中欣氟材：2019年年度报告

浙江中欣氟材股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈寅镐、主管会计工作负责人袁少岚及会计机构负责人(会计主管人员)李银鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司的主营业务为含氟精细化学品制造及萤石矿采选业，公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请广大投资者关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以136,013,637为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节公司业务概要 ...... 10

第四节经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节重要事项 ...... 34

第六节股份变动及股东情况 ...... 69

第七节优先股相关情况 ...... 75

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 76

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 77

第十节公司治理 ...... 84

第十一节公司债券相关情况 ...... 90

第十二节 财务报告 ...... 91

第十三节 备查文件目录 ...... 212

第十四节 商誉减值测试报告 ...... 213

释义

释义项	指	释义内容
公司，本公司，中欣氟材	指	浙江中欣氟材股份有限公司
控股股东、白云集团	指	浙江白云伟业控股集团有限公司
实际控制人	指	徐建国
中科白云	指	绍兴中科白云化学科技有限公司
中玮投资	指	绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）
白云山庄	指	浙江新昌白云山庄有限公司
白云宾馆	指	绍兴市上虞白云宾馆有限公司（曾用名上虞白云宾馆有限公司）
白云建设	指	白云环境建设有限公司（曾用名浙江绍兴白云建设有限公司）
三原医药	指	浙江省新昌三原医药化工有限公司
申万宏源	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
银河证券	指	中国银河证券股份有限公司
立信、审计机构	指	立信会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）
律师	指	国浩律师（北京）事务所
富民村镇银行	指	浙江上虞富民村镇银行股份有限公司
高宝矿业	指	福建高宝矿业有限公司
长兴萤石	指	明溪县长兴萤石矿业有限公司
雅鑫电子	指	福建雅鑫电子材料有限公司
尼威化学	指	尼威化学技术（上海）有限公司
香港高宝	指	香港高宝矿业有限公司
亚培烯	指	亚培烯科技（杭州）有限公司
中国证监会	指	中国证券监督委员会
深交所	指	深圳证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《浙江中欣氟材股份有限公司章程》
股东大会	指	浙江中欣氟材股份有限公司股东大会
董事/董事会	指	浙江中欣氟材股份有限公司董事/董事会
监事/监事会	指	浙江中欣氟材股份有限公司监事/监事会

萤石	指	指 萤石，又称氟石，是氟化钙（CaF2）的结晶体
萤石原矿	指	指 已采出而未经选矿或其他加工过程的萤石矿石
探矿权	指	指 在依法取得的勘查许可证规定的范围内，勘查矿产资源的权利
采矿权	指	指 在依法取得的采矿许可证规定的范围内，开采矿产资源和获得所开采的矿产品的权利
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2019年1月1日-2019年12月31日
原料药	指	药物活性成份，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质
新药	指	未曾在中国境内上市销售的药品注册申请称为新药申请，获得新药注册的药品称为新药
1.1类新药	指	未在国内上市销售的药品（为化学药品分类）
三废	指	废气、废水、固体废弃物
RTO	指	蓄热式排气处理装置
DCS	指	分布式控制系统的英文缩写（Distributed Control System），在国内自控行业又称之为集散控制系统
COD	指	chemical oxygen demand，化学需氧量又称化学耗氧量，简称COD，是利用化学氧化剂（如高锰酸钾）将水中可氧化物质（如有机物、亚硝酸盐、亚铁盐、硫化物等）氧化分解，然后根据残留的氧化剂的量计算出氧的消耗量；它和生化需氧量（BOD）一样，是表示水质污染度的重要指标；COD的单位为ppm或毫克／升，其值越小，说明水质污染程度越轻

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	中欣氟材	股票代码	002915
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	浙江中欣氟材股份有限公司
公司的中文简称	中欣氟材
公司的外文名称（如有）	Zhejiang Zhongxin Fluoride Materials Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	ZXFC
公司的法定代表人	陈寅镐
注册地址	杭州湾上虞经济技术开发区经十三路5号
注册地址的邮政编码	312369
办公地址	杭州湾上虞经济技术开发区经十三路5号
办公地址的邮政编码	312369
公司网址	http://www.zxchemgroup.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	袁少岚	章虞达
联系地址	杭州湾上虞经济技术开发区经十三路5号	杭州湾上虞经济技术开发区经十三路5号
电话	0575-82738093	0575-82738103
传真	0575-82737556	0575-82737556
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码	91330600723626031R
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	公司属于氟化工精细化学品制造行业，自2000年成立以来，一直专注含氟的医药、农药、电子材料中间体的生产与研发。2019年公司完成重大资产重组，收购福建高宝矿业有限公司，2019年由福建高宝矿业有限公司收购明溪县长兴萤石矿业有限公司。主营业务新增氟化氢、氢氟酸、硫酸及萤石矿的开采、选矿及销售等相关领域业务。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	杭州市江干区庆春东路1-1号西子联合大厦19-20层
签字会计师姓名	沈利刚、姚丽强

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
中国银河证券股份有限公司	北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座11层	徐扬、张龙	2017年12月5日-2019年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称	财务顾问办公地址	财务顾问主办人姓名	持续督导期间
申万宏源证券承销保荐有限责任公司	北京市西城区太平桥大街 19 号	孙艺玮、彭奕洪	2019年9月3日-2020年12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	709,123,740.53	439,045,901.73	61.51%	400,587,066.65
归属于上市公司股东的净利润（元）	-54,697,278.08	36,156,669.44	-251.28%	47,042,076.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-201,019,868.51	29,333,213.57	-785.30%	38,203,730.02
经营活动产生的现金流量净额（元）	104,397,983.59	35,204,065.71	196.55%	42,169,442.80
基本每股收益（元/股）	-0.4688	0.3228	-245.23%	0.5449

稀释每股收益（元/股）	-0.4688	0.3228	-245.23%	0.5449
加权平均净资产收益率	-10.14%	7.80%	-17.94%	15.64%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	1,865,413,538.81	708,013,198.51	163.47%	685,378,196.07
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,057,169,689.98	473,125,057.81	123.44%	453,768,388.37

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	120,635,276.14	162,454,498.00	160,910,544.62	265,123,421.77
归属于上市公司股东的净利润	6,287,596.54	19,147,237.43	14,152,510.31	-94,284,622.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	5,700,016.64	18,360,568.02	13,467,853.18	-238,548,306.35
经营活动产生的现金流量净额	-6,427,296.85	7,408,693.79	-21,796,478.19	125,213,064.84

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-798,120.92	636,572.17	-9,544.38	公司拆除201车间和302车间房产和设备
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,588,383.63	5,584,567.08	3,777,872.47	政府补助和递延收益转入其他收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交	166,152,336.62	2,343,698.62		银行理产产品和权益

易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益				工具投资
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	771,015.68		10,000,000.00	福建省亿宏新型材料有限公司法院强制执行收加部份应收款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-414,569.24	-506,476.00	-3,200,888.17	捐赠支出
减：所得税影响额	25,976,455.34	1,234,906.00	1,729,093.37
合计	146,322,590.43	6,823,455.87	8,838,346.55	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（一）公司主营业务及产品

1、氟化工行业

（1）公司目前已经形成2,3,4,5-四氟苯、氟氯苯乙酮、哌嗪、2,3,5,6-四氟苯及超级电容电解质等多个系列共30多种氟精细化学品，广泛应用于含氟医药、含氟农药、新材料与电子化学品三大领域。广泛应用于含氟医药、含氟农药、新材料与电子化学品等三大领域。

报告期内，公司以2,3,4,5-四氟苯甲酰氯、2,4-二氯-5-氟苯乙酮、N-甲基哌嗪为代表的医药中间体，和以2,3,5,6-四氟苯系列、BMMI为代表的农药中间体是公司的主导产品，构成公司主要的收入和利润来源。我们在抓好老产品老市场的同时，更是把大部分精力投入到新材料、电子化学品及农药中间体等新产品的研发、生产及销售，积极转型创新，努力拓展新市场，实现新产品—新客户—新市场—新目标。不断将新老产品做大做强并国际化，稳固国内外原有市场的同时，积极寻求国外新客户新市场。

（2）无水氢氟酸与氢氟酸为主的无机氟产品

公司2019年完成对高宝矿业的重组，向公司产品上游延伸，主要生产初级无水氢氟酸和有水氢氟酸。产品主要应用于制冷剂以及作为新能源、新材料、国防、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸。

2、萤石

报告期内，公司子公司高宝矿业收购长兴矿业，确保供应链的稳定。主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿。 （1）酸级萤石精粉：氟化钙含量≥97%的萤石精粉，主要用途是作为氟化工的原料销售给下游氟化工企业用于制作氢氟酸等基础化工品。

（2）高品位萤石块矿：氟化钙含量≥65%的块状萤石原矿，主要用于钢铁等金属的冶炼和陶瓷、水泥的生产。 报告期内，公司狠抓主业经营，及时研判市场、开拓终端客户、稳定接单节奏，外贸直销率及市场占有率大幅增长，同时进一步巩固国内市场。 报告期内，公司继续拓展全产业链经营，重组了福建高宝矿业有限公司，同时为丰富上市公司产品结构，消除潜在原料风险，增加战略资源储备，更好的保障战略收购明溪县长兴萤石矿业有限公司等重要事项的实现，标志着公司作为国内氟化工精细化学品行业龙头企业，将率先迈开步伐，打造低成本、全流程氟化工产业链，进一步增强绿色高效发展能力。但由于高宝矿业在19年下半年因为氢氟酸价格波动较大，价格持续下跌而原材料价格维持高位原因，承诺业绩没有完成，公司对此进行了资产减值，导致公司2019年全年合并利润为负数。 2019年公司实现营业收入709,123,740.53元，同比增长61.51%；实现营业利润-22,761,143.07元，同比下降162.05%；实现归属上市公司股东的净利润-54,697,278.08元，同比下降251.28%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-201,019,868.51元，同比下降785.30%；经营活动产生的现金流量净额104,397,983.59元，同比增长196.55%。

（二）公司所处的行业情况

1、氟化工行业情况

随着氟化工行业的发展，氟精细化工行业的产业链逐渐形成并持续延伸，含氟精细化学品的产品种类也不断突破。在国家政策及资金的大力支持下，我国氟精细化工企业积淀了一定的研发实力，行业初具规模，与美国杜邦公司、日本大金公司等技术领先的国际氟精细化工企业的差距逐渐缩小。 近几年，在环保政策压力和技术进步推动的影响下，氟化工行业新技术、新产品不断应用。目前，汽车、电子、轻工、新能源、环保、航空航天等相关产业对高性能氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学品需求迫切，氟化工具有广阔的发展空间。氟化工产业已成为国家重点鼓励发展的高新技术产业之一，属于新材料领域的发展重点。

2、萤石矿行业情况

根据《中国氟化工行业“十二五”发展规划》，萤石“是与稀土类似的世界级稀缺资源”。根据《全国矿产资源规划（2016-2020年）》，萤石被列入我国“战略性矿产目录”。欧美等发达国家将萤石列入需重点保障的关键性矿种。产品主要用途萤石，又称氟石，是氟化钙的结晶体。作为现代工业的重要矿物原料，其主要应用于新能源、新材料等战略性新兴产业及国防、军事、核工业等领域，也是传统的化工、冶金、建材、光学等行业的重要原材料，具有不可替代的战略地位。

根据百川资讯，目前国内萤石下游需求中，53%用于氢氟酸的生产，18%用于氟化铝，传统的钢铁、建材等行业需求约占30%。其中氢氟酸作为萤石下游最主要的产品和整个氟化工产业链的起点，主要应用于制冷剂以及作为新能源、新材料、国防、航天航空等领域原材料的含氟聚合物、含氟中间体和电子级氢氟酸等。目前，下游传统的制冷剂需求稳定，而随着新能源、新材料等战略性新兴产业的异军突起，这些领域使用的含氟材料有望成为氟化学工业的新支柱。截至目前，公司保有资源储量近86万吨，对应矿物量约34万吨，采矿规模6万吨/年。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
固定资产	同比增加79.58%，增加金额19,420.91万元，主要系本期完成重组，标的公司9-12月资产纳入合并报表范围，资产总额增加。固定资产占总资产比例下降所致
无形资产	同比增加569.77%，增加金额9,534.54万元,主要系本期完成重组，标的公司9-12月无形资产纳入合并报表范围
在建工程	同比增加221.61%，增加金额2,783.73万元,主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月在建工程纳入合并报表范围（2）母公司年产50吨奈诺沙星环合酸和技术研发中心建设工程款
货币资金	同比增加282.24%，增加金额32,057.18万元,主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月货币资金纳入合并报表范围（2）母公司新增银行贷款（3)非公开发行股票收到资金
存货	同比增加35.57%，增加金额3,524.34万元,主要系本期完成重组，标的公司9-12月纳入合并报表范围
长期股权投资	同比增加100%，增加金额975.85万元,主要系母公司对亚培烯科技（杭州）有限公司投资款
交易性金融资产	同比增加100.00%,增加金额20,469.92万元, 主要系（1）标的公司业绩承诺补偿（2)理财产品重分类至交易性金融资产
短期借款	同比增加56.54%，增加金额8,480.27万元,主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月短期借款纳入合并报表范围（2）母公司新增银行贷款
应收票据	同比减少100%，减少金额1,046.21万元,主要系应收票据科目重分类到应收款项融资科目
应收款项融资	同比增加100.00%,增加金额9,009.46万元, 主要系应收票据重分类到应收款项融资
预付款项	同比增加234.71%,增加金额789.89万元,主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月预付账款纳入合并报表范围（2)母公司增加原料采购款预付款
其他应收款	同比增加318.14%,增加金额104.23万元, 主要系本期完成重组，标的公司9-12月其他应收款纳入合并报表范围
其他流动资产	同比减少94.86%,,减少金额4,802.77万元, 主要系主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月其他流动资产纳入合并报表范围，(2)理财产品重分类至交易性金融资产
可供出售金融资产	同比减少100.00%,减少金额1,700.00万元, 主要系可供出售金融资产重分类到其他权益工具投资
其他权益工具投资	同比增加100%,增加金额1,700.00万元, 主要系可供出售金融资产重分类到其他权益工具投资

商誉	同比增加100%,增加金额23,638.77万元, 主要系并购标的公司产生的商誉
长期待摊费用	同比增加100%,增加金额107.94万元, 主要系本期完成重组，标的公司9-12月长期待摊费用纳入合并报表范围
递延所得税资产	同比增加83.88%,增加金额199.66万元主要系本期完成重组，标的公司9-12月递延所得税资产纳入合并报表范围
其他非流动资产	同比减少85.74%,减少金额3,562.62万元, 主要系减少了标的公司股权收款订金款

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）研发和技术创新优势

公司是国家火炬计划重点高新技术企业、拥有省级中小企业技术中心、省级企业研究院—浙江中欣含氟化学品与新材料研究院，以住连续几年的研发投入均占销售收入的5%左右。现随着公司销售收入的增加，比例有所下降，但公司还是逐年在增加每年的研发投入。公司通过ISO9001、ISO14001、OHSAS18001管理体系的认证，公司配置了先进的机器设备，在提高劳动效率的同时保证了产品品质。公司还利用多功能分析软件，提高产品的综合设计水平。公司建设有独立分析检测和研发中心，配置了完善的试验设备，引进了德国埃菲德微反应器、液相色谱、离子色谱等高档研究和测试设备。报告期内，公司全年共申请国家发明专利1项，实施了两项团体标准，全年共获得省级科级成果鉴定4项：累计拥有国家发明专利29项，省级科技成果鉴定22项。

（二）产业链优势

公司坚持以市场为导向，依靠多年以来构建的综合性生产平台，做深、做强氟化工行业中的精细氟化学品子行业，加快产品结构调整步伐，加大在新技术、新工艺、新产品开发方面的投入，积极推进本公司产品向多样化、高端化发展，增强公司的核心竞争力，提高公司的整体盈利水平。目前，公司已形成了以2,3,4,5-四氟苯系列、2,3,5,6-四氟苯系列两大多氟代芳环化合物系列，共计十多个产品。此外，公司采用共性技术，先后开发了以莫西沙星环合酸、奈诺沙星环合酸为代表的氟喹诺酮类环合酸系列产品，将公司的产业链往下游推进一步，提高公司的竞争优势。目前，公司正在集中精力研发以BPEF为代表的双酚芴系列新材料中间体，以及以1,1’-螺双吡咯烷鎓四氟硼酸盐为代表的氟硼酸季铵盐类电子化学品，项目研发成功后，将极大提高公司产品的技术含量和附加值，使公司向高端产品迈进，避免因单一产品行业周期波动对公司盈利能力造成影响。

报告期内，公司继续拓展全产业链经营，重组了福建高宝矿业有限公司，同时为丰富上市公司产品结构，消除潜在原料风险，增加战略资源储备，收购长兴萤石矿业有限公司等重要事项的实现，标志着公司作为国内氟精细化工行业龙头企业，将率先迈开步伐，打造低成本、全流程氟化工产业链，进一步增强绿色高效发展能力。

（三）成本管控优势

公司逐步建立起适合自身的成本管理体系，进一步完善ERP系统，实现资金流、物流、信息流的统一管理，实现业务数据共享，决策命令准确传达，及时了解公司实时运行状况及潜在问题；建立成本预算管理体系，由财务管理部门对原材料和配件成本的变化进行实时监控和测算，要求研发技术部门在保证产品品质的基础上不断优化生产工艺，尽可能有效降低单位产品的生产成本；将“厉行节约，杜绝浪费”深入贯彻到日常管理的各个方面，将节能降耗落到实处；实时掌握公司财务信息，对于异常的成本费用项目波动情况，深入分析具体成因，落实责任，并及时提出改进措施。通过良好的成本管控，提升市场竞争能力。

（四）管理优势

公司主要管理人员和核心技术人员均长期从事含氟化工品的研发、生产、销售和管理工作，积累了丰富的研发、技术工艺、生产管理和产品营销经验，具有一定的市场前瞻性。公司主要骨干员工持有公司股份，建立员工与企业利益共享机制。

公司的管理团队一直保持了较强的忧患意识，并做好应对各类风险的准备。 公司建立了较强的内控体系并严格付诸实施，对供应商和客户进行分级管理，对核心财务指标包括存货、应收账款、经营活动产生的现金流量净额、原材料价格、产品售价等进行日常监控，保证公司能够健康运行。

（五）区域集合优势

公司位于浙江省东部杭州湾上虞经济技术开发区，地处苏州、上海、杭州、宁波等经济发达城市中间，地理位置十分优越。建区以来，开发区一直保持着高速发展的态势，已完成开发建设近40平方公里，累计引进投资635亿元，引进国内外上市公司15家，其中世界500强企业4家。开发区已被列入环杭州湾产业带、浙江海洋经济发展示范区，是浙江省十四个产业集聚区之一、“十大最具投资价值工业开发区”之一。开发区内集聚染料、颜料、医药中间体、生物化工等各类化工企业300余家，在化工专业人才、原材料供应、产业链延伸、在公用设施配套，特别是环境治理等方面，具备较强的优势。开发区已建立污水处理厂，实施废水集中收集，统一治理，有效降低企业经营成本，有效保护环境，降低环保风险。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司依托资本市场，不断向上向下延伸产业链，重组了福建高宝矿业有限公司，同时为丰富上市公司产品结构，消除潜在原料风险，增加战略资源储备，更好的保障战略收购长兴萤石矿业有限公司等重要事项的实现，标志着公司作为国内氟精细化工行业龙头企业，将率先迈开步伐，打造低成本、全流程氟化工产业链，进一步增强绿色高效发展能力。同时狠抓安全生产、提升经营效益、推动项目落地为工作重点，实现了公司经济业务的快速发展，进一步增强了公司的抗风险能力。报告期内，公司持续开展技改项目，降低生产单耗；各生产单位持续装置优化，开展'精益管理"试点，进一步降生产成本，同时构建自动化和信息化“两化”融合管理体系，企业信息化系统逐步建立，资源共享和运营能力得到提升。其次，公司狠抓主业经营，及时研判市场、开拓终端客户、稳定接单节奏， 外贸直销率及市场占有率大幅增长，同时进一步巩固国内市场。 2019年是公司发展之年，提升之年，创新之年，项目建设之年。但由于高宝矿业在19年下半年因为氢氟酸价格波动较大，价格持续下跌而原材料价格维持高位原因，承诺业绩没有完成，同时考虑到2020年疫情影响，从谨慎角度充分考虑，公司对此进行了资产减值，导致公司2019年全年合并利润为负数。2019年公司董事会与经营管理层的主要工作开展如下

1、完成并购重组工作，实现企业发展双轮驱动

报告期内，公司通过收购福建高宝矿业有限公司100%股权，收购明溪县长兴莹石矿业有限公司100%股权，实现了从萤石矿到氢氟酸到氟精细化工品的完整的产业链。本次重组事项是公司加快外延式发展的一次积极尝试，有利于公司按照的产业发展战略，进一步汇聚产业链上下游资源并进行有效整合，提升公司的综合实力和持续盈利能力，促进公司整体战略目标的实现。

2、加强科研攻关、提升企业核心竞争力

公司以提升核心竞争力为目标，持续加大研发投入，积极推进产学研结合，深入开展产品和技术研发，对现有产品深度研究，提高产品档次和附加值，另一方面着眼于高端医药、农药中间体，高端电子、材料化学品等新产品的研发与生产，为公司今后成为全球重要的高端有机化学品的研发、生产、供应的参与者打下基础。重点完成对氟苯酚的合成工艺研发、4,4’-二氟二苯甲酮的合成工艺研发、2,6-二氟苯甲酰胺的纯化工艺研究、4-甲基-2,3,5,6-四氟苯甲醇的杂质研究等15项研发项目，不断开发出具有市场前景和竞争力的新技术、新工业、新产品。

同时加强实验工作，报告期内，公司实施了双氯磺草胺的合成工艺研发、唑啉草酯的合成工艺研发、磺酰草吡唑的合成工艺研发、日本住友3AHE的合成工艺研发等医药、农药中间体及电子化学品的研发。2019年公司新授权国家发明专利1项，累计拥有国家发明专利29项。实施了两项团体标准（2,3,4,5-四氟苯甲酰氯和N-甲基哌嗪），这是公司首次发布团体标准，同时也是对公司产品研发技术的肯定。同时本年度新鉴定4项省级科技成果，累计拥有22项省级科技成果登记项目。

3、深化精细管理，推行降本增效

公司围绕生产经营目标，深入开展挖潜增效各项措施，全方位多环节实施精细化管理，管理创效成效显著。技术技措方面，重点实施了二氯苯乙酮技改项目、202车间真空泵技改、50m3/d高浓废水处理项目、十二车间整体提升、BMMI车间树脂吸附项目、二车间十一车间双酰氯转料、酰胺扩产改造、BMMI及合成车间冷冻系统改造等23个等术改造和工艺优化，节能降耗成效显著；加强设备管理，特别是针对设备的运行管理，增加了重点设备的检查，DCS系统检查及仪表的检查维护，每周对关键机组实施特护工作，保证了生产的连续运行。原材料管理方面通过拓宽采购渠道、深化供应商战略合作、优化库存等手段，有效降低采购成本；团队管理方面，择优引进高素质人才，进一步优化了管理、研发和销售队伍，采取多种形式对员工进行系统业务培训，全方面提升了员工的技能和水平。

4、加强信信化建设，提升公司经营管理信息化水平

19年，全球经济增长和世界贸易投资有所放缓，受中美贸易摩擦升级，深化供给侧结构性改革，以及宏观政策经济环境变化等因素影响，国内经济下行压力依然较大。国内氟化行业总体运行形势稳定，面对严峻的经济环境和多变的市场形势，公司在董事会的领导下，围绕主营业务方向，推行精益管理，并积极探索构建数字经济发展的新管理模式。将数字化、智能化与精益管理思想结合，优化生产经营要素和管理要素组合，提升管理的准确性、时效性和前瞻性，最大限度减少浪费，提高经济效益。

5、强化安全生产理念，提升环境保护能力

公司坚持“彻底整治、长期坚持、高度重视和绝不相信”信条，铁腕抓好安全环保工作，坚守安全环保底线。以召开月度安环会议为重要抓手，全面推行安环责任制；组织开展月度安全隐患大检查；制定“应急演练”、“安全生产月”、“夏季四防”、“冬季四防”等活动方案并组织开展各项活动。全力推进废水、废气、固废综合整治；坚持不懈地推进安环管理标准化和规范化建设，通过一系列管理措施的常抓不懈，公司整体安全环保形势良好，全年未发生重大安全环保事故。公司足额保证安全经费，不断改善安全、环保条件，2019年累计投入安全生产费用534.47万元，环保投入2080.39万元。

6、规范治理和文化引导相得益彰

报告期内，公司顺利完成董事会换届选举，继续保持核心管理层的稳定；进一步完善公司治理体系，狠抓内部控制；强化职业道德教育，增强守法意识，企业规范运行和风险防控水平不断增强。通过请进来、送出去的形式，加大人才培养力度，提升综合管理能力，增强软实力；构建积极向上的企业文化，聚焦团队、弘扬正能量，树立正面导向作用；强化薪酬改革、完善绩效考核，促使内部公平性和外部竞争性进一步体现。

公司始终遵循“以人为本、构建和谐环境，促进公司可持续发展”的工作指导思想，以改善和提高员工的福利待遇，将员工打造成为对公司对社会有用的人作为自己的使命。一方面大力发展经济，提高物质基础，今年员工的福利待遇有了明显增长；另一方面今年下半年公司对员工宿舍进行了整体改造装修，保证给员工一个舒适优美的生活休息居住环境，享受回“家”的感觉。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

1、经营风险

随着矿山的开采年限缩短，产量逐年下降，萤矿石开采难度逐步加大，成本逐渐提高，可能会影响未来公司的经营业绩。

2、安全环保风险

国家加大对企业安全环保的督察力度，对企业安全环保的要求更高、监管更严、处罚更重，这将成为今后安全环保工作的新常态，安全和环保的投入将给公司带来成本的增加。

3、应对措施

面对以上风险，公司经营管理层认清形势，攻坚克难，审慎风险，积极采取以下应对措施：

（1）按照生产计划，科学组织生产，统筹规划现有矿井开采计划；不断改进工艺、创新技术，努力提质增产增效；持续加强设备、供电和运输管理，严格质量管控。 （2）严格落实安全生产责任制，不断完善责任清单、考核办法，实现责任制定、责任落实、责任考核全覆盖；持续完善双重预防体系，深化现场标准化建设，聚焦关键岗位、重点部位、薄弱环节、特殊时段，全面评价辨识安全风险，排查治理事故隐患，有效防范各类事故

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	709,123,740.53	100%	439,045,901.73	100%	61.51%
分行业
基础化工	160,468,818.33	22.63%	0.00	0.00%	100.00%
精细化工	542,784,810.72	76.54%	435,682,334.91	99.23%	24.58%
其他	5,870,111.48	0.83%	3,363,566.82	0.77%	74.52%
分产品
基础氟化工产品	160,468,818.33	22.63%	0.00	0.00%	100.00%
医药化工产品	298,195,185.03	42.05%	320,750,596.08	73.06%	-7.03%
农药化工产品	231,732,679.45	32.68%	107,966,242.42	24.59%	114.63%
新材料和电子化学品	12,856,946.24	1.81%	6,965,496.41	1.59%	84.58%
其他	5,870,111.48	0.83%	3,363,566.82	0.77%	74.52%
分地区
国内	595,072,916.02	83.92%	337,481,296.53	76.87%	76.33%
国外	114,050,824.51	16.08%	101,564,605.20	23.13%	12.29%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
基础化工	160,468,818.33	140,404,086.30	12.50%	100.00%	100.00%	100.00%
精细化工	542,784,810.72	410,453,191.85	24.38%	24.58%	23.63%	2.45%
其他	5,870,111.48	1,702,185.91	71.00%	74.52%	4,699.27%	-28.24%
分产品
基础氟化工产品	160,468,818.33	140,404,086.30	12.50%	100.00%	100.00%	100.00%
医药化工产品	298,195,185.03	260,149,965.88	12.76%	-7.03%	4.23%	-42.50%

农药化工产品	231,732,679.45	140,912,007.24	39.19%	114.63%	81.23%	40.06%
新材料和电子化学品	12,856,946.24	9,391,218.73	26.96%	84.58%	101.36%	-18.42%
其他	5,870,111.48	1,702,185.91	71.00%	74.52%	4,699.27%	-28.24%
分地区
国内	595,072,916.02	467,484,378.60	21.44%	76.33%	83.04%	-11.84%
国外	114,050,824.51	85,075,085.46	25.41%	12.29%	11.02%	3.49%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
基础氟化工产品	销售量	吨	148,082.24	0	100.00%
	生产量	吨	165,880.173	0	100.00%
	库存量	吨	7,196.321	0	100.00%
医药化工产品	销售量	吨	3,456.91391	4,049.8109	-14.64%
	生产量	吨	3,376.16	4,184.757	-19.32%
	库存量	吨	331.408235	390.537725	-15.14%
农药化工产品	销售量	吨	1,741.51756	620.8	180.53%
	生产量	吨	1,859.48	638.55	191.20%
	库存量	吨	155.10094	40.23825	285.46%
新材料和电子化学品	销售量	吨	77.86	41.457	87.81%
	生产量	吨	83.84	41.5366	101.85%
	库存量	吨	27.188	24.372	11.55%
其他	销售量	吨	39,077.86235	39,690.0163	-1.54%
	生产量	吨	39,059.34	39,724.296	-1.67%
	库存量	吨	0	6.44	-100.00%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

（1）基础氟化工产品增加100%，是由于2019年完成了对高宝矿业的重组，合并了高宝矿业的报表。增加了氟基础化氟化氢、氢氟酸的生产销售。

（2）农药化工产品产量、销量及库存量同比分别增加191.2%、180.53%、285.46%，主要是国家农业部针对全球爆发的草地贪夜蛾侵袭情况，建议的农药之一产品，2，6-二氟苯甲酰胺产品是公司早期储备项目，因市场需求增加19年大幅提高生产量。

（3）新材料和电子化学品产量、销量分别增加101.85%、87.81%，主要是国内市场需求增加，相应订单增加。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

行业分类

项目

单位

2019年

2018年

同比增减

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
基础氟化工产品	直接原料	123,619,528.41	88.05%	0.00	0.00%	100.00%
基础氟化工产品	直接人工及附加	1,805,731.87	1.29%	0.00	0.00%	100.00%
基础氟化工产品	燃料动力	4,362,952.60	3.11%	0.00	0.00%	100.00%
基础氟化工产品	制造费用	10,615,873.42	7.55%	0.00	0.00%	100.00%
医药化工产品	直接原料	178,966,541.22	68.79%	171,940,607.72	68.89%	-0.10%
医药化工产品	直接人工及附加	8,291,416.67	3.19%	13,633,697.47	5.46%	-2.27%
医药化工产品	燃料动力	20,628,182.42	7.93%	20,396,736.98	8.17%	-0.24%
医药化工产品	制造费用	52,263,825.57	20.09%	43,614,093.26	17.47%	2.62%
农药化工产品	直接原料	120,755,043.59	85.70%	53,880,822.78	69.30%	16.40%
农药化工产品	直接人工及附加	2,338,092.50	1.66%	3,982,444.05	5.12%	-3.46%
农药化工产品	燃料动力	4,976,621.63	3.53%	6,466,010.53	8.32%	-4.79%
农药化工产品	制造费用	12,842,249.52	9.11%	13,424,529.90	17.27%	-8.16%
新材料和电子化学品	直接原料	5,488,521.12	58.44%	3,310,402.90	70.98%	-12.54%
新材料和电子化学品	直接人工及附加	596,433.30	6.35%	155,959.24	3.34%	3.01%
新材料和电子化学品	燃料动力	938,940.17	10.00%	351,979.68	7.55%	2.45%
新材料和电子化学品	制造费用	2,367,324.14	25.21%	845,641.17	18.13%	7.08%
其他	直接原料	1,702,185.91	100.00%	35,467.60	100.00%	0.00%
其他	直接人工及附加	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
其他	燃料动力	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
其他	制造费用	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%

单位：元

产品分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

基础化工	直接原料	123,619,528.41	88.05%			100.00%
基础化工	直接人工及附加	1,805,731.87	1.29%			100.00%
基础化工	燃料动力	4,362,952.60	3.11%			100.00%
基础化工	制造费用	10,615,873.42	7.55%			100.00%
精细化工	直接原料	305,210,105.93	74.36%	229,131,833.40	69.02%	5.34%
精细化工	直接人工及附加	11,225,942.47	2.73%	17,772,100.76	5.35%	-2.62%
精细化工	燃料动力	26,543,744.22	6.47%	27,214,727.19	8.20%	-1.73%
精细化工	制造费用	67,473,399.23	16.44%	57,884,264.33	17.43%	-0.99%
其他	直接原料	1,702,185.91	100.00%	35,467.60	100.00%	0.00%
其他	直接人工及附加
其他	燃料动力
其他	制造费用

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2019年12月，公司出资设立尼威化学技术（上海）有限公司，该公司自2019年12月起纳入合并范围。

2019年09月，公司出资并购福建高宝矿业有限公司，该公司自2019年09月起纳入合并范围。2019年12月，由子公司福建高宝矿业有限公司并购明溪县长兴萤石矿业有限公司，该公司自2019年12月起纳入合并范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，2019年9月公司完成收购高宝矿业100%股权，高宝矿业（9-12月）及其全部控股子公司（12月）纳入合并范围，高宝矿业2019年纳入合并范围的营业收入16046.88万元，归属于母公司的净利润为524.82万元，对公司营业收入和净利润产生重大的影响。

（2）标的资产业绩承诺实现情况

单位：万元

年份	承诺单位	承诺金额	实现金额	差异额	完成率
2018年度	福建高宝	8,300.00	8,496.77	196.77	102.37%

2019年度

福建高宝

8,300.00

4,188.67

-4,111.33

50.47%

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	267,396,456.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	37.72%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	82,161,023.43	11.59%
2	客户二	61,394,124.73	8.66%
3	客户三	50,534,898.58	7.13%
4	客户四	42,018,610.81	5.93%
5	客户五	31,287,798.69	4.41%
合计	--	267,396,456.24	37.72%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	120,681,676.24
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	21.06%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	29,933,593.52	5.22%
2	供应商二	26,151,409.88	4.56%
3	供应商三	23,594,777.90	4.12%
4	供应商四	20,836,022.43	3.64%
5	供应商五	20,165,872.51	3.52%
合计	--	120,681,676.24	21.06%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	20,093,373.61	8,977,820.09	123.81%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月销售费用纳入合并报表范围，及母公司运费、人员薪酬、信息咨询费、业务招待费增加
管理费用	40,327,650.19	35,058,103.36	15.03%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月管理费用纳入合并报表范围，及母公司人员薪酬、业务招待费增加

财务费用	10,124,864.31	3,240,999.16	212.40%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月财务费用纳入合并报表范围，及母公司贷款增加相应利息支出增加
研发费用	22,900,865.46	21,639,815.11	5.83%	主要系母公司材料费和人员薪酬增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2019年公司研发投入2290.09万元，金额同比增加126万元，占营业额的3.23%。为确保公司主导产品可以得到强有力的技术支持，同时早日突破新品种销量瓶颈，公司加大了研发资金投入，积极与相关领域专家及科研机构合作，围绕核心产品等开展工艺再评价研究、关键工艺提升研究、产品质量控制体系研究等，通过研究进一步优化主打产品工艺，提升产品质量控制水平，通过学术研究创品牌，提高产品市场竞争力。一方面对现有产品深度研究，提高产品档次和附加值，另一方面着眼于高端医药、农药中间体，高端电子、材料化学品等新产品的研发与生产，为公司今后成为全球重要的高端有机化学品的研发、生产、供应的参与者打下基础。

公司研发投入情况

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	72	68	5.88%
研发人员数量占比	16.83%	15.25%	1.58%
研发投入金额（元）	22,900,865.46	21,639,815.11	5.83%
研发投入占营业收入比例	3.23%	4.93%	-1.70%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	428,424,301.70	212,903,459.71	101.23%
经营活动现金流出小计	324,026,318.11	177,699,394.00	82.35%
经营活动产生的现金流量净额	104,397,983.59	35,204,065.71	196.55%
投资活动现金流入小计	125,301,565.08	246,662,053.60	-49.20%
投资活动现金流出小计	441,835,933.08	378,199,666.52	16.83%
投资活动产生的现金流量净额	-316,534,368.00	-131,537,612.92	-140.64%

筹资活动现金流入小计	738,441,927.05	150,000,000.00	392.29%
筹资活动现金流出小计	214,772,477.56	142,487,230.39	50.73%
筹资活动产生的现金流量净额	523,669,449.49	7,512,769.61	6,870.39%
现金及现金等价物净增加额	311,533,065.08	-88,820,777.60	450.74%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较2018年增加 196.55%，主要系（1）母公司收回的货款增加 ，出口退税收到的税款增加（2）本期完成重组，标的公司9-12月收回的货款纳入合并报表范围 2、投资活动产生的现金流量净额较2018年减少140.64%，主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月固定资产纳入合并报表范围，（2）母公司在建工程项目转入固定资产 3、筹资活动产生的现金流量净额较2018年增加6870.39%，主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月货币资金纳入合并报表范围，（2）母公司新增银行贷款（3)非公开发行股票收到资金报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要原因是福建高宝矿业有限公司本期业绩不及预期，且受宏观环境、市场供需及原料成本增加等因素影响，氢氟酸产品价格出现下滑，公司下调未来盈利预期。公司以万邦资产评估有限公司对该公司2019年12月31日资产组的评估结果为基础确定，根据减值测试的结果，本期计提期末商誉减值金额。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末		2019年初		比重 增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	434,152,219.87	23.27%	113,580,403.75	16.04%	7.23%	主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月货币资金纳入合并报表范围（2）母公司新增银行贷款（3)非公开发行股票收到资金
应收账款	121,660,460.55	6.52%	96,307,968.70	13.60%	-7.08%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月资产纳入合并报表范围，资产总额增加。应收账款占总资产比例下降所致
存货	134,315,965.14	7.20%	99,072,612.36	13.99%	-6.79%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月纳入合并报表范围

投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	9,758,467.47	0.52%	0.00	0.00%	0.52%	主要系母公司对亚培烯科技（杭州）有限公司投资款
固定资产	438,252,574.00	23.49%	244,043,526.55	34.47%	-10.98%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月资产纳入合并报表范围，资产总额增加。固定资产占总资产比例下降所致
在建工程	40,398,512.98	2.17%	12,561,163.57	1.77%	0.40%	主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月在建工程纳入合并报表范围（2）母公司年产50吨奈诺沙星环合酸和技术研发中心工程建设款
短期借款	234,802,697.77	12.59%	150,000,000.00	21.19%	-8.60%	主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月短期借款纳入合并报表范围（2）母公司新增银行贷款
长期借款	240,348,333.33	12.88%	0.00	0.00%	12.88%	主要系母公司新增银行贷款
交易性金融资产	204,699,186.94	10.97%	0.00	0.00%	10.97%	（1）标的公司业绩承诺补偿（2)理财产品重分类至交易性金融资产
应收票据	0.00	0.00%	10,462,120.00	1.48%	-1.48%	主要系应收票据科目重分类到应收款项融资科目
应收款项融资	90,094,609.22	4.83%	0.00	0.00%	4.83%	主要系应收票据重分类到应收款项融资
预付款项	11,264,257.24	0.60%	3,365,411.71	0.48%	0.12%	（1）本期完成重组，标的公司9-12月预付账款纳入合并报表范围（2)母公司增加原料采购款预付款
其他应收款	1,369,887.07	0.07%	327,616.52	0.05%	0.02%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月其他应收款纳入合并报表范围
其他流动资产	2,600,553.33	0.14%	50,628,311.12	7.15%	-7.01%	主要系主要系（1）本期完成重组，标的公司9-12月其他流动资产纳入合并报表范围，(2)理财产品重分类至交易性金融资产
可供出售金融资产	0.00	0.00%	17,000,000.00	2.40%	-2.40%	主要系可供出售金融资产重分类到其他权益工具投资
其他权益工具投资	17,000,000.00	0.91%	0.00	0.00%	0.91%	主要系可供出售金融资产重分类到其他权益工具投资
商誉	236,387,701.31	12.67%	0.00	0.00%	12.67%	主要系并购标的公司产生的商誉
长期待摊费用	1,079,389.87	0.06%	0.00	0.00%	0.06%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月长期待摊费用纳入合并报表范围
递延所得税资产	4,376,784.43	0.23%	2,380,235.81	0.34%	-0.11%	主要系本期完成重组，标的公司9-12月递延所得税资产纳入合并报表范围
其他非流动资产	5,923,551.57	0.32%	41,549,836.00	5.87%	-5.55%	主要系减少了标的公司股权收款订金款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

（1)子公司福建高宝于2018年3月27日与中国农业银行股份有限公司清流县支行签订合同号为35100620180002551最高额抵押合同，以固定资产中原值为49,701,867.87元、净值为28,835,740.23元的房屋建筑物，无形资产中原值为6,644,136.53元、净值为为5,565,534.60元的土地，为公司在2018年3月27日至2023年3月26日期间内，在39,135,600.00元最高额度内对中国农业银行股份有限公司清流县支行所产生的全部债务提供担保。截至2019年12月31日，公司在该抵押合同下人民币短期借款余额为16,000,000.00元。

(2)子公司福建高宝于2018年11月22日与中国农业银行股份有限公司清流县支行签订合同号为35100620180010762最高额抵押合同，以固定资产中原值为116,762,953.65元、净值为6,615,914.10元的生产设备，为公司在2018年11月22日至2021年11月21日期间内，在69,102,500.00元最高额度内对中国农业银行股份有限公司清流县支行所产生的全部债务提供担保。截至2019年12月31日，公司在该抵押合同下人民币短期借款余额为12,000,000.00元。

(3)截至2019年12月31日，公司以银行承兑汇票保证金8,022,400.00元，于中国工商银行股份有限公司上虞杭州湾支行开具银行承兑汇票12,000,000.00元。

（4）2019年9月，公司以子公司福建高宝矿业有限公司100%股权为质押物，在2019年9月26日至2022年6月30日的期间内，在800,000,000.00元的额度内对中国工商银行股份有限公司上虞支行全部债务提供担保，截至2019年12月31日，公司在该质押合同下人民币长期借款余额本金为240,000,000.00元。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
9,980,000.00	0.00	100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

亚培烯科技（杭州）有限公司

化合物及高分子产品和技术、精细化工产品和催化剂

增资

9,980,000.00

11.74%

自有

杭州亚培克生物科技有限公司、杭州亚培希投资管理合伙

长期

聚a烯烃PAO的研发及生产技术

已完成工商注册

-221,532.53

-221,532.53

否

2019年05月23日

公告编号：2019-046

产品的研发、生产加工及销售（除危险化学品及易制毒化学品）；技术咨询、技术服务及成果转让；精细化工产品及原料（不含危险化学品、易制毒化学品、化学试剂）批发、零售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

企业（有限合伙）、杭州智汇润今新材料有限公司

福建高宝矿业有限公司

开采硫铁矿；生产氟化氢、氢氟酸、硫酸、发烟硫酸、

收购

800,000,000.00

100.00%

股权+非公开增发配套资金+银

高宝矿业有限公司、福建雅鑫电子材料有限公司

长期

氢氟酸生产

全部过户

43,694,726.25

43,694,726.25

否

2019年09月05日

公告编号：；2019-087

	氟硅酸、硫酸镁、铁矿渣；加工萤石精粉；销售自产铁矿渣；自营本企业所生产各类商品的进出口业务。生产氟化氢、氢氟酸、硫酸；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）				行并购贷款
合计	--	--	809,980,000.00	--	--	--	--	--	--	43,473,193.72	43,473,193.72	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份

募集方式

募集资金总额

本期已使用募集资金总额

已累计使用募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金金额

2017年	首次公开发行	14,458.74	3,545.19	7,137.03	0	0	0.00%	7,321.7	截止2019年12月31日募集资金尚未使用金额含利息收入7,746.54万元，公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出。	0
2019年	非公开发行	24,994.19	24,994.19	24,994.19	0	0	0.00%	0	无	0
合计	--	39,452.93	28,539.38	32,131.22	0	0	0.00%	7,321.7	--	0
募集资金总体使用情况说明
1、首次公开发行股股票募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2017﹞2042 号）核准，截至 2017 年 11 月 27 日，公司已向社会公众股股东公开发行人民币普通股（A 股）2,800 万股，每股面值人民币1 元，每股发行价格为人民币 6.43 元，募集资金总额为人民币 180,040,000.00 元，扣除发行费用 35,452,600.00 元后，实际募集资金净额为人民币 144,587,364.89 元，以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 11 月 29日出具的信会师报字[2017]ZF10931 号《验资报告》验证。2019 年 1-12月份，本公司以募集资金投入募投项目3,545.19 万元，置换预先已投入募投项目的自筹资金 2,477.00 万元，累计使用募集资金7,137.03 万元，期末募集资金实际余额含利息收入为7,746.54万元。 2、非公开发行股票募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会下发的《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】1393号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商采用代销方式，向特定投资者发行人民币普通股11,469,835股，每股发行价格23.54元，共募集资金人民币269,999,915.90元，扣除主承销商发行与承销费用含税金额后，余额人民币261,799,917.58元已于2019年12月3日主承销商于汇入公司账户中。扣除公司已预付的发行与承销费用含税金额2,700,000.00元和其他发行费用9,774,971.56元后，净募集资金总额为人民币249,941,927.05 元（加回主承销商承销费和保荐费的可抵扣进项税额616,981.03元）。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2019]第10792号《验资报告》。 公司本次发行所募集的资金用于“收购高宝矿业100%股权项目，公司对募集资金采用了专户储存管理。截至报告期末，公司累计已使用募集资金249,941,927.05元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为52,471.75元，募集资金余额为人民币0元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目

募集资金承诺投资

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

截至期末投资进度

项目达到预定可使

本报告期实现的效

是否达到预计效益

项目可行性是否发

	(含部分变更)	总额			金额(2)	(3)＝(2)/(1)	用状态日期	益		生重大变化
承诺投资项目
年产50吨奈诺沙星环合酸建设项目	否	7,300	7,300	2,238.79	2,667.27	36.54%	2020年05月31日	0	否	否
年产1500吨BPEF项目	否	5,158.74	5,158.74	455.37	3,336.55	64.68%	2018年11月30日	86.67	否	否
技术研发中心建设项目	否	2,000	2,000	851.03	1,133.21	56.66%	2020年05月31日	0	否	否
资产重组募集配套资金支付交易现金	否	24,994.19	24,994.19	24,994.19	24,994.19	100.00%	2019年12月03日	0	不适用	否
承诺投资项目小计	--	39,452.93	39,452.93	28,539.38	32,131.22	--	--	86.67	--	--
超募资金投向
无
合计	--	39,452.93	39,452.93	28,539.38	32,131.22	--	--	86.67	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	截止2019年12月31日，年产1,500吨BPEF项目已建设完成但未达到预期收益，主要系该项目仍处于试生产工艺优化及装备技术提升中尚未实现量产。其余两个项目因建设时间延期，尚处于建设期，尚未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	1、首次公开发行：2017年12月31日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金2477万元人民币置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金项目事项，已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并由其于2017年12月18日出具了信会师报字[2017]ZF10957《关于浙江中欣氟材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，独立董事及保荐机构发表明确同意意见。 2、非公开发行：经第五届董事会第六次会议批准，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金249,941,927.05万元。并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年12月25日出具的信会师报字[2019]第ZF10808号《浙江中欣氟材股份有限公司以募集资金置换本次发行股份及支付现金购买资产已支付现金对价（含交易订金）的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	截止2019年12月31日募集资金尚未使用金额含利息收入7,746.54万元，公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的建设支出。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
绍兴中科白云化学科技有限公司	子公司	化工产品销售、精细化学品技术研究、精细化工高新技术成果的转让、技术咨询、服务、检测	10,000,000.00	20,555,455.46	9,862,802.54	121,908,928.24	2,587,654.49	1,956,198.95
福建高宝矿业有限公司(合并)	子公司	开采硫铁矿；生产氟化氢、氢氟酸、硫酸、发烟硫酸、氟硅酸、硫酸镁、铁矿渣；加工萤石精粉；销售自	173,000,000.00	571,429,039.67	571,429,039.67	405,532,302.14	58,259,635.00	43,694,726.25

		产铁矿渣；自营本企业所生产各类商品的进出口业务。生产氟化氢、氢氟酸、硫酸；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
尼威化学技术（上海）有限公司	子公司	从事化工技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，化工原料及产品（危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、民用爆炸物品除外）、机械设备、文具、日用百货的销售，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，货物或技术的进出口业务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】	7,000,000.00	6,999,514.00	6,999,514.00	0.00	-486.00	-486.00

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
福建高宝矿业有限公司	收购100%股权	公司通过并购，上市公司将掌握氟化工行业重要的基础原材料，保障上市公司对上游产业的控制，逐步实现主营产品供应链的稳定；同时利用公司在氟化工领域的先进技术延伸产业链布局，拓展和丰富产品种类，增强上市公司可持续发展能力，有利于提高上市公司的竞争力和盈利能力，有利于上市公司和投资者利益的最大化。2019年9月纳入合并报表。

主要控股参股公司情况说明 公司全资子公司绍兴中科白云化学科技有限公司，注册资本为人民币1000万元，经营范围：易制爆危险化学品：硼氢化钾；其他危险化学品：乙酰氯、三氯化铝、乙醇、四氯苯酐、氯化钾、氯化亚砜、液碱、哌嗪、乙二醇二甲醚、硫酸二甲酯无仓储批发（经营场所不得存放危险化学品）（详见危化品经营许可证）精细化学品技术研究，精细化工高新技术成果的转让，精细化工技术咨询、服务、检测、化工原料及产品（除危险化学品和易制毒品）、机械设备及配件、金属材料销售；进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主营业务：精细化学品的研发、原材料采购等。

截止2019年12月31日，该公司总资产20,555,455.46元，净资产9,862,802.54元，净利润1,956,198.95元。 公司全资子公司福建高宝矿业有限公司，注册资本为人民币17300万元，于2019年9月3日完成资产过户。经营范围：开采硫铁矿；生产氟化氢、氢氟酸、硫酸、发烟硫酸、氟硅酸、硫酸镁、铁矿渣；加工萤石精粉；销售自产铁矿渣；自营本企业所生产各类商品的进出口业务。生产氟化氢、氢氟酸、硫酸；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2019年12月31日，该公司总资产571,429,039.67元，净资产405532302.14元，净利润4,369,726.25元。2019年没有完成业绩承诺金额，主要原因为福建高宝矿业有限公司本期业绩不及预期，且受宏观环境、市场供需及原料成本增加等因素影响，氢氟酸产品价格出现下滑，公司下调未来盈利预期。 公司全资子公司尼威化学技术（上海）有限公司，注册资本700万元，注册时间2019年12月。经营范围：从事化工技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，化工原料及产品（危险化学品、监控化学品、易制毒化学品、民用爆炸物品除外）、机械设备、文具、日用百货的销售，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，货物或技术的进出口业务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止2019年12月31日，该公司总资产6,999,514.00元，净资产6,999,514.00元，净利润-486元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业所处环境行业竞争格局和发展趋势

含氟精细化学品作为氟化工产品的重要产品体系之一，因其优良的综合性能和独特用途，被广泛用于国民经济各个行业和高新技术领域，特别是与新材料、新兴信息产业、新能源、新能源汽车、节能环保、高端装备制造业等国家战略新兴产业关联度大，对促进制造业转型升级有着十分重要的作用，是具有带动作用的先导性、战略性行业。 在产品加工深度上，我国氟化工行业主要集中在靠近原材料的低端产品方面，国外占据了高附加值、高技术、高标准的高端产品领域；在产品类别广度上，我国氟化工产业链较完善，行业技术能基本满足目前市场各个领域的需求，部分能参与国际竞争。近几年，在环保政策压力和技术进步推动的影响下，氟化工行业新技术、新产品不断应用。目前，汽车、电子、轻工、新能源、环保、航空航天等相关产业对高性能氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学品需求迫切，氟化工具有广阔的发展空间。氟化工产业已成为国家重点鼓励发展的高新技术产业之一，属于新材料领域的发展重点。根据《中国氟化工行业“十三五”发展规则》，含氟材料是不可或缺和不可替代的材料，是“十二五”期间国家重点支持发展的新材料。

（二）公司的发展战略

1、公司总的未来发展战略：公司立足于优质高端超值的氟精细化工品、新材料电子化学品的制造者；以诚信、专业、永恒为公司理念；聚人、取道、成业为企业精神；科技创新、绿色发展为公司使命；优异的品质保障、领先的市场销售地位，不断增长的利润和价值，使我们的员工、股东、客户、社会共同繁荣，将公司打造成氟精细化工全球市场的知名品牌，使公司成为氟精细化工产品全球供应链的重要一环，逐步发展成为具有国际竞争力的氟苯化合物供应商。

2、2020年公司工作发展计划

(1)以“经营业绩改善”为运营核心，将通过加大公司内部改革力度推动各项工作不断深入；以立足“提质、提速、提能、提效”为目标全面提升运营管理水平；以改革公司的组织管理体系和强化经营责任为重点，通过全面深化内部改革，重塑公司内部组织管理体系。

(2)加强领导和监督，确保募投项目和新建项目按时完成

董事会将继续加强对募投项目及自有资金新建项目的建设工作的监督和领导，有效快速推进项目建设进度，确保募投项目和新建项目按预定时间全面实施完成，早日产生效益。5月份启动高宝矿业系列项目的生产基地建设工作，力争1年时间实现氟苯等系列氟化盐产品一期项目的顺利建设，同时也在此平台上实现中欣氟材本部后续新建项目的规范市场认证和销售渠道建设。 加大对孙子公司明溪长兴矿业的建设和升级工作，加快推进采选装备技改，推动机械化、自动化矿山建设，尽快实现矿山的收益。

(3)加强公司内部建设，完善公司治理结构

公司将继续强化董事会的职责，完善董事会的决策程序，进一步健全公司法人治理结构，不断规范和完善企业内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力。加强对子公司的管理，促进各子公司的均衡发展。

(4)有重点地发展战略合作伙伴，建立精益高效的供应链管理体系

为满足质量持续提高、成本不断下降、交货更加及时等过程要求，公司将按照合理化、集约化、国际化等原则，考虑规模经济、配套便利等因素，以“全球采购”的视野，有重点的发展战略合作伙伴，构建模块化采购管理业务系统，建立科学的供应商管理体系和精益高效的采购执行体系。

(5)加强高级管理人员队伍建设，提升公司管理者水平

加强高级管理人员队伍建设，强化对高管人员的约束机制面向市场拓展，加强内部人才储备，强化当前高管人员的约束机制，努力建设高素质、职业化的企业经理人队伍，建设一支懂经营、懂管理的人才队伍，把企业经营管理者的职业化、市场化充分体现出来。

（三）未来发展可能面临的风险

1、客户及销售地区相对集中风险

报告期内，公司的客户主要为国内外各大药品生产厂商及贸易商。江浙地区为我国重要的医药中间体及原料药生产区域之一，公司位于浙江杭州湾上虞经济技术开发区，依托十余年精细化工研发及生产的丰富经验，利用地缘优势，形成以京新药业、国邦药业、浙江医药等知名企业为主的客户群。

目前，公司客户及销售地区相对集中，公司已通过各种措施积极培育新客户并拓展销售区域，但如果主要客户发生较大经营风险，或发生不再续约、违约等情况，而公司在短期内又无法开拓新客户，将对公司的经营业绩造成不利影响。

2、产品相对集中风险

目前，公司产品主要集中在医药及农药中间体领域，主要产品包括2,3,4,5-四氟苯甲酰氯、2,4-二氯-5-氟苯乙酮、N-甲基哌嗪及2,3,5,6-四氟苯系列产品、BMMI等。未来，若公司某一主要产品的市场环境因下游产品新药替代、工艺革新等原因出现不利变化，而公司又未能及时调整产品结构，可能对公司经营业绩造成较大影响。公司高度关注下游市场需求情况，根据其变化及时调整产品结构，并致力于根据客户需求适时研发并推出新产品。报告期内公司产品数量不断增加，新产品对收入和盈利的贡献不断提升。

3、环境保护风险

公司作为氟精细化工生产企业，主要生产原料、部分产品及生产过程中产生的废水、废气及固体废弃物等“三废”对环境存在污染。

公司主要从事化学农药原药及制剂的生产，生产过程中会产生一定量的废水、废气、废渣。随着国家对环境保护的日益重视，新《环境保护法》、《环境保护税法》等越来越严格的环保法律法规的颁布实施，企业执行的环保标准也将更高更严格，这将增加公司在环保设施、三废治理等方面的投入和支出，从而对公司的收益水平造成一定的影响。公司高度重视环保工作，具有完善的环保设施和管理制度，近几年来，公司环保投入总额累计超1亿元，现有“三废”排放符合国家标准，公司还将进一步促进减排，从工艺本质上进行改进，并持续提升环保治理的水平。

公司的孙公司长兴萤石作为萤石采矿企业，根据萤石行业生产的固有特点，公司在萤石资源的采、选过程中会产生尾砂、废水等不含剧毒成分的废弃物，并伴有一定程度的噪声，对环境可能产生一定影响。随着国家不断提高环境保护的标准或出台更严格的环保政策，可能会导致公司经营成本上升，对公司的盈利能力构成不利影响。此外，突发性的环保事件，也可能给公司的正常经营带来不利影响。

4、安全生产风险

公司主要从事氟精细化学品的研发、生产、销售，公司生产过程中，部分原料、半成品或产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质。产品生产过程中涉及高温、高压等工艺，对操作要求较高，存在着因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。虽然报告期内，公司未发生过重大安全事故，也十分重视安全生产事故的防范，但不排除随着生产规模不断扩大，公司安全生产相关制度可能存在不充分或者没有完全地得到执行等风险，导致重大安全事故的发生，这将给公司的生产经营带来较大的不利影响。针对安全风险，公司加大安全隐患排查和整改力度，内部设置了环境健康安全部及专职安全员，制定了安全生产相关制度，加强了安全环保培训，并尽量采用了先进的设备设施和自动控制系统，尽

量降低安全生产风险。

公司的孙公司长兴萤石作为萤石采矿企业，矿山开采属于危险性较高的行业，一些突发性事件可能造成人员伤亡或生产设备、设施损毁事故的发生，从而可能使公司正常生产经营受到停产等影响。

5、主要原材料价格波动风险

公司主要原材料有四氯苯酐、氟化钾、三氯化铝、2,4-二氯氟苯、六八哌嗪、四氯对苯二甲腈、萤石粉等，公司原材料成本占营业成本较大，原材料供应和价格的波动对营业成本及毛利率会有较大影响。受2020年初疫情影响，国内化工企业开工、物流运输受到不同程度冲击，部分原材料供应可能受到影响，价格可能会产生波动。而公司产品价格又受到基础原料萤石粉价格刚性，以及下游制冷剂市场需求的波动性的影响，因此将在一定程度上影响公司正常生产和公司的盈利能力。公司将千方百计保障原材料供应，进一步加强采购控制，尽力降低采购成本。

6、由于公司前期完成收购福建高宝矿业有限公司100%股权特对相关股权收购完成后的经营风险作商誉减值的风险 随着公司对高宝矿业股权收购的完成，公司财务报表中形成了较大额度的商誉，若标的公司在未来经营中不能较好地实现预期收益，则收购标的资产所形成的商誉将会存在减值风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。2019年因高宝矿业业绩未完成，同时对2020年因疫情影响进行了综合的评估，19年计提了253,435,527.62商誉减值。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年04月25日	其他	其他	公告编号：2019-031

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2017年利润分配方案：以公司现有总股本112,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.5元（含税），不以资本公积转增股本。

2018年利润分配方案：以公司现有总股本112,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.0元（含税），不以资本公积转增股本。

2019年利润分配方案：以公司截至2019年12月31日总股本142,161,423股扣减公司因重大资产重组标的公司未完成2019年度业绩承诺应回购注销不参与利润分配的回购股份6,147,786 股为基数（即以136,013,637 股为基数），不分现金分红，以资本公积转增股本向全体股东每10股转增5股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	0.00	-54,697,278.08	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2018年	11,200,000.00	36,156,669.44	30.98%	0.00	0.00%	11,200,000.00	30.98%
2017年	16,800,000.00	47,042,076.57	35.71%	0.00	0.00%	16,800,000.00	35.71%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0
每10股转增数（股）	5
分配预案的股本基数（股）	136,013,637 .00
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0

可分配利润（元）	-54,697,278.08
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	0
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司2019年度利润分配方案为：因公司2019年计提资产减值公司净利润为负，拟以公司截至2019年12月31日总股本142,161,423股扣减公司因重大资产重组标的公司未完成2019年度业绩承诺应回购注销不参与利润分配的回购股份6,147,786 股为基数（即以136,013,637 股为基数），不分现金分红，以资本公积转增股本向全体股东每10股转增5股。本次利润分配预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过后实施。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	高宝矿业有限公司	股份限售承诺	1、本公司认购的中欣氟材股份自发行结束之日起三十六个月内不进行转让。2、本次交易实施完成后，如本公司由于中欣氟材送红股、转增股本等原因增持的中欣氟材股份，亦应遵守上述约定。3、为保障交易业绩补偿承诺的可实现性，未经上市公司书面同意，本公司不得在本公司所持的尚在限售期的中欣氟材股份上设置质押、权利限制等任何权利负担。4、如本公司作出的上述关于本次交易取得的公司股份的锁定期的承诺与中国证监会的最新监管意见不相符的，本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。	2019年10月17日	自发行结束之日起三十六个月内	正常履行中
	福建雅鑫电子材料有限公司	股份限售承诺	1、本公司认购的中欣氟材股份自发行结束之日起十二个月内不进行转让。若本公司取得本次发行的股份时，持有高宝矿业股权的时间	2019年10月17日	自发行结束之日起三十六个月内	正常履行中

		不足十二个月的，则本公司所认购的本次发行股份的法定限售期为三十六个月。2、若本公司的法定限售期为十二个月的，本公司认购的中欣氟材股份从法定限售期届满之日起，分两次进行解禁，解禁股份数量占本公司取得的上市公司股份总数比例分别为第一次50%、第二次50%。第一次解禁的股份数量应扣除2018年和2019年业绩补偿的股份数量，第二次解禁的股份数量应扣除2020年业绩补偿的股份数量及资产减值补偿的股份数量。本公司第一次、第二次解禁的时间为高宝矿业2019年、2020年专项审核报告出具之日。若交易对方在2019年度、2020年度需向中欣氟材支付业绩补偿的，则本公司第一次、第二次解禁的时间分别推迟至2019年、2020年当期需补偿的股份或现金划转至中欣氟材董事会设立或指定的专门账户之日后。3、本次交易实施完成后，如本公司由于中欣氟材送红股、转增股本等原因增持的中欣氟材股份，亦应遵守上述约定。4、为保障交易业绩补偿承诺的可实现性，未经上市公司书面同意，本公司不得在本公司所持的尚在限售期的中欣氟材股份上设置质押、权利限制等任何权利负担。5、如本公司作出的上述关于本次交易取得的公司股份的锁定期的承诺与中国证监会的最新监管意见不相符的，本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整。
浙江白云伟业控股集团有限公司	股份限售承诺	本次认购取得中欣氟材的股份自发行结束后自愿锁定36个月，即自本次非公开发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。且在锁	2019年12月19日	非公开发行股份上市之日起36个月内	正常履行中

		定期内，委托人、合伙人不转让其持有的产品份额或退出合伙。
常州投资集团有限公司、郭静洁、王献明、王亚娟、吴根春、俞正福	股份限售承诺	本次认购取得中欣氟材的股份自发行结束后自愿锁定12个月，即自本次非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让。在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不转让或上市交易。且在锁定期内，委托人、合伙人不转让其持有的产品份额或退出合伙。	2019年12月19日	非公开发行股份上市之日起12个月内	正常履行中
福建雅鑫电子材料有限公司、高宝矿业有限公司	业绩承诺及补偿安排	（1）业绩承诺期间及补偿义务人本次交易的业绩承诺期间为2018年度、2019年度和2020年度。业绩承诺的补偿义务人为：香港高宝、雅鑫电子。（2）承诺净利润根据标的资产的评估值情况，补偿义务人承诺：高宝矿业2018年度、2019年度、2020年度经审计的净利润合计不低于25,000万元，其中2018年度、2019年度及2020年度分别不低于8,300万元、8,300万元以及8,400万元。以上净利润为经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）。（3）实际净利润的确定本次交易实施完毕后，高宝矿业应在2018年、2019年、2020年的会计年度结束时，聘请具有证券业务资格的会计师事务所对其实际盈利情况出具专项审核报告。承诺年度每年的实际净利润应根据具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项审核报告结果进行确定。（4）业绩补偿的条件承诺期内，如果高宝矿业2018年、2019年实际净利润未达到当期承诺净利润的80%的或承诺期内累计实际净利润未达到承诺期内累计承诺净利润的，则补偿义务人方应向上市公司支付补偿。（5）业绩补偿金额的计算本部分发行价格指发行股份购买资产的发行价	2019年10月17日	2018年度、2019年度和2020年度	正常履行中

		大会未通过向补偿义务人定向回购该等应补偿股份的议案，中欣氟材应在股东大会决议公告后10个工作日内书面通知补偿义务人，则补偿义务人将在收到上述书面通知后30个工作日内尽快取得所需要的批准，并在符合相关证券监管法规和规则的前提下，将等同于上述应回购数量的股份赠送给中欣氟材上述股东大会股权登记日在册的除补偿义务人之外的其他股东，除补偿义务人之外的其他股东按其持有股份数量占股权登记日扣除补偿义务人持有的上述应回购数量的股份数后占中欣氟材的股本数量的比例获赠股份
香港高宝、雅鑫电子、雅鑫电子实际控制人及香港高宝实际控制人	关于避免同业竞争的承诺	1、本人/本公司及本人/本公司关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与中欣氟材及其子公司届时正在从事的业务有相同或相似的业务，也不得直接或间接投资任何与中欣氟材及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；2、如本人/本公司及本人/本公司关联方未来从任何第三方获得的任何商业机会与中欣氟材及其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及本公司关联方将立即通知中欣氟材，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予中欣氟材及其子公司；3、本人/本公司保证绝不利用对中欣氟材及其子公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与中欣氟材及其子公司相竞争的业务或项目； 本承诺函对本人/本公司具有法律约束力，本人/本公司愿意承担由此产生的法律责任。	2019年10月17日	长期履行	正常履行中

	香港高宝、雅鑫电子、雅鑫电子实际控制人及香港高宝实际控制人	关于减少和规范关联交易的承诺	1、本公司/本人及本公司/本人关联方将尽量避免与上市公司及其子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其股东特别是其中小股东利益。2、本公司/本人及本公司/本人关联方保证严格按照有关法律、中国证监会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的业务规则及上市公司《公司章程》等制度的规定，不损害上市公司及其中小股东的合法权益。3、本承诺函一经签署，即构成本公司/本人不可撤销的法律义务。如出现因本公司/本人及本公司/及本人关联方违反上述承诺而导致上市公司及其子公司利益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。	2019年10月17日	长期履行	正常履行中
	香港高宝、雅鑫电子	关于质押对价股份的承诺函	本公司保证在本次交易中取得的中欣氟材对价股份将优先用于履行交易协议约定的业绩补偿承诺。本公司不会通过将对价股份进行质押的方式逃避业绩补偿义务。若本公司在未来将对价股份进行质押的，在质押时将书面告知质权人：根据交易协议，中欣氟材对相关质押股份具有优先受偿权；同时，本公司将在质押协议中就质押股份将优先用于业绩补偿与质权人作出明确的约定。	2019年10月17日	业绩对赌期	正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺	浙江白云伟业控股集团有限公司	股份流通限制和自愿锁定承诺	白云集团在本次发行前直接或间接所持有的中欣氟材的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。白云集团	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中

		在本次发行前直接或间接所持有的中欣氟材的股票在锁定期满后2年内，在不丧失对中欣氟材控股股东地位、不违反本企业已作出的相关承诺的前提下，有意向通过深交所减持中欣氟材股份；每年减持数量不超过其上年末直接或间接持有中欣氟材股份总数的10%；减持价格不低于发行价（公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。中欣氟材上市后6个月内如中欣氟材股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，白云集团持有中欣氟材股票的锁定期限自动延长6个月。
徐建国	股份流通限制和自愿锁定承诺	本人在本次发行前直接或间接所持有的中欣氟材的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。本人在本次发行前直接或间接持有的中欣氟材的股票在锁定期满后2年内，在不丧失对中欣氟材实际控制地位、不违反本人已作出的相关承诺的前提下，有意向通过深交所减持中欣氟材股份；每年减持数量不超过其上年末直接或间接持有中欣氟材股份总数的10%；减持价格不低于发行价（公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。本人持有中欣氟材股份锁定期届满2年后，本人在中欣氟材任董事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有中欣氟材股份总数的25%，在本人离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中

		中欣氟材股份，且在申报离职半年后的12个月内通过证券交易所挂牌出售中欣氟材的股票数量占其所持有中欣氟材股票总数的比例不超过50%。中欣氟材上市后6个月内如中欣氟材股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人持有中欣氟材股票的锁定期限自动延长6个月。
陈寅镐、王超、曹国路	股份流通限制和自愿锁定承诺	本人在本次发行前直接或间接持有的中欣氟材股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。本人在本次发行前直接或间接持有的中欣氟材的股票在锁定期满后2年内，在不违反本人已作出的相关承诺的前提下，有意向通过深交所减持中欣氟材股份；每年减持数量不超过其上年末直接或间接持有中欣氟材股份总数的25%；减持价格不低于发行价（公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。本人持有中欣氟材股份锁定期届满2年后，本人在中欣氟材任董事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有中欣氟材股份总数的25%，在本人离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的中欣氟材股份，且在申报离职半年后的12个月内通过证券交易所挂牌出售中欣氟材的股票数量占其所持有中欣氟材股票总数的比例不超过50%。中欣氟材上市后6个月内如中欣氟材股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中

		日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有中欣氟材股票的锁定期限自动延长6个月。
绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）	股份流通限制和自愿锁定承诺	本企业在本次发行前持有的中欣氟材的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。本企业在本次发行前持有的中欣氟材的股票在锁定期满后2年内，不违反本企业已作出的相关承诺的前提下，有意向通过深交所减持中欣氟材股份；每年减持数量不超过其上年末持有中欣氟材股份总数的25%；减持价格不低于发行价（公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中
袁少岚、施正军、袁其亮	股份流通限制和自愿锁定承诺	本人在本次发行前直接或间接持有的中欣氟材股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。本人在中欣氟材任董事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有中欣氟材股份总数的25%，在本人离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的中欣氟材股份，且在申报离职半年后的12个月内通过证券交易所挂牌出售中欣氟材的股票数量占其所直接或间接持有中欣氟材股票总数的比例不超过50%。上述转让或出售的价格不低于发行价（公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述发行价格亦将作相应调整）。中欣氟材上市后6个月内如中欣氟材股票连续20个交易日的收盘价均低	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中

		于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人直接或间接持有中欣氟材股票的锁定期限自动延长6个月。
俞伟樑	股份流通限制和自愿锁定承诺	本人在本次发行前直接或间接持有的中欣氟材股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。本人在中欣氟材任监事期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有中欣氟材股份总数的25%，在本人离职后半年内不转让本人直接或间接持有的中欣氟材股份，且在申报离职半年后的12个月内通过证券交易所挂牌出售中欣氟材的股票数量占其所直接或间接持有中欣氟材股票总数的比例不超过50%。	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中
吴刚	股份流通限制和自愿锁定承诺	本人在本次发行前持有的中欣氟材的股份（包括由该部分派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），自本次中欣氟材股票上市之日起，36个月内不转让或者委托他人管理，也不由中欣氟材回购该部分股份。	2016年09月13日	自公司股票上市之日起36个月内	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司、绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）徐建国、陈寅镐、王超、曹国路、俞伟樑、吴刚、王大为、梁志毅、王亚林、浙江华睿睿银创业投资有限公司、何黎媛、袁少岚、袁其亮、施正军	减持意向的承诺	1、公司股份锁定期届满后，通过深圳证券交易所集中竞价交易减持股份，将在首次卖出的15个交易日前向深圳证券交易所报告并预先披露减持计划。2、公司股份锁定期届满后，采取集中竞价交易方式的，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；采取大宗交易方式减持的，在任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2%；采取协议转让方式减持的，单个受让方的受让比例不低于公司股份总数的5%。3、因司法强制执行、执行股权质押协议、	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		赠与、可交换债换股、股票权益互换等减持股份的，将遵守中国证监会、深圳证券交易所相关规定。
浙江中欣氟材股份有限公司	稳定股价	当公司股票价格触发启动条件时，本公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成就之日起3个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议，公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，本公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规的要求之外，还应符合下列各项：（1）公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额；（2）公司单次用于回购股份的资金金额不得低于人民币1,000万元；（3）回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产；（4）公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票；（5）回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。 如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。	2016年09月13日	长期履行	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司	稳定股价	当公司启动股价稳定措施并完成公司回购股份后，公司股票连续20个交易日公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时，或无法实施公司回购股份的股价稳定措施时，公司控股股东应启动通过二级市场以竞	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		价交易方式增持公司股份的方案：（1）公司控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持；（2）公司控股股东应在控股股东增持的启动条件成就后3个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持股份的计划。在发行人披露增持股份计划的3个交易日后，将按照方案开始实施增持发行人股份的计划；（3）公司控股股东单次用于增持股份的资金金额不低于其上一会计年度自发行人处所获得现金分红金额的100%；（4）其增持公司股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。
陈寅镐、王超、徐建国、曹国路、梁流芳、袁少岚、施正军、袁其亮	稳定股价	当公司启动股价稳定措施并且控股股东增持股份后，公司股票连续20个交易日公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时，或无法实施控股股东增持股份的股价稳定措施时，董事、高级管理人员应启动通过二级市场以竞价交易方式增持公司股份的方案：（1）在公司任职并领取薪酬的董事（不包括独立董事，下同）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。（2）公司董事、高级管理人员应在董事、高级管理人员增持的启动条件成就后3个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的3个交易日内通知发行人，发行人	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。在发行人披露其买入发行人股份计划的3个交易日后，其将按照方案开始实施买入发行人股份的计划。（3）有义务增持的公司董事、高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的资金金额不少于其上年度从公司领取的现金分红和上年度从公司领取的薪酬合计值的30%。如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施该方案。
浙江中欣氟材股份有限公司	关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺	如招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在中国证监会认定有关违法事实后30个交易日内依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格为本公司股票发行价格；公司上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量做相应调整。致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等违法事实被中国证监会认定后30个交易日内依法赔偿投资者损失。	2017年11月01日	长期履行	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司	关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺	如招股说明书存在对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏需回购股份情形的，白云集团将利用发行人的控股股东地位促成发行人在中国证监会认定有关违法事实后30个交易日内启动依法回购发行人首次公开发行的全部新股工作，并在前述期限内启动依法购回本企业已转让的原限售股份工作；回购及购回价格为发行人股票发行价格；发行人上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及回购股份数量做相应调整。致使投资者在证券交易中遭受损失的，白云集团将在该等违法事实被中国证监会认定	2017年11月01日	长期履行	正常履行中

		后30个交易日内依法赔偿投资者损失。
徐建国、陈寅镐、王超、曹国路、梁流芳、袁少岚、施正军、袁其亮、俞伟樑、杨平江、何黎媛、沈玉平、余劲松、张福利	关于招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺	本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后30个交易日内依法赔偿投资者损失。	2017年11月01日	长期履行	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司、徐建国、陈寅镐、王超	关于避免同业竞争的承诺	一、截至本承诺函签署之日，本企业/本人及控股或能够实际控制的企业未曾为中欣氟材利益以外的目的，从事任何与中欣氟材构成竞争或可能构成竞争的产品生产或业务经营。二、为避免对中欣氟材的生产经营构成新的（或可能的）、直接（或间接）的业务竞争，本企业/本人承诺，在本企业/本人作为中欣氟材股东的期间：（一）非为中欣氟材利益之目的，本企业/本人及控股或能够实际控制的企业将不从事与中欣氟材相同或类似的产品生产及/或业务经营；（二）本企业/本人及控股或能够实际控制的企业将不会投资于任何与中欣氟材的产品生产及/或业务经营构成竞争或可能构成竞争的企业；（三）如中欣氟材此后进一步扩展产品或业务范围，本企业/本人及控股或能够实际控制的企业将不与中欣氟材扩展后的产品或业务相竞争，如与中欣氟材扩展后的产品或业务构成或可能构成竞争，则本企业/本人及控股或能够实际控制的企业将采取措施，以按照最大限度符合中欣氟材利益的方式退出该等竞争，包括但不限于：1、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；2、停止经营构成或可能构成竞争的业务；3、将相竞争的业务转让给无关联的第三方；4、将相竞争的业务纳入到中欣氟材来经营。三、本企业/本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。如本承诺函被证明	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		是不真实或未被遵守，本企业/本人将向中欣氟材赔偿一切直接或间接损失。
浙江白云伟业控股集团有限公司、徐建国	关于减少及规范关联交易的承诺	1、本企业/本人将尽可能的避免和减少本企业/本人或本企业/本人控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称"本企业/本人控制的其他企业"）与中欣氟材之间的关联交易。2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本企业/本人或本企业/本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及中欣氟材章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与中欣氟材可能发生的任何交易以市场公认的价格进行，确保价格公允性。3、本企业/本人保证将不利用对中欣氟材的控制权关系和地位从事或参与从事任何有损于中欣氟材及中欣氟材其他股东利益的行为。	2016年09月13日	长期履行	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司、徐建国	对公司本次首次公开发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺	不越权干预中欣氟材经营管理活动，不侵占中欣氟材利益。本承诺出具日至公司完成首发上市前，若中国证监会或证券交易所对首发上市摊薄即期回报有关事项作出新的规定或要求的，本公司/本人承诺届时将按照前述最新规定或要求出具补充承诺。	2016年09月13日	长期履行中	正常履行中
徐建国、陈寅镐、王超、曹国路、梁流芳、袁少岚、施正军、袁其亮、沈玉平、余劲松、张福利	对公司本次首次公开发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺	1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		6、本承诺出具日后至公司完成首发上市前，若中国证监会或证券交易所对首发上市摊薄即期回报有关事项作出新的规定或要求的，本人承诺届时将按照前述最新规定或要求出具补充承诺。
浙江中欣氟材股份有限公司	关于失信补救措施的承诺	本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。 1、如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得进行公开再融资；（3）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；（4）不得批准董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；（5）给投资者造成损失的，本公司将向投资者依法承担赔偿责任。2、如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。	2016年09月13日	长期履行	正常履行中
浙江白云伟业控股集团有限公司	关于失信补救措施的承诺	1、关于股份锁定、减持承诺的约束措施 白云集团若违反相关承诺，将在	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		白云集团非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②不得转让公司股份。因被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；③暂不领取公司分配利润中归属于白云集团的部分；④如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；⑤白云集团未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；⑥白云集团未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，白云集团依法承担连带赔偿责任。（2）如白云集团因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会暨中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
徐建国	关于失信补救措施的承诺	1、关于股份锁定、减持承诺的约束措施 本人若违反相关承诺，将在中欣氟材股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月；如果因未履行相关公开承诺事项而获得收益的，所得的收益归中欣氟材所有，本人将在获得	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

		收益的5日内将前述收益支付给中欣氟材指定账户；如果因未履行相关公开承诺事项给中欣氟材或者其他投资者造成损失的，本人将向中欣氟材或者其他投资者依法承担赔偿责任。 2、关于招股说明书其他事宜的约束措施 本人将严格履行中欣氟材就首次公开发行上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②不得转让公司股份。因被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；③暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分；④如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；⑤本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；⑥本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。 （2）如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕： ①在股东大会暨中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
徐建国、陈寅镐、王超、曹国路、梁流芳、袁少	关于失信补救措施的承诺	1、关于股份锁定、减持承诺的约束措施	2016年09月13日	长期履行	正常履行中

岚、施正军、袁其亮、俞伟樑、杨平江、何黎媛、沈玉平、余劲松、张福利

本人若违反相关承诺，将在中欣氟材股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月；如果因未履行相关公开承诺事项而获得收益的，所得的收益归中欣氟材所有，本人将在获得收益的5日内将前述收益支付给中欣氟材指定账户；如果因未履行相关公开承诺事项给中欣氟材或者其他投资者造成损失的，本人将向中欣氟材或者其他投资者依法承担赔偿责任。 2、关于招股说明书其他事宜的约束措施 本人将严格履行本人就公司首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。（1）如本人非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；②不得转让公司股份。因被强制执行、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；③暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分；④可以职务变更但不得主动要求离职；⑤主动申请调减或停发薪酬或津贴（如有）；⑥如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有；⑦本人未履行上述承诺及招股说明书的其他承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失。（2）如本人因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受

			如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：①在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因；②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。
	绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）	关于失信补救措施的承诺	本人/本企业若违反相关承诺，将在中欣氟材股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者致歉，并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月；如果因未履行相关公开承诺事项而获得收益的，所得的收益归中欣氟材所有，本人/本企业将在获得收益的5日内将前述收益支付给中欣氟材指定账户；如果因未履行相关公开承诺事项给中欣氟材或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将向中欣氟材或者其他投资者依法承担赔偿责任。	2016年09月13日	长期履行	正常履行中
股权激励承诺	不适用
其他对公司中小股东所作承诺	不适用
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2019年公司执行新金融工具准则，调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下：

(1)合并资产负债表

单位：元

项目

2018年12月31日

2019年1月1日

调整数

流动资产：
应收票据及应收账款	106,770,088.70	0.00	-106,770,088.70

应收票据
应收账款		96,307,968.70	96,307,968.70
应收款项融资		10,462,120.00	10,462,120.00

其他流动资产	50,000,000.00
交易性金融资产		50,000,000.00	50,000,000.00
非流动资产:

可供出售金融资产	17,000,000.00		-17,000,000.00
其他权益工具投资		17,000,000.00	17,000,000.00
流动负债：

应付票据及应付账款	69,181,390.29		-69,181,390.29
应付票据
应付账款		69,181,390.29	69,181,390.29

（2）母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
应收票据及应收账款	106,770,088.70	0.00	-106,770,088.70

应收票据
应收账款		96,307,968.70	96,307,968.70

应收款项融资		10,462,120.00	10,462,120.00
其他流动资产	50,000,000.00

交易性金融资产

50,000,000.00

50,000,000.00

非流动资产:
可供出售金融资产	17,000,000.00		-17,000,000.00
其他权益工具投资		17,000,000.00	17,000,000.00

流动负债：
应付票据及应付账款	77,337.072.09		-77,337.072.09

应付票据
应付账款		77,337.072.09	77,337.072.09

除上述项目变动影响外，本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目，不涉及对公司 以前年度的追溯调整，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

合并范围增加：

1、2019年9月，公司完成重组福建高宝矿业有限公司100%股权，高宝矿业纳入本公司合并范围。

2、2019年12月，公司全资子公司福建高宝矿业有限公司完成收购明溪县长兴萤石矿业有限公司100%的股权，长兴萤石纳入子公司高宝矿业合并范围。

3、2019年12月，公司成立尼威化学技术（上海）有限公司，尼威化学纳入本公司合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	110
境内会计师事务所审计服务的连续年限	13
境内会计师事务所注册会计师姓名	沈利刚、姚丽强
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1
境外会计师事务所名称（如有）	不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	不适用
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本报告期，公司因重大资产重组事项，聘请申万宏源证券承销保荐有限责任公司为财务顾问，期间支付财务顾问费1240万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

浙江大齐机械有限公司

公司董事长陈寅镐姐姐控制的公司

采购商品

采购五金商品

参考市场价格

市场价格

22.74

2.33%

50

否

按合同约定

市场价

2019年04月19日

公告编号：2019-027

白云环境建设有限公司

实陈控制人徐建国妹夫控制的企业

接受劳务

建设工程施工

参考市场价格

市场价格

2,218.53

90.46%

3,000

否

按合同约定

市场价

2019年04月18日

公告编号：2019-027

绍兴市上虞白云宾馆有限公司

控股股东控制的孙公司

接受劳务

宾馆服务

参考市场价格

市场价格

1.03

0.55%

5

否

按合同约定

市场价

2019年04月19日

公告编号：2019-027

浙江新昌白云山庄有限公司

控股股东控制的全资子公司

接受劳务

宾馆服务

参考市场价格

市场价格

48.65

25.74%

50

否

按合同约定

市场价

2019年04月19日

公告编号：2019-027

新昌县白云文化艺术村有限公司

控股股东控制的孙公司

接受劳务

宾馆服务

参考市场价格

市场价格

5.45

2.91%

10

否

按合同约定

市场价

2019年04月19日

公告编号：2019-027

浙江华颀安全科技有限公司

独立董事张福利控制的公司

咨询服务

技术咨询服务

参考市场价格

市场价格

42.45

6.49%

80

否

按合同约定

市场价

2019年04月19日

公告编号：2019-027

明溪县长兴萤石矿业有限公司

本公司的孙公司

采购商品

采购原料商品

参考市场价格

市场价格

1,694.13

0.03%

1,500

是

按合同约定

市场价

2019年11月27日

公告编号：2019-104

合计

--

--

4,032.98

--

4,695

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于2019年2月26日召开第四届董事会第十三次会议，于2019年3月21日召开2019年第一次临时股东大会，审议过了《关于公司发行股份用支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，公司计划重组福建高宝矿业有限公司100%股权，收购高宝矿业有限公司持有的高宝矿业121100000股股份，雅鑫电子持有的51900000股股份。

2019年8月8日收到中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2019]1393号），并于2019年9月3日，福建高宝矿业有限公司已就本次交易资产过户事宜办理完成了工商变更登记手续，并取得了清流县市场监督管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码：

913504236668776340）及清流县商务局核发的《外商投资企业变更备案回执》（编号：闽明清资备201900027）。

公司已于2019年10月18日办理完成本次重大资产重组中发行股份购买资产涉及的新增股份18,691,588股的上市。

公司已于2019年12月20日办理完成此次发行股份募集配套资金新增的11,469,835股股份的上市，其中控股股东浙江白云伟业控股集团有限公司认购1,699,235股股份。

公司于2014年起在浙江上虞富民村镇银行股份有限公司开立存款账户，截至2019年12月31日尚有活期存款人民币21,138,179.03元，定期存款20,000,000.00元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
第四届董事会第十三次会议决议公告	2019年02月27日	巨潮资讯网
2019年第一次临时股东大会决议公告	2019年03月22日	巨潮资讯网
浙江中欣氟材股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批文的公告	2019年08月12日	巨潮资讯网
浙江中欣氟材股份有限公司关于重大资产重组实施进展公告	2019年10月21日	巨潮资讯网
浙江中欣氟材股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之标的资产过户完成公告	2019年09月05日	巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明 报告期内，本公司租赁均为日常的房层租赁，为公司子公司绍兴中科白云化学科技有限公司租用公司研发中心一楼(部份)、二楼（部份）、和三楼（部份）共1250平方料，租金为50000元/年。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	14,000	14,000	0
银行理财产品	募集资金	4,000	4,000	0
合计		18,000	18,000	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

随着经济和社会发展，用工、环保等方面日趋规范和完善，企业在追求经济效益的同时也注重可持续发展和企业社会责任协调关系。报告期内，公司在注重合理回报股东的同时，积极保护职工合法权益，诚信对待客户，积极参与社会公益事业，注重创造社会价值，自觉履行社会责任，主动回馈社会。

（1）重视回报股东，诚信对待客户

公司建立了较为完善的公司法人治理结构，制定了完整的内控制度。保护中小投资者方面，公司上市前每次股东会都会充分听取小股东意见，认真的落实相关诉求。公司上市后，会继续做好保护广大中小投资者的利益，尊重他们听取他们合理意见，把公司做的更好更强，回报各个股东，回报政府，回报社会。同时公司始终坚持依法经营，诚实守信，与供应商、客户构建“合作共赢”的战略伙伴关系，保持长期稳定的合作关系。

（2）职工权益保护，关爱员工

公司坚持“以人为本”的管理理念，以人才战略为企业发展的重点，严格遵守相关的法律法规，按时支付劳动薪酬及“五险一金”，不断优化人力资源管理工作，切实维护员工的合法权益。一方面高度关注员工的身心健康，在生活方面给予部分员工舒适洁净的住宿环境，另一方面通过委外培训、内部讲座、各种技能比武等各种培养形式，对全体员工、后备人才、骨干进行各种培训，提升员工素质，实现企业与员工的共同成长。

（3)安全生产、环境保护

公司严格遵守安全生产和环境保护相关法律法规，把安全和环保工作作为公司的第一工作要素来抓，公司每年持续加大对安全环保的技改投入，积极配合各级政府提出的转型升级提升整改的工作。在安全生产、职业卫生、消防方面严格把关，及时发现、消除隐患，确保生产的安全。同时严格按照相关环保法规及标准对生产中产生的三废进行有效的治理，报告期内，公司无重大环境污染事件的发生。

(4)公益事业

公司以奉献爱心、关爱他人、帮扶弱势群体为目标，在力所能及的范围进行社会捐助，参加社会公益活动。 报告期内，公司向杭州湾上虞经济技术开发区捐赠和谐基金20万元，支持园区各类公益事业建设；向上虞区慈善总会捐赠慈善冠名基金增值金25万元，主要用于慈善总会的各项慈善公益事业；同时企业给在职员工缴纳职工医疗互助保障金；持续开展杭州湾爱心公益联盟中欣志愿者服务活动，主要围绕职工关爱、文化、助学助教、志愿服务、招才引智等，开展了丰富多彩的公益活动。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
浙江中欣氟材股份有限公司	废水	纳管	2个	东厂区1个、西厂区1个	/	GB 8978-1996 污水综合排放标准（三级标准）	73428	183370	无
浙江中欣氟材股份有限公司	化学需氧量	纳管	2个	东厂区1个、西厂区1个	≤500mg/L	GB 8978-1996 污水综合排放标准（三级标准）	27.22	91.685	无

浙江中欣氟材股份有限公司	氨氮	纳管	2个	东厂区1个、西厂区1个	≤35mg/L	GB 8978-1996 污水综合排放标准（三级标准）	1.62	6.418	无
浙江中欣氟材股份有限公司	二氧化硫	滤排	2个	东厂区1个、西厂区1个	550mg/m3	GB 16297-1996大气污染物排放标准（二级标准）	16.74	40.16	无
浙江中欣氟材股份有限公司	氮氧化物	滤排	2个	东厂区1个、西厂区1个	240mg/m3	GB 16297-1996大气污染物排放标准（二级标准）	3.15	8.76	无
浙江中欣氟材股份有限公司	VOCs	滤排	2个	东厂区1个、西厂区1个	/	GB 16297-1996大气污染物排放标准（二级标准）	9.22	32.23	无
福建高宝矿业有限公司	废水	间接排放	1个	厂区西南侧1个	/	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表1）	/	/	/
福建高宝矿业有限公司	化学需氧量	间接排放	1个	厂区西南侧1个	≤50mg/L	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表1）	0.40420吨	0.726吨	无
福建高宝矿业有限公司	氟化物	间接排放	1个	厂区西南侧1个	≤6mg/L	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表1）	0.04072吨	0.109吨	无
福建高宝矿业有限公司	废气	直接排放	1个	厂区北侧1个	/	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表3）	/	/	/
福建高宝矿业有限公司	氮氧化物	直接排放	1个	厂区北侧1个	≤200mg/m3	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表3）	62.77911吨	158.3吨	无
福建高宝矿业有限公司	二氧化硫	直接排放	1个	厂区北侧1个	≤100mg/m3	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表3）	9.35508吨	192.27吨	无
福建高宝矿业有限公司	氟化物	直接排放	1个	厂区北侧1个	≤6mg/m3	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表3）	0.60771吨	4.75吨	无
福建高宝矿业有限公司	颗粒物	直接排放	1个	厂区北侧1个	≤30mg/m3	GB 31573-2015 无机化学工业污染物排放标准（表3）	9.78871吨	23.75吨	无

防治污染设施的建设和运行情况上市公司情况：

A、废水处理

公司东、西厂区均建有雨污分流、清污分流、废水收集等设施。

东厂区建有设计处理规模150m

/d的污水处理站，采用三效蒸发+树脂吸附+物化+生化处理工艺。西厂区建有设计处理规模500m

/d的污水处理站，该废水站采用芬顿氧化+混凝沉淀+MBR膜处理+气浮处理工艺。处理完毕后的废水均纳管排入开发区污水管网送上虞污水处理厂处理。B、废气处理公司东、西厂区车间及污水站均已配套废气处理装置，废气配套设施处理工艺满足环评要求，西厂区新增一套RTO废气处理设施。经处理后均能达标排放，相关设施正常运行。

C、固废处理公司东、西厂区均建有危废仓库，企业现有危险废物暂存仓库均按照相关要求进行地面硬化，防腐、防渗、防雨、防风、防晒措施完善，并设有导流沟及滤液收集系统，并通过环保部门验收，相关设施均正常运行。危险废物贮存、转移和处置均按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）执行，危废产生点位、贮存场所均按照要求设置危废物识别标志，并向环保部门进行危险废物申报，相关危险废物均委托具有处置资质的单位合法处置。

子公司高宝矿业情况：

A、废水处理

公司氢氟酸分厂、硫酸分厂厂区均建有雨污分流、清污分流、废水收集等设施。公司厂区西南侧建有设计处理规模200m

/d的综合污水处理站，采用石灰中和+氯化钙+压滤沉淀处理工艺。处理完毕后的废水均纳管排入清流县氟新材料产业园区污水处理厂处理。

B、废气处理公司厂区北侧建有设计处理规模20万m

/h综合废气处理设施，废气配套设施处理工艺满足环评要求，经处理后均能达标排放，相关设施正常运行。C、固废处理公司氢氟酸分厂厂区内建有危废仓库，企业现有危险废物暂存仓库均按照相关要求进行地面硬化，防腐、防渗、防雨、防风、防晒措施完善，并设有导流沟及滤液收集系统，并通过环保部门验收，相关设施均正常运行。危险废物贮存、转移和处置均按照《危险废物贮存污染控制标准》（GB18597-2001）执行，危废产生点位、贮存场所均按照要求设置危废物识别标志，并向环保部门进行危险废物申报，相关危险废物均委托具有处置资质的单位合法处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 上市公司情况：公司东、西厂区建设项目环境影响评价均由具有环评资质的单位编制，并经环保部门审批。且均取得所在地环保局核发的《排污许可证》。 子公司高宝矿业情况：公司所有建设项目环境影响评价均由具有环评资质的单位编制，并经环保部门审批。且均取得所在地环保局核发的《排污许可证》。

突发环境事件应急预案上市公司情况：

为了保护公司员工的生命安全，减少财产损失，使事故发生后能够快速、有效、有序地实施应急救援，公司根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》和《浙江省突发环境事件应急预案编制导则》的有关要求，公司东西厂区分别于2017年3月和2019年4月，委托编制了《突发环境事件应急预案》，并报绍兴市上虞区环境保护局备案。?子公司高宝矿业情况：

为了保护公司员工的生命安全，减少财产损失，使事故发生后能够快速、有效、有序地实施应急救援，公司根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的有关要求，于2016年9月，委托编制了《突发环境事件应急预案》，并报清流县环境保护局备案。

环境自行监测方案上市公司情况：

公司根据环保相关法律法规要求，结合《排污单位自行监测技术指南总则》等文件制定了企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的相关指标进行了自行监测。同时公司根据环保部门要求按规定安装废水在线监测系统，并实时上传监控数据，接收上级环保部门的实时监控。并通过网站等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监督。子公司高宝矿业情况：

公司根据环保相关法律法规要求，结合《排污单位自行监测技术指南总则》等文件制定了企业环境自行监测方案，对公司排放污染物的相关指标进行了自行监测。同时公司根据环保部门要求按规定安装废水在线监测系统，并实时上传监控数据，接收上级环保部门的实时监控。并通过网站等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境监测计划等环境信息，以接受公众的监督。其他应当公开的环境信息上市公司情况：公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规及相关要求，其他应当公开的环境信息均已进行了公开。

子公司高宝矿业情况：公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规及相关要求，其他应当公开的环境信息均已进行了公开。其他环保相关信息上市公司情况：公司于2019年5月完成ISO14001环境管理体系认证。子公司高宝矿业情况：公司于2019年1月完成ISO14001环境管理体系认证。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2019年8月8日，经中国证券监督管理委员会 核发的《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2019]1393 号），公司向司向高宝矿业有限公司发行 13,084,112 股股份，向福建雅鑫电子材料有限公司发行 5,607,476 股股份购买相关资产；并非公开发行股份募集配套资金不超过400，000，

000.00元，用于支付本次重组的现金对价、中介机构费用及其他发行费用。

2019年11月，公司向王亚娟、常州投资集团有限公司、王献明、郭静洁、俞正福、吴根春、浙江白云伟业控股集团有限公司共7名认购对象发行11,469,835股募集配套资金269,999,915.90元。上述新增11,469,835股股份已于2019年12月20日在深圳证券交易所中小企业板上市。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2019 年 11 月 26 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于全资子公司福建高宝矿业有限公司现金收购明溪县长兴萤石矿业有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司高宝矿业以现金方式收购甘文垒和戴荣昌所持有的长兴萤石 100%股权，收购价格为 9,000.00 万元人民币。并于2019年11月27日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告，公告编号：2019-103.并于2019年12月13日完成资产过户，于2019年12月16日在公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告，公告编号：2019-111。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	77,630,000	69.31%	30,161,423				30,161,423	107,791,423	75.82%
3、其他内资持股	77,630,000	69.31%	30,161,423				30,161,423	107,791,423	75.82%
其中：境内法人持股	44,790,000	39.99%	22,090,058				22,090,058	66,880,058	47.02%
境内自然人持股	32,840,000	29.32%	8,071,365				8,071,365	40,911,365	28.78%
二、无限售条件股份	34,370,000	30.69%						34,370,000	24.18%
1、人民币普通股	34,370,000	30.69%						34,370,000	24.18%
三、股份总数	112,000,000	100.00%	30,161,423				30,161,423	142,161,423	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2019年10月18日公司向高宝矿业有限公司等交易对方发行股份及支付现金购买福建高宝矿业有限公司100%的股权，发行股份18,691,588股。

2019年12月20日公司向浙江白云伟业控股集团有限公司等非公开发行认购股份11,469,835股，其中控股股东浙江白云伟业控股集团有限公司认购1,699,235股股份。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年2月26日，公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。

2、2019年3月21日，公司召开2019年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。

3、2019年6月19日，中国证监会发行审核委员会审核通过了本公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的申请。

4、2019年7月29日，中国证监会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2019]1393号）核准了本次发行，公司于2019年8月8日收到该批复并于2019年8月9日对此进行了公告。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2019年9月，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理本次发行股份购买资产新增18,691,588股股份的登记事宜，于2019年9月24日办理完成上述股份登记事宜，并经深圳交易所批准，上述股票上市首日为2019年10月18日。2019年12月，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理本次非分开发行股票新增1,699,235股股份有登记事宜，于2019年12月5日办理完成上述股份登记事宜，并经深圳交易所批准，上述股票上市首日为2019年12月20日。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

项目	2019年
	变动前	变动后
股本（股）	112,000,000	142,161,423

基本每股收益（元/股）

-0.488

-0.4688

稀释每股收益（元/股）	-0.488	-0.4688
归属于公司股东的每股净资产（元/股）	9.44	7.44

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
高宝矿业有限公司	0	13,084,112	0	13,084,112	非公开发行	按交易协议相关规定解锁
福建雅鑫电子材料有限公司	0	5,607,476	0	5,607,476	非公开发行	按交易协议相关规定解锁
浙江白云伟业控股集团有限公司	29,250,000	1,699,235	0	30,949,235	首发及非公开发行	首发29250000股，2020年12月7日；非公开发行1699235股，非公开发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转让
俞正福	0	2,124,044	0	2,124,044	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让

吴根春	0	1,911,639	0	1,911,639	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让
王亚娟	0	1,911,639	0	1,911,639	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让
郭静洁	0	1,699,235	0	1,699,235	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让
常州投资集团有限公司	0	1,699,235	0	1,699,235	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让
王献明	0	424,808	0	424,808	非公开发行	非公开发行股份上市之日起12个月内不上市交易或转让
合计	29,250,000	30,161,423	0	59,411,423	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
中欣氟材	2019年09月24日	21.40	18,691,588	2019年10月18日	18,691,588
中欣氟材	2019年12月05日	23.54	11,469,835	2019年12月20日	11,469,835
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

报告期内，发行新增股份30,161,423股，其中18,691,588股为上市公司向交易日的对方发行股份及支付现金购买福建高宝矿业有限公司100%股权所支付股份对价部份，每股发行价格为21.40元；11,469,835股为上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的部分募集配套资金对价部份，每股发行价格为23.54元。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，发行新增股份30,161,423股，其中18,691,588股为上市公司向交易日的对方发行股份及支付现金购买福建高宝矿业有限公司100%股权所支付股份对价部份，每股发行价格为21.40元；11,469,835股为上市公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的部分募集配套资金对价部份，每股发行价格为23.54元。

报告期内，公司总股本由112,000,000股增加至142,161,423股，其中有限售条件股份为30,161,423股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	15,582		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		13,657		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）	0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
											股份状态	数量
浙江白云伟业控股集团有限公司		境内非国有法人		21.77%	30,949,235	1,699,235		30,949,235			质押	8,170,000
绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）		境内非国有法人		10.93%	15,540,000			15,540,000
高宝矿业有限公司		境内非国有法人		9.20%	13,084,112	13,084,112		13,084,112
陈寅镐		境内自然人		6.56%	9,321,000			9,321,000
曹国路		境内自然人		5.03%	7,150,000			7,150,000
王超		境内自然人		4.34%	6,175,000			6,175,000
福建雅鑫电子材料有限公司		境内非国有法人		3.94%	5,607,476	5,607,476		5,607,476
徐建国		境内自然人		3.37%	4,784,000			4,784,000
吴刚		境内自然人		1.64%	2,330,000			2,330,000
俞正福		境内自然人		1.52%	2,162,744	2,162,744		2,162,744
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）				不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明				(1)徐建国为浙江白云伟业控股集团有限公司董事长，持有其74%股权；（2）徐建国为绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，持有其48.18%股权。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称				报告期末持有无限售条件股份数量							股份种类
											股份种类	数量
王大为				1,764,500							人民币普通股	1,764,500
王亚林				975,000							人民币普通股	975,000
何黎媛				650,000							人民币普通股	650,000

梁志毅	606,300	人民币普通股	606,300
李晶玲	270,000	人民币普通股	270,000
徐莉	206,200	人民币普通股	206,200
林永光	194,300	人民币普通股	194,300
庄玉惠	191,000	人民币普通股	191,000
余国旭	179,500	人民币普通股	179,500
莫坤	175,500	人民币普通股	175,500
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	公司未知前10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。除前述说明外，也未知前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	李晶玲通过普通证券帐号持有0股，通过客户信用交易担保证券帐户持有公司股份270000.00股，合计持有公司股份270000.00股；徐莉通过普通证券帐号持有0股，通过客户信用交易担保证券帐户持有公司股份206200.00股，合计持有公司股份206200.00股；林永光通过普通证券帐号持有0股，通过客户信用交易担保证券帐户持有公司股份194300.00股，合计持有公司股份194300.000股；莫坤通过普通证券帐号持有0股，通过客户信用交易担保证券帐户持有公司股份175500.00股，合计持有公司股份175500.00股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
浙江白云伟业控股集团有限公司	徐建国	2003年12月23日	913301007572163800	一般经营项目：医药、化工、建筑、房地产、宾馆、旅游、机械、电子业的投资；服务：投资管理，投资咨询（除证券、期货），企业管理咨询；批发、零售；化工原料及产品（除化学危险品及易制毒化学品），饲料添加剂；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）；其他无需报经审批的一切合法项目。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
徐建国	本人	中国	否
主要职业及职务	徐建国先生为公司董事，同时为浙江白云伟业控股集团有限公司董事长；绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）执行合伙人；新昌县白云农业科技有限公司执行董事兼总经理；北京恒成伟业房地产开发有限公司董事；北京和成恒业房地产开发有限公董事；浙江新昌农村商业银行股份有限公司监事；长白山保护开发区和成房地产开发有限公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）	徐建国	2015年12月17日	4500万元	项目投资及经营管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
陈寅镐	董事长	现任	男	58	2007年08月21日	2022年08月05日	9,321,000	0	0	0	9,321,000
王超	董事、总经理	现任	男	54	2007年08月20日	2022年08月05日	6,175,000	0	0	0	6,175,000
梁流芳	董事	现任	男	55	2007年08月20日	2022年08月05日		0	0	0	0
曹国路	董事	现任	男	57	2007年08月20日	2022年08月05日	7,150,000	0	0	0	7,150,000
徐建国	董事	现任	男	63	2014年02月10日	2022年08月05日	4,784,000	0	0	0	4,784,000
袁少岚	董事、董事会秘书、财务总监	现任	女	47	2007年09月17日	2022年08月05日	593,340	0	0	0	593,340
沈玉平	独立董事	现任	男	63	2015年12月21日	2022年08月05日		0	0	0	0
余劲松	独立董事	现任	男	67	2016年08月05日	2022年08月05日		0	0	0	0
张福利	独立董事	现任	男	52	2016年08月05日	2022年08月05日		0	0	0	0
俞伟樑	监事会主席	现任	男	48	2015年12月21日	2022年08月05日	1,300,000	0	0	0	1,300,000
何黎媛	监事	现任	女	50	2007年08月20日	2022年08月05日	650,000	0	0	0	650,000
杨平江	监事	现任	男	51	2007年08月20日	2022年08月05日		0	0	0	0
施正军	副总经理	现任	男	46	2015年08月25日	2022年08月05日	593,330	0	0	0	593,330
袁其亮	副总经理	现任	男	44	2013年08月21日	2022年08月05日	593,330	0	0	0	593,330
合计	--	--	--	--	--	--	31,160,000	0	0		31,160,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责报告期内，本公司有9名董事（3名独董）、3名监事、2名高级管理人员。具体情况如下：

（一）董事

1、陈寅镐，男，中国国籍，无境外永久居留权，1962年6月出生，研究生学历,高级经济师。1981年至1985年7月任新昌县城关中学团委书记,1985年8月至1988年7月任新昌县拔茅中学副校长、校长，1988年8月至1991年7月任新昌城关中学副校长，1991年8月至1993年7月任新昌县校办企业总公司总经理，1993年8月至2003年4月任三原医药董事长，2004年5月至2005年8月任中欣氟材总经理，2004年至今任中科白云董事长，2003年5月至今任职于中欣氟材，现任本公司董事长，2019年6月起任亚培烯科技（杭州）有限公司董事。陈寅镐先生也是公司的技术带头人之一，参与发明并获得了22项国家专利，是浙江省第十八届优秀企业家，为新昌县政协第六、七、八、九届政协委员。 2、王超，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966年3月出生，研究生学历，冶化工程师,高级经济师。1988年7月至1994年2月任浙江省新昌县校办企业总公司管理人员，1994年3月至2007年3月任三原医药总经理，2007年8月至今起担任本公司董事、总经理。2019年8月起任福建高宝矿业有限公司董事、2019年12月起任尼威化学技术（上海）有限公司执行董事。 3、曹国路，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年9月出生，专科学历。自2007年8月至今起担任本公司董事。现任浙江专风科技有限公司执行董事兼经理、浙江专风船用机械有限公司执行董事兼经理、绍兴路康铜业有限公司执行董事兼经理、绍兴市上虞华为风机厂厂长、上虞市普银置业有限公司董事、赣州永德置定有限公司董事、黑龙江广顺房地产开发有限公司董事、荆州市荆舜置业有限公司董事、绍兴上虞银河湾置业有限公司董事。 4、梁流芳：男，中国国籍，无境外永久居留权，1966年6月出生，硕士研究生。曾任新昌县拔茅政府镇长助理、新昌县经济开发实业总公司副总经理、新昌县建设局局长；自2007年8月至今起担任本公司董事。现任浙江白云伟业控股集团有限公司董事兼总经理、浙江白云伟业投资有限公司董事长兼总经理、北京和成恒业房地产开发有限公司监事、北京恒成伟业房地产开发有限公司监事、长白山保护开发区和成房地产开发有限公司监事、新昌子又建设有限公司监事、苏州华纺房地产有限公司董事、新昌白云农业科技有限公司监事、新昌县白云文化艺术村有限公司监事、北京白云新材料科技有限公司董事。 5、徐建国，男，中国国籍，无境外永久居留权，1957年4月出生，本科学历。曾任新昌沙溪镇书记、新昌城关镇党委委员、副镇长,新昌开发办主任、建设局局长；2014年2月至今担任本公司董事。现任浙江白云伟业控股集团有限公司董事长、绍兴中玮投合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、北京恒成伟业房地产开发有限公司董事、北京和成恒业房地产开发有限公司董事、浙江新昌农村商业银行股份有限公司监事、长白山保护开发区和成房地产开发有限公司董事。 6、袁少岚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973年10月出生，本科学历。2002年11月至2004年12月任白云建设办公室主任，2004年12月至2007年3月任白云集团综合部副经理；2007年3月至2007年9月在中欣化工有限公司工作，2007年9月至今任浙江中欣氟材股份有限公司董事会秘书，2014年1月至今任浙江中欣氟材股份有限公司财务总监，2015年12月至今任浙江中欣氟材股份有限公司董事；2019年6月起任亚培烯科技（杭州）有限公司董事、2019年8月起任福建高宝矿业有限公司董事。 7、沈玉平，男，中国国籍，无境外永久居留权，1957年8月出生，博士。曾任浙江财经大学财政与公共管理学院长、上海创力集团股份有限公司独立董事、兰普电器股份有限公司董事；现任本公司独立董事、浙江财经大学教授、浙江三花智能控制股份有限公司独立董事、杭州光云科技有限公司独立董事、咸亨国际科技股份有限公司独立董事、浙江乐高实业股份有限公司独立董事。 8、余劲松，男，中国国籍，无境外永久居留权，1953年7月出生，博士、博士生导师。现任本公司独立董事、中国人民大学法学院教授、中国人民大学国际法研究所所长、中山大洋电机股份有限公司独立董事、九州通医药集团股份有限公司独立董事。 9、张福利，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年3月出生，博士。曾任上海欣生源药业有限公司总经理；现任本

公司独立董事、中国医药工业研究总院制药工艺优化与产业化工程研究中心主任、浙江华颀安全科技有限公司执行董事总经理、浙江大洋生物科技集团股份有限公司独立董事、浙江荣耀生物科技股份有限公司独立董事、浙江奥翔药业股份有限公司独立董事、浙江扬帆新材料股份有限公司独立董事。

（二）监事

1、俞伟樑，男，中国国籍，无境外永久居留权，1972年10月出生，专科学历。曾任三原医药原酯车间主任、生产部经理,、本公司副总经理。2015年12月至今起任本公司监事会主席，2019年8月起任福建高宝矿业有限公司监事。 2、何黎媛，女，中国国籍，无境外永久居留权，1970年10月出生，专科学历，会计师职称。曾任浙江白云伟业控股集团有限公司融资主管，现任新昌县新农担保有限公司会计、浙江湃肽生物有限公司财务总监。自2007年8月至今起担任本公司监事。 3、杨平江，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年4月出生，大学学历。曾任三原医药车间主任；2003年4月进入浙江中欣化工有限公司任车间主任；2007年1月至今起至2019年8月任本公司职工监事、本公司生产部经理；现任审计部经理。

（三）高级管理人员

1、王超，男，中国国籍，无境外永久居留权，1966年3月出生，研究生学历，冶化工程师,高级经济师。1988年7月至1994年2月任浙江省新昌县校办企业总公司管理人员，1994年3月至2007年3月任三原医药总经理，2007年8月至今起担任本公司董事、总经理。2019年8月起任福建高宝矿业有限公司董事、2019年12月起任尼威化学技术（上海）有限公司执行董事。 2、袁少岚，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973年10月出生，本科学历。2002年11月至2004年12月任白云建设办公室主任，2004年12月至2007年3月任白云集团综合部副经理；2007年3月至2007年9月在中欣化工有限公司工作，2007年9月至今任浙江中欣氟材股份有限公司董事会秘书，2014年1月至今任浙江中欣氟材股份有限公司财务总监，2015年12月至今任浙江中欣氟材股份有限公司董事；2019年6月起任亚培烯科技（杭州）有限公司董事、2019年8月起任福建高宝矿业有限公司董事。 3、施正军，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974年8月出生,专科学历。2009年10月进入浙江中欣化工有限公司任生产部经理及总经理助理；2015年8月至今起任本公司副总经理，2019年12月起任尼威化学技术（上海）有限公司监事。施正军作为公司的核心技术人员之一，全程参与了公司各项生产技术的升级换代与创新，积累了丰富的技术成果，参与发明并获得了8项国家专利。 4、袁其亮，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976年9月出生，博士，正高级工程师。曾任上海奥博生物医药技术有限公司课题组长、项目经理；2011年7月起至今任本公司总工程师，2013年8月起至今任本公司副总经理。袁其亮获得授权中国发明专利26项，获得浙江省技术发明二等奖1项、绍兴市科学技术二等奖2项，现为浙江省151人才工程第二层次培养对象，绍兴市上虞区专业技术拔尖人才。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
徐建国	绍兴中玮投资合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2015年12月17日		否
徐建国	浙江白云伟业控股集团有限公司	董事长	2003年12月23日		是
梁流芳	浙江白云伟业控股集团有限公司	董事兼总经理	2003年12月23日		否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
陈寅镐	绍兴中科白云化学科技有限公司	执行董事	2004年12月02日		否
陈寅镐	浙江上虞富民村镇银行有限公司	董事	2016年04月07日		是

陈寅镐	亚培烯科技（杭州）有限公司	董事	2019年06月26日		否
王超	福建高宝矿业有限公司	董事	2019年08月30日		否
王超	尼威化学技术（上海）有限公司	执行董事	2019年12月06日		否
袁少岚	亚培烯科技（杭州）有限公司	董事	2019年06月26日		否
袁少岚	福建高宝矿业有限公司	董事	2019年08月30日		否
徐建国	北京恒成伟业房地产开发有限公司	董事	2015年11月16日		否
徐建国	绍兴中玮投合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2015年12月14日		否
徐建国	北京和成恒业房地产开发有限公司	董事	2017年03月20日		否
徐建国	浙江新昌农村商业银行股份有限公司	监事	2013年09月08日		否
徐建国	长白山保护开发区和成房地产开发有限公司	董事	2017年03月20日		否
梁流芳	新昌县金潮企业管理咨询有限公司	执行董事兼总经理	2010年08月14日		否
梁流芳	浙江白云伟业投资有限公司	董事长兼总经理	2004年12月16日		否
梁流芳	北京和成恒业房地产开发有限公司	监事	2017年03月20日		否
梁流芳	北京恒成伟业房地产开发有限公司	监事	2015年11月16日		否
梁流芳	长白山保护开发区和成房地产开发有限公司	监事	2017年03月20日		否
梁流芳	新昌县子又建设有限公司	监事	2016年03月01日		是
梁流芳	苏州华纺房地产有限公司	董事	2009年10月20日		否
梁流芳	新昌白云文化艺术村有限公司	监事	2018年03月01日		否
梁流芳	新昌县白云农业科技有限公司	监事	2014年07月25日		否
梁流芳	北京白云新材科技有限公司	董事	2018年08月28日		否
曹国路	浙江专风科技有限公司	经理、执行董事	2011年08月19日		否
曹国路	绍兴路康铜业有限公司	经理、执行董事	2014年12月12日		否
曹国路	绍兴市上虞华为风机厂	厂长	1998年02月16日		否
曹国路	上虞市普银置业有限公司	董事	2010年08月16日		否
曹国路	赣州永德泰置业有限公司	董事	2003年06月16日		否
曹国路	荆州市荆舜置业有限公司	董事	2007年01月25日		否
曹国路	绍兴上虞银河湾置业有限公司	董事	2008年03月31日		否
曹国路	黑龙江广顺房地产开发有限公司	董事	2018年06月27日		否
曹国路	浙江专风船用机械有限公司	执行董事、经理	2018年11月05日		否
沈玉平	浙江财经大学	教授	1980年08月01日		是
沈玉平	杭州光云科技股份有限公司	独立董事	2016年05月18日		是
沈玉平	浙江三花智能控制股份有限公司	独立董事	2016年06月18日		是
沈玉平	咸亨国际科技股份有限公司	独立董事	2014年06月08日		是
沈玉平	浙江乐高实业股份有限公司	独立董事	2018年09月10日		是

余劲松	中国人民大学	教授	2002年07月01日		是
余劲松	中山大洋电机股份有限公司	独立董事	2015年08月11日		是
余劲松	九州通医药集团股份有限公司	独立董事	2014年11月21日		是
余劲松	陕西盘龙药业集团股份有限公司	独立董事	2016年08月29日	2019年08月16日	是
张福利	中国医药工业研究总院	主任	2014年12月01日		是
张福利	浙江华颀安全科技有限公司	执行董事兼总经理	2017年10月27日		否
张福利	浙江大洋生物科技集团股份有限公司	独立董事	2017年06月27日		是
张福利	浙江荣耀生物科技股份有限公司	独立董事	2017年01月09日		是
张福利	浙江奥翔药业股份有限公司	独立董事	2017年12月14日		是
张福利	浙江扬帆新材料股份有限公司	独立董事	2018年11月21日		是
何黎媛	新昌县新农担保有限公司	会计	2012年05月01日		是
何黎媛	浙江湃肽生物有限公司	财务总监	2018年03月22日		是
袁其亮	绍兴中科白云化学科技有限公司	总经理	2016年02月19日		否
在其他单位任职情况的说明	无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确定。2019年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金以及以其他形式从公司获得的税前实发报酬总额）均依据公司岗位职责、绩效考核以及行业相关岗位的薪酬水平制定的有关薪酬管理和等级标准相关规定进行发放。报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已按月支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
陈寅镐	董事长	男	58	现任	79.5	否
徐建国	董事	男	63	现任	0	是
王超	董事兼总经理	男	54	现任	69.74	否
梁流芳	董事	男	54	现任	0	是
曹国路	董事	男	57	现任	0	否
袁少岚	董事、董事会秘书、财务总监	女	47	现任	59.86	否
沈玉平	独立董事	男	63	现任	6	否

余劲松	独立董事	男	67	现任	6	否
张福利	独立董事	男	52	现任	6	是
俞伟樑	监事会主席	男	48	现任	58.01	否
何黎媛	监事	女	50	现任	0	否
杨平江	监事	男	51	现任	14.34	否
施正军	副总经理	男	46	现任	59.74	否
袁其亮	副总经理	男	44	现任	62.32	否
合计	--	--	--	--	421.51	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	430
主要子公司在职员工的数量（人）	236
在职员工的数量合计（人）	666
当期领取薪酬员工总人数（人）	666
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	1
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	481
销售人员	17
技术人员	82
财务人员	19
行政人员	67
合计	666
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	87
大专	93
大专以下	486
合计	666

2、薪酬政策

为适应公司日益提升的管理要求和公司战略发展的需要，公司建立了以绩效考核为基础、员工工龄/学历/职称的薪酬体系，实行月度考核和年度考核相结合的双重考核方式，充分体现技能、绩效提升与薪酬晋级提升的激励作用。同时对引进的高层次人才，认真落实住房补贴、政府津贴、子女入学等各项政策，使高层次人才能安心本职工作。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。

（一）关于股东与股东大会

公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。上市后的历次股东大会均有律师到场见证，并作有完整的会议记录，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。

（二）关于控股股东与公司的关系

公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。

（三）关于董事与董事会

报告期内，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求。公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会。公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责。公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不受侵害，对重大及重要事项发表独立意见。

（四）关于监事和监事会

报告期内，公司监事会人数和人员结构符合有关法律法规的要求，公司全体监事严格按照《公司法》、《监事会议事规则》以及公司章程的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。公司监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督。

（五）关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。

（六）关于信息披露与透明度

报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时地向股东提供相关信息，提高公司透明度，保障全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有完整的业务体系及独立经营的能力。

（一）资产独立情况

本公司由浙江中欣化工有限整体变更为股份公司，承继了原有限责任公司所有的资产、负债及权益，具备与生产经营有

关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法使用与生产经营有关的资产，具有独立的原料采购和产品销售系统。截至目前，本公司没有以资产或信用为公司股东提供担保，也未以本公司名义向公司股东提供借款或其他资助。本公司不存在任何资产、资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用的情况。

（二）人员独立情况

本公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有从事化工、业务的各类专业人员。本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职；本公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪，未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动；公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立情况

本公司设立了独立的财务会计部门，制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度，配备了专职财务人员，建立了独立的财务会计核算体系；公司独立进行财务决策，不受控股股东及实际控制人干预；公司独立开立银行账户，独立纳税。

（四）机构独立情况

本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督执行机构，各机构均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定规范运行。各股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事参与公司管理。自公司设立以来，未发生股东违规干预本公司正常生产经营活动的情况

本公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立运作，不受控股股东和实际控制人的干预。本公司设立了与经营业务相适应的组织机构和部门，完全拥有机构设置的自主权。

（五）业务独立情况

截至目前，本公司控股股东和实际控制人徐建国除本公司外未投资、控制其他与本公司存在竞争关系的企业，同时作出了避免同业竞争的承诺；本公司拥有从事业务所需的独立经营场所和经营性资产，各职能部门各司其职，均拥有一定数量的专职工作人员，并建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东和实际控制人及其控制的企业的情况。

综上所述，本公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与各股东及其关联方相互独立，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东会	临时股东大会	74.00%	2019年03月21日	2019年03月22日	公告编号：2019-019
2018年年度股东大会	年度股东大会	74.04%	2019年05月09日	2019年05月10日	公告编号：2019-042
2019年第二次临时股东会	临时股东大会	70.94%	2019年08月05日	2019年08月06日	公告编号：2019-077
2019年第三次临时股东会	临时股东大会	64.11%	2019年12月12日	2019年12月13日	公告编号：2019-110

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

3、培训计划

公司制订了培养全方位人才为导向的现代化企业人才培养战略，把人才战略作为企业发展的重点，通过制定和实施人才工程，加大人才引进与自主培养力度，完善任职资格，提升企业文化。公司每年有针对性地引进经营管理、科技研究人才和后备人才，建立人才“后备干部蓄水池”，制定相应储备干部培养、轮岗轮职、绩效管理计划；同时加强现有各级经营管理人员领导力和管理能力培养，选送各级管理人员参加相应的论坛、研修班；有针对性的设计培训课程，提高员工创新思维和技能熟练度，强化人才梯队建设；加大生产人员综合素质培养力度。公司通过分层次、有重点的培养和继续教育，努力提高员工队伍整体素质，提升管理水平，强化责任意识。

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
沈玉平	12	9	3	0	0	否	4
余劲松	12	9	3	0	0	否	4
张福利	12	8	3	1	0	否	4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极主动了解公司的生产经营情况和规范运作情况，关注网络传媒上有关公司的报道，定期审阅公司提供的信息报告，积极参与探讨公司经营发展中存在的机遇与挑战，及时提示风险。本年度独立董事就内部控制、发行股票及现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案、董事、监事、高级管理人员任职资格认定、继聘审计机构、利润分配方案、控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况、对外投资、募集资金存放与使用情况计机构、使用募集资金置换前期已投入自筹资金等方面作出了独立、客观、公正的判断并提根据公司实际情况、科学审慎决策，给公司经营管理和规范运作提出了宝贵的意见，

公司均予以采纳；报告期内，公司独立董事对董事会议案和其他事项没有提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略发展委员会、薪酬和考核委员会。2019年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，报告期内，各专门委员会履职情况如下：

（一）审计委员会

报告期内，审计委员会根据《董事会审计委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。

（二）提名委员会

报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况进行了认真的评审，对公司聘任董事、高级管理人员候选人进行提名，对人员任职资格进行审查，发表审查意见和建议。认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。

（三）薪酬和考核委员会

报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。

（四）战略发展委员会

报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，跟踪国内外同行业发展，结合公司战略发展要求，向董事会提出有关产业结构调整、资本运作、战略发展相关建议，同时对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，经董事会审议通过后实施，并由监事会监督。目前公司高层人员工考核主要采用高管绩效承诺和部门经理以上人员的年终述职方式进行考核。公司未来将通过多层次的综合激励体制，来有效调动各级层面管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月24日
内部控制评价报告全文披露索引	《2019年度内部控制自我评价报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	（1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错；④审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督。（2）财务报告重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	（1）非财务报告重大缺陷的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致内部控制系统性失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。（2）非财务报告重要缺陷的迹象包括：①重要业务制度或流程存在的缺陷；②决策程序出现重大失误；③关键岗位人员流失严重；④内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。（3）非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准	定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 1.5%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1.5%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。	定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但小于 1.5%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1.5%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月22日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	信会师报字【2020】第ZF10267 号
注册会计师姓名	沈利刚 姚丽强

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2020]第ZF10267号

浙江中欣氟材股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称中欣氟材）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中欣氟材2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中欣氟材，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的

（一）商誉减值
2019年12月31日，公司商誉的账面原值为人民币489,823,228.93元。公司每年按照相关资产的预计未来现金流量对商誉进行减值测试。公司对商誉账面价值的评估涉及大量的管理层判断和估计，尤其是对于预计未来现金流量和使用的各项参数的判断和估计。 关于商誉减值测试的会计政策详见附注五、（二十二）；关于商誉披露见附注七、（二十八）。	我们针对商誉减值测试执行的主要审计程序包括： 1、获取中欣氟材企业合并相关资料，包括股权转让协议、合并日财务数据、合并日可辨认净资产公允价值的确认情况，评价中欣氟材商誉确认的准确性；2、了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； 3、评价资产组和资产组组合可回收金额的确定方法是否符合企业会计准则相关规定； 4、评价管理层在减值测试中使用方法的合理性； 5、评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况等相符； 6、测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性； 7、测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确； 8、检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
（二）收入确认
2019年度中欣氟材销售收入人民币709,123,740.53元，较2018年度增长61.51%。由于销售收入是中欣氟材的关键业绩指标，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，我们将销售收入的确认作为关键审计事项。 根据中欣氟材会计政策，公司收入主要来源于医药中间体、农药中间体及氢氟酸化学产品的销售，关于收入确认的会计政策详见附注五 三十九）；关于营业收入披露见附注七、（六十一）。	我们针对收入确认执行的主要审计程序包括： 1、测试和评价中欣氟材与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 2、选取中欣氟材销售合同样本，识别销售合同中与商品所有权的风险与报酬转移相关的条款，评价中欣氟材的收入确认时点是否符合企业会计准则规定，并复核相关会计政策是否得到一贯执行。 3、结合中欣氟材产品类型及客户情况对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性。 4、我们从中欣氟材销售收入明细中选取样本，核对销售合同或订单、销售出库单、送货单签收记录。 5、针对2019年度客户，根据抽样方法选样后执行函证程序。 6、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

中欣氟材管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中欣氟材2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中欣氟材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中欣氟材的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欣氟材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中欣氟材不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就中欣氟材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为

影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈利刚（项目合伙人）

中国注册会计师：姚丽强

中国?上海

2020年4月22日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江中欣氟材股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	434,152,219.87	113,580,403.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	204,699,186.94	0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	0.00	10,462,120.00
应收账款	121,660,460.55	96,307,968.70
应收款项融资	90,094,609.22	0.00
预付款项	11,264,257.24	3,365,411.71

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,369,887.07	327,616.52
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
买入返售金融资产
存货	134,315,965.14	99,072,612.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,600,553.33	50,628,311.12
流动资产合计	1,000,157,139.36	373,744,444.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	0.00	17,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9,758,467.47	0.00
其他权益工具投资	17,000,000.00	0.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	0.00
固定资产	438,252,574.00	244,043,526.55
在建工程	40,398,512.98	12,561,163.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	112,079,417.82	16,733,992.42
开发支出
商誉	236,387,701.31	0.00
长期待摊费用	1,079,389.87	0.00
递延所得税资产	4,376,784.43	2,380,235.81

其他非流动资产	5,923,551.57	41,549,836.00
非流动资产合计	865,256,399.45	334,268,754.35
资产总计	1,865,413,538.81	708,013,198.51
流动负债：
短期借款	234,802,697.77	150,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	12,000,000.00	0.00
应付账款	75,217,032.88	69,181,390.29
预收款项	3,335,390.07	319,926.28
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,133,253.77	7,795,453.73
应交税费	14,828,891.87	284,186.43
其他应付款	167,730,244.97	270,750.97
其中：应付利息	0.00	222,212.50
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	520,047,511.33	227,851,707.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	240,348,333.33	0.00
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	4,457,200.00	0.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,576,851.58	7,036,433.00
递延所得税负债	35,813,952.59	0.00
其他非流动负债
非流动负债合计	288,196,337.50	7,036,433.00
负债合计	808,243,848.83	234,888,140.70
所有者权益：
股本	142,161,423.00	112,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	780,001,982.52	160,221,495.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,103,397.93	30,103,397.93
一般风险准备
未分配利润	104,902,886.53	170,800,164.61
归属于母公司所有者权益合计	1,057,169,689.98	473,125,057.81
少数股东权益
所有者权益合计	1,057,169,689.98	473,125,057.81
负债和所有者权益总计	1,865,413,538.81	708,013,198.51

法定代表人：陈寅镐 主管会计工作负责人：袁少岚 会计机构负责人：李银鑫

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	393,452,509.01	112,922,557.36

交易性金融资产	204,699,186.94
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	0.00	10,462,120.00
应收账款	85,484,518.93	96,307,968.70
应收款项融资	2,865,000.00	0.00
预付款项	5,557,637.75	2,275,785.99
其他应收款	740,174.42	327,616.52
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
存货	107,299,672.22	99,072,612.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,932,414.06	50,614,364.38
流动资产合计	802,031,113.33	371,983,025.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	0.00	17,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	578,431,086.86	8,672,619.39
其他权益工具投资	17,000,000.00	0.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	289,210,629.10	243,611,130.96
在建工程	23,928,242.92	12,561,163.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	14,451,361.65	16,866,492.46
开发支出

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,449,123.09	2,204,924.62
其他非流动资产	5,923,551.57	41,549,836.00
非流动资产合计	931,393,995.19	342,466,167.00
资产总计	1,733,425,108.52	714,449,192.31
流动负债：
短期借款	206,756,176.94	150,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	12,000,000.00
应付账款	54,503,054.71	77,337,072.09
预收款项	448,940.39	309,926.28
合同负债
应付职工薪酬	9,835,130.88	7,176,326.74
应交税费	2,425,148.14	181,273.20
其他应付款	120,857,487.07	227,283.93
其中：应付利息	0.00	222,212.50
应付股利	0.00	0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	406,825,938.13	235,231,882.24
非流动负债：
长期借款	240,348,333.33	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

递延收益	4,748,128.56	6,485,375.73
递延所得税负债	24,704,878.04	0.00
其他非流动负债
非流动负债合计	269,801,339.93	6,485,375.73
负债合计	676,627,278.06	241,717,257.97
所有者权益：
股本	142,161,423.00	112,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	779,622,483.98	159,841,996.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,103,397.93	30,103,397.93
未分配利润	104,910,525.55	170,786,539.68
所有者权益合计	1,056,797,830.46	472,731,934.34
负债和所有者权益总计	1,733,425,108.52	714,449,192.31

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	709,123,740.53	439,045,901.73
其中：营业收入	709,123,740.53	439,045,901.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	651,055,117.27	404,893,226.40
其中：营业成本	552,559,464.06	332,038,393.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,048,899.64	3,938,095.40
销售费用	20,093,373.61	8,977,820.09
管理费用	40,327,650.19	35,058,103.36
研发费用	22,900,865.46	21,639,815.11
财务费用	10,124,864.31	3,240,999.16
其中：利息费用	12,668,292.85	5,708,714.13
利息收入	957,791.74	2,159,119.76
加：其他收益	4,386,337.85	1,628,483.77
投资收益（损失以“－”号填列）	1,435,618.15	2,343,698.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-221,532.53	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	164,699,185.94	0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	3,854,252.29	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-254,407,039.64	-2,077,539.51
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-798,120.92	636,572.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-22,761,143.07	36,683,890.38
加：营业外收入	2,269,076.08	4,019,607.31
减：营业外支出	481,599.54	570,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-20,973,666.53	40,133,497.69
减：所得税费用	33,723,611.55	3,976,828.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-54,697,278.08	36,156,669.44

（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-54,697,278.08	36,156,669.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-54,697,278.08	36,156,669.44
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额

9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-54,697,278.08	36,156,669.44
归属于母公司所有者的综合收益总额	-54,697,278.08	36,156,669.44
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.4688	0.3228
（二）稀释每股收益	-0.4688	0.3228

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈寅镐 主管会计工作负责人：袁少岚 会计机构负责人：李银鑫

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	547,026,842.43	438,096,672.11
减：营业成本	415,372,826.91	336,401,939.32
税金及附加	3,056,309.37	3,793,892.48
销售费用	11,226,981.76	8,977,820.09
管理费用	31,986,667.60	31,951,821.91
研发费用	24,693,318.29	20,735,970.45
财务费用	7,873,801.12	2,952,537.20
其中：利息费用	10,415,418.34	5,419,964.12
利息收入	918,206.33	2,155,816.73
加：其他收益	3,962,602.94	1,421,125.88
投资收益（损失以“－”号填列）	1,435,618.15	2,343,698.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-221,532.53	0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以

“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	164,699,185.94	0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	585,128.27	0.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-247,910,165.21	-2,087,785.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-797,933.42	636,572.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-25,208,625.95	35,596,301.45
加：营业外收入	2,195,053.75	3,965,448.03
减：营业外支出	450,000.00	570,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-23,463,572.20	38,991,749.48
减：所得税费用	31,212,441.93	3,654,814.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-54,676,014.13	35,336,935.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-54,676,014.13	35,336,935.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	-54,676,014.13	35,336,935.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.4686	0.3155
（二）稀释每股收益	-0.4686	0.3155

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	408,903,777.44	202,547,762.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	5,552,397.61	3,673,937.84
收到其他与经营活动有关的现金	13,968,126.65	6,681,759.27
经营活动现金流入小计	428,424,301.70	212,903,459.71
购买商品、接受劳务支付的现金	204,045,932.75	74,313,022.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	50,642,678.77	41,450,566.90
支付的各项税费	21,745,209.90	21,734,551.93
支付其他与经营活动有关的现金	47,592,496.69	40,201,252.72
经营活动现金流出小计	324,026,318.11	177,699,394.00
经营活动产生的现金流量净额	104,397,983.59	35,204,065.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	101,453,150.68	240,000,000.00
取得投资收益收到的现金	204,000.00	2,343,698.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	23,644,414.40	4,318,354.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	125,301,565.08	246,662,053.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	63,768,650.29	48,199,666.52

投资支付的现金	99,980,000.00	290,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	278,087,282.79	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	40,000,000.00
投资活动现金流出小计	441,835,933.08	378,199,666.52
投资活动产生的现金流量净额	-316,534,368.00	-131,537,612.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	249,941,927.05	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	488,500,000.00	150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	738,441,927.05	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	192,000,000.00	119,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	22,772,477.56	23,187,230.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	214,772,477.56	142,487,230.39
筹资活动产生的现金流量净额	523,669,449.49	7,512,769.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	311,533,065.08	-88,820,777.60
加：期初现金及现金等价物余额	113,513,403.75	202,334,181.35
六、期末现金及现金等价物余额	425,046,468.83	113,513,403.75

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金	221,725,553.12	201,516,398.79
收到的税费返还	5,552,397.61	3,673,937.84
收到其他与经营活动有关的现金	5,862,535.88	6,406,672.26
经营活动现金流入小计	233,140,486.61	211,597,008.89
购买商品、接受劳务支付的现金	106,849,367.39	78,374,630.21
支付给职工以及为职工支付的现金	42,143,545.26	36,578,342.59
支付的各项税费	13,351,011.36	20,469,109.47
支付其他与经营活动有关的现金	39,730,860.70	41,137,341.26
经营活动现金流出小计	202,074,784.71	176,559,423.53
经营活动产生的现金流量净额	31,065,701.90	35,037,585.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	101,453,150.68	240,000,000.00
取得投资收益收到的现金	204,000.00	2,343,698.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	23,644,414.40	4,318,354.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	125,301,565.08	246,662,053.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	62,021,521.95	48,178,866.52
投资支付的现金	346,980,000.00	290,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	40,000,000.00
投资活动现金流出小计	409,001,521.95	378,178,866.52
投资活动产生的现金流量净额	-283,699,956.87	-131,516,812.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	249,941,927.05	0.00
取得借款收到的现金	476,500,000.00	150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	726,441,927.05	150,000,000.00
偿还债务支付的现金	180,000,000.00	119,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	21,233,120.57	22,210,980.38
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	201,233,120.57	141,510,980.38
筹资活动产生的现金流量净额	525,208,806.48	8,489,019.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	272,574,551.51	-87,990,207.94
加：期初现金及现金等价物余额	112,855,557.36	200,845,765.30
六、期末现金及现金等价物余额	385,430,108.87	112,855,557.36

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	112,000,000.00				160,221,495.27				30,103,397.93		170,800,164.61		473,125,057.81		473,125,057.81
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	112,000,000.00				160,221,495.27				30,103,397.93		170,800,164.61		473,125,057.81		473,125,057.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	30,161,423.00				619,780,487.25				0.00		-65,897,278.08		584,044,632.17		584,044,632.17
（一）综合收益总额											-54,697,278.08		-54,697,278.08		-54,697,278.08

（二）所有者投入和减少资本	30,161,423.00				619,780,487.25								649,941,910.25		649,941,910.25
1．所有者投入的普通股	30,161,423.00				619,780,487.25								649,941,910.25		649,941,910.25
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-11,200,000.00		-11,200,000.00		-11,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,200,000.00		-11,200,000.00		-11,200,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								5,344,722.05					5,344,722.05		5,344,722.05
2．本期使用								-5,344,722.05					-5,344,722.05		-5,344,722.05
（六）其他
四、本期期末余额	142,161,423.00				780,001,982.52				30,103,397.93		104,902,886.53		1,057,169,689.98		1,057,169,689.98

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

归属于母公司所有者权益

少数

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：

其他

专项储备

盈余公积

一

未分配利润

其

小计

		优先股	永续债	其他		库存股	综合收益			般风险准备		他		股东权益
一、上年期末余额	112,000,000.00				160,221,495.27				26,569,704.42		154,977,188.68		453,768,388.37		453,768,388.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	112,000,000.00				160,221,495.27				26,569,704.42		154,977,188.68		453,768,388.37		453,768,388.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									3,533,693.51		15,822,975.93		19,356,669.44		19,356,669.44
（一）综合收益总额											36,156,669.44		36,156,669.44		36,156,669.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,533,693.51		-20,333,693.51		-16,800,000.00		-16,800,000.00
1．提取盈余公积									3,533,693.51		-3,533,693.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-16,800,000.00		-16,800,000.00		-16,800,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								3,702,770.22					3,702,770.22		3,702,770.22
2．本期使用								-3,702,770.22					-3,702,770.22		-3,702,770.22
（六）其他
四、本期期末余额	112,000,000.00				160,221,495.27				30,103,397.93		170,800,164.61		473,125,057.81		473,125,057.81

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	112,000,000.00				159,841,996.73				30,103,397.93	170,786,539.68		472,731,934.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	112,000,000.00				159,841,996.73				30,103,397.93	170,786,539.68		472,731,934.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	30,161,423.00				619,780,487.25				0.00	-65,876,014.13		584,065,896.12
（一）综合收益总额										-54,676,014.13		-54,676,014.13
（二）所有者投入和减少资本	30,161,423.00				619,780,487.25							649,941,910.25
1．所有者投入的普通股	30,161,423.00				619,780,487.25							649,941,910.25
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配										-11,200,000.00		-11,200,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-11,200,000.00		-11,200,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								3,890,483.36				3,890,483.36
2．本期使用								-3,890,483.36				-3,890,483.36
（六）其他
四、本期期末余额	142,161,423.00				779,622,483.98				30,103,397.93	104,910,525.55		1,056,797,830.46

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

112,000,000.00

159,841,996.73

26,569,704.42

155,783,298.13

454,194,999.28

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

112,000,000.00

159,841,996.73

26,569,704.42

155,783,298.13

454,194,999.28

三、本期增减变动金额（减少以“－”号

3,533,693.51

15,003,241.55

18,536,935.06

填列）
（一）综合收益总额										35,336,935.06		35,336,935.06
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,533,693.51	-20,333,693.51		-16,800,000.00
1．提取盈余公积									3,533,693.51	-3,533,693.51
2．对所有者（或股东）的分配										-16,800,000.00		-16,800,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								3,702,770.22				3,702,770.22
2．本期使用								-3,702,770.22				-3,702,770.22
（六）其他
四、本期期末余额	112,000,000.00				159,841,996.73				30,103,397.93	170,786,539.68		472,731,934.34

三、公司基本情况

(一)、公司概况

浙江中欣氟材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系是由原上虞市中欣化工有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，股本总额为5,000万股（每股人民币1元）。公司于2007年9月17日在绍兴市工商行政管理局登记注册，公司统一社会信用代码91330600723626031R，2017 年12月5日在深圳证券交易所上市。所属行业为化学原料和化学制品制造业。

截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数142,161,423.00股，注册资本为142,161,423.00元，注册地：杭州湾上虞经济技术开发区。本公司主要经营活动为：公司研发、生产、销售的氟精细化学品涉及医药中间体、农药中间体、新材料与电子化学品。本公司的实际控制人为徐建国。

本财务报表业经公司全体董事于2020年4月24日批准报出。

（二）、合并财务报表范围

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

绍兴中科白云化学科技有限公司（以下简称“中科白云”）

尼威化学技术（上海）有限公司（以下简称“尼威上海”）

福建高宝矿业有限公司（以下简称“福建高宝”）

明溪县长兴萤石矿业有限公司（以下简称“长兴萤石”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提、存货跌价准备计提、固定资产折旧、固定资产减值准备计提、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计，详见本附注（十）金融工具”、“（十五）存货”、“（二十四）固定资产”、“（三十）无形资产”、“（三十一）长期资产减值”、“（三十九）收入”等各项说明。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状

况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司指定的这类金融资产主要包括：

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

2019年1月1日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2.金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计

量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关 交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄	应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5

1至2年（含2年）

20

2至3年（含3年）	50
3年以上	100

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2019年1月1日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：

应收账款余额前五名。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。如经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项则按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，参照按组合计提坏账准备的计提方法计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据
组合1	有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的应收款项（不含单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项）。

组合2	其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大应收款项（不含组合1）。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	单独进行减值测试，如属于基本无信用风险款项，不计提坏账准备，其他款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
组合2	按账龄分析法计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1至2年（含2年）	20	20

2至3年（含3年）

50

50

3年以上

100

100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法

结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

（3）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1.存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3.不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在

同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他 合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资

产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-20	5.00	9.50-4.75
机器设备	年限平均法	10	5.00	9.50
运输设备	年限平均法	4-10	5.00	23.75-9.50
电子及其他设备	年限平均法	3-10	5.00	31.67-9.50
固定资产装修	年限平均法	5	0.00	20.00
矿山构筑物	年限平均法	12-18.75	5.00	7.92-5.07
井巷工程	年限平均法	12-16	0.00	8.33-6.25

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

25、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	依据
土地使用权	土地证登记使用年限	直线法	土地使用权证书

林权	权证登记使用期限	直线法	林权证书
非专利技术	10年	应用非专利技术的产品预期寿命周期	非专利技术

专利使用权及专有技术	专利许可使用年限及预计专有技术使用年限	直线法	专利许可使用合同
采矿权		产量法	储量报告

（2）内部研究开发支出会计政策

31、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能

够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

33、合同负债

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括山顶坑集体土地使用权摊销、长兴村林耕地占用补偿款摊销和零星修缮工程。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（2）摊销年限

项目	摊销年限
山顶坑集体土地使用权	50年
长兴村林耕地占用补偿款	18年5个月

零星修缮工程

5年

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余 的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期 限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相

关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

39、收入

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（1）销售商品收入确认的一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）具体原则

公司的产品主要包括（1）精细化工产品（医药中间体、农药中间体、新材料等）；（2）基础化工原料（氢氟酸、萤石精粉），在满足以下条件时确认收入：

(1)公司已根据合同或订单约定完成产品生产，经检验合格后将产品交付客户，根据取得的出库单、销售清单、送货单签收记录开具销售发票。对于自提客户，按货物交付时点确认收入，对于送货上门的客户，按客户签收时点，确认收入；

(2)收入金额已经确定，相关款项已收讫或预计可以收回；

(3)销售产品的成本可以可靠计量。

针对外销业务，对以 FOB、CIF方式进行交易的客户，公司以货物完成报关出口手续作为收入确认时点。

40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定政府补助用于本公司购建或以其他形式形成长期资产。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定政府补助用途与资产不相关。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：取得政府补助后的实际用途是否与资产相关。

（2）确认时点

公司确认政府补助的时点为：在企业能够满足政府补助所附条件且企业实际收到政府补助时确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁会计处理 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁会计处理 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
1）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。	董事会和监事会	合并可供出售金融资产：减少17,000,000.00元其他权益工具投资：增加17,000,000.00元,母公司可供出售金融资产：减少17,000,000.00元其他权益工具投资：增加17,000,000.00元
（2）其他流动资产-理财产品重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”	董事会和监事会	合并其他流动资产：减少50,000,000.00元,交易性金融资产：增加50,000,000.00元,母公司其他流动资产：减少50,000,000.00元交易性金融资产：增加50,000,000.00元
（3）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”	董事会和监事会	合并应收票据：减少10,462,120.00元，应收款项融资：增加10,462,120.00元,母公司应收票据：减少10,462,120.00元应收款项融资：增加10,462,120.00元 ,

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并

母公司

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	113,580,403.75	货币资金	摊余成本	113,580,403.75
应收票据	摊余成本	10,462,120.00	应收票据	摊余成本
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	10,462,120.00
应收账款	摊余成本	96,307,968.70
			应收账款	摊余成本	96,307,968.70
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他应收款

摊余成本

327,616.52

其他应收款

摊余成本

327,616.52

可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具)	50,000,000.00	债权投资 (含其他流动资产)	摊余成本	50,000,000.00
			其他债权投资 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)	17,000,000.00
			交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	17,000,000.00
	以成本计量(权益工具)		交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值

货币资金	摊余成本	112,922,557.36	货币资金	摊余成本	112,922,557.36
应收票据	摊余成本	10,462,120.00	应收票据	摊余成本
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	10,462,120.00
应收账款	摊余成本	96,307,968.70	应收账款	摊余成本	96,307,968.70
			应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他应收款	摊余成本	327,616.52	其他应收款	摊余成本	327,616.52
持有至到期投资 (含其他流动资产)	摊余成本	50,000,000.00	债权投资 (含其他流动资产)	摊余成本	50,000,000.00
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具)		债权投资 (含其他流动资产)	摊余成本
			其他债权投资 (含其他流动资产)	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)	17,000,000.00	交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
			其他非流动金融资产
			其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	17,000,000.00

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	113,580,403.75	113,580,403.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	0.00	50,000,000.00	50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	10,462,120.00	0.00	-10,462,120.00
应收账款	96,307,968.70	96,307,968.70
应收款项融资	0.00	10,462,120.00	10,462,120.00
预付款项	3,365,411.71	3,365,411.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	327,616.52	327,616.52
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
买入返售金融资产
存货	99,072,612.36	99,072,612.36
合同资产
持有待售资产

以成本计量(权益工具)		交易性金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		其他非流动金融资产
		其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	50,628,311.12	628,311.12	-50,000,000.00
流动资产合计	373,744,444.16	373,744,444.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	17,000,000.00	0.00	-17,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	0.00	0.00
其他权益工具投资	0.00	17,000,000.00	17,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		0.00
固定资产	244,043,526.55	244,043,526.55
在建工程	12,561,163.57	12,561,163.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	16,733,992.42	16,733,992.42
开发支出
商誉	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	2,380,235.81	2,380,235.81
其他非流动资产	41,549,836.00	41,549,836.00
非流动资产合计	334,268,754.35	334,268,754.35
资产总计	708,013,198.51	708,013,198.51
流动负债：
短期借款	150,000,000.00	150,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债
衍生金融负债
应付票据	0.00	0.00
应付账款	69,181,390.29	69,181,390.29
预收款项	319,926.28	319,926.28
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,795,453.73	7,795,453.73
应交税费	284,186.43	284,186.43
其他应付款	270,750.97	270,750.97
其中：应付利息	222,212.50	222,212.50
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	227,851,707.70	227,851,707.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	0.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	0.00	0.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	7,036,433.00	7,036,433.00
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债

非流动负债合计	7,036,433.00	7,036,433.00
负债合计	234,888,140.70	234,888,140.70
所有者权益：
股本	112,000,000.00	112,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	160,221,495.27	160,221,495.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,103,397.93	30,103,397.93
一般风险准备
未分配利润	170,800,164.61	170,800,164.61
归属于母公司所有者权益合计	473,125,057.81	473,125,057.81
少数股东权益
所有者权益合计	473,125,057.81	473,125,057.81
负债和所有者权益总计	708,013,198.51	708,013,198.51

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	112,922,557.36	112,922,557.36
交易性金融资产		50,000,000.00	50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	10,462,120.00	0.00	-10,462,120.00
应收账款	96,307,968.70	96,307,968.70
应收款项融资	0.00	10,462,120.00	10,462,120.00
预付款项	2,275,785.99	2,275,785.99
其他应收款	327,616.52	327,616.52

其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
存货	99,072,612.36	99,072,612.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	50,614,364.38	614,364.38	-50,000,000.00
流动资产合计	371,983,025.31	371,983,025.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	17,000,000.00	0.00	-17,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	8,672,619.39	8,672,619.39
其他权益工具投资	0.00	17,000,000.00	17,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	243,611,130.96	243,611,130.96
在建工程	12,561,163.57	12,561,163.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	16,866,492.46	16,866,492.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,204,924.62	2,204,924.62
其他非流动资产	41,549,836.00	41,549,836.00
非流动资产合计	342,466,167.00	342,466,167.00
资产总计	714,449,192.31	714,449,192.31
流动负债：
短期借款	150,000,000.00	150,000,000.00

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	77,337,072.09	77,337,072.09
预收款项	309,926.28	309,226.28
合同负债
应付职工薪酬	7,176,326.74	7,176,326.74
应交税费	181,273.20	181,273.20
其他应付款	227,283.93	227,283.93
其中：应付利息	222,212.50	22,212.50
应付股利	0.00	0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	235,231,882.24	235,231,882.24
非流动负债：
长期借款	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,485,375.73	6,485,375.73
递延所得税负债	0.00
其他非流动负债
非流动负债合计	6,485,375.73	6,485,375.73
负债合计	241,717,257.97	241,717,257.97
所有者权益：
股本	112,000,000.00	112,000,000.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	159,841,996.73	159,841,996.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,103,397.93	30,103,397.93
未分配利润	170,786,539.68	170,786,539.68
所有者权益合计	472,731,934.34	472,731,934.34
负债和所有者权益总计	714,449,192.31	714,449,192.31

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税[注1]	16%、13% 、5% 、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴[注2]	5%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%、15%
城市维护建设税	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴[注2]	5%、1%
教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴	2%
资源税	按工矿产品销售额计缴	6%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
浙江中欣氟材股份有限公司	15%
绍兴中科白云化学科技有限公司	25%
尼威化学技术（上海）有限公司	25%

福建高宝矿业有限公司	25%
明溪县长兴萤石矿业有限公司	25%

2、税收优惠

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的编号为GR201733000054的《高新技术企业证书》，公司被认定为高新技术企业（有效期2017年至2019年）。根据《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，公司2019年度企业所得税适用15%税率。

3、其他

注1：根据财政部、税务总局、海关总署联合下发的《关于深化增值税改革有关政策 的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告 2019年第39号)，自 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用 16%税率的，税率调整为13%。注2：母公司中欣氟材适用城市维护建设税税率为5%，子公司福建高宝、长兴萤石适用城市维护建设税税率为1%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	8,858.17	1,955.57
银行存款	425,037,610.66	113,511,448.18
其他货币资金	9,105,751.04	67,000.00
合计	434,152,219.87	113,580,403.75
其中：存放在境外的款项总额	0.00	0.00
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	9,105,751.04	67,000.00

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票保证金	8,022,400.00

信用证保证金

67,000.00

矿山环境恢复治理保证金	1,083,350.90
浙商银行资产池保证金	0.14

合计

9,105,751.04

67,000.00

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	204,699,186.94	50,000,000.00
其中：
债务工具投资
权益工具投资	164,699,186.94	0.00
衍生金融资产
其他	40,000,000.00	50,000,000.00
其中：
合计	204,699,186.94	50,000,000.00

其他说明：

1、期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注第十二节第五小节第44小点重要会计政策及会计估计变更之说明。

3、衍生金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	0.00
商业承兑票据	0.00
合计	0.00

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	0.00	0.00
商业承兑票据	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	0.00
合计	0.00

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	2,096,874.67	1.61%	2,096,874.67	100.00%		0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	128,433,048.54	98.39%	6,772,587.99	5.27%	121,660,460.55	101,487,482.07	100.00%	5,179,513.37	5.10%	96,307,968.70
其中：
账龄组合	128,433,048.54		6,772,587.99		121,660,460.55
合计	130,529,923.21		8,869,462.66		121,660,460.55	101,487,482.07		5,179,513.37		96,307,968.70

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

福建省亿宏新型材料有限公司	2,096,874.67	2,096,874.67	100.00%	无资产可供执行
合计	2,096,874.67	2,096,874.67	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年)	127,907,603.99	6,395,380.20	5.00%
1至2年（含2年）	185,295.95	37,059.19	20.00%
2至3年（含3年）
3年以上	340,148.60	340,148.60	100.00%
合计	128,433,048.54	6,772,587.99	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	127,907,603.99
1至2年	185,295.95
3年以上	2,437,023.27
3至4年	2,437,023.27
合计	130,529,923.21

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账准备			771,015.68		2,867,890.35	2,096,874.67
按组合计提坏账准备	5,179,513.37	-3,108,275.64		18.54	4,701,368.80	6,772,587.99
合计	5,179,513.37	-3,108,275.64	771,015.68	18.54	7,569,259.15	8,869,462.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称	收回或转回金额	收回方式
福建省亿宏新型材料有限公司	771,015.68	法院强制执行
合计	771,015.68	--

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	18.54
合计	18.54

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	38,253,731.90	29.31%	1,912,686.60
第二名	9,347,796.00	7.16%	467,389.80
第三名	6,852,072.16	5.25%	342,603.61
第四名	6,584,375.00	5.04%	329,218.75
第五名	6,171,725.88	4.73%	308,586.29
合计	67,209,700.94	51.49%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	90,094,609.22	10,462,120.00
合计	90,094,609.22	10,462,120.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

1、期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注第十二节第五小节第44小点重要会计政策及会计估计变更之说明。

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	11,138,132.32	98.88%	3,254,164.79	96.69%
1至2年	24,878.00	0.22%	24,423.52	0.73%
2至3年	14,423.52	0.13%	86,823.40	2.58%
3年以上	86,823.40	0.77%
合计	11,264,257.24	--	3,365,411.71	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名	3,747,891.50	33.27

第二名	1,697,859.66	15.07
第三名	1,286,640.00	11.42
第四名	1,000,002.00	8.88
第五名	378,977.00	3.06
合计	8,111,370.16	72.00

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	1,369,887.07	327,616.52
合计	1,369,887.07	327,616.52

（1）应收利息

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

合计

0.00

0.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,557,933.52	344,859.50
合计	2,557,933.52	344,859.50

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		17,242.98		17,242.98
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		44,039.03	-19,000.00	25,039.03
其他变动		7,659.42	1,138,105.02	1,145,764.44
2019年12月31日余额		68,941.43	1,119,105.02	1,188,046.45

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

第一阶段

第二阶段

第三阶段

账面余额

未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

合计

年初余额		344,859.50		344,859.50
年初余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期新增		-799,219.37	-19,000.00	-818,219.37
本期直接减记
本期终止确认

其他变动		993,188.37	1,138,105.02	2,131,293.39
期末余额		538,828.50	1,119,105.02	1,657,933.52

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	558,828.50
1至2年	280,000.00
2至3年	600,000.00
3年以上	1,119,105.02
3至4年	1,119,105.02
合计	2,557,933.52

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	17,242.98	25,039.03			1,145,764.44	1,188,046.45
合计	17,242.98	25,039.03			1,145,764.44	1,188,046.45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	保证金	900,000.00	1年以内（含1年） 300,000.00 元 2至3年（含3年） 600,000.00 元	35.18%
第二名	保证金	886,831.02	3年以上	34.67%	886,831.02
第三名	保证金	200,000.00	1至2年（含2年）	7.82%	40,000.00
第四名	保证金	100,000.00	1年以内（含1年）	3.91%	5,000.00
第五名	保证金	100,000.00	3年以上	3.91%	100,000.00
合计	--	2,186,831.02	--	85.49%	1,031,831.02

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	45,310,483.66		45,310,483.66	27,478,844.25	274,112.03	27,204,732.22
在产品	36,166,305.60	610,581.63	35,555,723.97	34,607,018.49	610,581.63	33,996,436.86
库存商品	53,659,364.76	910,165.21	52,749,199.55	38,488,421.83	616,978.55	37,871,443.28
周转材料	700,557.96		700,557.96
合计	135,836,711.98	1,520,746.84	134,315,965.14	100,574,284.57	1,501,672.21	99,072,612.36

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	274,112.03	61,346.81	110,465.72	445,924.56
在产品	610,581.63					610,581.63
库存商品	616,978.55	910,165.21		616,978.55		910,165.21
合计	1,501,672.21	971,512.02	110,465.72	1,062,903.11		1,520,746.84

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

10、合同资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴所得税		564,479.10
增值税待认证进项税金	668,139.27	63,832.02
增值税待抵扣进项税金	1,932,414.06
合计	2,600,553.33	628,311.12

其他说明：

14、债权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位： 元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

在本期

项目

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
亚培烯科技（杭州）有限公司		9,980,000.00		-221,532.53						9,758,467.47
小计		9,980,000.00		-221,532.53						9,758,467.47

合计

9,980,000.00

-221,532.53

9,758,467.47

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
浙江上虞富民村镇银行股份有限公司	17,000,000.00	17,000,000.00
合计	17,000,000.00	17,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
浙江上虞富民村镇银行股份有限公司	204,000.00				战略性投资，拟长期持有
合计	204,000.00

其他说明：

1、公司对浙江上虞富民村镇银行股份有限公司的股权投资成本为人民币17,000,000.00元，持股比例占其总股本的8.5%。

2、期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注第十二节第五小节第44小点重要会计政策及会计估计变更之说明。

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	438,252,574.00	244,043,526.55
合计	438,252,574.00	244,043,526.55

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备及其他	运输设备	固定资产装修	矿山构筑物	井巷工程	合计
一、账面原值：
1.期初余额	141,898,910.96	262,851,167.80	6,786,874.71	7,492,197.85	8,429,571.39			427,458,722.71
2.本期增加金额	58,625,599.57	158,162,203.49	9,520,708.06	10,881,051.64	3,132,550.09	4,796,618.57	8,447,010.01	253,565,741.43
（1）购置	634,514.40	24,666,753.76	1,856,325.22	2,906,558.30				30,064,151.68
（2）在建工程转入		62,033,311.29	5,851,219.41		3,132,550.09			71,017,080.79
（3）企业合并增加	57,991,085.17	71,462,138.44	1,813,163.43	7,974,493.34		4,796,618.57	8,447,010.01	152,484,508.96
3.本期减少金额	2,433,257.25	34,379,555.04	190,667.48	2,291,391.58				39,294,871.35
（1）处置或报废	2,433,257.25	34,379,555.04	190,667.48	2,291,391.58				39,294,871.35
4.期末余额	198,091,253.28	386,633,816.25	16,116,915.29	16,081,857.91	11,562,121.48	4,796,618.57	8,447,010.01	641,729,592.79
二、累计折旧
1.期初余额	48,089,097.32	118,558,786.93	6,042,305.11	6,227,931.45	4,374,545.72			183,292,666.53
2.本期增加金额	7,526,903.09	24,768,079.85	966,782.32	841,862.94	741,449.76	21,045.69	48,035.01	34,914,158.66
（1）计提	7,525,454.67	24,813,556.11	968,230.74	841,862.94	741,449.76	21,045.69	48,035.01	34,914,158.66
3.本期减少金额	1,818,695.98	10,606,229.41	158,403.63	2,146,477.38				14,729,806.40
（1）处置或报废	1,818,695.98	10,606,229.41	158,403.63	2,146,477.38				14,729,806.40
4.期末余额	53,797,304.43	132,720,637.37	6,850,683.80	4,923,317.01	5,115,995.48	21,045.69	48,035.01	203,477,018.79

三、减值准备
1.期初余额		22,979.00	37,680.63	61,870.00				122,529.63
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		22,979.00	37,680.63	61,870.00				122,529.63
（1）处置或报废		22,979.00	37,680.63	61,870.00				122,529.63
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	144,293,948.85	253,913,178.88	9,266,231.49	11,158,540.90	6,446,126.00	4,775,572.88	8,398,975.00	438,252,574.00
2.期初账面价值	93,809,813.64	144,269,401.87	706,888.97	1,202,396.40	4,055,025.67			244,043,526.55

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
有水氢氟酸厂房	403,003.45	正在办理中
四层放渣房	534,921.63	正在办理中
合计	937,925.08

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	40,398,512.98	12,561,163.57
合计	40,398,512.98	12,561,163.57

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
车间技改项目	614,561.27		614,561.27	3,030,303.86		3,030,303.86
年产50吨奈诺沙星环合酸	14,157,798.12		14,157,798.12	7,078,517.38		7,078,517.38
技术研发中心建设项目	8,027,522.91		8,027,522.91	2,452,342.33		2,452,342.33
ERP信息化系统	1,128,360.62		1,128,360.62
年产20万吨硫酸技改项目	16,470,270.06		16,470,270.06
合计	40,398,512.98		40,398,512.98	12,561,163.57		12,561,163.57

（2）重要在建工程项目本期变动情况

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
车间技改项目		3,030,303.86	42,986,800.08	45,402,542.67	0.00	614,561.27						其他
年产50吨奈诺沙星环合酸	73,000,000.00	7,078,517.38	26,441,358.82	19,362,078.08	0.00	14,157,798.12						募股资金
技术研发中心建设项目	20,000,000.00	2,452,342.33	8,695,090.53	3,119,909.95	0.00	8,027,522.91						募股资金
人才公寓装修工程			3,132,550.09	3,132,550.09	0.00	0.00						其他
ERP信息化系统			1,128,360.62	0.00	0.00	1,128,360.62						其他
年产20万吨硫酸技			16,470,270.06	0.00	0.00	16,470,270.06						其他

单位： 元

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

改项目
合计	93,000,000.00	12,561,163.57	98,854,430.20	71,017,080.79	0.00	40,398,512.98	--	--				--

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	排污费	林权	采矿权	合计
一、账面原值
1.期初余额	16,705,502.75	500,000.00	2,809,398.35	9,997,890.00			30,012,791.10
2.本期增加金额	10,618,386.53	17,254,102.56			3,196,415.47	71,308,496.67	102,377,401.23
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加	10,618,386.53	17,254,102.56			3,196,415.47	71,308,496.67	102,377,401.23
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	27,323,889.28	17,754,102.56	2,809,398.35	9,997,890.00	3,196,415.47	71,308,496.67	132,390,192.33
二、累计摊销
1.期初余额	4,098,290.71	252,083.33	2,809,398.35	6,119,026.29			13,278,798.68
2.本期增加金额	461,704.56	3,606,282.05		1,941,343.55	45,933.66	976,712.01	7,031,975.83
（1）计提	461,704.56	3,606,282.05		1,941,343.55	45,933.66	976,712.01	7,031,975.83
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	4,559,995.27	3,858,365.38	2,809,398.35	8,060,369.84	45,933.66	976,712.01	20,310,774.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	22,763,894.01	13,895,737.18		1,937,520.16	3,150,481.81	70,331,784.66	112,079,417.82
2.期初账面价值	12,607,212.04	247,916.67		3,878,863.71			16,733,992.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
林权（183亩）	197,189.93	转让方经营地址变更，尚未办理变更手续
合计	197,189.93

其他说明：

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
福建高宝矿业有限公司	0.00	489,823,228.93				489,823,228.93
合计	0.00	489,823,228.93				489,823,228.93

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
福建高宝矿业有限公司	0.00	253,435,527.62				253,435,527.62
合计	0.00	253,435,527.62				253,435,527.62

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

福建高宝矿业有限公司主要从事氢氟酸的生产、销售业务，主要现金流入独立于其他资产或者资产组的现金流入。公司商誉价值系非同一控制下并购所形成的，2019年12月，福建高宝矿业有限公司完成对上游供应商明溪县长兴萤石矿业有限公司的并购，新增萤石矿采矿与选矿业务，由于该业务与购买日所确定的资产组存在明显的协同效应和上下游关系，因此上述

新增业务与原资产组划分为同一资产组。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

关键参数

被投资单位名称或形成商誉的事项	预测期限	预测增长率	稳定期增长率	利润率	折现率
福建高宝矿业有限公司	2020年-2032年	注1	0%	根据预测期内收入、成本、费用等计算	14.55%

注1：预测期内，资产组主要产出的无水氢氟酸产品销售单价，按历史均价并参考最新市场价格确定，预测期内无水氢

氟酸的平均售价9,518.41元/吨（不含税），同时考虑到2020年因疫情因素导致的上下游停产等制约，预计短期内会对产销量产生不利影响，因此预测2020年产销量为45,250.00吨，2021年之后恢复为52,000吨。商誉减值测试的影响 福建高宝矿业有限公司本期业绩不及预期，且受宏观环境、市场供需及原料成本增加等因素影响，氢氟酸产品价格出

现下滑，公司下调未来盈利预期。公司以万邦资产评估有限公司对该公司2019年12月31日资产组的评估结果为基础确定，根据减值测试的结果，本期期末商誉减值金额为253,435,527.62元，本期提取商誉减值金额为253,435,527.62元。

其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
山顶坑用地费	0.00	163,000.37	1,333.32	0.00	161,667.05
长兴村林耕地补偿款	0.00	660,320.60	4,522.74	0.00	655,797.86
零星修缮工程	0.00	266,520.14	4,595.18	0.00	261,924.96
合计	0.00	1,089,841.11	10,451.24	0.00	1,079,389.87

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	11,578,255.97	2,283,158.35	6,820,958.19	1,023,143.73
计提未发放工资	10,453,119.27	1,629,766.73	7,795,453.73	1,231,230.76
期末保留的借款利息			222,212.50	33,331.88
未实现内部销售利润	1,703,511.12	409,859.35	136,862.96	20,529.44
政府补助	360,000.00	54,000.00	480,000.00	72,000.00

合计

24,094,886.36

4,376,784.43

15,455,487.38

2,380,235.81

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	44,436,298.20	11,109,074.55
可供出售金融资产公允价值变动	164,699,185.94	24,704,878.04
合计	209,135,484.14	35,813,952.59

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		4,376,784.43		2,380,235.81
递延所得税负债		35,813,952.59		0.00

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份

期末金额

期初金额

备注

其他说明：

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备工程款	5,923,551.57	1,549,836.00

股权收购订金		40,000,000.00
合计	5,923,551.57	41,549,836.00

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	0.00	0.00
抵押借款	12,016,747.50	90,000,000.00
保证借款	30,043,862.50	30,000,000.00
信用借款	176,712,314.44	30,000,000.00
抵押、保证借款	16,029,773.33	0.00
合计	234,802,697.77	150,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	0.00	0.00
银行承兑汇票	12,000,000.00	0.00
合计	12,000,000.00	0.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	73,164,809.00	68,264,963.41
1至2年（含2年）	1,159,876.83	565,568.38
2年至3年（含3年）	433,931.00	155,948.11
3年以上	458,416.05	194,910.39
合计	75,217,032.88	69,181,390.29

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	3,249,036.59	283,628.98
1至2年（含2年）	38,004.78	16,195.90
2年至3年（含3年）	17,248.90	13,314.60

3年以上	31,099.80	6,786.80
合计	3,335,390.07	319,926.28

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

38、合同负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,587,620.79	52,837,423.22	48,533,827.98	11,891,216.03
二、离职后福利-设定提存计划	207,832.94	2,381,660.40	2,347,455.60	242,037.74
合计	7,795,453.73	55,219,083.62	50,881,283.58	12,133,253.77

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	7,338,253.45	45,824,908.95	41,872,283.49	11,290,878.91
2、职工福利费		3,266,847.67	3,266,847.67

3、社会保险费	142,716.34	1,533,225.86	1,514,041.67	161,900.53
其中：医疗保险费	113,489.40	1,224,033.52	1,207,726.31	129,796.61
工伤保险费	14,458.00	164,737.49	163,297.77	15,897.72
生育保险费	14,768.94	144,454.85	143,017.59	16,206.20
4、住房公积金	106,651.00	1,506,109.82	1,476,512.00	136,248.82
5、工会经费和职工教育经费		706,330.92	404,143.15	302,187.77
合计	7,587,620.79	52,837,423.22	48,533,827.98	11,891,216.03

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	201,431.20	2,292,995.32	2,259,970.10	234,456.42
2、失业保险费	6,401.74	88,665.08	87,485.50	7,581.32
合计	207,832.94	2,381,660.40	2,347,455.60	242,037.74

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,001,102.90	161,553.56
企业所得税	11,098,032.94	0.00
个人所得税	30,853.75	33,835.49
城市维护建设税	60,870.23	8,061.18
教育费附加	91,304.51	6,393.29
地方教育费附加	58,275.34	1,667.88
印花税	58,592.56	28,802.85
环保税	31,412.58	43,872.18
资源税	1,352,269.75	0.00
其他	46,177.31	0.00
合计	14,828,891.87	284,186.43

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	0.00	222,212.50
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	167,730,244.97	48,538.47
合计	167,730,244.97	270,750.97

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	0.00	222,212.50
合计	0.00	222,212.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权款	160,000,016.80	0.00
保证金	2,834,000.00	0.00
往来款及其他	4,896,228.17	48,538.47
合计	167,730,244.97	48,538.47

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	240,348,333.33	0.00
合计	240,348,333.33	0.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位：

项目

期末余额

期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	4,457,200.00	0.00
合计	4,457,200.00	0.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长兴萤石采矿权出让收益金	4,457,200.00	0.00
合计	4,457,200.00	0.00

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	7,036,433.00	2,536,166.60	1,995,748.02	7,576,851.58	政府补助
合计	7,036,433.00	2,536,166.60	1,995,748.02	7,576,851.58	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元其他说明：

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2012年绿色平台省级补助资金	249,351.99	0.00		242,409.07			6,942.92	与资产相关
2011年度促进传统产业提升发展新兴产业补助款	480,000.00	0.00		120,000.00			360,000.00	与资产相关
产业振兴和技术改造补助资金	3,659,023.74	0.00		920,488.10			920,488.10	与资产相关
2016年度工业有效投入奖	2,097,000.00	0.00		454,350.00			1,642,650.00	与资产相关
绿色平台省级补助资金	270,165.13	0.00		113,631.60			156,533.53	与资产相关
消防水池补偿款	0.00	0.00		21,566.68		1,186,166.60	1,164,599.92	与资产相关
硫酸镁项目补助款	0.00	1,350,000.00		56,250.00			1,293,750.00	与资产相关
上虞绿色精细化工科技创新服务平台专项补助资金	182,436.14	0.00		17,824.57			164,611.57	与资产相关
2015年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金	98,456.00	0.00		49,228.00			49,228.00	与收益相关
合计	7,036,433.00	1,350,000.00		1,995,748.02		1,186,166.60	7,576,851.58

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	112,000,000.00	30,161,423.00				30,161,423.00	142,161,423.00

其他说明：

（1）根据公司2019年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司

向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]1393号）核准，公司向高宝矿业有限公司发行13,084,112股股份、向福建雅鑫电子材料有限公司发行5,607,476股股份购买相关资产，发行股份本次合计发行人民币普通股18,691,588.00股，每股面值1元，发行价格每股21.40元。变更后的注册资本人民币130,691,588.00元，股本人民币130,691,588.00元。 （2）根据中欣氟材2019年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]1393号）核准，中欣氟材申请增加注册资本11,469,835.00元，向浙江白云伟业控股集团有限公司等7名特定对象非公开发行人民币普通股11,469,835.00股，变更后的注册资本人民币142,161,423.00元，股本人民币142,161,423.00元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	160,221,495.27	619,780,487.25		780,001,982.52
合计	160,221,495.27	619,780,487.25		780,001,982.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）根据公司2019年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司

向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]1393号）核准，公司向高宝矿业有限公司发行13,084,112.00股股份、向福建雅鑫电子材料有限公司发行5,607,476.00股股份购买相关资产，发行股份本次合计发行人民币普通股18,691,588.00股，发行价格每股21.40元，增加注册资本人民币18,691,588.00元，资本公积资本溢价人民

币381,308,395.20元。 （2）根据中欣氟材2019年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中欣氟材股份有限公司向高宝矿业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]1393号）核准，中欣氟材申请增加注册资本11,469,835.00元，向浙江白云伟业控股集团有限公司等7名特定对象非公开发行人民币普通股11,469,835.00股，发行价格23.54元/股，其中增加注册资本人民币11,469,835.00元，资本公积资本溢价人民币238,472,092.05元。

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		5,344,722.05	5,344,722.05	0.00
合计		5,344,722.05	5,344,722.05

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号文件）规定，公司按照危险品生产企业的标准提取

安全生产费。

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	30,103,397.93			30,103,397.93
合计	30,103,397.93			30,103,397.93

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	170,800,164.61	154,977,188.68
调整后期初未分配利润	170,800,164.61	154,977,188.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-54,697,278.08	36,156,669.44
减：提取法定盈余公积		3,533,693.51
应付普通股股利	11,200,000.00	16,800,000.00
期末未分配利润	104,902,886.53	170,800,164.61

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	708,520,094.38	552,472,109.29	438,764,820.82	331,914,304.92
其他业务	603,646.15	87,354.77	281,080.91	124,088.36
合计	709,123,740.53	552,559,464.06	439,045,901.73	332,038,393.28

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	0.00	0.00
城市维护建设税	837,093.83	716,298.94
教育费附加	643,590.85	429,779.36

资源税	1,352,269.75	0.00
房产税	1,032,983.91	1,068,059.52
土地使用税	0.00	740,074.61
车船使用税	6,439.80	10,210.00
印花税	621,810.61	511,664.67
地方教育费附加	429,060.57	286,519.58
环境保护税	125,650.32	175,488.72
合计	5,048,899.64	3,938,095.40

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	12,813,201.95	4,782,071.65
销售佣金	2,348,529.12	2,244,794.64
薪酬支出	1,591,110.24	797,745.94
报关代理费	236,529.15	243,682.95
业务招待费	337,449.30	80,481.47
展览费	639,524.23	336,283.03
办公差旅费	2,127,029.62	492,760.41
合计	20,093,373.61	8,977,820.09

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬支出	18,433,155.96	16,392,143.75
折旧及其他摊销	8,200,140.90	7,913,329.98
办公差旅费	2,246,489.63	1,991,927.23
中介咨询费	4,119,229.60	3,801,927.18
业务招待费	3,185,876.73	1,836,331.05
宣传制作费	247,097.08	741,901.24
保险费	870,126.96	1,058,585.83
车辆费用	768,225.48	840,364.80

其他费用	1,048,221.87	481,592.30
环保安全费	1,209,085.98	0.00
合计	40,327,650.19	35,058,103.36

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
直接材料	14,056,199.10	13,612,768.39
薪酬支出	7,799,700.30	6,460,646.40
能源及电力消耗	517,310.00	527,854.59
折旧费	82,373.04	134,701.07
其他	445,283.02	903,844.66
合计	22,900,865.46	21,639,815.11

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	12,668,292.85	5,708,714.13
减：利息收入	957,791.74	2,159,119.76
汇兑损益	-1,842,133.55	-635,848.77
其他	256,496.75	327,253.56
合计	10,124,864.31	3,240,999.16

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	4,368,372.04	1,617,650.95
代扣个人所得税手续费	17,965.81	10,832.82
合计	4,386,337.85	1,628,483.77

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-221,532.53	0.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,453,150.68	2,343,698.62
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	204,000.00	0.00
合计	1,435,618.15	2,343,698.62

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	164,699,185.94	0.00
合计	164,699,185.94	0.00

其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-25,039.03	0.00
应收账款坏账损失	3,879,291.32	0.00
合计	3,854,252.29	0.00

其他说明：

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	0.00	-802,565.91
二、存货跌价损失	-971,512.02	-1,274,973.60
十三、商誉减值损失	-253,435,527.62	0.00
合计	-254,407,039.64	-2,077,539.51

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	-798,120.92	636,572.17
合计	-798,120.92	636,572.17

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	2,222,045.78	3,956,083.31	2,222,045.78
盘盈利得	67,030.30	63,524.00	67,030.30
合计	2,269,076.08	4,019,607.31	2,289,076.08

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放 原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
2017年度创新科技线奖励	绍兴市上虞区科学技术局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		50,000.00	与收益相关
2017年度稳定岗位补贴	绍兴市上虞区就业管理	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		4,159.28	与收益相关
2015年燃煤锅炉淘汰改造资金补助	绍兴上虞区发展和改革局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		141,000.00	与收益相关
省级园区循环改造示范试点专项资金	绍兴上虞区发展和改革局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		83,600.00	与收益相关
2016年度自主创新专利资助	绍兴市上虞区科技局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		100,000.00	与收益相关
2016年度自主创新奖励	绍兴市上虞区科技局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		680,000.00	与收益相关

2017年优秀成长型企业	杭州湾上虞经济技术开发区管委会	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		10,000.00	与收益相关
2017年度企业上市奖励	绍兴市上虞人民政府金融工作办公室	奖励	奖励上市而给予的政府补助	否	否		2,600,000.00	与收益相关
上虞科技局2017年科技补短板政策专利	绍兴市上虞区科学技术局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		50,000.00	与收益相关
2017年科技补短板政策高企成果	绍兴市上虞区科学技术局	奖励	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		160,000.00	与收益相关
2017年上虞区重点污染源在线监控系统运行维护补助	绍兴市上虞区环境保护局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		23,400.00	与收益相关
稳岗补助	绍兴市上虞区就业管理服务中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	10,610.78	25,758.03	与收益相关
2017年度外经贸发展补助金	绍兴市上虞区商务局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		28,166.00	与收益相关
2017年隐形冠军企业财政奖励	绍兴市上虞区经济和信息化局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	550,000.00		与收益相关
2018年度科技线政策奖励资金	绍兴市上虞区科技术局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	150,000.00		与收益相关
2017年度创新成长型企业奖励	绍兴市上虞区经济和信息化局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	1,478,200.00		与收益相关
省级商务发展绩效奖励	绍兴市上虞区商务局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	3,235.00		与收益相关
商贸服务业先进奖	绍兴市上虞区杭州湾综合管理办公室	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	10,000.00		与收益相关
合计						2,202,045.78	3,956,083.31

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	450,000.00	570,000.00	450,000.00
罚款及滞纳金	31,599.54		31,599.54
合计	481,599.54	570,000.00	481,599.54

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,831,771.86	4,191,633.99
递延所得税费用	24,891,839.69	-214,805.74
合计	33,723,611.55	3,976,828.25

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	-20,973,666.53
按法定/适用税率计算的所得税费用	-3,146,049.98
子公司适用不同税率的影响	993,281.51
调整以前期间所得税的影响	-2,493,039.27
非应税收入的影响	-30,600.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	38,400,019.29
所得税费用	33,723,611.55

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
暂收款及收回暂付款	7,399,077.74	492,199.38
政府补助	5,544,226.87	3,966,916.13
利息收入	957,791.74	2,159,119.76
其他	67,030.30	63,524.00
合计	13,968,126.65	6,681,759.27

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
暂付款与偿还暂收款	200,297.31	37,481.96
技术开发费	15,018,792.12	15,478,688.18
捐赠支出	450,000.00	570,000.00
中介机构费	4,119,229.60	3,801,927.18
业务招待费	3,523,326.03	1,916,812.52
办公差旅费	4,373,519.25	2,484,687.64
运输费	9,502,989.10	4,782,071.65
车辆费用	768,225.48	840,364.80
保险费	870,126.96	1,058,585.83
展览费	639,524.23	336,283.03
其他	8,126,466.61	8,894,349.93
合计	47,592,496.69	40,201,252.72

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
合计	0.00	0.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付福建高宝矿业交易订金	0.00	40,000,000.00
合计	0.00	40,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-54,697,278.08	36,156,669.44
加：资产减值准备	250,552,787.35	2,077,539.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	34,914,158.66	28,078,948.48
无形资产摊销	7,031,975.83	2,529,646.70
长期待摊费用摊销	10,451.24	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	798,120.92	-636,572.17
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-164,699,185.94	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	11,688,796.16	5,708,714.13
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,435,618.15	-2,343,698.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-181,685.72	-214,805.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	24,682,015.98	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-3,045,419.83	-36,341,731.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	1,523,098.39	-4,234,222.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-2,744,233.22	6,041,228.52
其他	0.00	-1,617,650.95

经营活动产生的现金流量净额	104,397,983.59	35,204,065.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	425,046,468.83	113,513,403.75
减：现金的期初余额	113,513,403.75	202,334,181.35
现金及现金等价物净增加额	311,533,065.08	-88,820,777.60

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	290,000,000.00
其中：	--
福建高宝矿业有限公司	240,000,000.00
明溪县长兴萤石矿业有限公司	50,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	11,912,717.21
其中：	--
福建高宝矿业有限公司	4,995,916.05
明溪县长兴萤石矿业有限公司	6,916,801.16
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	278,087,282.79

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金	425,046,468.83	113,513,403.75
其中：库存现金	8,858.17	1,955.57
可随时用于支付的银行存款	425,037,610.66	113,511,448.18
三、期末现金及现金等价物余额	425,046,468.83	113,513,403.75

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	9,105,751.04	银行承兑保证金及矿山环境治理保证金、浙商银行资产池保证证
固定资产	35,451,654.33	抵押
无形资产	5,565,534.60	抵押
合计	50,122,939.97	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	22,506,340.88
其中：美元	3,226,160.50	6.9762	22,506,340.88
欧元
港币
应收账款	--	--	34,251,942.09
其中：美元	4,909,828.00	6.9762	34,251,942.09
欧元
港币
长期借款	--	--

其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
上虞绿色精细化工科技创新服务平台专项补助资金	17,824.57	其他收益	17,824.57
2008年绿色平台省级补助资金	113,631.60	其他收益	113,631.60
2012年绿色平台省级补助资金	242,409.07	其他收益	242,409.07
2011年度促进传统产业提升发展新兴产业补助款	120,000.00	其他收益	120,000.00
产业振兴和技术改造补助资金	920,488.10	其他收益	920,488.10
2016年度工业有效投入奖	454,350.00	其他收益	454,350.00
温郊财政所消防水池拆迁补偿款	21,566.68	其他收益	1,566.68
硫酸镁项目补助款	56,250.00	其他收益	56,250.00
稳岗补助	10,610.78	营业外收入	10,610.78
2017年隐形冠军企业财政奖励	550,000.00	营业外收入	550,000.00
2018年度科技线政策奖励资金	150,000.00	营业外收入	150,000.00
2017年度创新成长型企业奖励	1,478,200.00	营业外收入	1,478,200.00
省级商务发展绩效奖励	3,235.00	营业外收入	3,235.00
商贸服务业先进奖	10,000.00	营业外收入	10,000.00
浙江省省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金	49,228.00	其他收益	49,228.00
土地使用税减免	398,408.74	其他收益	398,408.74
社保费减免	1,228,122.92	其他收益	1,228,122.92

安全生产第三方服务政府补助	75,000.00	其他收益	75,000.00
2018年上虞区重点污染源在线监控系统运行维护补助	46,800.00	其他收益	46,800.00
绍兴市上虞区应急管理局智慧用电补助	5,490.00	其他收益	5,490.00
绍兴市上虞区人才公寓补助	88,288.68	其他收益	88,288.68
2018年特种设备强制淘汰专项补助	71,508.62	其他收益	71,508.62
2018年度上虞区专利资助资金	96,720.00	其他收益	96,720.00
2018年外经贸政策兑现政府补助	197,694.00	其他收益	197,694.00
2019年季度增产增效用电奖励奖金	61,300.00	其他收益	61,300.00
2018年度三明市企业余热余压自发自用电量奖励	103,291.06	其他收益	103,291.06
合计	6,570,417.82		6,570,417.82

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
福建高宝矿业有限公司	2019年08月30日	800,000,000.00	100.00%	受让	2019年08月30日	相关协议经批准，支付大部分收购款项及完成工商变更手续	160,468,818.33	5,248,223.73
明溪县长兴萤石矿业有限公司	2019年12月13日	90,000,000.00	100.00%	受让	2019年12月13日	相关协议经批准，支付大部分收购款项及完成工商变更手续	10,655,182.30	2,466,485.74

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	福建高宝矿业有限公司	明溪县长兴萤石矿业有限公司
--现金	400,000,016.80	90,000,000.00

--发行的权益性证券的公允价值	399,999,983.20
合并成本合计	800,000,000.00	90,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	310,176,771.07	90,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	489,823,228.93

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：2019年完成对福建高宝矿业有限公司的重组，产生489,823,228.93元的商誉。其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	福建高宝矿业有限公司		明溪县长兴萤石矿业有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	391,059,640.90	346,531,894.47	104,221,630.28	29,571,279.95
货币资金	4,995,916.05	4,995,916.05	7,999,330.14	7,999,330.14
应收款项	71,574,669.05	71,574,669.05	11,288,514.55	11,288,514.55
存货	32,997,632.44	34,585,796.53	969,565.00	969,565.00
固定资产	136,691,347.86	106,837,441.91	15,793,161.10	8,195,211.49
无形资产	31,068,904.56	14,848,562.32	66,851,296.67	297,150.00
负债：	80,969,119.83	69,837,183.22	14,221,630.28	14,221,630.28
借款	28,000,000.00	28,000,000.00
应付款项	29,551,823.95	29,551,823.95	4,295,921.64	4,295,921.64
净资产	310,176,771.07	276,780,961.25	90,000,000.00	15,349,649.67
取得的净资产	310,176,771.07	276,780,961.25	90,000,000.00	15,349,649.67

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

本期未发生同一控制下企业合并事项。

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

本期未发生反向购买事项。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2019年12月，公司出资设立尼威化学技术（上海）有限公司，该公司自2019年12月起纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
绍兴中科白云化学科技有限公司	浙江省绍兴市	浙江省绍兴市	化学原料贸易	100.00%		设立
尼威化学技术（上海）有限公司	上海市	上海市	精细化学产品贸易	100.00%		设立
福建高宝矿业有限公司	福建省清流县	福建省清流县	氢氟酸生产、销售	100.00%		并购
明溪县长兴萤石矿业有限公司	福建省明溪县	福建省明溪县	萤石粉开采、加工		100.00%	并购

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	9,758,467.47
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-221,532.53
--综合收益总额	-221,532.53
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，同时董事会已授权公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司本期无利率风险。

（2）汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要系本公司与境外客户采用美元结算由此衍生的货币性资产、应收款项相关。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注五(四十一) 外币货币性项目说明。

（3）其他价格风险:无。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有

价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	166,477,239.24		40,000,000.00	206,477,239.24
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	166,477,239.24		40,000,000.00	206,477,239.24
（1）债务工具投资			40,000,000.00	40,000,000.00
（2）权益工具投资	166,477,239.24			166,477,239.24
（二）其他债权投资			90,094,609.22	90,094,609.22
（三）其他权益工具投资			17,000,000.00	17,000,000.00
持续以公允价值计量的负债总额	166,477,239.24		147,094,609.22	313,571,848.46
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

1.公司根据业绩补偿协议确认的应回购普通股，以报告期末股票的市场价格确定其公允价值；公司持有的理财产品，以其投资成本确定其公允价值；

2.对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；

3.因被投资企业浙江上虞富民村镇银行股份有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量；

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
浙江白云伟业控股集团有限公司	浙江省杭州市	投资、商务服务	10,000万元	21.77%	21.77%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是徐建国。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
亚培烯科技（杭州）有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

绍兴市上虞白云宾馆有限公司（曾用名"上虞白云宾馆有限公司"）（以下简称"白云宾馆"）	受同一母公司控制
浙江新昌白云山庄有限公司（以下简称"白云山庄"）	受同一母公司控制
新昌县白云文化艺术村有限公司	受同一母公司控制
新昌县黎东茶业有限公司	受同一母公司控制
浙江大齐机械有限公司	董事近亲属控制的公司
浙江上虞富民村镇银行股份有限公司	董事任职的公司
浙江奥翔药业股份有限公司	董事任职的公司
浙江华颀安全科技有限公司	董事任职的公司
白云环境建设有限公司（曾用名" 浙江绍兴白云建设有限公司"）（以下简称"白云建设"）	实际控制人近亲属控制的企业
明溪县长兴萤石矿业有限公司	过去十二个月是关联方

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
浙江大齐机械有限公司	采购五金商品	227,370.92	500,000.00	否	56,828.94
白云环境建设有限公司	建设工程施工	22,185,321.03	30,000,000.00	否	977,720.72
绍兴市上虞白云宾馆有限公司	宾馆服务	10,304.30	50,000.00	否	35,767.40
浙江新昌白云山庄有限公司	宾馆服务	486,492.69	500,000.00	否	0.00
新昌县黎东茶业有限公司	采购商品	0.00	50,000.00	否	40,550.00
新昌县白云文化艺术村有限公司	餐饮服务	54,465.00	100,000.00	否	22,040.00
新昌县白云大酒店店有限公司	宾馆服务	0.00	50,000.00	否	0.00
浙江华颀安全科技有限公司	中介服务	424,528.30	800,000.00	否	396,226.40
明溪县长兴萤石矿业有限公司	采购商品	16,941,342.60	15,000,000.00	是	0.00
合计		40,329,824.84	47,050,000.00		1,529,133.46

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
浙江奥翔药业股份有限公司	销售产品	0.00	2,157,346.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
浙江白云伟业控股集团有限公司	33,000,000.00	2017年12月25日	2020年12月24日	否

关联担保情况说明无

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,215,100.00	2,881,800.00

（8）其他关联交易

公司于2014年起在浙江上虞富民村镇银行股份有限公司开立存款账户，截至2019年12月31日尚有活期存款人民币21,138,179.03元，定期存款20,000,000.00元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	浙江奥翔药业股份有限公司			527,000.00	26,350.00
预付款项	白云环境建设有限公司	217,068.60

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	浙江大齐机械有限公司	193,605.46	3,689.46

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺 1、子公司福建高宝于2018年3月27日与中国农业银行股份有限公司清流县支行签订合同号为35100620180002551最高额抵押合同，以固定资产中原值为49,701,867.87元、净值为28,835,740.23元的房屋建筑物，无形资产中原值为6,644,136.53元、净值为5,565,534.60元的土地，为福建高宝在2018年3月27日至2023年3月26日期间内，在39,135,600.00元最高额额度内对中国农业银行股份有限公司清流县支行所产生的全部债务提供担保。截至2019年12月31日，公司在该抵押合同下人民币短期借款余额本金为16,000,000.00元。 2、子公司福建高宝于2018年11月22日与中国农业银行股份有限公司清流县支行签订合同号为35100620180010762最高额抵押合同，以固定资产中原值为116,762,953.65元、净值为6,615,914.10元的生产设备，为福建高宝在2018年11月22日至2021年11月21日期间内，在69,102,500.00元最高额额度内对中国农业银行股份有限公司清流县支行所产生的全部债务提供担保。截至2019年12月31日，公司在该抵押合同下人民币短期借款余额本金为12,000,000.00元。 3、截至2019年12月31日，公司以银行承兑汇票保证金8,022,400.00元，于中国工商银行股份有限公司上虞杭州湾支行开具银行承兑汇票12,000,000.00元。 4、2019年9月，公司以子公司福建高宝矿业有限公司100%股权为质押物，在2019年9月26日至2022年6月30日的期间内，在800,000,000.00元的额度内对中国工商银行股份有限公司上虞支行全部债务提供担保，截至2019年12月31日，公司在该质押合同下人民币长期借款余额本金为240,000,000.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至审计报告日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

本报告期未发生债务重组事项。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

本报告期未发生资产置换事项。

（2）其他资产置换

本报告期未发生其他资产置换事项。

4、年金计划

本公司无年金计划。

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

（1）重大资产重组业绩承诺与补偿

2019年度，公司通过发行股份并支付现金对价向高宝矿业有限公司、福建雅鑫电子材料有限公司购买其持有的福建高宝矿业有限公司100%股权，交易对价为人民币8亿元。交易对方承诺：高宝矿业2018年度、2019年度、2020年度经审计的净利

润合计不低于25,000万元，其中2018年度、2019年度及2020年度分别不低于8,300万元、8,300万元以及8,400万元。上述承诺净利润，以经审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准）为准。根据双方签署的《业绩补偿与奖励协议》，双方对业绩承诺补偿及减值测试补偿的计算作出了明确约定，具体如下：

1）2018年度、2019年度业绩补偿计算方式 若当期实际净利润数未达到当期承诺净利润的80%的，补偿义务人应采用股份方式给予上市公司补偿。补偿计算方式如下：

当期应补偿金额=（当期承诺净利润数－当期实际净利润数）÷承诺期内累计承诺净利润数×标的资产的总价格

当期应补偿股份数量=当期应补偿金额÷发行价格

若补偿义务人已经按照上述补偿方式对上市公司进行了补偿的，在计算2020年度业绩补偿时补偿义务人当期未完成净利润即为补偿义务人已补偿净利润。

2）2020年度业绩补偿计算方式 ①若承诺期内累计实际净利润数未达到承诺期内合计承诺净利润，但高于承诺期内合计承诺净利润的90%的，补偿义务人采用现金方式补偿。补偿计算方式如下：

2020年度应补偿现金数=承诺期内合计承诺净利润数－承诺期内累计实际净利润数－承诺期内合计已补偿净利润数如依据上述公式计算出来的结果为负数或零，则2020年无应补偿现金。

②若承诺期内累计实际净利润数未达到承诺期内合计承诺净利润的90%的，补偿义务人应采用股份方式给予上市公司补偿。股份补偿计算方式如下：

2020年度应补偿股份数量=（承诺期内累计承诺净利润数－承诺期内累计实现净利润数－承诺期内合计已补偿净利润数）÷承诺期内累计承诺净利润数×标的资产的总价格÷发行价格如依据上述公式计算出来的结果为负数或零，则2020年无应补偿股份，但也不返还已补偿的现金及股份。

3）若中欣氟材在承诺期内实施送股、资本公积转增股本、现金分红派息等事项，与补偿义务人应补偿股份相对应的新增股份或利益，随补偿义务人应补偿的股份一并补偿给中欣氟材。补偿按以下公式计算：

①如中欣氟材实施送股、资本公积转增股本，补偿股份数调整为：调整前补偿股份数×（1+送股或转增比例）。 ②如中欣氟材实施分红派息，补偿义务人取得的补偿股份所对应的现金股利应返还给中欣氟材，计算公式为：返还金额=每股已分配现金股利（以税后金额为准）×应补偿股份数量。

4）福建高宝矿业有限公司2019年度实际业绩完成情况

项目	2019年度
净利润	43,694,726.25

非经常性损益	1,808,046.33
扣除非经常性损益后的净利润	41,886,679.92

承诺净利润	83,000,000.00
业绩完成率	50.47%

5）会计处理 根据企业会计准则的相关规定，当企业合并中约定的或有对价同时满足与该资源有关的经济利益很可能流入或流出企业，且金额能够可靠地计量时，企业应在业绩承诺所属期间确认相应的资产或负债并相应影响损益。

根据上述业绩补偿条款的约定，公司于2019年度确认交易性金融资产164,699,186.94元，同时确认对应公允价值变动损益及递延所得税负债。

（2）交易对手关于采矿权续期事项的承诺

2019年12月，公司子公司福建高宝矿业有限公司以现金人民币9,000万元收购明溪县长兴萤石矿业有限公司（以下简称“长兴萤石”）100%股权，长兴萤石目前持有的采矿权证将于2021年2月23日到期，相关续期程序需要经过福建省自然资源厅等部门的审批，存在无法续期的风险。鉴于此情况，交易对方甘文垒、戴荣昌已经出具《关于长兴萤石采矿权续期事项的承诺》（以下简称“承诺函”），内容为：“本人负责为长兴萤石在自然资源部门办理上述采矿权续期的审批手续。若上述采矿权许可证到期后无法延续的，本人将承担因此发生的全部或有损失。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	90,012,961.39	100.00%	4,528,442.46	5.03%	85,484,518.93	101,487,482.07	100.00%	5,179,513.37	5.38%	96,307,968.70
其中：
合计	90,012,961.39	100.00%	4,528,442.46	5.03%	85,484,518.93	101,487,482.07	100.00%	5,179,513.37	5.38%	96,307,968.70

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	90,012,961.39	4,528,442.46	5.03%
合计	90,012,961.39	4,528,442.46	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄

账面余额

1年以内（含1年）	89,827,665.44
1至2年	185,295.95
合计	90,012,961.39

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	5,179,513.37	-651,052.37		18.54		4,528,442.46
合计	5,179,513.37	-651,052.37		18.54		4,528,442.46

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	18.54

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	38,253,731.90	42.50%	1,912,686.60
第二名	6,852,072.16	7.61%	342,603.61
第三名	6,584,375.00	7.31%	329,218.75
第四名	6,171,725.88	6.86%	308,586.29
第五名	4,982,492.13	5.54%	249,124.61
合计	62,844,397.07	69.82%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	740,174.42	327,616.52
合计	740,174.42	327,616.52

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
合计	0.00	0.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	740,174.42	327,616.52
合计	740,174.42	327,616.52

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		17,242.98		17,242.98
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		65,924.10		65,924.10
2019年12月31日余额		83,167.08		83,167.08

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	543,341.50
1至2年	280,000.00
合计	823,341.50

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	17,242.98	65,924.10				83,167.08
合计	17,242.98	65,924.10				83,167.08

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	内部关联往来	366,000.00	1年以内（含1年）	44.45%	18,300.00
第二名	保证金	200,000.00	1至2年（含2年）	24.29%	40,000.00
第三名	保证金	100,000.00	1年以内（含1年）	12.15%	5,000.00
第四名	保证金	80,000.00	1至2年（含2年）	9.72%	16,000.00
第五名	备用金及其他	77,268.00	1年以内（含1年）	9.38%	3,863.40
合计	--	823,268.00	--	99.99%	83,163.40

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	815,672,619.39	247,000,000.00	568,672,619.39	8,672,619.39		8,672,619.39
对联营、合营企业投资	9,758,467.47	0.00	9,758,467.47
合计	825,431,086.86	247,000,000.00	578,431,086.86	8,672,619.39		8,672,619.39

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
绍兴中科白云化学科技有限公司	8,672,619.39					8,672,619.39
尼威化学技术（上海）有限公司		7,000,000.00				7,000,000.00
福建高宝矿业有限公司		800,000,000.00		247,000,000.00		553,000,000.00	247,000,000.00
合计	8,672,619.39	807,000,000.00		247,000,000.00		568,672,619.39	247,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
亚培烯科技（杭州）		9,980,000.00		-221,532.53						9,758,467.47	0.00

有限公司
小计		9,980,000.00		-221,532.53						9,758,467.47	0.00
合计		9,980,000.00		-221,532.53						9,758,467.47	0.00

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	546,751,567.53	415,285,472.14	437,767,972.15	336,277,850.96
其他业务	275,274.90	87,354.77	328,699.96	124,088.36
合计	547,026,842.43	415,372,826.91	438,096,672.11	336,401,939.32

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-221,532.53	0.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,453,150.68	2,343,698.62
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	204,000.00	0.00
合计	1,435,618.15	2,343,698.62

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-798,120.92	公司拆除201车间和302车间房产和设备
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,588,383.63	政府补助和递延收益转入其他收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	166,152,336.62	银行理产产品和权益工具投资
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	771,015.68	福建省亿宏新型材料有限公司法院强制执行收加部份应收款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-414,569.24	捐赠支出
减：所得税影响额	25,976,455.34
合计	146,322,590.43	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	-10.14%	-0.4688	-0.4688
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-37.28%	-1.7200	-1.7200

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签字和公司盖章的年度报告摘要及全文。

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。

四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

第十四节 商誉减值测试报告

一、是否进行减值测试

√ 是 □ 否

注：1、如选是请继续填写后续内容。

2、商誉账面原值的期末余额只要不为零，则需要填写下列内容。

二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告

√ 是 □ 否

资产组名称	评估机构	评估师	评估报告编号	评估价值类型	评估结果
福建高宝矿业有限公司资产组	万邦资产评估有限公司	沈晓栋 李建斌	万邦评报〔2020〕83 号	可收回价值	截止评估基准日（2019 年 12 月 31日），浙江中欣氟材股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的福建高宝矿业有限公司合并口径不含商誉的资产组账面价值260,672,298.69元，商誉账面价值 489,823,228.93元，两项合计，包含商誉的资产组账价值为 750,495,527.62元。采用预计未来现金净流量折现法评估出该资产组可收回金额为497,060,000.00元。

三、是否存在减值迹象

资产组名称	是否存在减值迹象	备注	是否计提减值	备注	减值依据	备注
福建高宝矿业有限公司资产组	现金流或经营利润持续恶化或明显低于形成商誉时的预期，特别是被收购方未实现承诺的业绩	2019 年度资产组	是	专项评估报告	审计判断	评估报告编号：万邦评报〔2020〕83 号

四、商誉分摊情况

单位：元

资产组名称	资产组或资产组组合的构成	资产组或资产组组合的确定方法	资产组或资产组组合的账面金额	商誉分摊方法	分摊商誉原值
福建高宝矿业限公司资产组	资产组的可辨认资产（具体包括固定资产、无形资产、在建工程、长期待摊费用）以及商誉	按是否独立产生现金流	750,495,527.62	商誉为本资产组形成，因此商誉全额归属于本资产组	489,823,228.93

资产组或资产组组合的确定方法是否与以前年度存在差异

□ 是 √ 否

变更前

单位：元

资产组名称	资产组或资产组组合的构成	资产组或资产组组合的确定方法	资产组或资产组组合的账面金额	商誉分摊方法	分摊商誉原值

注：按上述表格填写前会计期间资产组或资产组组合构成。

五、商誉减值测试过程

1、重要假设及其理由

根据产权持有单位的情况，在本次评估中采用了如下的前提、假设：

（一）假设评估基准日后产权持有单位持续经营；

（二）假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；

（三）假设和产权持有单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化；

（四）假设评估基准日后产权持有单位的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其职务；

（五）假设产权持有单位完全遵守相关的法律法规；

（六）假设评估基准日后无不可抗力对产权持有单位造成重大不利影响。

（七）假设评估基准日后产权持有单位采用的会计政策和编写本评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致；

（八）假设评估基准日后产权持有单位在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；

（九）假设评估基准日后产权持有单位的现金流入为平均流入，现金流出为平均流出；

（十）假设未来期产权持有单位生产方式、生产规模、产品结构、投资和开发技术水平稳定、持续经营；

（十一）假设预测期内产权持有单位核心管理人员和技术人员队伍稳定，未出现影响企业发展的重大人员变动；

（十二）假设福建高宝子公司的采矿许可证续证时，相关资源储量能按照福建省地质测绘院出具的《福建省明溪县切坑矿区萤石矿2019年资源储量核实报告》通过专家评审以及相关部门的备案；

（十三）福建高宝子公司已取得的《安全生产许可证》、《采矿许可证》、《爆破作业单位许可证》和《福建省排污许可证》，本次评估假设福建高宝子公司在上述许可证许可期满后仍可能正常延续；

（十四）福建高宝子公司《采矿许可证》于2021年2月23日到期，假设公司的《采矿许可证》在到期前能续期至探明的储量开采完毕，对新探明增加的储量能通过缴纳新增资源储量的出让收益获得采矿权。

本评估报告评估结论在上述假设条件下在评估基准日时成立，当上述假设条件发生较大变化时，评估结论将失效。

2、整体资产组或资产组组合账面价值

单位：元

资产组名称	归属于母公司股东的商誉账面价值	归属于少数股东的商誉账面价值	全部商誉账面价值	资产组或资产组组合内其他资产账面价值	包含商誉的资产组或资产组组合账面价值
福建高宝矿业有限公司	489,823,228.93	0.00	489,823,228.93	260,672,298.69	750,495,527.62

3、可收回金额

（1）公允价值减去处置费用后的净额

□ 适用 √ 不适用

单位：元

资产组名称	公允价值层次	公允价值获取方式	公允价值	处置费用	公允价值减去处置费用后的净额

前述信息是否与以前期间不一致

□ 是 □ 否

其他说明

□ 适用 □ 不适用

（2）预计未来现金净流量的现值

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产组名称	预测期间	预测期营业收入增长率	预测期利润率	预测期净利润	稳定期间	稳定期营业收入增长率	稳定期利润率	稳定期净利润	折现率	预计未来现金净流量的现值
福建高宝矿业有限公司资产组	2020年-2032年	-11.5%-16.37%	8.49%-11.51%	4627.25万元- 6452.54万元	永续年度	0	8.49%	4759.53万元	14.55%	497,060,000
预测期营业收入增长率是否与以前期间不一致					是
					2019年时点预测的营业收入增长率为-0.46%-2.29%，本次预测期的营业收入增长率为-11.5%-16.37%。
预测期利润率是否与以前期间不一致					是
					2019年时点预测期的利润率为13.78%-14.13%，本次预测期的利润率为8.49%-11.51%。
预测期净利润是否与以前期间不一致					是
					2019年时点预测期的净利润为8220万元-8511.44万元，本次预测期的净利润为4627.25万元-6452.54元。
稳定期营业收入增长率是否与以前期间不一致					否
稳定期利润率是否与以前期间不一致					是
					2019年时点稳定期的利润率为14.12%，本次稳定期的利润率为8.49%。
稳定期净利润是否与以前期间不一致					是
					2019年时点稳定期的利润率为8620.53万元，本次稳定期的利润率为点4759.53万元。
折现率是否与以前期间不一致					是
					2019时点折现率为11.15%，本次折现率为14.55%。

注：以前期间是指自形成商誉以后的各会计期间。其他说明

□ 适用 √ 不适用

4、商誉减值损失的计算

单位：元

六、未实现盈利预测的标的情况

单位：元

标的名称	对应资产组	商誉原值	已计提商誉减值准备	本年商誉减值损失金额	是否存在业绩承诺	是否完成业绩承诺	备注
福建高宝矿业有限公司与商誉相关的资产组	与商誉相关的资产组	489,823,228.93		253,435,527.62	是	否

七、年度业绩曾下滑50%以上的标的情况

单位：元

标的名称	对应资产组	商誉原值	已计提商誉减值准备	本年商誉减值损失金额	首次下滑50%以上的年度	下滑趋势是否扭转	备注

注：曾下滑指自收购以后的各会计期间。

八、未入账资产

□ 适用 √ 不适用

资产名称	资产类型	资产寿命	未入账原因

资产组名称	包含商誉的资产组或资产组组合账面价值	可收回金额	整体商誉减值准备	归属于母公司股东的商誉减值准备	以前年度已计提的商誉减值准备	本年度商誉减值损失
福建高宝矿业有限公司资产组	750,495,527.62	497,060,000.00	253,435,527.62	253,435,527.62	0.00	253,435,527.62