项类投资 / 交易性金融资产 | 6,537 | (6,537) | - | - | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 债权投资 | - | - | 49 | 49 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 352 | 352 | ||||||
| 持有至到期投资 / 债权投资 | - | - | 24,841 | 24,841 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 债权投资 | - | - | 598 | 598 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 4,916 | 4,916 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 交易性金融资产 | 72,000 | (72,000) | - | - | ||||||
| 表外信贷承诺 | - | - | 220,921 | 220,921 | ||||||
| 合计 | 6,466,548 | (78,537) | 433,542 | 6,821,553 | ||||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第27页
本行
| 原金融工具准则项目 / 新金融工具准则项目 | 按原金融工具准则 计提损失准备 2018年12月31日 | 重新分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则 计提损失准备 2019年1月1日 | ||||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | 8,044 | 8,044 | ||||||
| 拆出资金 | - | - | 2,027 | 2,027 | ||||||
| 买入返售金融资产 | - | - | 2,365 | 2,365 | ||||||
| 发放贷款和垫款 | ||||||||||
| - 以摊余成本计量 | 6,155,811 | - | 125,977 | 6,281,788 | ||||||
| - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 1,160 | - | 5,000 | 6,160 | ||||||
| 应收款项类投资/ 债权投资 | 170,082 | - | 37,460 | 207,542 | ||||||
| 应收款项类投资 / 交易性金融资产 | 6,537 | (6,537) | - | - | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 债权投资 | - | - | 49 | 49 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 352 | 352 | ||||||
| 持有至到期投资 / 债权投资 | - | - | 24,841 | 24,841 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 债权投资 | - | - | 598 | 598 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 其他债权投资 | - | - | 4,916 | 4,916 | ||||||
| 可供出售金融资产 / 交易性金融资产 | 72,000 | (72,000) | - | - | ||||||
| 表外信贷承诺 | - | - | 210,428 | 210,428 | ||||||
| 合计 | 6,405,590 | (78,537) | 422,057 | 6,749,110 | ||||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第28页
本集团按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日 (即2019年1月1日) 未终止确认的金融工具的分类和计量 (含减值) 进行追溯调整。本集团未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
(2) 新金融企业财务报表格式
本集团按照新金融企业财务报表格式，根据重要性原则并结合本集团实际情况对相关的财务报表项目进行了调整。本集团无需重述前期可比数据。上述调整对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。
(3) 准则7号 (2019)
准则7号 (2019) 细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。
准则7号 (2019) 自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
(4) 准则12号 (2019)
准则12号 (2019) 修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则12号 (2019) 修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则12号(2019) 修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。
准则12号 (2019) 自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至准则施行日之间发生的债务重组根据该准则规定进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组，不再进行追溯调整。采用该准则未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第29页
以 2018 年12 月31 日财务报表为基础，执行新金融工具准则和新金融企业财务报表格式相关要求对本行2019 年1 月1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的调整情况如下：
本集团
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,866,034 | 26,876,381 | 10,347 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | 9,519,514 | 108,226 |
| 拆出资金 | 4,040,374 | 4,061,135 | 20,761 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,353,039 | 不适用 | (8,353,039) |
| 衍生金融资产 | 15,207 | 15,207 | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | 3,517,579 | (452) |
| 发放贷款和垫款 | 130,756,019 | 130,955,178 | 199,159 |
| 金融投资 | 不适用 | 112,968,094 | 112,968,094 |
| - 交易性金融资产 | 不适用 | 40,647,908 | 40,647,908 |
| - 债权投资 | 不适用 | 60,821,736 | 60,821,736 |
| - 其他债权投资 | 不适用 | 11,493,250 | 11,493,250 |
| - 其他权益工具投资 | 不适用 | 5,200 | 5,200 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 | 不适用 | (44,288,354) |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 | 不适用 | (34,271,902) |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 | 不适用 | (25,111,724) |
| 应收利息 | 1,613,143 | - | (1,613,143) |
| 投资性房地产 | 223 | 223 | - |
| 固定资产 | 2,935,924 | 2,935,924 | - |
| 在建工程 | 720,958 | 720,958 | - |
| 无形资产 | 88,784 | 88,784 | - |
| 递延所得税资产 | 997,729 | 1,102,716 | 104,987 |
| 其他资产 | 1,152,432 | 1,203,307 | 50,875 |
| 资产总计 | 294,141,165 | 293,965,000 | (176,165) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第30页
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | 2,989,867 | 2,567 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | 908,400 | 2,849 |
| 拆入资金 | 2,984,169 | 2,995,394 | 11,225 |
| 衍生金融负债 | 26,888 | 26,888 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,789,641 | 10,653 |
| 吸收存款 | 192,610,288 | 195,234,952 | 2,624,664 |
| 应付职工薪酬 | 1,589,483 | 1,589,483 | - |
| 应交税费 | 742,360 | 737,571 | (4,789) |
| 应付利息 | 2,734,222 | - | (2,734,222) |
| 预计负债 | - | 220,921 | 220,921 |
| 应付债券 | 52,088,318 | 52,170,584 | 82,266 |
| 其他负债 | 1,350,837 | 1,350,837 | - |
| 负债合计 | 272,798,404 | 273,014,538 | 216,134 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
| 资本公积 | 2,221,443 | 2,221,443 | - |
| 其他综合收益 | 1,212,428 | 510,203 | (702,225) |
| 盈余公积 | 2,159,026 | 2,159,026 | - |
| 一般风险准备 | 4,092,349 | 4,092,349 | - |
| 未分配利润 | 5,828,383 | 6,143,462 | 315,079 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 20,513,629 | 20,126,483 | (387,146) |
| 少数股东权益 | 829,132 | 823,979 | (5,153) |
| 股东权益合计 | 21,342,761 | 20,950,462 | (392,299) |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 负债和股东权益总计 | 294,141,165 | 293,965,000 | (176,165) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第31页
本行
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 资产 | |||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,548,117 | 26,558,464 | 10,347 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,509,957 | 7,615,953 | 105,996 |
| 拆出资金 | 4,040,374 | 4,061,135 | 20,761 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 8,353,039 | 不适用 | (8,353,039) |
| 衍生金融资产 | 15,207 | 15,207 | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | 3,517,579 | (452) |
| 发放贷款和垫款 | 128,421,309 | 128,613,182 | 191,873 |
| 金融投资 | 不适用 | 112,968,094 | 112,968,094 |
| - 交易性金融资产 | 不适用 | 40,647,908 | 40,647,908 |
| - 债权投资 | 不适用 | 60,821,736 | 60,821,736 |
| - 其他债权投资 | 不适用 | 11,493,250 | 11,493,250 |
| - 其他权益工具投资 | 不适用 | 5,200 | 5,200 |
| 可供出售金融资产 | 44,288,354 | 不适用 | (44,288,354) |
| 持有至到期投资 | 34,271,902 | 不适用 | (34,271,902) |
| 应收款项类投资 | 25,111,724 | 不适用 | (25,111,724) |
| 应收利息 | 1,602,635 | - | (1,602,635) |
| 长期股权投资 | 357,000 | 357,000 | - |
| 投资性房地产 | 223 | 223 | - |
| 固定资产 | 2,926,511 | 2,926,511 | - |
| 在建工程 | 720,958 | 720,958 | - |
| 无形资产 | 88,784 | 88,784 | - |
| 递延所得税资产 | 988,479 | 1,090,594 | 102,115 |
| 其他资产 | 1,119,866 | 1,170,741 | 50,875 |
| 资产总计 | 289,882,470 | 289,704,425 | (178,045) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第32页
| 2018年 12月31日 | 2019年 1月1日 | 调整数 | |
| 负债和股东权益 | |||
| 负债 | |||
| 向中央银行借款 | 2,900,000 | 2,902,567 | 2,567 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 1,005,653 | 1,008,644 | 2,991 |
| 拆入资金 | 2,984,169 | 2,995,394 | 11,225 |
| 衍生金融负债 | 26,888 | 26,888 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,789,641 | 10,653 |
| 吸收存款 | 189,210,494 | 191,815,992 | 2,605,498 |
| 应付职工薪酬 | 1,582,216 | 1,582,216 | - |
| 应交税费 | 736,398 | 731,609 | (4,789) |
| 应付利息 | 2,715,198 | - | (2,715,198) |
| 预计负债 | - | 210,428 | 210,428 |
| 应付债券 | 52,088,318 | 52,170,584 | 82,266 |
| 其他负债 | 1,343,660 | 1,343,660 | - |
| 负债合计 | 269,371,982 | 269,577,623 | 205,641 |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
| 资本公积 | 2,221,443 | 2,221,443 | - |
| 其他综合收益 | 1,212,428 | 510,203 | (702,225) |
| 盈余公积 | 2,159,026 | 2,159,026 | - |
| 一般风险准备 | 4,088,597 | 4,088,597 | - |
| 未分配利润 | 5,828,994 | 6,147,533 | 318,539 |
| 股东权益合计 | 20,510,488 | 20,126,802 | (383,686) |
| ------------------- | ------------------- | ------------------- | |
| 负债和股东权益总计 | 289,882,470 | 289,704,425 | (178,045) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第33页
3 税项
本集团适用的主要税费及税率如下：
(1) 增值税
本集团以税法规定的应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要适用税率为3%或6% 。
(2) 城市维护建设税
按实际缴纳营业税及应交增值税的5%或7%计征。
(3) 教育费附加
教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的3%计征，地方教育费附加按实际缴纳营业税及应交增值税的2%计征。
(4) 所得税
企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为25% 。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第34页
4 现金及存放中央银行款项
| 本集团 | 本行 | ||||
| 注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 库存现金 | 868,168 | 701,603 | 809,461 | 681,347 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 存放中央银行款项 | |||||
| - 法定存款准备金 | (1) | 20,452,986 | 20,264,072 | 20,222,539 | 20,019,787 |
| - 超额存款准备金 | (2) | 3,393,874 | 5,793,737 | 3,314,887 | 5,740,361 |
| - 财政性存款 | 32,240 | 106,622 | 32,240 | 106,622 | |
| 小计 | 23,879,100 | 26,164,431 | 23,569,666 | 25,866,770 | |
| 应计利息 | 9,383 | - | 9,267 | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 合计 | 24,756,651 | 26,866,034 | 24,388,394 | 26,548,117 | |
(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法
定准备金缴存比率如下：
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | ||
| 人民币存款缴存比率 | 10.00% | 11.00% | |
| 外币存款缴存比率 | 5.00% | 5.00% |
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第35页
5 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 存放中国境内款项 | ||||
| - 银行 | 5,321,167 | 7,525,795 | 3,516,428 | 5,624,464 |
| - 其他金融机构 | 1,681,894 | 1,588,903 | 1,681,894 | 1,588,903 |
| 存放中国境外款项 | ||||
| - 银行 | 530,549 | 296,590 | 530,549 | 296,590 |
| 应计利息 | 101,479 | - | 95,448 | - |
| 小计 | 7,635,089 | 9,411,288 | 5,824,319 | 7,509,957 |
| 减：减值准备 | (7,567) | - | (6,541) | - |
| 合计 | 7,627,522 | 9,411,288 | 5,817,778 | 7,509,957 |
6 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 拆放中国内地款项 | ||
| - 银行 | 2,295,805 | 2,740,374 |
| - 其他金融机构 | 2,650,000 | 1,300,000 |
| 应计利息 | 55,241 | - |
| 小计 | 5,001,046 | 4,040,374 |
| 减：减值准备 | (4,651) | - |
| 合计 | 4,996,395 | 4,040,374 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第36页
7 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 债券 | ||
| - 政府 | 212,156 | |
| - 政策性银行 | 202,647 | |
| - 同业及其他金融机构 | 719,599 | |
| - 企业 | 7,218,637 | |
| 合计 | 8,353,039 | |
8 衍生金融工具
| 本集团及本行 | ||||||||
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | 7,250,000 | 10,449 | (12,830) | 3,790,000 | 15,207 | (26,888) | ||
| 信用衍生工具 | 740,000 | 11,447 | - | - | - | - | ||
| 合计 | 7,990,000 | 21,896 | (12,830) | 3,790,000 | 15,207 | (26,888) | ||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第37页
9 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国内地 | ||
| - 银行 | 598,925 | 2,133,371 |
| - 其他金融机构 | - | 1,384,660 |
| 应计利息 | 72 | - |
| 小计 | 598,997 | 3,518,031 |
| 减：减值准备 | (403) | - |
| 合计 | 598,594 | 3,518,031 |
(2) 按担保物类型分析
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 债券 | 598,925 | 3,518,031 |
| 应计利息 | 72 | - |
| 小计 | 598,997 | 3,518,031 |
| 减：减值准备 | (403) | - |
| 合计 | 598,594 | 3,518,031 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第38页
10 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
| 本集团 | 本行 | ||||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | ||
| 以摊余成本计量： | |||||
| 公司贷款和垫款 | 118,466,043 | 93,114,412 | 117,844,487 | 92,676,404 | |
| 票据贴现 | - | 6,110,013 | - | 6,110,013 | |
| 小计 | 118,466,043 | 99,224,425 | 117,844,487 | 98,786,417 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 个人贷款和垫款 | |||||
| - 个人经营贷款 | 21,587,006 | 20,053,489 | 19,875,795 | 18,716,897 | |
| - 个人住房贷款 | 16,990,031 | 15,011,716 | 16,662,377 | 14,700,810 | |
| - 个人消费贷款 | 2,727,738 | 2,563,789 | 2,372,753 | 2,253,627 | |
| - 其他 | 110,865 | 120,529 | 110,865 | 120,529 | |
| 小计 | 41,415,640 | 37,749,523 | 39,021,790 | 35,791,863 | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 应计利息 | 468,330 | - | 458,007 | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 减：以摊余成本计量的发放 贷款和垫款减值准备 | |||||
| - 未来12个月预期信用损失 | (4,192,948) | - | (4,117,325) | - | |
| - 整个存续期预期信用损失 | |||||
| - 未发生信用减值的贷款 | (1,838,818) | - | (1,838,777) | - | |
| - 已发生信用减值的贷款 | (1,484,088) | - | (1,484,088) | - | |
| - 个别方式评估 | - | (740,877) | - | (740,877) | |
| - 组合方式评估 | - | (5,477,052) | - | (5,416,094) | |
| 小计 | (7,515,854) | (6,217,929) | (7,440,190) | (6,156,971) | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益： | |||||
| 票据贴现 | 7,431,629 | - | 7,431,629 | - | |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||
| 发放贷款和垫款账面价值 | 160,265,788 | 130,756,019 | 157,315,723 | 128,421,309 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第39页
(2) 按客户行业分布情况分析 (未含应计利息)
| 本集团 | 本行 | |||||||
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 房地产业 | 27,361,230 | 16.35% | 19,185,754 | 14.01% | 27,361,230 | 16.65% | 19,185,754 | 14.26% |
| 批发和零售业 | 19,646,416 | 11.74% | 16,177,408 | 11.81% | 19,342,084 | 11.77% | 15,979,465 | 11.87% |
| 建筑业 | 18,362,887 | 10.98% | 14,870,236 | 10.86% | 18,283,527 | 11.13% | 14,805,856 | 11.00% |
| 制造业 | 16,350,419 | 9.77% | 14,078,643 | 10.28% | 16,258,669 | 9.90% | 14,042,273 | 10.43% |
| 租赁和商务服务业 | 14,157,510 | 8.46% | 11,296,312 | 8.25% | 14,133,510 | 8.60% | 11,263,312 | 8.37% |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 8,691,270 | 5.19% | 6,806,169 | 4.97% | 8,691,270 | 5.29% | 6,806,169 | 5.06% |
| 农、林、牧、渔业 | 3,369,066 | 2.01% | 2,095,793 | 1.53% | 3,329,192 | 2.03% | 2,067,919 | 1.54% |
| 住宿和餐饮业 | 3,214,110 | 1.92% | 2,620,109 | 1.91% | 3,197,110 | 1.95% | 2,603,109 | 1.93% |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 2,610,016 | 1.56% | 2,349,622 | 1.72% | 2,586,226 | 1.57% | 2,325,832 | 1.73% |
| 其他 | 4,703,119 | 2.83% | 3,634,366 | 2.65% | 4,661,669 | 2.84% | 3,596,715 | 2.67% |
| 公司贷款和垫款小计 | 118,466,043 | 70.81% | 93,114,412 | 67.99% | 117,844,487 | 71.73% | 92,676,404 | 68.86% |
| 个人贷款和垫款 | 41,415,640 | 24.75% | 37,749,523 | 27.56% | 39,021,790 | 23.75% | 35,791,863 | 26.60% |
| 票据贴现 | 7,431,629 | 4.44% | 6,110,013 | 4.45% | 7,431,629 | 4.52% | 6,110,013 | 4.54% |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 100.00% | 136,973,948 | 100.00% | 164,297,906 | 100.00% | 134,578,280 | 100.00% |
(3) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 信用贷款 | 8,320,592 | 8,126,154 | 8,281,905 | 8,092,928 |
| 保证贷款 | 57,153,347 | 44,339,781 | 55,916,919 | 43,510,853 |
| 抵押贷款 | 91,939,853 | 76,435,450 | 90,257,376 | 74,960,215 |
| 质押贷款 | 9,899,520 | 8,072,563 | 9,841,706 | 8,014,284 |
| 发放贷款和垫款总额 | 167,313,312 | 136,973,948 | 164,297,906 | 134,578,280 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第40页
(4) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团
| 2019年6月30日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 33,392 | 239 | 993 | 111 | 34,735 |
| 保证贷款 | 607,346 | 512,383 | 148,292 | 78,999 | 1,347,020 |
| 抵押贷款 | 777,044 | 471,341 | 255,958 | 351,834 | 1,856,177 |
| 质押贷款 | 1,529 | 10,421 | 37,245 | 21,948 | 71,143 |
| 合计 | 1,419,311 | 994,384 | 442,488 | 452,892 | 3,309,075 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 0.85% | 0.59% | 0.26% | 0.28% | 1.98% |
| 2018年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 182 | 933 | 147 | 111 | 1,373 |
| 保证贷款 | 644,432 | 356,442 | 225,658 | 115,297 | 1,341,829 |
| 抵押贷款 | 1,154,946 | 307,347 | 325,525 | 262,261 | 2,050,079 |
| 质押贷款 | 8,850 | 2,421 | 37,245 | 21,948 | 70,464 |
| 合计 | 1,808,410 | 667,143 | 588,575 | 399,617 | 3,463,745 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.32% | 0.49% | 0.43% | 0.29% | 2.53% |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第41页
本行
| 2019年6月30日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 33,392 | 239 | 993 | 111 | 34,735 |
| 保证贷款 | 605,999 | 512,383 | 148,292 | 78,999 | 1,345,673 |
| 抵押贷款 | 777,044 | 471,341 | 255,958 | 351,834 | 1,856,177 |
| 质押贷款 | 1,529 | 10,421 | 37,245 | 21,948 | 71,143 |
| 合计 | 1,417,964 | 994,384 | 442,488 | 452,892 | 3,307,728 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 0.86% | 0.61% | 0.27% | 0.27% | 2.01% |
| 2018年12月31日 | |||||
| 逾期3个月 | 逾期3个月 | 逾期1年 | |||
| 以内 | 至1年 | 至3年 | 逾期3年 | ||
| (含3个月) | (含1年) | (含3年) | 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 140 | 933 | 147 | 111 | 1,331 |
| 保证贷款 | 644,315 | 356,442 | 225,658 | 115,297 | 1,341,712 |
| 抵押贷款 | 1,154,246 | 307,347 | 325,525 | 262,261 | 2,049,379 |
| 质押贷款 | 8,850 | 2,421 | 37,245 | 21,948 | 70,464 |
| 合计 | 1,807,551 | 667,143 | 588,575 | 399,617 | 3,462,886 |
| 占发放贷款和垫款总额的百分比 | 1.33% | 0.50% | 0.44% | 0.30% | 2.57% |
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上 (含1天) 的贷款。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第42页
(5) 贷款和垫款及减值准备分析
截至2019年6月30日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
| 2019年6月30日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注(i)) | 总额 | |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 147,787,396 | 10,124,013 | 2,438,604 | 160,350,013 |
| 减：减值准备 | (4,192,948) | (1,838,818) | (1,484,088) | (7,515,854) |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 143,594,448 | 8,285,195 | 954,516 | 152,834,159 |
本行
| 2019年6月30日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注(i)) | 总额 | |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款总额 (含应计利息) | 144,763,043 | 10,122,637 | 2,438,604 | 157,324,284 |
| 减：减值准备 | (4,117,325) | (1,838,777) | (1,484,088) | (7,440,190) |
| 以摊余成本计量的发放贷款和 垫款账面价值 | 140,645,718 | 8,283,860 | 954,516 | 149,884,094 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第43页
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团及本行
| 2019年6月30日 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 (注(i)) | 总额 | |
| 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的发放贷款和垫款总额 (含应计利息) / 账面价值 | 7,431,629 | - | - | 7,431,629 |
| 计入其他综合收益中的减值准备 | (3,779) | - | - | (3,779) |
截至2018年12月31日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
本集团
| 2018年12月31日 | |||||
| 已减值贷款和垫款 | 已减值贷款 | ||||
| 按组合方式 | (注 (iii)) | 和垫款总额 | |||
| 评估损失准备 | 其损失准备 | 其损失准备 | 占贷款和 | ||
| 的贷款和垫款 | 按组合方式 | 按个别方式 | 垫款总额 | ||
| (注 (ii)) | 评估 | 评估 | 总额 | 的百分比 | |
| 发放贷款和垫款总额 | 134,830,238 | 1,047,004 | 1,096,706 | 136,973,948 | 1.57% |
| 减：减值损失准备 | (4,687,481) | (789,571) | (740,877) | (6,217,929) | |
| 发放贷款和垫款账面价值 | 130,142,757 | 257,433 | 355,829 | 130,756,019 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第44页
本行
| 2018年12月31日 | |||||
| 已减值贷款和垫款 | 已减值贷款 | ||||
| 按组合方式 | (注 (iii)) | 和垫款总额 | |||
| 评估损失准备 | 其损失准备 | 其损失准备 | 占贷款和 | ||
| 的贷款和垫款 | 按组合方式 | 按个别方式 | 垫款总额 | ||
| (注 (ii)) | 评估 | 评估 | 总额 | 的百分比 | |
| 发放贷款和垫款总额 | 132,434,570 | 1,047,004 | 1,096,706 | 134,578,280 | 1.59% |
| 减：减值损失准备 | (4,626,523) | (789,571) | (740,877) | (6,156,971) | |
| 发放贷款和垫款账面价值 | 127,808,047 | 257,433 | 355,829 | 128,421,309 | |
注：
(i) 已发生信用减值的金融资产定义见附注55(1)。
(ii) 按组合方式评估损失准备的贷款和垫款相对无重大减值风险。该等贷款和垫款包括
评级为正常或关注的贷款和垫款。
(iii) 已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值，并按以下评估方式评估的贷款和
垫款：
- 个别方式评估 (包括评级为次级、可疑或损失的除小微企业贷款和垫款之外的公司贷款和垫款) ；或- 组合方式评估，指同类贷款组合 (包括小微企业贷款和垫款及个人贷款和垫
款) 。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第45页
(6) 贷款减值准备
截至2019年6月30日止六个月期间，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 3,278,105 | 1,695,424 | 1,369,217 | 6,342,746 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 34,733 | (34,733) | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值的贷款 | (24,977) | 29,898 | (4,921) | - |
| - 已发生信用减值的贷款 | (8,084) | (89,019) | 97,103 | - |
| 本期计提 | 913,171 | 237,248 | 282,366 | 1,432,785 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 28,934 | 28,934 |
| 本期核销及其他变动 | - | - | (288,611) | (288,611) |
| 2019年6月30日 | 4,192,948 | 1,838,818 | 1,484,088 | 7,515,854 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第46页
本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 3,217,232 | 1,695,339 | 1,369,217 | 6,281,788 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 34,733 | (34,733) | - | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值的贷款 | (24,977) | 29,898 | (4,921) | - |
| - 已发生信用减值的贷款 | (8,084) | (89,019) | 97,103 | - |
| 本期计提 | 898,421 | 237,292 | 282,366 | 1,418,079 |
| 收回已核销贷款和垫款导致的转回 | - | - | 28,934 | 28,934 |
| 本期核销及其他变动 | - | - | (288,611) | (288,611) |
| 2019年6月30日 | 4,117,325 | 1,838,777 | 1,484,088 | 7,440,190 |
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团及本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用 减值的贷款 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用 减值的贷款 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 6,160 | - | - | 6,160 |
| 本期转回 | (2,381) | - | - | (2,381) |
| 2019年6月30日 | 3,779 | - | - | 3,779 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第47页
2018年度，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
本集团
| 2018年 | |||||
| 按组合方式 | 已减值贷款和垫款损失准备 | ||||
| 评估的贷款和 | 按组合 | 按个别 | |||
| 垫款损失准备 | 方式评估 | 方式评估 | 合计 | ||
| 年初余额 | 4,251,192 | 916,745 | 519,756 | 5,687,693 | |
| 本年计提 | 436,289 | 477,181 | 1,037,400 | 1,950,870 | |
| 本年转回 | - | - | (109,474) | (109,474) | |
| 折现回拨 | - | - | (16,942) | (16,942) | |
| 本年核销 | - | (611,929) | (709,370) | (1,321,299) | |
| 本年处置 | - | (2,042) | (1,562) | (3,604) | |
| 收回已核销 | - | 9,616 | 21,069 | 30,685 | |
| 年末余额 | 4,687,481 | 789,571 | 740,877 | 6,217,929 | |
本行
| 2018年 | |||||
| 按组合方式 | 已减值贷款和垫款损失准备 | ||||
| 评估的贷款和 | 按组合 | 按个别 | |||
| 垫款损失准备 | 方式评估 | 方式评估 | 合计 | ||
| 年初余额 | 4,202,551 | 916,745 | 519,756 | 5,639,052 | |
| 本年计提 | 423,972 | 477,181 | 1,037,400 | 1,938,553 | |
| 本年转回 | - | - | (109,474) | (109,474) | |
| 折现回拨 | - | - | (16,942) | (16,942) | |
| 本年核销 | - | (611,929) | (709,370) | (1,321,299) | |
| 本年处置 | - | (2,042) | (1,562) | (3,604) | |
| 收回已核销 | - | 9,616 | 21,069 | 30,685 | |
| 年末余额 | 4,626,523 | 789,571 | 740,877 | 6,156,971 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第48页
11 金融投资
本集团
| 注 | 2019年 6月30日 | ||
| 交易性金融资产 | 11.1 | 42,192,275 | |
| 债权投资 | 11.2 | 53,034,747 | |
| 其他债权投资 | 11.3 | 18,991,395 | |
| 其他权益工具投资 | 11.4 | 5,200 | |
| 合计 | 114,223,617 | ||
本行
| 注 | 2019年 6月30日 | ||
| 交易性金融资产 | 11.1 | 42,162,275 | |
| 债权投资 | 11.2 | 53,034,747 | |
| 其他债权投资 | 11.3 | 18,991,395 | |
| 其他权益工具投资 | 11.4 | 5,200 | |
| 合计 | 114,193,617 | ||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第49页
11.1 交易性金融资产
本集团
| 2019年 6月30日 | ||||||
| 持有作交易用途的债券 | ||||||
| - 政府 | 702,236 | |||||
| - 政策性银行 | 202,843 | |||||
| - 同业及其他金融机构 | 1,108,668 | |||||
| - 企业 | 3,860,485 | |||||
| 小计 | 5,874,232 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 其他以公允价值计量且其变动 计入当期损益的债券投资 | ||||||
| - 同业及其他金融机构 | 1,160,226 | |||||
| - 企业 | 80,170 | |||||
| 小计 | 1,240,396 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 资产管理计划 | 21,173,424 | |||||
| 投资基金 | 13,859,839 | |||||
| 受益权转让计划 | 44,384 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 合计 | 42,192,275 | |||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第50页
本行
| 2019年 6月30日 | ||||||
| 持有作交易用途的债券 | ||||||
| - 政府 | 702,236 | |||||
| - 政策性银行 | 202,843 | |||||
| - 同业及其他金融机构 | 1,108,668 | |||||
| - 企业 | 3,860,485 | |||||
| 小计 | 5,874,232 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 其他以公允价值计量且其变动 计入当期损益的债券投资 | ||||||
| - 同业及其他金融机构 | 1,160,226 | |||||
| - 企业 | 80,170 | |||||
| 小计 | 1,240,396 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 资产管理计划 | 21,143,424 | |||||
| 投资基金 | 13,859,839 | |||||
| 受益权转让计划 | 44,384 | |||||
| ---------------------- | ||||||
| 合计 | 42,162,275 | |||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第51页
11.2 债权投资
本集团及本行
| 注 | 2019年 6月30日 | ||||||
| 债券 | |||||||
| - 政府 | 28,497,308 | ||||||
| - 政策性银行 | 9,293,257 | ||||||
| - 同业及其他金融机构 | 3,274,891 | ||||||
| - 企业 | 1,390,787 | ||||||
| 小计 | 42,456,243 | ||||||
| 受益权转让计划 | 4,145,079 | ||||||
| 资产管理计划 | 2,899,685 | ||||||
| 收益凭证 | 1,698,802 | ||||||
| 融资业务债权收益权 | 1,129,092 | ||||||
| 其他 | 101,713 | ||||||
| 小计 | 9,974,371 | ||||||
| 应计利息 | 838,731 | ||||||
| 减：减值准备 | (1) | (234,598) | |||||
| 合计 | 53,034,747 | ||||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第52页
(1) 以摊余成本计量的债权投资在截至2019年6月30日止六个月期间的减值准备变动
如下：
本集团及本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 -未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 -已发生信用减值 | 合计 | |||
| 2019年1月1日 | 233,030 | - | - | 233,030 | ||
| 转移至： | ||||||
| - 未来12个月预期 信用损失 | - | - | - | - | ||
| - 整个存续期预期 信用损失 - 已发生信用减值 | (948) | - | 948 | - | ||
| 本期 (转回) / 计提 | (24,874) | - | 26,442 | 1,568 | ||
| 2019年6月30日 | 207,208 | - | 27,390 | 234,598 | ||
11.3 其他债权投资
本集团及本行
| 2019年 6月30日 | |||||||
| 债券 | |||||||
| - 政府 | 8,025,929 | ||||||
| - 政策性银行 | 1,835,743 | ||||||
| - 同业及其他金融机构 | 6,862,821 | ||||||
| - 企业 | 1,903,075 | ||||||
| 小计 | 18,627,568 | ||||||
| 应计利息 | 363,827 | ||||||
| 合计 | 18,991,395 | ||||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第53页
(1) 公允价值变动
本集团及本行
| 2019年 6月30日 | |||
| 成本 / 摊余成本 | 18,858,863 | ||
| 公允价值 | 18,991,395 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 132,532 | ||
| 累计已计提减值金额 | 23,844 | ||
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资在2019年6月30日的
减值准备变动如下：
本集团及本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 5,268 | - | - | 5,268 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期 信用损失 | - | - | - | - |
| - 整个存续期预期 信用损失 - 已发生信用减值 | (32) | - | 32 | - |
| 本期计提 | 5,108 | - | 13,468 | 18,576 |
| 2019年6月30日 | 10,344 | - | 13,500 | 23,844 |
其他债权投资减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第54页
11.4 其他权益工具投资
本集团持有部分非上市的非交易性权益工具投资，将其作为长期性投资，不准备近期出售且不存在短期获利模式。本集团将其指定为其他权益工具投资，详细情况如下：
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||||
| 被投资单位 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 在被投资 单位持股 比例 (%) | 本期 现金红利 |
| 山东省农村信用合作社联合社 | 3,700 | - | - | 3,700 | 6.78% | 1,850 |
| 中国银联股份有限公司 | 1,500 | - | - | 1,500 | 0.05% | 225 |
| 合计 | 5,200 | - | - | 5,200 | 2,075 | |
截至2019年6月30日止六个月期间，本集团未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存收益的累计利得或损失。
(1) 公允价值变动
本集团及本行
| 2019年 6月30日 | |||
| 成本 / 摊余成本 | 5,200 | ||
| 公允价值 | 5,200 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | - | ||
| 累计已计提减值金额 | - | ||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第55页
12 可供出售金融资产
本集团及本行
| 注 | 2018年 12月31日 | ||
| 资产管理计划 | 18,195,200 | ||
| 债券 | (1) | 13,465,675 | |
| 投资基金 | 12,594,279 | ||
| 受益权转让计划 | 100,000 | ||
| 权益投资 | (2) | 5,200 | |
| 小计 | 44,360,354 | ||
| 减：减值损失准备 | (72,000) | ||
| 合计 | 44,288,354 | ||
(1) 可供出售债券投资由下列机构发行：
本集团及本行
| 2018年 12月31日 | ||
| 政府 | 2,722,274 | |
| 政策性银行 | 3,077,868 | |
| 同业及其他金融机构 | 6,227,776 | |
| 企业 | 1,437,757 | |
| 合计 | 13,465,675 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第56页
(2) 本集团持有的可供出售股权投资无市场报价，其公允价值难以可靠计量，该等可供出售
股权投资以成本扣除减值损失 (如有) 列示。
(3) 按公允价值计量的可供出售金融资产
本集团及本行
| 2018年 | |||
| 12月31日 | |||
| 成本 / 摊余成本 | 43,121,696 | ||
| 公允价值 | 44,283,154 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 1,161,458 | ||
13 持有至到期投资
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 债券 | ||
| - 政府 | 22,959,322 | |
| - 政策性银行 | 8,532,866 | |
| - 同业及其他金融机构 | 2,479,775 | |
| - 企业 | 299,939 | |
| 合计 | 34,271,902 | |
| 公允价值 | 35,078,906 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第57页
14 应收款项类投资
本集团及本行
| 2018年 | ||
| 12月31日 | ||
| 资产管理计划 | 17,322,183 | |
| 受益权转让计划 | 5,375,710 | |
| 收益凭证 | 1,381,384 | |
| 融资业务债权收益权 | 1,099,797 | |
| 其他 | 109,269 | |
| 小计 | 25,288,343 | |
| 减：减值损失准备 | (176,619) | |
| 合计 | 25,111,724 | |
15 应收利息
| 2018年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 应收利息产生自： | ||
| - 发放贷款和垫款 | 372,347 | 365,062 |
| - 投资 | 1,088,485 | 1,088,485 |
| - 其他 | 152,311 | 149,088 |
| 合计 | 1,613,143 | 1,602,635 |
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年6月30日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于2019年6月30日尚未收取的利息，列示在其他资产。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第58页
16 长期股权投资
| 本行 | ||
| 2019年 | 2018年 | |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 对子公司的投资 | 357,000 | 357,000 |
对子公司的投资明细如下：
| 2019年 | 2018年 | |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) | 15,000 | 15,000 |
| 平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) | 30,000 | 30,000 |
| 济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) | 31,000 | 31,000 |
| 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) | 31,000 | 31,000 |
| 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) | 125,000 | 125,000 |
| 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) | 42,000 | 42,000 |
| 德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) | 43,000 | 43,000 |
| 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) | 40,000 | 40,000 |
| 合计 | 357,000 | 357,000 |
子公司的背景情况如下：
| 注 | 注册成立日期 | 注册及 经营地点 | 注册 资本 | 本行 持股比例 | 本行 投票权比例 | 业务 范围 | |
| 日照蓝海 | (i) | 2016年01月22日 | 山东日照 | 100,000 | 15.00% | 60.00% | 银行业 |
| 平阴蓝海 | (ii) | 2016年05月16日 | 山东济南 | 100,000 | 30.00% | 52.00% | 银行业 |
| 济宁蓝海 | (iii) | 2016年05年23日 | 山东济宁 | 100,000 | 31.00% | 54.00% | 银行业 |
| 金乡蓝海 | (iv) | 2016年05月23日 | 山东金乡 | 100,000 | 31.00% | 61.00% | 银行业 |
| 罗湖蓝海 | (v) | 2016年06月06日 | 深圳罗湖 | 500,000 | 25.00% | 59.40% | 银行业 |
| 弋阳蓝海 | (vi) | 2016年06月08日 | 江西上饶 | 90,000 | 46.67% | 52.22% | 银行业 |
| 德兴蓝海 | (vii) | 2016年06月08日 | 江西上饶 | 90,000 | 47.78% | 76.66% | 银行业 |
| 沂南蓝海 | (viii) | 2016年06月17日 | 山东临沂 | 100,000 | 40.00% | 60.00% | 银行业 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第59页
注：
(i) 日照蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与日照蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有日照蓝海45.00%股权和表决权的六名股东约定，该六名股东就日照蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对日照蓝海具有控制，并将对日照蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(ii) 平阴蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与平阴蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有平阴蓝海22.00%股权和表决权的三名股东约定，该三名股东就平阴蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对平阴蓝海具有控制，并将对平阴蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(iii) 济宁蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行向济宁蓝
海出具了本行对济宁蓝海流动性支持的函，并且本行与合计持有济宁蓝海23.00%股权和表决权的五名股东约定，该五名股东就济宁蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对济宁蓝海具有控制，并将对济宁蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(iv) 金乡蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行向金乡蓝
海出具了本行对金乡蓝海流动性支持的函，并且本行与合计持有金乡蓝海30.00%股权和表决权的三名股东约定，该三名股东就金乡蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对金乡蓝海具有控制，并将对金乡蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(v) 罗湖蓝海于2015年12月4日经原中国银监会深圳监管局批准同意筹建，本行与罗湖蓝海
签署流动性支持协议，并且本行与合计持有罗湖蓝海34.40%股权和表决权的四名股东约定，该四名股东就罗湖蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对罗湖蓝海具有控制，并将对罗湖蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(vi) 弋阳蓝海于2015年12月23日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建，本行向中国人
民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函，承诺在弋阳蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持，并且本行与持有弋阳蓝海5.55%股权和表决权的一名股东约定，该股东就弋阳蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对弋阳蓝海具有控制，并将对弋阳蓝海的投资分类为对子公司的投资。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第60页
(vii) 德兴蓝海于2015年12月23日经原中国银监会江西监管局批准同意筹建，本行向中国人
民银行上饶市中心支行提供同城轧差净额清算资金不足的担保函，承诺在德兴蓝海同城清算资金不足时予以流动性支持，并且本行与合计持有德兴蓝海28.88%股权和表决权的四名股东约定，该四名股东就德兴蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对德兴蓝海具有控制，并将对德兴蓝海的投资分类为对子公司的投资。
(viii) 沂南蓝海于2015年12月11日经原中国银监会山东监管局批准同意筹建，本行与沂南蓝
海签署流动性支持协议，并且本行与合计持有沂南蓝海20.00%股权和表决权的两名股东约定，该两名股东就沂南蓝海的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟随本行投票。因此本行对沂南蓝海具有控制，并将对沂南蓝海的投资分类为对子公司的投资。
17 投资性房地产
于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团未办妥产权证书的投资性房地产的账面净值分别为人民币20.28万元及22.29万元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第61页
18 固定资产
| 本集团 | ||||
| 房屋及建筑物 | 电子设备 | 其他 | 合计 | |
| 成本 | ||||
| 2018年1月1日 | 3,797,529 | 553,397 | 106,740 | 4,457,666 |
| 本年增加 | 9,686 | 56,001 | 10,829 | 76,516 |
| 在建工程转入 | 13,038 | 1,167 | 565 | 14,770 |
| 本年减少 | (8,144) | (20,039) | (4,164) | (32,347) |
| 2018年12月31日 | 3,812,109 | 590,526 | 113,970 | 4,516,605 |
| 本期增加 | 1,544 | 1,813 | 12,983 | 16,340 |
| 在建工程转入 | 244,878 | 2,040 | - | 246,918 |
| 本期减少 | (8,121) | (7,625) | (1,919) | (17,665) |
| 2019年6月30日 | 4,050,410 | 586,754 | 125,034 | 4,762,198 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 累计折旧 | ||||
| 2018年1月1日 | (877,257) | (376,697) | (77,801) | (1,331,755) |
| 本年计提 | (160,096) | (72,093) | (8,763) | (240,952) |
| 本年减少 | 7,605 | 15,209 | 3,149 | 25,963 |
| 2018年12月31日 | (1,029,748) | (433,581) | (83,415) | (1,546,744) |
| 本期计提 | (82,415) | (24,048) | (13,213) | (119,676) |
| 本期减少 | 1,048 | 8,219 | 637 | 9,904 |
| 2019年6月30日 | (1,111,115) | (449,410) | (95,991) | (1,656,516) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 减值准备 | ||||
| 2018年1月1日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | - | - | - | - |
| 2018年12月31日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本期变动 | - | - | - | - |
| 2019年6月30日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 账面净值 | ||||
| 2018年12月31日 | 2,748,424 | 156,945 | 30,555 | 2,935,924 |
| 2019年6月30日 | 2,905,358 | 137,344 | 29,043 | 3,071,745 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第62页
| 本行 | ||||
| 房屋及建筑物 | 电子设备 | 其他 | 合计 | |
| 成本 | ||||
| 2018年1月1日 | 3,797,325 | 546,110 | 99,726 | 4,443,161 |
| 本年增加 | 9,686 | 53,979 | 9,945 | 73,610 |
| 在建工程转入 | 13,038 | 1,167 | 565 | 14,770 |
| 本年减少 | (8,144) | (20,039) | (4,164) | (32,347) |
| 2018年12月31日 | 3,811,905 | 581,217 | 106,072 | 4,499,194 |
| 本期增加 | 1,544 | 1,495 | 12,590 | 15,629 |
| 在建工程转入 | 244,878 | 2,040 | - | 246,918 |
| 本期减少 | (8,121) | (7,625) | (1,919) | (17,665) |
| 2019年6月30日 | 4,050,206 | 577,127 | 116,743 | 4,744,076 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 累计折旧 | ||||
| 2018年1月1日 | (877,213) | (374,663) | (75,799) | (1,327,675) |
| 本年计提 | (160,056) | (69,646) | (7,332) | (237,034) |
| 本年减少 | 7,605 | 15,209 | 3,149 | 25,963 |
| 2018年12月31日 | (1,029,664) | (429,100) | (79,982) | (1,538,746) |
| 本期计提 | (82,394) | (22,689) | (12,457) | (117,540) |
| 本期减少 | 1,048 | 8,219 | 637 | 9,904 |
| 2019年6月30日 | (1,111,010) | (443,570) | (91,802) | (1,646,382) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 减值准备 | ||||
| 2018年1月1日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本年变动 | - | - | - | - |
| 2018年12月31日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| 本期变动 | - | - | - | - |
| 2019年6月30日 | (33,937) | - | - | (33,937) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 账面净值 | ||||
| 2018年12月31日 | 2,748,304 | 152,117 | 26,090 | 2,926,511 |
| 2019年6月30日 | 2,905,259 | 133,557 | 24,941 | 3,063,757 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第63页
暂时闲置的固定资产金额如下：
本集团及本行
| 成本 | 累计折旧 | 减值准备 | 净值 | |
| 2019年6月30日 | 60,585 | (24,783) | (7,478) | 28,324 |
| 2018年12月31日 | 61,077 | (24,993) | (7,478) | 28,606 |
于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团未办妥产权证书的房屋及建筑物的账面净值分别为人民币2.79亿元及人民币17.84亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响本集团承继这些资产的权利。
19 在建工程
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 期 / 年初余额 | 720,958 | 635,221 |
| 本期 / 年增加 | 99,144 | 101,150 |
| 转出至固定资产 | (246,918) | (14,770) |
| 其他减少 | (120) | (643) |
| 期 / 年末余额 | 573,064 | 720,958 |
于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团持有的在建工程无需计提减值准备。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第64页
20 无形资产
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 成本 | ||
| 期 / 年初余额 | 92,885 | 85,620 |
| 本期 / 年增加 | 264 | 7,265 |
| 本期 / 年处置 | - | - |
| 期 / 年末余额 | 93,149 | 92,885 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 累计摊销 | ||
| 期 / 年初余额 | (4,101) | (1,794) |
| 本期 / 年摊销 | (1,167) | (2,307) |
| 本期 / 年处置 | - | - |
| 期 / 年末余额 | (5,268) | (4,101) |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 减值准备 | ||
| 期 / 年初余额 | - | - |
| 本期 / 年计提 | - | - |
| 本期 / 年处置 | - | - |
| 期 / 年末余额 | - | - |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 账面净值 | 87,881 | 88,784 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第65页
21 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||||||
| 可抵扣 / (应纳税）暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债） | 可抵扣 / (应纳税）暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债） | |||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| - 资产减值准备 | 5,279,960 | 1,319,990 | 4,323,152 | 1,080,788 | ||||
| - 应付职工薪酬 | 742,608 | 185,652 | 738,416 | 184,604 | ||||
| - 公允价值变动 | (956,744) | (239,186) | (1,177,556) | (294,389) | ||||
| - 其他 | 287,848 | 71,962 | 106,904 | 26,726 | ||||
| 合计 | 5,353,672 | 1,338,418 | 3,990,916 | 997,729 | ||||
本行
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||||||
| 可抵扣 / (应纳税）暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债） | 可抵扣 / (应纳税）暂时性差异 | 递延所得税 资产 / (负债） | |||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| - 资产减值准备 | 5,233,372 | 1,308,343 | 4,286,152 | 1,071,538 | ||||
| - 应付职工薪酬 | 742,608 | 185,652 | 738,416 | 184,604 | ||||
| - 公允价值变动 | (956,744) | (239,186) | (1,177,556) | (294,389) | ||||
| - 其他 | 282,456 | 70,614 | 106,904 | 26,726 | ||||
| 合计 | 5,301,692 | 1,325,423 | 3,953,916 | 988,479 | ||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第66页
(2) 按变动分析
本集团
| 资产减值准备 | 应付职工薪酬 | 公允价值变动 | 其他 | 合计 | |
| (注 (i)) | |||||
| 2018年1月1日 | 844,808 | 178,960 | 55,826 | (22,337) | 1,057,257 |
| 在利润表中确认 | 235,980 | 1,617 | (13,863) | 49,063 | 272,797 |
| 在其他综合收益中确认 | - | 4,027 | (336,352) | - | (332,325) |
| 2018年12月31日 | 1,080,788 | 184,604 | (294,389) | 26,726 | 997,729 |
| 会计政策变更 | 30,663 | - | 19,094 | 55,230 | 104,987 |
| 2019年1月1日 | 1,111,451 | 184,604 | (275,295) | 81,956 | 1,102,716 |
| 在利润表中确认 | 208,539 | 1,048 | 19,084 | (9,994) | 218,677 |
| 在其他综合收益中确认 | - | - | 17,025 | - | 17,025 |
| 2019年6月30日 | 1,319,990 | 185,652 | (239,186) | 71,962 | 1,338,418 |
本行
| 资产减值准备 | 应付职工薪酬 | 公允价值变动 | 其他 | 合计 | |
| (注 (i)) | |||||
| 2018年1月1日 | 839,719 | 178,960 | 55,826 | (22,337) | 1,052,168 |
| 在利润表中确认 | 231,819 | 1,617 | (13,863) | 49,063 | 268,636 |
| 在其他综合收益中确认 | - | 4,027 | (336,352) | - | (332,325) |
| 2018年12月31日 | 1,071,538 | 184,604 | (294,389) | 26,726 | 988,479 |
| 会计政策变更 | 30,415 | - | 19,093 | 52,607 | 102,115 |
| 2019年1月1日 | 1,101,953 | 184,604 | (275,296) | 79,333 | 1,090,594 |
| 在利润表中确认 | 206,390 | 1,048 | 19,085 | (8,719) | 217,804 |
| 在其他综合收益中确认 | - | - | 17,025 | - | 17,025 |
| 2019年6月30日 | 1,308,343 | 185,652 | (239,186) | 70,614 | 1,325,423 |
注：
(i) 其他暂时性差异中主要包括本集团计提的预计负债和贴现利息调整等。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第67页
22 其他资产
| 本集团 | 本行 | ||||
| 注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 抵债资产 | 696,680 | 663,574 | 696,680 | 663,574 | |
| 长期待摊费用 | (1) | 389,052 | 408,689 | 365,958 | 386,104 |
| 预付账款 | 168,282 | 164,487 | 168,282 | 158,046 | |
| 其他应收款 | (2) | 130,077 | 93,086 | 126,170 | 91,296 |
| 应收利息 | (3) | 21,294 | - | 21,294 | - |
| 其他 | 17,147 | 22,120 | 15,523 | 20,370 | |
| 小计 | 1,422,532 | 1,351,956 | 1,393,907 | 1,319,390 | |
| 减：减值准备 | (290,630) | (199,524) | (290,630) | (199,524) | |
| 合计 | 1,131,902 | 1,152,432 | 1,103,277 | 1,119,866 | |
(1) 长期待摊费用
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 待摊租赁费 | 288,223 | 301,336 | 288,198 | 301,270 |
| 固定资产改良及大修理支出 | 43,649 | 44,939 | 29,616 | 33,069 |
| 其他 | 57,180 | 62,414 | 48,144 | 51,765 |
| 合计 | 389,052 | 408,689 | 365,958 | 386,104 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第68页
(2) 其他应收款按账龄分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 1年以内 (含1年) | 73,683 | 30,452 | 71,976 | 30,357 |
| 1年至2年 (含2年) | 13,452 | 19,351 | 12,547 | 18,944 |
| 2年至3年 (含3年) | 15,533 | 19,335 | 14,238 | 18,047 |
| 3年以上 | 27,409 | 23,948 | 27,409 | 23,948 |
| 小计 | 130,077 | 93,086 | 126,170 | 91,296 |
| 减：减值准备 | (61,277) | (65,600) | (61,277) | (65,600) |
| 合计 | 68,800 | 27,486 | 64,893 | 25,696 |
(3) 应收利息
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年6月30日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期可收取但于2019年6月30日尚未收取的利息，列示在其他资产。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第69页
23 资产减值准备变动表
| 本集团 | ||||||
| 2019年 | 本年核销 | 2019年 | ||||
| 附注 | 1月1日 | 本年计提 | 及其他 | 6月30日 | ||
| 发放贷款和垫款 | 10 | 6,348,906 | 1,430,404 | (259,677) | 7,519,633 | |
| 债权投资 | 11 | 233,030 | 1,568 | - | 234,598 | |
| 其他 (注(i)) | 246,889 | 94,622 | (4,323) | 337,188 | ||
| 合计 | 6,828,825 | 1,526,594 | (264,000) | 8,091,419 | ||
| 本集团 | |||||
| 2018年 | 本年计提 | 本年核销 | 2018年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 10 | 5,687,693 | 1,841,396 | (1,311,160) | 6,217,929 |
| 可供出售金融资产 | 12 | - | 93,647 | (21,647) | 72,000 |
| 应收款项类投资 | 14 | 230,841 | (54,222) | - | 176,619 |
| 固定资产 | 18 | 33,937 | - | - | 33,937 |
| 其他资产 | 22 | 156,660 | 51,470 | (8,606) | 199,524 |
| 合计 | 6,109,131 | 1,932,291 | (1,341,413) | 6,700,009 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第70页
| 本行 | ||||||
| 2019年 | 本年核销 | 2019年 | ||||
| 附注 | 1月1日 | 本年计提 | 及其他 | 6月30日 | ||
| 发放贷款和垫款 | 10 | 6,287,948 | 1,415,698 | (259,677) | 7,443,969 | |
| 债权投资 | 11 | 233,030 | 1,568 | - | 234,598 | |
| 其他 (注(i)) | 245,897 | 94,588 | (4,323) | 336,162 | ||
| 合计 | 6,766,875 | 1,511,854 | (264,000) | 8,014,729 | ||
| 本行 | |||||
| 2018年 | 本年计提 | 本年核销 | 2018年 | ||
| 附注 | 1月1日 | / (转回) | 及其他 | 12月31日 | |
| 发放贷款和垫款 | 10 | 5,639,052 | 1,829,079 | (1,311,160) | 6,156,971 |
| 可供出售金融资产 | 12 | - | 93,647 | (21,647) | 72,000 |
| 应收款项类投资 | 14 | 230,841 | (54,222) | - | 176,619 |
| 固定资产 | 18 | 33,937 | - | - | 33,937 |
| 其他资产 | 22 | 156,660 | 51,470 | (8,606) | 199,524 |
| 合计 | 6,060,490 | 1,919,974 | (1,341,413) | 6,639,051 | |
注：
(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资
产减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备，详细信息载于附注5、附注6、附注9、附注18及附注22。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第71页
24 向中央银行借款
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 借入支小再贷款 | 3,100,000 | 2,900,000 | 3,100,000 | 2,900,000 |
| 借入支农再贷款 | 63,000 | 42,000 | - | - |
| 借入扶贫再贷款 | 45,300 | 45,300 | - | - |
| 应计利息 | 2,517 | - | 2,490 | - |
| 合计 | 3,210,817 | 2,987,300 | 3,102,490 | 2,900,000 |
25 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国境内存放款项 | ||||
| - 银行 | 863,402 | 859,122 | 931,502 | 959,224 |
| - 其他金融机构 | 43,487 | 46,429 | 43,487 | 46,429 |
| 应计利息 | 8,562 | - | 8,617 | - |
| 合计 | 915,451 | 905,551 | 983,606 | 1,005,653 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第72页
26 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 中国境内拆入款项 | ||||
| - 银行 | 4,319,342 | 2,984,169 | 4,319,342 | 2,984,169 |
| 应计利息 | 17,423 | - | 17,423 | - |
| 合计 | 4,336,765 | 2,984,169 | 4,336,765 | 2,984,169 |
27 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
| 本集团及本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | ||
| 中国境内 | |||
| - 银行 | 14,041,664 | 14,140,988 | |
| - 其他金融机构 | - | 638,000 | |
| 应计利息 | 14,820 | - | |
| 合计 | 14,056,484 | 14,778,988 | |
(2) 按担保物类别分析
| 本集团及本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | ||
| 债券 | 13,734,212 | 11,425,402 | |
| 票据 | 307,452 | 3,353,586 | |
| 应计利息 | 14,820 | - | |
| 合计 | 14,056,484 | 14,778,988 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第73页
28 吸收存款
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 活期存款 | ||||
| - 公司客户 | 60,297,595 | 60,146,383 | 58,885,678 | 58,662,355 |
| - 个人客户 | 26,167,239 | 26,558,928 | 25,736,055 | 26,222,516 |
| 小计 | 86,464,834 | 86,705,311 | 84,621,733 | 84,884,871 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 定期存款 | ||||
| - 公司客户 | 34,830,862 | 25,044,654 | 33,931,174 | 24,439,175 |
| - 个人客户 | 88,858,626 | 80,793,156 | 87,676,433 | 79,824,342 |
| 小计 | 123,689,488 | 105,837,810 | 121,607,607 | 104,263,517 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 其他存款 | 179,023 | 67,167 | 176,109 | 62,106 |
| 应计利息 | 2,802,874 | - | 2,775,107 | - |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 合计 | 213,136,219 | 192,610,288 | 209,180,556 | 189,210,494 |
| 其中：保证金存款 | ||||
| - 承兑汇票保证金 | 6,419,119 | 4,908,161 | 6,171,280 | 4,744,451 |
| - 信用证保证金 | 478,521 | 447,076 | 478,521 | 447,076 |
| - 保函保证金 | 347,967 | 244,640 | 345,026 | 239,594 |
| - 其他 | 181,559 | 165,098 | 140,461 | 148,655 |
| 小计 | 7,427,166 | 5,764,975 | 7,135,288 | 5,579,776 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第74页
29 应付职工薪酬
| 本集团 | |||||
| 注 | 2019年 1月1日 | 本期计提额 | 本期减少额 | 2019年 6月30日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 530,222 | 413,446 | (653,821) | 289,847 | |
| 职工福利费 | 152 | 17,957 | (18,011) | 98 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 5,901 | 72,530 | (76,056) | 2,375 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 8,262 | 13,538 | (8,573) | 13,227 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,372 | 84,007 | (83,026) | 7,353 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 947,424 | 27,265 | (19,178) | 955,511 |
| 其他补充退休福利 | 91,150 | 3,436 | (14,703) | 79,883 | |
| 合计 | 1,589,483 | 632,179 | (873,368) | 1,348,294 | |
| 本集团 | |||||
| 注 | 2018年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2018年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 442,619 | 947,724 | (860,121) | 530,222 | |
| 职工福利费 | 74 | 73,807 | (73,729) | 152 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 1,259 | 152,867 | (148,225) | 5,901 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 159 | 19,689 | (11,586) | 8,262 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 5,534 | 166,619 | (165,781) | 6,372 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 886,074 | 87,537 | (26,187) | 947,424 |
| 其他补充退休福利 | 118,391 | 7,003 | (34,244) | 91,150 | |
| 合计 | 1,454,110 | 1,455,246 | (1,319,873) | 1,589,483 | |
| 本行 | |||||
| 注 | 2019年 1月1日 | 本期计提额 | 本期减少额 | 2019年 6月30日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 523,024 | 390,184 | (626,231) | 286,977 | |
| 职工福利费 | 151 | 16,602 | (16,656) | 97 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 5,892 | 70,672 | (74,242) | 2,322 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 8,210 | 13,171 | (8,198) | 13,183 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 6,365 | 82,046 | (81,065) | 7,346 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 947,424 | 27,265 | (19,178) | 955,511 |
| 其他补充退休福利 | 91,150 | 3,436 | (14,703) | 79,883 | |
| 合计 | 1,582,216 | 603,376 | (840,273) | 1,345,319 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第75页
| 本行 | |||||
| 注 | 2018年 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 2018年 12月31日 | |
| 工资、奖金、津贴及补贴 | 438,830 | 902,953 | (818,759) | 523,024 | |
| 职工福利费 | 73 | 70,919 | (70,841) | 151 | |
| 社会保险费和住房公积金 | 1,238 | 149,579 | (144,925) | 5,892 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 99 | 19,312 | (11,201) | 8,210 | |
| 离职后福利 - 设定提存计划 | (1) | 5,510 | 163,220 | (162,365) | 6,365 |
| 离职后福利 - 设定受益计划 | (2) | 886,074 | 87,537 | (26,187) | 947,424 |
| 其他补充退休福利 | 118,391 | 7,003 | (34,244) | 91,150 | |
| 合计 | 1,450,215 | 1,400,523 | (1,268,522) | 1,582,216 | |
(1) 离职后福利-设定提存计划
| 本集团 | ||||
| 2019年 1月1日 | 本期计提额 | 本期减少额 | 2019年 6月30日 | |
| 基本养老金 | 5,176 | 57,937 | (57,403) | 5,710 |
| 企业年金 | 1,088 | 23,929 | (23,933) | 1,084 |
| 失业保险费 | 108 | 2,141 | (1,690) | 559 |
| 合计 | 6,372 | 84,007 | (83,026) | 7,353 |
| 本集团 | ||||
| 2018年 | 2018年 | |||
| 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 12月31日 | |
| 基本养老金 | 4,156 | 119,688 | (118,668) | 5,176 |
| 企业年金 | 1,164 | 43,251 | (43,327) | 1,088 |
| 失业保险费 | 214 | 3,680 | (3,786) | 108 |
| 合计 | 5,534 | 166,619 | (165,781) | 6,372 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第76页
| 本行 | ||||
| 2019年 1月1日 | 本期计提额 | 本期减少额 | 2019年 6月30日 | |
| 基本养老金 | 5,170 | 56,379 | (55,845) | 5,704 |
| 企业年金 | 1,088 | 23,573 | (23,577) | 1,084 |
| 失业保险费 | 107 | 2,094 | (1,643) | 558 |
| 合计 | 6,365 | 82,046 | (81,065) | 7,346 |
| 本行 | ||||
| 2018年 | 2018年 | |||
| 1月1日 | 本年计提额 | 本年减少额 | 12月31日 | |
| 基本养老金 | 4,134 | 116,908 | (115,872) | 5,170 |
| 企业年金 | 1,163 | 42,714 | (42,789) | 1,088 |
| 失业保险费 | 213 | 3,598 | (3,704) | 107 |
| 合计 | 5,510 | 163,220 | (162,365) | 6,365 |
(2) 离职后福利-设定受益计划
本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。
(a) 本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：
| 截至6月30日止六个月期间 | ||
| 2019年 | 2018年 | |
| 期初余额 | 947,424 | 886,074 |
| 本期支付的褔利 | (19,178) | (12,930) |
| 计入损益的设定受益成本 | 27,265 | 27,405 |
| 计入其他综合收益的设定受益成本 | - | 24,364 |
| 期末余额 | 955,511 | 924,913 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第77页
30 应交税费
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 应交企业所得税 | 370,881 | 634,395 | 366,161 | 629,507 |
| 应交增值税及附加 | 95,402 | 78,816 | 94,577 | 78,071 |
| 其他 | 43,218 | 29,149 | 43,064 | 28,820 |
| 合计 | 509,501 | 742,360 | 503,802 | 736,398 |
31 应付利息
| 2018年12月31日 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 应付利息产生自： | ||
| - 吸收存款 | 2,624,664 | 2,605,497 |
| - 应付债券 | 82,266 | 82,266 |
| - 其他 | 27,292 | 27,435 |
| 合计 | 2,734,222 | 2,715,198 |
本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于2019年6月30日的利息，反映在相应金融工具中，相关金融工具已到期应支付但于2019年6月30日尚未支付的利息，列示在其他负债。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第78页
32 预计负债
截至2019年6月30日止六个月期间，预计负债中表外信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
本集团
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 220,324 | 586 | 11 | 220,921 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 7 | (3) | (4) | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值 | (35) | 35 | - | - |
| 本期转回 | (23,490) | (292) | 9 | (23,773) |
| 2019年6月30日 | 196,806 | 326 | 16 | 197,148 |
本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 - 未发生信用减值 | 整个存续期 预期信用损失 - 已发生信用减值 | 合计 | |
| 2019年1月1日 | 209,831 | 586 | 11 | 210,428 |
| 转移至： | ||||
| - 未来12个月预期信用损失 | 7 | (3) | (4) | - |
| - 整个存续期预期信用损失 - 未发生信用减值 | (35) | 35 | - | - |
| 本期转回 | (18,389) | (292) | 9 | (18,672) |
| 2019年6月30日 | 191,414 | 326 | 16 | 191,756 |
于2018年，本集团尚未采用预期信用损失模型对表外信贷承诺计提预计负债。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第79页
33 应付债券
| 本集团及本行 | |||
| 注 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 已发行同业存单 | (1) | 50,632,062 | 47,588,318 |
| 债务证券 | (2) | 5,000,000 | 4,500,000 |
| 应计利息 | 194,840 | - | |
| 合计 | 55,826,902 | 52,088,318 | |
(1) 截至2019年6月30日，本集团未到期同业存单共87笔，账面价值合计为人民币506.32
亿元；截至2018年12月31日，本集团未到期同业存单共78笔，账面价值合计为人民币475.88亿元。于2019年6月30日及2018年12月31日，上述同业存单公允价值分别为人民币506.78亿元及人民币476.78亿元。
(2) 于2015年9月15日，本集团发行二级资本债券人民币15.00亿元，期限为10年，票面
年利率为5.20%，本集团可选择于第五年末赎回该二级资本债券。于2019年6月30日及2018年12月31日，上述二级资本债券的公允价值分别为人民币15.18亿元及人民币
15.12亿元。
于2017年7月31日，本集团发行绿色金融债券人民币10.00亿元，期限为3年，票面年利率为4.70%。于2019年6月30日及2018年12月31日，上述绿色金融债券的公允价值为人民币10.13亿元及人民币10.11亿元。
于2018年7月20日，本集团发行绿色金融债券人民币20.00亿元，期限为3年，票面年利率为4.50%。于2019年6月30日及2018年12月31日，上述绿色金融债券的公允价值为人民币20.28亿元及人民币20.19亿元。
于2019年3月11日，本集团发行金融债券人民币5.00亿元，期限为3年，票面年利率为3.64%。于2019年6月30日，上述金融债券的公允价值为人民币5.02亿元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第80页
34 其他负债
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 代理业务负债 | 601,207 | 645,769 | 601,207 | 645,769 |
| 递延收益 | 304,549 | 192,771 | 304,549 | 192,771 |
| 收回受托管理资产 | 105,926 | 96,483 | 105,926 | 96,483 |
| 代收代付款项 | 44,928 | 72,194 | 44,928 | 72,194 |
| 久悬未取款项 | 55,769 | 66,577 | 55,769 | 66,577 |
| 其他 | 377,647 | 277,043 | 372,283 | 269,866 |
| 合计 | 1,490,026 | 1,350,837 | 1,484,662 | 1,343,660 |
35 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
| 2019年 1月1日 | 发行新股 | 2019年 6月30日 | ||||||
| 股本 | 5,000,000 | 555,556 | 5,555,556 | |||||
| 合计 | 5,000,000 | 555,556 | 5,555,556 | |||||
| 2018年 1月1日 | 本年变动 | 2018年 12月31日 | ||||||
| 股本 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |||||
| 合计 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | |||||
根据本行2016年第一次临时股东大会决议、2016年度股东大会决议及2017年度股东大会决议和修改后的公司章程的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可 [2019] 27号) 核准，本行于2019年3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股，并于2019年3月26日起在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币5.56亿元，变更后的注册资本为人民币55.56亿元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第81页
36 资本公积
本集团及本行
| 2019年 1月1日 | 本期增加 | 2019年 6月30日 | ||||||
| 资本溢价 | 1,000,000 | 1,596,516 | 2,596,516 | |||||
| 其他资本公积 | 1,221,443 | - | 1,221,443 | |||||
| 合计 | 2,221,443 | 1,596,516 | 3,817,959 | |||||
| 2018年 1月1日 | 本年变动 | 2018年 12月31日 | ||||||
| 资本溢价 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | |||||
| 其他资本公积 | 1,221,443 | - | 1,221,443 | |||||
| 合计 | 2,221,443 | - | 2,221,443 | |||||
本行于2019年3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56亿股。本行每股发行价格人民币
3.96元，募集资金总额为人民币22.00亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币21.52亿元，其中普通股按股票面值人民币5.56亿元计入本行股本，股本溢价人民币15.97亿元计入本行资本公积。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第82页
37 其他综合收益
| 本集团及本行 | |||||||
| 项目 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益期初余额 | 2019年1月1日至2019年6月30日发生额 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益期末余额 | ||||
| 本期 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减： 所得税费用 | 税后 归属于 本行 | 税后 归属于 少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 341,334 | - | - | - | - | - | 341,334 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：其他债权投资公允价值 (注(i)) | 160,298 | (66,551) | (1,549) | 17,025 | (51,075) | - | 109,223 |
| 其他债权投资信用减值准备 (注(ii)) | 8,571 | 20,100 | (3,906) | (4,048) | 12,146 | - | 20,717 |
| 合计 | 510,203 | (46,451) | (5,455) | 12,977 | (38,929) | - | 471,274 |
| 本集团及本行 | |||||||
| 项目 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益期初余额 | 截至2018年6月30日止六个月期间发生额 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益期末余额 | ||||
| 本期 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减： 所得税费用 | 税后 归属于 本行 | 税后 归属于 少数股东 | |||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 370,309 | (24,364) | - | 3,571 | (20,793) | - | 349,516 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 | (137,965) | 604,108 | (37,664) | (141,611) | 424,833 | - | 286,868 |
| 合计 | 232,344 | 579,744 | (37,664) | (138,040) | 404,040 | - | 636,384 |
| 本集团及本行 | ||||||||||
| 项目 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年初余额 | 2018年发生额 | 归属于 本行股东 的其他综合 收益年末余额 | |||||||
| 本年 所得税 前发生额 | 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 | 减： 所得税费用 | 税后 归属于 本行 | 税后 归属于 少数股东 | ||||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 其中：重新计算设定受益计划变动额 | 370,309 | (33,002) | - | 4,027 | (28,975) | - | 341,334 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 | (137,965) | 1,458,811 | (113,400) | (336,352) | 1,009,059 | - | 871,094 | |||
| 合计 | 232,344 | 1,425,809 | (113,400) | (332,325) | 980,084 | - | 1,212,428 | |||
注：
(i) 其他债权投资公允价值包括金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款的公允价值变动。
(ii) 其他债权投资信用减值准备包括金融投资中其他债权投资及以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第83页
38 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行在弥补以前年度亏损后需按净利润 (按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定) 的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。
本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。
39 一般风险准备
自2012年7月1日起，根据中华人民共和国财政部于2012年3月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》 (财金 [2012] 20号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，一般准备金不应低于风险资产期末余额的1.5%，并需在五年之内提足。
本行根据股东大会决议提取一般风险准备。于2019年6月30日，本行的一般风险准备余额为人民币45.37亿元，已达到本行风险资产期末余额的1.5% 。
40 利润分配
(1) 经本行于2019年6月6日举行的2018年度股东大会审议通过，本行截至2018年12月
31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；- 提取任意盈余公积金，计人民币24,061万元；- 提取一般风险准备，计人民币44,847万元；- 以5,555,555,556股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元 (含税) 。
(2) 经本行于2018年5月29日举行的2017年年度股东大会审议通过，本行截至2017年12
月31日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的10% 提取法定盈余公积金；- 提取任意盈余公积金，计人民币21,337万元；- 提取一般风险准备，计人民币55,728万元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第84页
41 利息净收入
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 利息收入 | ||||
| 存放中央银行款项利息收入 | 165,836 | 187,489 | 163,580 | 185,708 |
| 存放同业及其他金融机构款项利息收入 | 107,295 | 133,566 | 91,399 | 113,975 |
| 拆出资金利息收入 | 96,415 | 24,044 | 96,415 | 24,044 |
| 发放贷款和垫款利息收入 | ||||
| - 公司贷款和垫款 | 3,117,790 | 2,311,938 | 3,098,330 | 2,299,122 |
| - 个人贷款和垫款 | 1,219,725 | 1,067,189 | 1,145,855 | 1,008,226 |
| - 票据贴现 | 127,426 | 15,053 | 127,426 | 15,053 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 18,850 | 46,678 | 18,850 | 46,678 |
| 金融投资利息收入 | 1,580,295 | 2,066,612 | 1,580,295 | 2,066,612 |
| 利息收入小计 | 6,433,632 | 5,852,569 | 6,322,150 | 5,759,418 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 利息支出 | ||||
| 向中央银行借款利息支出 | (47,082) | (1,767) | (46,344) | (462) |
| 同业及其他金融机构存放款项利息支出 | (11,493) | (82,651) | (12,129) | (83,974) |
| 拆入资金利息支出 | (78,508) | (55,871) | (78,508) | (55,871) |
| 吸收存款利息支出 | (1,724,431) | (1,503,379) | (1,697,847) | (1,485,254) |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | (190,404) | (131,328) | (190,404) | (131,328) |
| 应付债券利息支出 | (1,041,251) | (912,076) | (1,041,251) | (912,076) |
| 利息支出小计 | (3,093,169) | (2,687,072) | (3,066,483) | (2,668,965) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 利息净收入 | 3,340,463 | 3,165,497 | 3,255,667 | 3,090,453 |
注：
(iii) 截至2018年6月30日止六个月期间，发放贷款和垫款利息收入中包括已减值贷款利息收
入为人民币705万元。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第85页
42 手续费及佣金净收入
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 代理及托管业务手续费 | 69,228 | 50,275 | 69,233 | 50,255 |
| 结算与清算手续费 | 52,096 | 41,682 | 51,959 | 41,146 |
| 银行卡服务手续费 | 12,799 | 14,637 | 12,733 | 14,609 |
| 其他业务手续费 | 23,952 | 8,296 | 23,900 | 8,258 |
| 手续费及佣金收入小计 | 158,075 | 114,890 | 157,825 | 114,268 |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 手续费及佣金支出 | (29,329) | (27,339) | (28,150) | (26,471) |
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | |
| 手续费及佣金净收入 | 128,746 | 87,551 | 129,675 | 87,797 |
43 投资净收益
| 本集团及本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 2019年 | 2018年 | |||
| 交易性金融资产净收益 / (损失) | 832,798 | (4,936) | ||
| 其他债权投资处置收益 | 14,436 | 不适用 | ||
| 权益投资股利收入 | 2,075 | 165 | ||
| 可供出售金融资产处置收益 | 不适用 | 39,715 | ||
| 其他 | (765) | (2,199) | ||
| 合计 | 848,544 | 32,745 | ||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第86页
44 其他收益
| 本集团 | 本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 与资产相关的政府补助 | (1) | 9,022 | 10,745 | 9,022 | 10,745 |
| 与收益相关的政府补助 | (2) | 8,426 | 8,982 | 3,200 | 3,950 |
| 合计 | 17,448 | 19,727 | 12,222 | 14,695 | |
(1) 与资产相关的政府补助
本集团及本行
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | ||||||
| 补助项目 | 递延收益 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 其他变动 | 递延收益 期末余额 |
| 青岛市财源建设项目 | 137,021 | - | (6,043) | - | - | 130,978 |
| 产业扶持资金 | 55,750 | 120,800 | (2,979) | - | - | 173,571 |
| 合计 | 192,771 | 120,800 | (9,022) | - | - | 304,549 |
| 截至2018年6月30日止六个月期间 | ||||||
| 补助项目 | 递延收益 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 其他变动 | 递延收益 期末余额 |
| 青岛市财源建设项目 | 151,310 | - | (7,835) | - | - | 143,475 |
| 产业扶持资金 | - | 59,820 | (2,910) | - | - | 56,910 |
| 合计 | 151,310 | 59,820 | (10,745) | - | - | 200,385 |
于2019年6月30日，与资产相关的政府补助为本集团于2013年度至2015年度收到的青岛市财政局与青岛市崂山区财政局根据《青岛市人民政府关于进一步加强财源建设工作的意见》 (青政字 [2012] 58号) 拨付的用于本集团营业网点建设的政府补助、于2018年度及2019年度收到的青岛市崂山区财政局根据《崂山区招商引资和投资促进领导小组办公室关于印发崂山区促进金融业发展实施细则 (试行) 的通知》 (崂招促字 [2017] 1 号 ) 拨付的产业扶持资金。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第87页
(2) 与收益相关的政府补助
| 本集团 | ||||
| 截至2019年6月30日止 六个月期间 | 截至2018年6月30日止 六个月期间 | |||
| 补助项目 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 |
| 普惠金融专项发展资金 | 4,366 | - | - | - |
| 财富驿站补贴 | 2,000 | - | - | - |
| 村镇银行租房补贴 | 620 | - | 1,288 | - |
| 涉农补贴 | - | - | 3,644 | - |
| 其他 | 1,440 | - | 4,050 | 40 |
| 合计 | 8,426 | - | 8,982 | 40 |
| 本行 | ||||
| 截至2019年6月30日止 六个月期间 | 截至2018年6月30日止 六个月期间 | |||
| 补助项目 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 | 计入其他 收益金额 | 计入营业外 收入金额 |
| 财富驿站补贴 | 2,000 | - | - | - |
| 其他 | 1,200 | - | 3,950 | 40 |
| 合计 | 3,200 | - | 3,950 | 40 |
45 资产处置收益
| 本集团及本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | ||
| 固定资产处置利得 | 833 | 4,619 | |
| 合计 | 833 | 4,619 | |
| 其中：计入非经常性损益的金额 | 833 | 4,619 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第88页
46 税金及附加
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 房产税 | 16,670 | 17,400 | 16,670 | 17,400 |
| 城市维护建设税 | 11,599 | 10,144 | 11,489 | 10,033 |
| 教育费附加 | 8,638 | 7,254 | 8,547 | 7,167 |
| 地方水利建设基金 | 1,324 | 720 | 1,320 | 717 |
| 其他 | 3,738 | 3,085 | 3,692 | 3,057 |
| 合计 | 41,969 | 38,603 | 41,718 | 38,374 |
47 业务及管理费
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 职工薪酬费用 | ||||
| - 工资、奖金、津贴和补贴 | 413,446 | 373,572 | 390,184 | 355,570 |
| - 职工福利费 | 17,957 | 27,451 | 16,602 | 26,385 |
| - 社会保险费及住房公积金 | 72,530 | 70,391 | 70,672 | 68,822 |
| - 工会经费和职工教育经费 | 13,538 | 4,045 | 13,171 | 3,997 |
| - 离职后福利-设定提存计划 | 84,007 | 87,125 | 82,046 | 85,555 |
| - 离职后福利-设定受益计划 | 27,265 | 27,405 | 27,265 | 27,405 |
| - 补充退休福利 | 3,436 | 4,648 | 3,436 | 4,648 |
| 小计 | 632,179 | 594,637 | 603,376 | 572,382 |
| 折旧及摊销 | 149,344 | 161,425 | 143,159 | 156,341 |
| 租金及物业管理费 | 45,391 | 29,324 | 34,289 | 17,462 |
| 其他 | 295,061 | 223,375 | 279,571 | 209,617 |
| 合计 | 1,121,975 | 1,008,761 | 1,060,395 | 955,802 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第89页
48 信用减值损失
| 截至2019年 | ||
| 6月30日止六个月期间 | ||
| 本集团 | 本行 | |
| 发放贷款和垫款 | 1,430,404 | 1,415,698 |
| 其他债权投资 | 18,576 | 18,576 |
| 拆出资金 | 2,624 | 2,624 |
| 债权投资 | 1,568 | 1,568 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | (1,469) | (1,503) |
| 买入返售金融资产 | (1,962) | (1,962) |
| 表外信贷承诺 | (23,773) | (18,672) |
| 合计 | 1,425,968 | 1,416,329 |
49 资产减值损失
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 其他资产 | 95,429 | 24,388 | 95,429 | 24,388 |
| 发放贷款和垫款 | - | 670,151 | - | 657,175 |
| 可供出售金融资产 | - | 38,000 | - | 38,000 |
| 应收款项类投资 | - | (80,478) | - | (80,478) |
| 合计 | 95,429 | 652,061 | 95,429 | 639,085 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
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50 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
| 本集团 | 本行 | |||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||||
| 附注 | 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| 当期所得税 | 408,382 | 386,420 | 401,685 | 382,200 | ||
| 递延所得税 | 21(2) | (222,725) | (15,607) | (221,852) | (12,928) | |
| 合计 | 185,657 | 370,813 | 179,833 | 369,272 | ||
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
| 本集团 | 本行 | ||||||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||||||
| 税前利润 | 1,608,624 | 1,632,692 | 1,591,051 | 1,619,178 | |||||
| 法定税率 | 25% | 25% | 25% | 25% | |||||
| 按法定税率计算的所得税 | 402,156 | 408,173 | 397,763 | 404,795 | |||||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||||
| 不可抵税支出 | |||||||||
| - 招待费 | 1,186 | 1,397 | 984 | 1,040 | |||||
| - 补充养老保险 | 1,156 | 1,184 | 1,156 | 1,184 | |||||
| - 其他 | 6,745 | 5,418 | 6,204 | 6,023 | |||||
| 不可抵税支出合计 | 9,087 | 7,999 | 8,344 | 8,247 | |||||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||||
| 免税收入 (注 (i)) | (226,502) | (43,977) | (226,274) | (43,770) | |||||
| 未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响 | 939 | 638 | - | - | |||||
| 利用以前年度可抵扣亏损 | (23) | (2,020) | - | - | |||||
| ---------------- | ---------------- | ---------------- | ---------------- | ||||||
| 所得税 | 185,657 | 370,813 | 179,833 | 369,272 | |||||
注：
(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入
等。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第91页
51 基本及稀释每股收益
| 本集团 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 注 | 2019年 | 2018年 | |
| 普通股加权平均数 (千股) | (1) | 5,277,778 | 5,000,000 |
| 扣除非经常性损益前 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.27 | 0.25 | |
| 扣除非经常性损益后 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 1,405,076 | 1,242,956 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.27 | 0.25 | |
由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
(1) 普通股加权平均数 (千股)
| 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 2019年 | 2018年 | |||
| 年初普通股股数 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 新增普通股加权平均数 | 277,778 | - | ||
| 普通股加权平均数 | 5,277,778 | 5,000,000 | ||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第92页
52 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
| 本集团 | 本行 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | |
| 净利润 | 1,422,967 | 1,261,879 | 1,411,218 | 1,249,906 |
| 加： 信用减值损失 | 1,425,968 | 不适用 | 1,416,329 | 不适用 |
| 资产减值损失 | 95,429 | 652,061 | 95,429 | 639,085 |
| 折旧及摊销 | 149,344 | 161,425 | 143,159 | 156,341 |
| 已发生信用减值 / 已减值贷款利息收入 | (23,057) | (7,047) | (23,057) | (7,047) |
| 投资净收益 | (848,544) | (32,745) | (848,544) | (32,745) |
| 公允价值变动净损失 / (收益) | 77,233 | (20,793) | 77,233 | (20,793) |
| 处置长期资产净收益 | (833) | (4,619) | (833) | (4,619) |
| 递延税项变动 | (222,725) | (15,607) | (221,852) | (12,928) |
| 金融投资利息收入 | (1,580,295) | (2,066,612) | (1,580,295) | (2,066,612) |
| 应付债券利息支出 | 1,041,251 | 912,076 | 1,041,251 | 912,076 |
| 经营性应收项目的增加 | (25,557,594) | (13,395,084) | (24,850,182) | (12,890,619) |
| 经营性应付项目的增加 | 18,383,840 | 8,322,853 | 17,800,389 | 7,626,363 |
| 经营活动使用的现金流量净额 | (5,637,016) | (4,232,213) | (5,539,755) | (4,451,592) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第93页
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
| 本集团 | 本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| 现金及现金等价物的期末余额 | 9,869,149 | 11,463,582 | 8,241,712 | 9,835,688 | |
| 减：现金及现金等价物的期初余额 | (13,509,179) | (14,444,153) | (11,749,212) | (13,031,923) | |
| 现金及现金等价物净减少额 | (3,640,030) | (2,980,571) | (3,507,500) | (3,196,235) | |
(3) 现金及现金等价物分析如下：
| 本集团 | 本行 | ||||
| 截至6月30日止六个月期间 | 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 2019年 | 2018年 | 2019年 | 2018年 | ||
| 库存现金 | 868,168 | 959,595 | 809,461 | 929,901 | |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 3,393,874 | 4,297,428 | 3,314,887 | 4,264,929 | |
| 自取得日起三个月内到期的： | |||||
| - 存放同业及其他金融机构款项 | 4,405,888 | 4,122,491 | 2,916,145 | 2,556,790 | |
| - 拆出资金 | 1,201,219 | 1,017,765 | 1,201,219 | 1,017,765 | |
| - 同业存单等 | - | 1,066,303 | - | 1,066,303 | |
| 现金及现金等价物合计 | 9,869,149 | 11,463,582 | 8,241,712 | 9,835,688 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第94页
53 关联方关系及交易
（1） 关联方关系
(a)主要股东
主要股东的情况：
| 股东名称 | 经济性质或类型 | 注册地 | 注册资本 | 主营业务 | 法定代表人 |
| (人民币万元) | |||||
| 青岛国际机场集团有限公司 (以下简称“国际机场”) | 有限责任公司 | 青岛 | 533,617 | 机场管理、资产运营 | 姜军建 |
| 青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) | 有限责任公司 | 青岛 | 300,000 | 基础设施建设运营 | 王建辉 |
| 日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) | 有限责任公司 | 日照 | 81,000 | 发电、金属煤炭生产经营 | 杜双华 |
| 青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) | 股份有限公司 | 青岛 | 11,177 | 货运、纺织服装生产经营 | 杨为东 |
| 城发投资集团有限公司 (以下简称“城发集团”) | 有限责任公司 | 青岛 | 298,283 | 基础设施投资筹资 | 贾强 |
| 巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) | 有限责任公司 | 青岛 | 100,000 | 食品批发、服装制造 | 姜俊平 |
| 巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) | 有限责任公司 | 青岛 | 34,500 | 建筑装修、设备安装 | 范振晓 |
| 青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”) | 有限责任公司 | 青岛 | 429,154 | 土地开发、资产运营 | 褚衍坤 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第95页
主要股东的持股情况及其变化：
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |||
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 | 持股数 | 持股比例 |
| (万股) | (万股) | |||
| 国际机场 | 50,000 | 9.00% | 50,000 | 10.00% |
| 国信发展 | 50,000 | 9.00% | 50,000 | 10.00% |
| 日钢控股 | 30,000 | 5.40% | 30,000 | 6.00% |
| 即发集团 | 27,000 | 4.86% | 27,000 | 5.40% |
| 城发集团 | 25,000 | 4.50% | 25,000 | 5.00% |
| 巴龙国际 | 22,500 | 4.05% | 22,500 | 4.50% |
| 巴龙国际建设 | 17,500 | 3.15% | 17,500 | 3.50% |
| 全球财富 | 15,000 | 2.70% | 15,000 | 3.00% |
| 合计 | 237,000 | 42.66% | 237,000 | 47.40% |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
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主要股东的注册资本及其变化：
| 币种 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 国际机场 | 人民币 | 533,617 | 533,617 |
| 国信发展 | 人民币 | 300,000 | 300,000 |
| 日钢控股 | 人民币 | 81,000 | 81,000 |
| 即发集团 | 人民币 | 11,177 | 11,177 |
| 城发集团 | 人民币 | 298,283 | 296,563 |
| 巴龙国际 | 人民币 | 100,000 | 100,000 |
| 巴龙国际建设 | 人民币 | 34,500 | 34,500 |
| 全球财富 | 人民币 | 429,154 | 429,154 |
(b)本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注16。
(c)其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的实体等。
（2） 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第97页
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ||||||||||||
| 2019年6月30日 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6,047 | - | 6,047 | 0.08% | |
| 发放贷款和垫款 | 168,236 | - | 375,495 | - | 480,255 | 721,392 | 561,083 | 426,862 | 531,230 | 56,468 | 3,321,021 | 1.98% | |
| 金融投资 - 债权投资 | - | - | - | - | 293,452 | - | - | 129,208 | 95,716 | - | 518,376 | 0.98% | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 87,517 | - | 87,517 | 9.56% | |
| 吸收存款 | 492,333 | 87,214 | 157,944 | 19,406 | 108,877 | 4,008 | 2 | 15,492 | 202,637 | 12,997 | 1,100,910 | 0.52% | |
| 应付债券 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,033,032 | - | 1,033,032 | 1.85% | |
| 表外业务 - 银行承兑汇票 | - | - | 350,000 | - | 30,141 | - | - | - | 295,459 | - | 675,600 | 4.90% | |
| - 开出信用证 | - | - | - | - | - | - | - | - | 95,933 | - | 95,933 | 3.22% | |
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ||||||||||||
| 截至2019年6月30日 止六个月期间 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 | |
| 利息收入 | 3,726 | - | 9,091 | - | 30,424 | 24,206 | 20,364 | 16,602 | 13,288 | 1,418 | 119,119 | 1.85% | |
| 利息支出 | 10,710 | 503 | 905 | 15 | 389 | 3 | 1 | 102 | 11,812 | 63 | 24,503 | 0.79% | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | 358 | - | 77 | - | - | - | 526 | 17 | 978 | 0.62% | |
| 其他业务收入 | - | 5,104 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,104 | 63.98% | |
| 业务及管理费 | 377 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 377 | 0.03% | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第98页
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ||||||||||||
| 2018年12月31日 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 51,039 | - | 51,039 | 0.54% | |
| 应收利息 | 226 | - | 581 | - | 2,222 | 1,474 | 1,248 | 888 | 495 | 162 | 7,296 | 0.45% | |
| 发放贷款和垫款 | 168,030 | - | 400,000 | - | 571,326 | 693,000 | 587,000 | 336,180 | 66,420 | 56,047 | 2,878,003 | 2.10% | |
| 可供出售金融资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 10,101 | - | 10,101 | 0.02% | |
| 应收款项类投资 | - | - | - | - | 593,707 | - | - | 148,406 | - | - | 742,113 | 2.93% | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | - | - | - | - | - | - | - | 43,327 | - | 43,327 | 4.78% | |
| 拆入资金 | - | - | - | - | - | - | - | - | 102,948 | - | 102,948 | 3.45% | |
| 吸收存款 | 364,050 | 81,215 | 221,896 | 34,140 | 262,252 | 4 | 6 | 12,647 | 111,477 | 10,124 | 1,097,811 | 0.57% | |
| 应付利息 | 2,653 | 7 | 853 | 4 | 177 | - | - | 1 | 712 | 72 | 4,479 | 0.16% | |
| 应付债券 | - | - | - | - | - | - | - | - | 289,292 | - | 289,292 | 0.56% | |
| 其他负债 | - | 2,552 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,552 | 0.19% | |
| 表外业务 - 银行承兑汇票 | - | - | 713,854 | - | 32,000 | - | - | - | 225,500 | - | 971,354 | 9.65% | |
| 主要股东及其控股子公司 | 其他关联方 (不包括以上 主要股东及其控股子公司) | ||||||||||||
| 截至2018年6月30日 止六个月期间 | 国际机场 及其 控股子公司 | 国信发展 及其 控股子公司 | 日钢控股 及其 控股子公司 | 即发集团 及其 控股子公司 | 城发集团 及其 控股子公司 | 巴龙国际 及其 控股子公司 | 巴龙国际 建设及其 控股子公司 | 全球财富 及其 控股子公司 | 其他 法人关联方 | 其他 自然人 关联方 | 合计 | 占有关同类 交易金额 / 余额的比例 | |
| 利息收入 | 1,010 | 3,908 | 10,249 | - | 23,151 | 23,760 | 12,652 | 17,974 | 6,473 | 1,307 | 100,484 | 1.72% | |
| 利息支出 | 3,228 | 2,646 | 1,142 | 37 | 744 | 6 | 1 | 105 | 5,904 | 53 | 13,866 | 0.52% | |
| 手续费及佣金收入 | 324 | 23 | 357 | 2 | 10 | - | - | - | 160 | - | 876 | 0.76% | |
| 其他业务收入 | - | 1,418 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,418 | 16.78% | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第99页
自2019年1月1日至2019年6月30日止期间，本集团无向上述关联方进行的信贷资产转让 (自2018年1月1日至2018年6月30日止期间：无) 。
（3） 子公司之间的交易
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 期 / 年末余额： | ||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 10,011 | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 68,149 | 100,102 |
| 应付利息 | - | 159 |
| 截至6月30日止六个月期间 | |||||||
| 2019年 | 2018年 | ||||||
| 本期交易： | |||||||
| 利息收入 | 11 | 327 | |||||
| 利息支出 | 1,189 | 1,387 | |||||
| 手续费及佣金支出 | 4 | 5 | |||||
于2019年6月30日，德兴蓝海在中国人民银行德兴支行的一笔信贷政策支持再贷款余额为人民币1,000万元，贷款到期日为2019年9月2日，由本行提供保证担保。
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
（4） 关键管理人员薪酬
| 截至6月30日止六个月期间 | |||||||
| 2019年 | 2018年 | ||||||
| 关键管理人员薪酬 | 9,534 | 8,094 | |||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第100页
54 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出)」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出)」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第101页
本集团
| 截至2019年6月30日止六个月期间 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 营业收入 | |||||
| 对外利息净收入 | 2,636,110 | 167,338 | 537,015 | - | 3,340,463 |
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (657,960) | 1,481,027 | (823,067) | - | - |
| 利息净收入 / (支出) | 1,978,150 | 1,648,365 | (286,052) | - | 3,340,463 |
| 手续费及佣金净收入 | 64,146 | 60,868 | 3,732 | - | 128,746 |
| 投资净收益 | - | - | 846,469 | 2,075 | 848,544 |
| 公允价值变动净损失 | - | - | (77,233) | - | (77,233) |
| 其他收益 | 5,855 | 4,774 | 6,741 | 78 | 17,448 |
| 汇兑净收益 | - | - | 27,812 | - | 27,812 |
| 其他业务收入 | 2,252 | 5,415 | 311 | - | 7,978 |
| 资产处置收益 | 146 | 649 | 38 | - | 833 |
| 营业收入合计 | 2,050,549 | 1,720,071 | 521,818 | 2,153 | 4,294,591 |
| 税金及附加 | (32,194) | (8,176) | (1,599) | - | (41,969) |
| 业务及管理费 | (301,379) | (727,931) | (92,347) | (318) | (1,121,975) |
| 信用减值损失 | (1,046,347) | (361,323) | (18,298) | - | (1,425,968) |
| 资产减值损失 | (91,997) | (3,432) | - | - | (95,429) |
| 其他业务支出 | (8) | (45) | (234) | - | (287) |
| 营业支出合计 | (1,471,925) | (1,100,907) | (112,478) | (318) | (2,685,628) |
| 营业利润 | 578,624 | 619,164 | 409,340 | 1,835 | 1,608,963 |
| 加：营业外收入 | 681 | 102 | 213 | 758 | 1,754 |
| 减：营业外支出 | (729) | (44) | (3) | (1,317) | (2,093) |
| 利润总额 | 578,576 | 619,222 | 409,550 | 1,276 | 1,608,624 |
| 其他分部信息 | |||||
| - 折旧及摊销 | 26,231 | 116,391 | 6,722 | - | 149,344 |
| - 资本性支出 | 20,683 | 91,776 | 5,301 | - | 117,760 |
| 2019年6月30日 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 分部资产 | 132,626,283 | 57,062,835 | 127,660,940 | 5,200 | 317,355,258 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | 1,338,418 | 1,338,418 |
| 资产合计 | 132,626,283 | 57,062,835 | 127,660,940 | 1,343,618 | 318,693,676 |
| 分部负债 / 负债合计 | 99,417,727 | 119,853,232 | 75,560,995 | 208,483 | 295,040,437 |
| 表外信贷承诺 | 22,392,190 | 956,490 | - | - | 23,348,680 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第102页
| 截至2018年6月30日止六个月期间 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 营业收入 | |||||
| 对外利息净收入 | 1,901,303 | 236,798 | 1,027,396 | - | 3,165,497 |
| 分部间利息净 (支出) / 收入 | (614,973) | 1,231,906 | (616,933) | - | - |
| 利息净收入 | 1,286,330 | 1,468,704 | 410,463 | - | 3,165,497 |
| 手续费及佣金净收入 | 44,602 | 40,945 | 2,004 | - | 87,551 |
| 投资净收益 | - | - | 32,580 | 165 | 32,745 |
| 公允价值变动净收益 | - | - | 20,793 | - | 20,793 |
| 其他收益 | 5,844 | 4,534 | 9,273 | 76 | 19,727 |
| 汇兑净损失 | - | - | (1,101) | - | (1,101) |
| 其他业务收入 | 1,775 | 6,404 | 272 | - | 8,451 |
| 资产处置收益 | 791 | 3,673 | 155 | - | 4,619 |
| 营业收入合计 | 1,339,342 | 1,524,260 | 474,439 | 241 | 3,338,282 |
| 税金及附加 | (29,279) | (8,637) | (687) | - | (38,603) |
| 业务及管理费 | (235,344) | (689,413) | (83,903) | (101) | (1,008,761) |
| 资产减值损失 | (497,082) | (197,457) | 42,478 | - | (652,061) |
| 其他业务支出 | (7) | (104) | (58) | - | (169) |
| 营业支出合计 | (761,712) | (895,611) | (42,170) | (101) | (1,699,594) |
| 营业利润 | 577,630 | 628,649 | 432,269 | 140 | 1,638,688 |
| 加：营业外收入 | 2,615 | 42 | 5 | 742 | 3,404 |
| 减：营业外支出 | (8,726) | (158) | (4) | (512) | (9,400) |
| 利润总额 | 571,519 | 628,533 | 432,270 | 370 | 1,632,692 |
| 其他分部信息 | |||||
| - 折旧及摊销 | 27,639 | 128,346 | 5,440 | - | 161,425 |
| - 资本性支出 | 22,373 | 103,893 | 4,404 | - | 130,670 |
| 2018年12月31日 | |||||
| 公司 | 零售 | ||||
| 银行业务 | 银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 分部资产 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 5,206 | 293,143,436 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | 997,729 | 997,729 |
| 资产合计 | 108,312,037 | 54,402,020 | 130,424,173 | 1,002,935 | 294,141,165 |
| 分部负债 / 负债合计 | 89,295,492 | 112,203,706 | 71,292,701 | 6,505 | 272,798,404 |
| 表外信贷承诺 | 21,752,539 | 1,206,841 | - | - | 22,959,380 |
自2019年
月
日至2019年
月
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第103页
55 风险管理
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风险。
本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。
（1） 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。
（a）信用风险管理
董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。信贷管理部及风险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、国际业务部、金融市场中心及投资理财部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。
除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。
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（b） 预期信用损失计量
金融工具风险阶段划分
本集团根据新金融工具准则要求，基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来
12个月内的预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。
需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩
余存续期内的预期信用损失金额。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化；- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集
团的还款能力产生重大不利影响；- 金融资产本金或利息逾期超过30天；- 其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
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对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如果持有) 等追索行动；或- 金融资产本金或利息逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；或- 金融资产本金或利息逾期超过90天；- 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
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对参数、假设及估计技术的说明
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率(LGD) 三者的乘积，并考虑了货币的时间价值。相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保物价值的变动情况。
本报告期内，本集团估计技术或关键假设未发生重大变化。
已发生信用减值的公司类贷款和垫款减值损失计量采用现金流贴现法，如果有客观证据显示贷款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利润表内确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
- 借款人经营计划的可持续性；- 当发生财务困难时提高业绩的能力；- 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；- 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及- 预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综合影响确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准备进行评估。
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（c）预期信用损失中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括国内生产总值同比、一年期贷款利率、人民币贷款同比、居民消费价格指数同比等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。
（d） 最大信用风险敞口
下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。
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本集团
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 存放中央银行款项 | 23,888,483 | 26,164,431 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,627,522 | 9,411,288 |
| 拆出资金 | 4,996,395 | 4,040,374 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | 21,896 | 15,207 |
| 买入返售金融资产 | 598,594 | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 160,265,788 | 130,756,019 |
| 金融投资 | ||
| - 交易性金融资产 | 28,332,436 | 不适用 |
| - 债权投资 | 53,034,747 | 不适用 |
| - 其他债权投资 | 18,991,395 | 不适用 |
| 可供出售金融资产 | 不适用 | 31,688,875 |
| 持有至到期投资 | 不适用 | 34,271,902 |
| 应收款项类投资 | 不适用 | 25,111,724 |
| 应收利息 | - | 1,613,143 |
| 其他 | 90,094 | 27,486 |
| 合计 | 297,847,350 | 274,971,519 |
| 表外信贷承诺 | 23,348,680 | 22,856,539 |
| 最大信用风险敞口 | 321,196,030 | 297,828,058 |
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（e）金融工具信用质量分析
截至2019年6月30日，金融工具风险阶段划分如下：
本集团
| 账面价值 | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||||||
| 以摊余成本计量的金融 资产： | |||||||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 24,756,651 | - | - | 24,756,651 | - | - | - | - | |||||
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,635,089 | - | - | 7,635,089 | (7,567) | - | - | (7,567) | |||||
| 拆出资金 | 4,896,712 | 104,334 | - | 5,001,046 | (3,743) | (908) | - | (4,651) | |||||
| 买入返售金融资产 | 598,997 | - | - | 598,997 | (403) | - | - | (403) | |||||
| 发放贷款和垫款 (注(i)) | |||||||||||||
| - 公司贷款和垫款 | 109,156,135 | 7,980,829 | 1,693,348 | 118,830,312 | (3,661,030) | (1,411,263) | (1,067,114) | (6,139,407) | |||||
| - 个人贷款和垫款 | 38,631,262 | 2,143,184 | 745,255 | 41,519,701 | (531,918) | (427,555) | (416,974) | (1,376,447) | |||||
| 金融投资 | |||||||||||||
| - 债权投资 | 53,218,495 | - | 50,850 | 53,269,345 | (207,208) | - | (27,390) | (234,598) | |||||
| 其他 (注(ii)) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 130,077 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (61,277) | |||||
| 合计 | 238,893,341 | 10,228,347 | 2,489,453 | 251,741,218 | (4,411,869) | (1,839,726) | (1,511,478) | (7,824,350) | |||||
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| 账面价值 | 预期信用减值准备 | ||||||||||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： | |||||||||||||
| 发放贷款和垫款 | |||||||||||||
| - 票据贴现 | 7,431,629 | - | - | 7,431,629 | (3,779) | - | - | (3,779) | |||||
| 金融投资 | |||||||||||||
| - 其他债权投资 | 18,954,876 | - | 36,519 | 18,991,395 | (10,344) | - | (13,500) | (23,844) | |||||
| 合计 | 26,386,505 | - | 36,519 | 26,423,024 | (14,123) | - | (13,500) | (27,623) | |||||
| 表外信贷承诺 | 23,342,781 | 5,786 | 113 | 23,348,680 | (196,806) | (326) | (16) | (197,148) | |||||
注：
(i) 本集团发放贷款和垫款的抵押物主要为土地、房屋及建筑物等。
(ii) 其他包括其他资产中的其他应收款，采用简化方法确认减值准备，因此不适用三阶段划分。
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截至2018年12月31日，本集团发放贷款和垫款、存放同业及其他金融机构款项及拆出资金 (「存拆放同业及其他金融机构款项」) 、买入返售金融资产和金融投资按信贷质量的分布列示如下：
| 2018年12月31日 | ||||
| 发放 贷款和垫款 | 存拆放 同业及其他 金融机构款项 | 买入返售 金融资产 | 金融投资 | |
| (注(ii)) | ||||
| 已减值 | ||||
| 按单项方式评估 | ||||
| 已出现减值总额 | 1,096,706 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (740,877) | - | - | - |
| 净额 | 355,829 | - | - | - |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| 按组合方式评估 | ||||
| 已出现减值总额 | 1,047,004 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (789,571) | - | - | - |
| 净额 | 257,433 | - | - | - |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| 已逾期未减值 (注 (i)) | ||||
| 逾期3个月以内 (含3个月) | 1,345,431 | - | - | - |
| 总额 | 1,345,431 | - | - | - |
| 减值损失准备 | (188,540) | - | - | - |
| 净额 | 1,156,891 | - | - | - |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| 未逾期未减值 | ||||
| 总额 | 133,484,807 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,268,438 |
| 减值损失准备 | (4,498,941) | - | - | (248,619) |
| 净额 | 128,985,866 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,019,819 |
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
| 账面价值 | 130,756,019 | 13,451,662 | 3,518,031 | 112,019,819 |
自2019年
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注：
(i) 于2018年12月31日，本集团已逾期未减值公司贷款和垫款的本金为人民币11.02
亿元，其中抵质押物涵盖部分为人民币8.42亿元，这部分贷款和垫款所对应抵押物的公允价值为人民币15.51亿元。
上述抵押物的公允价值是管理层根据抵押物处置经验和目前市场状况对最新可得的
外部评估价值进行调整的基础上确定的。
(ii) 金融投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产中的非股权投资、持有至到期投资及应收款项类投资。
（2） 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。风险管理与关联交易控制委员会负责在董事会的授权范围内审批本集团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。
本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、国际业务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。
本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账户，其他则记入银行账户。
本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测市场风险。
敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。
自2019年
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日至2019年
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利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。
(a)利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(i)重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分布：
自2019年
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| 本集团 | ||||||
| 2019年6月30日 | ||||||
| 3个月 | ||||||
| 3个月内 | 至1年 | 1年至5年 | ||||
| 合计 | 不计息 | (含３个月) | (含１年) | (含５年) | ５年以上 | |
| 资产 | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 24,756,651 | 958,909 | 23,797,742 | - | - | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,627,522 | 101,479 | 6,884,089 | 641,954 | - | - |
| 拆出资金 | 4,996,395 | 55,241 | 2,843,907 | 2,097,247 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 598,594 | 72 | 598,522 | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 160,265,788 | 458,007 | 81,400,028 | 70,545,143 | 5,915,462 | 1,947,148 |
| 金融投资 (注 (ii)) | 114,223,617 | 5,200 | 29,047,040 | 16,441,133 | 44,725,888 | 24,004,356 |
| 其他 | 6,225,109 | 6,214,660 | 10,449 | - | - | - |
| 资产总额 | 318,693,676 | 7,793,568 | 144,581,777 | 89,725,477 | 50,641,350 | 25,951,504 |
| ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | |
| 负债 | ||||||
| 向中央银行借款 | 3,210,817 | 2,517 | 1,017,800 | 2,190,500 | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 915,451 | 8,562 | 484,888 | 422,001 | - | - |
| 拆入资金 | 4,336,765 | 17,423 | 3,431,677 | 887,665 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,056,484 | 14,820 | 14,008,708 | 32,956 | - | - |
| 吸收存款 | 213,136,219 | 176,109 | 117,695,277 | 54,646,733 | 40,618,100 | - |
| 应付债券 | 55,826,902 | 194,840 | 22,315,142 | 28,316,920 | 5,000,000 | - |
| 其他 | 3,557,799 | 3,035,466 | 218,328 | 304,005 | - | - |
| 负债总额 | 295,040,437 | 3,449,737 | 159,171,820 | 86,800,780 | 45,618,100 | - |
| ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | |
| 资产负债缺口 | 23,653,239 | 4,343,831 | (14,590,043) | 2,924,697 | 5,023,250 | 25,951,504 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第115页
| 本集团 | ||||||
| 2018年12月31日 | ||||||
| 3个月 | ||||||
| 3个月内 | 至1年 | 1年至5年 | ||||
| 合计 | 不计息 | (含３个月) | (含１年) | (含５年) | ５年以上 | |
| 资产 | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,866,034 | 744,169 | 26,121,865 | - | - | - |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 9,411,288 | - | 6,647,763 | 2,763,525 | - | - |
| 拆出资金 | 4,040,374 | - | 3,137,380 | 902,994 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | 3,518,031 | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 (注 (i)) | 130,756,019 | - | 112,396,937 | 13,420,544 | 3,643,163 | 1,295,375 |
| 金融投资 (注 (ii)) | 112,025,019 | 5,200 | 27,898,074 | 29,156,649 | 32,839,583 | 22,125,513 |
| 其他 | 7,524,400 | 7,509,192 | 15,208 | - | - | - |
| 资产总额 | 294,141,165 | 8,258,561 | 179,735,258 | 46,243,712 | 36,482,746 | 23,420,888 |
| ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | |
| 负债 | ||||||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | - | 2,987,300 | - | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | - | 527,237 | 378,314 | - | - |
| 拆入资金 | 2,984,169 | - | 1,395,306 | 1,588,863 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | - | 14,547,989 | 230,999 | - | - |
| 吸收存款 | 192,610,288 | 62,105 | 118,421,372 | 42,262,420 | 31,864,391 | - |
| 应付债券 | 52,088,318 | - | 13,097,687 | 34,490,631 | 4,500,000 | - |
| 其他 | 6,443,790 | 5,674,542 | 539,679 | 229,569 | - | - |
| 负债总额 | 272,798,404 | 5,736,647 | 151,516,570 | 79,180,796 | 36,364,391 | - |
| ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | ---------- | |
| 资产负债缺口 | 21,342,761 | 2,521,914 | 28,218,688 | (32,937,084) | 118,355 | 23,420,888 |
注：
(i) 本集团于2019年6月30日及2018年12月31日的「3个月内 (含3个
月)」发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后)人民币17.44亿元及人民币17.59亿元。
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工
具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第116页
(ii)利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出于2019年6月30日及2018年12月31日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
| 本集团 | ||
| 按年度化计算净利息收入的变动 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 |
| 增加 / (减少) | 增加 / (减少) | |
| 收益率曲线平行上移100个基点 | (123,965) | 35,159 |
| 收益率曲线平行下移100个基点 | 123,965 | (35,159) |
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：
- 所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期 (即在三个月内重新定价或到期的资产和负债全部实时重新定价或到期；在三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均在三个月后立即重新定价或到期) ；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；及
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率增减导致本集团净利息收入出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第117页
(b)外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
| 本集团 | |||||
| 2019年6月30日 | |||||
| 人民币 | 美元 | 其他 | 合计 | ||
| (折合人民币) | (折合人民币) | (折合人民币) | |||
| 资产 | |||||
| 现金及存放中央银行款项 | 24,707,533 | 49,065 | 53 | 24,756,651 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 7,037,160 | 539,199 | 51,163 | 7,627,522 | |
| 拆出资金 | 2,700,589 | 1,842,420 | 453,386 | 4,996,395 | |
| 买入返售金融资产 | 598,594 | - | - | 598,594 | |
| 发放贷款和垫款 | 159,506,960 | 683,919 | 74,909 | 160,265,788 | |
| 金融投资 (注 (i)) | 114,223,617 | - | - | 114,223,617 | |
| 其他 | 6,223,114 | 1,948 | 47 | 6,225,109 | |
| 资产总额 | 314,997,567 | 3,116,551 | 579,558 | 318,693,676 | |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | ||
| 负债 | |||||
| 向中央银行借款 | 3,210,817 | - | - | 3,210,817 | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 209,112 | 695,977 | 10,362 | 915,451 | |
| 拆入资金 | 3,017,423 | 787,786 | 531,556 | 4,336,765 | |
| 卖出回购金融资产款 | 14,056,484 | - | - | 14,056,484 | |
| 吸收存款 | 211,870,097 | 1,237,418 | 28,704 | 213,136,219 | |
| 应付债券 | 55,826,902 | - | - | 55,826,902 | |
| 其他 | 3,269,675 | 272,087 | 16,037 | 3,557,799 | |
| 负债总额 | 291,460,510 | 2,993,268 | 586,659 | 295,040,437 | |
| --------------- | -------------- | -------------- | -------------- | ||
| 净头寸 | 23,537,057 | 123,283 | (7,101) | 23,653,239 | |
| 表外信贷承诺 | 22,189,211 | 155,285 | 1,004,184 | 23,348,680 | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第118页
| 本集团 | |||||
| 2018年12月31日 | |||||
| 人民币 | 美元 | 其他 | 合计 | ||
| (折合人民币) | (折合人民币) | (折合人民币) | |||
| 资产 | |||||
| 现金及存放中央银行款项 | 26,814,150 | 47,166 | 4,718 | 26,866,034 | |
| 存放同业及其他金融机构款项 | 8,948,135 | 338,807 | 124,346 | 9,411,288 | |
| 拆出资金 | 1,350,000 | 2,690,374 | - | 4,040,374 | |
| 买入返售金融资产 | 3,518,031 | - | - | 3,518,031 | |
| 发放贷款和垫款 | 130,026,746 | 711,903 | 17,370 | 130,756,019 | |
| 金融投资 (注 (i)) | 112,025,019 | - | - | 112,025,019 | |
| 其他 | 7,506,191 | 17,999 | 210 | 7,524,400 | |
| 资产总额 | 290,188,272 | 3,806,249 | 146,644 | 294,141,165 | |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | ||
| 负债 | |||||
| 向中央银行借款 | 2,987,300 | - | - | 2,987,300 | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 326,924 | 560,177 | 18,450 | 905,551 | |
| 拆入资金 | 1,500,000 | 1,390,002 | 94,167 | 2,984,169 | |
| 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | - | - | 14,778,988 | |
| 吸收存款 | 190,932,682 | 1,652,474 | 25,132 | 192,610,288 | |
| 应付债券 | 52,088,318 | - | - | 52,088,318 | |
| 其他 | 6,278,699 | 156,195 | 8,896 | 6,443,790 | |
| 负债总额 | 268,892,911 | 3,758,848 | 146,645 | 272,798,404 | |
| --------------- | -------------- | -------------- | -------------- | ||
| 净头寸 | 21,295,361 | 47,401 | (1) | 21,342,761 | |
| 表外信贷承诺 | 21,413,955 | 1,420,030 | 125,395 | 22,959,380 | |
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
| 本集团 | ||
| 税后利润及股东权益变动 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 |
| 增加 / (减少) | 增加 / (减少) | |
| 汇率上升100个基点 | 127 | 52 |
| 汇率下降100个基点 | (127) | (52) |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第119页
上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；- 报告期末汇率变动100个基点是假定自报告期末起未来12个月的汇率变动；- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动。因此上述敏感度分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响；- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
（3） 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较低的成本，保持充足且适度的流动性。
董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。
本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例等。
本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有充足的流动性。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第120页
(a)到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
| 本集团 | ||||||||
| 2019年6月30日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月 至3个月 (含3个月) | 3个月 至1年 (含1年) | 1年 至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 20,485,226 | 4,271,425 | - | - | - | - | - | 24,756,651 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | 3,850,785 | 1,219,861 | 1,908,462 | 648,414 | - | - | 7,627,522 |
| 拆出资金 | - | - | 909,891 | 1,969,493 | 2,117,011 | - | - | 4,996,395 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 598,594 | - | - | - | - | 598,594 |
| 发放贷款和垫款 | 1,335,235 | 234,791 | 5,369,016 | 10,334,722 | 51,381,095 | 62,247,147 | 29,363,782 | 160,265,788 |
| 金融投资 (注 (i)) | 5,200 | - | 17,626,059 | 11,303,181 | 16,229,427 | 45,055,393 | 24,004,357 | 114,223,617 |
| 其他 | 5,538,638 | - | 250,799 | 424 | 33,812 | 72,141 | 329,295 | 6,225,109 |
| 资产总额 | 27,364,299 | 8,357,001 | 25,974,220 | 25,516,282 | 70,409,759 | 107,374,681 | 53,697,434 | 318,693,676 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第121页
| 本集团 | ||||||||
| 2019年6月30日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月 至3个月 (含3个月) | 3个月 至1年 (含1年) | 1年 至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 负债 | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 500,382 | 518,182 | 2,192,253 | - | - | 3,210,817 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 395,232 | 35,025 | 56,530 | 428,664 | - | - | 915,451 |
| 拆入资金 | - | - | 2,396,111 | 1,048,260 | 892,394 | - | - | 4,336,765 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 13,872,153 | 151,374 | 32,957 | - | - | 14,056,484 |
| 吸收存款 | - | 86,761,663 | 13,515,955 | 17,593,768 | 54,646,733 | 40,618,100 | - | 213,136,219 |
| 应付债券 | - | - | 4,012,419 | 18,302,722 | 28,316,920 | 5,194,841 | - | 55,826,902 |
| 其他 | 197,148 | - | 1,719,638 | 227,592 | 366,657 | 91,252 | 955,512 | 3,557,799 |
| 负债总额 | 197,148 | 87,156,895 | 36,051,683 | 37,898,428 | 86,876,578 | 45,904,193 | 955,512 | 295,040,437 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 净头寸 | 27,167,151 | (78,799,894) | (10,077,463) | (12,382,146) | (16,466,819) | 61,470,488 | 52,741,922 | 23,653,239 |
| 衍生金融工具的名义金额 | - | - | - | 1,110,000 | 4,400,000 | 2,480,000 | - | 7,990,000 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第122页
| 本集团 | ||||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月 至3个月 (含3个月) | 3个月 至1年 (含1年) | 1年 至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 20,370,694 | 6,495,340 | - | - | - | - | - | 26,866,034 |
| 存放同业及其他金融机构款项 | - | 3,668,762 | 987,000 | 1,992,000 | 2,763,526 | - | - | 9,411,288 |
| 拆出资金 | - | - | 1,436,366 | 1,701,014 | 902,994 | - | - | 4,040,374 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 3,518,031 | - | - | - | - | 3,518,031 |
| 发放贷款和垫款 | 881,609 | 219,052 | 3,544,811 | 10,024,927 | 47,542,003 | 42,755,653 | 25,787,964 | 130,756,019 |
| 金融投资 (注 (i)) | 5,200 | - | 16,396,578 | 11,501,497 | 28,846,645 | 33,149,586 | 22,125,513 | 112,025,019 |
| 其他 | 5,273,267 | 2,816 | 443,175 | 629,349 | 757,401 | 72,097 | 346,295 | 7,524,400 |
| 资产总额 | 26,530,770 | 10,385,970 | 26,325,961 | 25,848,787 | 80,812,569 | 75,977,336 | 48,259,772 | 294,141,165 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第123页
| 本集团 | ||||||||
| 2018年12月31日 | ||||||||
| 无期限 | 实时偿还 | 1个月内 (含1个月) | 1个月 至3个月 (含3个月) | 3个月 至1年 (含1年) | 1年 至5年 (含5年) | 5年以上 | 合计 | |
| (注 (ii)) | (注 (ii)) | |||||||
| 负债 | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 42,000 | - | 2,945,300 | - | - | 2,987,300 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 361,465 | 20,625 | 145,147 | 378,314 | - | - | 905,551 |
| 拆入资金 | - | - | 579,487 | 815,820 | 1,588,862 | - | - | 2,984,169 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 14,547,989 | - | 230,999 | - | - | 14,778,988 |
| 吸收存款 | - | 86,873,504 | 16,443,843 | 15,166,130 | 42,262,420 | 31,864,391 | - | 192,610,288 |
| 应付债券 | - | - | 1,247,491 | 11,850,195 | 34,490,632 | 4,500,000 | - | 52,088,318 |
| 其他 | - | 178,994 | 2,036,659 | 638,600 | 1,423,719 | 1,218,393 | 947,425 | 6,443,790 |
| 负债总额 | - | 87,413,963 | 34,918,094 | 28,615,892 | 83,320,246 | 37,582,784 | 947,425 | 272,798,404 |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | |
| 净头寸 | 26,530,770 | (77,027,993) | (8,592,133) | (2,767,105) | (2,507,677) | 38,394,552 | 47,312,347 | 21,342,761 |
| 衍生金融工具的名义金额 | - | - | - | - | 2,300,000 | 1,490,000 | - | 3,790,000 |
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、可供出售金融资产、持有至到期投资以及应收款项类投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。股权投资亦于无期限中列示。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包括所有已发生信用减值 / 已减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值 / 未减值贷款归入「实时偿还」类别。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第124页
(b)金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
| 本集团 | |||||||||
| 2019年6月30日 | |||||||||
| 合约未折现 | 1个月内 | 1个月至3个 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | ||||
| 账面价值 | 现金流量 | 实时偿还 | (含1个月) | 月 (含3个月) | (含1年) | (含5年) | 及无期限 | ||
| 非衍生金融负债现金流量： | |||||||||
| － 向中央银行借款 | 3,210,817 | 3,243,399 | - | 503,438 | 536,306 | 2,203,655 | - | - | |
| － 同业及其他金融机构存放款项 | 915,451 | 921,914 | 395,128 | 35,193 | 56,942 | 434,651 | - | - | |
| － 拆入资金 | 4,336,765 | 4,357,207 | - | 2,398,018 | 1,057,670 | 901,519 | - | - | |
| － 卖出回购金融资产款 | 14,056,484 | 14,063,082 | - | 13,876,879 | 152,904 | 33,299 | - | - | |
| － 吸收存款 | 213,136,219 | 219,859,462 | 86,879,484 | 13,639,270 | 17,981,177 | 56,554,853 | 44,804,678 | - | |
| － 应付债券 | 55,826,902 | 58,255,205 | - | 4,204,611 | 18,996,805 | 29,692,189 | 5,361,600 | - | |
| 非衍生金融负债总额 | 291,482,638 | 300,700,269 | 87,274,612 | 34,657,409 | 38,781,804 | 89,820,166 | 50,166,278 | - | |
| 以净额交割的衍生金融负债： | 12,830 | 16,467 | - | 801 | 2,049 | 7,265 | 6,352 | - | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第125页
| 本集团 | |||||||||
| 2018年12月31日 | |||||||||
| 合约未折现 | 1个月内 | 1个月至3个 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | ||||
| 账面价值 | 现金流量 | 实时偿还 | (含1个月) | 月 (含3个月) | (含1年) | (含5年) | 及无期限 | ||
| 非衍生金融负债现金流量： | |||||||||
| － 向中央银行借款 | 2,987,300 | 3,050,619 | - | 42,000 | 20,613 | 2,988,006 | - | - | |
| － 同业及其他金融机构存放款项 | 905,551 | 1,027,323 | 361,750 | 121,602 | 149,561 | 394,410 | - | - | |
| － 拆入资金 | 2,984,169 | 3,050,421 | - | 582,106 | 822,079 | 1,646,236 | - | - | |
| － 卖出回购金融资产款 | 14,778,988 | 14,800,240 | - | 14,566,687 | - | 233,553 | - | - | |
| － 吸收存款 | 192,610,288 | 198,187,075 | 87,047,615 | 16,599,359 | 15,614,977 | 43,788,634 | 35,136,490 | - | |
| － 应付债券 | 52,088,318 | 55,260,288 | - | 1,296,027 | 12,218,450 | 36,920,611 | 4,825,200 | - | |
| 非衍生金融负债总额 | 266,354,614 | 275,375,966 | 87,409,365 | 33,207,781 | 28,825,680 | 85,971,450 | 39,961,690 | - | |
| 以净额交割的衍生金融负债： | 26,888 | 27,820 | - | 757 | 1,574 | 8,709 | 16,780 | - | |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第126页
（4） 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险，主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接负责操作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹、支持及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有效并评估内控系统和合规情况。
（5） 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第127页
本集团根据原中国银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算的于2019年6月30日及2018年12月31日的资本充足率如下：
| 本集团 | ||
| 2019年 | 2018年 | |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 核心资本 | ||
| - 股本 | 5,555,556 | 5,000,000 |
| - 资本公积可计入部分 | 3,817,959 | 2,221,443 |
| - 其他综合收益 | 471,274 | 1,212,428 |
| - 盈余公积 | 2,399,638 | 2,159,026 |
| - 一般风险准备 | 4,540,818 | 4,092,349 |
| - 未分配利润 | 6,037,012 | 5,828,383 |
| - 可计入的少数股东权益 | 147,226 | 152,987 |
| 核心一级资本 | 22,969,483 | 20,666,616 |
| 核心一级资本扣除项目 | - | - |
| 核心一级资本净额 | 22,969,483 | 20,666,616 |
| 其他一级资本 | 19,630 | 20,398 |
| - 可计入的少数股东权益 | 19,630 | 20,398 |
| 一级资本净额 | 22,989,113 | 20,687,014 |
| 二级资本 | ||
| - 可计入的已发行二级资本工具 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| - 超额贷款损失准备 | 2,495,075 | 2,235,312 |
| - 可计入的少数股东权益 | 39,260 | 40,797 |
| 二级资本净额 | 4,034,335 | 3,776,109 |
| ---------------------- | ---------------------- | |
| 总资本净额 | 27,023,448 | 24,463,123 |
| 风险加权资产合计 | 221,299,661 | 194,974,970 |
| 核心一级资本充足率 | 10.38% | 10.60% |
| 一级资本充足率 | 10.39% | 10.61% |
| 资本充足率 | 12.21% | 12.55% |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第128页
56 公允价值
(1) 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第129页
(2) 按公允价值入账的金融资产
下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：
| 本集团 | |||||||||
| 2019年6月30日 | |||||||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | ||||||
| 金融资产 | |||||||||
| 交易性金融资产 | |||||||||
| － 资产管理计划 | - | - | 21,173,424 | 21,173,424 | |||||
| － 投资基金 | - | 13,859,839 | - | 13,859,839 | |||||
| － 债券 | - | 7,114,628 | - | 7,114,628 | |||||
| － 受益权转让计划 | - | - | 44,384 | 44,384 | |||||
| 其他债权投资 | |||||||||
| － 债券 | - | 18,991,395 | - | 18,991,395 | |||||
| 其他权益工具投资 | |||||||||
| － 股权投资 | - | - | 5,200 | 5,200 | |||||
| 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 发放贷款和垫款 | - | - | 7,431,629 | 7,431,629 | |||||
| 衍生金融资产 | - | 21,896 | - | 21,896 | |||||
| 合计 | - | 39,987,758 | 28,654,637 | 68,642,395 | |||||
| 本集团 | ||||||||||||
| 2019年6月30日 | ||||||||||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |||||||||
| 金融负债 | ||||||||||||
| 衍生金融负债 | - | 12,830 | - | 12,830 | ||||||||
| 合计 | - | 12,830 | - | 12,830 | ||||||||
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第130页
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| - 债券 | - | 8,353,039 | - | 8,353,039 |
| 衍生金融资产 | - | 15,207 | - | 15,207 |
| 可供出售金融资产 | ||||
| - 资产管理计划 | - | - | 18,150,200 | 18,150,200 |
| - 债券 | - | 13,465,675 | - | 13,465,675 |
| - 投资基金 | - | 12,594,279 | - | 12,594,279 |
| - 受益权转让计划 | - | - | 73,000 | 73,000 |
| 合计 | - | 34,428,200 | 18,223,200 | 52,651,400 |
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | - | 26,888 | - | 26,888 |
| 合计 | - | 26,888 | - | 26,888 |
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第131页
(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：
| 本集团 | |||||||||||
| 本期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 上述计入当期损益的利得或损失，与期末 | |||||||||
| 截至2019年6月 30日止六个月期间 | 期初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 计入损益 | 计入 其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 期末余额 | 持有资产 相关的部分 |
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| - 资产管理计划 | 18,685,783 | - | - | 554,381 | - | 8,596,464 | - | - | (6,663,204) | 21,173,424 | 271,384 |
| - 受益权转让计划 | 73,000 | - | - | 5,384 | - | - | - | - | (34,000) | 44,384 | 5,384 |
| 其他权益工具投资 | |||||||||||
| - 股权投资 | 5,200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,200 | - |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 | 6,146,819 | - | - | 130,380 | 8,218 | 4,431,545 | - | (831,188) | (2,454,145) | 7,431,629 | 99,840 |
| 合计 | 24,910,802 | - | - | 690,145 | 8,218 | 13,028,009 | - | (831,188) | (9,151,349) | 28,654,637 | 376,608 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第132页
| 本集团 | |||||||||||
| 本期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 上述计入当期损益的利得或损失，与期末 | |||||||||
| 截至2018年6月 30日止六个月期间 | 期初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 计入损益 | 计入 其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | 期末余额 | 持有资产 相关的部分 |
| 可供出售金融资产 | |||||||||||
| - 资产管理计划 | 8,229,828 | - | - | 30,119 | 193,634 | 7,636,442 | - | - | (2,131,326) | 13,958,697 | - |
| - 金融机构理财产品 | 4,852,389 | - | - | 101,360 | (18,123) | 1,700,000 | - | - | (6,115,360) | 520,266 | - |
| - 受益权转让计划 | 308,518 | - | - | 4,986 | (4,979) | 100,000 | - | - | (104,986) | 303,539 | - |
| 合计 | 13,390,735 | - | - | 136,465 | 170,532 | 9,436,442 | - | - | (8,351,672) | 14,782,502 | - |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第133页
(3) 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
（a） 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、
同业及其他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相若。
（b） 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及应收款项
类投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资及应收款项类投资所估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
（c） 以摊余成本计量的债券金融投资及持有至到期投资
以摊余成本计量的债券金融投资及持有至到期投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率) 的证券产品报价为依据。
（d） 可供出售股权投资
可供出售股权投资为非上市股权，这些投资不存在活跃市场，其公允价值难以可靠计量。
（e） 吸收存款
支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第134页
（f） 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
下表列示了以摊余成本计量的债权投资、持有至到期投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次的披露：
本集团及本行
| 2019年6月30日 | |||||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 金融资产 | |||||
| 债权投资 - 债券 | 43,145,739 | 43,910,648 | - | 43,910,648 | - |
| 合计 | 43,145,739 | 43,910,648 | - | 43,910,648 | - |
| 金融负债 | |||||
| 应付债券 | |||||
| - 同业存单 | 50,632,062 | 50,678,458 | - | 50,678,458 | - |
| - 债务证券 | 5,194,840 | 5,061,581 | - | 5,061,581 | - |
| 合计 | 55,826,902 | 55,740,039 | - | 55,740,039 | - |
| 2018年12月31日 | |||||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 金融资产 | |||||
| 持有至到期投资 - 债券 | 34,271,902 | 35,078,906 | - | 35,078,906 | - |
| 合计 | 34,271,902 | 35,078,906 | - | 35,078,906 | - |
| 金融负债 | |||||
| 应付债券 | |||||
| - 同业存单 | 47,588,318 | 47,678,354 | - | 47,678,354 | - |
| - 债务证券 | 4,500,000 | 4,541,558 | - | 4,541,558 | - |
| 合计 | 52,088,318 | 52,219,912 | - | 52,219,912 | - |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第135页
57 承担及或有事项
（1） 表外信贷承诺
本集团的表外信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 贷款承诺 | 4,822,080 | 7,791,988 | 4,712,164 | 7,710,335 |
| 其中：原贷款合同到期日为1年以内 (含1年) | 52,400 | 543,020 | 38,088 | 501,068 |
| 原贷款合同到期日为1年以上 | 4,769,680 | 7,248,968 | 4,674,076 | 7,209,267 |
| 信用卡承诺 | 676,602 | 451,820 | 676,602 | 451,820 |
| 小计 | 5,498,682 | 8,243,808 | 5,388,766 | 8,162,155 |
| 银行承兑汇票 | 13,789,116 | 10,070,984 | 13,422,104 | 9,858,398 |
| 开出信用证 | 2,982,470 | 3,152,190 | 2,982,470 | 3,152,190 |
| 开出保函 | 1,078,412 | 1,492,398 | 1,063,199 | 1,132,540 |
| 合计 | 23,348,680 | 22,959,380 | 22,856,539 | 22,305,283 |
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。
表外信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注32。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第136页
（2） 信贷风险加权金额
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 或有负债及承诺的信贷风险加权金额 | 12,346,484 | 12,201,234 | 12,193,130 | 11,953,214 |
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。
（3） 经营租赁承诺
于资产负债表日，根据不可撤销的有关房屋等经营租赁协议，须在以下期间支付的最低租赁付款额为：
| 本集团 | 本行 | |||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 一年以内 (含一年) | 51,064 | 50,622 | 35,942 | 36,125 |
| 一年以上五年以内 (含五年) | 101,886 | 121,223 | 86,848 | 91,966 |
| 五年以上 | 14,668 | 15,845 | 13,798 | 14,772 |
| 合计 | 167,618 | 187,690 | 136,588 | 142,863 |
（4） 资本承诺
于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 已订约但未支付 | 288,264 | 294,795 |
| 已授权但未订约 | - | 3,477 |
| 合计 | 288,264 | 298,272 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第137页
（5） 未决诉讼及纠纷
于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团没有作为被起诉方的重大未决诉讼案件。管理层认为无需就此计提预计负债。
（6） 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
| 本集团及本行 | ||
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 债券承兑承诺 | 5,736,305 | 4,717,369 |
| 合计 | 5,736,305 | 4,717,369 |
（7） 抵 / 质押资产
本集团
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 债权投资 | 18,685,840 | - |
| 其他债权投资 | 5,966,914 | - |
| 交易性金融资产 | 950,678 | - |
| 发放贷款和垫款 | 429,783 | 3,353,586 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 1,063,794 |
| 持有至到期投资 | - | 11,395,628 |
| 可供出售金融资产 | - | 3,806,683 |
| 合计 | 26,033,215 | 19,619,691 |
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第138页
本行
| 2019年 6月30日 | 2018年 12月31日 | |
| 债权投资 | 18,685,840 | - |
| 其他债权投资 | 5,966,914 | - |
| 交易性金融资产 | 950,678 | - |
| 发放贷款和垫款 | 307,452 | 3,353,586 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | 1,063,794 |
| 持有至到期投资 | - | 11,395,628 |
| 可供出售金融资产 | - | 3,806,683 |
| 合计 | 25,910,884 | 19,619,691 |
本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、吸收存款及向中央银行借款等的质押物。
本集团根据部分买入返售协议的条款，在买入返售业务中接受的部分抵质押资产可以出售或再次抵押。于2019年6月30日，该等抵质押资产的公允价值为零 (2018年12月31日：人民币9.62亿元) 。于2019年6月30日，本集团无已出售或再次抵押、但有义务到期返还的抵质押资产 (2018年12月31日：无) 。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第139页
58 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1） 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、受益权转让计划、资产支持证券以及投资基金。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
| 本集团 | ||||
| 2019年6月30日 | ||||
| 交易性 金融资产 | 债权投资 | 账面价值 | 最大 损失敞口 | |
| 资产管理计划 | 18,686,573 | 2,945,584 | 21,632,157 | 21,632,157 |
| 投资基金 | 13,859,839 | - | 13,859,839 | 13,859,839 |
| 受益权转让计划 | 44,384 | 4,010,927 | 4,055,311 | 4,055,311 |
| 资产支持证券 | - | 1,250,000 | 1,250,000 | 1,250,000 |
| 合计 | 32,590,796 | 8,206,511 | 40,797,307 | 40,797,307 |
| 本集团 | ||||
| 2018年12月31日 | ||||
| 可供出售 金融资产 | 应收款项类 投资 | 账面价值 | 最大 损失敞口 | |
| 资产管理计划 | 18,150,200 | 17,315,646 | 35,465,846 | 35,465,846 |
| 投资基金 | 12,594,279 | - | 12,594,279 | 12,594,279 |
| 受益权转让计划 | 73,000 | 5,255,118 | 5,328,118 | 5,328,118 |
| 资产支持证券 | 272,579 | - | 272,579 | 272,579 |
| 合计 | 31,090,058 | 22,570,764 | 53,660,822 | 53,660,822 |
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成本或公允价值。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表
第140页
（2） 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于2019年6月30日及2018年12月31日，本集团应收取的手续费金额均不重大。
于2019年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币234.06亿元 (2018年12月31日：人民币219.25亿元) 。
（3） 本集团于1月1日之后发起但于6月30日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围
的结构化主体
截至2019年6月30日止六个月期间，本集团在上述结构化主体确认的手续费及佣金收入为人民币485.42万元 (截至2018年6月30日止六个月期间：人民币201.37万元) 。
截至2019年6月30日止六个月期间，本集团在2019年1月1日后发行并在2019年6月30日前到期的非保本理财产品发行总量为人民币164.50亿元 (截至2018年6月30日止六个月期间：人民币117.23亿元) 。
59 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于2019年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币23.06亿元 (2018年12月31日：人民币46.37亿元) 。
60 资产负债表日后事项
2019年8月，本行股东大会审议通过发行总额不超过人民币50亿元的可转换公司债券。
61 上年比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表补充资料
第1页
青岛农村商业银行股份有限公司
财务报表补充资料自2019年1月1日至2019年6月30日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：
本集团
| 截至6月30日止六个月期间 | |||||
| 注 | 2019年 | 2018年 | |||
| 非经常性损益净额： | |||||
| 非流动资产处置收益 | 833 | 4,619 | |||
| 政府补助 | (1) | 17,448 | 19,767 | ||
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |||||
| - 清理睡眠户净 (支出) / 收入 | (484) | 1,274 | |||
| - 抵债资产变现净收入 / (支出) | 267 | (7,107) | |||
| - 诉讼案件损失 | - | (141) | |||
| - 其他净损失 | (122) | (62) | |||
| 非经常性损益净额 | (2) | 17,942 | 18,350 | ||
| 减：以上各项对所得税的影响 | (3) | (4,810) | (4,665) | ||
| 合计 | 13,132 | 13,685 | |||
| 其中： | |||||
| 影响母公司股东净利润的非经常性损益 | 10,888 | 11,480 | |||
| 影响少数股东损益的非经常性损益 | 2,244 | 2,205 | |||
注：
(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴等。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表补充资料
第2页
(2) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益，委托贷款手续费收入和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
(3) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他净收益中的
罚款支出不能在税前抵扣。
2 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第9 号”) 计算的每股收益如下：
| 本集团 | |||
| 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 注 | 2019年 | 2018年 | |
| 普通股加权平均数 (千股) | (1) | 5,277,778 | 5,000,000 |
| 扣除非经常性损益前 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.27 | 0.25 | |
| 扣除非经常性损益后 | |||
| - 归属于母公司股东的净利润 | 1,405,076 | 1,242,956 | |
| - 归属于母公司股东的基本及稀释每股收益 (人民币元) | 0.27 | 0.25 | |
由于本行于报告期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。
自2019年
月
日至2019年
月
日止期间财务报表补充资料
第3页
(1) 普通股加权平均数 (千股)
| 截至6月30日止六个月期间 | ||||
| 2019年 | 2018年 | |||
| 年初普通股股数 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 新增普通股加权平均数 | 277,778 | - | ||
| 普通股加权平均数 | 5,277,778 | 5,000,000 | ||
3 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
| 截至6月30日止六个月期间 | |||
| 2019年 | 2018年 | ||
| 归属于母公司普通股股东的期末净资产 | 22,822,257 | 18,773,015 | |
| 归属于母公司普通股股东的加权净资产 | 21,929,966 | 17,943,777 | |
| 扣除非经常性损益前 | |||
| - 归属于母公司普通股股东的净利润 | 1,415,964 | 1,254,436 | |
| - 加权平均净资产收益率 | 6.46% | 6.99% | |
| 扣除非经常性损益后 | |||
| - 归属于母公司普通股股东的净利润 | 1,405,076 | 1,242,956 | |
| - 加权平均净资产收益率 | 6.41% | 6.93% | |