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日丰股份:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-19

广东日丰电缆股份有限公司

2022年半年度报告

2022-079

【2022年8月】

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人冯就景、主管会计工作负责人黄海威及会计机构负责人(会计主管人员)侯林林声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告的“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”详细阐述了公司可能面临的主要风险,敬请投资者注意阅读。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 23

第五节 环境和社会责任 ...... 25

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 44

第八节 优先股相关情况 ...... 50

第九节 债券相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 54

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人(会计主管人员)

签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义释义项 指 释义内容公司、本公司、日丰股份指广东日丰电缆股份有限公司国际电工 指

广东日丰国际电工有限公司,本公司全资子公司香港日丰 指

Rifeng Cable InternationalCompany Limited(日丰电缆国际有限公司),本公司香港全资子公司安徽日丰 指

安徽日丰科技有限公司,本公司全资子公司日丰智能指

中山市日丰智能电气有限公司,本公司控股子公司日丰新材料指

广东日丰新材料有限公司,本公司全资子公司日丰电子指

广东日丰电子有限公司,本公司控股子公司上海艾姆倍指

上海艾姆倍新能源科技有限公司,本公司控股子公司天津有容指

天津有容蒂康通讯技术有限公司,本公司全资子公司广东有容指

广东有容蒂康通讯技术有限公司,天津有容全资子公司东莞有容指

东莞市有容蒂康线缆组件有限公司,天津有容全资子公司安徽有容指

安徽有容蒂康通讯技术有限公司,天津有容全资子公司有容高分子 指

天津有容蒂康高分子材料有限公司,天津有容全资子公司恒昌线缆 指

天津恒昌线缆有限公司,天津有容全资子公司股东大会指广东日丰电缆股份有限公司股东大会董事会 指 广东日丰电缆股份有限公司董事会监事会指广东日丰电缆股份有限公司监事会公司法 指 中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指广东日丰电缆股份有限公司章程中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所报告期 指 2022年1月1日至2022年6月30日上期、去年同期指2021年1月1日至2021年6月30日元、万元 指 人民币元、人民币万元东莞证券指东莞证券股份有限公司华兴会计指华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称日丰股份股票代码002953股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称 广东日丰电缆股份有限公司公司的中文简称(如有)日丰股份公司的外文名称(如有) Guangdong Rifeng Electric Cable Co.,Ltd.公司的法定代表人冯就景

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名孟兆滨 黎宇晖联系地址 中山市西区广丰工业园 中山市西区广丰工业园电话0760-85115672 0760-85115672传真 0760-85116269 0760-85116269电子信箱rfgf@rfcable.com.cn rfgf@rfcable.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,817,800,101.48 1,512,592,325.40 20.18%归属于上市公司股东的净利润(元)

62,404,176.15 79,452,798.18 -21.46%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

60,219,687.38 73,090,106.46 -17.61%经营活动产生的现金流量净额(元)

156,176,619.23 -226,679,154.54 168.90%基本每股收益(元/股)

0.2 0.33 -39.39%稀释每股收益(元/股)

0.2 0.33 -39.39%加权平均净资产收益率 4.93% 7.44% -2.51%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产(元) 2,733,429,995.60 2,620,345,465.90 4.32%归属于上市公司股东的净资产(元)

1,275,223,980.34 1,234,201,913.10 3.32%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)

-235,878.41计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)

3,028,361.31除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-163,537.27减:所得税影响额 444,257.56少数股东权益影响额(税后) 199.30合计 2,184,488.77

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司从事的主营业务

公司是一家自主研发并专业制造橡套类电线电缆的企业,主要从事电气设备和特种装备配套电缆的研发、生产和销售,产品主要包括空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆,并广泛应用于家用电器、机器人、风力发电、海洋工程、港口机械、建筑机械、造船业、电动工具、仪器仪表、汽车、照明、户外设备等领域。

(二)公司的主要产品

公司主要产品为橡套类电线电缆,包括空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆、通信装备组件。

产品系列产品图片应用领域及功能产品性能及特点

空调连接线

组件

主要适用于各种空调设备,分体式空调器把空调器分成室内机组和室外机组两部分,空调连接线组件的作用是连接室内机部分与室外机部分,用以传输电能及控制信号,保证空调设备正常工作

产品具有优异的电气绝缘和机械特性性能,具有柔韧性强、防水、防晒、防油、耐温、抗UV、抗老化、阻燃、耐磨、加工及敷设方便等特点

小家电配线组件

主要适用于家用电热烘烤器具及微波炉、电饭锅、空调等家电产品,小家电配线组件的作用是用于家用电器连接外部电源,其应用范围广泛

产品具有优异的电气绝缘和机械特性性能,具有柔韧性强、防水、防油、耐温、抗UV、抗老化、阻燃等特点

特种装备电缆

主要适用于特种重机、机器人/柔性拖链电缆、电动工具和风能等特殊使用场合,用以传输电能及控制信号,保证设备正常工作,其应用范围广泛

产品具有优异的抗拉性能、抗扭性能、耐磨性能、阻燃性能、防水性能、抗化学腐蚀性能等优点

通信装备组件

主要适用于通信用数字传输设备、通信基站天线、5G基站天线、RRU及BBU及相关通信设备。主要功能是传输设备间的高速率数据传输;基站天与RRU间及RRU与BBU间的电力传输;光电一体化高速传输

产品具有优异的信号高传输性能、电气性能和可靠的物理机械性能,分别具有数据传输快、信号衰减低、抗干扰能力强;产品结构紧凑,阻燃耐寒性优异,施工现场便于安装;数据传输快、信号衰减低、抗干扰能力强等特点

(三)主要经营模式

1、销售模式

(1)销售方式

销售部门由国内营销中心、国际营销中心以及连接线销售部组成,主要通过参与客户招投标、参加行业展会、互联网宣传、目标客户上门洽谈等方式获取订单。

报告期内,公司的产品销售以国内市场为主,主要采取商务谈判、招投标等方式销售给下游客户的直销模式,空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆、通信装备组件得到美的集团、格力电器、TCL集团、华为技术、中兴通讯、烽火通讯等下游行业众多知名企业的认可,公司与其建立了良好的合作关系。

同时,公司确立了海外销售战略并组建了专门的海外销售团队,向海外客户提供高品质的电线电缆产品,并逐步加大了在海外市场的营销力度,海外营销网络得以快速延伸和拓展。目前,公司产品不仅覆盖了全国大部分区域,还远销德国、澳大利亚、加拿大、美国、马来西亚、新加坡等多个国家和地区,与多个国际知名公司建立了合作关系。公司对境外客户采用买断式销售模式,与境外客户签署的均为商品买卖协议,未签署任何经销协议,亦未实行分类别的管理方式或差异化的销售政策。

(2)产品定价模式

公司的产品销售定价主要根据铜和化工原料等主要原材料的市场价格行情及其占成本的比例,并考虑企业的加工成本、运营费用以及适当的利润水平确定,因此公司的定价模式可简单概括为“成本+目标毛利”。

公司与客户签订合同时按照“成本+目标毛利”的原则定价,根据获取销售合同的方式、客户的合作方式,采取不同的定价模式:

①铜价联动方式。公司与客户签署的合同未约定最终销售价格,仅按基准铜价约定销售基础价格和定价原则,具体

供货时的价格在合同约定的定价原则的基础上,定期根据铜材等原材料的市场价格变动情况,并考虑企业的加工成本、运营费用以及适当的利润水平,对产品基准价格进行相应地调整。

②实时报价方式。针对部分客户,在获取其采购信息后,公司按照客户要求进行报价或者竞标。公司的产品报价亦

是按照报价当天的铜材市场价格为基础,考虑企业的加工成本、运营费用以及适当的利润水平,并根据投标日至揭标日期间的铜价变动趋势以及每个招标方案具体情况进行调整。部分交易不频繁、需求量小、交货期短的客户,公司与客户签订销售合同时即约定了最终销售价格。在上述铜价联动方式的产品销售定价模式下,公司“背对背”的管理运作使得产品的销售价格与铜材的采购价格基本锁定,铜材价格波动风险得以转移,有效规避了铜材价格波动对公司经营业绩的影响。在上述实时报价方式的产品销售定价模式下,由于该模式下的客户具有交易不频繁、需求量小、交货期短等特点,公司通过均价模式采购铜材可有效降低因交货期内铜价波动带来的风险。

(3)货款结算模式

①公司与客户的主要结算方式公司与客户的主要结算方式为电汇、银行承兑汇票等,具体结算方式根据客户规模、

商业信誉、产品需求量等因素确定。国内客户的结算周期以月结方式为主;国外客户主要采取T/T电汇的结算方式,对部分信用状况良好的客户采取信用销售,且公司对海外客户赊销额均购买有出口信用保险,最大限度地降低了公司的信用风险。

②信用期政策公司商务经理负责对客户的信用状况进行调查并搜集客户资料,销售部经理核实客户资料,销售总监

负责审批客户等级、信用额度、付款期限、付款方式等,董事长和总经理负责对客户授信进行最终批准。

(4)客户关系管理

公司十分注重客户关系的管理和维护,制定了《客户档案管理制度》、《客户投诉处理程序》和《客户授信管理制度》等一系列客户管理制度,建立了由商务经理负责对客户的信用状况进行调查并搜集客户资料,销售部经理核实客户资料,销售总监负责审核信用额度、付款方式、付款模式和付款期限的合理性,董事长和总经理负责最终批准的授信模式;建立了通过服务热线或邮件及时解决客户需求的快速反应机制,并定期对重点客户进行满意度调查,了解客户的具体需求及公司存在的不足,致力于为客户提供优质的产品和服务。此外,由于公司客户主要为家电行业和高端装备制造大型客户,其往往对供应商供货的及时性要求较高,因此公司在部分客户处设有外仓为客户提供及时供货服务。

2、采购模式

公司采购内容主要是用于电线电缆生产的原材料和辅助材料等,其中原材料主要为铜材和化工原料等,辅助材料为包装材料、生产辅料等。上述原材料和辅助材料供应商资源丰富,选择余地较大,为了保证产品质量、有效控制采购成本,公司在采购方面建立了严格的采购流程和供应商甄选制度。由采购中心、制造中心等相关人员组成供应商评估小组,负责对供应商进行调查、评估和甄选,对合格供应商列入《合格供应商名录》进行管理,同时对合格供应商进行严格的供货情况考核,确保主要原材料和辅料的品质持续符合公司的质量要求。具体采购模式如下:

(1)铜材的采购铜属于全球范围内的大宗交易商品,市场价格比较透明。公司与主要供应商的结算价格按照铜价加

上约定的加工费决定,主要采取均价模式,即铜价根据上海期货交易所、上海有色网、长江有色金属网等公开专业网站发布的铜材市场月度均价确定,具体为铜材的期货月(当月16日至下月15日)交易日均价。公司根据产品订单需求确定下月的均价模式采购数量;均价模式采购铜材数量需要在期货月开始日前确定,即上月16日前确定,因计划需求量与实际用量存在一定差异,对于当月实际铜材用量超过按均价模式计划采购的铜材数量则按点价模式即当日铜材价格向供应商采购。此外,报告期内,公司根据部分客户的要求采取锁铜模式采购铜材。客户根据未来订单需求以及锁定成本需要,以书面形式要求公司按照其约定的数量和价格进行锁铜,并支付给公司一定比例的保证金;然后公司通过供应商或期货方式进行相应价格和数量的锁定操作。

(2)化工原料的采购公司对化工原料主要采用集中采购模式,该类材料一般在年初通过招标方式与供应商签订价格

合约书约定价格和计划采购数量,实际采购时按照订单采购相应数量的货物并按照框架合同约定结算时间结算。

(3)辅助材料的采购公司对包装材料和生产辅料等辅助材料主要采用议价采购模式。

3、生产模式

由于客户对产品技术指标、产品认证、产品适用条件及范围等方面的不同要求,导致所需产品品种、规格、型号各式各样,公司一般根据客户下达的订单进行生产,生产完成后直接交付给客户。

但鉴于大型家用电器制造厂商对长期合作供应商的生产规模和交货期要求较高,在产能有限的情况下,为确保快速及时、保质保量供货,公司一般会根据客户通过ERP系统发布的每月采购需求计划组织提前生产,设置安全储备的产成品、半成品,以保证交货期。

公司制定了完善的生产过程控制程序,全面采用ERP系统,建立了一套快速有效处理客户订单的流程。在销售部确认客户采购意向后,核价中心首先对订单价格进行确认,核价完成后由市场部在公司系统中录入销售订单。公司生产中心根据用户要求的产品技术指标、规格、数量和交货期等订单内容编制生产计划、组织采购,生产车间负责生产和储备,品质保障部负责原材料进厂检验、生产过程中的品质控制及出货检验等全过程的生产组织管理,该生产模式有利于满足不同客户的要求,提升订单按时交付率和客户满意度,提高产品品质的一致性,降低库存水平,有助于控制成本和提高资金运用效率。

二、核心竞争力分析

经过多年的发展,公司已成为具备完整的研发体系、质量控制体系、制造体系和营销体系的行业内知名电线电缆生产企业。在激烈的市场竞争中,公司具有较强的竞争优势,主要体现在以下几个方面:

(一)产品定位优势

公司产品主要为橡套电缆,橡套电缆相比于塑料电缆具有性能方面的优势,主要体现在以下几方面:(1)柔韧性更强,可进行频繁的弯曲和扭转;(2)耐磨性更强,可适应频繁拖动;(3)机械特性较好,可抵抗一定强度的机械外力破坏;(4)阻燃性更好,不易引起燃烧;(5)电气性能更好,具有较好的电气强度和良好的绝缘性。橡套电缆在性能方面的优势使其越来越广泛的应用于更多的领域。公司定位于电气设备和特种装备配套电缆等橡套类电缆的研发、生产、销售和服务,在细分市场有着较为明显的竞争优势。

一方面,公司不断巩固和加强在空调连接线组件、小家电配线组件和通信装备组件领域的地位和产品服务质量,与美的集团、格力电器、TCL集团、奥克斯空调、苏泊尔家电等国内知名家电生产厂商及华为技术、中兴通讯、烽火通讯等通讯设备生产企业建立了稳定的合作关系,连年获选为上述企业的合格供应商,有效规避了中低端电线电缆市场激烈竞争的风险;另一方面,公司不断加大以高端装备柔性电缆为代表的高附加值特种装备电缆的研发及生产,产品质量和性能得到了该类客户的高度认可;公司产品远销英国、德国、中亚等多个国家和地区,积累了诸多国外优质客户资源。第三方面,借助资本市场,公司通过资源整合与共享,有效拓展新能源业务领域,打造新的产业增长点。

(二)规模优势

公司多年来专注于橡套电缆的研发、生产与销售,在橡套电缆领域积累了丰富的经验,树立了较高的知名度,具有较强的规模优势。公司经过多年的经营和发展,已成为行业内极具影响力的橡套电缆生产企业。随着公司在橡套电缆领域的不断拓展,生产规模的不断提升,公司在原材料采购方面的议价能力不断增强,有利于降低采购成本,摊薄制造成本,降低单位产品生产成本;有利于实现资源的高效利用,降低运营成本,从而增强公司的市场竞争力。

(三)强制性产品安全认证优势

电线电缆的质量,关系到各种配套设备的安全。公司作为电气设备和特种装备配套电缆供应商,相关产品不仅要符合国内的强制性产品安全认证标准和不同下游行业、大型企业客户等对各种类型的电线电缆供应商提出的一系列准入要求,而且也要符合出口国家的强制性产品安全认证。

公司的电线电缆产品不仅严格执行相关国家标准、行业标准和企业标准,而且执行IEC标准、EN标准、UL标准等国际标准组织生产。公司相关产品不但获得了“中国国家强制性产品认证证书”等国内认证证书,而且还获得了美国UL认证、CM认证、欧盟CE认证、德国VDE认证、法国NF认证、英国BSI认证、加拿大CSA认证、韩国KC认证、日本PSE等20多个国家及地区的强制性产品安全认证及DNV的ISO14001环境体系认证。

(四)人员及研发优势

优秀的专业人才和团队是一个企业得以长足发展的重要基石。多年来公司通过自主培养和人才引进建立起了一支年龄、专业和研发方向结构合理的多层次综合性研发团队,其研究人员专业涵盖电缆、机电、电子、高分子、化工等各个支持及应用领域,研发方向覆盖从基础物料、生产设备及工艺、检测设备及技术到针对性产品及应用配套等整个产业链中的各个环节,为公司未来持续赢得市场认可提供了技术保障。同时,公司与高校开展密切合作,形成了独具特色的“产、学、研一体化”模式,并获批设立广东省博士后创新实践基地,保证研发与创新驱动力持续不断的进行。同时公司注重加强与行业内专业机构和专业人士的研讨和技术交流,不断促进着公司研发水平的提升。长期以来,公司立足于自主研发。一方面公司掌握了低成本、高质量的原材料配方,可以在保证产品质量稳定可靠的基础上降低公司产品成本,提升公司利润水平的同时间接为客户创造效益;另一方面公司拥有独立设计和研发高端装备柔性电缆及特种电线电缆和特殊材料配方的能力。公司会根据客户或市场的需求,将产品开发、设计工作向前延伸,针对性地开发出符合客户功能要求的产品,提供完整的技术实现方案,为客户带来更大的价值。

(五)产品质量及性能优势

公司奉行“质量第一,用户至上”的产品质量及性能方针,坚持在保证质量稳定的前提下满足用户对产品的各项性能要求。在规范化生产管理方面,公司先后通过了ISO9001:2015质量体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证、IATF 16949:2016汽车行业质量管理体系认证。在产品质量性能检测方面,公司取得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书,标志着公司的研发测试能力上升至新的台阶,将为产品的研发设计、生产制造、品质性能等提供更有力的技术保障,对日丰股份与整个行业都具有深刻影响。

空调连接线组件、小家电配线组件方面,凭借产品质量优势,公司在多次招投标与供应商考核中获得了美的集团、格力电器、海信科龙、TCL集团、奥克斯空调等家电生产龙头企业的肯定,连年获选为上述企业的主要合格供应商之一,与其建立了稳定的战略合作关系。

通讯装备组件方面,凭借着过硬的质量和信誉赢得了广大用户的信赖,连年被各大通讯设备生产企业评为“优秀供应商”、“A级配套企业”、“最佳合作伙伴”等称号。

特种装备电缆方面,公司生产的施工升降机电缆、拖令电缆、拖链电缆、港口起重及装卸机用电缆和海洋工程电缆等系列产品的性能已达到国内较为先进的水平,在高端装备柔性电缆市场中实现了高性能产品的国产化并取得了一定的市场份额。公司拥有研发生产水下综合探测机器人用弱正浮力光电复合脐带缆、大深度拖曳剖面测量系统水下承力电缆等海洋探测用电缆产品的技术实力,产品可替代进口。此外,公司还可生产现场总线电缆、海底隧道管节压载水系统用组合电缆、风电机组用数据传输电缆等特种装备电缆产品。

(六)市场营销及服务优势

公司逐步建立了较为完善的市场营销体系,坚持差异化的市场服务策略和产品直销的销售模式,根据不同地理区域设立了相应的销售片区,拥有一批技术过硬、技能娴熟的复合型营销人才队伍,对客户提供从前期选型、设计咨询、技术交流到安装敷设指导、产品质量跟踪等全覆盖综合性服务方案。公司本着“从芯开始、用心服务”的经营理念,公司成立有专门负责销售服务的部门,建立了完善的用户档案系统。对用户的产品选型、施工及运行等信息进行全面完整的记录,并通过定期走访或函访等形式不断更新客户资料,尤其对高端客户更提供了产品针对性订制、改良、调整、维护等个性化服务。售前,充分了解客户要求,使公司产品能够最大程度地满足客户需求;售中,针对客户具体需求,公司提供了个性化解决方案,开发了针对性产品;售后,公司可根据客户的反馈短时间内作出快速反应、拟定解决方案、派出技术人员赶赴现场。

三、主营业务分析

概述

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入1,817,800,101.48 1,512,592,325.40 20.18% -营业成本 1,594,763,183.21 1,304,139,769.91 22.28% -销售费用22,615,177.35 19,843,615.53 13.97% -管理费用52,746,137.02 50,009,836.54 5.47% -财务费用23,538,426.49 18,359,836.87 28.21%

主要系可转债利息费用化导致。所得税费用1,280,156.22 6,717,551.28 -80.94%

主要系利润总额下降及研发费用加计扣除增加导致所得税费下降。研发投入60,519,233.92 42,428,005.18 42.64%

主要系加大新产品的研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额

156,176,619.23 -226,679,154.54 168.90%

主要系部份供应商货款的付款方式改为票据支付。投资活动产生的现金流量净额

-19,031,791.09 -338,431,102.00 -94.38%

主要系去年同期增加银行理财投资所致。筹资活动产生的现金流量净额

-142,974,086.50 593,376,629.99 -124.09%

主要系部份供应商货款的付款方式改为票据支付,增加现金归还贷款。现金及现金等价物净增加额

-5,585,723.95 27,931,766.84 -120.00%

主要系去年同期增加发债募集资金增加所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 1,817,800,101.48 100% 1,512,592,325.40 100% 20.18%分行业电线电缆行业 1,817,800,101.48 100.00% 1,512,592,325.40 100.00% 20.18%分产品空调连接线组件 622,432,535.29 34.24% 523,589,190.89 34.61% 18.88%小家电配线组件 288,784,217.41 15.89% 246,316,770.63 16.28% 17.24%特种装备电缆 298,538,124.75 16.42% 262,241,052.43 17.34% 13.84%通信装备组件 464,278,901.04 25.54% 401,993,341.34 26.58% 15.49%其他 143,766,322.99 7.91% 78,451,970.11 5.19% 83.25%分地区境内 1,565,340,373.07 86.11% 1,384,279,242.23 91.52% 13.08%境外 252,459,728.41 13.89% 128,313,083.17 8.48% 96.75%

单位:元占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年同期增

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年

同期增减分行业电线电缆行业 1,817,800,101.48 1,594,763,183.21 12.27% 20.18% 22.28% -1.51%分产品空调连接线组件 622,432,535.29 536,330,938.42 13.83% 18.88% 23.27% -3.07%小家电配线组件 288,784,217.41 250,383,174.30 13.30% 17.24% 19.46% -1.61%特种装备电缆 298,538,124.75 257,734,308.63 13.67% 13.84% 11.89% 1.51%通信装备组件 464,278,901.04 410,638,380.06 11.55% 15.49% 17.09% -1.21%其他业务收入 143,766,322.99 143,676,381.80 0.06% 83.25% 83.28% -0.01%分地区境内 1,565,340,373.07 1,387,343,943.06 11.37% 13.08% 16.22% -2.40%境外 252,459,728.41 207,419,240.15 17.84% 96.75% 87.81% 3.91%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年末

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金371,538,555.54 13.59% 371,340,829.30 14.17% -0.58%应收账款1,050,256,165.55 38.42% 913,359,726.96 34.86% 3.56%存货363,476,997.43 13.30% 388,000,805.89 14.81% -1.51%固定资产307,405,017.93 11.25% 304,696,110.78 11.63% -0.38%在建工程 53,862,117.93 1.97% 51,647,253.57 1.97% 0.00%使用权资产31,993,759.22 1.17% 29,156,690.85 1.11% 0.06%短期借款 357,860,583.32 13.09% 471,277,828.86 17.99% -4.90%合同负债5,396,898.48 0.20% 13,166,412.22 0.50% -0.30%长期借款185,409,751.16 6.78% 186,299,999.97 7.11% -0.33%租赁负债 22,587,345.46 0.83% 20,490,116.52 0.78% 0.05%应付票据 244,304,531.79 8.94% 50,209,065.26 1.92% 7.02%

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用 ?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目期末余额(元)受限原因

货币资金 55,324,934.70

应付银行承兑票据保证金42,747,239.87

12,109,887.99元、保函保证金341,148.31

元及未办理资料更新受限

126,656.53元

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

48,737,059.88 241,902,438.36 -79.85%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份

募集方式

募集资金总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资金总

累计变更用途的募集资金总

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金金额

2019年

公开发行股票

37,120.00 1,849.58 33,677.07 0 0 0.00% 5,188.74

公司募集资金尚未使用余额为51,887,415.82元,其中:存放在募集资金专户银行存款余额为1,887,415.82元,使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金额为50,000,000.00元,不存在任何质押担保。

2021年

公开发行可转换公司债券

37,164.53 173.56 923.68 0 0 0.00% 22,308.88

公司募集资金尚未使用余额为223,088,825.83元,其中:存放在募集资金专户银行存款余额为23,088,825.83元,使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金额为200,000,000.00元,不存在任何质押担保。

合计 --74,284.53 2,023.14 34600.75 0 0 0.00% 27,497.62--

募集资金总体使用情况说明报告期内,公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作(2022年)》及公司《募集资金管理制度》等有关规定使用募集资金,并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行披露,不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变

更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)=

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目

否 27,120 27,120 1,849.22 23,677.07 87.30%

2022年12月31日

不适用 否自动化生产电源连接线组件项目

否 37,164.53 37,164.53 173.56 923.68 2.49% 不适用 否补充流动资金

否 10,000 10,000.00 0 10,000.00 100.00% 不适用 否承诺投资项目小计

--74,284.53 74,284.53 2,022.78 34,600.75-- --

-- --超募资金投向不适用补充流动资金(如有)

--0 0 0 0 100.00%-- -- -- --超募资金投向小计

-- 0 0 0 0 -- -- -- --合计 --74,284.53 74,284.53 2,022.78 34,600.75-- --

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

公司持续推进高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目的建设,由于疫情影响项目施工、设备安装及验收等工作,目前本募投项目已完成基建主体工程和主要设备安装,正在开展设备试运行和验收工作,经公司第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十一次会议,将本募投项目的建设完成期延至2022年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明

无超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用募集资金投资项目实施地点变更情况

适用

以前年度发生

2020年1月3日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于变更

部分募投项目实施主体和实施地点、调整募投项目内部资金投入计划及适当延期的议案》,将募投项目“高端

装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目”的实施主体变更为公司,实施地点变更为公司所在地广东省中山市广丰工业园和中山市西区隆平社区。原募集资金投资项目选址在安徽日丰科技有限公司所在地安徽蚌埠国家级高新技术开发区内实施是基于公司上市前的市场情况制定的,目的是依托其地理优势,与安徽及其周边地区的众多特种装备及家电生产企业建立的良好合作关系,能够高效、快速的响应客户需求,缩短公司产品运输半径,降低公司销售成本。随着公司近年业务的快速发展,客户分布更为广泛。基于近期粤港澳大湾区的战略定位,公司将以华南地区为圆心,辐射华东、华中、华北等多个区域市场,并依托中山市作为沿海城市的综合交通枢纽优势继续拓展海外市场,进一步巩固公司的战略布局规划。此外,珠三角地区经济较为发达,具有较为齐全的产业集聚配套,协同效应显著。同时,珠三角地区各式人才聚集,人力资源较为丰富,能够满足公司募投项目建设对人力资源的需求。因此,本次变更能够充分发挥公司总部的区域优势和专业优势,更好地整合公司和产业资源,提高管理效率、降低管理成本,提高募集资金的使用效率。公司独立董事对该议案事项发表了明确同意的独立意见;保荐机构东莞证券股份有限公司对该议案事项发表了核查意见。2020年1月20日,公司召开2020 年第一次临时股东大会,审议通过了上述议案。公司已在指定平台对相关公告进行披露。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

2019年8月20日,公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使

用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入

募投项目的自筹资金12,472,969.08元,以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3,829,099.81元。

2021年3月31日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关

于以募集资金置换先期投入的议案》,同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 2,074,906.50元,

以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 1,733,962.26元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

2021年3月31日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关

于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证公开发行可转换公司债券募集资金投资

项目建设的资金需求及募集资金投资计划正常进行的前提下,为提高募集资金使用效率,满足公司日常经营资

金需求,使用部分公开发行可转换公司债券闲置募集资金 15,000.00万元人民币暂时补充流动资金,使用期

限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期归还至募集资金专用账户。公司独立董事及保荐机构均对该

事项发表了同意意见。

截至2022年6月30日,公司累计使用闲置募集资金140,000,000.00元暂时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金存放于募集资金账户或进行现金管理。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润天津有容蒂康通讯技术有限

公司

子公司

通讯器材、电线、电缆、光纤、光缆、电缆材料、高分子材料、有色金属的制造、加工、销售。

64,503,000.00 546,781,456.31 181,402,011.50 543,700,681.56 20,046,195.11 19,076,140.62

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明以上数据为天津有容蒂康通讯技术有限公司的单体情况。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)公司发展战略

随着各个产业的持续健康发展及消费者对于产品可靠性和安全意识的增强,电线电缆行业的市场规模迅速壮大。受益于国家长期经济发展规划,新基建、现代化城市建设、国家智能电网建设的推进,新能源汽车制造和轨道交通建设等,电线电缆产业不断优化升级,呈持续稳定增长态势发展。公司以成本领先的竞争策略做好空调连接线组件和小家电配线组件,以细分市场领先和差异化的竞争策略做好特种装备电缆和高端电缆,力争成为电线电缆行业环保橡套电缆的引领者。同时借助资本市场,成功收购了天津有容蒂康通讯技术有限公司100%股权, 上海艾姆倍新能源科技有限公司 65%股权,积极利用公司优势进行资源整合,增强技术实力,加速企业的发展。

公司致力于为客户提供更先进、高品质的电线电缆产品,本着“从芯开始、用心服务”的经营理念,在更好提供企业服务的同时,力争为公司股东和员工实现最大化的收益。未来公司将以高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件为

核心,以高端电缆市场需求为经营导向,以技术创新为支撑,持之以恒加大研发投入,抢占技术制高点,为客户提供更优质先进的电缆产品和服务。

(二)经营计划

1、生产经营计划

面对日益增长的市场需求,加大技术改造力度,利用新技术、新工艺和新设备,加大技改投入,扩大生产规模,缓解产能压力,同时加速推进产品的升级,进一步增强产品的市场竞争力。公司将进一步强化质量、环境、职业健康等管理体系的有效运行,实现产品质量、环境保护、安全生产、职业健康的持续改进,促进公司管理水平的提升,增强员工的凝聚力,实现“优质高效、满足顾客”的经营目标。报告期内重点工作如下:

(1)利用首次公开发行的募集资金投资项目“高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目”的建设,缓解原有生产

压力,提高产能,提升公司规模优势;

(2)加速可转债募投项目建设进展。2022年7月21日,公司通过挂牌出让方式取得可转债募投项目国有建设用地使用

权。截至目前,可转债募投项目基础设施建设正有序推进。此项目有利于优化公司产业结构,提升公司综合竞争力,增强公司盈利能力。

2、技术开发与创新计划

针对市场的需求、行业发展趋势和自身的技术优势,公司将致力于发展高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件。公司在做大做强橡套电缆优势产品的同时,将积极开拓电线电缆市场,充分调研,依托强大的产品研发团队为市场提供高技术含量、高附加值的产品。加强产品配套能力开发,促进产品结构优化调整,提高公司综合竞争力。 公司将构建以技术创新为中心的研发体系,进一步提升“广东省企业技术中心”、“广东省海工、建工电缆(日丰)工程技术研究中心”、“博士后创新实践基地”的技术水平和研发能力。公司将利用现有研发团队开展对电缆用材料、高端装备柔性电缆和节能家电环保配线组件等的研究,顺应5G、物联网等新技术和产业变革新趋势,开发适合市场需求并具有先进水平的各种电缆。报告期内,公司及子公司获得两项国家发明专利授权,上述专利的取得一方面有利于发挥公司的自主知识产权优势,不断丰富公司先进技术储备,进一步完善公司知识产权保护体系,保持技术领先地位,从而提升公司核心竞争力。

3、市场营销计划

国内市场方面,公司继续加大市场开拓力度,优化巩固市场地位。公司将在继续保持传统营销优势的基础上,完善销售渠道体系,在保持原有优质大客户直销的模式下,积极开拓新的客户,通过与资金实力雄厚并且信誉良好的客户建立紧密合作关系,进一步增强公司在中小型电缆用户中的市场份额,抢占市场;同时加强产品宣传及品牌推广,提升公司知名度及影响力;强化应收账款管理,创新对销售回款的激励措施,实现公司现金流目标; 国际营销方面,面对复杂多变的市场环境,进行深入的市场细分分析,找准细分市场和客户需求及发力点,结合产品策略,有针对性的加大市场和客户投入,同时,将产品差异化的技术领先优势转化为产品与客户供给服务方面的优势,增强与客户之间的粘性,有效增强产品的推广与渗透,实现销售稳步增长。

4、人员扩充计划

基于公司的发展战略和发展规划,建立起完善的人力资源管理体系,建立符合企业发展的人才引进体系、员工培养体系、绩效管理体系、激励体系等,形成合理的人员结构,使人力资本成为公司成长的核心能力之一,实现公司的可持续发展。

(1)进一步加大人才引进力度

随着公司经营规模的扩大,对专业化人才的需求日益提高,公司管理的复杂程度亦相应增加。公司将从国内外招聘一批优秀的专业技术人才和企业管理人才,壮大公司科研技术力量和管理队伍,优化企业的人员结构,满足企业可持续发展需求。

(2)建立完善的人才培训机制

公司将进一步完善一线技术员工的持续培训机制,针对具有丰富的一线生产经验及优秀操作技能的技术员工、业务骨干进行重点培养和提拔;选派在公司表现出色的管理和技术人员参加经济管理、专业技术知识的学习及培训,以培养更多的复合型人才,全面提高员工的素质和技能。

(3)健全考核激励机制

公司采用与绩效挂钩的薪酬激励机制,同时不断丰富人才激励手段,完善绩效考核体系,满足员工自我认可的需求,从而做到事业留人、待遇留人、感情留人。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2022年第一次临时股东大会

临时股东大会 68.67% 2022年03月23日 2022年03月23日

该会议决议公告刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com)《2022年第一次临时股东大会决议公

2022-012)。2021年年度股东大会

年度股东大会 68.66% 2022年05月20日 2022年05月20日

该会议决议公告刊登

在巨潮资讯网

(www.cninfo.com)

《2021年年度股东

大会决议公告》(公

告编号:2022-

045)。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2021年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

报告期内,在公司2020年限制性股票激励计划的实施过程中,其中三名激励对象因个人原因离职,公司已对上述三名已离职激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销,详见公司于2022年4月20日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2022-015)。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司

名称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施无 无 无 无 无 无参照重点排污单位披露的其他环境信息公司严格按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等相关法律法规规定进行生产经营活动。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(1)股东和投资者权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定,规范股东大会的召集、召开以及表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、提案权和表决权;认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平;同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;加强投资者关系管理工作,通过投资者热线、投资者互动平台等多种方式为投资者创造良好的沟通环境,加深双方交流,切实保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

(2)职工权益保护

公司坚持贯彻“诚信、奋斗、共赢”的核心价值观,持续完善人才梯队建设,优化人才结构,营造学习氛围,提升员工学习能力,强化员工执行力。同时,公司还为员工提供安 全、舒适的工作环境以及生活配套。另外,支持工会等组织建设工作,维护职工合法权益,积极开展节日晚会、生日会、趣味运动会等各类职工教育和文体活动。

(3)供应商和客户权益保护

公司遵循平等、互利、共赢的原则,与供应商建立良好的合作关系与顺畅的沟通机制,正确及时履行合同。同时,公司始终坚持“客户至上”的经营理念,注重了解客户需求,积极通过自身技术创新,持续改善和提升产品品质,不断满足客户需求,并做好售后服务工作,实现客户利益最大化。

(4)公益事业

公司在努力加快自身发展的同时,亦致力于社会公益事业。社会公益事业和企业发展是相辅相成的,不仅能更好地履行社会责任,还能树立良好的企业形象。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕

及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

首次公开发行或再融资时所作承诺

冯就景

关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺

1、本人目前不

存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形;除发行人及其控股子公司外,本人目前并未直接或间接控制任何其他企业,也未对任何其他企业施加重大影响;在本人直接或间接持有发行人股份的相关期间,本人将不会采取参股、控股、联营、合营或者其他任何方式直接或间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动,也不会促使、代表或协助任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动,并将促使本人控制的其他企业(如有,下同)比照前述规定履行不竞争的义务。2、如因国家政策调整等不可抗

2019年04月23日

长期 正常履行中

力原因导致本人或本人控制的其他企业将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的企业及时转让或终止上述业务;如发行人进一步要求,发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权。3、若发生本人持有股权或享有权益的全资、控股、合营和/或联营企业(如有)所生产的产品或所从事的业务与发行人未来生产的产品或从事的业务相同或近似的情况,本人将根据发行人要求,向无关联第三方转让股权或权益,或促成发行人收购本人在该等企业中的全部股权或权益。

4、如本人违反

上述承诺,本人愿依法承担相应的法律责任;同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。冯宇华;罗永文 股份限售承诺

若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月

2019年05月09日

长期 正常履行中

期末收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。

王雪茜;尹建红;张海燕

股份限售承诺

自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份,也不由公司回购该部分股份。

2019年05月09日

2020年 05月11日

履行完毕

冯就景;李强;李泳娟;孟兆滨

股份限售承诺

1、若公司上市

后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行;2、在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%;3、离职后6个月内,不转让其所持有的公司股份;4、在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%;

2019年05月09日

长期 正常履行中

冯就景;冯宇华;郭士尧;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨

股份限售承诺

自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司公开发行

2019年05月09日

2022年5月9日

履行完毕

股票前已持有的股份,也不由公司回购该部分股份。

冯就景 股份减持承诺

在锁定期届满后的两年内,第一年转让的股份不超过发行上市之日其所持公司股份的10%,两年内累计转让不超过发行上市之日其所持有公司股份总额的20%,减持价格不低于发行价;在减持公司股票时,将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向。

2022年05月09日

2024年 05月09日

正常履行中

冯宇华;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨

股份减持承诺

在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。

2022年05月09日

2024年5月9日

正常履行中

冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;李强;孟兆滨

IPO稳定股价承诺

如果公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(如果公司因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理)时,公司将启动稳定股价预案的顺序和措施包括:(1)公司回购股票;

(2)控股股东

增持股票,在增持计划完成后的6个月内

2019年05月09日

2024年 05月09日

正常履行中

将不出售所增持的股份;

(3)董事(不

含独立董事)、高级管理人员增持股票,在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份。

广东日丰电缆股份有限公司

IPO稳定股价承诺

若公司违背上市后三年内稳定股价的承诺,公司在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。

2019年05月09日

长期 正常履行中

冯就景

IPO稳定股价承诺

若控股股东冯就景违背上市后三年内稳定股价的承诺:

(1)在股东大

会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;(2)控股股东所持限售股锁定期自期满后延长六个月,并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。如未按期返还,发行人可以采取从之后发放现金股利中扣发,直至扣减金额累计达到应履行稳定股

2019年05月09日

长期 正常履行中

价义务的最近一个会计年度从公司已分得的现金股利总额。

冯就景;李强;孟兆滨

IPO稳定股价承诺

若有增持义务的公司董事、高级管理人员违背上市后三年内稳定股价的承诺:(1)在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;

(2)公司应当

自相关当事人未能履行稳定股价承诺当月起,扣减其每月税后薪酬的20%,直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬和税后现金分红的50%。

2019年05月09日

长期 正常履行中

冯就景

关于社会保险缴纳和住房公积金缴纳的承诺

如发生主管部门认定发行人或其子公司未按照国家相关规定为全部员工办理社会保险及住房公积金缴存登记并要求发行人按规定缴纳相关款项,或者由此发生诉讼、仲裁及有关主管部门的行政处罚或其他纠纷,则本人无条件地全额承担该等应当补缴的费用、罚款、承担相应

2019年04月23日

长期 正常履行中

的赔偿责任,保证公司不会因此遭受任何损失。

冯就景;冯宇华;郭士尧;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨

未履行股份锁定和股份减持相关承诺的约束措施

未履行股份锁定和股份减持相关承诺的约束措施:(1)、如违反股份锁定和股份减持相关承诺,公司控股股东和实际控制人冯就景、持有公司股份的董事、监事及高级管理人员以及股东冯宇华、罗永文同意将在此情形下转让公司股票所获得的收益全部归属于公司,同时其所持有的其余部分公司股票(如有)的锁定期自动延长6个月。(2)、如违反股份锁定相关承诺,股东郭士尧同意将在此情形下转让公司股票所获得的收益全部归属于公司。

2019年04月23日

长期 正常履行中

范小平;冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾

未履行股份回购及/或赔偿投资者损失承诺的约束措施

未履行股份回购及/或赔偿投资者损失承诺的约束措施:

(1)、因公司

招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,从而对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,致使投资者在证券交易中遭受损失的,若在上述情形下,公司未履行回购首次公开发行的全部新股

2019年04月23日

长期 正常履行中

或依法赔偿投资者损失的既有承诺的,则公司将采取以下措施:①公司将未能履行该等公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露;②公司将立即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员的薪酬、津贴,直至公司履行相关承诺;③公司将在5个工作日内自动冻结募集资金专用账户的全部货币资金。

(2)、控股股

东、实际控制人同意:因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,从而对投资者判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,在上述情形下,若本人未履行将已转让的原限售股份购回或依法赔偿投资者损失的既有承诺,本人同意公司将当年及其后年度公司应付本人的现金分红予以扣留,本人所持有的公司股份亦不得转让,直至履行相关承诺。

(3)、持有公

司股份的董事、监事、高级管理人员未履行依法赔偿投资者损失承诺的约束措施:因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,若本人未履行依法赔偿投资者损失的既有承诺,本人同意公司将当年及其后年度公司应付本人的现金分红、薪酬予以扣留,本人所持有的公司股份亦不得转让,直至履行相关承诺。

(4)、未持有

公司股份的董事、监事、高级管理人员未履行赔偿投资者损失承诺的约束措施:因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,若本人未履行依法赔偿投资者损失的既有承诺,本人同意公司将当年及其后年度公司应付本人的薪酬予以扣留,直至履行相关承诺。范小平;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾

未履行其他公开承诺的约束措施

未履行其他公开承诺的约束措施:(1)、如公司违反首次公开发行股票时所作出的其

2019年04月23日

长期 正常履行中

他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,公司将依法赔偿投资者损失。(2)、公司控股股东和实际控制人冯就景、公司董事、监事及高级管理人员同意:如本人违反本人在公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成公司、投资者损失的,本人将依法赔偿公司、投资者损失。

广东日丰电缆股份有限公司

招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺

如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法回购首次公开发行的全部新股,并于5个交易日内启动回购程序,回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量做相应调整。

2019年04月23日

长期 正常履行中

冯就景 招股说明书无如公司招股说2019年04月长期 正常履行中

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺

明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法购回已转让的原限售股份,并于5个交易日内启动购回程序,购回价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及购回股份数量应做相应调整。

23日

范小平;冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾

招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺

如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/本人将依法赔偿投资者损失。

2019年04月23日

长期 正常履行中

范小平;冯就景;韩玲;李强;孟兆滨

填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺

公司董事、高级管理人员就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

(2)本人承诺

对本人的职务

2019年04月23日

长期 正常履行中

消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)本人承诺如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

冯就景

填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺

公司控股股东、实际控制人冯就景就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。

2019年04月23日

长期 正常履行中

广东日丰电缆股份有限公司

填补被摊薄即期回报的具体措施

填补被摊薄即期回报的具体措施:(1)加快募集资金投资项目建设,提高资金运营效率;(2)坚持技术改造和产品技术升级;

(3)加强市场

开拓力度,提升公司的市场份额;(4)强化投资者回报机制。

2019年04月23日

长期 正常履行中

范小平;冯就景;冯宇华;广东日丰电缆股份有限公司;郭士尧;韩玲;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨;秦宇;张宾

因不可抗力原因导致未能履行公开承诺

因不可抗力原因导致所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕

2019年04月23日

长期 正常履行中

或相应补救措施实施完毕:

1、在股东大会

及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用诉讼(仲裁)

基本情况

涉案金额(万元)

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及

影响

诉讼(仲裁)判决执行情

披露日期 披露索引我司向中山一院起诉中山市飞翔润滑油有限公司,诉请飞翔公司支付价差损失纠纷,

198.8 否 等待判决 正在审理中 正在审理中 - -

中山市飞翔润滑油有限公司向中山一院反诉公司,诉请我司支付货款。

206.4 否 等待判决 正在审理中 正在审理中 - -

公司向中山一院起诉广东银豪塑胶制品有限公司,诉请银豪公司支付价差损失纠纷,

606.96 否 一审判决

2022年6月,经中山市第一人民法院出具一审判决书。

一审判决被告广东银豪塑胶制品有限公司应支付原告广东日丰电缆股份有限公司

违约金2657124.15

元。

- -

广东银豪塑胶制品有限公司向中山一院反诉我司,诉请我司支付货款。

698.87 否 等待判决 正在审理中 正在审理中 - -

佛山良辉电子有限公司未依约向我司支付货款,公司依法向法院起诉。

137.99 否 待排期开庭 待排期开庭 待排期开庭 - -公司向中山一院起诉深电能公司,诉请深电能公司解除合同违约赔偿纠纷。

219.77 否 等待判决 正在审理中 正在审理中 - -佛山良辉电子有限公司反诉公司,诉请我司支付延迟交货违约金以及材料差价损失。

154.12 否 待排期开庭 待排期开庭 待排期开庭 - -

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

担保方 被担保方 担保方式 担保内容 最高担保金额 担保期限

担保是否已经

履行完毕冯就景、罗燕芳

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任保证担保

40,000,000.002015.12.10-2025.12.31

否冯就景、罗燕芳

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任保证担保

170,000,000.00 2016.1.1-2022.12.31否冯就景、罗燕芳

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

50,000,000.00 2017.1.1-2028.12.31否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

240,000,000.00 2017.3.31-2020.3.31是冯就景、罗燕芳

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

50,000,000.00 2018.5.11-2021.5.11是冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

84,000,000.00 2018.11.1-2022.12.31否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

100,000,000.00 2019.6.12-2020.6.11是冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

100,000,000.00 2020.6.16-2022.6.15否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任保证担保

100,000,000.00 2020.9.24-2025.9.24否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

150,000,000.00 2021.6.18-2026.6.18否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

170,000,000.00 2020.1.1-2030.12.31否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

130,000,000.00 2021.7.20-2026.7.20否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

200,000,000.00 2021.2.24-2022.6.15是冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任保证担保

260,000,000.00 2020.1.1-2030.12.31否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

168,000,000.00 2021.4.8-2030.4.8否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

100,000,000.00 2021.6.10-2022.6.9是冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

80,000,000.00 2021.3.5-2024.3.4否冯就景

广东日丰电缆股份有限公司

保证担保

提供连带责任

保证担保

80,000,000.00 2021.9.17-2024.9.16否

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明序号 承租方 出租方 房屋坐落 租赁内容 租赁用途 租赁期限

天津有容

天津市华明集团有限

公司

天津市东丽区华明高

新区弘顺道11号

天津有容厂房

办公、生产车间

2021-1-1至2025-12-31

天津恒昌

天津市万博线缆有限

公司

天津市东丽区华明镇

南坨村广源路9号

天津恒昌厂房

办公、生产

车间

2021-6-6至2024-6-5

东莞有容

东莞市寮步镇西溪村元下股份经济合作社

东莞市寮步镇西溪观山工业区金兴路436

东莞有容厂房

办公、生产

车间

2018-11-1至2023-10-31

东莞有容 刘庆新、梁伟茹

东莞市寮步镇西溪村公山工业区公山路9

东莞有容厂房

办公、生产

车间

2021-11-16至2027-10-31

日丰股份 尹烈宝

中山市西区广丰丰华

路5-1号

二楼至八楼共42间宿舍 员工宿舍 2019-8-1至2022-5-31

日丰股份 阮氏连

中山市西区广丰丰华

路5-2号

二楼至五楼共16间宿舍 员工宿舍 2020-2-1至2022-1-31

日丰股份

中山市西区沙朗房地

产建设开发总公司

中山市沙朗镇悦记社“安合围”金沙柏丽路

二楼至七楼共156间宿舍

员工宿舍 2017-3-8至2027-3-7

日丰股份

中山市浩安贸易有限

公司

中山市西区广丰工业

二楼至四楼共44间宿舍 员工宿舍 2019-5-1至2022-4-30

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

?适用 □不适用

单位:万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额 未到期余额

逾期未收回的金

逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品 募集资金 0 5,000 0 0银行理财产品 募集资金 0 20,000 0 0合计0 25,000 0 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金转股 其他 小计 数量 比例

一、有

限售条件股份

168,713,575 69.32% 0 0 35,905,823 -48,850,128 -12,944,305 155,769,270 49.23%1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

168,713,575 69.32% 0 0 35,905,823 -48,850,128 -12,944,305 155,769,270 49.23%其中:境内法人持股

境内自然人持股

168,713,575 69.32% 0 0 35,905,823 -48,850,128 -12,944,305 155,769,270 49.23%4、外资持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无

限售条件股份

74,669,185 30.68% 0 0 37,137,433 48,803,760 85,941,193 160,610,378 50.77%1、人民币普通股

74,669,185 30.68% 0 0 37,137,433 48,803,760 85,941,193 160,610,378 50.77%2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股

份总数

243,382,760 100.00% 0 0 73,043,256 -46,368 72,996,888 316,379,648 100.00%股份变动的原因?适用 □不适用

1、报告期内,公司进行了对3名激励对象因个人原因离职实施了限制性股票回购注销,回购数量46,368股,2022年4

月20日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销手续。注销完成后,公司的股本由243,387,448股变更为243,341,080股。

2、报告期内,公司实施了2021年度权益分派方案:2021年年度权益分配股权登记日的总股本243,341,080股为基数,

向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税),共计拟分配利润24,338,276元(含税),同时,公司拟向全体股东以资本公积金每10股转增3股。本次转增后,公司的总股本为316,397,588股。

3、2021年9月27日,公司公开发行的可转换公司债券(简称“日丰转债”)开始进入转股期。报告期内“日丰转债”

累计转股数量为38,297股,截止2022年6月30日,公司总股本为316,379,648股。股份变动的批准情况?适用 □不适用上述股份变动经2022年3月23日公司召开的2022年第一次临时股东大会及2022年5月20日召开的2021年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股股东名称 期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期冯就景 147,228,059 147,228,059 -3,680,702 143,547,357 首次公开发行

所持公司股票上市起36个月

李强 7,076,502 6,685,272 -49,762 7,026,740

首次公开发行、限制性股票激励计划

1、所持公司股

票上市起36个月;2、若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。冯宇华 4,527,600 4,527,600 -4,527,600 0 首次公开发行

所持公司股票上市起36个月罗永文 4,345,426 4,345,426 -4,345,426 0 首次公开发行

所持公司股票上市起36个月

孟兆滨 2,677,077 2,506,977 274,053 2,951,130

首次公开发行、限制性股票激励计划

1、所持公司股

票上市起36个月;2、若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。李泳娟 1,002,791 1,002,791 -25,070 977,721 首次公开发行

所持公司股票上市起36个月郭士尧 835,658 835,658 -835,658 0 首次公开发行

所持公司股票上市起36个月郭庆华 78,120 0 23,436 101,556

限制性股票激励计划

若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月赖征河 73,584 0 22,075 95,659

限制性股票激励计划

若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月张宾 73,584 0 22,075 95,659

限制性股票激励计划

若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月合计167,918,401 167,131,783 -13,122,579 154,795,822-- --

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数

25,723

报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押、标记或冻结情

况股份状态

数量冯就景 境内自然人 60.50% 191,396,477 44,168,418.00 143,547,357 47,849,120 质押 65,212,888李强 境内自然人 2.96% 9,368,986 2,162,074.00 7,026,740 2,342,246 质押 5,377,000冯宇华 境内自然人 1.86% 5,885,880 1,358,280.00 0 5,885,880罗永文 境内自然人 1.79% 5,649,054 1,303,628.00 0 5,649,054王雪茜 境内自然人 1.48% 4,687,346 695,080.00 0 4,687,346孟兆滨 境内自然人 1.12% 3,553,910 820,133.00 2,951,130 602,780 质押 2,145,000南京市君羊投资有限公司-君羊优选一号私募证券投资

基金

其他 0.45% 1,414,150

本报告期新增前200名,增

量未知

0 1,414,150

钱峻昕 境内自然人 0.42% 1,334,990

本报告期新增前200名,增

量未知

0 1,334,990李泳娟 境内自然人 0.41% 1,303,628 300,837.00 977,721 325,907朱小凤 境内自然人 0.37% 1,158,252

本报告期新增前200名,增

量未知

0 1,158,252战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)

无。上述股东关联关系或一致行动的说明

冯宇华先生系冯就景先生之子,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人;罗永文先生系冯就

景先生配偶之兄长,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无。前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)

无。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类

数量冯就景 47,849,120

人民币普通股

47,849,120冯宇华 5,885,880

人民币普通股

5,885,880罗永文 5,649,054

人民币普通股

5,649,054

王雪茜 4,687,346

人民币普通股

4,687,346李强 2,342,246

人民币普通股

2,342,246南京市君羊投资有限公司-君羊优选一号私募证券投资基金

1,414,150

人民币普通股

1,414,150钱峻昕 1,334,990

人民币普通股

1,334,990朱小凤 1,158,252

人民币普通股

1,158,252郭士尧 1,086,355

人民币普通股

1,086,355许冬梅 1,071,400

人民币普通股

1,071,400前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

冯宇华先生系冯就景先生之子,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人;罗永文先生系冯就景先生配偶之兄长,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

无。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名 职务

任职状

期初持股数

(股)

本期增持股份数量(股)

本期减持股份

数量(股)

期末持股数

(股)

期初被授予的限制性股票数

量(股)

本期被授予的限制性股票数量(股)

期末被授予的限制性股票数量(股)冯就景 董事长 现任 147,228,059 44,168,418 0 191,396,477 0 0 0

李强

董事、

总裁

现任 7,206,912 2,162,074 0 9,368,986 521,640 0 678,132孟兆滨

董事、

副总裁、董事会秘

现任 2,733,777 820,133 0 3,553,910 22,680 0 29,484李泳娟 监事 现任 1,002,791 300,837 0 1,303,628 0 0 0合计 -- --158,171,539 47,451,462 0 205,623,001 544,320 0 707,616

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整、修正情况

2021年5月27日,公司披露了《关于“日丰转债”转股价格调整的公告》(公告编号:2021-069),鉴于公司实施2020年度权益分派方案,根据可转换公司债券转股价调整相关规定,“日丰转债”的转股价于2021年6月2日(除权除息日)起由原来的19.24元/股调整为13.66元/股。

2022年6月9日,公司披露了《关于“日丰转债”转股价格调整的公告》(公告编号:2022-048),鉴于公司实施2021年度权益分派方案,根据可转换公司债券转股价调整相关规定,“日丰转债”的转股价于2022年6月16日(除权除息日)起由原来的13.66元/股调整为10.43元/股。

2、累计转股情况

?适用 □不适用转债简称

转股起止

日期

发行总量

(张)

发行总金额

累计转股金

额(元)

累计转

股数(股)

转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额

的比例

尚未转股金额

(元)

未转股金额占发行总金额的

比例

日丰转债

2021年9月27日至2027年3月21日

3,800,000 380,000,000.00 750,500.00 60,838 0.02% 379,249,500.00 99.80%

3、前十名可转债持有人情况

单位:股序号

可转债持有人名称

可转债持有

人性质

报告期末持有可转债数量(张)

报告期末持有可转债金

额(元)

报告期末持有可转债占比

九坤投资(北京)有限公司-九坤私享7号私募基金

其他 307,458 30,745,800.00 8.11%

中国建设银行股份有限公司-博时回报灵活配置混合型证券投资基金

其他 103,425 10,342,500.00 2.72%

陈孟兵 境内自然人 94,000 9,400,000.00 2.48%

吴剑乔 境内自然人 50,000 5,000,000.00 1.32%

中国农业银行股份有限公司-融通可转债债券型证券投资基金

其他 40,000 4,000,000.00 1.05%

中金璀璨人生固定收益型养老金产品-招商银行股份有限公司

其他 37,492 3,749,200.00 0.99%

#李海强 境内自然人 27,970 2,797,000.00 0.74%

李金钊 境内自然人 27,230 2,723,000.00 0.72%

杭州金时资产管理有限公司-金时远航1号私募证券投资基金

25,890 2,589,000.00 0.68%

傅浩 境内自然人 24,110 2,411,000.00 0.64%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

报告期内,公司可转债资信评级未发生变化。公司2022年6月24日出具了《2021年广东日丰电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》,跟踪评级结果:公司主体信用评级结果为“AA-”,评级展望为“稳定”;公司公开发行的“日丰转债”的债券信用等级为“AA-”。中证鹏元出具的《2021年广东日丰电缆股份有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率

239.04 243.86 -1.98%资产负债率

52.90% 52.38% 0.52%速动比率

195.23 193.32 0.99%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润6,021.97 7,309.01 -17.61%EBITDA全部债务比 12.46% 12.53% -0.07%利息保障倍数

3.14 9.54 -67.09%

现金利息保障倍数

5.44 21.69 -74.92%EBITDA利息保障倍数 3.80 11.24 -66.19%贷款偿还率

100.00% 49.57% 50.43%利息偿付率

214.80% 854.93% -640.13%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:广东日丰电缆股份有限公司

2022年06月30日

单位:元项目 2022年6月30日 2022年1月1日流动资产:

货币资金371,538,555.54 371,340,829.30结算备付金拆出资金

交易性金融资产400,136.15衍生金融资产应收票据

应收账款 1,050,256,165.55 913,359,726.96应收款项融资314,784,758.55 320,144,046.04预付款项24,976,712.92 22,809,475.93应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金其他应收款24,366,974.26 19,159,433.50其中:应收利息应收股利

买入返售金融资产

存货 363,476,997.43 388,000,805.89合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6,720,218.41 13,838,775.10流动资产合计2,156,120,382.66 2,049,053,228.87非流动资产:

发放贷款和垫款

债权投资其他债权投资

长期应收款

长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产307,405,017.93 304,696,110.78在建工程53,862,117.93 51,647,253.57生产性生物资产

油气资产使用权资产31,993,759.22 29,156,690.85无形资产 116,834,917.16 119,820,594.51开发支出

商誉44,215,286.35 44,215,286.35长期待摊费用 4,200,134.81 2,612,477.66递延所得税资产8,443,324.90 8,481,892.94其他非流动资产 10,355,054.64 10,661,930.37非流动资产合计577,309,612.94 571,292,237.03资产总计2,733,429,995.60 2,620,345,465.90流动负债:

短期借款357,860,583.32 471,277,828.86向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债衍生金融负债

应付票据244,304,531.79 50,209,065.26应付账款 191,400,529.95 204,614,576.74预收款项

合同负债 5,396,898.48 13,166,412.22卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 24,107,295.80 28,510,357.02应交税费13,858,202.36 7,990,370.09其他应付款 40,054,049.36 23,047,355.33其中:应付利息1,945,384.09应付股利16,278,630.73应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 24,324,507.93 40,573,240.39其他流动负债701,596.81 862,901.70流动负债合计902,008,195.80 840,252,107.61非流动负债:

保险合同准备金

长期借款 185,409,751.16 186,299,999.97应付债券314,486,576.48 306,073,516.79其中:优先股

永续债

租赁负债22,587,345.46 20,490,116.52长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债递延收益19,542,170.61 17,198,897.37递延所得税负债1,970,449.40 2,141,791.97其他非流动负债非流动负债合计543,996,293.11 532,204,322.62负债合计 1,446,004,488.91 1,372,456,430.23所有者权益:

股本 316,379,648.00 243,382,760.00其他权益工具 82,079,454.86 82,196,781.62

其中:优先股

永续债资本公积 249,163,953.98 320,554,225.98减:库存股 13,769,747.83 14,221,186.68其他综合收益 0.00 -1,093,846.77专项储备

盈余公积 73,460,641.78 73,460,641.78一般风险准备未分配利润 567,910,029.55 529,922,537.17归属于母公司所有者权益合计 1,275,223,980.34 1,234,201,913.10

少数股东权益 12,201,526.35 13,687,122.57所有者权益合计 1,287,425,506.69 1,247,889,035.67负债和所有者权益总计 2,733,429,995.60 2,620,345,465.90法定代表人:冯就景 主管会计工作负责人:黄海威 会计机构负责人:侯林林

2、母公司资产负债表

单位:元项目 2022年6月30日 2022年1月1日流动资产:

货币资金356,023,267.91 354,176,966.26交易性金融资产400,136.15衍生金融资产

应收票据

应收账款696,497,575.06 582,825,289.93应收款项融资 313,591,483.02 317,998,048.21预付款项14,165,826.80 18,545,091.68其他应收款377,232,714.76 314,616,898.81其中:应收利息应收股利

存货 212,966,029.74 218,317,323.33合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产4,939,560.64 10,426,310.41流动资产合计 1,975,416,457.93 1,817,306,064.78非流动资产:

债权投资其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 280,952,316.09 276,801,098.03其他权益工具投资

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产235,249,817.27 236,272,996.91在建工程44,580,274.13 45,071,360.82生产性生物资产

油气资产使用权资产3,941,357.40 2,041,143.00无形资产 49,798,032.61 50,925,629.95开发支出

商誉

长期待摊费用 705,274.35递延所得税资产4,138,516.02 4,138,516.02其他非流动资产 10,355,054.64 8,306,271.26非流动资产合计629,720,642.51 623,557,015.99资产总计2,605,137,100.44 2,440,863,080.77流动负债:

短期借款337,580,000.00 421,063,078.86交易性金融负债衍生金融负债

应付票据 244,304,531.79 60,209,065.26应付账款211,597,889.77 152,947,658.60预收款项

合同负债 5,289,588.65 12,839,551.15应付职工薪酬7,112,393.99 10,087,850.00

应交税费438,021.28 392,677.53其他应付款 36,697,104.50 40,024,899.39其中:应付利息1,945,384.09应付股利16,278,630.73持有待售负债一年内到期的非流动负债16,790,248.82 32,690,248.83其他流动负债 687,646.53 738,952.14流动负债合计860,497,425.33 730,993,981.76非流动负债:

长期借款185,409,751.16 186,299,999.97应付债券314,486,576.48 306,073,516.79其中:优先股永续债

租赁负债 4,021,174.38 1,540,019.89长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债递延收益7,579,013.33 4,867,642.95递延所得税负债 60,020.42 60,020.42其他非流动负债

非流动负债合计511,556,535.77 498,841,200.02负债合计1,372,053,961.10 1,229,835,181.78所有者权益:

股本 316,379,648.00 243,382,760.00其他权益工具 82,079,454.86 82,196,781.62其中:优先股

永续债资本公积 249,123,290.89 320,554,225.98减:库存股 13,769,747.83 14,221,186.68其他综合收益 0.00 -1,093,846.77专项储备盈余公积 73,460,641.78 73,460,641.78未分配利润 525,809,851.64 506,748,523.06所有者权益合计 1,233,083,139.34 1,211,027,898.99负债和所有者权益总计 2,605,137,100.44 2,440,863,080.77

3、合并利润表

单位:元项目 2022年半年度 2021年半年度

一、营业总收入

1,817,800,101.48 1,512,592,325.40其中:营业收入 1,817,800,101.48 1,512,592,325.40利息收入

已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

1,758,405,159.81 1,437,822,133.43

其中:营业成本1,594,763,183.21 1,304,139,769.91利息支出手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额提取保险责任准备金净额

保单红利支出分保费用

税金及附加4,223,001.82 3,041,069.40销售费用22,615,177.35 19,843,615.53管理费用52,746,137.02 50,009,836.54研发费用 60,519,233.92 42,428,005.18财务费用23,538,426.49 18,359,836.87其中:利息费用 28,962,545.09 16,039,093.69

利息收入-5,025,736.15 405,947.71加:其他收益3,028,361.31 2,533,137.47投资收益(损失以“-”号填列)

3,611,262.19其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)

551,682.56 1,092,421.39

资产减值损失(损失以“-”号填列)

-526,833.70 1,054,399.57

资产处置收益(损失以“-”号填列)

-235,878.41 2,982,242.71

三、营业利润(亏损以“-”号填

列)

62,212,273.43 86,043,655.30加:营业外收入623,784.56 346,029.95减:营业外支出787,321.83 447,543.54

四、利润总额(亏损总额以“-”号

填列)

62,048,736.16 85,942,141.71减:所得税费用1,280,156.22 6,717,551.28

五、净利润(净亏损以“-”号填

列)

60,768,579.94 79,224,590.43

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

60,768,579.94 79,224,590.43

2.终止经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 62,404,176.15 79,452,798.18

2.少数股东损益 -1,635,596.21 -228,207.75

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 60,768,579.94 79,224,590.43归属于母公司所有者的综合收益总额

62,404,176.15 79,452,798.18归属于少数股东的综合收益总额 -1,635,596.21 -228,207.75

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.2 0.33

(二)稀释每股收益 0.2 0.33本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:冯就景 主管会计工作负责人:黄海威 会计机构负责人:侯林林

4、母公司利润表

单位:元项目 2022年半年度 2021年半年度

一、营业收入

1,263,774,846.07 1,099,343,227.84减:营业成本 1,112,098,135.37 941,590,960.17

税金及附加1,960,258.03 1,367,579.66销售费用18,987,674.58 14,460,104.20管理费用 31,770,334.18 30,655,331.17研发费用41,081,220.60 30,300,933.14财务费用 15,380,902.15 13,680,242.66

其中:利息费用27,992,822.87 12,667,696.83利息收入 10,558,400.56 405,426.31加:其他收益2,346,401.94 2,129,500.00投资收益(损失以“-”号填列)

3,611,262.19其中:对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)

-162,935.79 -631,966.15

资产减值损失(损失以“-”号填列)

-526,833.70 1,054,399.57

资产处置收益(损失以“-”号填列)

-235,878.41 -32,580.97

二、营业利润(亏损以“-”号填

列)

43,917,075.20 73,418,691.48加:营业外收入551,670.88 207,953.83减:营业外支出 664,918.45 447,143.54

三、利润总额(亏损总额以“-”号

填列)

43,803,827.63 73,179,501.77减:所得税费用408,391.05 5,797,225.73

四、净利润(净亏损以“-”号填

列)

43,395,436.58 67,382,276.04

(一)持续经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

43,395,436.58 67,382,276.04

(二)终止经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 43,395,436.58 67,382,276.04

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元项目 2022年半年度 2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,671,390,805.56 1,298,574,257.20客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还19,436,028.97 27,833,263.34收到其他与经营活动有关的现金 34,978,474.34 65,164,599.34经营活动现金流入小计 1,725,805,308.87 1,391,572,119.88购买商品、接受劳务支付的现金1,347,609,123.45 1,396,527,636.16客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 151,953,646.82 141,765,900.03支付的各项税费 22,817,315.34 34,588,837.15支付其他与经营活动有关的现金 47,248,604.03 45,368,901.08经营活动现金流出小计 1,569,628,689.64 1,618,251,274.42经营活动产生的现金流量净额 156,176,619.23 -226,679,154.54

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00取得投资收益收到的现金 546,046.04 1,662,449.79处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

11,807.00 16,792,492.29处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,557,853.04 28,454,942.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

29,589,644.13 43,143,970.78

投资支付的现金 323,530,073.30

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 212,000.00投资活动现金流出小计 29,589,644.13 366,886,044.08投资活动产生的现金流量净额 -19,031,791.09 -338,431,102.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 500,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 297,000,000.00 950,583,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 297,500,000.00 950,583,000.00

偿还债务支付的现金415,199,666.67 312,980,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

25,274,419.83 36,381,790.09

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 7,844,579.92筹资活动现金流出小计 440,474,086.50 357,206,370.01筹资活动产生的现金流量净额 -142,974,086.50 593,376,629.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

243,534.41 -334,606.61

五、现金及现金等价物净增加额 -5,585,723.95 27,931,766.84

加:期初现金及现金等价物余额 71,420,814.25 58,011,895.47

六、期末现金及现金等价物余额 65,835,090.30 85,943,662.31

6、母公司现金流量表

单位:元项目 2022年半年度 2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,187,249,441.43 845,510,841.44收到的税费返还 18,192,601.66 27,833,263.34收到其他与经营活动有关的现金 400,071,864.51 179,279,126.69经营活动现金流入小计 1,605,513,907.60 1,052,623,231.47

购买商品、接受劳务支付的现金 832,658,828.48 902,250,423.71支付给职工以及为职工支付的现金 56,208,334.85 53,839,721.52支付的各项税费 5,130,617.28 11,220,128.77支付其他与经营活动有关的现金 557,307,946.23 428,364,652.78经营活动现金流出小计 1,451,305,726.84 1,395,674,926.78经营活动产生的现金流量净额 154,208,180.76 -343,051,695.31

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00取得投资收益收到的现金 546,046.04 1,662,449.79处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

10,807.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,556,853.04 11,662,449.79购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

21,726,471.09 35,079,890.15

投资支付的现金 4,000,000.00 355,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 212,000.00投资活动现金流出小计 25,726,471.09 390,291,890.15投资活动产生的现金流量净额 -15,169,618.05 -378,629,440.36

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 297,000,000.00 883,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 297,000,000.00 883,500,000.00

偿还债务支付的现金 415,199,666.67 102,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

25,011,419.83 32,102,008.58

支付其他与筹资活动有关的现金 7,824,485.90筹资活动现金流出小计 440,211,086.50 141,926,494.48筹资活动产生的现金流量净额 -143,211,086.50 741,573,505.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

235,375.25 -352,737.93

五、现金及现金等价物净增加额 -3,937,148.54 19,539,631.92

加:期初现金及现金等价物余额 54,256,951.21 54,849,538.75

六、期末现金及现金等价物余额 50,319,802.67 74,389,170.67

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

2022年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,382,760.

0.0

0.0

82,

,78

1.6

,554,225.

14,

,18

6.6

-1,093,

.77

0.0

73,

,64

1.7

0.0

,922,537.

0.0

1,234,

,91

3.1

13,

,12

2.5

1,247,

,03

5.6

加:会计政策变更

0.0

0.0

前期差错更正

0.0

0.0

同一控制下企业合并

0.0

0.0

其他

-82,

.77

-82,

.77

,99

9.9

67,

.22

二、本年期

初余额

,382,7

0.0

0.0

82,

,78

,554,2

14,

,18

-1,093,

0.0

73,

,64

0.0

,839,9

0.0

1,234,

13,

,12

1,247,

60.

1.6

25.

6.6

.77

1.7

61.

,33

7.3

2.5

,45

9.8

三、本期增

减变动金额(减少以“-”号填列)

72,

,88

8.0

0.0

0.0

-

,32

6.7

-71,

,27

2.0

-

,43

8.8

1,093,

.77

0.0

0.0

0.0

38,

,06

8.1

0.0

41,

,64

3.0

-1,635,

.21

39,

,04

6.8

(一)综合

收益总额

1,093,

.77

62,

,17

6.1

63,

,02

2.9

-1,635,

.21

61,

,42

6.7

(二)所有

者投入和减少资本

-5,436.

0.0

0.0

-

,32

6.7

1,612,

.00

-

,43

8.8

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1,940,

.09

0.0

1,940,

.091.所有者投入的普通股

0.0

0.0

2.其他权益工具持有者投入资本

40,

.00

-

,32

6.7

,81

9.6

,42

4.9

,42

4.9

3.股份支付计入所有者权益的金额

-46,

.00

1,211,

.34

-

,43

8.8

1,616,

.19

1,616,

.194.其他

0.0

0.0

(三)利润

分配

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

-24,

,10

8.0

0.0

-24,

,10

8.0

0.0

-24,

,10

8.0

1.提取盈余公积

0.0

0.0

2.提取一般风险准备

0.0

0.0

3.对所有者(或股东)的分配

-24,

,10

8.0

-24,

,10

8.0

-24,

,10

8.0

4.其他

0.0

0.0

(四)所有

者权益内部结转

73,

,32

4.0

0.0

0.0

0.0

-73,

,32

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0 4.0

1.资本公积转增资本(或股本)

73,

,32

4.0

-73,

,32

4.0

0.0

0.0

2.盈余公积转增资本(或股本)

0.0

0.0

3.盈余公积弥补亏损

0.0

0.0

4.设定受益计划变动额结转留存收益

0.0

0.0

5.其他综合收益结转留存收益

0.0

0.0

6.其他

0.0

0.0

(五)专项

储备

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1.本期提取

0.0

0.0

2.本期使用

0.0

0.0

(六)其他

0.0

0.0

四、本期期

末余额

,379,648.

0.0

0.0

82,

,45

4.8

,163,953.

13,

,74

7.8

0.0

0.0

73,

,64

1.7

0.0

,910,029.

0.0

1,275,

,98

0.3

12,

,52

6.3

1,287,

,50

6.6

上年金额

单位:元

项目

2021年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存股

其他综合收益专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

,879,128.

0.0

0.0

0.0

,991,959.

24,

,74

5.0

0.0

0.0

63,

,35

8.9

0.0

,657,625.

0.0

1,028,

,32

7.5

3,459,

.32

1,032,

,17

4.8

加:会计政策变更

0.0

0.0

前期差错更正

0.0

同一控制下企业合并

0.0

其他

-2,650,

.99

-2,650,

.99

-23,

.14

-2,673,

.13

二、本年期

初余额

,879,128.

0.0

0.0

0.0

,991,959.

24,

,74

5.0

0.0

0.0

63,

,35

8.9

0.0

,007,319.

0.0

1,025,

,02

1.5

3,436,

.18

1,029,

,49

0.7

三、本期增

减变动金额(减少以“-”号填列)

69,

,25

1.0

0.0

0.0

,800,746.

-65,

,26

8.3

-

,00

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

58,

,62

2.8

0.0

,467,352.

-

,20

7.7

,239,144.

(一)综合

收益总额

79,

,79

8.1

79,

,79

8.1

-

,20

7.7

79,

,59

0.4

(二)所有

者投入和减少资本

-36,

.00

0.0

0.0

,800,746.

3,615,

.62

-

,00

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

,875,729.

0.0

,875,729.

1.所有者投入的普通股

0.0

0.0

2.其他权益工具持有者投入资本

,800,746.

,800,746.

,800,746.

3.股份支付计入所有者权益的金额

-36,

.00

-

,00

0.0

,00

0.0

,00

0.0

4.其他

3,615,

.62

3,615,

.62

3,615,

.62

(三)利润

分配

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

-20,

,17

5.3

0.0

-20,

,17

5.3

0.0

-20,

,17

5.3

6 6 61.提取盈余公积

0.0

2.提取一般风险准备

0.0

3.对所有者(或股东)的分配

-20,

,17

5.3

-20,

,17

5.3

-20,

,17

5.3

4.其他

0.0

(四)所有

者权益内部结转

69,

,25

1.0

0.0

0.0

0.0

-69,

,25

1.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1.资本公积转增资本(或股本)

69,

,25

1.0

-69,

,25

1.0

0.0

0.0

2.盈余公积转增资本(或股本)

0.0

3.盈余公积弥补亏损

0.0

4.设定受益计划变动额结转留存收益

0.0

5.其他综合收益结转留存收益

0.0

6.其他

0.0

(五)专项

储备

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

1.本期提取

0.0

2.本期使用

0.0

(六)其他

0.0

四、本期期

末余额

,380,379.

0.0

0.0

,800,746.

,070,691.

24,

,74

5.0

0.0

0.0

63,

,35

8.9

0.0

,598,942.

0.0

1,189,

,37

3.9

3,208,

.43

1,192,

,63

5.3

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元项目

2022年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

243,382,76

0.00

0.00 0.00

82,196,781

.62

320,554,22

5.98

14,22

1,186

.68

-1,093,846.

0.00

73,460,641

.78

506,748,52

3.06

1,211,027,

898.9

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

243,382,76

0.00

0.00 0.00

82,196,781

.62

320,554,22

5.98

14,221,186

.68

-1,093,846.

0.00

73,460,641

.78

506,748,52

3.06

1,211,027,

898.9

三、本期增

减变动金额(减少以“-”号填列)

72,996,888

.00

0.00 0.00

-117,3

26.76

-71,430,935

.09

-451,4

38.85

1,093,846.

0.00 0.00

19,061,328

.58

22,055,240

.35

(一)综合

收益总额

1,093,846.

43,395,436

.58

44,489,283

.35

(二)所有

者投入和减少资本

-5,436

.00

0.00 0.00

-117,3

26.76

1,571,388.

-451,4

38.85

1,900,065.

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

40,93

2.00

-117,3

26.76

400,8

19.66

324,4

24.90

3.股份支付计入所有者权益的金额

-46,36

8.00

1,170,569.

-451,4

38.85

1,575,640.

4.其他

(三)利润

分配

-24,334,108

.00

-24,334,108

.001.提取盈余公积

0.00 0.002.对所有 - -

者(或股东)的分配

24,334,108

.00

24,334,108

.003.其他

(四)所有

者权益内部结转

73,002,324

.00

0.00 0.00 0.00

-73,002,324

.00

1.资本公积转增资本(或股本)

73,002,324.00

-73,002,324.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项

储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期

末余额

316,379,64

8.00

0.00 0.00

82,079,454

.86

249,123,29

0.89

13,769,747

.83

0.00 0.00

73,460,641

.78

525,809,85

1.64

1,233,083,

139.3

上年金额

单位:元项目

2021年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减:

库存

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

其他

所有者权益合

计优先股

永续债

其他

一、上年期

末余额

173,879,12

8.00

0.00 0.00 0.00

382,203,46

6.54

24,747,745

.00

0.00 0.00

63,792,358

.99

440,595,15

3.35

1,035,722,

361.8

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期

初余额

173,879,12

8.00

0.00 0.00 0.00

382,203,46

6.54

24,747,745.00

0.00 0.00

63,792,358.99440,595,15

3.35

1,035,722,

361.8

三、本期增

减变动金额(减少以“-”号填列)

69,501,251.00

0.00 0.00

100,800,74

6.91

-66,132,775

.19

-495,0

00.00

0.00 0.00 0.00

46,521,100

.68

151,185,32

3.40

(一)综合

收益总额

67,382,276

.04

67,382,276

.04

(二)所有

者投入和减少资本

-36,00

0.00

0.00 0.00

100,800,74

6.91

3,404,475.

-495,0

00.00

104,664,22

2.72

1.所有者投入的普通股

0.002.其他权益工具持有者投入资本

100,800,74

6.91

100,800,74

6.91

3.股份支付计入所有者权益的金额

-36,00

0.00

-495,0

00.00

459,0

00.00

4.其他

3,404,475.

3,404,475.

(三)利润

分配

-20,861,175

.36

-20,861,175

.361.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

-20,861,175

.36

-20,861,175

.363.其他

(四)所有

者权益内部结转

69,537,251

.00

0.00 0.00 0.00

-69,537,251

.00

1.资本公积转增资本(或股本)

69,537,251

.00

-69,537,251

.00

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项

储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期

末余额

243,380,37

9.00

0.00 0.00

100,800,74

6.91

316,070,69

1.35

24,252,745.00

0.00 0.00

63,792,358.99487,116,25

4.03

1,186,907,

685.2

三、公司基本情况

(一)公司概况

广东日丰电缆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由冯就景、李强和罗永文共同出资组建的股份有限公司,于2009年12月17日取得注册号为442000000287040的企业法人营业执照。2019年4月,经中国证券监督管理委员会核准,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)43,020,000.00股,每股面值1.00元,发行后公司股本为人民币172,079,292.00元。2020年9月,根据公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议和2020年第三次临时股东大会审议通过《关于公司〈2020 年限制性股票激励计划(草案)〉 及其摘要的议案》及其相关事项的议案,公司实际向49名管理人员及核心骨干,以 13.75元/股的价格授予限制性股票1,799,836.00股,变更后公司股本为人民币173,879,128.00元。2021年5月,根据公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司回购注销限制性股票数量36,000.00股,回购价格13.75元/股,变更后公司股本为人民币173,843,128.00元。2021年6月,根据公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十四次会议和2020年度股东大会审议通过《关于2020年度利润分配预案的议案》,以公司总股本 173,843,128.00股为基数,向全体股东每10股派1.20元人民币现金,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,公司转股数量为69,537,251.00股,转股后公司股本为人民币243,380,379.00元。2021年8月,根据公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过《关于调整 2020 年限制性股票回购价格及回购数量的议案》,公司回购注销限制性股票数量20,160.00股,回购价格9.736元/股,变更后公司股本为人民币243,360,219.00元。

2021年3月,经中国证券监督管理委员会核准,公司向不特定对象发行可转换公司债券380万张,每张面值为人民币100元,按面值发行。可转换公司债券的期限为自发行之日起6年,即2021年3月22日至2027年3月21日,转股期限自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)至可转债到期日止,初始转股价格为19.24元/股。2021年6月公司实施2020年利润分配,可转换公司债券转股价格调整为13.66元/股,调整后的转股价格自2021年6月2日(除权除息日)起生效。2021年9月27日至2021年12月31日共有3,082.00张债券转换为22,541.00股,转股后可转换公司债券变为3,796,918.00张,公司股本为人民币243,382,760.00元。2022年4月,根据公司第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司回购注销限制性股票数量46,368.00股,回购价格9.736元/股,变更后公司股本为人民币243,341,080.00元。2022年6月,根据公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十一次会议和2021年年度股东大会审议通过《关于2021年年度利润分配预案的议案》, 以公司总股本243,341,080.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税),同时,公司拟向全体股东以资本公积金每10股转增3股。本次转增后,公司股本为人民币316,397,588.00元。公司公开发行的可转换公司债券尚处于转股期,2022年6月公司实施2021年利润分配,可转换公司债券转股价格调整为10.43元/股,调整后的转股价格自2022年6月16日(除权除息日)起生效。截至2022年6月30日,公司股本为人民币 316,379,648.00元。公司法定代表人:冯就景公司统一社会信用代码:914420006981927364公司注册地址:中山市西区广丰工业园;增设一处经营场所,具体为 1.中山市西区隆平路42号

(二)公司经营范围

生产销售与研究开发:数据通信电缆、高频数据线、家电组件(不含线路板、电镀)、特种装备电缆、海洋工程电缆、矿用电缆、新能源电缆、其它特种电缆、电线、电源线、金属压延、高分子材料、水管、塑料管、PVC 电缆管、PVC 线槽、开关、插座、照明电器、空气开关、配电箱、换气扇、浴室取暖器、低压电器、电工器材、智能家居产品;橡胶制品制造;橡胶制品销售;货物进出口、技术进出口。(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)

(三)财务报告的批准报出

本财务报告业经公司董事会于2022年8月17日批准报出。

(四)合并财务报表范围

本财务报表合并范围包括本公司及下属子孙公司广东日丰国际电工有限公司、日丰电缆国际有限公司、安徽日丰科技有限公司、中山市日丰智能电气有限公司、广东日丰新材料有限公司、广东日丰电子有限公司、上海艾姆倍新能源科技有限公司、天津有容蒂康通讯技术有限公司、安徽有容蒂康通讯技术有限公司、天津有容蒂康高分子材料有限公司、天津恒昌线缆有限公司、东莞市有容蒂康线缆组件有限公司、广东有容蒂康通讯有限公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据实际生产经营特点针对金融工具、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终

控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计

量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。

3.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,

于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1. 合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2. 合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1) 增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。

(2) 处置子公司以及业务

A. 一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(A) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D) 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(3) 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1. 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份

额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2. 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规

定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率(或者即期汇率近似的汇率)折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

(1) 外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产

负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

(2) 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(3) 对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与

原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

(4) 外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达

到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。

2. 外币财务报表的折算

(1) 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”

项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

(2) 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。

(3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相

关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

(4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。汇率变动对现金的影响

额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

1. 金融资产的分类、确认依据和计量方法

公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类: 以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

(1)以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且在特定日期产生的现金

流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

2. 金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形 确认结果

已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

放弃了对该金融资产的控制

未放弃对该金融资产的控制 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关

资产和负债

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:被转移金融资产在终

止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

(2) 转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面

价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融负债的终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:

(1) 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认

该金融负债。

(2) 公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合

同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

6. 金融资产减值

(1)减值准备的确认方法

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资、合同资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对贷款承诺和财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。公司具体情况如下:

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对其划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据:

①应收票据

组 合 确定组合依据应收票据组合1/应收款项融资组合1 银行承兑汇票、信用证应收票据组合2/应收款项融资组合2 商业承兑汇票对于划分为组合的应收票据、应收款项融资,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司认为银行承兑汇票、信用证不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故预期信用损失率为零。

②应收账款

组 合 确定组合依据应收账款组合1 应收空调连接线组件和小家电配线组件客户应收账款组合2 应收特种装备电缆和其他客户应收账款组合3 应收通信电缆客户对于划分为组合的应收账款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

③其他应收款

当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组 合 确定组合依据

其他应收款组合1 应收押金保证金

其他应收款组合2 应收其他往来及代垫款等

对于划分为组合的其他应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

(2)已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

A. 发行方或债务人发生重大财务困难;

B. 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3) 购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

(4)信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(5)评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:

应收非并表方客户款项、应收其他往来及代垫款;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础

上评估信用风险。

(6)金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7. 财务担保合同

财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

8. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1) 公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

9. 权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11、应收票据

不适用。

12、应收账款

不适用。

13、应收款项融资

不适用。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

15、存货

1.存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、半成品、在产品、委托加工物资、产成品等。

2. 存货取得和发出的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。

3. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4. 低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(1) 存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该

材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(2) 存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量

繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

2.合同资产减值准备的确定方法及会计处理方法

对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在资产负债表日计算合同资产减值,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。

17、合同成本

合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明

确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3) 该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊

销,计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

(2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

1. 划分为持有待售的依据

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:

(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2) 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完

成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2. 持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

(1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减

值等进行调整后的金额;

(2) 可收回金额。

19、债权投资

对于债权投资、其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具的规定。20、其他债权投资

21、长期应收款

不适用。

22、长期股权投资

1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;

③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子

公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。

2. 初始投资成本确定

(1) 企业合并形成的长期股权投资

A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本溢价或股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成

本:

A. 以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3. 后续计量和损益确认方法

(1) 成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加

或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

(2) 权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性

投资,其中一

部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。

(3) 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,

因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2) 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75机器设备 年限平均法 10 5 9.5运输设备 年限平均法 5 5 19办公设备 年限平均法 5 5 19其他 年限平均法 5 5 19

公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

25、在建工程

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件,开始资本化:

(1) 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资

产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2) 借款费用已发生;

(3) 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。

3. 借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去

将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资

产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

在租赁期开始日,本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,短期租赁和低价值资产租赁除外。

1.使用权资产的确认依据

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

(1)租赁负债的初始计量金额;

(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

(3)发生的初始直接费用;

(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,

属于为生产存货而发生的除外。

2.使用权资产的折旧方法及减值

(1)本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

(2)本公司对各类使用权资产的采用年限平均法计提折旧。

本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

(3)本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权

资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

(4)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十一)项长期资产减值。

30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十一)项长期资产减值。

(2) 内部研究开发支出会计政策

公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。

33、合同负债

公司承担将商品或服务转移给客户的履约义务,同时有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款。公司按照已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立

的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1) 设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

A. 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。

在计算租赁付款额的现值时,本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:

(1) 将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

(2) 在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回

购日公允价值的部分,计入当期费用。

(3) 如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权

益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分

收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

(5)客户已接受该商品。

2.公司内销和出口销售收入确认的具体原则如下:

(1)内销收入确认方法:

按购货方要求将经检验合格的产品交付购货方,购货方确认签收或领用;收入金额已确定,已收讫货款或预计可以收回货款。

(2)出口销售收入确认方法:

按购货方合同规定的要求生产产品,经检验合格后办妥出口报关手续,货运公司已将产品装运或运送至指定地点并经对方签收,收入金额已经确定,已收讫货款或预计可以收回货款。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用。

40、政府补助

1. 政府补助的类型

政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则:

(1) 公司能够满足政府补助所附条件;

(2) 公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3. 政府补助的计量

(1) 政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;

(2) 政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金

额为人民币1元)。

4. 政府补助的会计处理方法

(1) 与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资

产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2) 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3) 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;

难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

(4) 与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无

关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(5) 已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。B. 存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。C. 属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1. 递延所得税资产的确认

(1) 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得

税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2) 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延

所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(3) 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

2. 递延所得税负债的确认

(1) 除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的

初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2) 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同

时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

(1) 承租人的会计处理

在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2) 出租人的会计处理

在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

1. 回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用,应当减少所有者权益。公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;如低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。公司回购自身权益工具,不确认利得或损失。公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本,同时进行备查登记。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配,公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税销售收入 3.00%、9.00%、13.00%城市维护建设税 应交流转税额、出口免抵税额 5.00%、7.00%企业所得税应纳税所得额 15.00%、16.50%、25.00%教育费附加 应交流转税额、出口免抵税额 3%地方教育附加 应交流转税额、出口免抵税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率广东日丰电缆股份有限公司 15%日丰电缆国际有限公司 16.5%安徽日丰科技有限公司 25%广东日丰国际电工有限公司 25%中山市日丰智能电气有限公司 25%广东日丰新材料有限公司 20%广东日丰电子有限公司 20%上海艾姆倍新能源科技有限公司 20%天津有容蒂康通讯技术有限公司 15%安徽有容蒂康通讯技术有限公司 20%天津有容蒂康高分子材料有限公司 20%天津恒昌线缆有限公司 20%东莞市有容蒂康线缆组件有限公司 20%广东有容蒂康通讯有限公司 20%

2、税收优惠

1、广东日丰电缆股份有限公司2020年通过高新技术企业认定,取得编号为“GR202044007204”的高新技术企业证书,

按照《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司自2020年起3年内减按

15.00%税率计缴企业所得税。

2、天津有容蒂康通讯技术有限公司2021年通过高新技术企业认定,取得编号为“GR202112000105”的高新技术企业证

书,按照《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司自2021年起3年内减按

15.00%税率计缴企业所得税。

3、广东日丰新材料有限公司、广东日丰电子有限公司、上海艾姆倍新能源科技有限公司、安徽有容蒂康通讯技术有限公

司、天津有容蒂康高分子材料有限公司、天津恒昌线缆有限公司、东莞市有容蒂康线缆组件有限公司、广东有容蒂康通讯有限公司报告期内为小型微利企业,根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)文,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)的规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分, 在《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。

3、其他

按税法有关规定计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元项目 期末余额 期初余额库存现金 80,045.47 38,440.55银行存款319,746,604.86 347,890,746.15其他货币资金 51,711,905.21 23,411,642.60合计371,538,555.54 371,340,829.30其中:存放在境外的款项总额3,718,618.81 3,732,784.98因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

55,324,932.70 34,146,126.16其他说明

2、交易性金融资产

单位:元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

400,136.15其中:

远期外汇合约 400,136.15

其中:

合计 400,136.15其他说明

3、衍生金融资产

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元项目 期末余额 期初余额

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额

计提比

例其中:

其中:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

单位:元项目 期末已质押金额

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元项目 期末转应收账款金额其他说明:

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况:

单位:元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

5,918,5

30.90

0.52%

5,918,5

30.90

100.00% 0.00

6,075,8

04.85

0.65%

6,075,8

04.85

100.00%

其中:

按组合计提坏账准备的应收账款

1,067,338,328.

99.45%

17,082,

163.28

1.60%

1,050,256,165.

930,682,167.01

99.35%

17,322,

440.05

1.86%

913,359,726.96

其中:

空调连接线组件和小家电配线组件客户组合

511,638,671.40

47.67%

6,093,0

47.48

1.19%

505,545,623.92

427,039,557.26

45.59%

4,769,6

23.11

1.12%

422,269,934.15

特种装备电缆和其他客户组合

224,298,002.98

20.90%

7,771,8

42.77

3.46%

216,526,160.21

184,826,562.24

19.73%

8,590,3

20.46

4.65%

176,236,241.78通信电缆客户组合

331,401,654.45

30.88%

3,217,2

73.03

0.97%

328,184,381.42

318,816,047.51

34.03%

3,962,4

96.48

1.24%

314,853,551.03合计

1,073,256,859.

100.00%

23,000,

694.18

2.14%

1,050,256,165.

936,757,971.86

100.00%

23,398,

244.90

2.50%

913,359,726.96按单项计提坏账准备:5,918,530.90

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按单项计提坏账准备 5,918,530.90 5,918,530.90 100.00% 账龄超5年以上合计5,918,530.90 5,918,530.90

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元账龄 期末余额1年以内(含1年) 1,052,304,047.671至2年10,229,260.42

2至3年1,100,163.243年以上 9,623,388.40

3至4年393,420.794至5年1,927,318.135年以上 7,302,649.48合计1,073,256,859.73

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款 23,398,244.90 -397,193.56 0.00 357.16 0.00 23,000,694.18合计23,398,244.90 -397,193.56 0.00 357.16 0.00 23,000,694.18其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况:

单位:元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位1 160,156,002.79 14.92% 1,135,935.67单位2 61,039,188.89 5.69% 305,195.94单位3 39,403,754.00 3.67% 197,018.77单位4 33,792,985.65 3.15% 168,964.93单位5 31,997,077.84 2.98% 159,985.39合计326,389,009.17 30.41%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票、信用证 108,422,712.66 69,918,061.38商业承兑汇票 208,100,462.47 253,444,379.61减:应收款项融资-公允价值变动 0.00 -1,093,846.77减:应收款项融资减值准备 -1,738,416.58 -2,124,548.18合计 314,784,758.55 320,144,046.04应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内24,928,878.98 99.81% 20,828,262.34 91.31%1至2年 14,890.16 0.06% 889,710.82 3.90%2至3年13,018.38 0.05% 775,308.91 3.40%3年以上19,925.40 0.08% 316,193.86 1.39%合计24,976,712.92

22,809,475.93

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

与本公司的关系

金 额

账 龄

占总额的比例(%)

单位1

非关联方

5,145,832.97

1年以内

20.60%

单位2

非关联方

4,870,840.00

1年以内

19.50%

单位3

非关联方

1,544,563.00

1

年以内

6.33%

单位4

非关联方

1,352,038.35

1年以内

5.41%

单位5

非关联方

804,438.00

1年以内

3.22%

合 计

/

13,717,712.32

54.92%

其他说明:无。

8、其他应收款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款24,366,974.26 19,159,433.50合计24,366,974.26 19,159,433.50

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元项目 期末余额 期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判

断依据其他说明:

3) 坏账准备计提情况

?适用 □不适用

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额 602,727.25 3,475,759.16 4,078,486.412022年1月1日余额在本期

本期计提232,178.42本期转销 466,790.002022年6月30日余额

368,115.67 3,475,759.16 3,843,874.83损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收出口退税 0.00 7,297,391.97应收政府补助 0.00 6,210,600.00往来款 8,592,707.55 3,913,759.16代缴社保费 2,534,977.41 2,501,355.65保证金 3,644,289.29合计14,771,974.25 19,923,106.78

2) 坏账准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元账龄 期末余额

1年以内(含1年)21,797,992.941至2年 1,793,511.512至3年1,082,585.483年以上3,536,759.165年以上 3,536,759.16合计28,210,849.09

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料75,331,593.25 75,331,593.25 70,112,978.20 70,112,978.20在产品18,831,469.76 18,831,469.76 32,511,294.36 32,511,294.36半成品 86,445,325.14 86,445,325.14 55,402,527.89 55,402,527.89委托加工物资 10,580,663.96 10,580,663.96 14,160,475.10 14,160,475.10产成品 176,843,284.75 4,555,339.43 172,287,945.32 219,844,018.67 4,030,488.33 215,813,530.34合计368,032,336.86 4,555,339.43 363,476,997.43 392,031,294.22 4,030,488.33 388,000,805.89

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他产成品 4,030,488.33 524,851.10 4,555,339.43合计4,030,488.33 524,851.10 4,555,339.43

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明

11、持有待售资产

单位:元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位:元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位:元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明:

13、其他流动资产

单位:元项目 期末余额 期初余额待抵扣/未认证增值税进项税 6,720,218.41 8,038,428.24预缴的企业所得税 5,800,346.86合计6,720,218.41 13,838,775.10其他说明:

14、债权投资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位:元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元项目 期初余额 应计利息

本期公允价值变动

期末余额 成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注重要的其他债权投资

单位:元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额

在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

17、长期股权投资

单位:元被投资

单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账

面价值)

减值准备期末

余额追加投

减少投

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元项目 期末余额 期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元项目

确认的股利收

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益

的原因其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

21、固定资产

单位:元项目 期末余额 期初余额固定资产307,405,017.93 304,696,110.78合计 307,405,017.93 304,696,110.78

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他合计

一、账面原

值:

1.期初余额

181,421,902.06 214,373,606.76 12,812,957.81 5,815,277.14 48,398,785.93 462,822,529.70

2.本期增加金

426,249.98 17,279,269.93 1,242,202.03 358,867.58 5,363,744.02 24,670,333.54

(1)购置 98,175.51 17,279,269.93 1,242,202.03 358,867.58 5,363,744.02 24,342,259.07

(2)在建工程

转入

328,074.47 328,074.47

(3)企业合并

增加

3.本期减少金

865,869.78 5,002,850.62 874,249.00 150,188.86 1,291,991.75 8,185,150.01

(1)处置或报

5,002,850.62 874,249.00 150,188.86 1,291,991.75 7,319,280.23

(2)竣工结算

调整

865,869.78 865,869.78

4.期末余额

180,982,282.26 226,650,026.07 13,180,910.84 6,023,955.86 52,470,538.20 479,307,713.23

二、累计折旧

1.期初余额 31,383,872.07 95,327,546.08 6,519,736.62 3,058,746.46 21,836,517.69 158,126,418.92

2.本期增加金

4,439,395.57 9,233,554.24 846,037.76 497,633.78 3,721,500.20 18,738,121.55

(1)计提 4,439,395.57 9,233,554.24 846,037.76 497,633.78 3,721,500.20 18,738,121.55

3.本期减少金

84,076.52 3,470,944.24 830,536.56 141,236.81 435,051.04 4,961,845.17

(1)处置或报

3,470,944.24 830,536.56 141,236.81 435,051.04 4,877,768.65

(2)其他转出 84,076.52 84,076.52

4.期末余额

35,739,191.12 101,090,156.08 6,535,237.82 3,415,143.43 25,122,966.85 171,902,695.30

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

145,243,091.14 125,559,869.99 6,645,673.02 2,608,812.43 27,347,571.35 307,405,017.93

2.期初账面价

150,038,029.99 119,046,060.68 6,293,221.19 2,756,530.68 26,562,268.24 304,696,110.78

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元项目 期末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

(5) 固定资产清理

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

22、在建工程

单位:元项目 期末余额 期初余额在建工程 53,862,117.93 51,647,253.57合计53,862,117.93 51,647,253.57

(1) 在建工程情况

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值待安装设备 47,032,942.27 47,032,942.27 51,157,115.35 51,157,115.35其他零星工程 6,829,175.66 6,829,175.66 490,138.22 490,138.22合计53,862,117.93 53,862,117.93 51,647,253.57 51,647,253.57

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元项目名称

预算

期初余额

本期增加金额

本期转入固定

本期其他减少

期末余额

工程累计投入

工程进度

利息资本化累

其中:

本期

本期利息资本

资金来源

资产金额

金额占预算比例

计金额

利息资本化金额

化率

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

(4) 工程物资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额 36,661,544.83 36,661,544.83

2.本期增加金额

9,585,684.92 9,585,684.92

3.本期减少金额 1,046,342.37 1,046,342.37

4.期末余额

38,046,854.85 38,046,854.85

二、累计折旧

1.期初余额

7,504,853.98 7,504,853.98

2.本期增加金额

6,748,616.55 6,748,616.55

(1)计提

6,748,616.55 6,748,616.55

3.本期减少金额 1,046,342.37 1,046,342.37

(1)处置

1,046,342.37 1,046,342.37

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

31,993,759.22 31,993,759.22

2.期初账面价值

29,156,690.85 29,156,690.85其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元项目 土地使用权 专利权 非专利技术管理软件合计

一、账面原值

1.期初余额

114,167,990.42 25,766,100.00 3,572,272.89 143,506,363.31

2.本期增加金额

293,331.40 293,331.40

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

114,167,990.42 25,766,100.00 3,865,604.29 143,799,694.71

二、累计摊销

1.期初余额 20,039,229.65 2,904,472.62 742,066.53 23,685,768.80

2.本期增加金额

1,311,069.66 1,632,422.78 335,553.81 3,279,046.25

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

21,350,262.32 4,536,895.40 1,077,619.83 26,964,777.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

92,817,728.10 21,229,204.60 2,787,984.46 116,834,917.16

2.期初账面价值 94,128,760.77 22,861,627.38 2,830,206.36 119,820,594.51本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

27、开发支出

单位:元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发

支出

其他

确认为无

形资产

转入当期

损益

合计

其他说明

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

天津有容蒂康通讯技术有限公司

44,215,286.35 44,215,286.35合计 44,215,286.35 44,215,286.35

(2) 商誉减值准备

单位:元被投资单位名称或形成商誉

的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

天津有容蒂康通讯技术有限公司

0.00 0.00合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额恒昌厂房改造工程 1,386,865.79 163,160.70 1,223,705.09有容成品库改造工程 308,749.99 41,098.20 267,651.79有容新建木轴仓库工程

277,853.78 43,027.98 234,825.80有容VOC污染防治设备及废气治理工程

133,285.49 22,214.22 111,071.27有容物业费 635,156.59 211,718.88 423,437.71有容实验室改造工程 218,278.81 18,189.90 200,088.91上海艾姆倍长摊工程 277,219.46 60,265.10 216,954.36其他改造项目工程 505,722.61 1,560,905.73 544,228.46 1,522,399.88合计 2,612,477.66 2,691,560.59 1,103,903.44 4,200,134.81其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 33,966,756.82 5,139,162.64 33,631,767.82 5,088,914.28可抵扣亏损14,817,259.96 3,147,538.86 14,817,259.96 3,147,538.86销售返利 592,109.32 88,816.40股份支付 1,581,357.24 238,594.97 1,581,357.24 238,594.97未实现损益 -473,886.28 -81,971.57 -473,886.28 -81,971.57合计49,891,487.74 8,443,324.90 50,148,608.06 8,481,892.94

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

26,301,537.96 1,970,449.40 27,043,685.63 2,081,771.55远期结售汇公允价值变动

400,136.15 60,020.42合计 26,301,537.96 1,970,449.40 27,443,821.78 2,141,791.97

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产8,443,324.90 8,481,892.94递延所得税负债1,970,449.40 2,141,791.97

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损 2,127,972.71 2,058,213.39合计2,127,972.71 2,058,213.39

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为子公司日丰电缆国际公司所有,根据香港企业利得税规定,香港企业利得税的纳税人发生亏损可以结转以后年度无限期抵补。

31、其他非流动资产

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付工程和设备款 10,355,054.64 10,355,054.64 10,661,930.37 10,661,930.37合计10,355,054.64 10,355,054.64 10,661,930.37 10,661,930.37其他说明:

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元项目 期末余额 期初余额保证借款 357,860,583.32 471,277,828.86合计357,860,583.32 471,277,828.86短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其中:

其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

35、应付票据

单位:元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 1,070,000.00银行承兑汇票149,878,289.13 46,840,000.00信用证 93,356,242.66 3,369,065.26合计 244,304,531.79 50,209,065.26本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元项目 期末余额 期初余额1年以内 185,137,033.70 196,665,025.501至2年 5,320,035.93 4,689,625.252至3年 171,648.76 1,218,919.143年以上 771,811.56 2,041,006.85合计191,400,529.95 204,614,576.74

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明:

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元项目 期末余额 期初余额

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明:

38、合同负债

单位:元项目 期末余额 期初余额预收货款 5,396,898.48 12,574,302.90销售返利 0.00 592,109.32合计 5,396,898.48 13,166,412.22报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元项目 变动金额 变动原因

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 28,510,357.02 119,900,494.02 124,303,555.24 24,107,295.80

二、离职后福利-设定

提存计划

0.00 6,602,534.14 6,602,534.14 0.00合计28,510,357.02 126,503,028.16 130,906,089.38 24,107,295.80

(2) 短期薪酬列示

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

28,286,816.13 111,818,937.32 116,159,406.94 23,946,346.51

2、职工福利费

1,082,369.90 1,082,369.90

3、社会保险费

2,891,132.89 2,891,132.89其中:医疗保险费2,459,523.34 2,459,523.34工伤保险费260,053.58 260,053.58生育保险费 171,555.97 171,555.97

4、住房公积金

3,657,287.04 3,657,287.04

5、工会经费和职工教

育经费

223,540.89 450,766.87 513,358.47 160,949.29合计28,510,357.02 119,900,494.02 124,303,555.24 24,107,295.80

(3) 设定提存计划列示

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

6,496,004.77 6,496,004.77

2、失业保险费 106,529.37 106,529.37合计

0.00 6,602,534.14 6,602,534.14 0.00其他说明

40、应交税费

单位:元项目 期末余额 期初余额增值税 10,681,134.31 6,098,712.78企业所得税828,298.01 38,545.09个人所得税627,586.85 643,178.37城市维护建设税 898,519.56 586,794.31房产税 34,110.55 29,235.07土地使用税 67,703.34 55,406.65教育费附加 380,969.19 255,807.89地方教育附加 220,134.13 170,538.59其他 119,746.42 112,151.34

合计13,858,202.36 7,990,370.09其他说明

41、其他应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额应付利息1,945,384.09应付股利16,278,630.73其他应付款21,830,034.54 23,047,355.33合计40,054,049.36 23,047,355.33

(1) 应付利息

单位:元项目 期末余额 期初余额企业债券利息 566,544.17短期借款应付利息1,378,839.92合计1,945,384.09重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明:

(2) 应付股利

单位:元项目 期末余额 期初余额划分为权益工具的优先股\永续债股利16,278,630.73合计16,278,630.73其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额保证金 5,161,000.00 3,909,992.00水电费 2,599,376.74 1,237,071.69其他 298,181.97 3,677,376.96限制性股票回购义务 13,771,475.83 14,222,914.68

合计21,830,034.54 23,047,355.332) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位:元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款16,790,248.82 31,800,000.02一年内到期的应付债券

0.00 279,408.33一年内到期的租赁负债 7,534,259.11 8,493,832.04合计24,324,507.93 40,573,240.39其他说明:

44、其他流动负债

单位:元项目 期末余额 期初余额待转销项税额 701,596.81 862,901.70合计701,596.81 862,901.70短期应付债券的增减变动:

单位:元债券名称

面值

发行日

债券期

发行金

期初余

本期发

按面值计提利

溢折价

摊销

本期偿

期末余

合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元项目 期末余额 期初余额质押借款 57,909,751.16 58,799,999.97保证借款127,500,000.00 127,500,000.00合计185,409,751.16 186,299,999.97长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元项目 期末余额 期初余额可转换公司债券 314,486,576.48 306,073,516.79合计 314,486,576.48 306,073,516.79

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额 期初余额

本期发行

按面值计提利

溢折价摊

本期偿还

本期转

期末余额日丰转债

380,000,0

00.00

380,000,0

00.00

380,000,0

00.00

306,073,5

16.79

880,68

7.04

9,113,66

9.75

1,138,99

7.10

442,30

0.00

314,486,5

76.48

合计

——

380,000,0

00.00

306,073,5

16.79

880,68

7.04

9,113,66

9.75

1,138,99

7.10

442,30

0.00

314,486,5

76.48

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕61 号文核准,广东日丰电缆股份有限公司于 2021 年 3 月 22 日公开发行了 3,800,000 张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 38,000.00 万元。

本次发行的可转换债券“日丰转债”的期限为自发行之日起6年,即自2021年3月22日至2027年3月21日止;转股期自可转债发行结束之日(2021年3月26日)起满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币19.24元/股。因公司2020年利润分配,2021年6月2日起转股价格调整为13.66元/股;因公司2021年利润分配,2022年6月16日起转股价格调整为10.43元/股。

“日丰转债”的票面利率为第一年 0.3%,第二年 0.6%,第三年1.0%,第四年 1.5%,第五年2.0%,第六年 2.5%,每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内,公司将以本次可转债票面面值的 110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公司债券。

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元发行在外的金融工

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位:元项目 期末余额 期初余额租赁付款项 23,800,861.51 21,999,327.22减:未确认融资费用 -1,213,516.05 -1,509,210.70合计22,587,345.46 20,490,116.52其他说明:

48、长期应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元项目 期末余额 期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元项目 本期发生额 上期发生额计划资产:

单位:元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债(净资产)

单位:元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 17,198,897.37 3,697,500.00 1,354,226.76 19,542,170.61 与资产相关合计17,198,897.37 3,697,500.00 1,354,226.76 19,542,170.61

涉及政府补助的项目:

单位:元负债项目 期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业

本期计入其他

收益金额

本期冲减成本

其他

期末余额

与资产相关/

外收入

金额

费用金

变动

与收益相关船用电缆生产线技术改造项目

141,666.67 50,000.00 91,666.67

与资产相关核电重水反应堆水下用电缆生产线升级技术改造项目

70,833.33 25,000.00 45,833.33

与资产相关安徽日丰固定资产投资补助款

12,331,254.42 368,097.14 11,963,157.28

与资产相关电线电缆生产线提升技术改造项目

4,655,142.95 335,603.02 4,319,539.93

与资产相关电线电缆生产线提升技术改造项目

3,697,500.00 575,526.60 3,121,973.40

与资产相关合计 17,198,897.37 3,697,500.00 1,354,226.76 19,542,170.61其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元项目 期末余额 期初余额其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数243,382,760.00 73,043,256.00 -46,368.00 72,996,888.00 316,379,648.00其他说明:

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元发行在外期初 本期增加 本期减少 期末

的金融工

数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值可转换公司债券

82,196,781.62 117,326.76 82,079,454.86合计82,196,781.62 117,326.76 82,079,454.86其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价) 308,794,194.11 73,002,324.00 235,791,870.11其他资本公积11,760,031.87 1,612,052.00 13,372,083.87合计 320,554,225.98 1,612,052.00 73,002,324.00 249,163,953.98其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股份支付 14,221,186.68 451,438.85 13,769,747.83合计14,221,186.68 451,438.85 13,769,747.83其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前

发生额

减:前期计入其他综合收益当期转入损益

减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减:所得税费

税后归属于母

公司

税后归属于少数股

二、将重

分类进损益的其他综合收益

-1,093,846.77 1,093,846.77 1,093,846.77 0.00金融资产重分

-1,093,846.77 1,093,846.77 1,093,846.77 0.00

类计入其他综合收益的金额其他综合收益合计

-1,093,846.77 1,093,846.77 1,093,846.77 0.00其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积71,234,549.44 71,234,549.44任意盈余公积 2,226,092.34 2,226,092.34合计73,460,641.78 73,460,641.78盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润529,922,537.17 433,657,625.84调整后期初未分配利润529,922,537.17 433,657,625.84加:本期归属于母公司所有者的净利润

62,404,176.15 79,452,798.18应付普通股股利24,334,108.00 20,861,175.36期末未分配利润 567,910,029.55 489,598,942.67调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润82,575.77元。

61、营业收入和营业成本

单位:元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,766,771,636.75 1,546,582,556.26 1,454,678,857.78 1,246,827,034.63其他业务 51,028,464.73 48,180,626.95 57,913,467.62 57,312,735.28

合计1,817,800,101.48 1,594,763,183.21 1,512,592,325.40 1,304,139,769.91收入相关信息:

单位:元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型其中:

空调连接线组件 622,432,535.29 622,432,535.29小家电配线组件 288,784,217.41 288,784,217.41特种装备电缆 298,538,124.75 298,538,124.75通信装备组件 464,278,901.04 464,278,901.04其他 143,766,322.99 143,766,322.99按经营地区分类

其中:

内销 1,565,340,373.07 1,565,340,373.07外销 252,459,728.41 252,459,728.41市场或客户类型

其中:

合同类型

其中:

按商品转让的时间分类

其中:

按合同期限分类其中:

按销售渠道分类其中:

合计与履约义务相关的信息:

不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税1,650,617.74 987,920.34教育费附加 1,289,303.94 446,318.99房产税170,732.71 728,717.56土地使用税165,195.92 111,582.00印花税 95,406.70 341,293.91地方教育附加 491,294.25 261,804.62其他 360,450.56 163,431.98合计4,223,001.82 3,041,069.40其他说明:

63、销售费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额工资薪金 13,356,031.00 8,819,318.35差旅费 1,763,040.61 1,382,190.51出口费用 187,974.32 102,396.94业务招待费 3,577,296.85 4,378,193.30汽车费用 7,469.96 48,745.34办公费用 226,838.68 158,148.84展览宣传费 239,387.27 136,287.00其 他 3,257,138.66 4,818,335.25合计 22,615,177.35 19,843,615.53其他说明:

64、管理费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额工资薪金 28,944,644.42 19,433,580.66无形资产摊销 1,618,824.72 1,028,620.62折旧费 5,672,491.74 3,898,876.06水电费 1,333,133.30 990,162.05办公费 642,116.46 720,659.50业务招待费 987,375.70 1,178,381.42中介服务费 1,638,665.64 1,199,451.88差旅费 357,303.82 285,006.95其 他 11,551,581.22 21,275,097.40合计52,746,137.02 50,009,836.54其他说明

65、研发费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额直接投入 46,458,179.84 31,306,348.88职工薪酬 10,885,266.07 8,042,355.42折旧费用 1,151,765.23 826,791.52其 他 2,024,022.78 2,252,509.36合计60,519,233.92 42,428,005.18其他说明

66、财务费用

单位:元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 28,975,904.18 16,718,985.38减:利息收入 5,025,736.15 725,810.89汇兑损益 -2,890,552.48 591,171.63合计23,538,426.49 18,359,836.87其他说明

67、其他收益

单位:元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与企业日常活动相关的政府补助 3,030,116.28 2,533,137.47扣缴个人所得税手续费返还 49,559.65合计 3,079,675.93 2,533,137.47

68、投资收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额理财产品收益 0.00 3,611,262.19合计 3,611,262.19其他说明

69、净敞口套期收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额其他说明

70、公允价值变动收益

单位:元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明:

71、信用减值损失

单位:元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-232,178.42 1,091,691.13应收款项融资坏账损失 386,131.60 56,937.30应收账款坏账损失 397,729.38 -56,207.04合计 551,682.56 1,092,421.39其他说明

72、资产减值损失

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减

值损失

-526,833.70 1,054,399.57合计 -526,833.70 1,054,399.57其他说明:

73、资产处置收益

单位:元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

74、营业外收入

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助116,729.46 104,985.22 116,729.46其他 507,055.10 241,044.73 507,055.10合计623,784.56 346,029.95 623,784.56计入当期损益的政府补助:

单位:元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年

是否特殊本期发生上期发生

与资产相关/与收益

盈亏 补贴 金额 金额 相关其他说明:

75、营业外支出

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠100,000.00 50,000.00 100,000.00其他 687,321.83 397,543.54 687,321.83合计787,321.83 447,543.54 787,321.83其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 1,340,906.74 6,083,067.18递延所得税费用-60,750.52 634,484.10合计 1,280,156.22 6,717,551.28

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元项目 本期发生额利润总额 62,048,736.16所得税费用1,280,156.22其他说明:

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额政府补贴 11,268,372.32 20,544,700.00

利息收入 5,025,736.15 691,941.01往来及其它款 18,684,365.87 43,927,958.33合计34,978,474.34 65,164,599.34收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额付现的销售费用 9,259,146.35 16,826,705.69付现的管理费用和研发费用 14,341,820.31 26,093,601.72其他 2,490,434.44 2,448,593.67受限制的保全款 21,157,202.93合计47,248,604.03 45,368,901.08支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额中介费用 212,000.00合计212,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额中介费用 7,844,579.92合计 7,844,579.92支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润60,768,579.94 79,224,590.43加:资产减值准备 24,848.86 -2,146,820.96固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

16,480,794.90 11,925,464.67使用权资产折旧4,393,069.13 2,762,810.87无形资产摊销1,643,513.79 1,583,797.92长期待摊费用摊销800,929.65 848,022.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-235,878.41 107,780.47固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

385,016.45 140,790.60公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

0.00财务费用(收益以“-”号填列)

28,962,545.09 3,964,589.47投资损失(收益以“-”号填列)

0.00 -3,611,262.19递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

650,900.62 -3,395,683.63递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

-171,342.57 2,037,765.75存货的减少(增加以“-”号填列)

24,516,038.02 -56,807,211.03经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-137,880,216.80 -148,882,534.48经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

170,837,865.01 -184,088,932.99其他-15,000,044.45 69,657,678.01经营活动产生的现金流量净额156,176,619.23 -226,679,154.542.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额65,835,090.30 85,943,662.31

减:现金的期初余额 71,420,814.25

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额 58,011,895.47

现金及现金等价物净增加额-5,585,723.95 27,931,766.84

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额其中:

其中:

其中:

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额其中:

其中:

其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元项目 期末余额 期初余额

一、现金 65,835,090.30 71,420,814.25其中:库存现金80,045.47 38,440.55可随时用于支付的银行存款 56,890,379.49 47,970,731.10可随时用于支付的其他货币资金

8,864,665.34 23,411,642.60

三、期末现金及现金等价物余额

65,835,090.30 71,420,814.25其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

不适用。

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 55,324,932.70 受限制的诉讼保全款及票据保证金合计55,324,932.70

其他说明:

不适用。

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金3,898,989.78其中:美元237,098.96 6.71 1,591,265.96欧元

港币 2,698,492.52 0.86 2,307,723.82

应收账款81,841,411.28其中:美元 10,674,242.15 6.71 71,639,108.74欧元676,234.85 7.01 4,739,324.33港币4,340,719.63 0.86 3,712,140.05新币 363,470.66 4.82 1,750,838.16长期借款

其中:美元

欧元港币

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

不适用。

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关 1,354,226.76 其他收益 1,354,226.76与收益相关 1,674,134.55 其他收益 1,674,134.55合计 3,028,361.31 3,028,361.31

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

85、其他

不适用。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元被购买方

名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收

购买日至期末被购买方的净

利润其他说明:

不适用。

(2) 合并成本及商誉

单位:元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减:取得的可辨认净资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

不适用。大额商誉形成的主要原因:

不适用。其他说明:

不适用。

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值 购买日账面价值资产:

货币资金应收款项

存货

固定资产

无形资产

负债:

借款

应付款项递延所得税负债

净资产减:少数股东权益

取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

不适用。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

不适用。其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

不适用。

(6) 其他说明

不适用。

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元被合并方

名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的

依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润其他说明:

不适用。

(2) 合并成本

单位:元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值--或有对价

或有对价及其变动的说明:

不适用。其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日 上期期末资产:

货币资金

应收款项存货

固定资产无形资产

负债:

借款

应付款项

净资产

减:少数股东权益

取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债:

不适用。其他说明:

不适用。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

不适用。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

不适用。

6、其他

不适用。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接广东日丰国际电工有限公司

广东中山 广东中山 生产及销售 100.00% 收购日丰电缆国际有限公司

香港九龙 香港九龙 进出口贸易 100.00% 设立安徽日丰科技有限公司

安徽蚌埠 安徽蚌埠 生产及销售 100.00% 设立中山市日丰智能电气有限公司

广东中山 广东中山 生产及销售 69.00% 设立广东日丰电子有限公司

广东中山 广东中山 生产及销售 90.00% 设立广东日丰新材料有限公司

广东鹤山 广东鹤山 生产及销售 100.00% 设立天津有容蒂康通讯技术有限公司

天津 天津 生产及销售 100.00% 收购上海艾姆倍新能源科技有限公司

上海 上海 研发生产及销售 65.00% 收购在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

天津有容蒂康通讯有限公司的子公司

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得

方式直接 间接东莞市有容蒂康线缆组件有限公司 广东东莞 广东东莞 生产及销售

100.00

设立天津有容蒂康高分子材料有限公司 天津 天津 生产及销售

100.00

设立天津恒昌线缆有限公司 天津 天津 生产及销售

100.00

收购安徽有容蒂康通讯技术有限公司 安徽马鞍山 安徽马鞍山 未开展业务

100.00

设立广东有容蒂康通讯技术有限公司 广东中山 广东中山 未开展业务

100.00

设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用。其他说明:

不适用。

(2) 重要的非全资子公司

单位:元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元子公司名称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计

流动资产

非流动资

资产合计

流动负债

非流动负

负债合计单位:元子公司名

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润

综合收益

总额

经营活动现金流量其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价

--现金--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额

其中:调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或

联营企业投资的会计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

其中:现金和现金等价物

非流动资产资产合计

流动负债非流动负债

负债合计

少数股东权益归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债负债合计

少数股东权益归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润--其他

对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

净利润终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业:

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业:

下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失(或本期

分享的净利润)

本期末累积未确认的损失其他说明

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

不适用。

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等,各项金融工具的详细情况参见本附注五相关项目。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司会对新客户的信用风险进行评估,并对每一客户设置了赊销限额,一旦应收账款余额超过该赊销限额,则要求客户付款或经公司管理层审核后,方能安排生产和发货。公司通过审核应收账款的月度账龄分析情况以及监控客户的回款情况来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。一旦出现异常情况,公司及时采取必要催款措施,包含采取诉讼手段。

(二)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.汇率风险

汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务主要以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。

2.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。

3.其他价格风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

第二层次公允价值计

第三层次公允价值计

合计

一、持续的公允价值

计量

-- -- -- --

二、非持续的公允价

值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业

的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系冯就景 控股股东,持有公司60.49%股份罗燕芳 控股股东之配偶冯宇华 控股股东之子,持有公司1.86%股份其他说明

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额

上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元委托方/出包

方名称

受托方/承包

方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起

始日

受托/承包终

止日

托管收益/承包收益定价依

本期确认的托管收益/承包

收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资

产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方:

单位:元出租方名称

租赁资产种类

简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费

用(如适用)

未纳入租赁负债计量的可变租赁

付款额(如适

用)

支付的租金

承担的租赁负债

利息支出

增加的使用权资

产本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额

本期发生额

上期发

生额

本期发

生额

上期发

生额关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕本公司作为被担保方

单位:元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经

履行完毕冯就景、罗燕芳 40,000,000.00 2015年12月10日 2025年12月31日 否冯就景、罗燕芳 170,000,000.00 2016年01月01日 2022年12月31日 否冯就景、罗燕芳 50,000,000.00 2017年01月01日 2028年12月31日 否冯就景 240,000,000.00 2017年03月31日 2020年03月31日 是冯就景、罗燕芳 50,000,000.00 2018年05月11日 2021年05月11日 是

冯就景 84,000,000.00 2018年11月01日 2022年12月31日 否冯就景 100,000,000.00 2019年06月12日 2020年06月11日 是冯就景 100,000,000.00 2020年06月16日 2022年06月15日 否冯就景 100,000,000.00 2020年09月24日 2025年09月24日 否冯就景 150,000,000.00 2021年06月18日 2026年06月18日 否冯就景 170,000,000.00 2020年01月01日 2030年12月31日 否

冯就景 130,000,000.00 2021年07月20日 2026年07月20日 否冯就景 200,000,000.00 2021年02月24日 2022年06月15日 是冯就景 260,000,000.00 2020年01月01日 2030年12月31日 否冯就景 168,000,000.00 2021年04月08日 2030年04月08日 否冯就景 100,000,000.00 2021年06月10日 2022年06月09日 是冯就景 80,000,000.00 2021年03月05日 2024年03月04日 否冯就景 80,000,000.00 2021年09月17日 2024年09月16日 否关联担保情况说明

(5) 关联方资金拆借

单位:元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元项目 本期发生额 上期发生额董事、监事及高级管理人员报酬 3,009,278.00 1,321,649.00

(8) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

(2) 应付项目

单位:元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺报告期内,公司不存在重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

报告期内,公司不存在重要或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

不适用。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

(2) 报告分部的财务信息

单位:元项目

分部间抵销 合计

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

17,794,

935.56

2.48%

5,918,5

30.90

33.26%

11,876,

404.66

12,373,

870.12

2.06%

6,075,8

04.85

49.10%

6,298,0

65.27

其中:

合并范11,876,1.66% 0.00 0.00% 11,876,6,298,01.05% 6,298,0

围内关联方客户

404.66 404.66 65.27 65.27其他客户

5,918,5

30.90

0.82%

5,918,5

30.90

100.00% 0.00

6,075,8

04.85

1.01%

6,075,8

04.85

100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

697,874,923.73

97.52%

13,253,

753.33

1.90%

684,621,170.40

589,361,129.42

97.94%

12,833,

904.76

2.18%

576,527,224.66其中:

空调连接线组件和小家电配线组件客户组合

504,717,566.99

70.52%

6,093,0

47.48

1.21%

498,624,519.51

427,039,557.26

70.97%

4,776,2

25.70

1.12%

422,269,934.15特种装备电缆和其他客户组合

193,157,356.74

26.99%

7,160,7

05.85

3.71%

185,996,650.89

162,321,572.16

26.98%

8,069,0

92.26

4.97%

154,257,290.51合计

715,669,859.29

100.00%

19,172,

284.23

2.68%

696,497,575.06

601,734,999.54

100.00%

18,909,

709.61

3.14%

582,825,289.93按单项计提坏账准备:5918530.90

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按单项计提坏账准备 5,918,530.90 5,918,530.90 100.00% 账龄超过5年以上合计5,918,530.90 5,918,530.90

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例空调连接线组件和小家电配线组件客户组合

504,717,566.99 6,093,047.48 1.21%特种装备电缆和其他客户组合

193,157,356.74 7,160,705.85 3.71%合计715,669,859.29 19,172,284.23

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元账龄 期末余额1年以内(含1年)694,788,874.741至2年10,162,489.472至3年1,100,163.243年以上 9,618,331.84

3至4年462,605.374至5年 1,927,318.135年以上7,228,408.34合计715,669,859.29

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款

18,909,709.6

262,574.62

19,172,284.2

合计

18,909,709.6

262,574.62

19,172,284.2

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况:

单位:元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位1 39,403,754.00 5.51% 197,018.77单位2 33,792,985.65 4.72% 168,964.93单位3 31,997,077.84 4.47% 159,985.39单位4 23,222,065.61 3.24% 116,110.33单位5 22,108,834.24 3.09% 110,544.17合计150,524,717.34 21.03%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元项目 期末余额 期初余额其他应收款377,232,714.76 314,616,898.81合计377,232,714.76 314,616,898.81

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元项目 期末余额 期初余额定期存款

0.00 0.002) 重要逾期利息

单位:元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判

断依据

0.00 0 0合计 0.00

其他说明:

3) 坏账准备计提情况?适用 □不适用

单位:元

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额36,370.47 3,475,759.16 3,512,129.632022年1月1日余额在本期

本期计提 272,282.852022年6月30日余额

308,653.32 3,475,759.16 3,784,412.48损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判

断依据3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 377,549,460.23 302,500,624.08应收出口退税 0.00 7,297,391.97应收政府补助 0.00 6,210,600.00保证金 2,593,852.07 1,225,942.74代缴社保费 734,243.27 697,984.13员工备用金 0.00 41,300.00应收增值税增量留抵税额 0.00其 他 139,571.67 155,185.52合计 381,017,127.24 318,129,028.44

2) 坏账准备计提情况

单位:元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元账龄 期末余额1年以内(含1年)374,604,271.091至2年 1,793,511.512至3年1,082,585.483年以上3,536,759.163至4年

0.00

4至5年

0.00

5年以上 3,536,759.16合计381,017,127.243) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款 3,512,129.63 272,282.85 3,784,412.48合计3,512,129.63 272,282.85 3,784,412.48

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联

交易产生其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额单位1 往来款 287,850,776.00 1年以内 76.31% 0.00单位2 往来款 36,843,693.24 1年以内 9.77% 0.00单位3 往来款 15,022,422.16 1年以内 3.98% 0.00单位4 往来款 4,868,853.79 1年以内 1.29% 0.00单位5 往来款 3,475,759.16 5年以上 0.92% 3,475,759.16合计

348,061,504.35

92.27% 3,475,759.16

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金

额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

280,952,316.

280,952,316.

276,801,098.

276,801,098.

合计

280,952,316.

280,952,316.

276,801,098.

276,801,098.

(1) 对子公司投资

单位:元被投资单位

期初余额(账面

价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资

计提减值准

其他安徽日丰科技有限公司

50,000,000.00 50,000,000.00广东日丰国际电工有限公司

9,987,882.78 92,628.04 10,080,510.82中山市日丰智能电气有限公司

6,900,000.00 6,900,000.00日丰电缆国际有限公司

810,940.00 810,940.00广东日丰新材料有限公司

31,800,000.00 1,000,000.00 32,800,000.00天津有容蒂康通讯有限公司

175,302,275.25 58,590.02 175,360,865.27广东日丰电子有限公司

1,000,000.00 1,000,000.00上海艾姆倍新能源科技有限公司

1,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00合计 276,801,098.03 4,000,000.00 151,218.06 280,952,316.09

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元投资单

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账

面价值)

减值准备期末

余额追加投

减少投

权益法下确认的投资

损益

其他综合收益

调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或

利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,213,080,857.95 1,063,166,732.57 1,032,147,013.95 880,818,294.08

其他业务50,693,988.12 48,931,402.80 67,196,213.89 60,772,666.09合计 1,263,774,846.07 1,112,098,135.37 1,099,343,227.84 941,590,960.17收入相关信息:

单位:元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型

其中:

空调连接线组件 622,432,535.29 622,432,535.29小家电配线组件 288,784,217.41 288,784,217.41特种装备电缆 298,538,124.75 298,538,124.75其他 54,019,968.62 54,019,968.62按经营地区分类其中:

内销 1,011,315,117.66 1,011,315,117.66外销 252,459,728.41 252,459,728.41市场或客户类型其中:

合同类型其中:

按商品转让的时间分类

其中:

按合同期限分类

其中:

按销售渠道分类

其中:

合计1,263,774,846.07 1,263,774,846.07与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元项目 本期发生额 上期发生额处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 3,611,262.19

合计3,611,262.19

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -235,878.41计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)

3,028,361.31除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-163,537.27减:所得税影响额444,257.56少数股东权益影响额

199.30

合计 2,184,488.77 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润

4.93% 0.2 0.2扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.75% 0.19 0.19

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,

应注明该境外机构的名称不适用。

4、其他


  附件:公告原文
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