浙江昂利康制药股份有限公司
2020年半年度报告
2020年07月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人方南平、主管会计工作负责人杨晓慧及会计机构负责人(会计主管人员)周德熙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
宏观经济波动、行业监管及行业政策变化、公司生产成本持续上涨、环保政策、安全生产、人才缺乏及核心技术人员流失、主要产品未能通过一致性评价、新产品研发等风险，有关风险因素已在本报告“经营情况讨论与分析”部分予以描述。上述风险提示未包括本公司可能发生但未列示的其他风险，请投资者谨慎投资！
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 股份变动及股东情况 ...... 44
第七节 优先股相关情况 ...... 48
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 49
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 50
第十节 公司债相关情况 ...... 51
第十一节 财务报告 ...... 52
第十二节 备查文件目录 ...... 147
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 昂利康、本公司、公司、股份公司 | 指 | 浙江昂利康制药股份有限公司 |
| 昂利康有限 | 指 | 浙江昂利康制药有限公司，系本公司前身 |
| 嵊州君泰、控股股东 | 指 | 嵊州市君泰投资有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 浙江昂利康制药股份有限公司股东大会 |
| 董事会、监事会 | 指 | 浙江昂利康制药股份有限公司董事会、监事会 |
| 昂利康胶囊 | 指 | 浙江昂利康胶囊有限公司，系公司全资子公司 |
| 江苏悦新 | 指 | 江苏悦新药业有限公司，系公司全资子公司 |
| 昂利康医药科技 | 指 | 昂利康（杭州）医药科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 昂利康医药销售 | 指 | 浙江昂利康医药销售有限公司，系公司全资子公司 |
| 昂利泰 | 指 | 浙江昂利泰制药有限公司，系公司控股子公司 |
| 昂博生物 | 指 | 浙江昂博生物工程有限公司，系公司控股子公司 |
| 康云华鹏 | 指 | 浙江康云华鹏制药有限公司，系公司控股子公司 |
| 海昶生物、海昶医药 | 指 | 浙江海昶生物医药技术有限公司，系公司参股公司 |
| 白云山昂利康 | 指 | 浙江白云山昂利康制药有限公司，系公司参股公司 |
| 广康医药、广康公司 | 指 | 浙江广康医药有限公司，曾系公司参股公司，现已注销 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 保荐机构、东方承销保荐 | 指 | 东方证券承销保荐有限公司 |
| 期末、报告期末 | 指 | 2020年06月30日 |
| 期初、报告期初 | 指 | 2020年01月01日 |
| 报告期 | 指 | 2020年01月01日-2020年06月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 化学药、化药 | 指 | 从天然矿物、动植物中提取的有效成分，以及经过化学合成或生物合成而制得的药物 |
| 原料药 | 指 | 具有药理活性的、用于药品制剂生产的物质 |
| 医药中间体、中间体 | 指 | 原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料 |
| 制剂 | 指 | 为治疗需要，按照片剂、胶囊剂等剂型所制成的，可以最终提供给用药对象使用的药品 |
| 片剂 | 指 | 粉状药物或适量辅料混匀压制或其他适宜方法制成的圆片状或异型片状的固体制剂 |
| 药品再注册批件 | 指 | 国家药监局（NMPA）核发的药品批准文号的有效期为5年。有效期届满，需要继续生产的，药品批准文号持有者应当在有效期届满前6个月申请再注册。省、自治区、直辖市药品监督管理部门应当自受理申请之日起6个月内对药品再注册申请进行审查，符合规定的，予以再注册 |
| 一致性评价 | 指 | 仿制药一致性评价，指对已经批准上市的仿制药，按与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质量一致性评价，即仿制药需在质量与药效上达到与原研药一致的水平 |
| 集采 | 指 | 通常指药品集中采购，是指多个医疗机构通过药品集中招标采购组织，以招投标的形式购进所需药品的采购方式 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 昂利康 | 股票代码 | 002940 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江昂利康制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 昂利康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang AngLiKang Pharmaceutical CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ALK | ||
| 公司的法定代表人 | 方南平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙黎明 | |
| 联系地址 | 嵊州市嵊州大道北1000号 | |
| 电话 | 0575-83100181 | |
| 传真 | 0575-83100181 | |
| 电子信箱 | ir@alkpharm.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 浙江省嵊州市嵊州大道北1000号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 312400 |
| 公司办公地址 | 浙江省嵊州市嵊州大道北1000号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 312400 |
| 公司网址 | http://www.alkpharm.com |
| 公司电子信箱 | ir@alkpharm.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2020年04月03日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见《证券时报》和巨潮资讯网 |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 607,928,301.13 | 748,001,844.42 | -18.73% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 85,071,573.20 | 65,207,423.90 | 30.46% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 64,945,640.44 | 58,979,501.03 | 10.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 101,963,215.19 | 97,252,443.78 | 4.84% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.95 | 0.72 | 31.94% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.95 | 0.72 | 31.94% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.57% | 7.01% | 1.56% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,395,449,605.61 | 1,384,985,439.21 | 0.76% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 960,049,054.61 | 965,125,415.82 | -0.53% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -550,942.12 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 73,500.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,348,400.57 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 953,034.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -76,685.58 | |
| 减：所得税影响额 | 3,562,642.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 58,732.34 | |
| 合计 | 20,125,932.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
报告期内，公司主要从事的业务为医药生产制造业务，主要包括化学原料药、化学制剂和药用辅料的研发、生产和销售。公司的主要产品涵盖了抗感染类、心血管类、泌尿系统类（肾病类）等多个用药领域；公司生产的药用辅料为药用空心胶囊产品，主要应用于化学制剂及中药制剂行业。
1、化学原料药
公司化学原料药产品主要为口服头孢类抗生素原料药（包括头孢氨苄、头孢拉定和头孢克洛）和alpha酮酸原料药等原料药品种，主要客户为国内的医药制剂企业及部分商业流通企业。
2、化学制剂
公司化学制剂产品主要为自有品种中的抗感染类制剂（包括头孢克肟胶囊、头孢克洛缓释片和头孢克洛颗粒等）、心血管类制剂（包括苯磺酸左氨氯地平片、硝苯地平缓释片等），以及部分合作品种，主要客户为国内的医药商业流通企业。
3、药用辅料
公司药用辅料产品主要为明胶空心胶囊，主要用于盛装固体药物。主要客户为国内的医药制剂生产企业。
（二）报告期内公司主要经营模式
1、采购模式
本公司原材料采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。
2、生产模式
本公司的产品生产采取“以销定产”的模式。公司销售部门每季度将下季度销售计划交由生产部门，由生产部门根据产能和库存等情况将季度生产任务分解至各个月并制定月度生产计划。在实际生产中，生产部门每月末会根据当月实际销售状况和本月末仓库的库存情况，调整并确定各生产车间的下一月度生产计划。
在生产过程中，公司的质量管理部门按照新版GMP的要求，对各个工艺规程严格把关，建立各批次产品的生产记录。质量管理部门指定专人对每个生产车间的生产进行全程监控，若发现生产过程中存在偏差，则依据操作规程依次进行报告、记录、调查、处理及纠正，直至妥善解决。以确保每道工序的产品的质量，避免不合格产品流入后续工序，从而最终影响产成品的质量。
3、销售模式
本公司化学原料药产品和药用辅料产品主要采取直销模式，而化学制剂产品的销售终端为医疗机构，公司采取“深度分销+精细化学术推广”的模式，即本公司在获得各级医疗机构通过药品集中采购等方式限定的准入资格后，将产品销售给区域配送商，通过配送商完成对终端客户的销售和配送，同时公司或者公司委托推广商为各级医疗机构提供专业化学术服务支持。
（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、医药行业的发展阶段、周期性特点
医药行业的发展受到国民经济发展情况的影响，与人民生活质量存在较强的相关性。药品的使用与人类的生命和健康息息相关，医药的需求相对刚性和稳定，使得医药行业成为弱周期性行业。医药产业是国家着力培育的战略性新兴产业之一，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》与《中国制造2025》都将发展生物医药列为建设制造强国的十大重点领域之一。从中长期来看，伴随着经济的持续增长、医疗保险体系的逐渐完善、社会老龄化程度的提高以及人们保健意识的不断增强，我国医疗资源、
医药行业都将保持着稳健高速的增长，发展空间巨大。
随着医疗体制改革等相关政策的相继落地，“提质降费”已成为当下医疗体制改革的主旋律。2020年上半年，《药品注册管理办法》及《药品生产监督管理办法》正式公布、配套文件批量下发，重点解决了药品注册和药品生产监管中的突出问题，将临床急需的短缺药、儿童用药、罕见病用药、重大传染病用药、疾病防控急需疫苗和创新疫苗等明确纳入加快上市注册范围，并对药品生产中的持续合规提出明确要求；第二批国家集采全面落地，第三批国家集采箭在弦上，药品降价成为常态；仿制药质量和疗效一致性评价有序推进，注射剂一致性评价正式开始，将重构仿制药竞争格局，倒逼更多的国内仿制药药企从低端向高端仿制转型；反商业贿赂和医保支付改革的进一步推进，将从源头规范商业行为。2020年下半年，医改将持续推进，存量品种医保独家谈判、注射剂一致性评价、反商业贿赂、第三批带量采购、药监部门审评审批制度改革等措施，将使得医药企业面临前所未见的挑战和机遇。
2、公司所处行业地位
目前国内仿制药产品品种较多，生产企业众多，竞争较为激烈，公司始终坚持将研发作为企业的核心发展动力，注重业内合作，立足于开发具有临床价值的优质产品。经过多年的发展，在口服头孢类抗生素原料药、alpha酮酸原料药和心血管类细分领域均具有显著优势。公司是国内最早掌握酶法发酵技术的口服头孢类原料药生产厂家之一；公司是国内最大的alpha酮酸原料药生产厂家，也是费森尤斯卡比的核心原料药供应商之一；公司是国内钙拮抗剂类抗高血压制剂的主要生产企业之一，苯磺酸左氨氯地平片在国内医院端市场具有较高的市场占有率。
（四）报告期内业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入60,792.83万元，较上年同期减少18.73%；实现营业利润10,976.77万元，较上年同期增长30.64%；实现归属于上市公司股东的净利润8,507.16万元，较上年同期增长30.46%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,494.56万元，较上年同期增长10.12%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 股权资产本期无重大变化 |
| 固定资产 | 固定资产本期无重大变化 |
| 无形资产 | 无形资产本期无重大变化 |
| 在建工程 | 在建工程较期初增加79.23%，主要系本期在建工程投入增加所致 |
| 交易性金融资产 | 交易性金融资产较期初减少100%，主要系本期结构性存款到期赎回所致 |
| 应收票据 | 应收票据较期初减少67.21%，主要系本期应收票据收回减少所致 |
| 预付款项 | 预付款项较期初增加297.39%，主要系本期预付的原材料货款增加所致 |
| 其他应收款 | 其他应收款较期初减少77.01%，主要系本期收到应收的减资款所致 |
| 存货 | 存货较期初增加35.38%，主要系本期末原材料库存增加所致 |
| 其他流动资产 | 其他流动资产较期初增加60.95%，主要系本期末预缴所得税增加所致 |
| 长期股权投资 | 长期股权投资较期初增加37.97%，主要系本期对联营企业的投资增加所致 |
| 长期待摊费用 | 长期待摊费用较期初增加34.25%，主要系本期排污权使用费增加所致 |
| 短期借款 | 短期借款较期初增加 10,005,694.44 元，主要系本期子公司银行借款增加所致 |
| 应付账款 | 应付账款较期初增加49.83%，主要系本期末应付原材料货款增加所致 |
| 合同负债 | 合同负债较期初减少52.85%，主要系本期末收到的预收款项减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 应付职工薪酬较期初减少43.46%，主要系本期支付上年度的年终奖所致 |
| 递延收益 | 递延收益较期初增加32.35%，主要系本期收到与资产相关的政府补助所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（1）公司拥有完整的制药业务产业链，在口服头孢类抗生素和苯磺酸左氨氯地平两大产品线上，已初步形成化学原料药和化学制剂一体化的产业链。
（2）公司自成立以来坚持研发和创新，历经多年发展，在化学制药领域已积累了一批核心技术，并通过自主研发成功掌握了口服头孢类原料药的酶法生产工艺。公司为高新技术企业，公司研发中心被浙江省科学技术厅认定为省级高新技术企业研究开发中心、省重点企业研究院，并设有院士专家工作站和外国专家工作站。公司与国内部分知名的海归新药研发团队、研发机构、高校研究人员等建立了密切的合作关系，通过自主研发和联合开发等多种手段，聚焦抗感染、心血管和肾病三大领域及有特色的高端仿制药，以传统优势品种的一致性评价为近期目标，多个仿制药、仿创药申报为中长期布局，力争形成产品梯队合理、管线丰富的差异化竞争格局。
（3）公司始终将产品质量的稳定和提升作为公司日常运营的关键目标，持续强化质量文化建设，通过产品、法规、质量工具、管理能力等方面的全方位培训，提升全员对产品质量水平的重视。公司建立了一整套严格的产品生产质量保证体系，从源头的原料药生产开始，至制剂产品生产、研发管理、临床研究，层层把关。公司对各个品种均制定了符合中国药典及GMP生产要求的质量控制标准，并通过关键指标的控制，保证质量管理体系持续、稳定的运行。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
现阶段，围绕医药行业监管机构、医药、医疗、医保、流通等系列改革政策频繁发布，对整个医药产业的格局产生了广泛而深远的影响。目前，医疗体制改革持续深化，医药行业仍然处于政策密集推广的阶段，国家在鼓励创新的同时，也在加强医药、医疗行业的监管和检查力度，保证行业健康发展。 面对医药行业的不利环境和竞争压力，在公司管理层和全体员工共同努力下，实现了企业的平稳健康发展。报告期内，公司实现营业收入60,792.83万元，较上年同期减少18.73%；实现营业利润10,976.77万元，较上年同期增长30.64%；实现归属于上市公司股东的净利润8,507.16万元，较上年同期增长30.46%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,494.56万元，较上年同期增长10.12%。
报告期内，公司完成的主要工作有：
加大研发投入，持续强化研发创新
公司以体系建设为导向，始终坚持自主研发创新与对外合作相结合，通过进一步加大研发投入，稳步推进在研产品的研发工作。
报告期内，公司启动了杭州研发中心建设项目，在完成项目立项报批的同时，开始进行研发人员的整合与招聘工作。
报告期内，公司继续推动重点产品的研发进程，在一致性评价方面，头孢克洛缓释片已完成一致性评价工作，苯磺酸左氨氯地平片两个规格产品开始发补，头孢克肟胶囊已完成药学研究；在新产品研发方面，替格瑞洛片的注册申请已被CDE受理，复方α-酮酸片、艾迪骨化醇原料及软胶囊、布瓦西坦、LCZ696、碳酸镧、聚卡波非钙等品种的研究工作按计划推进。
报告期内，公司继续按照共同投入、收益共享的模式推动新产品的引进工作，公司就麻醉药品七氟烷和地氟烷的合作开发进行磋商。
报告期内，公司“枸橼酸莫沙必利片剂及其制备方法”获得专利授权，8个产品完成药品再注册。
聚焦核心品种，不断提升盈利能力
报告期内，尽管受到疫情影响，公司部分抗生素制剂产品在医院和诊所端销售出现下滑的态势，但公司围绕苯磺酸左氨氯地平片和α-酮酸原料药两大核心品种，以积极的销售策略，不断提升产品销售规模。报告期内，公司抓住国家医保局关于慢性病医保药品“长处方”的政策机遇，通过整合资源，加强营销人员的绩效管理和业绩考核，实现苯磺酸左氨氯地平片销售1,733.92万盒,较上年同期增长23.30%；此外，随着α-酮酸原料药产能的逐步释放，公司α-酮酸原料药的销售也得以稳步增长，报告期内，公司α-酮酸原料药销售56.81吨，较上年同期增长45.84%。
注重安环质量，努力提高治理水平
报告期内，公司始终高度重视安全生产工作，以“零事故”为目标，落实安全生产责任制。江苏悦新按计划推进复产工作。
报告期内，公司始终践行“绿色生产”理念，严格执行环境保护制度。对废水废气的排放、危险废物处置、噪声治理等均规范化管理，确保环保全面达标，加强三废处理设施日常管理和维护，确保设施稳定。
报告期内，公司认真贯彻新《药品管理法》，进一步完善质量管理体系，优化质量管理流程，加强生产过程质量监控。同时，公司注重员工质量意识的培养，定期安排培训，持续强化员工质量意识。报告期内，质量控制体系得以有效实施。报告期内，公司通过了片剂、原料药（多索茶碱）的GMP现场检查。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 607,928,301.13 | 748,001,844.42 | -18.73% | |
| 营业成本 | 106,994,511.71 | 235,190,261.27 | -54.51% | 主要系本期原料药收入减少，相应成本减少所致 |
| 销售费用 | 368,186,025.13 | 396,131,852.60 | -7.05% | |
| 管理费用 | 32,508,362.52 | 28,844,534.36 | 12.70% | |
| 财务费用 | -9,904,617.64 | -10,075,169.68 | -1.69% | |
| 所得税费用 | 16,708,714.60 | 13,846,715.38 | 20.67% | |
| 研发投入 | 18,225,402.83 | 10,579,589.72 | 72.27% | 主要系本期研发费用投入增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 101,963,215.19 | 97,252,443.78 | 4.84% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 97,357,022.60 | -38,663,086.99 | -351.81% | 主要系本期结构性存款到期赎回所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,294,434.65 | -82,633,842.59 | -2.83% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 119,115,323.24 | -24,006,023.72 | -596.19% | 主要系本期结构性存款到期赎回所致 |
| 其他收益 | 23,762,775.43 | 8,509,315.08 | 179.26% | 主要系本期收到的政府补助增加所致 |
| 投资收益 | 318,239.24 | -2,387,322.39 | -113.33% | 主要系本期对联营企业的投资收益增加所致 |
| 资产减值损失 | 281,607.77 | -710,332.61 | -139.64% | 主要系本期存货跌价准备转回所致 |
| 资产处置收益 | -18,111.79 | -110,452.64 | -83.60% | 主要系本期固定资产处置的损失较上年同期减少所致 |
| 营业外收入 | 244,893.38 | 119,363.34 | 105.17% | 主要系本期收到的政府补助较上年同期增加所致 |
| 营业外支出 | 797,564.85 | 1,190,309.68 | -33.00% | 主要系上年同期对外捐赠较多所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 607,928,301.13 | 100% | 748,001,844.42 | 100% | -18.73% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 607,928,301.13 | 100.00% | 748,001,844.42 | 100.00% | -18.73% |
| 分产品 | |||||
| 制剂 | 538,364,809.69 | 88.56% | 557,848,199.17 | 74.58% | -3.49% |
| 原料药 | 63,026,401.94 | 10.37% | 179,743,264.70 | 24.03% | -64.94% |
| 药用辅料 | 4,745,514.84 | 0.78% | 7,335,918.85 | 0.98% | -35.31% |
| 其他 | 1,791,574.66 | 0.29% | 3,074,461.70 | 0.41% | -41.73% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 596,354,435.94 | 98.10% | 727,799,156.27 | 97.30% | -18.06% |
| 国外销售 | 11,573,865.19 | 1.90% | 20,202,688.15 | 2.70% | -42.71% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 607,928,301.13 | 106,994,511.71 | 82.40% | -18.73% | -54.51% | 13.84% |
| 分产品 | ||||||
| 制剂 | 538,364,809.69 | 64,164,100.94 | 88.08% | -3.49% | -17.32% | 1.99% |
| 原料药 | 63,026,401.94 | 37,961,546.26 | 39.77% | -64.94% | -74.78% | 23.51% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 596,354,435.94 | 102,123,936.97 | 82.88% | -18.06% | -52.96% | 12.71% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、原料药收入较上年同期同比下降64.94%主要系本期子公司江苏悦新停产所致；
2、药用辅料和其他收入较上年同期同比下降35.31%、41.73%，主要系疫情影响所致；
3、国外销售收入较上年同期同比下降42.71%，主要系原料药销售减少所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 576,246,077.54 | 41.29% | 592,554,716.39 | 43.04% | -1.75% | |
| 应收账款 | 146,398,341.64 | 10.49% | 179,450,204.42 | 13.03% | -2.54% | |
| 存货 | 188,190,247.53 | 13.49% | 150,940,937.89 | 10.96% | 2.53% | |
| 投资性房地产 | 1,620,908.42 | 0.12% | 1,793,469.50 | 0.13% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 32,767,419.62 | 2.35% | 27,910,408.51 | 2.03% | 0.32% | |
| 固定资产 | 253,185,189.63 | 18.14% | 231,170,172.69 | 16.79% | 1.35% | |
| 在建工程 | 75,734,434.87 | 5.43% | 57,614,208.75 | 4.18% | 1.25% | 在建工程较上年同期末增加31.45%，主要系本期在建工程投入增加所致 |
| 短期借款 | 10,005,694.44 | 0.72% | 0.00 | 0.00% | 0.72% | 短期借款较上年同期末增加10,005,694.44元，主要系本期子公司银行借款增加所致 |
| 应收票据 | 9,101,184.50 | 0.65% | 40,871,387.17 | 2.97% | -2.32% | 应收票据较上年同期末减少77.73%，主要系本期应收票据收回减少所致 |
| 预付款项 | 16,470,208.06 | 1.18% | 4,437,463.26 | 0.32% | 0.86% | 预付款项较上年同期末增加271.16%，主要系本期预付的原材料货款增加所致 |
| 其他应收款 | 808,128.48 | 0.06% | 4,987,398.96 | 0.36% | -0.30% | 其他应收款较上年同期末减少83.80%，主要系本期收到应收的减资款所致 |
| 其他流动资产 | 11,381,099.18 | 0.82% | 7,115,113.18 | 0.52% | 0.30% | 其他流动资产较上年同期末增加59.96%，主要系本期末预缴所得税增加所致 |
| 长期待摊费用 | 1,691,506.51 | 0.12% | 1,012,399.83 | 0.07% | 0.05% | 长期待摊费用较上年同期末增加67.08%，主要系本期排污权使用费增加所致 |
| 递延收益 | 17,657,528.47 | 1.27% | 12,457,680.68 | 0.90% | 0.37% | 递延收益较上年同期末增加41.74%，主要系本期收到与资产相关的政府补助所致 |
| 应收款项融资 | 10,138,243.63 | 0.73% | 0.00 | 0.00% | 0.73% | 应收款项融资较上年同期末增加10,138,243.63元，主要系新金融工具准则所致 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00% | 4,426,345.41 | 0.32% | -0.32% | 预收款项较上年同期末减少100%，主要系新收入准则所致 |
| 合同负债 | 9,083,706.55 | 0.65% | 0.00 | 0.00% | 0.65% | 合同负债较上年同期末增加9,083,706.55元，主要系新收入准则所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 100,054,166.67 | 953,034.80 | 101,007,201.47 | 0.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 119,954,166.67 | 953,034.80 | 101,007,201.47 | 19,900,000.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,766,132.20 | 质押 |
| 合 计 | 2,766,132.20 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 145,151,415.46 | 36,319,039.53 | 299.66% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公 | 主要 | 投资 | 投资金额 | 持股比 | 资金 | 合作 | 投资 | 产品 | 截至资产负债表日的进 | 预计 | 本期投资 | 是否 | 披露日期 | 披露索引（如有） |
| 司名称 | 业务 | 方式 | 例 | 来源 | 方 | 期限 | 类型 | 展情况 | 收益 | 盈亏 | 涉诉 | （如有） | ||
| 昂利康医药科技 | 医药研发 | 新设 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自有资金及募集资金 | 不适用 | 长期 | 医药研发 | 本期出资8600万元 | 0.00 | -10,019.27 | 否 | 2020年04月03日 | 详见公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊载的《关于使用部分募集资金在杭州市钱塘新区投资设立全资子公司的公告》（公告编号:2020-017）。 |
| 合计 | -- | -- | 100,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -10,019.27 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 9,840,000.00 | 19,900,000.00 | 自有资金 | ||||
| 债务工具投资 | 100,054,166.67 | 953,034.80 | 101,007,201.47 | 1,007,201.47 | 0.00 | 募集资金 | ||
| 合计 | 119,954,166.67 | 953,034.80 | 0.00 | 0.00 | 101,007,201.47 | 10,847,201.47 | 19,900,000.00 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 46,353.2 |
| 报告期投入募集资金总额 | 3,429.9 |
| 已累计投入募集资金总额 | 22,158.25 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 8,600 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 8,600 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 18.55% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江昂利康制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1517 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东方证券承销保荐有限公司（原东方花旗证券有限公司）采用网下向投资者询价配售与网上按市值申购定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,250万股，发行价为每股人民币23.07元，共计募集资金51,907.50万元，坐扣承销和保荐费用3,350.51万元（已预付283.02万元）后的募集资金为48,556.99万元，已由主承销商东方承销保荐于2018年10月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的外部费用2,203.79万元（含前期支付主承销商283.02万元）后，公司本次募集资金净额为46,353.20万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕366号）。 本公司2020年半年度实际使用募集资金3,429.90万元， 2020年半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为297.18万元；累计已使用募集资金22,158.25万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,477.59万元。 截至2020年6月30日，募集资金余额为人民币25,672.55万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产 21.7 亿片（粒、支、袋）制剂生产基地建设项目 | 否 | 19,348.97 | 19,348.97 | 1,807.51 | 2,575.73 | 13.31% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 酶法生产 900 吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目 | 是 | 2,865.11 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 是 | ||
| 研发中心建设项目 | 是 | 9,559.89 | 3,825 | 255.33 | 3,540.72 | 92.57% | 2020年 | 不适用 | 否 | |
| 12月31日 | ||||||||||
| 补充流动资金 | 否 | 14,579.23 | 14,579.23 | 0 | 14,674.74 | 100.66% | 不适用 | 否 | ||
| 杭州药物研发平台项目 | 8,600 | 1,367.06 | 1,367.06 | 15.90% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 46,353.2 | 46,353.2 | 3,429.9 | 22,158.25 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 46,353.2 | 46,353.2 | 3,429.9 | 22,158.25 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 经本公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于暂缓实施募投项目之“酶法生产 900 吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目”的议案》，因生产工艺提升及公司业务布局论证的原因，同意公司暂缓实施“酶法生产 900 吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目”。 经本公司第二届董事会第十五次会议和2019年度股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将“酶法生产900吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”尚未使用的募集资金（扣除研发中心建设项目2020年实验设备采购预算和项目尾款）作为出资投入昂利康医药科技，前述投入的资金全部用于“杭州药物研发平台项目”的实施和建设。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 经本公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以 2018 年向社会公开发行人民币普通股（A 股）募集资金 719.11万元，置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 719.11 万元，现已置换完毕。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金 | 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中 | |||||||||
| 用途及去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 杭州药物研发平台项目 | 酶法生产900吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目 研发中心建设项目 | 8,600 | 1,367.06 | 1,367.06 | 15.90% | 2025年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 8,600 | 1,367.06 | 1,367.06 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 变更原因： 1、“酶法生产900吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目”由于工艺技术的原因及公司内部生产布局重新规划，导致公司实施该技改项目的条件尚不成熟、未来运营存在不确定性，经慎重研究，公司将该项目尚未使用的全部募集资金变更到“杭州药物研发平台项目”。 2、出于研发和人才战略的整体考量，公司计划将主要的药品研发和注册工作安排在杭州进行，因此公司将原“研发中心建设项目”尚未使用的募集资金（扣除研发中心建设项目2020年实验设备采购预算和项目尾款）变更至“杭州药物研发平台项目”。 决策程序及信息披露情况说明： 根据公司第二届董事会第十五次会议和2019年度股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将“酶法生产900吨/年头孢拉定原料药生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”尚未使用的募集资金（扣除研发中心建设项目2020年实验设备采购预算和项目尾款）作为出资投入昂利康医药科技，前述投入的资金全部用于“杭州药物研发平台项目”的实施和建设。保荐机构东方承销保荐以及公司独立董事和监事会发表了同意意见，具体内容详见公司于2020年4月3日在巨潮资讯网刊载的相关公告。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 前次募集资金使用情况报告 | 2020年04月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 2020年07月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 昂利泰 | 子公司 | ɑ-酮酸的生产和销售 | 55,000,000 | 135,081,550.53 | 116,792,217.98 | 39,318,315.74 | 17,798,334.88 | 15,185,260.92 |
| 江苏悦新 | 子公司 | 医药中间体7-ADCA的生产 | 160,000,000 | 159,064,792.22 | 12,017,575.61 | 10,011.50 | -14,317,469.99 | -14,356,469.99 |
| 昂利康医药销售 | 子公司 | 原料药及制剂产品的销售 | 10,000,000 | 111,552,454.40 | 18,768,480.36 | 345,528,021.18 | 771,628.64 | 589,893.11 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 昂利康医药科技 | 新设 | 对公司整体业绩影响不大 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动带来的风险
因疫情引起的宏观经济的波动，已经对公司的生产和经营造成了一定的暂时性影响，其后续影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
公司将密切关注疫情的发展情况，积极应对其对公司市场销售、财务状况、生产经营等方面的影响。
2、行业监管及行业政策带来的风险
近年来，随着医药体制改革相关政策的逐步落地，在鼓励创新的同时，国家对医药行业的监管力度不断加大。医保控费、一致性评价、两票制的推进、“集采”实施常态化、新版医保目录调整、药品管理法修订，对医药行业的药品研发、注册、生产与质量管理、销售、招标价格产生重大影响，若公司不能根据国家的医药行业法规和政策变化及时调整经营策略，可能会对公司的经营产生不利影响。
公司管理层将密切关注国家相关政策动态及政策落地情况，不断规范内部管理制度、加强对各项行业法律法规的学习，围绕核心优势，不断提高产品市场竞争力和公司核心竞争力。
3、公司生产成本持续上涨的风险
一方面，国家安全、环保政策持续趋严、供给侧改革去产能，直接导致公司原材料成本增加，另一方面，公司人力资源成本、能源、环保成本呈现上涨趋势，公司的生产成本存在上涨的风险。
公司将加强市场调研，掌握市场行情，优化采购流程，并加强成本控制和管理，尽量避免原辅料价格上涨带来的成本增加。
4、环保政策风险
公司属于化学制药行业，在生产过程中产生废水、废气、废渣及其他污染物，若处理不当，对周边环境会造成一定影响。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和达标排放，但是随着国家环保标准的日趋严格和整个社会环保意识增加，公司排污治理成本将进一步提高，在一定程度上影响公司经营业绩，同时还可能因为未能及时满足环保标准而受到相关部门处罚。
公司将严格依照有关环保法规和排放标准，严格遵守国家及当地环保部门要求，实现经济效益、社会效益和环境效益协调发展。
5、安全生产风险
公司在生产过程中，涉及重点监管危险工艺，部分部门使用易燃、易爆、有害物质的危险化学品，存在发生安全生产事故的风险。报告期内公司未发生重大安全生产事故，但仍然不排除因生产操作不当、设备故障或自然灾害等其他因素，造成意外安全生产事故，从而影响公司正常经营。
公司将加强员工意识教育和管理，落实操作规定，对设备及时进行检修，严防各类事故发生。
6、人才缺乏及核心技术人员流失的风险
公司所处医药制造行业属于资本密集型、技术密集型和人才密集型行业，稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。随着公司规模的不断扩大，新项目的不断拓展，以及新产品的持续研发，都需要增加
相应的管理人才和专业技能人才。人才储备的不足，以及现有核心技术人员流失都有可能导致人才资源不能满足生产经营的需求，将会对公司的生产经营造成一定的影响。公司将进一步加强人力资源管理制度建设，进一步完善公司培训体系、强化绩效考核机制人才、优化人才结构，增强对专业人才的吸引力，为公司发展注入新的活力，同时公司将充分调动和发挥员工的工作热情和创造性，减少人才流失。
7、主要产品未能通过一致性评价的风险
公司的制剂产品以仿制药为主，目前已按照相关规定开展一致性评价工作。如相关产品未能通过一致性评价，可能导致相关药品失去市场准入的资格，对公司未来经营业务造成不利影响。
公司将不断改进和提升研发水平，同时借助外部研究资源，集中力量推进公司主要产品的一致性评价进度。
8、新产品研发风险
新药研发整个过程周期长、环节多，可能会存在现有技术和条件下难以克服的技术困难，或由于国家政策因素、市场因素、产品设计缺失、临床效果不佳、成本超出预估等因素造成研发进度延迟或研发产品失败等方面的风险，给公司的发展造成一定的影响。同时，结合本公司研发规划，未来一段时间研发投入将持续增加，短期内可能对公司的经营业绩产生一定影响。
公司将坚持以市场为导向，加大创新力度，强化公司研发能力，谨慎选择研发项目，同时，公司将通过杭州药物研发平台项目，积极引进高端研发人才，加强与高校、科研机构及科学家团队的合作，完善研发项目风险管理机制，提高研发成果转化。
公司将积极关注上述可能面临的风险，及时采取应对措施，化挑战为机遇，努力实现2020年的经营目标。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 49.97% | 2020年05月08日 | 2020年05月09日 | 详见《证券时报》及巨潮资讯网刊载的《2019年度股东大会决议公告》(公告编号：2020-036) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东嵊州君泰 | 有关股份流通限制、自愿锁定、相关股东持股意向及减持意向等的承诺 | 1、自昂利康发行的股票在交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的昂利康本次公开发行股票前已发行的股份，也不由昂利康回购该部分股份。2、在上述锁定期届满后2年内，本公司直接或间接减持昂利康股票的，减持价格不低于本次发行并上市时昂利康股票的发行价（以下称发行价）；昂利康上市后6个月内如昂利康股票连续 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行 |
| 20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公司直接或间接持有的昂利康股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。3、在锁定期（包括延长的锁定期）届满后，关于减持本公司于昂利康本次发行前已直接或间接持有的昂利康老股（不包括本公司在昂利康本次发行股票后从公开市场中新买入的股份）事项，本公司承诺如下：①锁定期（包括延长的锁定期）届满后的12个月内，本公司直接或间接转让所持昂利康老股不超过本公司持有昂利康老股的20%；②在锁定期（包括延长的锁定期）届满后的第13至24个月内，本公司直接或间接转让所持昂利康老股不超过在锁定期届满后第13个月初本公司直接或间接持有昂利康老股的20%。4、本公司持有的昂利康股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本公司减持直接或间接所持昂利康股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知昂利康，并由昂利康及时予以公告，自昂利康公告之日起3个交易日后，本公司方可减持昂利康股份。5、如本公司违反上述承诺或法律强制性规定减持昂利康股份的，本公司承诺违规减持昂利康股票所得（以下简称"违规减持所得"）归昂利康所有，同时本公司直接或间接持有的剩余昂利康股份的锁定期在原锁定期（包括前述第二项承诺的延长后的锁定期）届满后自动延长1年。如本公司未将违规减持所得上缴昂利康，则昂利康有权将应付本公司现金分红中与违规减持所得相等的金额收归昂利康所有。6、本承诺人将严格遵守中国证券监督管理委员会及证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎减持所持有的公司股份。 | 中。 | ||||
| 实际控制人方南平、吕慧浩 | 有关股份流通限制、自愿锁定、相关股东持股意向及减持意向等的承诺 | 1、自昂利康发行的股票在交易所上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的昂利康本次公开发行股票前已发行的股份，也不由昂利康回购该部分股份。在本人担任昂利康董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有昂利康股份总数的25%，并且在卖出后6个月内不再买入昂利康的股份，买入后6个月内不再卖出昂利康股份；离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的昂利康股份，并且上述半年期限届满后的一年内转让的公司股份不超过本人持有的公司股份总和的50%。2、上述锁定期届满后2年内，本人减持昂利康股票的，减持价格不低于本次发行并上市时昂利康股票的发行价（以下简称"发行价"）；昂利康上市后 | 2018年10月10日 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有昂利康股票的锁定期限将自动延长6个月。若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。3、在锁定期（包括延长的锁定期）届满后，关于减持本人于昂利康本次发行前已直接或间接持有的昂利康老股（不包括本人在昂利康本次发行股票后从公开市场中新买入的股份）事项，本人承诺如下：①在锁定期（包括延长的锁定期）届满后的12个月内，本人直接或间接转让所持昂利康老股不超过本人直接或间接持有昂利康老股的20%；②在锁定期（包括延长的锁定期）届满后的第13至24个月内，本人直接或间接转让所持昂利康老股不超过在锁定期届满后第13个月初本人直接或间接持有昂利康老股的20%；③减持价格将均不低于昂利康上一年度经审计的每股净资产值及股票首次公开发行的价格。若昂利康已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述减持价格指昂利康股票复权后的价格。4、本人持有的昂利康股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本人减持直接或间接所持昂利康股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知昂利康，并由昂利康及时予以公告，自昂利康公告之日起3个交易日后，本人方可减持昂利康股份。5、如本人违反前述承诺或法律强制性规定减持昂利康股份的，本人承诺违规减持昂利康股票所得归昂利康所有，同时本人持有剩余昂利康股份的锁定期在原股份锁定期（包括前述第二项承诺的延长后的锁定期）届满后自动延长1年。如本人未将违规减持所得上缴昂利康，则昂利康有权将应付本人在昂利康现金分红中与违规减持所得相等的金额收归昂利康所有。6、本承诺人将严格遵守中国证券监督管理委员会及证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎减持所持有的公司股份。 | |||||
| 股东杨国栋、叶树祥 | 有关股份流通限制、自愿锁定、相关股东持股意向及减持意向等的承诺 | 1、自昂利康发行的股票在交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的昂利康本次公开发行股票前已发行的股份，也不由昂利康回购该部分股份。在本人担任昂利康董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有昂利康股份总数的 25%，并且在卖出后6 个月内不再买入昂利康的股份，买入后 6 个月内不再卖出昂利康股份；离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的昂利康股份，并且上述半年期限届满后的一年内转让的公司股份不超过本人持有的公司股份 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 总和的 50%。 2、上述锁定期届满后 2 年内，本人减持昂利康股票的，减持价格不低于本次发行并上市时昂利康股票的发行价；昂利康上市后 6 个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有昂利康股票的锁定期限将自动延长 6 个月。若公司在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。 3、如本人违反前述承诺或法律强制性规定减持昂利康股份的，本人承诺违规减持昂利康股票所得归昂利康所有，同时本人持有剩余昂利康股份的锁定期在原股份锁定期（包括前述第二项承诺的延长后的锁定期）届满后自动延长 1 年。如本人未将违规减持所得上缴昂利康，则昂利康有权将应付本人在昂利康现金分红中与违规减持所得相等的金额收归昂利康所有。 | |||||
| 股东潘小云、严立勇 | 有关股份流通限制、自愿锁定、相关股东持股意向及减持意向等的承诺 | 1、自昂利康发行的股票在交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的昂利康本次公开发行股票前已发行的股份，也不由昂利康回购该部分股份。2、除上述锁定期外，在本人担任昂利康董事、监事、高级管理人员期间内，每年转让的公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%；在本人离职后 6 个月内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；在本人申报离任 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占所持有公司股票总数的比例不得超过 50%。 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 股东嵊州市金基医药投资有限公司、赵成建、吴伟华、汪作良、王仁民、张翠、安荣昌、浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙）、王晓瑛、吕燕玲、徐爱放、叶 | 有关股份流通限制、自愿锁定、相关股东持股意向及减持意向等的承诺 | 自昂利康发行的股票在交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的昂利康本次公开发行股票前已发行的股份，也不由昂利康回购该部分股份。 | 2018年10月10日 | 12个月 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项已履行完毕。 |
| 崴涛、王浩、陈利军、楼挺华 | |||||
| 控股股东嵊州君泰、实际控制人方南平与吕慧浩 | 避免同业竞争的承诺 | 1、本公司/本人郑重声明，截至本承诺函签署日，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业未从事与股份公司及其下属企业主营业务构成实质竞争的业务。2、本公司/本人将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或持有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接从事、参与与股份公司及其下属企业经营业务构成潜在的直接或间接竞争的业务或活动（包括但不限于研制、生产和销售与股份公司及其下属企业研制、生产和销售产品相同或相近似的任何产品以及以任何方式为股份公司及其下属企业的竞争企业提供资金、技术、人员等方面的帮助）；保证将采取合法及有效的措施，促使本公司控制的其他企业不以任何方式直接或间接从事、参与与股份公司及其下属企业的经营运作相竞争的任何业务或活动。3、如股份公司进一步拓展其业务范围，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将不与股份公司拓展后的业务相竞争；可能与股份公司拓展后的业务产生竞争的，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业将按照如下方式退出与股份公司的竞争：A、停止与股份公司构成竞争或可能构成竞争的业务；B、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；C、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。4、如本公司/本人及本公司本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与股份公司的经营运作构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知股份公司，在通知中所指定的合理期间内，股份公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予股份公司。5、如违反以上承诺，本公司/本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给股份公司造成的所有直接或间接损失。6、本承诺函在本公司作为股份公司控股股东及 5%以上股东期间内/本人作为股份公司实际控制人或股东期间内持续有效且不可变更或撤消。 | 2018年10月10日 | 在作为公司控股股东/实际控制人该承诺持续有效 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 控股股东嵊州君泰、公司、方南平、吕慧浩、吴哲华、叶树祥、杨国栋、 | 稳定股价的承诺 | （一）启动股价稳定措施的触发条件公司上市后 3 年内，若股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法律、法规和规范性文件的规定，则触发公司、控股股东、董事（不含独立董事）及高级管理人员履行稳定公司股价措施。（二）稳定公司股价的具体措施 1、稳定公司股价措施的实施顺序：（1）公司回购公司股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3） | 2018年10月10日 | 3年 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行 |
| 蒋震山、孙黎明、杨晓慧 | 公司董事、高级管理人员增持公司股票；前述措施中的优先顺位相关主体如果未能按照本预案履行规定的义务，或已履行相应义务后公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一期经审计的每股净资产，则自动触发后一顺位相关主体实施稳定股价措施（前述相应主体实施稳定股价措施条件触发称为"相应稳定股价措施触发"）。 2、稳定公司股价具体措施根据股价稳定预案，在不导致公司不满足法定上市条件，不迫使公司控股股东或董事（不含独立董事）、高级管理人员履行要约收购义务的情况下，股价稳定措施采取如下顺序与方式：（1）在公司回购的相应稳定股价措施触发后，公司将在 10 个交易日内召开董事会，依法作出实施回购股票的决议，并提交股东大会批准并履行相应公告程序。公司股东大会批准实施回购股票的议案后，公司将依法履行相应的公告、备案及通知债权人等义务。公司将在股东大会决议作出之日起3个月内，按以下原则回购股票：①回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产；②回购股份的方式包括集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式；③单次用于回购股份的资金金额不高于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 10%；④单一会计年度用于稳定股价的回购资金合计不超过最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 30%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。在公司回购的稳定股价措施触发后，公司股票连续 20 个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产，或者继续回购股票将导致公司不满足法定上市条件时，公司将终止实施回购股票措施。（2）在公司控股股东相应稳定股价措施触发后，公司控股股东将在 10个交易日内向公司送达增持公司股票书面通知（以下简称"增持通知书"），增持通知书应包括增持股份数量、增持价格、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容。公司控股股东将在相应触发增持股价措施之日起 3 个月内增持公司股票，增持股票的金额不低于自公司上市后累计从公司所获得现金分红金额的20%，增持股份的价格不超过最近一个会计年度经审计的每股净资产。公司不得为控股股东实施增持公司股票提供资金支持。具体增持股票的数量等事项将提前公告。超过上述标准的，本项股价稳定措施在当年不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定措施的情形时，公司控股股东将继续按照上述原则执行稳定股价 | 中。 |
| 东现金分红予以截留用于下次股份回购计划，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权。（3）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员应主动履行其增持义务，如个人在任职期间未能按本预案的相关约定履行其增持义务，则公司有权将应付董事（不含独立董事）、高级管理人员的薪酬予以暂扣处理，直至其实际履行承诺义务为止。如个人在任职期间连续两次未能主动履行其增持义务，由控股股东、董事会、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东，提请股东大会同意更换相关董事（不含独立董事），由公司董事会解聘相关高级管理人员。2、控股股东嵊州君泰承诺采取以下约束措施：若本公司未能在触发股价稳定预案条件时，按上述承诺履行稳定公司股价的义务，本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因，并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时公司有权将应付本公司的现金分红予以暂扣处理，直至本公司实际履行上述承诺义务为止。如已经连续两次触发增持义务而本公司均未能提出具体增持计划，则昂利康可将与本公司履行其增持义务相等金额的应付本人现金分红予以截留，用于股份回购计划，本公司丧失对相应金额现金分红的追索权；如本公司对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，则昂利康可将与本公司履行其增持义务相等金额的应付本公司现金分红予以截留，用于下次股份回购计划，本公司丧失对相应金额现金分红的追索权。 3、董事（不含独立董事）及高级管理人员承诺采取以下约束措施：若本人未能按上述承诺履行稳定公司股价义务，本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上，公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因，并向公司股东和社会公众投资者道歉。公司有权将应付本人的薪酬予以暂扣处理，直至本人实际履行上述承诺义务为止，同时本人持有的公司股份不得转让，直至本人按本承诺的规定采取相应的股价稳定措施并实施完毕。 | |||||
| 控股股东嵊州君泰、实际控制人方南平与吕慧浩 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 1、公司控股股东嵊州君泰/实际控制人方南平、吕慧浩承诺：昂利康首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、若在昂利康投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易前，因昂利康本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断昂利康是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，对于已转让的原限售股份，本公司/本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，按照投资 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 者所缴纳股票申购款加该期间内银行同期 1 年期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。3、若在昂利康首次公开发行的股票上市交易后，因昂利康本次发行并上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断昂利康是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司/本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，依法购回已转让的原限售股份，购回价格不低于回购公告前 30 个交易日（不足 30 个交易日，则以回购公告前实际交易日为准）该种股票每日加权平均价的算术平均值，并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司/本人将及时向昂利康提出预案，并提交董事会、股东大会讨论。4、若因昂利康本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司/本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。5、本公司/本人以昂利康当年及以后年度利润分配方案中应享有的分红作为履约担保，且若本公司未履行上述购回或赔偿义务，则在履行承诺前，本公司/本人直接或间接所持的昂利康股份不得转让。 | |||||
| 公司 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 1、本公司承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2、若在昂利康投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易前，因昂利康本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断昂利康是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，对于首次公开发行的全部新股，本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，按照投资者所缴纳股票申购款加该期间内银行同期1年期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进行退款。3、若有权部门认定昂利康首次公开发行的股票上市交易后，因昂利康本次发行并上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断昂利康是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，依法购回首次公开发行的全部新股（不含原股东公开发售的股份），购回价格不低于回购公告前30 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 个交易日（不足30个交易日，则以回购公告前实际交易日为准）该种股票每日加权平均价的算术平均值，并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司将及时向昂利康提出预案，并提交董事会、股东大会讨论。4、若有权部门认定昂利康本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||
| 方南平、吕慧浩、吴哲华、叶树祥、项振华、童本立、袁弘、潘小云、严立勇、马玲玲、杨国栋、蒋震山、孙黎明、杨晓慧 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 本人作为公司的董事、监事或高级管理人员，现就本公司向中国证监会提交的《首次公开发行股票并上市招股说明书》所载内容之真实性，承诺如下：1、本人承诺昂利康本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、若因昂利康本次发行并上市招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本人将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。3、本人以当年以及以后年度自昂利康取得的税后工资作为上述承诺的履约担保，且若本人未履行上述购回或赔偿义务，则在履行承诺前，本人直接或间接所持的公司股份（如有）不得转让。 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 控股股东嵊州君泰、实际控制人方南平与吕慧浩、吴哲华、叶树祥、项振华、童本立、袁弘、杨国栋、蒋震 | 关于未履行承诺的约束措施 | 作为昂利康的控股股东/实际控制人/董事/高级管理人员，保证将严格履行昂利康首次公开发行股票并上市招股说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：1、如果本公司/本人未履行相关承诺事项，本公司/本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、因未履行相关承诺事项而获得收入的，所得的收入归公司所有，并将在获得收入的 5 日内将前述收入支付给公司指定账户；若因未履行上述承诺事项给公司或其他投资者造成损失的，本公司/本人将向公司或其他投资者依法承担赔偿责任。3、及时、充分披露相关承诺未能履行、无法履行或无法按期履行 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 山、孙黎明、杨晓慧 | 的具体原因。4、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。5、违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。 | ||||
| 公司 | 关于未履行承诺的约束措施 | 若公司及公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员在招股说明书中所作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，公司讲采取如下措施：1、公司应在上述责任主体未履行承诺的事实得到确认的次一交易日公告相关情况。上述事实确认的时间指下述时间的较早者（以下同）：（1）证监会、交易所等监管机构认定时；（2）保荐机构认定时；（3）独立董事认定时；（4）监事会认定时；（5）公司关键管理人员知道或应当知道时。2、如果本公司未履行相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；3、及时、充分披露相关承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；4、向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；5、违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。 | 2018年10月10日 | 长期 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 控股股东嵊州君泰 | 关于公司能够切实履行填补回报措施的承诺 | 作为昂利康的控股股东，本公司承诺：公司本次公开发行股票并上市后，本公司将通过在股东大会上投票表决等方式，督促公司采取多种措施保证募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄，承诺如下：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用；2、对个人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与本公司履行职责无关的投资、消费活动；4、将积极促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如股份公司未来制定、修改股权激励方案，其将积极促使未来股权激励方案的行权条件与股份公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、其将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一切必要、合理措施，使上述股份公司填补回报措施能够得到有效的实施；7、不会越权干预股份公司经营管理活动，不侵占公司利益。前述承诺是无条件且不可撤销的。若本公司签署承诺存在虚假记载、误导性成熟或重大遗漏，将对股份公司或股份的其他股东给予充分、及时而有效的补偿。若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2018年10月10日 | 在作为公司控股股东该承诺持续有效 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 实际控制人方南 | 关于公司能够切实履行 | 作为昂利康的实际控制人，本人承诺：公司本次公开发行股票并上市后，本人将通过董事会投票表决，督 | 2018年10月10日 | 在作为公司实际控 | 截至目前，承诺 |
| 平、吕慧浩 | 填补回报措施的承诺 | 促公司采取多种措施保证募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄，承诺如下：1、承诺不越权干预昂利康经营管理活动，不侵占公司利益；2、承诺将忠实、勤勉的履行职责，维护昂利康和全体股东的合法权益；3、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害昂利康利益；4、将积极促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如股份公司未来制定、修改股权激励方案，其将积极促使未来股权激励方案的行权条件与股份公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、其将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一切必要、合理措施，使上述股份公司填补回报措施能够得到有效的实施前述承诺是无条件且不可撤销的。若本人前述承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，其将对股份公司或股份的股东给予充分、及时而有效的补偿。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 制人该承诺持续有效 | 人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 | |
| 方南平、吕慧浩、吴哲华、叶树祥、项振华、童本立、袁弘、杨国栋、蒋震山、孙黎明、杨晓慧 | 关于公司能够切实履行填补回报措施的承诺 | 公司董事、高级管理人员，根据中国证监会的有关规定及要求，就公司本次发行涉及的每股收益即期回报被摊薄的填补回报措施等有关事项作出如下承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害昂利康利益；2、对个人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、将积极促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与股份公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对昂利康董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；5、如股份公司未来制定、修改股权激励方案，其将积极促使未来股权激励方案的行权条件与股份公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对昂利康董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；6、将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采取一切必要、合理措施，使上述股份公司填补回报措施能够得到有效的实施；7、自承诺函出具日至昂利康首次公开发行人民币普通股股票并上市之日，若中国证监会作出关于填补即期回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且本人已作出的承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。前述承诺是无条件且不可撤销的。若本人签署承诺存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，其将对股份公司或股份公司 | 2018年10月10日 | 在作为公司董事及高级管理人员该承诺持续有效 | 截至目前，承诺人未有违反承诺的情况，该承诺事项正履行中。 |
| 的股东给予充分、及时而有效的补偿。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和证券交易所等证券监管机构发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与台州上药医药有限公司合同纠纷案 | 23.66 | 否 | 已判决 | 胜诉 | 正在执行中 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 白云山昂利康 | 联营子公司 | 租赁 | 提供土地使用权和经营用房产 | 市场定价 | 市场价格 | 40.26 | 100.00% | 81 | 否 | 电汇 | 未偏离市场价 | 2020年04月03日 | 详见公司在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com）上刊载的《关于公司2020年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2020-014）。 |
| 销售商品 | 销售水、电、蒸汽 | 市场定价 | 市场价格 | 88.35 | 100.00% | 359 | 否 | 电汇 | 未偏离市场价 | 2020年04月03日 | |||
| 提供劳务 | 提供安防服务 | 市场价格 | 市场价格 | 9.43 | 100.00% | 20 | 否 | 电汇 | 未偏离市场价 | 2020年04月03日 | |||
| 提供劳务 | 提供“三废”处理 | 市场定价 | 市场价格 | 25.46 | 100.00% | 90 | 否 | 电汇 | 未偏离市场价 | 2020年04月03日 | |||
| 合计 | -- | -- | 163.5 | -- | 550 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2014年10月，广州白云山化学药科技有限公司与公司签订《关于组建化学原料药生产企业合作合同》，公司向项目公司广康医药在筹建期间免费提供土地使用权和经营用房产。
2019年12月25日，白云山昂利康吸收合并公司联营企业广康医药。吸收合并后，广康医药依法注销，其全部资产、债权债务及业务由白云山昂利康承继。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 昂利泰 | 2,000 | 2015年04月27日-2017年12月21日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2015年4月16日-2020年4月24日 | 是 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 昂利康 | 1,000 | 2017年10月11日-2018年04月11日 | 997.5 | 连带责任保证 | 2017年10月11日-2020年4月11日 | 是 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 15,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 15,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 昂利康 | pH、COD、氨氮 | 连续 | 1 | 总排放口 | pH：6.68~8.4 COD：21.23~248.51 氨氮：0.091~14.16 | pH：6~9 COD：≤500mg/L 氨氮：≤35mg/L | COD：8.627t 氨氮：0.046t | COD：63.0t 氨氮：4.41t | 无 |
| 江苏悦新 | pH、COD、氨氮 | 间歇性排放（排放期间流量稳定） | 1 | 污水排放口 | PH=7.1-7.3 COD=50-150 氨氮:2.54-6.50 | pH：6~9 COD：≤500mg/L 氨氮：≤50mg/L | COD：0.002t 氨氮：0.0001t | COD：14.021t氨氮：1.49t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内公司本部（本节所指公司本部均包含公司及公司控股子公司昂利康胶囊、昂利泰）及江苏悦新环保设施运营正常，综合管理规范，环保设施满足污染治理要求且能保证实现稳定达标排放，各项污染物排放均符合相关要求。废水：目前公司本部建有设计能力为1000t/d废水处理设施，同时江苏悦新也设有处理能力为1000t/d的污水处理系统一套，报告期内处理设施运行正常。配有相应的污水在线监控系统，公司本部监控指标为：
流量、pH、COD、氨氮，江苏悦新药业有限公司监控指标为流量、pH、COD、氨氮。
根据《化学合成类制药工业水污染物排放标准》（GB21904-2008）：“企业向设置污水处理厂的城镇排水系统排放废水时，一般污染物的排放控制要求企业与城镇污水处理厂根据其污水处理能力商定或执行相关标准，并报当地环境保护主管部门备案”。目前公司本部厂区废水经处理后达标纳管排入嵊新首创污水处理有限公司进一步集中处理，纳管执行GB8978-1996《污水综合排放标准》的三级标准，其中氨氮和总磷执行《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）相关标准。
江苏悦新废水经处理后达标纳管排入园区污水处理厂滨海艾思伊环保有限公司进一步集中处理，纳管执行江苏省《化学工业主要水污染物排放标准》（DB32/939-2006）。
废气：目前公司本部生产过程中产生的各类工艺废气，经车间预处理后排入厂区集中废气焚烧装置处理。根据《关于执行大气污染物特别排放限值的公告》（公告2013年第14号），RTO废气处理装置排放口废气污染物执行《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》（DB33/2015-2016）特别排放限值，二氧化硫和氮氧化物参考执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准及无组织排放监控浓度限值。
江苏悦新工艺废气中甲苯、甲醇、非甲烷总烃污染物执行DB32/3151-2016《江苏省化学工业挥发性有机物排放标准》中相应标准；氨气、硫化氢执行GB14554-93《恶臭污染物排放标准》中二级标准；吡啶、二氯甲烷执行标准依据《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》计算得出。
报告期内公司加强管理，严格按照相关要求自行监测或委托监测，确保所有装置正常运行，每季度委托第三方监测单位进行监测，监测结果显示均达标。
固废：危险废物暂存执行《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）；一般固废暂存和处置执行《一般工业固体废物贮存、处置污染控制标准》（GB18599-2001）；同时一般固废和危险废物均需执行环境保护部公告2013年第36号“关于发布《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）等三项国家污染物控制标准修改单的公告”中的要求。公司本部和江苏悦新均设有符合标准的危险废物暂存库房。固废房采取了防腐防渗、防扬尘、防雨措施，设置了泄漏收集槽和收集池，暂存库房内危险废物均分类收集、分类存放，各类危废委托有资质单位进行处置。
噪声：公司本部噪声大的设备主要是大型风机、无油泵机组等，都有隔音装置。公司本部噪声执行《声环境质量标准》（GB3096-2008）中3类（工业区）标准，即昼间65dB，夜间55dB；东侧为嵊州大道，执行GB3096-2008）中4a类标准，即昼间≤70dB，夜间≤55dB，委托监测都符合排放标准。
江苏悦新噪声大的设备主要是大型风机、无油泵机组等，都有隔音装置。江苏悦新施工期噪声排放标准执行《建筑施工场界环境噪声排放标准》（GB12523-2011），营运期噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准，即施工阶段昼间≤70dB，夜间≤55dB，运营阶段昼间≤65dB，夜间≤55dB，委托监测都符合排放标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
一直以来，公司都严格按环保有关法律法规要求做好建设项目环境影响评价工作。
2020年1月，公司本部完成国家版排污许可证变更。突发环境事件应急预案
公司本部2018年委托有资质单位修订了公司突发环境事件应急预案，并于2018年6月通过了专家评审，并落实完成备案，报告期内按照预案要求组织演练、总结。公司落实日常检查，落实应急措施，确保事故发生后能够得到及时有效解决，不对周边环境造成影响。
江苏悦新药业有限公司2017年委托有资质单位修订了公司突发环境事件应急预案，并于2017年8月通过了专家评审，并落实完成备案，报告期内按照预案要求组织演练、总结。公司落实日常检查，落实应急措施，确保事故发生后能够得到及时有效解决，不对周边环境造成影响。
环境自行监测方案
公司编制了环境自行监测方案，按照自行监测方案要求进行自检和委托有资质单位进行监测。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年1月1日至2020年3月6日期间，公司累计收到政府补助35,857,867元，其中33,300,871元为政府暂拨的补助款项， 此事项详见2020年3月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。2020年3月31日和2020年6月30日，嵊州市经济和信息化局和嵊州市财政局联合分别下发了《关于下达2016年度-2018年度总部型企业培育发展专项资金的通知（嵊经信[2020]23号）和《关于下达2019年度昂利康总部型企业培育发展专项资金的通知（嵊经信[2020]76号），根据文件精神，暂拨款项中的23,985,160元确认为政府补助款。
2、公司于2020年4月20日召开第二届董事会第十六次会议、2020年5月8日召开2019年度股东大会，审议通过了公司非公开发行股票的相关议案，公司本次非公开发行股票事项尚需中国证监会进一步审核，具体内容详见《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年4月1日和2020年5月8日召开第二届董事会第十五次会议和2019年度股东大会，审议通过了《关于使用部分募集资金在杭州市钱塘新区投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用部分募集资金在杭州市钱塘新区投资设立全资子公司昂利康医药科技，2020年5月11日，昂利康医药科技完成了工商注册登记手续并取得了杭州市市场监督管理局颁发的《营业执照》。具体详见《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 47,550,000 | 52.83% | -1,050,600 | -1,050,600 | 46,499,400 | 51.67% | |||
| 3、其他内资持股 | 47,550,000 | 52.83% | -1,050,600 | -1,050,600 | 46,499,400 | 51.67% | |||
| 其中：境内法人持股 | 34,000,000 | 37.78% | 0 | 0 | 34,000,000 | 37.78% | |||
| 境内自然人持股 | 1,355,000 | 15.05% | -1,050,600 | -1,050,600 | 12,499,400 | 13.89% | |||
| 二、无限售条件股份 | 42,450,000 | 47.17% | 1,050,600 | 1,050,600 | 43,500,600 | 48.33% | |||
| 1、人民币普通股 | 42,450,000 | 47.17% | 1,050,600 | 1,050,600 | 43,500,600 | 48.33% | |||
| 三、股份总数 | 90,000,000 | 100.00% | 90,000,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√适用 □ 不适用
高管锁定股发生变动引起股本结构的变动股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 叶树祥 | 1,837,500 | 448,125 | 1,389,375 | 高管锁定股 | 所持限售股每年年初按上年25%解除限售 | |
| 杨国栋 | 1,837,500 | 459,375 | 1,378,125 | 高管锁定股 | 所持限售股每年年初按上年25%解除限售 | |
| 潘小云 | 375,000 | 71,250 | 303,750 | 高管锁定股 | 所持限售股每年年初按上年25%解除限售 | |
| 严立勇 | 375,000 | 71,850 | 303,150 | 高管锁定股 | 所持限售股每年年初按上年25%解除限售 | |
| 合计 | 4,425,000 | 1,050,600 | 0 | 3,374,400 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 7,936 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 嵊州市君泰投资有限公司 | 境内非国有法人 | 37.78% | 34,000,000 | 34,000,000 | ||||||
| 方南平 | 境内自然人 | 5.89% | 5,300,000 | 5,300,000 | ||||||
| 吕慧浩 | 境内自然人 | 3.83% | 3,450,000 | 3,450,000 | 质押 | 2,237,200 | ||||
| 广发银行股份有限公司－国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 2.89% | 2,600,000 | 2,370,000 | 2,600,000 | |||||
| 嵊州市金基医药投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.08% | 1,868,370 | -1,443,700 | 1,868,370 | |||||
| 叶树祥 | 境内自然人 | 1.61% | 1,452,500 | -400,000 | 1,389,375 | 63,125 | ||||
| 杨国栋 | 境内自然人 | 1.53% | 1,379,999 | -457,501 | 1,378,125 | 1,874 | ||||
| 吴伟华 | 境内自然人 | 1.49% | 1,339,370 | -789,200 | 1,339,370 | |||||
| 广发证券股份有限 | 其他 | 1.17% | 1,049,950 | 1,049,950 | 1,049,950 | |||||
| 公司－长信睿进灵活配置混合型证券投资基金 | |||||||||||
| 中国农业银行股份有限公司－国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.10% | 991,700 | 991,700 | 991,700 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 嵊州市君泰投资有限公司系本公司控股股东，方南平与吕慧浩已签署一致行动协议，为本公司实际控制人，两者合计持有嵊州市君泰投资有限公司 60.30%股权，以上3名股东构成一致行动人。叶树祥、杨国栋分别持有嵊州君泰17.06%、1.47%股权，吴伟华兄弟之配偶尹若菲持有嵊州君泰21.18%的股权，除以上情况外，未知公司上述其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||
| 广发银行股份有限公司－国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金 | 2,600,000 | 人民币普通股 | 2,600,000 | ||||||||
| 嵊州市金基医药投资有限公司 | 1,868,370 | 人民币普通股 | 1,868,370 | ||||||||
| 吴伟华 | 1,339,370 | 人民币普通股 | 1,339,370 | ||||||||
| 广发证券股份有限公司－长信睿进灵活配置混合型证券投资基金 | 1,049,950 | 人民币普通股 | 1,049,950 | ||||||||
| 中国农业银行股份有限公司－国泰金牛创新成长混合型证券投资基金 | 991,700 | 人民币普通股 | 991,700 | ||||||||
| 中国银行股份有限公司－国泰鑫利一年持有期混合型证券投资基金 | 890,000 | 人民币普通股 | 890,000 | ||||||||
| 刘鹏 | 666,000 | 人民币普通股 | 666,000 | ||||||||
| 深圳前海行健资本管理有限公司－前海行健玄策二号私募证券投资基金 | 647,000 | 人民币普通股 | 647,000 | ||||||||
| 刘小琴 | 634,218 | 人民币普通股 | 634,218 | ||||||||
| 陈保华 | 609,300 | 人民币普通股 | 609,300 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述前10名无限售流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。同时，除吴伟华兄弟之配偶尹若菲持有嵊州君泰21.18%股权的情形外，未知前10名无限售流通股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 方南平 | 董事长 | 现任 | 5,300,000 | 5,300,000 | |||||
| 吕慧浩 | 董事、副总经理 | 现任 | 3,450,000 | 3,450,000 | |||||
| 吴哲华 | 董事 | 现任 | |||||||
| 叶树祥 | 董事 | 现任 | 1,852,500 | 400,000 | 1,452,500 | ||||
| 项振华 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 童本立 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 袁 弘 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 潘小云 | 监事 | 现任 | 405,000 | 101,250 | 303,750 | ||||
| 徐爱放 | 监事 | 现任 | 500,000 | 125,000 | 375,000 | ||||
| 马玲玲 | 监事 | 现任 | |||||||
| 蒋震山 | 总经理 | 现任 | |||||||
| 杨国栋 | 副总经理 | 现任 | 1,837,500 | 457,501 | 1,379,999 | ||||
| 孙黎明 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | |||||||
| 杨晓慧 | 财务总监 | 现任 | |||||||
| 合计 | -- | -- | 13,345,000 | 0 | 1,083,751 | 12,261,249 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江昂利康制药股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 576,246,077.54 | 527,697,343.19 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 100,054,166.67 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 |
| 应收账款 | 146,398,341.64 | 154,982,876.28 |
| 应收款项融资 | 10,138,243.63 | 13,438,752.61 |
| 预付款项 | 16,470,208.06 | 4,144,632.66 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 808,128.48 | 3,514,651.25 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 188,190,247.53 | 139,004,353.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,381,099.18 | 7,071,280.53 |
| 流动资产合计 | 958,733,530.56 | 977,660,602.68 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 32,767,419.62 | 23,748,998.08 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 |
| 投资性房地产 | 1,620,908.42 | 1,707,188.96 |
| 固定资产 | 253,185,189.63 | 262,325,382.00 |
| 在建工程 | 75,734,434.87 | 42,255,968.56 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 37,872,145.24 | 38,865,231.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,691,506.51 | 1,259,972.33 |
| 递延所得税资产 | 13,944,470.76 | 17,262,095.02 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 436,716,075.05 | 407,324,836.53 |
| 资产总计 | 1,395,449,605.61 | 1,384,985,439.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,005,694.44 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 51,253,500.00 | 68,073,250.00 |
| 应付账款 | 114,240,695.61 | 76,248,819.66 |
| 预收款项 | 19,266,933.07 | |
| 合同负债 | 9,083,706.55 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,807,072.61 | 20,883,249.53 |
| 应交税费 | 12,702,739.26 | 14,793,613.85 |
| 其他应付款 | 149,867,424.78 | 155,905,002.05 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 280,786.52 | 280,786.52 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 358,960,833.25 | 355,170,868.16 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,657,528.47 | 13,341,749.04 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,657,528.47 | 13,341,749.04 |
| 负债合计 | 376,618,361.72 | 368,512,617.20 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 541,165,751.43 | 541,165,751.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,689,521.30 | 1,837,455.71 |
| 盈余公积 | 43,393,391.76 | 43,393,391.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 283,800,390.12 | 288,728,816.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 960,049,054.61 | 965,125,415.82 |
| 少数股东权益 | 58,782,189.28 | 51,347,406.19 |
| 所有者权益合计 | 1,018,831,243.89 | 1,016,472,822.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,395,449,605.61 | 1,384,985,439.21 |
法定代表人：方南平 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：周德熙
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 422,009,336.15 | 449,817,202.55 |
| 交易性金融资产 | 100,054,166.67 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,841,184.50 | 27,367,625.07 |
| 应收账款 | 67,564,451.24 | 71,063,153.14 |
| 应收款项融资 | 9,788,243.63 | 11,029,529.44 |
| 预付款项 | 11,049,384.69 | 3,521,001.70 |
| 其他应收款 | 117,564,798.16 | 104,896,610.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 121,098,058.86 | 74,954,383.38 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,585,430.33 | 2,035,373.29 |
| 流动资产合计 | 761,500,887.56 | 844,739,045.57 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 328,777,510.92 | 224,309,089.38 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 |
| 投资性房地产 | 1,620,908.42 | 1,707,188.96 |
| 固定资产 | 144,441,477.06 | 146,144,023.05 |
| 在建工程 | 28,987,621.42 | 13,486,107.99 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 22,030,915.32 | 22,430,947.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,538,297.21 | 1,066,795.41 |
| 递延所得税资产 | 6,395,305.37 | 6,565,650.16 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 553,692,035.72 | 435,609,802.57 |
| 资产总计 | 1,315,192,923.28 | 1,280,348,848.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 51,253,500.00 | 68,073,250.00 |
| 应付账款 | 90,247,219.61 | 47,135,071.75 |
| 预收款项 | 7,160,106.27 | |
| 合同负债 | 7,364,370.70 | |
| 应付职工薪酬 | 5,979,642.42 | 11,713,174.95 |
| 应交税费 | 5,762,424.15 | 2,956,934.66 |
| 其他应付款 | 65,592,361.28 | 56,151,672.51 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 226,199,518.16 | 193,190,210.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,657,528.47 | 13,341,749.04 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,657,528.47 | 21,341,749.04 |
| 负债合计 | 251,857,046.63 | 214,531,959.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 567,349,722.96 | 567,349,722.96 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 未分配利润 | 360,986,153.69 | 363,467,166.00 |
| 所有者权益合计 | 1,063,335,876.65 | 1,065,816,888.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,315,192,923.28 | 1,280,348,848.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 607,928,301.13 | 748,001,844.42 |
| 其中：营业收入 | 607,928,301.13 | 748,001,844.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 523,045,915.56 | 669,627,625.26 |
| 其中：营业成本 | 106,994,511.71 | 235,190,261.27 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,036,231.01 | 8,956,556.99 |
| 销售费用 | 368,186,025.13 | 396,131,852.60 |
| 管理费用 | 32,508,362.52 | 28,844,534.36 |
| 研发费用 | 18,225,402.83 | 10,579,589.72 |
| 财务费用 | -9,904,617.64 | -10,075,169.68 |
| 其中：利息费用 | 200,129.09 | 300,601.58 |
| 利息收入 | 10,151,479.27 | 10,801,205.10 |
| 加：其他收益 | 23,762,775.43 | 8,509,315.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 318,239.24 | -2,387,322.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -716,238.85 | -2,627,322.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 540,846.14 | 344,982.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 281,607.77 | -710,332.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -18,111.79 | -110,452.64 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 109,767,742.36 | 84,020,409.24 |
| 加：营业外收入 | 244,893.38 | 119,363.34 |
| 减：营业外支出 | 797,564.85 | 1,190,309.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 109,215,070.89 | 82,949,462.90 |
| 减：所得税费用 | 16,708,714.60 | 13,846,715.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,506,356.29 | 69,102,747.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,506,356.29 | 69,102,747.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 85,071,573.20 | 65,207,423.90 |
| 2.少数股东损益 | 7,434,783.09 | 3,895,323.62 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 92,506,356.29 | 69,102,747.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 85,071,573.20 | 65,207,423.90 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 7,434,783.09 | 3,895,323.62 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.95 | 0.72 |
| （二）稀释每股收益 | 0.95 | 0.72 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：方南平 主管会计工作负责人：杨晓慧 会计机构负责人：周德熙
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 301,918,510.30 | 442,320,227.24 |
| 减：营业成本 | 87,120,007.41 | 223,308,053.27 |
| 税金及附加 | 3,079,606.79 | 4,967,840.00 |
| 销售费用 | 109,652,370.05 | 124,164,892.90 |
| 管理费用 | 17,109,975.96 | 12,368,993.04 |
| 研发费用 | 16,535,041.11 | 9,487,901.44 |
| 财务费用 | -8,462,170.43 | -8,833,333.70 |
| 其中：利息费用 | 4,880.01 | 19,554.05 |
| 利息收入 | 8,539,196.39 | 9,221,586.65 |
| 加：其他收益 | 23,234,306.29 | 8,328,415.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 329,867.02 | -2,387,322.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -716,238.85 | -2,627,322.39 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 428,403.22 | -3,682,857.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 281,607.77 | -610,936.67 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -18,111.79 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 101,139,751.92 | 78,503,179.25 |
| 加：营业外收入 | 221,733.38 | 107,983.34 |
| 减：营业外支出 | 598,496.89 | 1,019,681.23 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 100,762,988.41 | 77,591,481.36 |
| 减：所得税费用 | 13,244,000.72 | 11,703,300.29 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 87,518,987.69 | 65,888,181.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 87,518,987.69 | 65,888,181.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 87,518,987.69 | 65,888,181.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 708,772,138.00 | 898,160,085.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 83,618.11 | 2,797,630.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 71,457,364.79 | 73,823,432.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 780,313,120.90 | 974,781,149.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,558,095.93 | 284,286,598.40 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,768,978.30 | 53,393,161.42 |
| 支付的各项税费 | 79,225,637.45 | 87,269,618.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 407,797,194.03 | 452,579,327.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 678,349,905.71 | 877,528,705.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 101,963,215.19 | 97,252,443.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,400,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,344,383.56 | 240,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,000.00 | 35,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 150,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 153,904,383.56 | 275,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,762,700.57 | 38,938,086.99 |
| 投资支付的现金 | 9,734,660.39 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 50,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 56,547,360.96 | 38,938,086.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 97,357,022.60 | -38,663,086.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 15,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,194,434.65 | 67,633,842.59 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 100,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 90,294,434.65 | 82,633,842.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -80,294,434.65 | -82,633,842.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 89,520.10 | 38,462.08 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 119,115,323.24 | -24,006,023.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 450,561,312.85 | 563,141,782.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 569,676,636.09 | 539,135,758.62 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 363,245,985.96 | 582,743,928.88 |
| 收到的税费返还 | 2,625,327.98 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,173,276.73 | 73,671,798.08 |
| 经营活动现金流入小计 | 433,419,262.69 | 659,041,054.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 116,445,832.63 | 229,531,473.37 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,945,330.70 | 34,706,492.57 |
| 支付的各项税费 | 37,714,951.07 | 45,468,138.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 127,318,847.52 | 238,806,934.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 310,424,961.92 | 548,513,039.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 122,994,300.77 | 110,528,015.37 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 2,400,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,344,383.56 | 240,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 159,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 150,000,000.00 | 3,850,792.12 |
| 投资活动现金流入小计 | 153,903,883.56 | 4,090,792.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,715,396.63 | 21,747,052.08 |
| 投资支付的现金 | 105,184,660.39 | 2,360,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 15,251,033.28 | 61,697,972.38 |
| 投资活动现金流出小计 | 144,151,090.30 | 85,805,024.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 9,752,793.26 | -81,714,232.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 15,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 90,004,880.01 | 67,533,842.59 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 90,004,880.01 | 82,533,842.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,004,880.01 | -82,533,842.59 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 28,938.60 | 12,827.03 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 42,771,152.62 | -53,707,232.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 373,191,190.10 | 513,130,970.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 415,962,342.72 | 459,423,737.62 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 541,165,751.43 | 1,837,455.71 | 43,393,391.76 | 288,728,816.92 | 965,125,415.82 | 51,347,406.19 | 1,016,472,822.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 541,165,751.43 | 1,837,455.71 | 43,393,391.76 | 288,728,816.92 | 965,125,415.82 | 51,347,406.19 | 1,016,472,822.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -147,934.41 | -4,928,426.80 | -5,076,361.21 | 7,434,783.09 | 2,358,421.88 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,071,573.20 | 85,071,573.20 | 7,434,783.09 | 92,506,356.29 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -147,934.41 | -147,934.41 | -147,934.41 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 430,073.10 | 430,073.10 | 430,073.10 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 578,007.51 | 578,007.51 | 578,007.51 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 541,165,751.43 | 1,689,521.30 | 43,393,391.76 | 283,800,390.12 | 960,049,054.61 | 58,782,189.28 | 1,018,831,243.89 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 541,165,751.43 | 549,557.96 | 39,432,994.77 | 247,919,224.31 | 919,067,528.47 | 51,859,300.43 | 970,926,828.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 541,165,751.43 | 549,557.96 | 39,432,994.77 | 247,919,224.31 | 919,067,528.47 | 51,859,300.43 | 970,926,828.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 160,983.98 | 776,486.11 | -2,292,576.10 | -1,355,106.01 | 3,895,323.62 | 2,540,217.61 | |||||||||
| 号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,207,423.90 | 65,207,423.90 | 3,895,323.62 | 69,102,747.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
| 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 776,486.11 | 776,486.11 | 776,486.11 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 1,066,678.68 | 1,066,678.68 | 1,066,678.68 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 290,192.57 | 290,192.57 | 290,192.57 | ||||||||||||
| （六）其他 | 160,983.98 | 160,983.98 | 160,983.98 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 541,326,735.41 | 1,326,044.07 | 39,432,994.77 | 245,626,648.21 | 917,712,422.46 | 55,754,624.05 | 973,467,046.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 567,349,722.96 | 45,000,000.00 | 363,467,166.00 | 1,065,816,888.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 567,349,722.96 | 45,000,000.00 | 363,467,166.00 | 1,065,816,888.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,481,012.31 | -2,481,012.31 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 87,518,987.69 | 87,518,987.69 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -90,000,000.00 | -90,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 567,349,722.96 | 45,000,000.00 | 360,986,153.69 | 1,063,335,876.65 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 90,000,000.00 | 567,349,722.96 | 41,039,603.01 | 302,584,350.42 | 1,000,973,676.39 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 90,000,000.00 | 567,349,722.96 | 41,039,603.01 | 302,584,350.42 | 1,000,973,676.39 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 160,983.98 | -1,611,818.93 | -1,450,834.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,888,181.07 | 65,888,181.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和 | ||||||||||||
| 减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -67,500,000.00 | -67,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 160,983.98 | 160,983.98 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 90,000,000.00 | 567,510,706.94 | 41,039,603.01 | 300,972,531.49 | 999,522,841.44 |
三、公司基本情况
浙江昂利康制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江昂利康制药有限公司（以下简称昂利康有限公司），昂利康有限公司以2014年9月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2014年12月18日在绍兴市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330600146342118G的营业执照，注册资本9,000.00 万元，股份总数9,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股4,649.94万股；无限售条件的流通股份A股4,350.06万股。公司股票已于2018年10月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造行业。主要经营活动为片剂(含头孢菌素类)、硬胶囊剂(含头孢菌素类)、颗粒剂(头孢菌素类)、冻干粉针剂(青霉素类)、原料药(谷维素、糠甾醇、多索茶碱、头孢拉定、托西酸舒他西林、盐酸班布特罗、维生素E烟酸酯、左氧氟沙星、头孢氨苄、头孢羟氨苄、碘海醇、头孢泊肟酯、替米沙坦、甘草酸二铵、氨甲环酸、苯磺酸左旋氨氯地平、头孢克洛、头孢克肟、头孢呋辛钠、硫酸头孢匹罗、西沙必利、兰索拉唑、尼扎替丁、酮亮氨酸钙、消旋酮异亮氨酸钙、酮苯丙氨酸钙、消旋羟蛋氨酸钙、酮缬氨酸钙)的研发、生产和销售。产品主要有：原料药及抗感染类、呼吸系统类、心脑血管类、消化系统类等化学制剂类药品。
本财务报表业经公司2020年7月27日第二届董事会第十七次会议批准对外报出。
本公司将昂利康胶囊、昂利泰、江苏悦新、昂博生物、康云华鹏、昂利康医药销售和昂利康医药科技等7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-账龄组合 | 信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、存货
(1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本
高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、持有待售资产
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 3.00-5.00 | 4.75-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 3.00-5.00 | 9.50-32.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 6-10 | 3.00-5.00 | 9.50-16.17 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00-5.00 | 9.50-19.40 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 专有技术 | 2-10 |
| 软件 | 5-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5)客户已接受该商品；6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
按时点确认的收入
公司销售原料药及抗感染类、呼吸系统类、心脑血管类、消化系统类等化学制剂类药品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
26、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22 号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018 年1月1日起施行该准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行该准则 | 经公司第二届董事会第十五次会议审议通过 | 具体详见公司于2020年4月3日刊登在证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-020） |
1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
①公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
A. 执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2019年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2020年1月1日 | |
| 预收款项 | 19,266,933.07 | -19,266,933.07 | |
| 合同负债 | 19,266,933.07 | 19,266,933.07 |
B.对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。
②公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布了的《企业会计准则解释第13号》。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 527,697,343.19 | 527,697,343.19 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 100,054,166.67 | 100,054,166.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 27,752,545.90 | 27,752,545.90 | |
| 应收账款 | 154,982,876.28 | 154,982,876.28 | |
| 应收款项融资 | 13,438,752.61 | 13,438,752.61 | |
| 预付款项 | 4,144,632.66 | 4,144,632.66 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,514,651.25 | 3,514,651.25 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 139,004,353.59 | 139,004,353.59 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,071,280.53 | 7,071,280.53 | |
| 流动资产合计 | 977,660,602.68 | 977,660,602.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 23,748,998.08 | 23,748,998.08 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 | |
| 投资性房地产 | 1,707,188.96 | 1,707,188.96 | |
| 固定资产 | 262,325,382.00 | 262,325,382.00 | |
| 在建工程 | 42,255,968.56 | 42,255,968.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 38,865,231.58 | 38,865,231.58 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,259,972.33 | 1,259,972.33 | |
| 递延所得税资产 | 17,262,095.02 | 17,262,095.02 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 407,324,836.53 | 407,324,836.53 | |
| 资产总计 | 1,384,985,439.21 | 1,384,985,439.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 68,073,250.00 | 68,073,250.00 | |
| 应付账款 | 76,248,819.66 | 76,248,819.66 | |
| 预收款项 | 19,266,933.07 | -19,266,933.07 | |
| 合同负债 | 19,266,933.07 | 19,266,933.07 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,883,249.53 | 20,883,249.53 | |
| 应交税费 | 14,793,613.85 | 14,793,613.85 |
| 其他应付款 | 155,905,002.05 | 155,905,002.05 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 280,786.52 | 280,786.52 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 355,170,868.16 | 355,170,868.16 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,341,749.04 | 13,341,749.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,341,749.04 | 13,341,749.04 | |
| 负债合计 | 368,512,617.20 | 368,512,617.20 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 541,165,751.43 | 541,165,751.43 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,837,455.71 | 1,837,455.71 |
| 盈余公积 | 43,393,391.76 | 43,393,391.76 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 288,728,816.92 | 288,728,816.92 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 965,125,415.82 | 965,125,415.82 | |
| 少数股东权益 | 51,347,406.19 | 51,347,406.19 | |
| 所有者权益合计 | 1,016,472,822.01 | 1,016,472,822.01 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,384,985,439.21 | 1,384,985,439.21 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 449,817,202.55 | 449,817,202.55 | |
| 交易性金融资产 | 100,054,166.67 | 100,054,166.67 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 27,367,625.07 | 27,367,625.07 | |
| 应收账款 | 71,063,153.14 | 71,063,153.14 | |
| 应收款项融资 | 11,029,529.44 | 11,029,529.44 | |
| 预付款项 | 3,521,001.70 | 3,521,001.70 | |
| 其他应收款 | 104,896,610.33 | 104,896,610.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 74,954,383.38 | 74,954,383.38 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,035,373.29 | 2,035,373.29 | |
| 流动资产合计 | 844,739,045.57 | 844,739,045.57 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 224,309,089.38 | 224,309,089.38 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 | |
| 投资性房地产 | 1,707,188.96 | 1,707,188.96 | |
| 固定资产 | 146,144,023.05 | 146,144,023.05 | |
| 在建工程 | 13,486,107.99 | 13,486,107.99 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 22,430,947.62 | 22,430,947.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,066,795.41 | 1,066,795.41 | |
| 递延所得税资产 | 6,565,650.16 | 6,565,650.16 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 435,609,802.57 | 435,609,802.57 | |
| 资产总计 | 1,280,348,848.14 | 1,280,348,848.14 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 68,073,250.00 | 68,073,250.00 | |
| 应付账款 | 47,135,071.75 | 47,135,071.75 | |
| 预收款项 | 7,160,106.27 | -7,160,106.27 | |
| 合同负债 | 7,160,106.27 | 7,160,106.27 | |
| 应付职工薪酬 | 11,713,174.95 | 11,713,174.95 | |
| 应交税费 | 2,956,934.66 | 2,956,934.66 | |
| 其他应付款 | 56,151,672.51 | 56,151,672.51 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 193,190,210.14 | 193,190,210.14 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 13,341,749.04 | 13,341,749.04 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 21,341,749.04 | 21,341,749.04 | |
| 负债合计 | 214,531,959.18 | 214,531,959.18 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 567,349,722.96 | 567,349,722.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |
| 未分配利润 | 363,467,166.00 | 363,467,166.00 | |
| 所有者权益合计 | 1,065,816,888.96 | 1,065,816,888.96 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,280,348,848.14 | 1,280,348,848.14 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
（1）安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%、1.2% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 昂利泰 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号)，本公司被列入“浙江省2017年第一批高新技术企业名单”，高新技术企业证书编号分别为：GR201733000339，有效期为三年（2017-2019年）,有效期内企业所得税按15%的税率计缴。根据原国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第4号）规定，本公司 2020 年1-6月按照 15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕32号)，控股子公司昂利泰被列入“浙江省2019年高新技术企业名单”，高新技术企业证书编号分别为：GR201933002650，有效期为三年（2019-2021年）,有效期内企业所得税按15%
的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,767.22 | 34,904.97 |
| 银行存款 | 573,435,178.12 | 502,206,438.22 |
| 其他货币资金 | 2,766,132.20 | 25,456,000.00 |
| 合计 | 576,246,077.54 | 527,697,343.19 |
其他说明其他货币资金期末数中2,766,132.20元为开具银行承兑汇票存入的保证金或质押的存款，该等资金使用受限。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,054,166.67 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 100,054,166.67 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 100,054,166.67 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 |
| 合计 | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 9,101,184.50 | 100.00% | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 | 100.00% | 27,752,545.90 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 9,101,184.50 | 100.00% | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 | 100.00% | 27,752,545.90 | ||||
| 合计 | 9,101,184.50 | 100.00% | 9,101,184.50 | 27,752,545.90 | 100.00% | 27,752,545.90 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 22,742,463.27 | |
| 合计 | 22,742,463.27 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 154,659,448.74 | 100.00% | 8,261,107.10 | 5.34% | 146,398,341.64 | 163,660,044.74 | 100.00% | 8,677,168.46 | 5.30% | 154,982,876.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 154,659,448.74 | 100.00% | 8,261,107.10 | 5.34% | 146,398,341.64 | 163,660,044.74 | 100.00% | 8,677,168.46 | 5.30% | 154,982,876.28 |
| 合计 | 154,659,448.74 | 100.00% | 8,261,107.10 | 5.34% | 146,398,341.64 | 163,660,044.74 | 100.00% | 8,677,168.46 | 5.30% | 154,982,876.28 |
按组合计提坏账准备：信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 152,902,106.52 | 7,645,105.33 | 5.00% |
| 1-2年 | 1,146,536.61 | 114,653.66 | 10.00% |
| 2-3年 | 30,668.00 | 6,133.60 | 20.00% |
| 3-4年 | 128,781.40 | 64,390.70 | 50.00% |
| 4-5年 | 102,662.00 | 82,129.60 | 80.00% |
| 5年以上 | 348,694.21 | 348,694.21 | 100.00% |
| 合计 | 154,659,448.74 | 8,261,107.10 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 152,902,106.52 |
| 1至2年 | 1,146,536.61 |
| 2至3年 | 30,668.00 |
| 3年以上 | 580,137.61 |
| 3至4年 | 128,781.40 |
| 4至5年 | 102,662.00 |
| 5年以上 | 348,694.21 |
| 合计 | 154,659,448.74 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,677,168.46 | 416,061.36 | 8,261,107.10 | |||
| 合计 | 8,677,168.46 | 416,061.36 | 8,261,107.10 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国药控股 | 29,716,505.95 | 19.21% | 1,496,754.05 |
| 上药控股 | 19,375,120.61 | 12.53% | 968,756.03 |
| 浙江英特 | 11,961,313.51 | 7.73% | 598,065.68 |
| 浙江福朋医药有限公司 | 10,601,184.88 | 6.85% | 530,059.24 |
| PHARMASYNTEZ | 7,182,390.39 | 4.64% | 359,119.52 |
| 合计 | 78,836,515.34 | 50.96% |
5、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 10,138,243.63 | 13,438,752.61 |
| 合计 | 10,138,243.63 | 13,438,752.61 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 15,773,079.82 | 95.77% | 3,442,970.44 | 83.07% |
| 1至2年 | 422,262.25 | 2.56% | 428,882.27 | 10.35% |
| 2至3年 | 274,865.99 | 1.67% | 272,779.95 | 6.58% |
| 合计 | 16,470,208.06 | -- | 4,144,632.66 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 浙江云涛生物技术股份有限公司 | 6,736,996.13 | 40.90 |
| 石家庄东华金龙化工有限公司 | 4,995,560.00 | 30.33 |
| 武汉新兴精英医药有限公司 | 1,005,000.00 | 6.10 |
| 宁波市镇海东嘉化工有限公司 | 697,569.50 | 4.24 |
| 浙江得恩德制药股份有限公司 | 618,182.50 | 3.75 |
| 小 计 | 14,053,308.13 | 85.32 |
其他说明：
7、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 808,128.48 | 3,514,651.25 |
| 合计 | 808,128.48 | 3,514,651.25 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 519,656.02 | 329,675.31 |
| 押金保证金 | 243,500.00 | 990,277.00 |
| 应收减资款 | 2,400,000.00 |
| 其他 | 380,228.79 | 254,740.05 |
| 合计 | 1,143,384.81 | 3,974,692.36 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 183,570.98 | 1,360.00 | 275,110.13 | 460,041.11 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 2,100.00 | -2,100.00 | ||
| --转入第三阶段 | 1,360.00 | -1,360.00 | ||
| 本期计提 | 39,905.60 | 2,100.00 | 15,618.60 | 57,624.20 |
| 本期转回 | 181,470.98 | 938.00 | 182,408.98 | |
| 2020年6月30日余额 | 39,905.60 | 4,200.00 | 291,150.73 | 335,256.33 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 798,112.08 |
| 1至2年 | 42,000.00 |
| 2至3年 | 13,700.00 |
| 3年以上 | 289,572.73 |
| 3至4年 | 1,700.00 |
| 4至5年 | 1,560.00 |
| 5年以上 | 286,312.73 |
| 合计 | 1,143,384.81 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 460,041.11 | 57,624.20 | 182,408.98 | 335,256.33 | ||
| 合计 | 460,041.11 | 57,624.20 | 182,408.98 | 335,256.33 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 住房公积金 | 应收暂付款 | 167,911.00 | 1年以内 | 14.69% | 8,395.55 |
| 中国石化销售有限公司浙江绍兴石油分公司 | 其他 | 114,322.74 | 1年以内 | 10.00% | 5,716.14 |
| 哈药集团股份有限公司 | 押金保证金 | 100,200.00 | 3-4年为200元 ；5年以上为100,000.00元 | 8.76% | 100,100.00 |
| 上海博华国际展览有限公司 | 其他 | 80,700.00 | 1年以内 | 7.06% | 4,035.00 |
| 哈药集团三精制药股份有限公司 | 押金保证金 | 50,600.00 | 5年以上 | 4.43% | 50,600.00 |
| 合计 | -- | 513,733.74 | -- | 44.94% | 168,846.69 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 109,434,686.89 | 37,835.96 | 109,396,850.93 | 75,934,993.49 | 37,835.96 | 75,897,157.53 |
| 在产品 | 18,839,911.08 | 243,423.68 | 18,596,487.40 | 17,194,966.28 | 996,967.95 | 16,197,998.33 |
| 库存商品 | 57,679,399.85 | 251,964.92 | 57,427,434.93 | 45,187,282.06 | 690,000.23 | 44,497,281.83 |
| 发出商品 | 68,530.73 | 68,530.73 | 336,694.59 | 336,694.59 | ||
| 委托加工物资 | 2,700,943.54 | 2,700,943.54 | 2,075,221.31 | 2,075,221.31 | ||
| 合计 | 188,723,472.09 | 533,224.56 | 188,190,247.53 | 140,729,157.73 | 1,724,804.14 | 139,004,353.59 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 37,835.96 | 37,835.96 | ||||
| 在产品 | 996,967.95 | 753,544.27 | 243,423.68 | |||
| 库存商品 | 690,000.23 | 471,936.50 | 909,971.81 | 251,964.92 | ||
| 合计 | 1,724,804.14 | 471,936.50 | 1,663,516.08 | 533,224.56 | ||
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 实现领用 |
| 库存商品 | 实现销售 | |
| 在产品 | 实现领用 |
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税 | 5,887,274.69 | 2,035,373.29 |
| 留抵增值税 | 5,493,824.49 | 5,035,907.24 |
| 合计 | 11,381,099.18 | 7,071,280.53 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海昶医药 | 4,305,962.58 | -1,153,009.11 | 3,152,953.47 | ||||||||
| 白云山昂利康 | 19,443,035.50 | 9,734,660.39 | 436,770.26 | 29,614,466.15 | |||||||
| 小计 | 23,748,998.08 | 9,734,660.39 | -716,238.85 | 32,767,419.62 | |||||||
| 合计 | 23,748,998.08 | 9,734,660.39 | -716,238.85 | 32,767,419.62 | |||||||
其他说明
11、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 |
| 其中：权益工具投资 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 |
| 合计 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 |
其他说明：
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 说明 |
| 嵊州市恒丰小额贷款股份有限公司 | 14,400,000.00 | 以上权益工具获取近期公允价值的信息不足，无市场公开报价以及近期无相关股权变动，因此采用成本代表公允价值。 |
| 浙江嵊州瑞丰村镇银行股份有限公司 | 4,000,000.00 | |
| 厦门中富康泓投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | |
| 小 计 | 19,900,000.00 |
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,064,196.75 | 3,064,196.75 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,064,196.75 | 3,064,196.75 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,357,007.79 | 1,357,007.79 | ||
| 2.本期增加金额 | 86,280.54 | 86,280.54 | ||
| （1）计提或摊销 | 86,280.54 | 86,280.54 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,443,288.33 | 1,443,288.33 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,620,908.42 | 1,620,908.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,707,188.96 | 1,707,188.96 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 253,185,189.63 | 262,325,382.00 |
| 合计 | 253,185,189.63 | 262,325,382.00 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 184,845,509.58 | 31,777,682.02 | 261,776,541.46 | 14,250,864.97 | 492,650,598.03 |
| 2.本期增加金额 | 4,388,009.00 | 6,573,276.10 | 379,548.68 | 11,340,833.78 | |
| （1）购置 | 1,363,024.60 | 3,791,179.60 | 379,548.68 | 5,533,752.88 | |
| （2）在建工程转入 | 3,024,984.40 | 2,782,096.50 | 5,807,080.90 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 610,133.86 | 1,929,633.18 | 2,312,777.98 | 4,852,545.02 | |
| （1）处置或报废 | 610,133.86 | 1,929,633.18 | 2,312,777.98 | 4,852,545.02 | |
| 4.期末余额 | 184,845,509.58 | 35,555,557.16 | 266,420,184.38 | 12,317,635.67 | 499,138,886.79 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 68,966,853.68 | 17,845,300.35 | 131,902,952.05 | 11,189,687.48 | 229,904,793.56 |
| 2.本期增加金额 | 5,182,274.00 | 1,647,922.37 | 12,480,282.88 | 475,169.27 | 19,785,648.52 |
| （1）计提 | 5,182,274.00 | 1,647,922.37 | 12,480,282.88 | 475,169.27 | 19,785,648.52 |
| 3.本期减少金额 | 507,435.58 | 1,444,765.29 | 2,204,966.52 | 4,157,167.39 | |
| （1）处置或报废 | 507,435.58 | 1,444,765.29 | 2,204,966.52 | 4,157,167.39 | |
| 4.期末余额 | 74,149,127.68 | 18,985,787.14 | 142,938,469.64 | 9,459,890.23 | 245,533,274.69 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 420,422.47 | 420,422.47 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 420,422.47 | 420,422.47 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 110,696,381.90 | 16,569,770.02 | 123,061,292.27 | 2,857,745.44 | 253,185,189.63 |
| 2.期初账面价值 | 115,878,655.90 | 13,932,381.67 | 129,453,166.94 | 3,061,177.49 | 262,325,382.00 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 通用设备 | 27,939.31 | 16,337.28 | 3,067.14 | 8,534.89 | |
| 专用设备 | 2,897,593.92 | 1,628,702.04 | 183,535.45 | 1,085,356.43 | |
| 合计 | 2,925,533.23 | 1,645,039.32 | 186,602.59 | 1,093,891.32 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 甲类仓库 | 1,171,614.27 | 资料未齐全 |
| 丙类仓库 | 960,679.32 | 资料未齐全 |
| 食堂 | 2,840,687.36 | 资料未齐全 |
| 溶剂回收车间 | 3,146,490.99 | 资料未齐全 |
| 研发大楼 | 20,137,022.79 | 资料未齐全 |
| 合计 | 28,256,494.73 |
其他说明
14、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 75,734,434.87 | 42,255,968.56 |
| 合计 | 75,734,434.87 | 42,255,968.56 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 研发中心建设项目 | 1,199,159.91 | 1,199,159.91 | 2,202,158.54 | 2,202,158.54 | ||
| 年产21.7亿片（粒/支/袋）制剂生产基地建设项目 | 24,029,982.36 | 24,029,982.36 | 7,245,988.78 | 7,245,988.78 | ||
| 杭州药物研发平台项目 | 13,670,580.92 | 13,670,580.92 | ||||
| 溶剂回收及资源利用项目 | 1,277,356.20 | 1,277,356.20 | 1,277,356.20 | 1,277,356.20 | ||
| 预付设备款 | 133,594.05 | 133,594.05 | 1,026,403.97 | 1,026,403.97 | ||
| 江苏悦新技改工程 | 8,250,233.13 | 8,250,233.13 | 8,250,233.13 | 8,250,233.13 | ||
| RTO尾气系统项目 | 11,042,728.53 | 11,042,728.53 | 10,715,081.70 | 10,715,081.70 | ||
| 雨污分流工程 | 8,446,306.91 | 8,446,306.91 | 8,326,801.89 | 8,326,801.89 | ||
| 零星工程 | 7,684,492.86 | 7,684,492.86 | 3,211,944.35 | 3,211,944.35 | ||
| 合计 | 75,734,434.87 | 75,734,434.87 | 42,255,968.56 | 42,255,968.56 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 研发中心建设项目 | 35,280,000.00 | 2,202,158.54 | 3,386,603.18 | 4,389,601.81 | 1,199,159.91 | 92.57% | 92.57% | 募股资金 | ||||
| 年产21.7亿片（粒/支/袋）制剂生产基地建设项目 | 293,640,000.00 | 7,245,988.78 | 16,783,993.58 | 24,029,982.36 | 8.00% | 土建完成80% | 募股资金 | |||||
| 杭州药物研发平台项目 | 228,088,000.00 | 13,670,580.92 | 13,670,580.92 | 6.00% | 土建完成30% | 募股资金、其他 | ||||||
| 溶剂回收及资源利用项 | 20,862,200.00 | 1,277,356.20 | 1,277,356.20 | 103.34% | 99% | 其他 |
| 目 | ||||||||||||
| 预付设备款 | 1,026,403.97 | 892,809.92 | 133,594.05 | 其他 | ||||||||
| 江苏悦新技改工程 | 8,250,233.13 | 8,250,233.13 | 其他 | |||||||||
| RTO尾气系统项目 | 10,715,081.70 | 327,646.83 | 11,042,728.53 | 其他 | ||||||||
| 雨污分流工程 | 8,326,801.89 | 119,505.02 | 8,446,306.91 | 其他 | ||||||||
| 零星工程 | 3,211,944.35 | 4,997,217.68 | 524,669.17 | 7,684,492.86 | 其他 | |||||||
| 合计 | 577,870,200.00 | 42,255,968.56 | 39,285,547.21 | 5,807,080.90 | 75,734,434.87 | -- | -- | -- |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 49,129,862.70 | 11,973,000.00 | 1,698,591.02 | 62,801,453.72 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 49,129,862.70 | 11,973,000.00 | 1,698,591.02 | 62,801,453.72 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,962,978.29 | 10,623,000.00 | 350,243.85 | 23,936,222.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 608,156.82 | 300,000.00 | 84,929.52 | 993,086.34 | ||
| （1）计提 | 608,156.82 | 300,000.00 | 84,929.52 | 993,086.34 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 13,571,135.11 | 10,923,000.00 | 435,173.37 | 24,929,308.48 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 35,558,727.59 | 1,050,000.00 | 1,263,417.65 | 37,872,145.24 | ||
| 2.期初账面价值 | 36,166,884.41 | 1,350,000.00 | 1,348,347.17 | 38,865,231.58 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 排污权 | 163,200.00 | 746,777.00 | 110,985.12 | 798,991.88 | |
| 党建展厅 | 903,595.41 | 164,290.08 | 739,305.33 | ||
| 其他 | 193,176.92 | 39,967.62 | 153,209.30 | ||
| 合计 | 1,259,972.33 | 746,777.00 | 315,242.82 | 1,691,506.51 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 953,647.03 | 143,047.05 | 2,145,226.61 | 321,783.99 |
| 内部交易未实现利润 | 2,079,469.25 | 314,495.34 | 7,339,446.18 | 1,109,167.86 |
| 信用减值准备 | 8,251,626.24 | 1,586,015.87 | 8,614,812.60 | 1,611,842.04 |
| 递延收益 | 14,450,818.50 | 2,167,622.78 | 9,671,170.74 | 1,450,675.61 |
| 预提费用 | 48,275,836.84 | 9,733,289.72 | 62,253,325.07 | 12,768,625.52 |
| 合计 | 74,011,397.86 | 13,944,470.76 | 90,023,981.20 | 17,262,095.02 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,944,470.76 | 17,262,095.02 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 13,978.41 | 62,355.86 |
| 可抵扣亏损 | 104,911,035.74 | 92,158,764.73 |
| 合计 | 104,925,014.15 | 92,221,120.59 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 10,048,554.33 | 10,048,554.33 | |
| 2021年 | 8,258,482.69 | 8,248,463.42 | |
| 2022年 | 31,494,399.06 | 31,498,152.38 | |
| 2023年 | 11,810,631.41 | 11,810,631.41 | |
| 2024年 | 31,646,023.63 | 30,552,963.19 | |
| 2025年 | 11,652,944.62 | ||
| 合计 | 104,911,035.74 | 92,158,764.73 | -- |
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 10,005,694.44 | |
| 合计 | 10,005,694.44 |
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 51,253,500.00 | 68,073,250.00 |
| 合计 | 51,253,500.00 | 68,073,250.00 |
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料成本采购款 | 89,875,064.31 | 51,258,030.20 |
| 应付长期资产购置款 | 24,365,631.30 | 24,990,789.46 |
| 合计 | 114,240,695.61 | 76,248,819.66 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无账龄1年以上重要的应付账款。
21、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 9,083,706.55 | 19,266,933.07 |
| 合计 | 9,083,706.55 | 19,266,933.07 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,985,304.62 | 40,038,713.11 | 48,279,282.22 | 11,744,735.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 897,944.91 | 487,774.80 | 1,323,382.61 | 62,337.10 |
| 三、辞退福利 | 37,241.25 | 37,241.25 | ||
| 合计 | 20,883,249.53 | 40,563,729.16 | 49,639,906.08 | 11,807,072.61 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,771,620.48 | 35,477,361.97 | 42,927,213.16 | 11,321,769.29 |
| 2、职工福利费 | 2,232,010.87 | 2,210,201.87 | 21,809.00 | |
| 3、社会保险费 | 554,070.37 | 927,057.20 | 1,331,814.91 | 149,312.66 |
| 其中：医疗保险费 | 350,793.47 | 883,031.36 | 1,092,919.97 | 140,904.86 |
| 工伤保险费 | 162,707.72 | 23,438.90 | 177,738.82 | 8,407.80 |
| 生育保险费 | 40,569.18 | 20,586.94 | 61,156.12 | |
| 4、住房公积金 | 1,056,214.00 | 1,056,214.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 659,613.77 | 346,069.07 | 753,838.28 | 251,844.56 |
| 合计 | 19,985,304.62 | 40,038,713.11 | 48,279,282.22 | 11,744,735.51 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 863,071.44 | 471,178.45 | 1,277,719.89 | 56,530.00 |
| 2、失业保险费 | 34,873.47 | 16,596.35 | 45,662.72 | 5,807.10 |
| 合计 | 897,944.91 | 487,774.80 | 1,323,382.61 | 62,337.10 |
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,042,128.72 | 8,072,296.98 |
| 企业所得税 | 1,295,790.32 | 5,376,523.23 |
| 个人所得税 | 1,023,273.65 | 152,345.87 |
| 城市维护建设税 | 618,201.42 | 576,478.89 |
| 房产税 | 149,896.36 | 53,284.20 |
| 土地使用税 | 75,773.85 | 75,773.85 |
| 教育费附加 | 264,943.46 | 247,062.38 |
| 地方教育附加 | 176,628.98 | 164,708.25 |
| 印花税 | 31,102.50 | 50,140.20 |
| 环境保护税 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 合计 | 12,702,739.26 | 14,793,613.85 |
其他说明：
24、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 280,786.52 | 280,786.52 |
| 其他应付款 | 149,586,638.26 | 155,624,215.53 |
| 合计 | 149,867,424.78 | 155,905,002.05 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 280,786.52 | 280,786.52 |
| 合计 | 280,786.52 | 280,786.52 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付经营费用 | 138,126,129.17 | 152,959,048.72 |
| 拆借款 | 1,710,000.00 | 1,760,000.00 |
| 押金保证金 | 432,601.86 | 782,601.86 |
| 政府补助款 | 9,265,711.00 | |
| 其他 | 52,196.23 | 122,564.95 |
| 合计 | 149,586,638.26 | 155,624,215.53 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款无
25、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,341,749.04 | 6,180,818.15 | 1,865,038.72 | 17,657,528.47 | 与资产相关 |
| 合计 | 13,341,749.04 | 6,180,818.15 | 1,865,038.72 | 17,657,528.47 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年工业经济转型升级政策奖励（2012年设备贴息） | 369,600.00 | 36,960.00 | 332,640.00 | 与资产相关 | ||||
| 2011年战略性新兴产业财政补助 | 519,999.94 | 130,000.02 | 389,999.92 | 与资产相关 | ||||
| 2013年省级企业研究院专项资金 | 333,333.31 | 83,333.34 | 249,999.97 | 与资产相关 | ||||
| 2013年度设备投资和集约节约财政专项补助资金 | 923,100.00 | 92,310.00 | 830,790.00 | 与资产相关 | ||||
| 2014年度设备贴息奖励资金（嵊州市经济和信息化局） | 622,800.00 | 51,900.00 | 570,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 2016年企业培育发展专项资金 | 901,745.06 | 69,364.98 | 832,380.08 | 与资产相关 | ||||
| 2015年度工业政策扶持资金 | 399,490.07 | 28,534.98 | 370,955.09 | 与资产相关 | ||||
| 2017年省级重点企业研究院补助 | 1,749,999.94 | 250,000.02 | 1,499,999.92 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度省级重点企业研究补助 | 1,749,999.94 | 250,000.02 | 1,499,999.92 | 与资产相关 | ||||
| 省级科技发展专项资金 | 1,433,333.39 | 199,999.98 | 1,233,333.41 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度设备贴息 | 1,205,014.11 | 70,195.02 | 1,134,819.09 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省科技发展专项资金 | 799,999.96 | 100,000.02 | 699,999.94 | 与资产相关 | ||||
| 2017年度省级重点企业研究院配套资金 | 2,333,333.32 | 250,000.02 | 2,083,333.30 | 与资产相关 |
| 2018年度省级重点企业研究院配套资金 | 2,500,000.00 | 166,666.68 | 2,333,333.32 | 与资产相关 | ||||
| 2018年度设备贴息 | 2,204,007.00 | 73,466.88 | 2,130,540.12 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度设备贴息 | 1,476,811.15 | 12,306.76 | 1,464,504.39 | 与资产相关 | ||||
| 小 计 | 13,341,749.04 | 6,180,818.15 | 1,865,038.72 | 17,657,528.47 |
其他说明：
26、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||
其他说明：
27、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 533,843,829.32 | 533,843,829.32 | ||
| 其他资本公积 | 7,321,922.11 | 7,321,922.11 | ||
| 合计 | 541,165,751.43 | 541,165,751.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,837,455.71 | 430,073.10 | 578,007.51 | 1,689,521.30 |
| 合计 | 1,837,455.71 | 430,073.10 | 578,007.51 | 1,689,521.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安监总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费430,073.10元，并将发生安全生产相关费用578,007.51元冲减专项储备。
29、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 42,741,184.09 | 42,741,184.09 | ||
| 任意盈余公积 | 652,207.67 | 652,207.67 | ||
| 合计 | 43,393,391.76 | 43,393,391.76 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 288,728,816.92 | 247,919,224.31 |
| 调整后期初未分配利润 | 288,728,816.92 | 247,919,224.31 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 85,071,573.20 | 65,207,423.90 |
| 应付普通股股利 | 90,000,000.00 | 67,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 283,800,390.12 | 245,626,648.21 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 606,136,726.47 | 105,782,409.62 | 744,927,382.72 | 233,262,123.26 |
| 其他业务 | 1,791,574.66 | 1,212,102.09 | 3,074,461.70 | 1,928,138.01 |
| 合计 | 607,928,301.13 | 106,994,511.71 | 748,001,844.42 | 235,190,261.27 |
与履约义务相关的信息：
公司销售原料药及抗感染类、呼吸系统类、心脑血管类、消化系统类等化学制剂类药品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为9,083,706.55元，其中，9,083,706.55元预计将于2020年度确认收入。其他说明
32、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,673,607.25 | 4,094,531.25 |
| 教育费附加 | 1,574,403.10 | 1,754,799.09 |
| 房产税 | 378,541.78 | 565,712.61 |
| 土地使用税 | 151,547.70 | 1,144,947.30 |
| 车船使用税 | 6,780.00 | 15,330.00 |
| 印花税 | 151,749.10 | 158,207.08 |
| 地方教育附加 | 1,049,602.08 | 1,169,866.09 |
| 环境保护税 | 50,000.00 | 53,163.57 |
| 合计 | 7,036,231.01 | 8,956,556.99 |
其他说明：
33、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,579,203.69 | 10,194,899.56 |
| 办公及差旅费 | 578,337.01 | 1,120,825.32 |
| 业务招待费 | 151,179.00 | 666,125.47 |
| 运输费 | 1,931,723.12 | 3,074,311.30 |
| 业务推广费 | 356,943,934.31 | 381,030,595.12 |
| 其他 | 1,648.00 | 45,095.83 |
| 合计 | 368,186,025.13 | 396,131,852.60 |
其他说明：
34、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,662,461.32 | 8,387,122.05 |
| 办公费用 | 1,477,900.11 | 2,466,477.81 |
| 差旅费 | 143,318.75 | 487,758.81 |
| 业务招待费 | 1,172,820.41 | 1,933,119.29 |
| 资产折旧和摊销 | 2,487,495.76 | 2,143,141.09 |
| 中介费用 | 1,274,956.68 | 2,664,915.73 |
| 停工损失 | 17,355,479.17 | 8,323,189.97 |
| 其他 | 933,930.32 | 2,438,809.61 |
| 合计 | 32,508,362.52 | 28,844,534.36 |
其他说明：
35、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,523,628.62 | 4,613,520.34 |
| 直接投入 | 4,732,814.05 | 2,558,824.95 |
| 资产折旧和摊销 | 4,246,617.45 | 2,248,501.81 |
| 委托外部研究开发费用 | 4,090,117.69 | 790,624.68 |
| 新药研制的临床试验费 | 313,045.75 | |
| 其他 | 319,179.27 | 368,117.94 |
| 合计 | 18,225,402.83 | 10,579,589.72 |
其他说明：
36、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 200,129.09 | 300,601.58 |
| 利息收入 | -10,151,479.27 | -10,801,205.10 |
| 汇兑损益 | -89,520.10 | -38,462.08 |
| 其他 | 136,252.64 | 463,895.92 |
| 合计 | -9,904,617.64 | -10,075,169.68 |
其他说明：
37、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,865,038.72 | 1,449,265.08 |
| 与收益相关的政府补助 | 21,794,581.15 | 7,060,050.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 103,155.56 |
| 合 计 | 23,762,775.43 | 8,509,315.08 |
38、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -716,238.85 | -2,627,322.39 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -198,556.71 | |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -198,556.71 | |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 1,233,034.80 | 240,000.00 |
| 其中：债务工具投资在持有期间的投资收益 | 953,034.80 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,000.00 | 240,000.00 |
| 合计 | 318,239.24 | -2,387,322.39 |
其他说明：
39、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 540,846.14 | 344,982.64 |
| 合计 | 540,846.14 | 344,982.64 |
其他说明：
40、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 281,607.77 | -710,332.61 |
| 合计 | 281,607.77 | -710,332.61 |
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -18,111.79 | -110,452.64 |
| 合 计 | -18,111.79 | -110,452.64 |
42、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 160,000.00 | 102,000.00 | 160,000.00 |
| 清理固定资产净收益 | 59,734.52 | 59,734.52 | |
| 其他 | 25,158.86 | 17,363.34 | 25,158.86 |
| 合计 | 244,893.38 | 119,363.34 | 244,893.38 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2011年战略性新兴产业财政补助 | 浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 130,000.02 | 130,000.02 | 与资产相关 |
| 污水站废水废气处理改造项目 | 浙江省财政厅、浙江省环境保护厅 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 0.00 | 16,666.68 | 与资产相关 |
| 2013年省级企业研究院专项资金 | 浙江省财政厅、浙江省科学技术厅 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 83,333.34 | 83,333.34 | 与资产相关 |
| 生物转化法生产头孢类原料药关键技术的研究及产业化 | 浙江省财政厅、浙江省科学技术厅 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 0.00 | 70,000.02 | 与资产相关 |
| 2012年工业经济转型升级政策奖励 | 中共嵊州市委、嵊州市人民政府 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 36,960.00 | 36,960.00 | 与资产相关 |
| 2013年度设备投资和集约节约财政专项补助资金 | 嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 92,310.00 | 92,310.00 | 与资产相关 |
| 2014年度设备贴息奖励资金 | 嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 51,900.00 | 51,900.00 | 与资产相关 |
| 2016企业培育发展专项基金 | 嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 69,364.98 | 69,364.98 | 与资产相关 |
| 2015年工业政策扶持资金 | 嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 28,534.98 | 28,534.98 | 与资产相关 |
| 2017年省级重点企业研究院补助 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 250,000.02 | 250,000.02 | 与资产相关 |
| 2018年省级重点企业研究院补助 | 嵊州市经济信息局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 250,000.02 | 250,000.02 | 与资产相关 |
| 2017年度设备贴息 | 嵊州市人民政府 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 70,195.02 | 70,195.02 | 与资产相关 |
| 省级科技发展专项资金 | 嵊州市科学技术局、嵊州市财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 199,999.98 | 199,999.98 | 与资产相关 |
| 2019年省科技发展专项资金（重点研发项目） | 浙江省财政厅 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 100,000.02 | 100,000.02 | 与资产相关 |
| 2017年度省级重点企业研究院配套资金 | 嵊州市科技局办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 250,000.02 | 与资产相关 | |
| 2018年度总部型企业培育发展专项资金 | 中共嵊州市委 嵊州市人民政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 73,466.88 | 与资产相关 | |
| 2018年度省级重 | 嵊州市科学技 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 否 | 否 | 166,666.68 | 与资产 |
| 点企业研究院配套资金 | 术局、嵊州市财政局 | 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 相关 | |||||
| 2019年度总部型企业培育发展专项资金（2019年设备贴息） | 中共嵊州市委 嵊州市人民政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 12,306.76 | 与资产相关 | |
| 2016年度、2018年度、2019年度总部型企业培育发展专项资金 | 嵊州市经济和信息化局办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 20,304,341.85 | 6,768,000.00 | 与收益相关 |
| 2019年度市级30强企业 | 嵊州市剡湖街道办事处 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 80,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 2019年度街道纳税五强 | 嵊州市剡湖街道办事处 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 嵊州市科学技术局-2017年度科技创新券补助 | 嵊州市科学技术局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 169,800.00 | 与收益相关 | |
| 嵊州市科学技术局-2018年度科技创新券补助 | 嵊州市科学技术局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 398,076.00 | 与收益相关 | |
| 退伍士兵就业优惠减免 | 嵊州市税务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 73,500.00 | 26,250.00 | 与收益相关 |
| 收滨海县政府工业转型升级奖金 | 滨海县人民政府 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 76,500.00 | 96,000.00 | 与收益相关 |
| 收社保稳岗补贴 | 绍兴市人力资源和社会保障局、绍兴市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 397,719.30 | 与收益相关 | |
| 2018年新增下升上企业补助 | 中共嵊州市委、嵊州市人民政 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的 | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 府 | 补助（按国家级政策规定依法取得） | |||||||
| "五星双强"创建以奖代补资金 | 嵊州市剡湖街道办事处 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 人才新政 | 中共嵊州市委人才工作领导小组 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 嵊州市人力资源和社会保障局（招聘补贴） | 嵊州市人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 34,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年省商务促进财政专项资金 | 嵊州市商务局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 47,298.00 | 与收益相关 | |
| 参与引进与管理医药商务辅助服务单位并当年产生销售业绩 | 中共嵊州市剡湖街道工作委员会、嵊州市剡湖街道办事处 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 60,000.00 | 与收益相关 | |
| 关于2019年省商务促进财政专项 | 嵊州市商务局、嵊州市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 47,250.00 | 与收益相关 | |
| 隐形冠军政府 | 浙江省经济和信息化厅办公室 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年度就业见习专项补助经费 | 嵊州市人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 41,400.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度工业经济政策资金（专利类） | 中共嵊州市委 嵊州市人民政府 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 14,272.00 | 与收益相关 | |
| 进入“国千”答辩奖励 | 中共嵊州市剡湖街道工作委员会、嵊州市剡 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定 | 否 | 否 | 8,000.00 | 与收益相关 |
| 湖街道办事处 | 依法取得） | |||||||
| 失业动态检测补贴 | 嵊州市人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,224.00 | 与收益相关 | |
| 其他零星汇总 | 江苏滨海经济开发区沿海工业园管理委员会等 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 23,819,619.87 | 8,611,315.08 |
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 166,000.00 | 1,000,000.00 | 166,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 592,564.85 | 19,882.08 | 592,564.85 |
| 罚款支出 | 39,000.00 | 39,000.00 | |
| 非常损失 | 150,765.40 | ||
| 其他 | 19,662.20 | ||
| 合计 | 797,564.85 | 1,190,309.68 | 797,564.85 |
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,391,090.34 | 6,429,207.64 |
| 递延所得税费用 | 3,317,624.26 | 7,417,507.74 |
| 合计 | 16,708,714.60 | 13,846,715.38 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 109,215,070.89 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,382,260.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,464,917.02 |
| 非应税收入的影响 | -42,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 750,049.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 3,188,067.76 |
| 加计扣除计算影响 | -2,104,746.14 |
| 所得税费用 | 16,708,714.60 |
其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 8,040,630.49 | 10,284,233.02 |
| 票据保证金 | 25,456,000.00 | 55,188,558.75 |
| 政府补助 | 37,504,265.86 | 8,162,050.00 |
| 其他 | 456,468.44 | 188,591.10 |
| 合计 | 71,457,364.79 | 73,823,432.87 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的票据保证金 | 2,766,132.20 | 53,418,957.77 |
| 经营性期间费用 | 404,738,202.04 | 398,747,937.63 |
| 其他 | 292,859.79 | 412,431.74 |
| 合计 | 407,797,194.03 | 452,579,327.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回结构性产品 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 150,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程保证金 | 50,000.00 | |
| 合计 | 50,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付八何洋村拆借款利息 | 100,000.00 | |
| 合计 | 100,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 92,506,356.29 | 69,102,747.52 |
| 加：资产减值准备 | -822,453.91 | 365,349.97 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,871,929.06 | 17,637,420.59 |
| 无形资产摊销 | 993,086.34 | 960,580.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 315,242.82 | 101,194.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 18,111.79 | 110,452.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 532,830.33 | 19,882.08 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 110,608.99 | 31,091.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -318,239.24 | 2,387,322.39 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 3,317,624.26 | 7,417,507.74 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -49,906,901.19 | 20,158,135.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 35,128,842.19 | 55,096,486.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 364,111.87 | -76,912,215.10 |
| 其他 | -147,934.41 | 776,486.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 101,963,215.19 | 97,252,443.78 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 569,676,636.09 | 539,135,758.62 |
| 减：现金的期初余额 | 450,561,312.85 | 563,141,782.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 119,115,323.24 | -24,006,023.72 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 569,676,636.09 | 450,561,312.85 |
| 其中：库存现金 | 44,767.22 | 34,904.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 569,631,868.87 | 450,526,407.88 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 569,676,636.09 | 450,561,312.85 |
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,766,132.20 | 质押 |
| 合计 | 2,766,132.20 | -- |
其他说明：
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 840,290.46 | 7.0795 | 5,948,836.31 |
| 欧元 | 63,026.82 | 7.9610 | 501,756.51 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 903,797.70 | 7.9610 | 7,195,133.49 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | |||
| 2013年省级企业研究院专项资金 | 83,333.34 | 其他收益 | 83,333.34 |
| 2011年战略性新兴产业财政补助 | 130,000.02 | 其他收益 | 130,000.02 |
| 2012年工业经济转型升级政策奖励（2012年设备贴息） | 36,960.00 | 其他收益 | 36,960.00 |
| 2013年度设备投资和集约节约财政专项补助资金 | 92,310.00 | 其他收益 | 92,310.00 |
| 2014年度设备贴息奖励资金（嵊州市经济和信息化局） | 51,900.00 | 其他收益 | 51,900.00 |
| 2016企业培育发展专项基金（经济和信息局） | 69,364.98 | 其他收益 | 69,364.98 |
| 2015年度工业政策扶持资金（2015年设备贴息） | 28,534.98 | 其他收益 | 28,534.98 |
| 2017年省级重点企业研究院补助 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 2018年省级重点企业研究院补助 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 省级科技发展专项资金（重大项目） | 199,999.98 | 其他收益 | 199,999.98 |
| 2017年度设备贴息 | 70,195.02 | 其他收益 | 70,195.02 |
| 2019年省级科技发展专项资金 | 100,000.02 | 其他收益 | 100,000.02 |
| 2017年度省级重点企业研究院配套资金 | 250,000.02 | 其他收益 | 250,000.02 |
| 2018年度设备贴息 | 73,466.88 | 其他收益 | 73,466.88 |
| 2018年度省级重点企业研究院配套资金 | 166,666.68 | 其他收益 | 166,666.68 |
| 2019年度设备贴息 | 12,306.76 | 其他收益 | 12,306.76 |
| 小 计 | 1,865,038.72 | 1,865,038.72 | |
| 与收益相关的政府补助 | |||
| 滨海县财政局2018年工业转型升级奖 | 76,500.00 | 其他收益 | 76,500.00 |
| 隐形冠军政府补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 外出招聘补贴 | 34,000.00 | 其他收益 | 34,000.00 |
| 社保稳岗返还 | 397,719.30 | 其他收益 | 397,719.30 |
| 2018年度创新券收入 | 398,076.00 | 其他收益 | 398,076.00 |
| 2018年新增下升上企业补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2018年度工业经济政策资金（专利类） | 14,272.00 | 其他收益 | 14,272.00 |
| 失业动态检测补贴 | 2,224.00 | 其他收益 | 2,224.00 |
| 2016年度总部型企业培育发展专项资金 | 5,985,160.00 | 其他收益 | 5,985,160.00 |
| 2018年度总部型企业培育发展专项资金 | 7,795,993.00 | 其他收益 | 7,795,993.00 |
| 2019年度"人才新政"企业新引进领军人才薪酬补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 参与引进与管理医药商务辅助服务单位并当年产生销售业绩 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 2019年省商务促进财政专项（开拓国际市场项目补助） | 94,548.00 | 其他收益 | 94,548.00 |
| 2019年度昂利康总部型企业培育发展专项资金 | 6,523,188.85 | 其他收益 | 6,523,188.85 |
| 退伍士兵就业优惠减免 | 73,500.00 | 其他收益 | 73,500.00 |
| "五星双强"创建以奖代补资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 2019年度就业见习生补贴 | 41,400.00 | 其他收益 | 41,400.00 |
| 进入"国千"答辩奖励 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 嵊州市剡湖街道办事处(2019年纳税5强） | 80,000.00 | 营业外收入 | 80,000.00 |
| 嵊州市剡湖街道办事处（2019年度市级30强） | 80,000.00 | 营业外收入 | 80,000.00 |
| 小计 | 21,954,581.15 | 21,954,581.15 | |
| 合计 | 23,819,619.87 | 23,819,619.87 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额（元） | 出资比例 |
| 昂利康医药科技 | 新设 | 2020.5.11 | 86,000,000.00 | 100% |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 昂利泰 | 浙江省嵊州市 | 浙江省嵊州市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 昂利康胶囊 | 浙江省嵊州市 | 浙江省嵊州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 江苏悦新 | 江苏省盐城市 | 江苏省盐城市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 昂博生物 | 浙江省嵊州市 | 浙江省嵊州市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 康云华鹏 | 浙江省嵊州市 | 浙江省嵊州市 | 药品研发 | 50.00% | 设立 | |
| 昂利康医药销售 | 浙江省嵊州市 | 浙江省嵊州市 | 批发和零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 昂利康医药科技 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 药品研发 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 昂利泰 | 49.00% | 7,440,777.85 | 57,228,186.80 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 昂利泰 | 79,386,392.86 | 55,695,157.67 | 135,081,550.53 | 18,289,332.55 | 18,289,332.55 | 54,307,849.13 | 57,845,767.86 | 112,153,616.99 | 10,546,659.93 | 10,546,659.93 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 昂利泰 | 39,318,315.74 | 15,185,260.92 | 15,185,260.92 | 17,821,570.92 | 26,718,462.22 | 8,012,383.70 | 8,012,383.70 | -6,675,242.70 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海昶医药 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 技术开发 | 9.54% | 权益法核算 | |
| 白云山昂利康 | 浙江嵊州 | 浙江嵊州 | 制造业 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 海昶医药 | 白云山昂利康 | 海昶医药 | 白云山昂利康 （包含广康医药） | |
| 流动资产 | 14,345,273.96 | 19,615,684.77 | 22,482,127.99 | 18,137,517.00 |
| 非流动资产 | 46,154,518.89 | 49,996,501.64 | 45,847,113.90 | 51,900,311.55 |
| 资产合计 | 60,499,792.85 | 69,612,186.41 | 68,329,241.89 | 70,037,828.55 |
| 流动负债 | 27,426,332.64 | 9,174,500.40 | 23,184,005.43 | 20,226,170.80 |
| 负债合计 | 27,426,332.64 | 9,174,500.40 | 23,184,005.43 | 20,226,170.80 |
| 归属于母公司股东权益 | 33,073,460.21 | 60,437,686.01 | 45,145,236.46 | 49,811,657.75 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,155,208.10 | 29,614,466.14 | 4,308,361.76 | 24,407,712.30 |
| 调整事项 | 4,964,676.80 | |||
| --其他 | -4,964,676.80 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,155,208.10 | 29,614,466.14 | 4,308,361.76 | 19,443,035.50 |
| 营业收入 | 1,357,924.58 | 9,148,034.49 | 4,821.93 | |
| 净利润 | -12,085,022.58 | 891,367.87 | -10,780,471.93 | -4,100,138.88 |
| 综合收益总额 | -12,085,022.58 | 891,367.87 | -10,780,471.93 | -4,100,138.88 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注合并报告项目注释之应收账款、其他应收款说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的50.96%（2019年12月31日：48.24% )源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 10,005,694.44 | 10,146,916.66 | 10,146,916.66 | ||
| 应付票据 | 51,253,500.00 | 51,253,500.00 | 51,253,500.00 | ||
| 应付账款 | 114,240,695.61 | 114,240,695.61 | 114,240,695.61 |
| 其他应付款 | 149,867,424.78 | 149,867,424.78 | 149,867,424.78 | ||
| 小 计 | 325,367,314.83 | 325,508,537.05 | 325,508,537.05 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 68,073,250.00 | 68,073,250.00 | 68,073,250.00 | ||
| 应付账款 | 76,248,819.66 | 76,248,819.66 | 76,248,819.66 | ||
| 其他应付款 | 155,905,002.05 | 155,905,002.05 | 155,905,002.05 |
| 小 计 | 300,227,071.71 | 300,227,071.71 | 300,227,071.71 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2020年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款 (2019年12月31日：无)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注合并报表项目注释之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产或其他非流动金融资产 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （2）权益工具投资 | 19,900,000.00 | 19,900,000.00 | ||
| （二）应收款项融资 | 10,138,243.63 | 10,138,243.63 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 30,038,243.63 | 30,038,243.63 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于公司持有的结构性存款产品等，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为现金流量折现模型、同类型工具的市场报价。估值技术的输入值主要包括合同约定的预期收益率。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系为本公司持有的非上市公司股权投资，因被投资
企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
对于公司持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 嵊州市君泰投资有限公司 | 浙江省嵊州市 | 实业投资 | 680万元 | 37.78% | 37.78% |
本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明：方南平先生持有嵊州市君泰投资有限公司36.62%的股权，系其第一大股东，并且是该公司董事长；吕慧浩先生持有嵊州市君泰投资有限公司23.68%的股权，系其第二大股东；方南平先生直接持有公司5.89%股权，吕慧浩先生直接持有公司3.83%股权。方南平先生与吕慧浩先生已经签订一致行动协议，双方为本公司共同实际控制人。本企业最终控制方是方南平先生与吕慧浩先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 白云山昂利康 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吴伟华 | 股东 |
| 吴哲华 | 吴伟华之哥哥 |
| 叶树祥 | 股东 |
| 方南平 | 实际控制人之一 |
| 吕慧浩 | 实际控制人之一 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 白云山昂利康 | 向关联人销售水、电、蒸汽 | 883,509.68 | 0.00 |
| 白云山昂利康 | 向关联人提供安防服务 | 94,339.62 | 0.00 |
| 白云山昂利康 | 向关联人提供“三废”处理服务 | 254,556.41 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 白云山昂利康 | 土地使用权和经营用房产 | 402,550.68 | 0.00 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 嵊州君泰 | 9,975,000.00 | 2017年10月11日 | 2020年04月11日 | 是 |
| 方南平、吕慧浩、吴哲华、叶树祥 | 20,000,000.00 | 2015年04月16日 | 2020年04月24日 | 是 |
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,116,184.82 | 2,129,618.78 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 白云山昂利康 | 1,204,661.10 | 60,233.05 | 11,922,189.07 | 596,109.45 |
| 合计 | 1,204,661.10 | 60,233.05 | 11,922,189.07 | 596,109.45 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
截止资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分布为基础确定报告分部。因各分部共同使用资产、负债而无法在分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 制剂 | 原料药 | 药用辅料 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 538,364,809.69 | 63,026,401.94 | 4,745,514.84 | 606,136,726.47 | |
| 主营业务成本 | 64,164,100.94 | 37,961,546.26 | 3,656,762.42 | 105,782,409.62 | |
| 资产总额 | 1,395,449,605.61 | 1,395,449,605.61 | |||
| 负债总额 | 376,618,361.72 | 376,618,361.72 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 71,670,272.37 | 100.00% | 4,105,821.13 | 5.73% | 67,564,451.24 | 75,302,311.86 | 100.00% | 4,239,158.72 | 5.63% | 71,063,153.14 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征计提坏账准备的应收账款 | 71,670,272.37 | 100.00% | 4,105,821.13 | 5.73% | 67,564,451.24 | 75,302,311.86 | 100.00% | 4,239,158.72 | 5.63% | 71,063,153.14 |
| 合计 | 71,670,272.37 | 100.00% | 4,105,821.13 | 5.73% | 67,564,451.24 | 75,302,311.86 | 100.00% | 4,239,158.72 | 5.63% | 71,063,153.14 |
按按组合计提坏账准备：信用风险特征组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 70,425,256.95 | 3,521,262.84 | 5.00% |
| 1-2年 | 634,209.81 | 63,420.98 | 10.00% |
| 2-3年 | 30,668.00 | 6,133.60 | 20.00% |
| 3-4年 | 117,189.40 | 58,594.70 | 50.00% |
| 4-5年 | 32,696.00 | 26,156.80 | 80.00% |
| 5年以上 | 430,252.21 | 430,252.21 | 100.00% |
| 合计 | 71,670,272.37 | 4,105,821.13 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 70,425,256.95 |
| 1至2年 | 634,209.81 |
| 2至3年 | 30,668.00 |
| 3年以上 | 580,137.61 |
| 3至4年 | 117,189.40 |
| 4至5年 | 32,696.00 |
| 5年以上 | 430,252.21 |
| 合计 | 71,670,272.37 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 4,239,158.72 | 133,337.59 | 4,105,821.13 | |||
| 合计 | 4,239,158.72 | 133,337.59 | 4,105,821.13 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江英特 | 11,961,313.51 | 16.69% | 598,065.68 |
| 上药控股 | 7,054,206.61 | 9.84% | 352,710.33 |
| 华东医药 | 5,343,249.00 | 7.46% | 269,364.55 |
| 国药控股 | 5,244,639.43 | 7.32% | 273,160.72 |
| 浙江华通医药股份有限公司 | 4,528,174.34 | 6.32% | 226,408.72 |
| 合计 | 34,131,582.89 | 47.63% |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 117,564,798.16 | 104,896,610.33 |
| 合计 | 117,564,798.16 | 104,896,610.33 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借款 | 127,963,024.99 | 112,711,991.71 |
| 应收暂付款 | 392,775.02 | 246,832.12 |
| 押金保证金 | 52,500.00 | 799,277.00 |
| 应收减资款 | 2,400,000.00 | |
| 其他 | 330,243.05 | 207,320.03 |
| 合计 | 128,738,543.06 | 116,365,420.86 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额 | 266,420.32 | 11,091,300.48 | 111,089.73 | 11,468,810.53 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 266,420.32 | -266,420.32 | ||
| --转入第三阶段 | 360.00 | -360.00 | ||
| 本期计提 | 1,812,078.16 | 13,280.00 | 1,825,358.16 | |
| 本期转回 | 2,120,423.79 | 2,120,423.79 | ||
| 2020年6月30日余额 | 1,812,078.16 | 9,236,937.01 | 124,729.73 | 11,173,744.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 36,241,563.20 |
| 1至2年 | 92,369,370.13 |
| 2至3年 | 3,600.00 |
| 3年以上 | 124,009.73 |
| 5年以上 | 124,009.73 |
| 合计 | 128,738,543.06 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 11,468,810.53 | 1,825,358.16 | 2,120,423.79 | 11,173,744.90 | ||
| 合计 | 11,468,810.53 | 1,825,358.16 | 2,120,423.79 | 11,173,744.90 | ||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏悦新 | 资金拆借款 | 127,941,524.99 | 1年以内：35,592,154.86 1-2年：92,349,370.13 | 99.38% | 11,014,544.75 |
| 住房公积金 | 应收暂付款 | 109,700.00 | 1年以内 | 0.09% | 5,485.00 |
| 中国石化销售有限公司浙江绍兴石油分公司 | 其他 | 85,000.00 | 1年以内 | 0.07% | 4,250.00 |
| 上海博华国际展览有限公司 | 其他 | 80,700.00 | 1年以内 | 0.06% | 4,035.00 |
| 沃克森（北京）国际资产评估有限公司上海分公司 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 0.04% | 2,500.00 |
| 合计 | -- | 128,266,924.99 | -- | 99.64% | 11,030,814.75 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 296,010,091.30 | 296,010,091.30 | 200,560,091.30 | 200,560,091.30 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 32,767,419.62 | 32,767,419.62 | 23,748,998.08 | 23,748,998.08 | ||
| 合计 | 328,777,510.92 | 328,777,510.92 | 224,309,089.38 | 224,309,089.38 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 昂利康胶囊 | 7,015,385.33 | 7,015,385.33 | |||||
| 昂利泰 | 28,050,000.00 | 28,050,000.00 | |||||
| 江苏悦新 | 160,434,705.97 | 160,434,705.97 | |||||
| 昂博生物 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 康云华鹏 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 昂利康医药销售 | 550,000.00 | 9,450,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 昂利康医药科技 | 86,000,000.00 | 86,000,000.00 | |||||
| 合计 | 200,560,091.30 | 95,450,000.00 | 296,010,091.30 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 海昶医药 | 4,305,962.58 | -1,153,009.11 | 3,152,953.47 | ||||||||
| 白云山昂利康 | 19,443,035.50 | 9,734,660.39 | 436,770.26 | 29,614,466.15 | |||||||
| 小计 | 23,748,998.08 | 9,734,660.39 | -716,238.85 | 32,767,419.62 | |||||||
| 合计 | 23,748,998.08 | 9,734,660.39 | -716,238.85 | 32,767,419.62 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 295,795,023.77 | 83,375,822.44 | 426,604,689.79 | 212,534,181.82 |
| 其他业务 | 6,123,486.53 | 3,744,184.97 | 15,715,537.45 | 10,773,871.45 |
| 合计 | 301,918,510.30 | 87,120,007.41 | 442,320,227.24 | 223,308,053.27 |
与履约义务相关的信息：
公司销售原料药及抗感染类、呼吸系统类、心脑血管类、消化系统类等化学制剂类药品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为7,364,370.70元，其中，7,364,370.70元预计将于2020年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -716,238.85 | -2,627,322.39 |
| 处置金融工具取得的投资收益 | -186,928.93 | |
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | -186,928.93 | |
| 金融工具持有期间的投资收益 | 1,233,034.80 | 240,000.00 |
| 其中：债务工具投资在持有期间的投资收益 | 953,034.80 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 280,000.00 | 240,000.00 |
| 合计 | 329,867.02 | -2,387,322.39 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -550,942.12 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 73,500.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,348,400.57 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 953,034.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -76,685.58 | |
| 减：所得税影响额 | 3,562,642.57 | |
| 少数股东权益影响额 | 58,732.34 | |
| 合计 | 20,125,932.76 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.57% | 0.95 | 0.95 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.54% | 0.72 | 0.72 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十二节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站及报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有法定代表人签名的2020年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
（此页无正文，为浙江昂利康制药股份有限公司2020年半年度报告全文签署页）
浙江昂利康制药股份有限公司
董事长：___方南平____
2020年7月27日