2018年度财务决算报告
广东日丰电缆股份有限公司(以下简称“公司”)2018年财务报表业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。审计意见认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了日丰股份2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。现将公司2018年度财务决算情况报告如下:
一、主要会计数据及财务指标变动情况:
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 同比变动 |
营业收入(万元) | 155,379.03 | 126,407.81 | 22.9% |
归属于母公司股东的净利润(万元) | 11,557.62 | 6,180.75 | 87.0% |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元) | 11,078.78 | 6,146.77 | 80.2% |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 9,744.66 | 3,489.90 | 179.2% |
基本每股收益(元/股) | 0.9 | 0.48 | 87.5% |
稀释每股收益(元/股) | 0.9 | 0.48 | 87.5% |
加权平均净资产收益率 | 27.26% | 18.43% | 47.91% |
总资产(万元) | 88,383.58 | 78,967.89 | 11.9% |
归属于母公司股东的每股净资产(元/股) | 3.73 | 2.84 | 31.3% |
二、主要会计数据及财务指标变动情况
(一)资产、负债和净资产情况
1、资产构成变动情况
截止2018年12月31日,公司资产总额为88,383.58万元,主要构成及变动情况如下:
金额单位:万元
项目 | 2018年末金额 | 2017年末金额 | 增减变动 |
货币资金 | 5,395.18 | 4,546.84 | 18.66% |
应收票据及应收账款 | 50,227.93 | 42,299.59 | 18.74% |
预付款项 | 475.53 | 270.1 | 76.06% |
其他应收款 | 176.61 | 474.21 | -62.76% |
存货 | 11,391.05 | 11,676.54 | -2.44% |
其他流动资产 | 216.39 | 75.59 | 186.27% |
流动资产合计 | 67,882.69 | 59,359.72 | 14.36% |
固定资产 | 11,579.88 | 10,389.96 | 11.45% |
在建工程 | 1,243.92 | 1,372.73 | -9.38% |
无形资产 | 7,173.31 | 7,341.91 | -2.30% |
递延所得税资产 | 386.54 | 377.62 | 2.36% |
其他非流动资产 | 117.24 | 125.96 | -6.92% |
非流动资产合计 | 20,500.89 | 19,608.17 | 4.55% |
资产总计 | 88,383.58 | 78,967.89 | 11.92% |
主要变动原因:
(1)预付款项:2018年末公司预付款项475.53万元,比上年同期上升76.06%,主要系预付上市中介机构费用、预付原材料采购款和预付出口信用保险费、预付认证费用等,且账龄主要在1年以内。
(2)其他应收款:2018年末公司其他应收款176.61万元,比上年同期减少62.76%,主要为预付保证金以及及代缴员工社保费变动所致。
(3)其他流动资产:2018年末,公司其他流动资产较上年末增加140.80万元,增幅186.27%,主要原因为公司新增采购设备等导致2018年末待抵扣增值税进项税有所增加。
2、负债构成及变动情况
截止2018年12月31日,公司负债总额为40,207.74万元,主要构成及变动情况如下:
金额单位:万元
项目 | 2018年末金额 | 2017年末金额 | 增减变动 |
短期借款 | 15,947.30 | 19,902.47 | -19.87% |
应付票据及应付账款 | 19,015.70 | 17,877.01 | 6.37% |
预收款项 | 577.88 | 386.51 | 49.51% |
应付职工薪酬 | 1,489.28 | 1,174.48 | 26.80% |
应交税费 | 919.07 | 780.3 | 17.78% |
其他应付款 | 733.83 | 672.75 | 9.08% |
流动负债合计 | 38,687.51 | 40,793.51 | -5.16% |
递延收益 | 1,520.23 | 1,553.64 | -2.15% |
非流动负债合计 | 1,520.23 | 1,556.16 | -2.31% |
负债合计 | 40,207.74 | 42,349.67 | -5.06% |
主要变动原因:
(1)短期借款:2018年末公司短期借款较上年末减少 3,955.17万元,降幅19.87%,主要原因为本期偿还到期银行借款所致。
(2)预收款项:2018年末公司预收款项较上年增加191.37万元,增幅49.51%,主要是公司为控制风险,外销客户采用预收款结算方式增加所致。
(3)应付职工薪酬:2018年末1,489.28万元,较上年末增加314.80万元,比上年同期上升26.80%,主要原因为公司产销规模增长,导致生产员工数量的增长。
3、净资产
截止2018年12月31日,归属于上市公司股东的净资产48,175.84万元,比上年同期上升31.56%,主要原因系本期归属于母公司股东的净利润增加所致。
(二)经营成果
2018年度公司实际营业总收入155,379.03万元,比上年同期上升22.90%,净利润11,557.62万元,比上年同期上升87.00%。
金额单位:万元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 增减变动 |
营业总收入 | 155,379.03 | 126,407.81 | 22.9% |
营业总成本 | 142,182.75 | 119,168.90 | 19.3% |
销售费用 | 4,483.78 | 4,126.06 | 8.7% |
管理费用 | 4,223.99 | 3,529.87 | 19.7% |
研发费用 | 4,962.10 | 4,049.25 | 22.5% |
财务费用 | 2,295.02 | 2,274.18 | 0.9% |
净利润 | 11,557.62 | 6,180.75 | 87.0% |
主要变动原因:
(1)2018年度,公司营业收入较上年度增加28,971.22万元,比去年同期上升22.9%,主要原因为公司凭借良好的产品和服务质量,深化与原有客户的合作力度,并继续加大对特种装备电缆应用领域和市场的开拓力度所致。
(2)2018年度公司研发费用4,962.10万元,较上年度增加912.85万元,主要原因为随着公司销售规模持续扩大,为满足客户对产品的规格参数、配方及生产技术要求,促进公司的生产工艺技术升级,公司加大研发投入力度。
(3)2018年度公司净利润11,557.62万元,较上年度增加5376.87万元,比去年同期上升87.0%,主要原因为公司销售规模和盈利水平比去年同期提升所致。
(三)现金流量情况
金额单位:万元
项目 | 2018年度 | 2017年度 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 136,419.32 | 109,577.29 | 24.50% |
经营活动现金流出小计 | 126,674.65 | 106,087.39 | 19.41% |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,744.66 | 3,489.90 | 179.22% |
投资活动现金流入小计 | 3,327.88 | 14.87 | 22279.83% |
投资活动现金流出小计 | 5,792.41 | 2,993.56 | 93.50% |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,464.52 | -2,978.69 | -17.26% |
筹资活动现金流入小计 | 22,627.51 | 25,552.47 | -11.45% |
筹资活动现金流出小计 | 28,992.28 | 23,751.02 | 22.07% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -6,364.77 | 1,801.44 | -453.32% |
现金及现金等价物净增加额 | 845.24 | 2,378.41 | -64.46% |
主要变动原因:
1、经营活动产生的现金流量净额较上年增长179.22%,主要系报告期内经营效率提高所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额下降453.32%,主要系本期偿还到期银行借款所致。
董事会2019年6月5日