第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人崔金海、主管会计工作负责人黄文剑及会计机构负责人(会计主管人员)陈同山声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）外销收入占比较高的风险公司主要客户为国际知名医疗器械品牌厂商，外销收入是公司收入的主要来源。外销业务受国家出口政策、出口目的地国进口政策与经济状况、货币汇率以及国际医用敷料市场变动等多方面因素的影响。如果外销业务发生波动，公司经营业绩将受到一定影响。风险应对措施：
（1）加大中东、亚非拉等新兴市场的开拓，增加公司抵御海外市场集中风险的能力；（2）加大国内医用品市场的开拓，提升公司在医用敷料市场、感染防护市场的市场份额；（3）加大消费品业务市场的开拓，延伸产业链，扩展公司收入来源与利润来源。
（二）原材料价格波动的风险公司产品主要原材料为棉花等大宗商品。棉花价格受播种面积、自然产量、库存周期、产地农产品价格政策、消费需求、期货价格、国际贸易政策和汇率波动等多重因素影响，公司存在棉花等主要原材料价格波动导致产品成本变化的风险。若主要原材料价格持续上升，将对公司盈利能力造成不利影响。风险应对措施：（1）公司对原材料品种进行划分，
实行大宗品种集中采购和区域性品种本地采购相结合的模式，既保证大宗原材料的规模采购优势，又力求获得区域性采购快速利用的本地化优势；（2）公司持续进行原材料采购研究体系的建设，原材料采购团队专业程度高，通过实时跟踪、研究、判断国内外大宗原材料的行情走势安排进行策略性采购，并通过期货套期保值、原材料贸易等工具对大宗原材料进行头寸风险管理，能够较为有效地控制采购风险。
（三）汇率波动的风险公司外销收入主要为以美元结算，若未来人民币兑美元呈现大幅升值的状态，将对公司的经营业绩将产生较大的不利影响，营业收入及利润存在下降的风险。风险应对措施：（1）公司将根据在各区域和国家的业务规模、经营模式和结算特点，以严控汇率风险为原则，谨慎选择结算货币，控制汇率风险；（2）公司进一步增强外汇风险管理意识，根据采购和销售策略、进出口业务的周期特点安排结算模式，且灵活运用远期结售汇、掉期和外汇期权业务等金融工具锁定汇率风险，控制汇率波动可能带来的风险。
（四）衍生工具波动风险公司为抵御原材料采购风险与汇率波动风险，将运用棉花期货合约和远期外汇合约等衍生工具。公司进行相关衍生工具交易，主要是为了锁定棉花采购价格和外销产品的结汇价格，规避现货贸易的价格变动和汇率波动风险。若衍生产品价格出现剧烈波动，将对公司净利润产生不利影响。风险应对措施：（1）公司衍生工具交易团队专业程度高，通过实时跟踪、研究，与公司销售部门、采购部门密切配合，多部门联动制定合理的交易方案；
（2）针对衍生工具的操作，公司已经建立了相关内控制度，包括《外汇衍生品业务内控管理制度》和《商品期货套期保值业务内控管理制度》，严控交易风险与衍生工具价格剧烈波动风险。
（五）疫情引致的业绩波动公司主营业务为伤口护理、手术/外科、医用组合包与感染防护等医用耗材，公司境外收入占营业收入比重较大。受疫情影响，2020年度，公司主营业务收入有较大幅度增长。截止至本报告披露日，全球疫情的发展仍存不确定性，海外疫情仍处于发展阶段，可能导致公司的营业收入结构或总额出现较大的波动。风险应对措施：（1）积极关注疫情的发展，做好相应的原材料、产品储备工作并进行及时调整；（2）积极完善公司产品线，加快公司疾控防护用品生产基地建设；（3）加速国内市场的布局，优化营收结构。
（六）其他本半年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 34
第五节 环境和社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 48
第九节 债券相关情况 ...... 49
第十节 财务报告 ...... 50
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2021年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、奥美医疗 | 指 | 奥美医疗用品股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 崔金海、万小香、崔辉、崔星炜 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国药奥美 | 指 | 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司，为公司联营公司，公司持有国药奥美45%股权 |
| 荆门奥美 | 指 | 奥美（荆门）医疗用品有限公司，系公司一级子公司 |
| 湖北奥美 | 指 | 湖北奥美纺织有限公司，系公司二级子公司 |
| 监利奥美、监利源盛 | 指 | 奥美（监利）医疗用品有限公司，原监利源盛医用纺织有限公司，系公司二级子公司 |
| 奥美生活 | 指 | 深圳奥美生活科技有限公司，系公司二级子公司 |
| 香港奥美 | 指 | Allmed Medical Products Co.,Limited，中文名称奥美医疗用品有限公司，系注册于香港的公司一级子公司 |
| 奥美实业 | 指 | Allmed Industrial Limited，中文名称奥美实业（香港）有限公司，系注册于香港的公司二级子公司 |
| 奥美佰玛 | 指 | 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司，原武汉佰玛生物科技有限公司系公司控股子公司。 |
| 枝江农商行 | 指 | 湖北枝江农村商业银行股份有限公司，为公司关联方 |
| Medline | 指 | Medline Industries Inc.，成立于1966年，总部位于美国，专注于长期护理用医疗设备市场，主要运营品牌为Medline 及Curad，公司与其在1997年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户 |
| Dukal | 指 | Dukal Coporation，成立于1991年，总部位于美国，是提供伤口护理和其它患者护理产品的大型医疗器械厂商，主要运营品牌为Dukal，公司与其在1997年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户Paul Hartmann AG，成立于1818年，总部位于德国，是欧洲最主要的医疗保健用品生产商及销售商之一，在德国法兰克福交易所上市，主要运营品牌为HARTMANN，公司与其在2007年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户 |
| Hartmann | 指 | Paul HartmannAG，成立于1818年，总部位于德国，是欧洲最主要的医疗保健用品生产商及销售商之一，在德国法兰克福交易所上市，主要运营品牌为HARTMANN，公司与其在2007年开展业务合作并续至今，系公司重要客户 |
| Lohmann&Rauscher | 指 | Lohmann&Rauscher GmbH&Co.KG，成立于1851年，总部位于德国，是欧洲最主要的医疗器械和外科敷料的生产商及销售商之一，主要运营品牌为Lohmann&Rauscher，公司与其在2007年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户 |
| Medicom | 指 | AMDMedicom Inc.，成立于1988年，总部位于加拿大，专注医用敷料市场，主要运营品牌为AMD及Medicom，公司与其在1997年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户 |
| McKesson | 指 | McKesson Corporation，成立于1833年，总部位于美国，系北美地区最大的药品及医疗用品销售商之一。公司与其在2000年开展业务合作并持续至今，系公司重要客户 |
| 强生、Johnson&Johnson | 指 | Johnson&Johnson，美国强生公司，成立于1886年，是世界上规模最大，产品多元化的医疗卫生保健品及消费者护理产品公司之一 |
| 医保商会 | 指 | 中国医药保健品进出口商会，是商务部下属的六大进出口商会之一 |
| EO、ETO灭菌 | 指 | EO、ETO，环氧乙烷，是一种广谱灭菌剂。用环氧乙烷可以杀灭或者消除传播媒介上的一切微生物，包括致病微生物和非致病微生物，也包括细菌芽胞和真菌孢子 |
| FDA | 指 | 美国食品药品监督管理局 |
| MDD | 指 | MDD是欧盟医疗器械指令的简称，适用于在欧盟国家销售的医疗器械进行认证，是强制认证，需要由获得授权的公告机构进行认证 |
| CE认证证书 | 指 | 欧盟对产品的认证，表示该产品已经达到了欧盟指令规定的安全要求。产品已通过了相应的合格评定程序及制造商的合格声明，是产品进入欧盟市场销售的准入条件 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice的缩写，指产品生产质量管理规范，是一种特别注重在生产过程中实施对产品质量与卫生安全的自主性管理制度 |
| 保荐机构/中信证券 | 指 | 中信证券股份有限公司 |
| 会计师事务所/立信/立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| A股 | 指 | 面值为1.00元的人民币普通股票 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 奥美医疗 | 股票代码 | 002950 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 奥美医疗用品股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 奥美医疗 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Allmed Medical Products Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Allmed Medical | ||
| 公司的法定代表人 | 崔金海 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜先举 | 郑晓程 |
| 联系地址 | 深圳市南山区桃园路8号田厦金牛广场A座19楼奥美医疗证券部 | 深圳市南山区桃园路8号田厦金牛广场A座19楼奥美医疗证券部 |
| 电话 | 0755-88299832 | 0755-88299832 |
| 传真 | 0755-88299325 | 0755-88299325 |
| 电子信箱 | ir@allmed.cn | ir@allmed.cn |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,496,594,468.57 | 2,255,525,258.33 | -33.65% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 237,769,588.27 | 711,645,802.44 | -66.59% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 197,609,279.27 | 664,991,642.09 | -70.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 70,064,884.14 | 847,505,458.58 | -91.73% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3755 | 1.1238 | -66.59% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3755 | 1.1238 | -66.59% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.55% | 25.75% | -18.20% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,844,600,164.57 | 4,856,080,464.92 | -0.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,582,244,584.38 | 2,910,700,528.82 | -11.28% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -85,319.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 39,948,316.80 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 | 15,282,797.19 |
| 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -84,161.11 | |
| 减：所得税影响额 | 14,831,060.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 70,263.01 | |
| 合计 | 40,160,309.00 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司长期专注于医疗健康事业，主营业务为医用敷料等一次性医用耗材的研发、生产和销售。公司注重医用敷料产业链深度整合，截至目前已形成了贯穿纺纱、织布、脱漂、加工、包装、灭菌、检测等所有生产环节的完整产业链，具备较为突出的智能化、信息化、自动化、规模化生产优势。
（一）医疗器械业务
公司产品根据使用用途，可分为伤口与包扎护理类、手术/外科类、感染防护类、组合包类四大系列，满足客户多元化产品需求。公司产品以出口为主，销往美国、加拿大、德国等多个国家和地区，客户以国际知名医疗器械品牌厂商为主。
伤口护理与手术/外科类产品：
公司在伤口护理、手术/外科类产品品类，持续扩充现有低值耗材产品系列，提供一站式的产品供应服务，满足相关场景的使用需求。同时以神经手术垫、凡士林纱布等高附加值产品为基础，向高值耗材延伸，打造多层次产品线。
公司伤口护理与手术/外科类主要产品如下：
| 类别 | 产品 | 样图 | 功能介绍 |
| 伤口与包扎护理 | 纱布片 | 纱布片及纱布系列制品是由100%棉纤维经纺、织、漂染与后加工工艺制成，具有柔韧、透气与高吸收性能，是理想的伤口敷料，适用于伤口护理，能根据医疗需要制成不同型号和规格 | |
| 无纺布片 | 无纺布片及无纺布系列制品是由粘胶等人造纤维，经特殊工艺与步骤制作而成，具有透气、柔软、质轻、高吸收性及价格低廉、容易分解等特点，与传统纱布类产品相比，其具有更强的吸收特性 | ||
| 不粘伤口片 | 不粘伤口片等系列制品是由超强吸液能力的脱脂棉或其它纤维材料与抗粘性强PE薄膜复合并分切制成，具有超强吸液能力与不粘伤口的特性，能有效保护伤口，促进愈合过程 | ||
| 敷贴 | 由水刺交叉铺网无纺布以及针刺布吸收垫等组成。适用于清创后的外伤、术后创口隔离防护及其他急救处理。 | ||
| 纱布曲缩卷 | 纱布曲缩绷带由纯棉纱布经特殊工艺起绉加弹制成，与传统平织布绷带相比，具有柔软、透气、吸收性强及使用舒适的特点 | ||
| 术后片 | 由无纺布和纤维纸复合而成，适用于伤口包扎和一般的伤口护理 | ||
| 无纺布球 | 由无纺布制成，适用于伤口血液和渗出液的吸收，亦可用于伤口清理和皮肤消毒防止感染 |
| 纱布球/脱脂棉球 | 由纯棉纱布或脱脂制成，适用于伤口血液和渗出液的吸收，亦可用于伤口清理和皮肤消毒防止感染 | |
| 眼垫片 | 由100%脱脂棉作为填充物，用棉纱布或无纺布作为面层构成，用于眼科手术、眼科疾病或创伤时的眼部包扎与防护 | |
| 创可贴 | 由不同基材、伤口护理材料及无过敏与毒性的医用粘合剂复合制成，适用于人体表皮轻度创伤的快速护理，可根据不同创伤部位及大小制作成不同的形状与规格 | |
| 凡士林纱布 | 由纯棉纱布经凡士林溶液浸润制成，能在保护伤口的同时防止纱布与创面粘连，发挥凡士林促进肉芽生长、促进伤口愈合的作用，主要适用于烧伤性包扎、非感染性创口贴敷包扎使用 | |
| 瓶装医带 | 瓶装医带由纯棉织带浸润碘仿溶液后装瓶制成，用于对开放或感染的伤口进行无菌引流 | |
| OB片 | 特别设计于女性产后使用的护垫，由渗透性良好的无纺布、高吸水性的填充纤维及拒水无纺布加工制成，具有很好的渗液吸收与卫生防护性能 | |
| 医用吸收垫 | 由亲水与拒水无纺布加高吸水性垫充料复合制成，适用于有中到大度渗出液的伤口护理，如腿部溃疡和压疮、大面积烧伤以及手术中用于吸收患者体液，同时适用于卧床病人保洁或预防褥疮 | |
| 棉签 | 由天然优质棉及竹棒制成，可用于对手术或穿刺部位的皮肤、机械创伤及器械的局部涂抹消毒剂。 | |
| 纱布绷带 | 纯棉制成，普通级用于对创口敷料或肢体提供束缚力，起到包扎、固定的作用；灭菌级用于创口或腔体吸收分泌物。 | |
| 输液贴 | 由水刺交叉铺网无纺布以及针刺布吸收垫等组成。主要供输液时输液针头和导管固定，及伤口保护用。 | |
| 弹性绷带卷 | 可使用于不同的应用场合，具备适当的压缩和支持功能，绷带具有良好的透气性及皮肤友好功能，并配有钩环等方便闭合使用 |
| 手术/外科 | 神经手术片 | 神经手术片以非织造布为主体，X光可显影的钡线和涤纶线为辅助材料制作而成，用于神经外科手术中组织的隔离防护，吸收血液或液体 | |
| 显影纱布片 | 显影纱布片由纯棉纱布植入钡线制作而成，适用于手术创口或腔内止血、吸收渗出液、清洁等用，产品植入钡线可通过专业探测设备检测与成像，可防止或及时发现是否有纱布留置在手术伤口或腹腔内，避免医疗事故发生 | ||
| 显影无纺布片 | 显影无纺布片由人造纤维经非织造工艺及后加工制成，其中植入钡线后，在X线照射下可显影，主要适用于手术 | ||
| 导管造口片 | 由水刺无纺布制成。主要用于安插插管创面的缚裹和包扎，固定导管、保护创面。 | ||
| 微创无纺布条 | 由水刺无纺布（必选）、X光显影线（可选）、缝线（可选）制成。主要用于微创手术时，用于清洁套管，吸收液体。 | ||
| 显影纱布球 | 由100%脱脂漂白纱布制成，具有很强的清洁和吸收能力，钡线可热粘合或植入纱布球中，在X线照射下可显影，主要适用于手术前的消毒 | ||
| 医用手术巾 | 医用手术巾为纯棉制品，具有较强的吸收性能，并可根据需要制成白色、蓝色、绿色、自然色等不同颜色，用途广泛，如用于隔离、保护手术切口等，可织入或缝入能在X线照射下显影的钡片或芯片 | ||
| 全棉手术巾 | 全棉手术巾成分为100%棉，具有较强的吸收性能，产品缝入钡片或热粘合钡线，在X线照射下可显影，主要适用于腹部手术 | ||
| 组合包类 | 医用组合包 | 组合包产品根据需要可由各种药棉、纱布等相关敷料和器械组合而成，适用于各类治疗或护理过程 |
全球绷带及医用敷料市场规模及预测（百万美元）
数据来源：Freedonia，上图医用敷料包含绷带及高端医用敷料产品
2.行业发展趋势
（1）医用敷料市场内外需求将趋于平衡
目前，我国大部分医用敷料生产企业仍以出口传统医用敷料为主，其绝大部分销售收入也多来自海外市场。然而，随着国内医用敷料市场需求的日益扩大，以及具有较低劳动力成本的东盟国家如越南、泰国等介入国际传统医用敷料市场，国内医用敷料生产企业将趋向于重新将视野转回本土市场，通过平衡国内销售量和海外市场出口量来防范和化解海外市场波动风险。同时，随着我国医疗体制改革的深入，医疗器械监管体系的逐步建立以及医用敷料行业标准的出台及完善，将为我国医用敷料行业提供一个健康、有序、规范的发展环境，为目前仍以出口为主的企业特别是业内领先企业进入国内市场创造了有利的条件。
（2）行业集中度将进一步提高
根据中国医药保健品进出口商会的统计，2019年总计6437家医用敷料出口企业中，出口金额超千万的企业有约50家，出口金额超5000万的有6家企业。前100家出口企业累计出口17.16亿美元，较2018年前100强出口企业累计出口金额16.23亿美元增加9302.29万美元，金额同比增加5.73%，高于全行业出口金额同比增速，出口金额占比总计由62.08%上升至63.17%，市场集中程度进一步提高。头部企业仍然具备强大的竞争优势。
造成我国医用敷料行业准入门槛低的重要原因是相关行业标准的滞后和限制。随着行业标准的不断完善以及行业监管体系的建立，行业准入门槛将相对提高，业内领先企业的竞争优势将越发突出，劣势企业将逐渐被淘汰，行业集中度将得到提高。同时，随着国内劳动力成本、运输成本的不断攀升，行业制造成本上升压力加大，拥有规模化生产运营能力的企业才能有效控制成本，并不断占领市场高地。此外，新型高端敷料将是未来行业技术发展趋势，而高端敷料的研发及临床试验需投入大量的人力、物力和财力，只有行业领先企业才能利用自身的产业运作能力和品牌影响力获得发展所需的资金、高端研发人才等稀缺资源。因此，行业市场份额将会逐步向业内领先企业集中，行业集中度也将进一步提高。
（3）医用敷料需求向高端产品转移
高端伤口敷料指的是基于湿性伤口治疗理论以及之后新材料发展产生的用于伤口治疗的敷料，包括薄膜敷料、泡沫敷料、水凝胶、水胶体敷料等产品。根据BMI Research 统计，全球高端医用敷料市场规模保持稳定增长，预计2022年市场规模达
70.15亿美元，2014-22年CAGR达4.75%。目前高端医用敷料价格较高，运用范围较窄，但是具有减轻换药痛苦、缩短愈合时间、减少换药次数、降低综合治疗成本等优点，预计未来会逐步替代部分传统敷料。
全球高端医用敷料市场规模及增速
资料来源：BMI Research，信达证券
目前，高端医用敷料市场由国外企业主导，技术壁垒较高，主要厂商有3M、Acelity、V.A.C.Therapy等。随着国内企业研发能力、生产技术不断增强，国内企业逐步向高端医用敷料市场开拓，未来有望打破国际大型医疗企业的垄断、实现进口替代。
3.行业周期性、季节性特点
（1）行业周期性
医用敷料是重要医用卫生材料，无论经济发展状况如何，为保障人们健康生活，行业的需求仍保持旺盛，呈现一定的刚性需求特征，行业受宏观经济波动影响较小。因此，医用敷料行业无明显的周期性。
（2）行业季节性
在需求方面，因医用敷料主要应用于伤口护理、患者护理、手术及外科等方面，终端消费者一年四季均保持稳定需求，无明显季节性。在生产方面，受我国传统春节假期的影响，多数医用敷料生产企业在春节期间停产放假，期间产量稍会减少。
4.行业地位
公司是国内医用敷料行业的龙头企业，具备较强的竞争优势。我国医用敷料行业的主要生产商及出口商主要包括奥美医疗、稳健医疗、振德医疗等。公司不断推进医用敷料领域的产品创新、工艺升级及产业链深度整合，在产品性能与质量、产品附加值与市场开拓等方面具有较为突出的优势，是中国医用敷料行业重要的生产商和出口商，公司医用敷料产品连续十三年出口第一。
感染防护类产品：
疫情期间，感染防护产品需求呈现爆发式增长，各类产品价格波动巨大，相关行业公司获利可观。感染防护一直是公司长期关注的领域，“院内感染专业防护”在疫情之前便是公司长期关注与研究的一个课题。
基于公司在海内外市场的经验，在后疫情时代，感染防护产品的竞争逻辑将与传统医用敷料产品趋同，最终将落脚于产品品质与性价比，因此，公司选择关注长期需求，为市场提供更加优质与高性价比的产品，以长期主义构筑后疫情时代在感控领域的竞争力。
公司投资新建奥美医疗疾控防护用品生产基地，该项目所引进的熔喷线、纺熔线、纺粘线均为目前全球范围内最先进的生产线，在产品质量、成本方面较以往有突破性的提升与改善；公司将从原材料开始， 针对院内感染专业防护、公共卫生防护、个人卫生防护等不同场景，提升基材的特定性能，如抗静电、抗血液穿透、抗酒精穿透等；公司还将配套应用高效低阻过滤材料等相关的研发成果与技术积累；此外，该项目将配套定制的自动化、智能化成品深加工生产线，实现感染防护产品的全产业链覆盖与全流程控制。该项目主要半成品为高品质纺熔布(SMMS)、熔喷布(M)，纺粘布(S)；主要产成品为高品质滤材、高品质隔离服、手术衣、防护服、手术洞巾等感染防护产品与工业防护产品。
公司感染防护版块部分产成品主要如下：
| 类别 | 产品 | 样图 | 功能介绍 |
| 感染防护 | 一次性使用医用口罩 | 外层为拒水无纺布，可阻挡飞沫等液体渗入口罩内部；中间层为高品质熔喷无纺布，细菌过滤效率≥95%；内层为优质无纺布，柔软亲肤，无毒无刺激无致敏性。用于普通医疗环境中佩戴、阻隔口腔和鼻腔呼出或喷出污染物。 | |
| 医用外科口罩 | 外层为拒水无纺布，合成血透≥120mmHg；中间层为高品质熔喷无纺布，细菌过滤效率≥95%；内层为优质无纺布，柔软亲肤，无毒无刺激无致敏性。供临床医务人员在有创操作过程中佩戴。 | ||
| 医用防护口罩 | 外层为拒水无纺布，合成血透≥80mmHg；中间层为高品质熔喷无纺布，细菌过滤率达到98%以上；吸气阻力≤342.2Pa，降低呼吸阻力。医院发热门诊、感染疾病科等。 | ||
| 防护服 | 由PP/PE复合无纺布经缝制并粘合胶条加工而成，密封性好。临床医务人员在工作时接触到的具有潜在感染性的患者血液、体液、分泌物等提供阻隔、防护作用。 | ||
| 手术衣 /手术帽 | SMS无纺布制成，EO灭菌，单件纸塑灭菌袋包装。用于降低医务人员接触病原微生物的风险，同时也能降低病原微生物在医务人员与患者之间相互传播的风险，是手术操作中无菌区域的安全屏障。 | ||
| 条帽 | 由无纺布制作。无纺布条帽透气性强，适合长时间佩戴。而且防尘效果明显，可阻挡漂浮物、灰尘、微生物等。仅限一次性使用，用于对环境卫生要求较高的场所,起到头部卫生隔离的作用。 | ||
| 医用检查手套 | 由橡胶、丁腈或者PE制成。供医用检查和诊断过程中防止病人和使用者之间交叉感染。 |
| 医用外科手套 | 由橡胶或者丁腈制成。氯洗工艺，减少手套中的蛋白及杂质，降低敏感机率；轻便、防水防渗漏、拉伸强度高、表面防滑纹理。主要供医务人员手术时使用，防止过程中病人和使用者之间交叉感染。 | |
| 医用单 | 由SMS无纺布制成。无化学添加剂，无毒无刺激性无致敏性；防渗透性好，抗酒精、抗血液渗透、抗水、抗油；柔韧性好，强度高，强效阻隔细菌。主要用于妇科、B超、口腔、麻醉等检查或医用护理中阻隔细菌。 | |
| 灭菌包装无纺布 | 由SMMMS无纺布制成。抗酒精、抗油、抗血浆、抗水、抗静电；高效灭菌因子穿透力，超强气体穿透性，灭菌更彻底；符合无菌屏障系统(SBS) EN868-2、 ISO116071的要求。用于医疗机构消毒供应中心、手术室等科室的轻质及中等重量的器械、器具托盘、敷料等物品的包装，防止污染。 |
间防护用品使用量大，流动性快。在疫情持续存在的可见未来，防疫带来的个人防护用品需求将持续。
（2）职业暴露防护、公众意识普及，促进长期需求增长
对于专业领域工作者，个人防护用品广泛应用于消防、安保、医疗、科研等职业环境，有效避免职业操作过程的暴露，保障从业者人身安全，相关专业的防护需求未来将持续增长。对于普通民众，疫情增强了对流感等常发性呼吸性传染类疾病的防护意识，培养了日常防护习惯，构建了日常防护需求。公众防护意识的普及，也使得行业长期需求增长。
（二）消费品业务
消费品业务是奥美医疗医疗器械业务的自然延伸。目前由全资子公司奥美生活运营。
公司已深耕医用纺织制品、医用无纺制品二十余年，在高端纺织产品、无纺布产品领域具备在全球范围内领先的制造经验。女性护理、母婴用品对于原材料质量、无菌低敏等特性有严格的要求，与公司所从事的医疗器械行业相契合。奥美生活传承奥美医疗质量体系，以用户为中心，量身定制“奥美生活医护级标准体系”产品，将医护品质的理念引入消费品领域，形成产品独特的竞争优势。
二、核心竞争力分析
经过二十余年的发展，公司已经在先进制造、质量控制、技术创新、市场资源、核心管理团队形成了独特的优势，具备核心竞争力。
（一）先进制造优势
1.完整产业链与先进装备优势
公司是行业内少数拥有完整产业链，且自动化水平较高的企业之一。在二十余年的发展历程中，公司积累了丰富的行业经验及生产经验，通过持续的创新和有效的组合，打造了系统性、符合行业特点的、具有国际先进水平的生产线，形成了从基材、半制品、深加工、包装、灭菌、检测等贯穿所有生产环节的完整产业链。
公司在引进国外先进成套生产设备同时，不断加大专用设备的自主开发，并已申请一系列专利。公司持续不断进行设备及工艺的升级，进一步提升了产业链各个生产环节的设备自动化、智能化程度与一体化的整合。全产业链一体化生产战略，使公司在控制产品质量、降低生产成本、提升自动化水平等方面保持竞争优势。
| 生产环节 | 突出特点 | 场景展示 |
| 纺纱环节 | 进口德国的全自动纺纱生产线，该生产线具有自动接头、自动落纱及工艺参数自动控制等特点，智能高效；同时， 生产线配有自动空气循环系统与温湿度调节系统和除尘系统等，在确保良好工作环境的同时，有效满足了对产品生产工艺要求 | |
| 织布环节 | 公司研发设计了业内领先的无浆纱喷气织布机，使纱线无需预先上浆，大幅提高了产品质量并有效降低了生产成本，同时也改善了生产环境 | |
| 脱漂环节 | 拥有全自动配料漂炼的高温高压蒸布锅、及配套的高性能卷绕机和业内先进的同步干燥、分切机 | |
| 产品制作与加工环节 | 拥有自主研发并受国家专利保护的折叠机、纱布曲缩机等专用设备，能对全棉纱布及无纺布进行深加工，制成能满足美国、欧盟、日本等国家或地区标准要求的纱布或无纺布制品 |
| 包装环节 | 拥有自主研发设计并受国家专利保护的包装机，用于包装无纺布片、纱布片和曲缩卷等产品，较大程度的提高了生产效率 | |
| 消毒灭菌环节 | 拥有行业内最大规模且智能化、信息化管理的ETO灭菌中心 | |
| 检测环节 | 公司建有高水平的中央检测实验室，用于进行确保产品安全可靠的各种实验与各类新型产品研发 |
2020年11月，公司与公司董事长崔金海先生收到中国纺织工业联合会颁发的获奖证书，公司作为“静电气喷纺驻极超细纤维规模化制备技术及应用”主要完成单位获“中国纺织工业联合会科技进步奖一等奖”，本次获奖项目为“静电气喷纺驻极超细纤维规模化制备技术及应用”，系国家科技支撑计划“高效低阻空气过滤纤维材料产业化及应用”的成果转化。该项目解决了传统纺丝液固含量和所纺纤维膜力学性能难以同步提升、纺丝液易凝胶化堵塞供液流道和喷孔、电气石驻极体掺杂的驻极纤维材料电荷密度低且稳定性差等问题，并形成规模化生产。本公司与完成单位东华大学、武汉大学合作进行了静电气喷纺超细纤维材料生产线的建设及过滤产品的研发，该系列产品具有过滤效率高、通气阻力压低的优势，能在保证过滤效率的前提下显著改善使用者体验；2020年12月，公司获中国纺织工业联合会颁发的“产品开发贡献奖”。
2021年6月公司与公司董事长崔金海先生作为主要完成单位与主要完成人参与的“静电气喷纺驻极超细纤维材料产业化关键技术及应用”项目获2020年度上海市科学技术奖“上海市科技进步奖一等奖”。项目紧密围绕我国高性能空气过滤材料的发展需求，以开发高效低阻、长效稳定的驻极超细纤维材料为目标，开展了高固含量高稳态的纺丝液配方设计、双场耦合型纺丝技术研发、低干扰型高密射流纺丝喷头开发、长效静电驻极技术研发等方面的研究工作，进而集成开发出静电气喷纺驻极超细纤维材料的连续化宏量生产装备，所得高效低阻滤纸、口罩等产品应用于工业过滤、化妆品与感染防护等领域。
（四）市场资源优势
公司秉承“诚信、专注、专业”的核心价值观，持续为客户提供优质的产品和服务，医用敷料产品主要用于出口，销往六大洲近40个国家或地区，主要销往美国、加拿大、德国、日本等多个国家和地区，海外客户主要为国际知名品牌商，并已建立了长期而稳定的合作关系，形成了突出的客户资源优势。近年来在若干重点市场，市占率持续提升。
公司长期专注于医疗健康事业，在产品质量、产能保证、交货时间、客户服务等方面满足客户的需求，为客户提供优质的售前、售后服务，建立了稳定的客户关系，目前公司在全球范围内覆盖的客户主要包括Medline、Dukal、Hartmann、Lohmann & Rauscher、Medicom、Johnson & Johnson等国际知名企业，在和这些全球知名企业长期战略合作的过程中，公司伴随客户共同成长，产品得到客户的一致认可，客户黏性不断提升，使得公司实现可持续发展并保持核心竞争力。
（五）管理团队
公司管理团队长期从事医用敷料研发、生产、销售，平均从业年限超过25年，具备有丰富的管理经验。经过多年的经验积累和人才培养、储备，公司已经培养了一批涵盖全产业链的专业人员，为公司可持续发展打下坚实的基础。
三、主营业务分析
（一）宏观因素
2021年上半年，国内疫情受到控制，海外疫情仍呈现持续的状态。全球宏观经济形势持续受全球疫情与经济下滑的影响。受到国内疫情受到控制的影响，2021年上半年国内防疫物资呈现价、量大幅度下跌的情况，仅在爆发零散疫情时有短时爆发式需求；尽管海外疫情仍在持续，但随着相关产品供应的提升与产能的恢复，防疫物资价量亦呈现下跌的情况。受疫情影响，传统医疗器械、医用敷料仍然受到常规医疗活动数量下降、手术数量下降等，需求较正常年份仍有所下滑。除疫情因素外，2021年上半年，人民币兑美元价格持续波动，原材料价格、运费价格亦呈现连续上涨的态势，国际运力持续紧张。
（二）微观因素
2021年上半年公司经营活动较正常年份相比受到一定的影响，主要体现在产成品的运输上。今年上半年，受国际航运运力不足影响，公司部分订单无法按时完成交付。
（三）经营成果与亮点
报告期内，公司持续落实董事会制定的发展战略，积极应对疫情与宏观经济不确定因素，降低疫情对公司的影响；公司董事会坚持长期主义，积极协调好疫情相关产品、公司传统产品、公司在研储备产品的关系，各项业务均取得了平稳增长。报告期内公司主要经营成果与亮点如下：
1. 受防疫物资价量齐跌影响，收入利润同比下滑，但较正常年份仍呈现大幅上升的状态。
2021年上半年，公司实现营业总收入1,496,594,468.57元，同比下滑33.65%；归属于上市公司股东的净利润237,769,588.27元，同比下滑66.59% 。公司收入与利润下滑主要系受防疫物资价量齐跌的影响，公司主要业务基本面仍持续向好。
与2019年上半年相比，2021年上半年公司营业收入增长36.72%；归属于上市公司股东的净利润增长112.65% ，呈现大幅上升的状态。
| 2021年上半年 | 2020年上半年 | 较2020年上半年 | 2019年上半年 | 较2019年上半年 | |
| （万元） | （万元） | 变动幅度 | （万元） | 变动幅度 | |
| 营业收入 | 149,659.44 | 225,552.53 | -33.65% | 109,467.61 | 36.72% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 23,776.95 | 71,164.58 | -66.59% | 11,181.45 | 112.65% |
| 2021年上半年 | 2021年一季度 | 2020年全年 | |
| 疫情相关收入 占营业收入比重 | 14.71% | 19.71% | 39.92% |
| 2021年上半年 （万元） | 2020年上半年 （万元） | 较2020年上半年 变动幅度 | 2019年上半年 （万元） | 较2019年上半年 变动幅度 | |
| 境外营业收入 | 111,849.78 | 143,443.08 | -22.02% | 96,216.25 | 16.25% |
| 2021年上半年 （万元） | 2020年上半年 （万元） | 较2020年上半年 变动幅度 | 2019年上半年 （万元） | 较2019年上半年 变动幅度 | |
| 境内营业收入 | 37,809.66 | 82,109.44 | -53.95% | 13,251.35 | 185.33% |
5. 以长期主义布局感染防护领域，感染防护项目陆续投产。
2020年，公司投资新建奥美医疗疾控防护用品生产基地，并新设全资子公司作为承接该项目的主体。该项目总投资约10亿元人民币。该项目拟引进全球最先进的基材生产设备，并配套定制的自动化、智能化成品深加工生产线，实现感染防护产品的全产业链覆盖于全流程控制。该项目建设目标为占领相关领域的技术制高点、质量制高点、成本制高点，进一步巩固公司的竞争壁垒，扩大公司竞争优势。截止至2021年6月30日，该项目引进的德国莱芬熔喷布生产线已经投产。公司投资并非单纯的扩产能，单纯投资一般设备对公司的产品与整个产业提升并无的意义。以目前投产的德国莱芬熔喷布生产线为例，该产线配合公司现有的高效低阻过滤材料的技术（该项目获中国纺织工业联合会科技进步奖一等奖、上海市科技进步一等奖），可以生产出高效低阻的过滤材料，在不降低过滤效率甚至提升过滤效率的前提下，极大地降低通气阻力。反映在口罩上，就是在保证或提升防护效果的前提下，降低通气阻力，直观感受就是不闷，呼吸舒畅，产品轻薄。该产品目前正陆续推向市场。除此之外，公司亦推出如香氛口罩、变色口罩、各类型联名款口罩供消费者选择。公司将加快该项目其他设备的投产进度。
6. 持续加大研发投入，注重技术融合，巩固Know-how的竞争优势
2021年上半年，公司研发费用为39,780,603.49元，较去年同期增长36.46%。2021年6月，公司与公司董事长崔金海先生作为主要完成单位与主要完成人参与的“静电气喷纺驻极超细纤维材料产业化关键技术及应用”项目获2020年度上海市科学技术奖“上海市科技进步奖一等奖”。项目紧密围绕我国高性能空气过滤材料的发展需求，以开发高效低阻、长效稳定的驻极超细纤维材料为目标，开展了高固含量高稳态的纺丝液配方设计、双场耦合型纺丝技术研发、低干扰型高密射流纺丝喷头开发、长效静电驻极技术研发等方面的研究工作，进而集成开发出静电气喷纺驻极超细纤维材料的连续化宏量生产装备，所得高效低阻滤纸、口罩等产品应用于工业过滤、化妆品与感染防护等领域。
公司是本领域全球范围内极少数具备全产业链覆盖、高自动化、信息化、智能化制造能力的企业。从原有的生产管理优势到规模化生产优势，再到自动化、智能化、信息化制造优势，公司已将维持制造优势的落脚点提升至技术融合层面。报告期内，公司新增“奥美医疗热解析房SCADA系统”等4项软件著作权，此前公司已取得“奥美医疗WMS管理系统”、“奥美条码管理系统”、“奥美医疗ETO灭菌制程可视化管理软件”等多项软件著作权，持续提升技术融合水平，提升工业控制智能化、自动化、信息化水平。公司还持续推进奥美医疗产业园立体仓库、奥美能源管理系统等项目建设，通过技术融合提升公司在仓储等环节的效率。截至2021年8月20日，公司共拥有196项专利，较去年同期增加111项，同比增长115.6%；软件著作权8项，较去年同期增加4项，同比增长50%；不断创新使公司在激烈的市场竞争中始终保持竞争优势。
7. 收购武汉佰玛生物科技有限公司，以材料改性应用与新材料开发应用为支点提升研发水平。
2020年12月，公司以263.85万元人民币价格受让武汉德慕华业科技有限公司所持武汉佰玛生物科技有限公司20.35%的股权，同时以385.00万元对武汉佰玛生物科技有限公司进行增资，增资后持股比例为55%。2021年1月，公司完成对武汉佰玛生物科技有限公司的收购，将其更名为奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司。
奥美佰玛系一家研发型公司，其在壳聚糖、甲壳素、纤维素等多糖、蛋白类生物质材料领域拥有多项技术储备，处于业内先进水平，上述技术可广泛应用于止血材料、神经修复材料、组织修复材料、可降解材料、抗菌材料、微球载体材料、医美材料等领域，并已拥有多项自主知识产权。
目前公司已经形成了奥美医疗研究院、奥美佰玛、武汉大学-奥美医疗校企研发中心、东华大学-奥美医疗校企研发中心的研发组织架构，并构建了（1）超细纤维过滤技术体系、（2）创面管理和修复技术体系、（3）组织修复与替代技术体系、
（4）感染防护与控制技术体系、（5）止血与急救材料技术体系。
上述领域目前正在开发的产品包括：（1）第一代生物质系列医美产品：精华露，面膜，修护乳，修护霜，眼霜，医用冷敷贴（注册阶段）；（2）可吸收多孔止血微球、复合多孔止血微球（启动临床）；（3）神经修复导管（中试阶段）；（4）高端医用纤维敷料、水胶体、水凝胶、泡沫敷料（中试阶段） ；（5）高效低阻医用口罩（已投放市场）等。
公司将会在研发领域持续加大投入。
8. 推进品牌建设
2021年上半年，公司陆续推进品牌建设工作，对公司产品VI等进行了重新设计，同时推出国家宝藏、三星堆等联名款产品，广受消费者好评。未来公司将持续加大在品牌建设方面的投入。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,496,594,468.57 | 2,255,525,258.33 | -33.65% | 主要系本期收入减少所致 |
| 营业成本 | 1,043,177,214.27 | 1,265,735,746.50 | -17.58% | 主要系本期收入减少影响成本减少所致 |
| 销售费用 | 31,725,580.88 | 61,073,545.68 | -48.05% | 主要系本期因执行新收入准则将作为合同履约成本的运输费用列报于“营业成本”所致 |
| 管理费用 | 143,805,024.84 | 117,657,726.02 | 22.22% | 主要系本期职工薪酬增加所致 |
| 财务费用 | 302,157.48 | 7,304,118.99 | -95.86% | 主要系公司贷款成本下降所致 |
| 所得税费用 | 52,960,210.44 | 115,134,416.59 | -54.00% | 主要系本期收入减少影响利润减少所致 |
| 研发投入 | 39,780,603.49 | 29,151,881.79 | 36.46% | 主要系公司加大研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,064,884.14 | 847,505,458.58 | -91.73% | 主要系本期收入减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -741,608,841.94 | -594,035,588.50 | -24.84% | 主要系投资民生奥美大健康产业基金（枝江）合伙企业、四川正和祥健康药房连锁有限公司所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -207,355,090.31 | 165,611,036.81 | -225.21% | 主要系本期发放的利润增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -879,616,224.26 | 426,269,973.97 | -306.35% | 主要系投资民生奥美大健康产业基金（枝江）合伙企业、四川正和祥健康药房连锁有限公司，本期发放的利润增加所致 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,496,594,468.57 | 100% | 2,255,525,258.33 | 100% | -33.65% |
| 分行业 | |||||
| 医疗器械 | 1,426,617,035.87 | 95.32% | 2,180,305,269.09 | 96.67% | -34.57% |
| 其他业务 | 69,977,432.70 | 4.68% | 75,219,989.24 | 3.33% | -6.97% |
| 分产品 | |||||
| 伤口与包扎护理 | 709,822,018.89 | 47.43% | 639,912,845.37 | 28.37% | 10.92% |
| 手术/外科 | 217,136,041.96 | 14.51% | 259,387,029.92 | 11.50% | -16.29% |
| 组合包类 | 50,267,673.41 | 3.36% | 41,172,362.45 | 1.83% | 22.09% |
| 感染防护 | 220,163,963.05 | 14.71% | 1,087,855,803.63 | 48.23% | -79.76% |
| 其他类 | 299,204,771.26 | 19.99% | 227,197,216.96 | 10.07% | 31.69% |
| 分地区 | |||||
| 境外 | 1,118,497,827.35 | 74.74% | 1,434,430,826.54 | 63.60% | -22.02% |
| 境内 | 378,096,641.22 | 25.26% | 821,094,431.79 | 36.40% | -53.95% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医疗器械 | 1,426,617,035.87 | 981,485,175.98 | 31.20% | -34.57% | -23.68% | -9.82% |
| 其他业务 | 69,977,432.70 | 61,692,038.29 | 11.84% | -6.97% | 112.83% | -49.62% |
| 分产品 | ||||||
| 伤口与包扎护理 | 709,822,018.89 | 455,240,545.64 | 35.87% | 10.92% | 18.33% | -4.01% |
| 手术/外科 | 217,136,041.96 | 163,677,174.20 | 24.62% | -16.29% | -16.58% | 0.26% |
| 组合包类 | 50,267,673.41 | 34,726,228.95 | 30.92% | 22.09% | 30.46% | -4.43% |
| 感染防护 | 220,163,963.05 | 133,238,968.66 | 39.48% | -79.76% | -76.42% | -8.58% |
| 其他类 | 299,204,771.26 | 256,294,296.82 | 14.34% | 31.69% | 79.99% | -22.99% |
| 分地区 | ||||||
| 境外 | 1,118,497,827.35 | 738,357,514.68 | 33.99% | -22.02% | -8.89% | -9.52% |
| 境内 | 378,096,641.22 | 304,819,699.59 | 19.38% | -53.95% | -39.59% | -19.17% |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 422,224,067.87 | 8.72% | 1,302,200,292.13 | 26.82% | -18.10% | 主要系发放利润及增加投资所致 |
| 应收账款 | 418,553,492.35 | 8.64% | 238,546,276.72 | 4.91% | 3.73% | |
| 存货 | 820,299,812.08 | 16.93% | 707,284,799.16 | 14.56% | 2.37% | |
| 投资性房地产 | 16,050,794.45 | 0.33% | 17,647,719.57 | 0.36% | -0.03% | |
| 长期股权投资 | 723,199,611.71 | 14.93% | 393,638,836.03 | 8.11% | 6.82% | |
| 固定资产 | 1,161,423,319.31 | 23.97% | 1,187,327,491.31 | 24.45% | -0.48% | |
| 在建工程 | 311,444,649.48 | 6.43% | 72,244,649.63 | 1.49% | 4.94% | |
| 使用权资产 | 2,923,011.27 | 0.06% | 0.06% | |||
| 短期借款 | 1,332,037,332.34 | 27.50% | 1,085,972,872.37 | 22.36% | 5.14% | |
| 合同负债 | 12,557,666.26 | 0.26% | 52,476,044.31 | 1.08% | -0.82% | |
| 长期借款 | 211,218,888.55 | 4.36% | 100,000,000.00 | 2.06% | 2.30% | |
| 租赁负债 | 2,666,384.24 | 0.06% | 0.06% | |||
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金 | 35,632,906.63 | 3,835,770.87 | 765,980,350.00 | 234,181,600.00 | 3,604,703.04 | |||
| 融资产（不含衍生金融资产） | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 45,232,906.63 | 3,835,770.87 | 765,980,350.00 | 234,181,600.00 | 13,204,703.04 | |||
| 投资性房地产 | 17,647,719.57 | 16,050,794.45 | ||||||
| 上述合计 | 62,880,626.20 | 3,835,770.87 | 765,980,350.00 | 234,181,600.00 | 29,255,497.49 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 110,968,840.51 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 18,705,366.47 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 129,674,206.98 |
| 项目名称 | 投资方 | 是否为固定资 | 投资项目涉及 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实 | 未达到计划进度和预 | 披露日期（如 | 披露索引（如有） |
| 式 | 产投资 | 行业 | 源 | 现的收益 | 计收益的原因 | 有） | ||||||
| 奥美医疗感染防护项目 | 自建 | 是 | 感染防护用品生产 | 205,743,843.57 | 240,384,550.44 | 自有资金 | 64.75% | 0.00 | 0.00 | 尚处于建设期中 | 2020年04月28日 | 《关于投资建设奥美医疗疾控防护用品生产基地并设立全资子公司的公告》（公告编号：2020-027） |
| 合计 | -- | -- | -- | 205,743,843.57 | 240,384,550.44 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 汇丰银行 | 无 | 否 | 远期 | 0 | 2021年02月26日 | 2021年12月31日 | 0 | 38,280 | 9,900 | 28,380 | 10.93% | 66.37 | |
| 渣打银行 | 无 | 否 | 远期 | 0 | 2021年04月26日 | 2021年12月30日 | 0 | 33,365.79 | 13,518.16 | 19,847.63 | 7.65% | 285.26 | |
| 工商银行 | 无 | 否 | 远期 | 0 | 2021年01月11日 | 2021年12月30日 | 0 | 4,952.25 | 4,952.25 | 1.91% | 31.95 | ||
| 合计 | 0 | -- | -- | 0 | 76,598.04 | 23,418.16 | 53,179.88 | 20.49% | 383.58 | ||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金，银行授信项下无本金交易。 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日 | 2021年04月30日 | ||||||||||||
| 期（如有) | |
| 衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有) | 2021年05月25日 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1．各类型产品市场风险分析（1）单边远期结汇业务：公司将根据产品成本（构成基本为人民币）和市场风险确定是否签订远期合约，签订合约后相当于锁定了换汇价格，通过单边远期结汇业务将有效抵御市场波动风险，保证公司合理的利润水平。（2）单边远期购汇业务：根据与客户签订的进口合约和汇率风险，通过此业务锁定未来换汇成本，此业务主要针对市场波动较大的非美货币。虽然存在一定的机会损失风险，但通过单边远期购汇业务将锁定采购成本，有效降低市场波动风险。（3）套利型业务：在操作时，其到期收益就已确定，不存在市场波动风险。（4）货币互换业务主要是通过调整资产或负债的币种，使资产和负债币种得以匹配，规避汇率波动风险；利率互换业务是将浮动利率业务转换为固定利率业务，规避利率波动风险，或是在利率下行的情况下，通过将固定利率转为浮动利率以降低成本。 2．流动性风险交易的期限均根据公司目前的业务情况及未来的预算进行操作，基本在一年以内，对公司流动性没有影响。3．履约风险公司的外汇衍生产品业务均对应相关的进出口或资产负债业务，无投机性操作，不存在履约风险。 4．其他风险（1）交易对手无法履约的风险公司都是选择中国银行、汇丰银行、渣打银行等大型银行开展外汇衍生产品业务。此类银行实力雄厚、经营稳健，其发生倒闭而可能给公司带来损失的风险基本可以不予考虑。（2）外汇出现持续性单边走势假如某一外汇品种出现长期持续性单边走势，则单边远期购汇、结汇业务可能带来一定账面损失或机会成本损失。公司将密切关注外汇市场走势，及时采取措施应对该等风险。 5. 控制措施公司秉承安全稳健、适度合理的原则，所有外汇衍生产品业务均需有正常合理的业务背景，杜绝投机行为；同时公司外汇衍生品交易业务实行多部门管理制度，外汇衍生品交易业务申请、监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负责，责任落实到人。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 具体请见“财务报告”之“公允价值的披露”相关内容。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司以规避汇率或利率波动风险为目的拟开展的外汇衍生品交易业务，与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法律、法规的规定，且公司已制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，加强了风险管理和控制。具体请见公司于 2021 年 4 月 30 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事关于第二届董事会第十七次会议相关事项的独立意见》 |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）外销收入占比较高的风险
公司主要客户为国际知名医疗器械品牌厂商，外销收入是公司收入的主要来源。外销业务受国家出口政策、出口目的地国进口政策与经济状况、货币汇率以及国际医用敷料市场变动等多方面因素的影响。如果外销业务发生波动，公司经营业绩将受到一定影响。风险应对措施：（1）加大中东、亚非拉等新兴市场的开拓，增加公司抵御海外市场集中风险的能力；（2）加大国内医用品市场的开拓，提升公司在医用敷料市场、感染防护市场的市场份额；（3）加大消费品业务市场的开拓，延伸产业链，扩展公司收入来源与利润来源。
（二）原材料价格波动的风险
公司产品主要原材料为棉花等大宗商品。棉花价格受播种面积、自然产量、库存周期、产地农产品价格政策、消费需求、期货价格、国际贸易政策和汇率波动等多重因素影响，公司存在棉花等主要原材料价格波动导致产品成本变化的风险。若主要原材料价格持续上升，将对公司盈利能力造成不利影响。
风险应对措施：（1）公司对原材料品种进行划分，实行大宗品种集中采购和区域性品种本地采购相结合的模式，既保证大宗原材料的规模采购优势，又力求获得区域性采购快速利用的本地化优势；（2）公司持续进行原材料采购研究体系的建设，原材料采购团队专业程度高，通过实时跟踪、研究、判断国内外大宗原材料的行情走势安排进行策略性采购，并通过期货套期保值、原材料贸易等工具对大宗原材料进行头寸风险管理，能够较为有效地控制采购风险。
（三）汇率波动的风险
公司外销收入主要为以美元结算，若未来人民币兑美元呈现大幅升值的状态，将对公司的经营业绩将产生较大的不利影响，营业收入及利润存在下降的风险。
风险应对措施：（1）公司将根据在各区域和国家的业务规模、经营模式和结算特点，以严控汇率风险为原则，谨慎选择结算货币，控制汇率风险；（2）公司进一步增强外汇风险管理意识，根据采购和销售策略、进出口业务的周期特点安排
结算模式，且灵活运用远期结售汇、掉期和外汇期权业务等金融工具锁定汇率风险，控制汇率波动可能带来的风险。
（四）衍生工具波动风险
公司为抵御原材料采购风险与汇率波动风险，将运用棉花期货合约和远期外汇合约等衍生工具。公司进行相关衍生工具交易，主要是为了锁定棉花采购价格和外销产品的结汇价格，规避现货贸易的价格变动和汇率波动风险。若衍生产品价格出现剧烈波动，将对公司净利润产生不利影响。风险应对措施：（1）公司衍生工具交易团队专业程度高，通过实时跟踪、研究，与公司销售部门、采购部门密切配合，多部门联动制定合理的交易方案；（2）针对衍生工具的操作，公司已经建立了相关内控制度，包括《外汇衍生品业务内控管理制度》和《商品期货套期保值业务内控管理制度》，严控交易风险与衍生工具价格剧烈波动风险。
（五）疫情引致的业绩波动
公司主营业务为伤口护理、手术/外科、医用组合包与感染防护等医用耗材，公司境外收入占营业收入比重较大。受疫情影响，2020年度，公司主营业务收入有较大幅度增长。截止至本报告披露日，全球疫情的发展仍存不确定性，海外疫情仍处于发展阶段，可能导致公司的营业收入结构或总额出现较大的波动。
风险应对措施：（1）积极关注疫情的发展，做好相应的原材料、产品储备工作并进行及时调整；（2）积极完善公司产品线，加快公司疾控防护用品生产基地建设；（3）加速国内市场的布局，优化营收结构。
（六）其他
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 73.50% | 2021年05月25日 | 2021年05月26日 | 《奥美医疗用品股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-018）、《奥美医疗用品股份有限公司关于2020年年度股东大会决议公告的更正公告》（公告编号：2021-019） |
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 奥美医疗 | COD | 污水：生产废水由污水处理站处理，采用 “格栅/调节池+圆网过滤+浅层气浮+水解酸化+好氧+二次沉淀+ 脱色”的综合工艺处理，最终排入污水管网 | 1 | 事业一部 | 总排口排放浓度 ： 203.9928mg/L | 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996 ）之三级标准及枝江市城市污水处理厂接管标准 | 最终排入受纳水体的量25.143t/a | 排污许可证许可量88.468t/a | 无 |
| 奥美医疗 | 氨氮 | 污水：生产废水由污水处理站处理，采用 “格栅/调节池+圆网过滤+浅层气浮+水解酸化+好氧+二次沉淀+ 脱色”的综合工艺处理，最终排入污水管网 | 1 | 事业一部 | 总排口排放浓度 ： 6.5072mg/L | 《污水综合排放标准》 （GB8978-1996 ）之三级标准及枝江市城市污水处理厂接管标准 | 最终排入受纳水体的量2.514t/a | 排污许可证许可量 8.90t/a | 无 |
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司多次接受社会责任审核。
| 日期 | 发起单位 | 审核内容 | 是否通过 |
| 2021.03 | Elevate | 劳工、人权、环境、薪酬福利、职业健康、消防安全、管理体系等覆盖的内容 | 通过 |
| 2021.04 | Medline | 劳工、人权、环境、薪酬福利、职业健康、消防安全、管理体系等覆盖的内容 | 通过 |
| 2021.05 | ITS | 劳工、人权、环境、薪酬福利、职业健康、消防安全、管理体系等覆盖的内容 | 通过 |
| 2021.06 | ICG | 劳工、人权、环境、薪酬福利、职业健康、消防安全、管理体系等覆盖的内容 | 通过 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司与宋某的劳动纠纷事项 | 123.7 | 否 | 我方胜诉，对方提起二审 | 对公司本年经营业绩无重大影响。 | 等待开庭 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 公司董事、高管担任董事的企业 | 销售商品/提供劳务 | 厂房或设备租赁 | 在有市场可比价格的情 况 下，参照市场价格制定，在无市场可比价格的情况下，以协商方式定 | - | 301.13 | 49.47% | 1,455.35 | 否 | 电汇等 | - | - | - |
| 国药集 | 公司董 | 采 | 采购半成 | 在有市场可比 | - | 14,065.25 | 13.47% | 30,000 | 否 | 电 | - | 2020 | 《关于2020年度 |
| 团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 事、高管担任董事的企业 | 购商品 | 品、产成品、加工 | 价格的情 况 下，参照市场价格制定，在无市场可比价格的情况下，以协商方式定 | 汇等 | 年05月26日 | 预计日常关联交易的公告》（公告编号：2020-041） | ||||||
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 公司董事、高管担任董事的企业 | 销售商品/提供劳务 | 出售半成品、产成品、加工、灭菌、管理等服务 | 在有市场可比价格的情 况 下，参照市场价格制定，在无市场可比价格的情况下，以协商方式定 | - | 6,959.09 | 4.12% | 35,000 | 否 | 电汇等 | - | 2020年05月26日 | 《关于2020年度预计日常关联交易的公告》（公告编号：2020-041） |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 公司董事、高管担任董事的企业 | 销售商品/提供劳务 | 出售机器设备等固定资产 | 在有市场可比价格的情 况 下，参照市场价格制定，在无市场可比价格的情况下，以协商方式定 | - | 28.6 | 69.00% | 4,464 | 否 | 电汇等 | - | 2020年05月26日 | 《关于2020年度预计日常关联交易的公告》（公告编号：2020-041） |
| 四川正和祥健康药房连锁有限公司 | 公司董事、高管担任董事的企业 | 销售商品/提供劳务 | 出售产成品 | 在有市场可比价格的情 况 下，参照市场价格制定，在无市场可比价格的情况下，以协商方式定 | - | 554.92 | 0.33% | 1,455.35 | 否 | 电汇等 | - | - | - |
| 合计 | -- | -- | 21,908.99 | -- | 72,374.70 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司 2021 年度各项日常关联交易发生额均在审批范围内。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）2017年1月5日，公司与关联方枝江农商行签署授信合同，枝江农商行共对公司授信5,200.00万元。2019年1月3日，公司与关联方枝江农商行签署贷款合同。2019年度，公司在枝江农商行贷款额最高为5,200.00万元，截止至2021年6月30日，公司在枝江农商行贷款余额为2,000万元，存款余额为11万元。
（2）2017年1月6日，湖北奥美与关联方枝江农商行签署授信合同，枝江农商行共对湖北奥美授信2,600万元。2018年12月12 日，湖北奥美与关联方枝江农商行签署贷款合同。2019年度，公司在枝江农商行贷款额最高为2,600.00万元，截止至2021年6月30日，公司在枝江农商行贷款余额为0万元，存款余额为0.01万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于2021年度与关联方湖北枝江农村商业银行股份有限公司进行关联交易的公告 | 2021年04月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳奥美 | 2021年04月30日 | 45,113.04 | 2020年06月10日 | 6,000 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日2年 | 否 | 是 | |
| 深圳奥美 | 2021年04月30日 | 45,113.04 | 2020年06月30日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日3年 | 否 | 是 | |
| 荆门奥美 | 2021年04月30日 | 45,000 | 2021年02月09日 | 6,000 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日3年 | 否 | 是 | |
| 香港奥美/奥美实业 | 2021年04月30日 | 30,182.88 | 2021年05月31日 | 12,714.4 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日5年 | 否 | 是 | |
| 新疆奥美 | 2021年04月30日 | 33,000 | 2021年06月28日 | 18,000 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日3年 | 否 | 是 | ||
| 香港奥美 | 2021年04月30日 | 30,182.88 | 2021年06月29日 | 12,714.4 | 连带责任担保 | 无 | 主合同项下债务履行期届满之日2年 | 否 | 是 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 337,435.05 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 60,428.8 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 337,435.05 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 60,428.8 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | ||||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | ||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 337,435.05 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 60,428.8 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 337,435.05 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 60,428.8 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 23.40% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 11,000 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 11,000 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任 | 不适用 | ||||||||||
| 或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 409,742,191 | 65.00% | -8,760,363 | -8,760,363 | 400,981,828 | 63.00% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、其他内资持股 | 263,947,332 | 42.00% | -8,760,363 | -8,760,363 | 255,186,969 | 40.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 2,433,832 | 0.00% | 0 | 2,433,832 | 0.00% | ||||
| 境内自然人持股 | 261,513,500 | 42.00% | -8,760,363 | -8,760,363 | 252,753,137 | 40.00% | |||
| 4、外资持股 | 145,794,859 | 23.00% | 0 | 145,794,859 | 23.00% | ||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境外自然人持股 | 145,794,859 | 23.00% | 0 | 145,794,859 | 23.00% | ||||
| 二、无限售条件股份 | 223,523,216 | 35.00% | 8,760,363 | 8,760,363 | 232,283,579 | 37.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 223,523,216 | 35.00% | 8,760,363 | 8,760,363 | 232,283,579 | 37.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 三、股份总数 | 633,265,407 | 100.00% | 0 | 633,265,407 | 100.00% | ||||
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 公司高级管理人员 | 409,742,191 | 8,760,363 | 0 | 400,981,828 | 高管限售股变动 | 不适用 |
| 合计 | 409,742,191 | 8,760,363 | 0 | 400,981,828 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 57,467 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 崔金海 | 境外自然人 | 23.02% | 145,794,859 | 0.00 | 145,794,859 | 0 | ||||
| 程宏 | 境内自然人 | 15.14% | 95,894,739 | 0.00 | 71,921,054 | 23,973,685 | ||||
| 陈浩华 | 境内自然人 | 14.68% | 92,992,034 | 0.00 | 69,744,025 | 23,248,009 | ||||
| 万小香 | 境内自然人 | 9.87% | 62,483,509 | 0.00 | 62,483,509 | 0 | ||||
| 杜先举 | 境内自然人 | 2.99% | 18,937,942 | 0.00 | 14,203,456 | 4,734,486 | ||||
| 崔星炜 | 境内自然人 | 2.36% | 14,915,303 | 0.00 | 14,915,303 | 0 | ||||
| 崔辉 | 境内自然人 | 2.36% | 14,915,303 | 0.00 | 14,915,303 | 0 | ||||
| 杜开文 | 境内自然人 | 1.73% | 10,937,890 | 0.00 | 0 | 10,937,890 | 质押 | 900,000 | ||
| 黄文剑 | 境内自然人 | 0.81% | 5,109,566 | 0.00 | 3,832,174 | 1,277,392 | ||||
| 长江经济带（湖北）产业并购基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.32% | 2,005,500 | -1300000.00 | 0 | 2,005,500 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1. 崔金海、万小香、崔辉、崔星炜为公司控股股东、实际控制人。万小香、崔辉、崔星炜为崔金海的一致行动人。万小香为崔金海之配偶、崔辉、崔星炜为崔金海之子。 2. 杜开文为杜先举的一致行动人，为杜先举之子。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 程宏 | 23,973,685 | 人民币普通股 | 23,973,685 | |||||||
| 陈浩华 | 23,248,009 | 人民币普通股 | 23,248,009 | |||||||
| 杜开文 | 10,937,890 | 人民币普通股 | 10,937,890 | |||||||
| 杜先举 | 4,734,486 | 人民币普通股 | 4,734,486 | |||||||
| 长江经济带（湖北）产业并购基金合伙企业（有限合伙） | 2,005,500 | 人民币普通股 | 2,005,500 | |||||||
| 黄文剑 | 1,277,392 | 人民币普通股 | 1,277,392 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 797,840 | 人民币普通股 | 797,840 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 755,265 | 人民币普通股 | 755,265 | |||||||
| 吴子寅 | 438,300 | 人民币普通股 | 438,300 | |||||||
| 高丽芝 | 394,300 | 人民币普通股 | 394,300 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杜开文为杜先举的一致行动人，为杜先举之子。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 彭习云 | 监事 | 现任 | 982,417 | 2,000 | 0 | 984,417 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 982,417 | 2,000 | 0 | 984,417 | 0 | 0 | 0 |
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥美医疗用品股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 422,224,067.87 | 1,302,200,292.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 3,604,703.04 | 35,632,906.63 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 692,280.84 | |
| 应收账款 | 418,553,492.35 | 238,546,276.72 |
| 应收款项融资 | 85,775,500.00 | 57,006,750.00 |
| 预付款项 | 76,294,995.53 | 190,890,297.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 51,038,216.48 | 46,764,566.73 |
| 其中：应收利息 | 2,208,219.18 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 820,299,812.08 | 707,284,799.16 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 6,470,177.76 | 4,981,986.60 |
| 其他流动资产 | 376,311,658.56 | 252,959,947.55 |
| 流动资产合计 | 2,261,264,904.51 | 2,836,267,822.98 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 20,466,156.57 | 23,377,929.11 |
| 长期股权投资 | 723,199,611.71 | 393,638,836.03 |
| 其他权益工具投资 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 16,050,794.45 | 17,647,719.57 |
| 固定资产 | 1,161,423,319.31 | 1,187,327,491.31 |
| 在建工程 | 311,444,649.48 | 72,244,649.63 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,923,011.27 | |
| 无形资产 | 222,087,277.46 | 219,533,239.60 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 2,474,089.47 | |
| 长期待摊费用 | 1,198,942.52 | 1,257,176.70 |
| 递延所得税资产 | 42,741,481.87 | 44,138,500.60 |
| 其他非流动资产 | 69,725,925.95 | 51,047,099.39 |
| 非流动资产合计 | 2,583,335,260.06 | 2,019,812,641.94 |
| 资产总计 | 4,844,600,164.57 | 4,856,080,464.92 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,332,037,332.34 | 1,085,972,872.37 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,200,000.00 |
| 应付账款 | 142,499,506.47 | 142,666,981.57 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 12,557,666.26 | 52,476,044.31 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 56,622,300.96 | 67,959,467.09 |
| 应交税费 | 34,162,770.45 | 99,551,014.41 |
| 其他应付款 | 11,469,803.62 | 14,608,089.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,111.07 | 94,722.21 |
| 其他流动负债 | 1,378,029.18 | 712,365.46 |
| 流动负债合计 | 1,590,813,520.35 | 1,465,241,556.63 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 211,218,888.55 | 100,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,666,384.24 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 250,043,159.47 | 220,452,330.13 |
| 递延所得税负债 | 193,832,322.34 | 147,275,731.54 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 657,760,754.60 | 467,728,061.67 |
| 负债合计 | 2,248,574,274.95 | 1,932,969,618.30 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 633,265,407.00 | 633,265,407.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 572,562,962.34 | 572,562,962.34 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -49,103,836.49 | -40,151,861.94 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 145,186,345.52 | 145,186,345.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,280,333,706.01 | 1,599,837,675.90 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,582,244,584.38 | 2,910,700,528.82 |
| 少数股东权益 | 13,781,305.24 | 12,410,317.80 |
| 所有者权益合计 | 2,596,025,889.62 | 2,923,110,846.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,844,600,164.57 | 4,856,080,464.92 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 107,798,267.19 | 895,352,352.36 |
| 交易性金融资产 | 319,500.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 692,280.84 | |
| 应收账款 | 138,575,961.23 | 132,981,333.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 517,870,304.11 | 438,670,410.54 |
| 其他应收款 | 290,643,342.31 | 412,427,795.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 161,055,378.02 | 161,055,378.02 |
| 存货 | 182,258,826.35 | 154,937,460.64 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,418,038.34 | 1,343,716.56 |
| 流动资产合计 | 1,240,576,520.37 | 2,035,713,069.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,660,672,596.56 | 1,239,913,358.88 |
| 其他权益工具投资 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 14,945,840.25 | 16,432,663.51 |
| 固定资产 | 370,948,816.11 | 360,762,592.41 |
| 在建工程 | 63,104,251.43 | 27,101,076.60 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 854,684.03 | |
| 无形资产 | 82,345,128.37 | 81,643,149.68 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 8,924,479.52 | 9,361,550.08 |
| 其他非流动资产 | 20,821,210.73 | 6,588,356.03 |
| 非流动资产合计 | 2,232,217,007.00 | 1,751,402,747.19 |
| 资产总计 | 3,472,793,527.37 | 3,787,115,816.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 764,623,321.33 | 858,180,035.09 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,200,000.00 | |
| 应付账款 | 101,752,868.87 | 104,879,430.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 542,115,115.00 | 178,587,202.61 |
| 应付职工薪酬 | 19,706,820.99 | 28,149,627.55 |
| 应交税费 | 3,295,916.22 | 48,277,667.99 |
| 其他应付款 | 53,840,879.90 | 47,169,201.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,111.07 | 94,722.21 |
| 其他流动负债 | 9,649,178.58 | 5,440,554.61 |
| 流动负债合计 | 1,495,070,211.96 | 1,271,978,441.74 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 854,112.36 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 55,823,968.69 | 58,233,842.59 |
| 递延所得税负债 | 14,560,790.15 | 13,120,074.11 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 171,238,871.20 | 171,353,916.70 |
| 负债合计 | 1,666,309,083.16 | 1,443,332,358.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 633,265,407.00 | 633,265,407.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 778,300,711.71 | 778,300,711.71 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 143,239,137.19 | 143,239,137.19 |
| 未分配利润 | 251,679,188.31 | 788,978,202.50 |
| 所有者权益合计 | 1,806,484,444.21 | 2,343,783,458.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,472,793,527.37 | 3,787,115,816.84 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,496,594,468.57 | 2,255,525,258.33 |
| 其中：营业收入 | 1,496,594,468.57 | 2,255,525,258.33 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,268,009,516.96 | 1,489,977,915.54 |
| 其中：营业成本 | 1,043,177,214.27 | 1,265,735,746.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,218,936.00 | 9,054,896.56 |
| 销售费用 | 31,725,580.88 | 61,073,545.68 |
| 管理费用 | 143,805,024.84 | 117,657,726.02 |
| 研发费用 | 39,780,603.49 | 29,151,881.79 |
| 财务费用 | 302,157.48 | 7,304,118.99 |
| 其中：利息费用 | 9,040,212.77 | 13,843,286.54 |
| 利息收入 | 2,657,581.06 | 2,859,935.08 |
| 加：其他收益 | 50,234,585.64 | 26,401,573.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,475,887.10 | 32,982,598.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,028,860.78 | 32,100,387.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 3,835,770.87 | -792,604.09 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,343,009.68 | -4,308,007.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,338,687.10 | -26,166,994.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -85,319.98 | 35,164,673.52 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 293,041,552.66 | 828,828,582.72 |
| 加：营业外收入 | 14,925.77 | 621,974.26 |
| 减：营业外支出 | 99,086.88 | 2,850,569.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 292,957,391.55 | 826,599,987.74 |
| 减：所得税费用 | 52,960,210.44 | 115,134,416.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 239,997,181.11 | 711,465,571.15 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 239,997,181.11 | 711,465,571.15 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 237,769,588.27 | 711,645,802.44 |
| 2.少数股东损益 | 2,227,592.84 | -180,231.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -8,951,974.55 | 9,046,847.06 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -8,951,974.55 | 9,046,847.06 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -8,951,974.55 | 9,046,847.06 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -8,951,974.55 | 9,046,847.06 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 231,045,206.56 | 720,512,418.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 228,817,613.72 | 720,692,649.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,227,592.84 | -180,231.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3755 | 1.1238 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3755 | 1.1238 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 954,722,547.73 | 1,868,566,566.49 |
| 减：营业成本 | 888,425,401.47 | 1,337,085,757.91 |
| 税金及附加 | 4,500,330.51 | 4,898,215.63 |
| 销售费用 | 3,869,735.90 | 20,614,720.51 |
| 管理费用 | 73,236,257.00 | 57,120,900.75 |
| 研发费用 | 29,395,431.65 | 25,210,263.53 |
| 财务费用 | 4,207,280.31 | 6,794,222.46 |
| 其中：利息费用 | 7,055,971.52 | 7,510,269.89 |
| 利息收入 | 1,018,689.51 | 1,204,924.16 |
| 加：其他收益 | 66,614,214.34 | 8,689,546.19 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,854,029.07 | 215,372,424.99 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,028,860.78 | 2,211,571.31 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 319,500.00 | 481,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 503,929.80 | -2,043,002.04 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -100,035.32 | -3,693.71 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,279,748.78 | 639,338,761.13 |
| 加：营业外收入 | 6,476.63 | 618,297.16 |
| 减：营业外支出 | 74,229.77 | 2,835,703.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,211,995.64 | 637,121,354.31 |
| 减：所得税费用 | 3,237,451.67 | 95,310,819.30 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,974,543.97 | 541,810,535.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 19,974,543.97 | 541,810,535.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 19,974,543.97 | 541,810,535.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,308,600,511.34 | 2,373,397,775.16 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 84,059,698.48 | 109,069,314.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,066,727.78 | 63,319,260.08 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,469,726,937.60 | 2,545,786,349.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 989,337,984.35 | 1,333,119,342.34 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 251,612,077.17 | 245,943,891.57 |
| 支付的各项税费 | 110,825,987.74 | 24,599,510.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 47,886,004.20 | 94,618,146.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,399,662,053.46 | 1,698,280,891.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,064,884.14 | 847,505,458.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,505,632,906.63 | 484,050,727.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,660,654.78 | 831,621.40 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,050.00 | 61,027,303.31 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,444.20 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,521,399,055.61 | 545,909,651.71 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 362,837,520.65 | 136,654,770.21 |
| 投资支付的现金 | 1,900,170,376.90 | 1,003,290,470.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,263,007,897.55 | 1,139,945,240.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -741,608,841.94 | -594,035,588.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,556,276,951.66 | 1,108,057,500.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 360,000.00 | 60,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,556,636,951.66 | 1,168,057,500.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,196,451,107.54 | 746,430,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 567,540,934.43 | 256,016,463.19 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,763,992,041.97 | 1,002,446,463.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -207,355,090.31 | 165,611,036.81 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -717,176.15 | 7,189,067.08 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -879,616,224.26 | 426,269,973.97 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,301,840,292.13 | 242,527,032.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 422,224,067.87 | 668,797,006.51 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,307,557,461.57 | 1,795,096,735.65 |
| 收到的税费返还 | 46,915,082.65 | 31,890,857.87 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,626,989,000.49 | 474,861,364.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,981,461,544.71 | 2,301,848,957.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,074,783,664.27 | 1,536,622,481.61 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 167,821,585.32 | 146,449,968.04 |
| 支付的各项税费 | 46,658,971.17 | 14,300,175.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,309,840,587.12 | 590,498,459.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,599,104,807.88 | 2,287,871,085.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 382,356,736.83 | 13,977,872.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 520,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,825,168.29 | 2,075,403.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100,000.00 | 1,004,510.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 522,925,168.29 | 15,079,913.68 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 98,757,220.69 | 70,686,045.62 |
| 投资支付的现金 | 938,730,376.90 | 128,823,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,037,487,597.59 | 199,509,045.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -514,562,429.30 | -184,429,131.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 864,794,512.00 | 859,057,500.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 360,000.00 | 60,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 865,154,512.00 | 919,057,500.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 953,149,536.17 | 323,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 565,423,081.97 | 247,711,241.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,518,572,618.14 | 570,711,241.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -653,418,106.14 | 348,346,259.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,570,286.56 | -19,290.06 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -787,194,085.17 | 177,875,709.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 894,992,352.36 | 90,763,801.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,798,267.19 | 268,639,511.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 633,265,407.00 | 572,562,962.34 | -40,151,861.94 | 145,186,345.52 | 1,599,837,675.90 | 2,910,700,528.82 | 12,410,317.80 | 2,923,110,846.62 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 633,265,407.00 | 572,562,962.34 | -40,151,861.94 | 145,186,345.52 | 1,599,837,675.90 | 2,910,700,528.82 | 12,410,317.80 | 2,923,110,846.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,951,974.55 | -319,503,969.89 | -328,455,944.44 | 1,370,987.44 | -327,084,957.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -8,951,974.55 | 237,769,588.27 | 228,817,613.72 | 2,227,592.84 | 231,045,206.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -856,605.40 | -856,605.40 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 633,265,407.00 | 572,562,962.34 | -49,103,836.49 | 145,186,345.52 | 1,280,333,706.01 | 2,582,244,584.38 | 13,781,305.24 | 2,596,025,889.62 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,176,938.00 | 783,651,431.34 | 5,062,843.10 | 79,533,003.49 | 761,270,614.62 | 2,051,694,830.55 | 7,474,105.90 | 2,059,168,936.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,176,938.00 | 783,651,431.34 | 5,062,843.10 | 79,533,003.49 | 761,270,614.62 | 2,051,694,830.55 | 7,474,105.90 | 2,059,168,936.45 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | 9,046,847.06 | 458,339,639.64 | 467,386,486.70 | -180,231.29 | 467,206,255.41 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 9,046,847.06 | 711,645,802.44 | 720,692,649.50 | -180,231.29 | 720,512,418.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -253,3 | -253,3 | -253,30 | ||||||||||||
| 配 | 06,162.80 | 06,162.80 | 6,162.80 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -253,306,162.80 | -253,306,162.80 | -253,306,162.80 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 633,265,407.00 | 572,562,962.34 | 14,109,690.16 | 79,533,003.49 | 1,219,610,254.26 | 2,519,081,317.25 | 7,293,874.61 | 2,526,375,191.86 |
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 633,265,407.00 | 778,300,711.71 | 143,239,137.19 | 788,978,202.50 | 2,343,783,458.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 633,265,407.00 | 778,300,711.71 | 143,239,137.19 | 788,978,202.50 | 2,343,783,458.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -537,299,014.19 | -537,299,014.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,974,543.97 | 19,974,543.97 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -557,273,558.16 | -557,273,558.16 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 633,265,407.00 | 778,300,711.71 | 143,239,137.19 | 251,679,188.31 | 1,806,484,444.21 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,176,938.00 | 989,389,180.71 | 77,585,795.16 | 451,404,287.07 | 1,940,556,200.94 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,176,938.00 | 989,389,180.71 | 77,585,795.16 | 451,404,287.07 | 1,940,556,200.94 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | 288,504,372.21 | 288,504,372.21 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 541,810,535.01 | 541,810,535.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -253,306,162.80 | -253,306,162.80 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -253,306,162.80 | -253,306,162.80 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 211,088,469.00 | -211,088,469.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 633,265,407.00 | 778,300,711.71 | 77,585,795.16 | 739,908,659.28 | 2,229,060,573.15 |
三、公司基本情况
奥美医疗用品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2002年7月经宜昌市对外贸易经济合作局宜市外经贸资【2002】81号《宜昌市外经贸局关于枝江奥美医疗用品有限公司章程及可行性研究报告的批复》文件批准设立，由奥美医疗用品有限公司出资组建。公司的统一社会信用代码为9142058373914001XH。2019年3月在深圳证券交易所上市。所属行业为医用卫生材料及敷料类。截至2021年06月30日止，本公司累计发行股本总数633,265,407.00股，注册资本为633,265,407.00元，注册地：枝江市马家店七星大道18号，总部地址：枝江市马家店七星大道18号。本公司主要经营活动为：医用卫生材料、无纺布制品及其它医疗用品、第一第二及第三类医疗器械、劳保用品、卫生用品、体育用品、婴儿用品、服装生产、销售及研发；纺织品加工及销售；货物或技术进出口；机械设备租赁；房屋出租；商务信息咨询；会务会展服务。本公司的实际控制人为崔金海。本财务报表业经公司董事会于2021年8月27日批准报出。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年06月30日的合并及母公司财务状况以及2021年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
1. 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
1. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司指定的这类金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未
显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
同本附注“五、（十）金融工具”。
12、应收账款
同本附注“五、（十）金融工具”。
13、应收款项融资
同本附注“五、（十）金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
同本附注“五、（十）金融工具”。
15、存货
1.存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、长期应收款
同本附注“五、（十）金融工具”。20、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结
转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5.00 | 9.50 |
| 电气设备、电子产品、办公设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 5年 | 5.00 | 19.00 |
| 交通运输设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00 | 9.50-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
23、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
24、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
25、使用权资产
1、核算内容：使用权资产核算承租人取得并持有的使用权资产的原价。使用权资产是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
2、初始计量：在租赁期开始日，按尚未支付的租赁付款额的现值，借记“使用权资产”科目；，按尚未支付的租赁付款额贷记“租赁负债”科目；按尚未支付的租赁付款额与其现值的差额，借记“租赁负债一未确认融资费用”科目。对于租赁期开始日之前支付租赁付款额的(扣除已享受的租赁激励)，贷记“预付款项” 等科目
3、折旧计提:自租赁期开始日起按月计提使用权资产的折旧，借记“营业成本”“制造费用”“销售费用”“管理费用”“研发支出”等科目，贷记使用权资产累计折旧科目
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依 据 |
| 商标权 | 10年 | 实际受益年限 |
| 电脑软件 | 5年 | 预计受益年限 |
| 土地使用权 | 48年 | 土地使用权证列示年限 |
公司报告期内无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销；
（2）其他长期待摊费用按预计受益年限但不超过五年的期限内平均摊销。
29、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
31、租赁负债
(1) 本科目核算承租人尚未支付的租赁付款额的现值。
(2) 本科目可分别设置“租赁付款额”“未确认融资费用”等进行明细核算。
(3) 主要账务处理。
① 在租赁期开始日，承租人应当按尚未支付的租赁付款额，贷记“租赁负债——租赁付款额” 科目；按尚未支付的租赁付款额的现值，借记“使用权资产”科目；按尚未支付的租赁付款额与其现值的差额，借记“租赁负债一未确认融资费用”科目。
② 承租人在确认租赁期内各个期间的利息时，应当借记“财务费用——利息费用”“在建工程” 等科目，贷记“租赁负债——未确认融资费用”科目。
③ 承租人支付租赁付款额时，应当借记“租赁负债——租赁付款额”等科目，贷记“银行存款” 等科目。
32、预计负债
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
34、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
35、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
36、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司已经发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2.确认时点
有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
39、其他重要的会计政策和会计估计
40、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，中华人民共和国财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号），新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债。 | 不适用 | 公司自2020年1月1日起执行，根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，无需调整2021年年初留存收益，无需调整可比期间信息。 |
公司自2020年1月1日起执行，根据过渡期政策，公司在执行新租赁准则时选择简化处理，无需调整2021年年初留存收益，无需调整可比期间信息。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
41、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 奥美医疗用品股份有限公司 | 15% |
| 奥美（深圳）医疗用品有限公司 | 25% |
| 湖北奥美纺织有限公司 | 25% |
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 25% |
| 宜昌奥美医疗用品贸易有限公司 | 25% |
| 奥美（武汉）医疗用品有限公司 | 25% |
| 武汉数鼎信息科技有限公司 | 25% |
| 新疆奥美医用纺织品有限公司 | 25% |
| 奥美（荆门）医疗用品有限公司 | 25% |
| 呼图壁奥美医用纺织品有限公司 | 25% |
| 深圳奥美生活科技有限公司 | 25% |
| 奥美医疗(湖北)防护用品有限公司 | 25% |
| 杭州集奥卫生用品有限公司 | 25% |
| 北京奥美互盈医疗科技有限公司 | 25% |
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | 25% |
| 奥美医疗用品有限公司 | 系在香港注册的公司，香港以地域为征收税项的基础，只对 |
| 来自香港的利润及收入征税，离岸收入无需缴税。 | |
| 奥美实业有限公司 | 系在香港注册的公司，香港以地域为征收税项的基础，只对来自香港的利润及收入征税，离岸收入无需缴税。 |
| 安信医用包装有限公司 | 系在香港注册的公司，香港以地域为征收税项的基础，只对来自香港的利润及收入征税，离岸收入无需缴税。 |
| Golden Cotton Limited |
2、税收优惠
公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条之规定，有效期内按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 73,887.36 | 42,908.88 |
| 银行存款 | 421,698,478.81 | 1,276,402,652.79 |
| 其他货币资金 | 451,701.70 | 25,754,730.46 |
| 合计 | 422,224,067.87 | 1,302,200,292.13 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 25,476,261.36 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 360,000.00 | |
| 信用证保证金 | 25,116,261.36 | |
| 合计 | 25,476,261.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,604,703.04 | 35,632,906.63 |
| 其中： | ||
| 理财、结构性存款、远期外汇等 | 3,604,703.04 | 35,632,906.63 |
| 其中： | ||
| 合计 | 3,604,703.04 | 35,632,906.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 692,280.84 | |
| 合计 | 692,280.84 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
无。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 427,336,365.26 | 100.00% | 8,782,872.91 | 2.06% | 418,553,492.35 | 243,534,166.33 | 100.00% | 4,987,889.61 | 2.05% | 238,546,276.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 427,336,365.26 | 100.00% | 8,782,872.91 | 2.06% | 418,553,492.35 | 243,534,166.33 | 100.00% | 4,987,889.61 | 2.05% | 238,546,276.72 |
| 合计 | 427,336,365.26 | 100.00% | 8,782,872.91 | 2.06% | 418,553,492.35 | 243,534,166.33 | 100.00% | 4,987,889.61 | 2.05% | 238,546,276.72 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 426,184,887.10 | 8,523,697.73 | 2.00% |
| 1-2年 | 741,710.30 | 74,171.03 | 10.00% |
| 2-3年 | 321,091.01 | 96,327.30 | 30.00% |
| 3-4年 | 88,676.85 | 88,676.85 | 100.00% |
| 合计 | 427,336,365.26 | 8,782,872.91 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 426,184,887.10 |
| 1至2年 | 741,710.30 |
| 2至3年 | 321,091.01 |
| 3年以上 | 88,676.85 |
| 3至4年 | 88,676.85 |
| 合计 | 427,336,365.26 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 4,987,889.61 | 3,794,983.30 | 8,782,872.91 | |||
| 合计 | 4,987,889.61 | 3,794,983.30 | 8,782,872.91 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Paul Hartmann AG | 39,458,577.83 | 9.23% | 789,171.56 |
| 中纺棉花进出口有限公司 | 36,436,798.28 | 8.53% | 728,735.97 |
| Dukal Corporation | 33,415,674.60 | 7.82% | 668,313.49 |
| 青岛圣美尔纤维科技有限公司 | 23,170,826.47 | 5.42% | 463,416.53 |
| 嘉兴艾矽微电子科技有限公司. | 15,862,171.40 | 3.71% | 317,243.43 |
| 合计 | 148,344,048.58 | 34.71% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 85,775,500.00 | 57,006,750.00 |
| 合计 | 85,775,500.00 | 57,006,750.00 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 应收票据 | 57,006,750.00 | 44,112,500.00 | 15,343,750.00 | 85,775,500.00 | ||
| 合计 | 57,006,750.00 | 44,112,500.00 | 15,343,750.00 | 85,775,500.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 76,212,668.75 | 99.89% | 190,444,502.51 | 99.76% |
| 1至2年 | 61,911.22 | 0.08% | 376,379.39 | 0.20% |
| 2至3年 | 20,415.56 | 0.03% | 20,415.56 | 0.01% |
| 3年以上 | 49,000.00 | 0.03% | ||
| 合计 | 76,294,995.53 | -- | 190,890,297.46 | -- |
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| DAHE VIETNAM TEXTILE CO., LTD | 15,875,699.63 | 20.81 |
| 武汉港亚国际供应链发展有限公司 | 13,041,175.00 | 17.09 |
| 武汉中港物流有限公司 | 7,642,200.00 | 10.02 |
| 苏州乐泰医疗科技有限公司 | 4,100,000.00 | 5.37 |
| 中华棉花集团有限公司 | 3,933,275.46 | 5.16 |
| 合计 | 44,592,350.09 | 58.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,208,219.18 | |
| 其他应收款 | 51,038,216.48 | 44,556,347.55 |
| 合计 | 51,038,216.48 | 46,764,566.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定收益理财产品 | 2,208,219.18 | |
| 合计 | 2,208,219.18 |
（2）应收股利
1）应收股利分类
无。
2）重要的账龄超过1年的应收股利
无。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 331,618.60 | 141,200.07 |
| 应收其他欠款 | 301,367.05 | 68,660.01 |
| 应收出口退税 | 22,358,432.53 | 23,886,801.38 |
| 押金及担保金 | 2,194,043.91 | 2,861,777.48 |
| 代垫社保 | 318,332.46 | 244,269.90 |
| 应收电费、运费补贴 | 27,115,566.17 | 18,351,132.69 |
| 合计 | 52,619,360.72 | 45,553,841.53 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 997,493.98 | 997,493.98 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 583,650.26 | 583,650.26 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,581,144.24 | 1,581,144.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 47,023,841.52 |
| 1至2年 | 5,253,664.63 |
| 2至3年 | 323,648.00 |
| 3年以上 | 18,206.57 |
| 5年以上 | 18,206.57 |
| 合计 | 52,619,360.72 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 997,493.98 | 583,650.26 | 1,581,144.24 | |||
| 合计 | 997,493.98 | 583,650.26 | 1,581,144.24 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国家税务总局枝江市税务局、深圳市国家税务局直属税务分局 | 出口退税 | 22,358,432.53 | 1年以内 | 42.49% | 447,168.65 |
| 呼图壁县财政局 | 运费补贴电费补贴 | 27,115,566.17 | 1年以内及1-2年 | 51.53% | 921,012.17 |
| 云南白药集团股份有限公司 | 押金 | 500,000.00 | 1年以内及1-2年 | 0.95% | 34,000.00 |
| 北京嘉年木棉金辉创业服务有限公司 | 押金 | 262,161.24 | 1年以内 | 0.50% | 5,243.22 |
| 深圳美团优选科技有限公司 | 押金 | 120,000.00 | 1年以内 | 0.23% | 2,400.00 |
| 合计 | -- | 50,356,159.94 | -- | 95.70% | 1,409,824.04 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 呼图壁县财政局 | 运费补贴电费补贴 | 27,115,566.17 | 1年以内及1-2年 | 2022年1月份 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 471,208,070.68 | 471,208,070.68 | 412,657,951.64 | 412,657,951.64 | ||
| 在产品 | 110,855,751.22 | 110,855,751.22 | 90,706,617.28 | 90,706,617.28 | ||
| 库存商品 | 172,206,198.16 | 4,482,066.34 | 167,724,131.82 | 97,949,067.62 | 5,820,753.44 | 92,128,314.18 |
| 发出商品 | 60,131,737.66 | 60,131,737.66 | 111,705,923.41 | 111,705,923.41 | ||
| 委托加工物资 | 10,380,120.70 | 10,380,120.70 | 85,992.65 | 85,992.65 | ||
| 合计 | 824,781,878.42 | 4,482,066.34 | 820,299,812.08 | 713,105,552.60 | 5,820,753.44 | 707,284,799.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 5,820,753.44 | 1,338,687.10 | 4,482,066.34 | |||
| 合计 | 5,820,753.44 | 1,338,687.10 | 4,482,066.34 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 6,470,177.76 | 4,981,986.60 |
| 合计 | 6,470,177.76 | 4,981,986.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 71,709,206.53 | 51,914,374.75 |
| 预缴所得税 | 4,602,452.03 | 1,045,572.80 |
| 固定收益理财产品 | 300,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 376,311,658.56 | 252,959,947.55 |
其他说明：
无。
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 16,734,766.89 | 334,695.33 | 16,400,071.56 | 19,140,043.40 | 382,800.86 | 18,757,242.54 | 6% |
| 对外借款 | 4,149,066.35 | 82,981.34 | 4,066,085.01 | 4,714,986.30 | 94,299.73 | 4,620,686.57 | 6% |
| 合计 | 20,883,833.24 | 417,676.67 | 20,466,156.57 | 23,855,029.70 | 477,100.59 | 23,377,929.11 | -- |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 477,100.59 | 477,100.59 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期核销 | 59,423.92 | 59,423.92 | ||
| 2021年6月30日余额 | 417,676.67 | 417,676.67 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 民生奥美大健康产业基金（枝江）合伙企业 | 187,382,492.39 | 159,000,000.00 | -1,258,210.07 | 345,124,282.32 | |||||||
| 四川正和祥健康药房连锁有限公司 | 184,000,000.00 | 168,531,914.90 | 352,531,914.90 | ||||||||
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 22,256,343.64 | 3,287,070.85 | 25,543,414.49 | ||||||||
| 小计 | 393,638,836.03 | 327,531,914.90 | 2,028,860.78 | 723,199,611.71 | |||||||
| 合计 | 393,638,836.03 | 327,531,914.90 | 2,028,860.78 | 723,199,611.71 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖北枝江农村商业银行股份有限公司 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 合计 | 9,600,000.00 | 9,600,000.00 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 湖北枝江农村商业银行股份有限 | 105,600.00 | 2,664,723.30 | 本集团出于权益投资目的 |
公司
其他说明：
无。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 22,603,804.50 | 22,603,804.50 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 22,603,804.50 | 22,603,804.50 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,956,084.93 | 4,956,084.93 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,596,925.12 | 1,596,925.12 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,596,925.12 | 1,596,925.12 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,553,010.05 | 6,553,010.05 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,050,794.45 | 16,050,794.45 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,647,719.57 | 17,647,719.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,160,550,198.59 | 1,187,172,654.82 |
| 固定资产清理 | 873,120.72 | 154,836.49 |
| 合计 | 1,161,423,319.31 | 1,187,327,491.31 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电气设备 | 仪器仪表 | 交通运输设备 | 电子产品及办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 814,475,512.25 | 993,631,818.25 | 76,536,037.33 | 11,810,192.18 | 12,048,868.55 | 25,926,613.31 | 1,934,429,041.87 |
| 2.本期增加金额 | 17,165,765.83 | 17,637,268.34 | 2,549,031.23 | 2,234,940.26 | 2,006,227.49 | 973,136.01 | 42,566,369.16 |
| （1）购置 | 10,479,825.40 | 8,520,497.44 | 415,391.14 | 1,761,488.93 | 1,735,345.12 | 917,828.94 | 23,830,376.97 |
| （2）在建工程转入 | 6,685,940.43 | 9,116,770.90 | 2,133,640.09 | 473,451.33 | 270,882.37 | 55,307.07 | 18,735,992.19 |
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 214,844.51 | 1,107,564.71 | 74,462.39 | 1,045,969.58 | 868,736.42 | 3,311,577.61 | |
| （1）处置或报废 | 214,844.51 | 1,107,564.71 | 74,462.39 | 1,045,969.58 | 868,736.42 | 3,311,577.61 | |
| 4.期末余额 | 831,641,278.08 | 1,011,054,242.08 | 77,977,503.85 | 13,970,670.05 | 13,009,126.46 | 26,031,012.90 | 1,973,683,833.42 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 204,697,335.47 | 465,294,836.34 | 46,562,606.57 | 4,501,552.28 | 8,681,446.06 | 17,518,610.33 | 747,256,387.05 |
| 2.本期增加金额 | 18,955,638.33 | 41,223,097.50 | 3,875,030.93 | 1,051,873.08 | 879,240.11 | 1,918,344.34 | 67,903,224.29 |
| （1）计提 | 18,955,638.33 | 41,223,097.50 | 3,875,030.93 | 1,051,873.08 | 879,240.11 | 1,918,344.34 | 67,903,224.29 |
| 3.本期减少金额 | 107,127.84 | 264,792.12 | 71,239.30 | 763,935.05 | 818,882.20 | 2,025,976.51 | |
| （1）处置或报废 | 107,127.84 | 264,792.12 | 71,239.30 | 763,935.05 | 818,882.20 | 2,025,976.51 | |
| 4.期末余额 | 223,652,973.80 | 506,410,806.00 | 50,172,845.38 | 5,482,186.06 | 8,796,751.12 | 18,618,072.47 | 813,133,634.83 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 607,988,304.28 | 504,643,436.08 | 27,804,658.47 | 8,488,483.99 | 4,212,375.34 | 7,412,940.43 | 1,160,550,198.59 |
| 2.期初账面价值 | 609,778,176.78 | 528,336,981.91 | 29,973,430.76 | 7,308,639.90 | 3,367,422.49 | 8,408,002.98 | 1,187,172,654.82 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 19,008,057.58 |
| 房屋建筑物 | 17,401,892.20 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 奥美股份房屋建筑物 | 8,234,407.39 | 正在办理 |
| 荆门奥美房屋建筑物 | 62,755,536.34 | 正在办理 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 873,120.72 | 154,836.49 |
| 合计 | 873,120.72 | 154,836.49 |
16、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 311,444,649.48 | 72,244,649.63 |
| 合计 | 311,444,649.48 | 72,244,649.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 奥美产业园自动化立体仓库项目 | 38,800,398.55 | 38,800,398.55 | 26,918,931.33 | 26,918,931.33 | ||
| 事业六部EO灭菌中心枝江2车间 | 320,209.26 | 320,209.26 | 165,713.53 | 165,713.53 | ||
| 仓库浓硫酸存储分装罐项目 | 9,708.74 | 9,708.74 | ||||
| 奥美能源管理系统 | 6,723.00 | 6,723.00 | ||||
| 奥美医疗用品股份有限公司新建35kv输变电项目 | 12,502,594.49 | 12,502,594.49 | ||||
| 仓库浓硫酸存储分装罐项目 | 64,288.40 | 64,288.40 | ||||
| 大平包车间自动装盒项目 | 66,988.50 | 66,988.50 | ||||
| 开松车间环境改造项目 | 10,762.00 | 10,762.00 | ||||
| 无纺布喉管片平面包装联机 | 619,469.04 | 619,469.04 | ||||
| 新增创口贴机项目 | 646,017.70 | 646,017.70 | ||||
| 新增印刷机项目 | 867,256.64 | 867,256.64 | ||||
| 益久工贸房屋改造 | 9,206,266.85 | 9,206,266.85 | ||||
| 生活区 | 21,115,061.48 | 21,115,061.48 | 16,832,110.06 | 16,832,110.06 | ||
| 基布一车间 | 21,222,872.86 | 21,222,872.86 | 14,681,955.03 | 14,681,955.03 | ||
| 熔喷布车间 | 7,017.25 | 7,017.25 | 2,830,575.23 | 2,830,575.23 | ||
| 奥美医疗疾控防护用品生产基地项目（基建） | 5,140,243.07 | 5,140,243.07 | 1,760,855.57 | 1,760,855.57 | ||
| 室外公用工程 | 6,343,688.68 | 6,343,688.68 | 1,092,234.75 | 1,092,234.75 | ||
| 配电工程 | 2,257,530.30 | 2,257,530.30 | 979,091.28 | 979,091.28 | ||
| 奥美防护待安装设备 | 184,150,649.63 | 184,150,649.63 | 185,510.12 | 185,510.12 | ||
| 原料线空调工程 | 146,017.70 | 146,017.70 | ||||
| 后整理车间 | 1,469.47 | 1,469.47 | ||||
| 荆门市高新区生物医药产业园 | 7,955,847.61 | 7,955,847.61 | 6,781,240.99 | 6,781,240.99 | ||
| 合计 | 311,444,649.48 | 311,444,649.48 | 72,244,649.63 | 72,244,649.63 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 奥美产业园自动化立体仓库项目 | 58,000,000.00 | 26,918,931.33 | 11,881,467.22 | 38,800,398.55 | 66.90% | 66.90% | 其他 | |||||
| 奥美医疗用品股份有限公司新建35kv输变电项目 | 30,591,100.00 | 12,502,594.49 | 12,502,594.49 | 40.87% | 40.87% | 其他 | ||||||
| 益久工贸房屋改造 | 14,897,513.67 | 9,206,266.85 | 9,206,266.85 | 61.80% | 61.80% | 其他 | ||||||
| 奥美监利工厂新增口 | 2,575,000.00 | 1,681,253.10 | 1,681,253.10 | 65.29% | 100.00% | 其他 |
| 罩生产线 | ||||||||||||
| 荆门生物医药产业园 | 600,000,000.00 | 6,781,240.99 | 1,174,606.62 | 7,955,847.61 | 64.65% | 64.65% | 其他 | |||||
| 奥美防护项目 | 376,975,800.00 | 38,362,332.04 | 205,743,843.57 | 3,721,625.17 | 240,384,550.44 | 64.75% | 64.75% | 其他 | ||||
| 合计 | 1,083,039,413.67 | 72,062,504.36 | 242,190,031.85 | 5,402,878.27 | 308,849,657.94 | -- | -- | -- |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 3,285,586.41 | 3,285,586.41 |
| 4.期末余额 | 3,285,586.41 | 3,285,586.41 |
| 2.本期增加金额 | 362,575.14 | 362,575.14 |
| （1）计提 | 362,575.14 | 362,575.14 |
| 4.期末余额 | 362,575.14 | 362,575.14 |
| 1.期末账面价值 | 2,923,011.27 | 2,923,011.27 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 236,352,349.07 | 11,237,383.61 | 247,589,732.68 | |||
| 2.本期增加金额 | 4,317,203.04 | 500,000.00 | 446,081.71 | 1,415,094.30 | 6,678,379.05 | |
| （1）购置 | 4,317,203.04 | 500,000.00 | 446,081.71 | 1,415,094.30 | 6,678,379.05 | |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 240,669,552.11 | 500,000.00 | 11,683,465.32 | 1,415,094.30 | 254,268,111.73 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 23,345,514.70 | 4,710,978.38 | 28,056,493.08 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,436,031.38 | 2,769.51 | 1,382,305.82 | 303,234.48 | 4,124,341.19 | |
| （1）计提 | 2,436,031.38 | 2,769.51 | 1,382,305.82 | 303,234.48 | 4,124,341.19 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 25,781,546.08 | 2,769.51 | 6,093,284.20 | 303,234.48 | 32,180,834.27 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 214,888,006.03 | 497,230.49 | 5,590,181.12 | 1,111,859.82 | 222,087,277.46 | |
| 2.期初账面价值 | 213,006,834.37 | 6,526,405.23 | 219,533,239.60 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | 2,474,089.47 | 2,474,089.47 | ||||
| 合计 | 2,474,089.47 | 2,474,089.47 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉减值测试的影响其他说明：
无。20、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,228,193.45 | 215,318.86 | 268,581.88 | 1,174,930.43 | |
| 软件及邮箱使用费 | 28,983.25 | 9,169.00 | 14,140.16 | 24,012.09 | |
| 合计 | 1,257,176.70 | 224,487.86 | 282,722.04 | 1,198,942.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,016,278.88 | 1,776,102.39 | 8,496,404.88 | 1,837,107.30 |
| 递延收益 | 205,131,053.77 | 40,965,379.48 | 211,967,615.29 | 42,301,393.30 |
| 合计 | 213,147,332.65 | 42,741,481.87 | 220,464,020.17 | 44,138,500.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 香港子公司未分配利润 | 1,122,633,688.85 | 168,395,053.32 | 839,045,518.05 | 125,856,827.71 |
| 固定资产折旧时间性差异 | 126,540,194.29 | 18,981,029.14 | 118,764,156.40 | 17,814,623.46 |
| 内部交易未实现利润 | 20,322,941.34 | 6,456,239.88 | 17,109,100.89 | 3,604,280.37 |
| 合计 | 1,269,496,824.48 | 193,832,322.34 | 974,918,775.34 | 147,275,731.54 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 42,741,481.87 | 44,138,500.60 | ||
| 递延所得税负债 | 193,832,322.34 | 147,275,731.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,166,377.62 | 273,964.73 |
| 可抵扣亏损 | 74,414,453.89 | 52,425,427.02 |
| 递延收益 | 5,271,887.97 | 8,484,714.84 |
| 合计 | 81,852,719.48 | 61,184,106.59 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | |||
| 2022年 | 5,596,977.73 | 5,493,919.29 | |
| 2023年 | 27,652,440.70 | 17,336,188.69 | |
| 2024年 | 28,153,177.08 | 27,276,025.44 | |
| 2025年 | 3,281,024.77 | 2,319,293.60 | |
| 2026年 | 9,730,833.61 | ||
| 合计 | 74,414,453.89 | 52,425,427.02 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 69,725,925.95 | 69,725,925.95 | 51,047,099.39 | 51,047,099.39 | ||
| 合计 | 69,725,925.95 | 69,725,925.95 | 51,047,099.39 | 51,047,099.39 | ||
无。
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 227,891,215.04 | |
| 保证借款 | 209,581,781.52 | 8,765,662.04 |
| 信用借款 | 873,975,395.01 | 1,076,220,100.00 |
| 短期借款应付利息 | 588,940.77 | 987,110.33 |
| 合计 | 1,332,037,332.34 | 1,085,972,872.37 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 1,200,000.00 | |
| 合计 | 1,200,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 136,707,396.54 | 138,106,970.70 |
| 1至2年 | 4,870,123.45 | 3,638,945.57 |
| 2至3年 | 588,977.00 | 606,812.33 |
| 3年以上 | 333,009.48 | 314,252.97 |
| 合计 | 142,499,506.47 | 142,666,981.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 12,557,666.26 | 52,476,044.31 |
| 合计 | 12,557,666.26 | 52,476,044.31 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 67,959,467.09 | 219,924,333.36 | 231,275,184.76 | 56,608,615.69 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 17,262,603.79 | 17,248,918.52 | 13,685.27 | |
| 合计 | 67,959,467.09 | 237,186,937.15 | 248,524,103.28 | 56,622,300.96 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 67,959,467.09 | 195,600,803.30 | 206,966,191.88 | 56,594,078.51 |
| 2、职工福利费 | 7,122,109.57 | 7,122,109.57 | ||
| 3、社会保险费 | 10,685,230.49 | 10,676,568.79 | 8,661.70 | |
| 其中：医疗保险费 | 10,224,452.52 | 10,215,956.70 | 8,495.82 | |
| 工伤保险费 | 395,128.94 | 394,963.06 | 165.88 | |
| 生育保险费 | 65,649.03 | 65,649.03 | ||
| 4、住房公积金 | 4,564,373.43 | 4,558,497.95 | 5,875.48 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,951,816.57 | 1,951,816.57 | ||
| 合计 | 67,959,467.09 | 219,924,333.36 | 231,275,184.76 | 56,608,615.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 16,631,062.33 | 16,617,791.77 | 13,270.56 | |
| 2、失业保险费 | 631,541.46 | 631,126.75 | 414.71 | |
| 合计 | 17,262,603.79 | 17,248,918.52 | 13,685.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,150,586.67 | |
| 企业所得税 | 28,397,443.11 | 85,784,402.32 |
| 个人所得税 | 2,137,928.74 | 8,023,343.21 |
| 城市维护建设税 | 246,351.14 | 816,727.31 |
| 印花税 | 257,057.16 | 359,345.20 |
| 房产税 | 1,578,815.14 | 1,154,654.33 |
| 教育费附加 | 216,653.83 | 567,893.67 |
| 土地使用税 | 1,315,875.42 | 672,077.40 |
| 车船税 | 3,854.90 | |
| 环境保护税 | 12,645.91 | 18,129.40 |
| 合计 | 34,162,770.45 | 99,551,014.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 11,469,803.62 | 14,608,089.21 |
| 合计 | 11,469,803.62 | 14,608,089.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 欠付款项 | 8,266,416.80 | 11,476,435.06 |
| 押金、保证金 | 3,203,386.82 | 3,131,654.15 |
| 合计 | 11,469,803.62 | 14,608,089.21 |
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款应付利息 | 86,111.07 | 94,722.21 |
| 合计 | 86,111.07 | 94,722.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,378,029.18 | 712,365.46 |
| 合计 | 1,378,029.18 | 712,365.46 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 111,218,888.55 | |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 211,218,888.55 | 100,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额及未确认的融资费用 | 2,666,384.24 | |
| 合计 | 2,666,384.24 |
35、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 220,452,330.13 | 37,870,000.00 | 8,279,170.66 | 250,043,159.47 | 政府拨款 |
| 合计 | 220,452,330.13 | 37,870,000.00 | 8,279,170.66 | 250,043,159.47 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产1.8亿片智能医用染色手术巾生产线项目 | 2,397,000.00 | 369,400.02 | 2,027,599.98 | 与资产相关 | ||||
| 年产2000万米高级医用坯布生产线项目 | 420,000.00 | 15,000.00 | 405,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.2亿立方ETO灭菌中心项目 | 1,533,333.33 | 57,499.98 | 1,475,833.35 | 与资产相关 | ||||
| 产业园项目 | 27,607,659.68 | 1,014,357.48 | 26,593,302.20 | 与资产相关 | ||||
| 生产风机噪音补贴 | 693,333.33 | 79,999.98 | 613,333.35 | 与资产相关 | ||||
| 奥美总部基地项目 | 15,195,166.67 | 526,999.98 | 14,668,166.69 | 与资产相关 | ||||
| 3亿米/年医用坯布生产线项目 | 6,674,745.41 | 224,991.48 | 6,449,753.93 | 与资产相关 | ||||
| 年1.5亿片医用创口贴项目 | 1,949,854.17 | 67,624.98 | 1,882,229.19 | 与资产相关 | ||||
| 污水处理厂项目 | 1,762,750.00 | 54,000.00 | 1,708,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 22台气流纺设备设备进口贴息 | 2,187,266.00 | 328,089.90 | 1,859,176.10 | 与资产相关 |
| 监利奥美基础设施配套建设资金 | 4,500,944.44 | 173,113.26 | 4,327,831.18 | 与资产相关 | ||||
| 医用纺织生产线建设项目 | 800,000.00 | 100,000.02 | 699,999.98 | 与资产相关 | ||||
| 新疆奥美50万锭医用纺纱及12亿平米医用纱布项目 | 105,062,509.93 | 3,105,295.86 | 101,957,214.07 | 与资产相关 | ||||
| 荆门奥美医用非织造制品项目 | 48,671,262.77 | 1,321,391.76 | 47,349,871.01 | 与资产相关 | ||||
| 监利固定资产贴息 | 996,504.40 | 52,447.61 | 944,056.79 | 与资产相关 | ||||
| 疾控防护用品生产基地项目 | 37,870,000.00 | 788,958.35 | 37,081,041.65 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 220,452,330.13 | 37,870,000.00 | 8,279,170.66 | 2,250,043,159.47 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 633,265,407.00 | 633,265,407.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 551,262,323.33 | 551,262,323.33 | ||
| 其他资本公积 | 21,300,639.01 | 21,300,639.01 | ||
| 合计 | 572,562,962.34 | 572,562,962.34 |
无。
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -40,151,861.94 | -8,951,974.55 | -8,951,974.55 | -49,103,836.49 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -40,151,861.94 | -8,951,974.55 | -8,951,974.55 | -49,103,836.49 | ||||
| 其他综合收益合计 | -40,151,861.94 | -8,951,974.55 | -8,951,974.55 | -49,103,836.49 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 145,186,345.52 | 145,186,345.52 | ||
| 合计 | 145,186,345.52 | 145,186,345.52 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,599,837,675.90 | 761,270,614.62 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,599,837,675.90 | 761,270,614.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 237,769,588.27 | 711,645,802.44 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0 | |
| 应付普通股股利 | 557,273,558.16 | 253,306,162.80 |
| 期末未分配利润 | 1,280,333,706.01 | 1,219,610,254.26 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,426,617,035.87 | 981,485,175.98 | 2,180,305,269.09 | 1,236,748,987.84 |
| 其他业务 | 69,977,432.70 | 61,692,038.29 | 75,219,989.24 | 28,986,758.66 |
| 合计 | 1,496,594,468.57 | 1,043,177,214.27 | 2,255,525,258.33 | 1,265,735,746.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 587,836.38 | 1,376,138.55 |
| 教育费附加 | 629,938.15 | 823,597.39 |
| 房产税 | 3,734,383.83 | 1,651,316.21 |
| 土地使用税 | 3,030,903.29 | 3,762,534.95 |
| 车船使用税 | 420.00 | 4,920.00 |
| 印花税 | 1,209,029.53 | 1,409,199.38 |
| 环境保护税 | 26,424.82 | 27,190.08 |
| 合计 | 9,218,936.00 | 9,054,896.56 |
无。
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,277,632.60 | 5,939,727.35 |
| 展览广告宣传费 | 12,019,943.72 | 866,739.30 |
| 报关商检费 | 1,204,340.21 | |
| 销售运费 | 48,016,278.76 | |
| 其他 | 9,428,004.56 | 5,046,460.06 |
| 合计 | 31,725,580.88 | 61,073,545.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 3,499,803.68 | 2,403,118.52 |
| 水电汽费 | 3,479,013.99 | 3,601,823.54 |
| 业务招待费 | 3,180,380.19 | 2,292,733.21 |
| 折旧及摊销 | 22,342,070.85 | 17,615,231.02 |
| 职工薪酬 | 76,896,132.39 | 67,819,760.92 |
| 办公邮电费 | 1,990,687.56 | 1,240,739.90 |
| 车辆费 | 991,299.66 | 836,981.75 |
| 物料消耗 | 7,451,859.08 | 3,548,880.51 |
| 物业费 | 1,021,487.86 | 1,024,661.51 |
| 修理费 | 3,928,236.83 | 1,691,715.87 |
| 审计咨询费 | 8,256,857.11 | 2,886,122.11 |
| 其他 | 10,767,195.64 | 12,695,957.16 |
| 合计 | 143,805,024.84 | 117,657,726.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,296,323.62 | 3,051,364.32 |
| 材料投入 | 24,745,746.52 | 18,189,757.06 |
| 折旧费用 | 1,782,477.39 | 334,286.17 |
| 其他费用 | 8,956,055.96 | 7,576,474.24 |
| 合计 | 39,780,603.49 | 29,151,881.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 9,040,212.77 | 13,843,286.54 |
| 减：利息收入 | 2,657,581.06 | 2,859,935.08 |
| 汇兑损益 | -9,679,611.03 | -4,691,496.52 |
| 手续费 | 3,599,136.80 | 1,012,264.05 |
| 合计 | 302,157.48 | 7,304,118.99 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年产1.8亿片智能医用染色手术巾生产线项目 | 369,400.02 | 369,400.02 |
| 年产2000万米高级医用坯布生产线项目 | 15,000.00 | 15,000.00 |
| 年产1.2亿立方ETO灭菌中心项目 | 57,499.98 | 57,499.98 |
| 产业园项目 | 1,014,357.48 | 1,014,357.48 |
| 生产风机噪音补贴 | 79,999.98 | 79,999.98 |
| 奥美总部基地项目 | 526,999.98 | 526,999.98 |
| 3亿米/年医用坯布生产线项目 | 224,991.48 | 224,991.48 |
| 年1.5亿片医用创口贴项目 | 67,624.98 | 67,624.98 |
| 污水处理厂项目 | 54,000.00 | 54,000.00 |
| 22台气流纺设备设备进口贴息 | 328,089.90 | 328,089.90 |
| 监利奥美基础设施配套建设资金 | 173,113.26 | 173,113.26 |
| 医用纺织生产线建设项目 | 100,000.02 | 100,000.02 |
| 新疆奥美50万锭医用纺纱及12亿平米医用纱布项目 | 3,105,295.86 | 2,243,681.56 |
| 荆门奥美医用非织造制品项目 | 1,321,391.76 | 1,321,391.76 |
| 稳岗就业补贴 | 1,337,270.15 | 3,253,417.84 |
| 外贸出口奖励 | 269,700.00 | 1,019,400.00 |
| 棉花运费补贴 | 8,386,976.28 | 8,579,595.94 |
| 电费补贴 | 2,588,038.06 | 1,745,807.56 |
| 社保补贴 | 870,660.27 | 1,192,175.13 |
| 以工代训补贴 | 690,000.00 | |
| 产业扶持资金 | 10,295,100.00 | |
| 医用口罩改扩产项目补助资金 | 13,370,000.00 | |
| 疫情政策优惠-房产税、土地使用税减免 | 1,832,367.26 | |
| 个税手续费返还 | 511,626.06 | 250,109.55 |
| 外贸发展专项扶持资金 | 2,007,185.00 | 616,100.00 |
| 知识产权保护和服务中心高价值培育项目 | 150,000.00 | |
| 知识产权保护和服务中心专利产业化资金 | 75,000.00 | |
| 一次性吸纳补贴 | 156,000.00 | |
| 出口信用保险保费资助金 | 955,450.00 | |
| 疾控防护用品生产基地项目投资补贴 | 788,958.35 | |
| 武汉大学项目补贴 | 800,000.00 | |
| 2020年商标奖励补贴 | 8,000.00 | |
| 2021年中央引导地方科技发展资金 | 200,000.00 | |
| 三峡保税贸易补贴 | 473,306.77 | |
| 2020年1-2月新规企业奖励金 | 200,000.00 | |
| 合计 | 50,234,585.64 | 26,401,573.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,028,860.78 | 32,100,387.51 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -1,908,727.00 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利 | 105,600.00 |
| 收入 | ||
| 理财收益 | 11,341,426.32 | 1,755,798.41 |
| 对外借款利息收入 | 1,035,139.78 | |
| 合计 | 13,475,887.10 | 32,982,598.70 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,835,770.87 | -792,604.09 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 3,835,770.87 | -792,604.09 |
| 合计 | 3,835,770.87 | -792,604.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -579,779.06 | 335,351.49 |
| 长期应收款坏账损失 | 29,052.68 | -31,543.79 |
| 应收账款坏账损失 | -3,792,283.30 | -4,611,814.97 |
| 合计 | -4,343,009.68 | -4,308,007.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 1,338,687.10 | -26,166,994.61 |
| 合计 | 1,338,687.10 | -26,166,994.61 |
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -3,731.64 | |
| 非流动资产处置损益 | -85,319.98 | 35,168,405.16 |
| 合计 | -85,319.98 | 35,164,673.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金、罚款收入 | 200.00 | 2,000.00 | 200.00 |
| 其他 | 14,725.77 | 619,974.26 | 14,725.77 |
| 合计 | 14,925.77 | 621,974.26 | 14,925.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 46,336.52 | 2,835,697.28 | 46,336.52 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 31,942.26 | 31,942.26 | |
| 质量索赔及滞纳金支出 | 502.48 | 502.48 | |
| 其他 | 20,305.62 | 14,871.96 | 20,305.62 |
| 合计 | 99,086.88 | 2,850,569.24 | 99,086.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,006,600.91 | 109,706,663.02 |
| 递延所得税费用 | 47,953,609.53 | 5,427,753.57 |
| 合计 | 52,960,210.44 | 115,134,416.59 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 292,957,391.55 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 43,943,608.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,878,468.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 347,146.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,753,856.94 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,865,012.83 |
| 股权投资收益的影响 | -320,169.11 |
| 所得税费用 | 52,960,210.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款、代垫款、押金保证金 | 3,105,630.41 | 2,134,769.20 |
| 专项补贴、补助款、个税手续费返还 | 71,417,229.11 | 58,314,671.46 |
| 利息收入 | 1,837,155.76 | 2,859,935.08 |
| 营业外收入 | 706,712.50 | 9,884.34 |
| 合计 | 77,066,727.78 | 63,319,260.08 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款、押金保证金支付的现金 | 2,307,403.97 | 1,951,982.97 |
| 管理费用、销售费用、研发费用支出 | 41,978,960.95 | 91,653,899.89 |
| 营业外支出 | 502.48 | |
| 手续费 | 3,599,136.80 | 1,012,264.05 |
| 合计 | 47,886,004.20 | 94,618,146.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 信用证、贷款保证金 | 360,000.00 |
政府拨入疫情工作生产周转金
| 60,000,000.00 | ||
| 合计 | 360,000.00 | 60,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无。
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
58、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 239,997,181.11 | 711,465,571.15 |
| 加：资产减值准备 | -3,004,322.58 | 30,475,001.88 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 67,903,224.29 | 66,586,459.23 |
| 使用权资产折旧 | 362,575.14 | |
| 无形资产摊销 | 4,124,341.19 | 2,237,105.99 |
| 长期待摊费用摊销 | 282,722.04 | 185,414.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 85,319.98 | -35,164,673.52 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 31,942.26 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,835,770.87 | 792,604.09 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -639,398.26 | 9,151,790.02 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -13,475,887.10 | -32,982,598.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,397,018.73 | -11,125,276.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 46,556,590.80 | 16,553,030.04 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -111,676,325.82 | 28,506,303.33 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -57,262,569.35 | -178,292,892.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -100,781,757.42 | 239,117,619.89 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 70,064,884.14 | 847,505,458.58 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 422,224,067.87 | 668,797,006.51 |
| 减：现金的期初余额 | 1,301,840,292.13 | 242,527,032.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -879,616,224.26 | 426,269,973.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 422,224,067.87 | 1,301,840,292.13 |
| 其中：库存现金 | 73,887.36 | 42,908.88 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 422,150,180.51 | 1,276,402,652.79 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 25,394,730.46 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 422,224,067.87 | 1,301,840,292.13 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 110,968,840.51 | 银行贷款抵押 |
| 无形资产 | 18,705,366.47 | 银行贷款抵押 |
| 合计 | 129,674,206.98 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 209,224,853.44 |
| 其中：美元 | 24,048,705.19 | 6.4601 | 155,357,040.40 |
| 欧元 | 6,991,900.29 | 7.6862 | 53,741,144.04 |
| 港币 | 150,869.39 | 0.83208 | 125,535.38 |
| 英镑 | 126.79 | 8.9410 | 1,133.62 |
| 应收账款 | -- | -- | 231,281,891.14 |
| 其中：美元 | 31,894,909.09 | 6.4601 | 206,044,302.22 |
| 欧元 | 3,283,493.65 | 7.6862 | 25,237,588.92 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | 111,218,888.55 |
| 其中：美元 | 11,920,951.51 | 6.4601 | 77,010,538.85 |
| 欧元 | 4,450,619.25 | 7.6862 | 34,208,349.70 |
| 港币 | |||
| 长期应收款 | 26,936,334.33 | ||
| 其中：美元 | 4,169,646.65 | 6.4601 | 26,936,334.33 |
| 短期借款 | 1,311,448,391.57 | ||
| 其中：美元 | 203,007,444.40 | 6.4601 | 1,311,448,391.57 |
| 应付账款 | 5,406,357.16 | ||
| 其中：美元 | 814,272.13 | 6.4601 | 5,260,279.38 |
| 欧元 | 19,005.20 | 7.6862 | 146,077.78 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司奥美医疗用品有限公司、奥美实业有限公司、安信医用包装有限公司注册地在香港，经营活动计价结算货币为美元，记账本位币为美元；子公司Golden Cotton Limited注册地在英属维尔京群岛，经营活动计价结算货币为美元，记账本位币为美元。
61、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产1.8亿片智能医用染色手术巾生产线项目 | 2,027,599.98 | 递延收益 | 369,400.02 |
| 年产2000万米高级医用坯布生产线项目 | 405,000.00 | 递延收益 | 15,000.00 |
| 年产1.2亿立方ETO灭菌中心项目 | 1,475,833.35 | 递延收益 | 57,499.98 |
| 产业园项目 | 26,593,302.20 | 递延收益 | 1,014,357.48 |
| 生产风机噪音补贴 | 613,333.35 | 递延收益 | 79,999.98 |
| 奥美总部基地项目 | 14,668,166.69 | 递延收益 | 526,999.98 |
| 3亿米/年医用坯布生产线项目 | 6,449,753.93 | 递延收益 | 224,991.48 |
| 年1.5亿片医用创口贴项目 | 1,882,229.19 | 递延收益 | 67,624.98 |
| 污水处理厂项目 | 1,708,750.00 | 递延收益 | 54,000.00 |
| 22台气流纺设备设备进口贴息 | 1,859,176.10 | 递延收益 | 328,089.90 |
| 监利奥美基础设施配套建设资金 | 4,327,831.18 | 递延收益 | 173,113.26 |
| 医用纺织生产线建设项目 | 699,999.98 | 递延收益 | 100,000.02 |
| 新疆奥美50万锭医用纺纱及12亿平米医用纱布项目 | 101,957,214.07 | 递延收益 | 3,105,295.86 |
| 荆门奥美医用非织造制品项目 | 47,349,871.01 | 递延收益 | 1,321,391.76 |
| 监利固定资产贴息 | 944,056.79 | 递延收益 | 52,447.61 |
| 疾控防护用品生产基地项目投资 | 37,081,041.65 | 递延收益 | 788,958.35 |
| 稳岗就业补贴 | 1,337,270.15 | 其他收益 | 1,337,270.15 |
| 外贸出口奖励 | 269,700.00 | 其他收益 | 269,700.00 |
| 棉花运费补贴 | 8,386,976.28 | 其他收益 | 8,386,976.28 |
| 电费补贴 | 2,588,038.06 | 其他收益 | 2,588,038.06 |
| 社保补贴 | 870,660.27 | 其他收益 | 870,660.27 |
| 以工代训补贴 | 690,000.00 | 其他收益 | 690,000.00 |
| 产业扶持资金 | 10,295,100.00 | 其他收益 | 10,295,100.00 |
| 医用口罩改扩产项目补助资金 | 13,370,000.00 | 其他收益 | 13,370,000.00 |
| 个税手续费返还 | 511,626.06 | 其他收益 | 511,626.06 |
| 外贸发展专项扶持资金 | 2,007,185.00 | 其他收益 | 2,007,185.00 |
| 武汉大学项目补贴 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 2020年商标奖励补贴 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 2021年中央引导地方科技发展资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 三峡保税贸易补贴 | 473,306.77 | 其他收益 | 473,306.77 |
| 2020年1-2月新规企业奖励金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | 2020年12月30日 | 6,488,462.00 | 55.00% | 购买 | 2021年01月11日 | 已支付股权转让款及办理完毕登记 | 0.00 | -719,903.55 |
手续
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 |
| --现金 | 2,638,462.00 |
| 合并成本合计 | 2,638,462.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 164,372.53 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,474,089.47 |
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 5,444.20 | 5,444.20 |
| 应收款项 | 35,140.80 | 35,140.80 |
| 存货 | 108,483.00 | 108,483.00 |
| 固定资产 | 95,189.84 | 95,189.84 |
| 其他流动资产 | 84,040.72 | 84,040.72 |
| 递延所得税资产 | 1,642.80 | 1,642.80 |
| 应付款项 | 1,021,047.63 | 1,021,047.63 |
| 应交税费 | 1,126.60 | 1,126.60 |
| 净资产 | -692,232.87 | -692,232.87 |
| 减：少数股东权益 | -856,605.40 | -856,605.40 |
| 取得的净资产 | 164,372.53 | 164,372.53 |
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。其他说明：
本期未发生同一控制下企业合并的情况。
（2）合并成本
无。或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 奥美医疗用品有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 奥美实业有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 奥美（深圳）医疗用品有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 湖北奥美纺织有限公司 | 枝江 | 枝江 | 医用敷料生产及销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 监利 | 监利 | 医用敷料生产及销售 | 80.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 宜昌奥美医疗用品贸易有限公司 | 宜昌 | 枝江 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥美（武汉）医疗用品有限公司 | 武汉 | 武汉 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆奥美医用纺织品有限公司 | 昌吉州 | 昌吉州 | 医用敷料生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 武汉数鼎信息科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 软件开发及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥美（荆门）医疗用品有限公司 | 荆门 | 荆门 | 医用敷料生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安信医用包装有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| Golden Cotton Limited | 枝江 | 英属维尔京群岛 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 呼图壁奥美纺织有限公司 | 新疆呼图壁 | 新疆呼图壁 | 医用敷料生产及销售 | 83.05% | 投资设立 | |
| 深圳奥美生活科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 家居生活用品、母婴用品等 | 100.00% | 投资设立 | |
| 奥美医疗（湖北）防护用品有限公司 | 宜昌 | 枝江 | 防护用品生产及销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 杭州集奥卫生用品有限公司 | 浙江 | 杭州 | 家居生活用品、母婴用品等 | 60.00% | 投资设立 | |
| 北京奥美互盈医疗科技有限公司 | 北京 | 怀柔 | 贸易 | 80.00% | 投资设立 | |
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | 武汉 | 武汉 | 研发 | 55.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 20.00% | 1,906,144.42 | 14,033,810.71 | |
| 呼图壁奥美纺织有限公司 | 16.95% | 745,670.95 | -535,725.47 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 奥美（监利）医疗 | 68,494,9 | 89,832,7 | 158,327, | 95,087,3 | 5,271,88 | 100,359, | 68,494,9 | 89,832,7 | 158,327, | 92,615,0 | 5,497,44 | 98,112,5 |
| 用品有限公司 | 83.73 | 87.29 | 771.02 | 57.60 | 7.97 | 245.57 | 83.73 | 87.29 | 771.02 | 92.90 | 8.84 | 41.74 |
| 呼图壁奥美纺织有限公司 | 82,911,206.27 | 87,193,990.70 | 170,105,196.97 | 36,158,276.56 | 36,158,276.56 | 26,151,356.29 | 374.19 | 26,151,730.48 | 33,711,591.36 | 33,711,591.36 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 80,414,421.44 | 9,530,722.12 | 9,530,722.12 | 2,658,792.11 | 60,679,855.80 | -890,395.31 | -890,395.31 | 3,507,528.66 |
| 呼图壁奥美纺织有限公司 | 36,217,230.31 | 4,399,238.67 | 4,399,238.67 | 682,886.89 | -12,697.54 | -12,697.54 | -21,065.42 | |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 湖北 | 宜昌 | 批发业 | 45.00% | 权益法 | |
| 四川正和祥健康药房连锁有限公司 | 四川 | 四川 | 批发业 | 14.75% | 14.60% | 权益法 |
| 民生奥美大健康产业基金（枝江）合伙企业（有限合伙） | 湖北 | 宜昌 | 金融业 | 99.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 民生奥美大健康产业基金(枝江)合伙企业（有限合伙） | 四川正和祥健药房连锁有限公司 | 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 民生奥美大健康产业基金(枝江)合伙企业（有限合伙） | 四川正和祥健药房连锁有限公司 | |
| 流动资产 | 60,598,500.68 | 359,177,066.33 | 1,048,740,569.16 | 64,268,392.11 | 189,532,167.45 | 719,399,632.34 |
| 非流动资产 | 20,448,566.49 | 250,119,582.18 | 21,014,320.75 | 183,367,930.09 | ||
| 资产合计 | 81,047,067.17 | 359,177,066.33 | 1,298,860,151.34 | 85,282,712.86 | 189,532,167.45 | 902,767,562.43 |
| 流动负债 | 14,697,063.04 | 652,846,446.42 | 25,011,532.27 | 173,967.19 | 622,597,922.47 | |
| 非流动负债 | 9,081,201.10 | 23,492,048.21 | 10,306,979.44 | 26,746,741.03 | ||
| 负债合计 | 23,778,264.14 | 676,338,494.63 | 35,318,511.71 | 173,967.19 | 649,344,663.50 | |
| 少数股东权益 | 60,358,932.01 | 3,551,053.41 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 57,268,803.03 | 359,177,066.33 | 562,162,724.70 | 49,964,201.15 | 189,358,200.26 | 249,871,845.52 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 25,770,961.37 | 345,124,282.32 | 352,531,914.90 | 22,483,890.52 | 187,382,492.39 | 184,000,000.00 |
| --内部交易未实现利润 | -227,546.88 | -227,546.88 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 25,543,414.49 | 345,124,282.32 | 352,531,914.90 | 22,256,343.64 | 187,382,492.39 | 184,000,000.00 |
| 营业收入 | 130,714,655.99 | 26,250.73 | 821,145,542.14 | 136,302,212.43 | ||
| 净利润 | 7,304,601.88 | -1,294,006.27 | 6,311,584.82 | 4,914,602.90 | ||
| 综合收益总额 | 7,304,601.88 | -1,294,006.27 | 6,311,584.82 | 4,914,602.90 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。其他说明：
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。其他说明：
无。
4、重要的共同经营
无。其他说明：
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司加强内控管理，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。本公司的客户大部分为境外客户，账期较短，发生坏账的情况较少，因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。为降低利率风险，本公司加强内控管理，并执行其他监控
程序以确保采取必要的措施降低利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本附注七（六十）。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,332,037,332.34 | 1,332,037,332.34 | |
| 应付账款 | 142,499,506.47 | 142,499,506.47 | |
| 其他应付款 | 11,469,803.62 | 11,469,803.62 | |
| 长期借款 | 211,304,999.62 | 211,304,999.62 | |
| 合计 | 1,486,006,642.43 | 211,304,999.62 | 1,697,311,642.05 |
| 项目 | 年初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,085,972,872.37 | 1,085,972,872.37 | |
| 应付票据 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | |
| 应付账款 | 142,666,981.57 | 142,666,981.57 | |
| 其他应付款 | 14,608,089.21 | 14,608,089.21 | |
| 长期借款 | 100,094,722.21 | 100,094,722.21 | |
| 合计 | 1,244,447,943.15 | 100,094,722.21 | 1,344,542,665.36 |
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 3,604,703.04 | 3,604,703.04 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,604,703.04 | 3,604,703.04 | ||
| 应收款项融资 | 85,775,500.00 | 85,775,500.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 89,380,203.04 | 89,380,203.04 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖北枝江农村商业银行股份有限公司 | 主要投资者个人担任董事的公司 |
| 四川正和祥健康药房连锁有限公司 | 联营企业 |
| 四川正和祥健康管理有限公司 | 联营企业关联公司 |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 联营企业 |
| 国药控股及其关联方 | 联营企业关联公司 |
| 崔金海 | 持股5%以上股东，实际控制人 |
| 陈浩华 | 持股5%以上股东 |
| 程宏 | 持股5%以上股东 |
| 杜先举 | 关键管理人员 |
| 黄文剑 | 关键管理人员 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 产品采购 | 127,123,891.04 | 300,000,000.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 四川正和祥健康管理有限公司 | 产品销售 | 4,910,756.14 | |
| 湖北枝江农村商业银行股份有限公司 | 产品销售 | 8,849.56 | 177,093.81 |
| 国药控股及其关联方 | 产品销售 | 95,219,331.74 | 129,487,101.66 |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 固定资产出售 | 253,097.34 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 厂房租赁 | 1,702,029.23 | |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 设备租赁 | 996,773.76 |
（6）2021年6月29日，子公司香港奥美医疗用品有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签署授信协议，期末借款余额116,281,800.00元，由奥美医疗提供公司担保。
（7）2020年12月4日，子公司深圳奥美与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订授信额度协议，期末借款余额77,521,200.00元，由奥美医疗提供公司担保。
（8）2021年6月28日，子公司新疆奥美与招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行签订授信额度协议，期末借款余额93,299,981.52元，由奥美医疗提供公司担保。
（9）2021年2月9日，子公司荆门奥美与中国农业银行荆门分行签订授信额度协议，期末借款余额52,186,074.01元，由奥美医疗提供公司担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 湖北枝江农村商业银行股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年05月09日 | 2021年11月08日 | |
| 拆出 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,762,752.62 | 5,958,313.85 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 8,534,017.30 | 170,680.34 | 19,405,505.49 | 388,110.11 |
| 应收账款 | 国药控股及其关联方 | 2,680,506.67 | 65,435.09 | 3,317,644.73 | 80,219.25 |
| 应收账款 | 四川正和祥健康管理有限公司 | 6,440,492.03 | 128,809.84 | 5,992,516.74 | 119,850.33 |
| 预付款项 | 国药控股及其关联方 | 14,823,595.15 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 2,337,075.81 | 3,586,959.48 |
| 合同负债 | 国药控股及其关联方 | 42,735.97 | 217,512.91 |
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺:
截至2021年6月30日公司没有需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年6月30日公司没有需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
单位：元
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 557,273,558.16 |
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无。
（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。其他说明：
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
不适用
（2）报告分部的财务信息
无。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 139,044,127.28 | 100.00% | 468,166.05 | 0.34% | 138,575,961.23 | 133,989,462.58 | 100.00% | 1,008,128.65 | 0.75% | 132,981,333.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 21,872,302.10 | 15.73% | 468,166.05 | 2.14% | 21,404,136.05 | 48,870,432.50 | 36.47% | 1,008,128.65 | 2.06% | 47,862,303.85 |
| 合并范围内关联方组合 | 117,171,825.18 | 84.27% | 117,171,825.18 | 85,119,030.08 | 63.53% | 85,119,030.08 | ||||
| 合计 | 139,044,127.28 | 100.00% | 468,166.05 | 138,575,961.23 | 133,989,462.58 | 100.00% | 1,008,128.65 | 132,981,333.93 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 21,488,302.10 | 429,766.05 | 2.00% |
| 1-2年 | 384,000.00 | 38,400.00 | 10.00% |
| 合计 | 21,872,302.10 | 468,166.05 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 138,660,127.28 |
| 1至2年 | 384,000.00 |
| 合计 | 139,044,127.28 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,008,128.65 | 539,962.60 | 468,166.05 | |||
| 合计 | 1,008,128.65 | 539,962.60 | 468,166.05 | |||
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数 | 坏账准备期末余额 |
| 的比例 | |||
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 58,439,775.03 | 42.03% | |
| 北京奥美互盈医疗科技有限公司 | 44,697,188.89 | 32.15% | |
| 国药控股国大药房有限公司 | 13,375,587.88 | 9.62% | 267,511.76 |
| 奥美（武汉）医疗用品有限公司 | 12,290,088.65 | 8.84% | |
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 3,451,359.62 | 2.48% | 69,027.19 |
| 合计 | 132,254,000.07 | 95.12% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 161,055,378.02 | 161,055,378.02 |
| 其他应收款 | 129,587,964.29 | 251,372,417.60 |
| 合计 | 290,643,342.31 | 412,427,795.62 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 奥美医疗用品有限公司 | 161,055,378.02 | 161,055,378.02 |
| 合计 | 161,055,378.02 | 161,055,378.02 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金借款 | 137,325.24 | 50,000.00 |
| 出口退税 | 8,741,297.40 | 7,873,505.58 |
| 其他欠款 | 73,887.36 | 1,764.38 |
| 关联方往来款 | 120,242,504.49 | 241,738,165.04 |
| 押金 | 640,320.00 | 1,920,320.00 |
| 合计 | 129,835,334.49 | 251,583,755.00 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 211,337.40 | 211,337.40 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 36,032.80 | 36,032.80 | ||
| 2021年6月30日余额 | 247,370.20 | 247,370.20 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 129,395,014.49 |
| 1至2年 | 340,000.00 |
| 2至3年 | 100,000.00 |
| 3年以上 | 320.00 |
| 5年以上 | 320.00 |
| 合计 | 129,835,334.49 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 211,337.40 | 36,032.80 | 247,370.20 | |||
| 合计 | 211,337.40 | 36,032.80 | 247,370.20 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆奥美医用纺织品有限公司 | 关联方往来 | 111,325,000.00 | 1年以内 | 85.74% | |
| 奥美（武汉）医疗用品有限公司 | 关联方往来 | 7,900,000.00 | 1年以内 | 6.08% | |
| 奥美（监利）医疗用品有限公司 | 关联方往来 | 876,836.19 | 1年以内 | 0.68% | |
| 国家税务总局枝江市税务局 | 出口退税 | 8,741,297.40 | 1年以内 | 6.73% | 174,825.95 |
| 云南白药集团股份有限公司 | 押金 | 500,000.00 | 1年以内及1-2年 | 0.39% | 34,000.00 |
| 合计 | -- | 129,343,133.59 | -- | 99.62% | 208,825.95 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 937,472,984.85 | 937,472,984.85 | 846,274,522.85 | 846,274,522.85 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 723,199,611.71 | 723,199,611.71 | 393,638,836.03 | 393,638,836.03 | ||
| 合计 | 1,660,672,596.56 | 1,660,672,596.56 | 1,239,913,358.88 | 1,239,913,358.88 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 宜昌奥美医疗用品贸易有限公司 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | |||||
| 奥美（深圳）医疗用品有限公司 | 95,537,279.84 | 95,537,279.84 | |||||
| 奥美医疗用品有限公司 | 161,011,543.01 | 161,011,543.01 | |||||
| 奥美（武汉）医疗用品有限公司 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | |||||
| 新疆奥美医用纺织品有限公司 | 258,000,000.00 | 258,000,000.00 | |||||
| 武汉数鼎信息科技有限公司 | 11,500,000.00 | 11,500,000.00 | |||||
| 奥美（荆门）医疗用品有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 奥美医疗（湖北）防护用品有限公司 | 69,725,700.00 | 84,710,000.00 | 154,435,700.00 | ||||
| 北京奥美互盈医疗科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 奥美佰玛（武汉）生物科技有限公司 | 6,488,462.00 | 6,488,462.00 | |||||
| 合计 | 846,274,522.85 | 91,198,462.00 | 937,472,984.85 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 民生奥美大健康产业基金（枝江）合伙企业 | 187,382,492.39 | 159,000,000.00 | -1,258,210.07 | 345,124,282.32 | |||||||
| 四川正和祥健康药房连锁有限公司 | 184,000,000.00 | 168,531,914.90 | 352,531,914.90 | ||||||||
| 国药集团奥美（湖北）医疗用品有限公司 | 22,256,343.64 | 3,287,070.85 | 25,543,414.49 | ||||||||
| 小计 | 393,638,836.03 | 327,531,914.90 | 2,028,860.78 | 723,199,611.71 | |||||||
| 合计 | 393,638,836.03 | 327,531,914.90 | 2,028,860.78 | 723,199,611.71 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 846,408,462.61 | 782,765,231.04 | 1,734,223,748.76 | 1,242,580,617.06 |
| 其他业务 | 108,314,085.12 | 105,660,170.43 | 134,342,817.73 | 94,505,140.85 |
| 合计 | 954,722,547.73 | 888,425,401.47 | 1,868,566,566.49 | 1,337,085,757.91 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 212,070,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,028,860.78 | 2,211,571.31 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,090,853.68 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 105,600.00 | |
| 理财收益 | 2,719,568.29 | |
| 合计 | 4,854,029.07 | 215,372,424.99 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -85,319.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 39,948,316.80 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 | 15,282,797.19 |
| 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -84,161.11 | |
| 减：所得税影响额 | 14,831,060.89 | |
| 少数股东权益影响额 | 70,263.01 | |
| 合计 | 40,160,309.00 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.55% | 0.3755 | 0.3755 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.28% | 0.3120 | 1.0501 |