佛燃能源集团股份有限公司
2019年年度报告
2020-022
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尹祥、主管会计工作负责人谢丹颖及会计机构负责人(会计主管人员)李淑成声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报中详细描述了可能存在的相关风险,敬请投资者查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”的“九、公司未来发展的展望”之“四、公司可能面对的风险及应对措施”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以556000000为基数,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 41
第六节 股份变动及股东情况 ...... 71
第七节 优先股相关情况 ...... 77
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 78
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 79
第十节 公司治理 ...... 97
第十一节 公司债券相关情况 ...... 103
第十二节 财务报告 ...... 104
第十三节 备查文件目录 ...... 239
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、佛燃能源 | 指 | 佛燃能源集团股份有限公司 |
气业集团 | 指 | 佛山市气业集团有限公司 |
公控公司 | 指 | 佛山市公用事业控股有限公司 |
众成股份、众成投资 | 指 | 佛山市众成投资股份有限公司 |
港华燃气投资 | 指 | 港华燃气投资有限公司 |
中华煤气 | 指 | 香港中华煤气有限公司 |
港华燃气 | 指 | 港华燃气有限公司 |
顺德燃气、顺德港华 | 指 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司 |
高压管网公司 | 指 | 佛山市天然气高压管网有限公司 |
华禅能 | 指 | 佛山市华禅能燃气设计有限公司 |
华燃能 | 指 | 佛山市华燃能燃气工程有限公司 |
高明燃气 | 指 | 佛山市高明燃气有限公司 |
三水燃气 | 指 | 佛山市三水燃气有限公司 |
汽车燃气 | 指 | 佛山市汽车燃气有限公司 |
肇庆佛燃 | 指 | 肇庆佛燃天然气有限公司 |
云浮佛燃 | 指 | 云浮市佛燃天然气有限公司 |
南雄佛燃 | 指 | 南雄市佛燃天然气有限公司 |
前海佛燃 | 指 | 深圳前海佛燃能源有限公司 |
中研能源 | 指 | 广东中研能源有限公司 |
珠海金湾 | 指 | 广东珠海金湾液化天然气有限公司 |
广东大鹏 | 指 | 广东大鹏液化天然气有限公司 |
中石油 | 指 | 中国石油天然气股份有限公司或其分子公司 |
中海油气电 | 指 | 中海石油气电集团有限责任公司或其分子公司 |
LNG | 指 | 液化天然气(英文Liquefied Natural Gas的缩写),是在深度冷冻条件下呈液态的天然气,体积为气态的1/600,便于运输 |
零担气 | 指 | 零散采购并通过槽车运输的LNG |
门站 | 指 | 接收上游长输管线气源并进行计量、调压、过滤、加臭、检测的场站,是城市天然气利用工程的进气口 |
阀室 | 指 | 输气管道设置截断阀的场所,具有远程监控和控制功能 |
管网、输配管网 | 指 | 由输送和分配燃气到各类客户的不同压力级别的管道及其附属构筑物组成的系统 |
储配站 | 指 | 城镇燃气输配系统中储存和分配燃气的设施 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 佛燃能源 | 股票代码 | 002911 |
变更后的股票简称(如有) | 佛燃能源 | ||
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 佛燃能源集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 佛燃能源 | ||
公司的外文名称(如有) | Foran Energy Group Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Foran Energy | ||
公司的法定代表人 | 尹祥 | ||
注册地址 | 广东省佛山市禅城区季华五路 25 号 | ||
注册地址的邮政编码 | 528000 | ||
办公地址 | 广东省佛山市禅城区季华五路 25 号、广东省佛山市禅城区南海大道中 18 号 | ||
办公地址的邮政编码 | 528000 | ||
公司网址 | http://www.fsgas.com/ | ||
电子信箱 | bodoffice@fsgas.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 卢志刚 | 李瑛 |
联系地址 | 佛山市禅城区南海大道中 18 号 | 佛山市禅城区南海大道中 18 号 |
电话 | 0757-83036288 | 0757-83036288 |
传真 | 0757-83033809 | 0757-83033809 |
电子信箱 | bodoffice@fsgas.com | liying@fsgas.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 广东省佛山市禅城区南海大道中 18 号公司董事会秘书处 |
四、注册变更情况
组织机构代码 | 91440600456073048K |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 |
签字会计师姓名 | 陈克选、李长照 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中国银河证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2-6层 | 王海明、黄钦亮 | 2017年11月22日至2019年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
营业收入(元) | 6,426,883,211.93 | 5,094,297,537.93 | 26.16% | 4,292,229,457.26 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 411,515,667.21 | 362,058,171.81 | 13.66% | 347,405,863.39 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 392,519,535.77 | 344,476,763.73 | 13.95% | 345,643,261.88 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 870,417,643.42 | 631,436,113.71 | 37.85% | 588,792,266.55 |
基本每股收益(元/股) | 0.74 | 0.65 | 13.85% | 0.69 |
稀释每股收益(元/股) | 0.74 | 0.65 | 13.85% | 0.69 |
加权平均净资产收益率 | 13.62% | 14.71% | -1.09% | 21.01% |
2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
总资产(元) | 7,043,324,698.01 | 5,479,632,702.57 | 28.54% | 5,200,459,186.64 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,149,682,060.19 | 2,586,314,279.31 | 21.78% | 2,391,339,949.58 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 1,311,918,823.41 | 1,693,989,366.73 | 1,587,374,186.86 | 1,833,600,834.93 |
归属于上市公司股东的净利润 | 58,349,179.21 | 167,321,397.45 | 130,719,817.27 | 55,125,273.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 57,843,109.20 | 154,697,661.60 | 129,129,665.99 | 50,849,098.98 |
经营活动产生的现金流量净额 | 186,975,887.75 | 258,607,771.25 | 316,390,607.29 | 108,443,377.13 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -10,251,225.59 | -14,109,455.91 | -5,114,509.12 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,891,590.07 | 13,662,237.88 | 1,271,623.54 | 非经常性政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 225,301.37 | |||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 140,950.50 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,411,520.54 | 12,594,316.00 | 理财产品收益 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 3,542,404.72 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,326,690.94 | 8,679,485.68 | 3,490,901.06 | |
减:所得税影响额 | 5,893,469.33 | 3,297,293.75 | 843,239.84 | |
少数股东权益影响额(税后) | -1,285,723.44 | 88,832.32 | 584,578.85 | |
合计 | 18,996,131.44 | 17,581,408.08 | 1,762,601.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
1. 报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
(1)管道燃气销售及加工输送业务
天然气是城市发展不可或缺的重要能源,广泛应用于居民生活、工业、商业、发电、交通运输和分布式能源等多个领域。公司的管道燃气销售及加工输送业务经营区域分为广东省佛山市和佛山市以外地区。在佛山市内,公司子公司高压管网公司拥有统一接收所有进入佛山市地域范围内管道天然气的独家特许经营权,公司和公司子公司拥有禅城区、三水区、高明区和顺德区的管道燃气独家特许经营权;在佛山市以外地区,公司子公司亦分别获得了南雄市(不含中国大唐集团公司“南雄燃气发电项目”的供气)、肇庆市高要区、佛山(云浮)产业转移工业园内规划区域、恩平市(沙湖镇和横陂镇除外)、河北省武强县行政管辖区(城区除外)、肇庆市广宁县古水太和工业园区、湖南省浏阳市东南片区和梅州市大埔县大麻镇的管道燃气特许经营权。公司子公司与中石油、中海油气电和广东大鹏等上游企业签订中长期的天然气采购合同作为长期气源保障,部分子公司还会根据具体的市场供需变化情况适时采购零担气作为短期气源以确保天然气供应的持续稳定。公司子公司高压管网公司在城市门站接收上游长输管线气源后,通过自身拥有的各类调压和储配场站设施和天然气管网,向在佛山市各区拥有特许经营权的公司及大型直供用户销售管道天然气。公司拥有管道燃气特许经营权的子公司在各自的特许经营地域范围内,通过建设城市燃气输配系统,向各类城市燃气终端客户销售管道天然气。
(2)燃气工程设计及施工业务
公司提供的燃气工程设计及施工业务主要为管道天然气业务提供配套和支持。公司子公司华禅能具备市政行业(城镇燃气工程)专业乙级设计资质,公司子公司华燃能具有市政公用工程施工总承包二级资质、压力管道GB1、GC2安装资质,通过投标或其它市场竞争方式承接各类城市燃气工程。依托公司管道燃气销售业务的发展,公司燃气工程设计及施工业务的经营区域主要集中在佛山市内及市外公司拥有管道燃气特许经营权的区域。
(3)综合能源业务
公司在燃气经营区域内从事综合能源业务,通过深化天然气利用,为下游工商业用户提供热、电、冷等多能供应服务。公司依托现有的客户资源与管网优势,全面考虑用户端能源供用特征,利用现代物理信息技术、智能技术为客户量身定做一套多能协调的供能系统,改变以往供电、供气、供冷等各种能源供应系统单独规划、单独设计和独立运行的既有模式,实现能源的梯级利用,提高整个系统的一次能源利用率,满足客户不同的用能需求的同时,有效降低用户综合用能成本,增强客户粘性。
(4)天然气贸易业务
公司从事的天然气贸易业务以采购和销售进口LNG、国内LNG和管道天然气为主。公司与国内三大石油公司、LNG接收站运营商LNG贸易商建立了广泛业务联系,可适时向其采购LNG和管道天然气;同时,公司在香港特别行政区成立了国际天然气贸易子公司,可适时向国际天然气供应商采购进口LNG船货。公司通过自主对外采购具有价格竞争力和质优可靠的气源,既能有效降低气源采购成本,也可进一步确保气源稳定供应,从而使公司具备更强的议价能力和供气调节能力。
(5)储气调峰业务
根据国家、广东省和佛山市的有关要求,公司积极承担天然气储气责任,一方面尝试通过主导并引入有实力的战略合作伙伴共同开展储气调峰项目的建设,另一方面积极筹划参股LNG储气调峰项目的建设,获取进口气加工权利。公司筹划的沿海和内河LNG储气调峰项目,已纳入《广东省“十三五”能源规划》。公司组建了专业团队在国际气源采购等方面开展商务洽谈,确保项目气源的长期有效供应,项目经营范围覆盖佛山市及周边城市。在当前国内气源供应成本偏高、全球LNG供应整体宽松的形势下,公司积极筹划LNG储气调峰项目顺应了天然气行业市场化改革的发展方向,在降低上游气源成本方面提前布局,以提升公司未来在终端市场的竞争力。
2、公司的主要业绩驱动因素
公司目前的业绩主要来源于管道燃气销售及加工输送业务。公司业绩的增长主要受天然气供应能力、气源成本、市场开拓、政府气价管控政策、环保和能源政策以及公司内部管理等多方面因素影响。公司未来将继续积极地响应政府环保政策的要求,按照有关的能源发展规划和天然气市场化改革的方向,围绕管道天然气业务展开精细化运作,持续提升公司内部管理水平,充分保障气源充足稳定并稳妥地进行天然气利用工程的投资建设。公司还将在巩固和服务好现有客户的基础上持续开发工商业用户,同时稳健地开拓异地城市燃气项目,扩大公司的经营区域。公司的业绩增长还来自于综合能源、天然气贸易、储气调峰库项目等业务的发展。公司将加快推进综合能源项目的开发,围绕客户的综合需求开展能源服务,拓展储能、节能改造、余热利用、增量配电网等新的业务领域,以进一步提升综合能源业务收入,由单一供气企业逐渐向综合能源供应商及解决方案提供商转变。公司还将积极筹划LNG储气调峰的投资与建设,同时开展天然气贸易业务,在降低气源成本的同时,拓展国内LNG分销业务,创造贸易利润,构建完整的LNG产业链,以增强公司自身的气源议价能力和供气调节能力。
(二)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1.公司所属行业的发展阶段
根据中国证监会发布的《2019年4季度上市公司行业分类结果》,公司属于“燃气生产和供应业”。以天然气为主要构成部分的城市燃气是城市发展不可或缺的重要能源。天然气输配系统是城市基础设施建设的重要组成部分,是城市现代化程度的重要标志之一。天然气在优化能源结构、改善城市环境、加速城市现代化建设和提高人民生活水平等方面的作用日益突出。我国天然气生产和供应行业目前呈现出了如下主要特点和发展趋势:
(1)天然气消费量持续增长,市场潜力较大
从需求侧角度来看,受我国宏观经济稳健发展、环保政策日趋严格等多个因素推动,我国天然气消费量连年保持稳步增长趋势。据国家统计局初步核算,2019年我国能源消费总量比上年增长3.3%,其中天然气等清洁能源消费占能源消费总量比重比上年提高了1.0个百分点,煤炭消费占能源消费总量比重下降了1.3个百分点。虽然煤炭消费比重有所降低,但我国清洁能源消费占比仍不仅远低于发达国家的水平,更是和世界平均水平存在较大差距。形成这种差距的主要原因正是作为清洁能源代表的天然气在我国的整体利用水平仍然较低。根据《2019年国内油气行业发展报告》的数据,2019年我国一次能源消费中天然气消费占比为8.3%,与世界平均水平相差仍然较大。
目前我国天然气消费用途以居民城镇燃气和工商业燃料为主,还有部分是天然气发电和化工用气。在持续推进城镇气化率增加传统的居民和工商业用户的基础上,我国未来将大力拓展天然气的应用领域,重点在热电联产、工业锅炉、煤改气工程、分布式能源等领域进行积极推广和应用。在未来较长时间里,我国天然气消费用途将逐渐呈现更加多元化的趋势。根据《2019年国内油气行业发展报告》预测,我国2020年天然气消费总量将达到3300亿立方米。伴随着我国国民经济增长和城市化进程的不断推进,我国对天然气的需求潜力仍十分巨大。
(2)天然气供应对外依存度仍较高,进口LNG是保障供应能力的主要手段
随着我国天然气基础设施互联互通重点工程、LNG接收站接收能力、储气库调峰能力建设均取得了明显进展,以及天然气市场化改革的稳步推进,国内天然气安全保供能力得到了明显的提升。2019年我国天然气供应的对外依存度为45.2%,与上年基本持平,对外依存度仍处于较高的水平。《2019年国内油气行业发展报告》显示,2019年我国天然气进口量为1373亿立方米,同比增长9.4%,较上年回落22个百分点。其中管道气进口量514亿立方米,同比下降1.3%;LNG进口量6185万吨(约859亿立方米),同比增长18.4%。
在管道气进口量有所下降的情况下,我国LNG进口量增速虽较上年明显回落,但进口量仍呈现稳步上升的趋势。从全球范围来看,2019年LNG市场仍处于供大于求的状态:根据中国石化网数据显示,2019年全球LNG液化能力持续增长,总产能达
4.32亿吨,同比增长9.5%。估计2019年全球LNG供应过剩约0.7亿吨,与2018年持平,LNG市场的供应能力持续过剩。2019年全球LNG贸易量为3.61亿吨(约4910亿立方米),增速由上年的9.6%升至12.2%。随着我国LNG接收站接受能力的持续提升,预计未来我国LNG进口量将继续攀升。能源研究机构伍德麦肯兹预测,就年进口量而言,中国将在2022年超越日本成为全球第一大LNG进口国。
(3)在政府的高度重视下,我国天然气储气调峰设施的规划和建设提速
我国地下储气库工作气量占全国天然气消费量比例远低于国际平均水平,LNG接收站罐容占全国天然气消费量比例远低于日本和韩国的水平,且各地方基本不具备日均3天用气量的储气能力。2017年冬天发生在我国较大范围内的天然气供应紧张局面,充分暴露了我国天然气储气能力不足的短板,严重制约我国天然气产业可持续发展。2018年4月26日,国家发改委
和国家能源局发布《关于加快储气设施建设和完善储气调峰辅助服务市场机制的意见》,明确要求县级以上地方人民政府指定的部门会同相关部门建立健全燃气应急储备制度,到2020年至少形成不低于保障本行政区域日均3天需求量的储气能力;要求供气企业应当建立天然气储备,到2020年拥有不低于其年合同销售量10%的储气能力;要求城镇燃气企业要建立天然气储备,到2020年形成不低于其年用气量5%的储气能力。上述意见还布置了若干重点任务,要求加大地下储气库扩容改造和新建力度;加快LNG接收站储气能力建设,在沿海地区优先扩大已建LNG接收站储转能力,适度超前新建LNG接收站;统筹推进地方和城镇燃气企业储气能力建设,全面加强基础设施建设和互联互通;并构建规范的市场化调峰机制和储气调峰辅助服务市场。
根据国际燃气网数据,2019年我国27座地下储气库调峰供气能力超过102亿立方米,同比大幅增长44%,创历史新高。根据国家“十三五”对储气库能力的规划,2020年我国调峰能力可提升到130亿立方米;根据上海石油天然气交易中心的数据显示,截至2019年底,我国已投产LNG接收站22座,总接收能力超过7615万吨/年。各投资主体规划、拟建、新建LNG接收站超过30座,其中还不包括已有LNG接收站扩建项目。
(4)政府打赢“蓝天保卫战”的决心和持续推进的大气污染防治行动,将有利于城市燃气行业的可持续发展
近年来,我国政府高度重视环境保护工作,其中就包括了大力治理空气污染:2013年6月,国务院召开常务会议确定了《大气污染防治十条措施》;2013年9月,国务院发布《大气污染防治行动计划》指出要加强工业企业大气污染综合治理,全面整治燃煤小锅炉,加快推进集中供热和“煤改气”等工程建设;2014年7月,环保部等六部委联合发布《大气污染防治行动计划实施情况考核办法(试行)实施细则》;2016年1月,经全国人大常委会新修订的《大气污染防治法》正式生效,提出对大气环境质量改善目标、大气污染防治重点任务完成情况进行考核,把环境治理与经济发展提升到同等重要的水平;2016年12月,环保部印发《关于实施工业污染源全面达标排放计划的通知》;2017年1月我国官方月度宏观数据发布会上提出对地方党政领导考核官员时,对生态环境质量指标赋予高分值和权重,关于环境、能源资源的权重首次远超GDP;2017年3月,《政府工作报告》提出坚决打好“蓝天保卫战”; 2018年10月,全国人大常委会对《大气污染防治法》再次进行了多处修订并予以发布;2019年2月27日,生态环境部印发《2019年全国大气污染防治工作要点》,以指导各地深入开展大气环境综合管理和加快优化能源结构等9个方面的重要工作。为了实现中国共产党十九大报告中提出的“加快生态文明体制改革,建设美丽中国”的伟大目标,可以预见,对大气污染防治的高压治理态势仍然将持续。
(5)近年来我国能源政策和天然气市场化政策的密集发布,为城市燃气行业指明了改革和发展的方向
2016年以来,我国相继出台《能源发展“十三五”规划》、《天然气发展“十三五”规划》、《加快推进天然气利用的意见》和《2018年能源工作指导意见》等多项纲领性规划文件助推天然气推广利用,政策力度空前加强:我国已提出发展清洁低碳能源将成为优化能源结构的重要途径,未来逐步要将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一,并将全力推进天然气基础设施互联互通,完善天然气储备调峰体系。此外,我国还将推动建立天然气产供销体系,增强油气储备应急能力,提高油气供给保障能力,加快推进油气管网建设。2018年5月25日,国家发改委下发《国家发展改革委关于理顺居民用气门站价格的通知》要求自6月10日起将我国居民用气由最高门站价格管理改为基准门站价格管理,民用与非民用天然气门站价格实现并轨,并且可在冬季进行上浮。这标志着近年来我国天然气终端价格市场化改革不断走向深入,价格机制逐渐理顺,从而有利于城市燃气行业的快速稳定发展。2018年8月国务院印发《关于促进天然气协调稳定发展的若干意见》,要求加快天然气产能和基础设施重大项目建设,抓紧出台油气管网体制改革方案,推动天然气管网等基础设施向第三方市场主体公平开放,加快建立上下游天然气价格联动机制。2019年6月30日,国家发展改革委和商务部联合发布了三份外商投资相关文件,给了外商进入我国天然气产业积极鼓励的信号,未来随着外商深入合作国内天然气项目,油气公司间的合作机会进一步增加,我国天然气市场也将更加活跃。
(6)城市燃气行业发展趋于规模化和品牌化
在过去多年以来随着市政公用事业改革的不断深入,我国城市燃气行业的投资和经营已积极稳妥地引入了市场机制。通过特许经营权公开招投标的形式,国有、民营和境外资本纷纷“跑马圈地”,不断地取得国内各市县的燃气特许经营权。以华润燃气控股有限公司、新奥能源控股有限公司、港华燃气有限公司、中国燃气控股有限公司和昆仑能源有限公司等大型城市燃气运营商为代表,其凭借在行业内多年积累的品牌和资本等方面的优势获得了全国众多城市的燃气特许经营权,并通过在行业内的收购重组整合,提升了行业内市场集中度,在国内实现了相当可观的规模经济效应。据统计,2018年上述几个大型城市燃气运营商合计销售气量占全国天然气总消费量的比重超过4成。我国城市燃气行业内规模化和品牌化的发展趋势日益明显。
2. 公司所处的行业地位
目前我国的城市燃气经营企业主要由两大类企业主导:一是在本地区拥有燃气专营特许经营权的地方国企,如陕西、安徽、贵州、重庆、深圳和长春等地均有该类型地方国有燃气公司;二是具有跨区域经营特征的大型燃气运营商,如华润燃气控股有限公司、新奥能源控股有限公司、港华燃气有限公司、中国燃气控股有限公司和昆仑能源有限公司等,在中国内地拥有为数众多的燃气特许经营项目。公司作为特许经营范围以佛山市为主并在其他县市也拥有一定数量特许经营权的企业,在上述第一大类的全国同行业企业中,属于颇具实力的城市燃气经营企业。目前公司及公司控股子公司所从事的城市管道天然气业务属于独家特许经营,具有自然垄断属性。截至报告期末,本公司在佛山市辖区内及其他业务区域内已建成的城市燃气管道包括高压管网、次高压管网及市政管网长度合计近2600公里。报告期内,公司在全部的特许经营区域内为各类用户提供管道天然气服务,供应的天然气合计数量22.49亿立方米。公司在深耕现有市场并适时拓展新区域市场的同时,还在综合能源应用、储气调峰建设和天然气贸易等领域加大投入,积极稳妥地实施适度多元化发展的战略。
公司系中国城市燃气协会常务理事、英国燃气专业学会(IGEM)单位会员和广东油气商会常务副会长单位,公司于2019年还成为了广东省燃气协会常务副会长单位;公司曾荣获2017年度广东省政府质量奖,是获奖的10家广东省企业中唯一一家服务业企业;报告期内,公司再次被评定为“中国服务业500强”、“广东企业500强”和“广东服务业100强”;公司凭借优质的服务和良好的品牌美誉度,在报告期内已连续六年荣膺“佛山口碑榜最佳口碑单位”称号;公司还在2019年首次上榜“中国能源(集团)500强”,并荣膺了 “中国社会责任典范的佛山企业品牌”和“佛山企业100强”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 报告期内无重大变化 |
固定资产 | 报告期内无重大变化 |
无形资产 | 报告期内无重大变化 |
在建工程 | 主要是管道工程等工程项目增加影响。 |
货币资金 | 主要是公司部分结构性理财产品到期赎回及发行融资券影响。 |
应收票据 | 主要是银行承兑汇票增加影响。 |
预付款项 | 主要是预付燃气款结算减少影响。 |
其他应收款 | 主要是增加母公司向联营企业借款及增加押金等影响。 |
存货 | 主要是新收购公司增加存货影响。 |
其他流动资产 | 主要是增加理财产品影响。 |
其他非流动资产 | 主要是增加购置办公楼订金支出影响。 |
应付票据 | 主要是银行汇票到期解付影响。 |
应付账款 | 主要是新收购公司增加应付工程款及应付燃气款增加影响。 |
预收款项 | 主要是增加预收工程款影响。 |
一年内到期的非流动负债 | 主要是偿还到期借款影响。 |
其他流动负债 | 主要是公司发行超短期融资券影响。 |
应付债券 | 主要是公司发行中期票据影响。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.特许经营权优势
2019年以来,公司获得了肇庆市广宁县古水太和工业园区、湖南省浏阳市东南片区和梅州市大埔县大麻镇的管道燃气特许经营权。目前公司在主营区域的佛山市和其他地区合计已拥有了13个区域的管道燃气业务特许经营权。截至报告期末,公司在全部的特许经营区域内已拥有门站、调压站和LNG储配站等超过30座,并已建成包括高压管网、次高压管网及市政管网在内的管道合计长度近2600公里,从而能为各类用户提供安全、优质和高效的供气服务。未来公司仍将积极稳健地拓展新的管道燃气特许经营项目。
2.区位优势
本公司特许经营区域主要为广东省佛山市,目前全市常住人口超过790万人。其位于中国最具经济实力和发展活力地区之一的珠江三角洲腹地,与广州共同构成“广佛都市圈”,也是“粤港澳大湾区”的重要组成部分。粤港澳大湾区是我国开放程度最高、经济活力最强的区域之一,在国家发展大局中具有极为重要的战略地位。随着大湾区的新型城镇化进程不断提速、天然气利用基础设施和供应能力的不断完善,其未来天然气消费市场的潜力仍十分巨大。
根据佛山市统计局发布的数据,2019年佛山实现地区生产总值10751.02亿元,同比增长6.9%,2020年预期增长目标为
6.5%左右。经初步测算,佛山市人均地区生产总值超过13万元,继续位居全国各大中城市前列。较高的经济发展水平使得佛山市能源需求较为旺盛。佛山市制造业发达,近年来第二产业在佛山国民经济中的比重均在60%左右,呈现出以第二产业为主的经济结构特征。据广东省十三届人大三次会议粤港澳大湾区建设专题记者会上对外发布的预计数据,2019年佛山市完成规模以上工业总产值2.32万亿元,完成规模以上工业增加值4860亿元,同比增长均为7.0%。2019年前11个月,佛山市规模以上工业经济效益综合指数318.59,提高了20.3个百分点,规模以上工业企业主营业务收入增长6%。
受益于佛山市较为发达的制造业基础、较高的工业总产值以及较快的经济发展速度,本公司工业客户的天然气消费量占比较高。尤其是陶瓷、铝型材、五金等均属高耗能行业,目前正逐步使用和推广天然气,以替代煤、重油、水煤气等非清洁能源。报告期内,公司工业客户直接贡献的天然气销售收入占公司天然气销售收入的比重近6成。根据党中央和国务院印发实施的《粤港澳大湾区规划纲要》要求,要以佛山等城市为龙头建设珠江西岸先进装备制造产业带,支持佛山利用产业链齐全的优势,深入开展制造业转型升级综合改革试点,优化制造业布局。公司将积极响应上述规划要求,继续挖掘陶瓷、玻璃制造、铝型材等传统行业的天然气需求,并积极拓展替代燃煤锅炉、窑炉、分布式能源等潜在天然气需求市场,力争在佛山市制造业转型升级过程中持续优化公司工业客户结构,进一步稳固和开拓新的市场,不断增强公司成长性和盈利能力。
3.气源优势
充足稳定的气源是进入城市燃气行业的重要条件,也是影响城市燃气运营企业盈利能力的重要因素。本公司积极拓展天然气资源,自2006年以来,公司与广东大鹏、中石油和中海油气电等上游供应商签署了天然气中长期气源购销合同;同时公司还根据天然气供需情况适时采购零担气,以确保天然气的供应。公司通过高压管网公司建设的佛山市天然气高压管网工程,在佛山市规划了科学的气源供应格局,目前已实现东线接入广东大鹏澳洲气至禅城南庄门站、西线接入珠海LNG干线至高明明城门站、北线接入中石油西气东输二线至三水芦苞门站;同时,公司在香港特别行政区成立了国际天然气贸易子公司,可在合适时机向国际天然气供应商直接采购进口LNG船货,通过自主对外采购具有价格竞争力和质优可靠的气源,进一步确保公司气源的稳定供应。
上述气源优势将大大提高公司天然气供应的安全性,降低公司的营运风险,也为公司对外拓展打下了坚实的基础。此外,公司还在积极筹划LNG储气调峰库的投资与建设,未来公司主要经营区域内的天然气供应结构将更为均衡,公司的天然气供应能力也将得到更为强大的保障。
4.安全生产优势
公司一贯秉承“正心聚气、承安共生”的核心价值观,不断提升和完善安全生产管理水平,自公司设立以来从未发生重大安全生产事故,公司生产运行平稳有序。
报告期内,公司持续完善企业安全生产责任制与安全生产管理体系,包括组织签订2019年版安全生产责任书,对各下属二级公司主要负责人严格安全生产指标考核,统筹制定2019年安全生产工作计划,认真开展安全隐患大排查大整治和加强事故防控工作。组织开展节后复工和汛期安全工作,开展防高空坠物、防风专项检查。公司十分重视安全生产教育,通过对各级职工进行持续教育使其深刻认识安全事故对个人、企业和社会的危害。2019年公司共组织内部安全培训551次,累计参与人数达1.3万人;同时公司还积极对外开展形式多样的安全宣传,2019年内公司一共组织了安全宣传132次,以提高社会各界的安全意识。
公司始终坚持以安全生产督查为抓手,确保安全生产落到实处。2019年公司累计组织各级安全检查644次,参检人数2218人次,排查和整改隐患735项。公司对隐患整改实行闭环管理,常态下通过安全组织机构每月对公司的生产经营场所进行“全覆盖”的检查和督导。
公司持续加强应急装备技术研究和应用,充实应急救援物资装备,2019年集团公司新配置的应急指挥车系统实现了指挥车与集团应急指挥中心的画面数据互通和无人机拍摄画面回传指挥车等先进功能,进一步为公司的应急管理体系加入引擎;公司还建立了现代化、专业化、技术化的应急队伍,以应急队伍和装备建设为后盾,构建牢固的安全生产最后防线。2019年初公司组织制定了全公司范围内的应急演练全覆盖计划,并组织紧急应变演练达117次,参与演练人数累计达1948人次。
5.治理优势
自从2004年公司引入了员工持股公司和城市燃气行业知名企业港华燃气投资后,公司不断实现股东结构的优化,已逐渐成长为国资、外资、民资并存的混合所有制企业。公司的国有控股股东为公司在城市燃气行业稳定可持续发展奠定了基础;公司的外资股东港华燃气投资则拥有多年城市燃气运营经验,其间接控股股东是在香港联合交易所上市的港华燃气(1083.HK),其在持续提升本公司的公司治理水平、增强安全生产管理能力、加速业务拓展步伐和全面优化人员素质等方面持续地发挥了积极作用。公司已全面推行的SQS(优质服务计划)、KMF(关键管理项目)和TQM(全面质量管理)三大管理工具稳步提升了公司的管理品质;而员工持股公司的引入充分调动了公司高管团队和核心骨干人员的积极性。
公司严格按照中国证监会的要求,建立健全了良好的法人治理结构并在实践中不断完善公司的治理水平。目前公司的股东大会、董事会、监事会和董事会专门委员会日常运作规范,独立董事和董事会秘书的工作运行情况良好。
6.技术及研发优势
公司在工程建设中一直坚持高起点高标准的原则,积极应用国内外先进的新技术、新工艺、新设备。公司的环状与枝状管道相结合的管网结构确保了供气压力稳定和供气可靠性;阀门、调压器和流量表等关键设备采用国内外高端品牌,高压管网系统采用先进的SCADA系统(数据采集与监视控制系统)对场站和阀室进行智能管理和控制;燃气中压管道根据工程特点、地质情况合理选用钢管或PE管,钢管外防腐采用 3PE 加强级防腐,补口采用辐射交联聚乙烯纤维加强型热收缩套保护,并外加牺牲阳极保护。PE管采用全自动焊接设备,并辅以表观检验、在线焊口检测、破坏性试验等检验焊接质量,管道上方敷设警示盖板,有效提高了管道运行的安全性;公司还科学地运用国内外先进的检测仪器定期对其进行完整性检测及安全评估,确保管网处于良好状态。
公司积极在安全运行领域推进技术创新,以提升管理效能,减少人工成本。报告期内,公司已经试点推行了首个无人值守场站。接下来公司还将进一步制定明确无人值守站的建设运营标准体系并对公司的其他场站继续推行。
公司还高度重视研发工作,随着近年来公司逐渐加大研发投入,公司的研发团队、技术水平和科研成果在行业内已处于领先水平。公司目前主要致力于开展涵盖天然气应用、氢能与燃料电池、综合能源等领域的前沿技术、材料和设备研发,重视科技成果应用与产业化。公司实施内引外联的研发战略:对内加强行业专家和博士人才的引进和培养,主要包括对行业相关专业的博士、教授级高工等高层次人才的引入;对外与国内知名高校、研究院开展产学研和共建研究平台合作,具体包括与华中科技大学共建能源工程技术研究中心,与佛山科学技术学院、中国可再生能源学会和佛山环境与能源研究院合作申报佛山市科学技术协会“2020年深入推进创新驱动助力工程”项目,联合创建佛山市氢能产业技术创新联盟共同推进佛山市氢能产业相关技术创新发展等。截至报告期末,公司已现有授权专利一百余项。2019年,公司共有四家全资或控股子公司取得了《高新技术企业证书》,还有两家控股子公司完成了高新技术企业备案。2019年公司还荣获了佛山市科技先锋奖(科技进步奖)和佛山高新技术进步二等奖等奖项。
7.品牌和服务优势
报告期,公司品牌价值和企业形象持续提升:公司再次荣获“中国服务业500强”、“广东企业500强”、“广东服务业100强”、“佛山口碑榜最佳口碑单位”等荣誉称号,并首次上榜“中国能源(集团)500强”和荣获“中国社会责任典范的佛山
企业品牌”称号;2019年公司还被中国企业文化研究会授予“新中国70年企业文化建设优秀单位”荣誉称号。公司品牌价值提升的根本原因是公司以“创建卓越的中国城市燃气企业”为愿景,坚持“市场化、专业化、集约化、品牌化”的经营理念,用心竭力为客户持续创造价值。一方面,公司始终努力优化营商环境,精简服务流程,使用户办理业务更为便捷;另一方面,公司坚持以公用事业市场化为导向,倡导与客户价值共享、共同成长,深挖用户的能源需求。在满足客户不同的用能需求的同时,尽可能地降低用户综合用能成本,力争为公司和客户创造更多的价值。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年,在国内经济下行压力加大、天然气消费增长稳中趋缓的背景下,公司经营管理团队带领全体员工迎难而上,按照董事会制定的战略规划和经营计划,深入贯彻“锐意拓展,追求卓越”的公司年度主题,在深耕佛山市本土管道燃气业务的同时,积极开拓异地管道燃气业务,扩大公司经营区域;在做强管道燃气主业的同时,积极开展综合能源、天然气贸易业务,研究LNG储气调峰库项目,优化公司业务布局。报告期内,公司实现营业收入642,688.32万元,同比增长26.16%,归属于上市公司股东的净利润41,151.57万元,同比增长13.66%,基本每股收益0.74元,加权平均净资产收益率为13.62%,业绩稳步增长。
报告期内,公司砥砺奋进,继续大力推进市场开发,在深挖工商业客户用气需求的同时,积极拓展天然气在电厂、热电联产、综合能源等领域的应用,实现了天然气供应量和经营业绩的稳步增长。报告期内,公司天然气供应量22.49亿立方米,同比增长22.43%,其中,天然气销量为20.73亿立方米,同比增长21.80%,代管输量为1.76亿立方米,同比增长30.37%。公司管道天然气各类用户中,工商业用户天然气销量为12.32亿立方米,占比59.45%,电厂用户天然气销量为3.02亿立方米,占比14.59%。佛山市作为公司主要经营区域,天然气销量为18.57亿立方米,同比增长15.31%,佛山本地管道燃气业务实现营业收入555,031.16万元,同比增长19.54%。
(一)多点开花,异地管道燃气业务快速发展
报告期内,公司多措并举,通过股权并购、竞标等方式,取得了河北省武强县行政管辖区(城区除外)、广宁县古水太和工业园区、浏阳市东南片区以及梅州市大埔县大麻镇等4个管道天然气特许经营权。目前,公司已在佛山市外拥有共8个管道天然气特许经营权,经营区域进一步扩大。报告期内,公司异地管道燃气业务实现营业收入54,574.88万元,同比增长
100.07%。异地管道燃气业务的快速发展,也带动了公司天然气工程与设计业务的增长。报告期内,公司天然气工程与设计业务实现营业收入31,780.24万元,同比增长41.87%。
(二)优化布局,业绩增长出现新动能
公司通过优化业务布局,逐步由单一供气企业向综合能源供应商及解决方案提供商进行转变。报告期内,公司布局的综合能源、天然气贸易等业务快速发展,已逐渐成为公司新的业绩增长动能。
公司在佛山市顺德区、三水区、高明区和肇庆市高要区等主要经营区域设立了综合能源子公司,积极推进综合能源业务,深化天然气利用,为下游用户提供一体化的能源供应服务。报告期内,公司综合能源业务实现营业收入22,307.86万元,占公司营业收入3.47%。
公司通过全资子公司深圳前海佛燃能源有限公司,稳步开展国内和国际天然气贸易业务,在降低公司气源采购成本的同时,拓展国内LNG分销业务,创造贸易利润。报告期内,公司天然气贸易业务实现营业收入20,846.13万元,占公司营业收入3.24%。
报告期内,公司还积极研究LNG储气调峰库项目,以期进一步向产业链上游拓展,在满足国家对储气设施建设的要求和公司用气需求的同时,降低公司气源成本。
(三)不忘初心,安全管理和客户服务两手抓
报告期内,公司持续完善企业安全生产责任制与安全生产管理体系,根据“居安思危,防微杜渐”的年度安全生产工作主题,深入笃行“高标准、细流程、重执行、严考核”的安全管理理念和“精心维护、规范操作”的站网运行理念,认真做好各项安全运行管理工作。报告期内,公司未发生任何生产安全责任事故。
公司秉承“心相连,气相通”的服务理念,不断创新服务模式,着力提升服务水平。报告期内,公司签约的用户数量突破100万户。公司上线了一键式业务网络通办平台——“e网通智能客服移动综合平台”,简化了客户服务流程,打破地域限制,让用户实现足不出户一键办理燃气业务。
(四)创新发展,研发实力与品牌价值持续提升
公司逐步加大研发投入,现已取得授权专利一百余项。报告期内,公司荣获佛山市科技先锋奖(科技进步奖)和佛山
高新技术进步二等奖。公司子公司三水燃气、华燃能、华禅能和南雄佛燃分别取得了《高新技术企业证书》,公司子公司顺德燃气和高明燃气已完成了高新技术企业备案。上述子公司将按规定享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。2019年,公司再次荣获“中国服务业500强”、“广东企业500强”、“广东服务业100强”、“佛山口碑榜最佳口碑单位”等荣誉称号,首次荣膺“中国社会责任典范的佛山企业品牌”和“佛山企业100强”,并成功上榜“中国能源(集团)500强”。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 6,426,883,211.93 | 100% | 5,094,297,537.93 | 100% | 26.16% |
分行业 | |||||
天然气销售及贸易 | 5,737,606,453.07 | 89.27% | 4,836,121,204.38 | 94.93% | 18.64% |
天然气工程 | 433,578,185.59 | 6.75% | 224,007,344.49 | 4.40% | 93.56% |
分布式能源 | 223,078,629.00 | 3.47% | 4,946,522.87 | 0.10% | 4,409.81% |
其他业务 | 32,619,944.27 | 0.51% | 29,222,466.19 | 0.57% | 11.63% |
分产品 | |||||
佛山管道燃气 | 5,550,311,591.89 | 86.37% | 4,643,204,203.37 | 91.15% | 19.54% |
异地管道燃气 | 545,748,757.99 | 8.49% | 272,784,485.32 | 5.35% | 100.07% |
工程与设计 | 317,802,373.30 | 4.94% | 224,007,344.49 | 4.40% | 41.87% |
分布式能源 | 223,078,629.00 | 3.47% | 4,946,522.87 | 0.10% | 4,409.81% |
天然气贸易 | 208,461,307.67 | 3.24% | 154,867,703.30 | 3.04% | 34.61% |
其他 | 32,619,944.27 | 0.51% | 29,222,466.19 | 0.57% | 11.63% |
分部间抵消 | -451,139,392.19 | -7.02% | -234,735,187.61 | -4.61% | -92.19% |
分地区 | |||||
佛山市内 | 5,714,304,908.80 | 88.91% | 4,802,727,234.23 | 94.28% | 18.98% |
佛山市外 | 712,578,303.13 | 11.09% | 291,570,303.70 | 5.72% | 144.39% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
天然气销售 | 5,737,606,453.07 | 4,912,483,379.20 | 14.38% | 18.64% | 23.60% | -3.44% |
分产品 | ||||||
佛山管道燃气 | 5,550,311,591.89 | 4,778,972,760.00 | 13.90% | 19.54% | 24.83% | -3.65% |
分地区 | ||||||
佛山市内 | 5,714,304,908.80 | 5,070,704,325.51 | 11.26% | 18.98% | 31.91% | -8.70% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
天然气销售 | 销售量 | 立方米 | 2,072,711,580.37 | 1,702,024,993.71 | 21.78% |
生产量 | 立方米 | 2,086,139,006.17 | 1,707,379,125.35 | 22.18% | |
库存量 | 立方米 | 8,264,303.24 | 5,868,993.96 | 40.81% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
2014年12月11日,公司与佛山市南海燃气发展有限公司签署《天然气销售和购买合同》。公司向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气,合同约定2015、2016年均为1.095亿方,期后由双方协商确定。该合同为照付不议合同(“照付不议”指买方用气未达到合同约定数量时,卖方仍可要求买方依照照付不议量付款;卖方供气未达到合同约定数量时,买方有权要求卖方作相应补偿),合同期限至2039年12月31日。
2018年2月28日,公司与佛山市南海燃气发展有限公司签署《天然气销售和购买合同补充协议》,协议约定:对2018年至2039年期间,公司向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气每一合同年的年合同量进行调整,调整后2018年的年合同量为19,950万立方米,2019年至2039年的年合同量调整为21,950万立方米,合同期限至2039年12月31日。
报告期内公司向佛山市南海燃气发展有限公司销售天然气发生销售收入939,596,124.26元,占公司年度销售总额的
14.62%。
(5)营业成本构成
行业分类行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
燃气供应 | 燃气销售直接材料 | 4,531,168,509.90 | 83.00% | 3,601,167,606.07 | 87.00% | 25.82% |
燃气供应 | 燃气销售直接人工 | 40,104,173.12 | 1.00% | 45,217,805.85 | 1.00% | -11.31% |
燃气供应 | 燃气销售制造费用 | 341,210,696.18 | 6.00% | 320,257,958.40 | 8.00% | 6.54% |
说明
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2019年度本公司因业务发展需要购买武强县中顺天然气有限公司及广宁县新锐达燃气有限公司股权,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
2、2019年度本公司因业务发展需要出资设立浏阳中蓝燃气有限公司、肇庆新为能源有限公司、佛山市高明中明能源有限公司、佛山市华源能能源贸易有限公司,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
3、2019年度本公司因业务发展需要登记设立了中山市华骐能能源有限公司、台山市海岛天然气有限公司、广东佛燃珠江燃气有限公司、佛山市华昊能能源投资有限公司、佛山市华拓能能源投资有限公司,尚未完成对上述公司出资,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,814,897,937.05 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 28.24% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 939,596,124.26 | 14.62% |
2 | 第二名 | 339,326,915.78 | 5.28% |
3 | 第三名 | 326,396,624.95 | 5.08% |
4 | 第四名 | 120,995,663.20 | 1.88% |
5 | 第五名 | 88,582,608.86 | 1.38% |
合计 | -- | 1,814,897,937.05 | 28.24% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 4,492,340,824.86 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 95.65% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 2,487,520,959.66 | 52.97% |
2 | 第二名 | 1,493,741,731.68 | 31.81% |
3 | 第三名 | 290,172,649.78 | 6.18% |
4 | 第四名 | 151,223,691.51 | 3.22% |
5 | 第五名 | 69,681,792.23 | 1.48% |
合计 | -- | 4,492,340,824.86 | 95.65% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司天然气前五大供应商中,除公司股东港华燃气投资有限公司的关联方港华投资有限公司持有广东大鹏液化天然气有限公司3%股权外,公司董事、监事、高级管理人员以及主要关联方或持有公司5%以上股份的股东均未在公司其他前五大供应商中拥有权益。
3、费用
单位:元
2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 70,684,537.61 | 78,567,054.14 | -10.03% | 报告期内无重大变化 |
管理费用 | 192,569,518.67 | 173,336,732.11 | 11.10% | 报告期内无重大变化 |
财务费用 | 49,441,107.97 | 49,427,632.74 | 0.03% | 报告期内无重大变化 |
研发费用 | 31,471,363.57 | 6,025,088.33 | 422.34% | 主要是研发项目增加导致相应费用增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司一直非常重视燃气安全技术的研发工作,保障燃气设施的安全运行,提升安全管理水平和服务质量。公司的研发
工作均由各职能部门人员兼职。公司研发投入情况
2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 199 | 152 | 30.92% |
研发人员数量占比 | 10.34% | 7.84% | 2.50% |
研发投入金额(元) | 31,471,363.57 | 6,025,088.33 | 422.34% |
研发投入占营业收入比例 | 0.49% | 0.12% | 0.37% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
公司一直以来非常重视燃气安全技术的研发工作,鼓励参与研发技术改造,提高员工技术创新力,以提升安全管理水平和服务质量。报告期内,公司共发生70余项研发项目投入,研发投入同比加大,为公司战略发展提供技术支持,更为公司的安全生产和运营保驾护航。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 7,190,061,418.33 | 5,734,901,282.73 | 25.37% |
经营活动现金流出小计 | 6,319,643,774.91 | 5,103,465,169.02 | 23.83% |
经营活动产生的现金流量净额 | 870,417,643.42 | 631,436,113.71 | 37.85% |
投资活动现金流入小计 | 993,343,713.98 | 411,166,944.31 | 141.59% |
投资活动现金流出小计 | 1,781,904,563.29 | 953,881,235.73 | 86.81% |
投资活动产生的现金流量净额 | -788,560,849.31 | -542,714,291.42 | -45.30% |
筹资活动现金流入小计 | 1,977,019,268.66 | 1,262,003,948.84 | 56.66% |
筹资活动现金流出小计 | 1,745,880,677.29 | 1,618,082,123.91 | 7.90% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 231,138,591.37 | -356,078,175.07 | 164.91% |
现金及现金等价物净增加额 | 312,995,385.48 | -267,356,352.78 | 217.07% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入小计同比增长141.59%,主要是理财产品收益和收到市政管临时迁改工程补偿款同比增加影响;
投资活动现金流出小计同比增长86.81%,主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支出资金增大,以及公司投资理财产品支出增加影响;筹资活动现金流入小计同比增长56.66%,主要是公司发行超短期融资券及中期票据收到资金影响;现金及现金等价物净增加额同比增长217.07%,主要是公司发行超短期融资券及中期票据收到资金影响。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润相差36,061万元,占净利润的70.73%,是由固定资产折旧等利润表中非付现因素、财务费用和投资收益等利润表中非经营活动因素、经营性应收应付项目余额的增减变动因素共同影响所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 1,020,833,528.57 | 14.49% | 724,874,773.29 | 12.30% | 2.19% | 主要是公司部分结构性理财产品到期赎回及发行融资券影响。 |
应收账款 | 351,969,462.06 | 5.00% | 288,400,365.88 | 4.89% | 0.11% | 报告期内无重大变化。 |
存货 | 122,197,035.99 | 1.73% | 78,654,494.60 | 1.33% | 0.40% | 主要是新收购公司增加存货影响。 |
投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 报告期内无重大变化。 | ||
长期股权投资 | 26,105,860.47 | 0.37% | 28,476,334.58 | 0.48% | -0.11% | 报告期内无重大变化。 |
固定资产 | 3,016,448,241.61 | 42.83% | 2,769,762,613.58 | 46.99% | -4.16% | 报告期内无重大变化。 |
在建工程 | 471,610,772.76 | 6.70% | 271,078,034.08 | 4.60% | 2.10% | 主要是管道工程等工程项目增加影响。 |
短期借款 | 432,000,431.25 | 6.13% | 556,657,723.84 | 9.44% | -3.31% | 报告期内无重大变化。 |
长期借款 | 192,463,868.89 | 2.73% | 193,408,147.39 | 3.28% | -0.55% | 报告期内无重大变化。 |
应收票据 | 4,169,020.00 | 0.06% | 1,441,674.00 | 0.02% | 0.04% | 主要是银行承兑汇票增加影响。 |
预付款项 | 31,530,675.73 | 0.45% | 106,459,588.41 | 1.81% | -1.36% | 主要是预付燃气款结算减少影响。 |
其他应收款 | 43,594,879.12 | 0.62% | 16,747,335.20 | 0.28% | 0.34% | 主要是增加母公司向联营企业借款及增加押金等影响。 |
其他流动资产 | 713,416,301.76 | 10.13% | 495,399,545.90 | 8.40% | 1.73% | 主要是增加理财产品影响。 |
其他非流动资产 | 60,319,874.43 | 0.86% | 8,182,518.01 | 0.14% | 0.72% | 主要是增加购置办公楼订金支出影响。 |
应付票据 | 4,000,000.00 | 0.06% | 50,000,000.00 | 0.85% | -0.79% | 主要是银行汇票到期解付影响。 |
应付账款 | 567,242,008.29 | 8.05% | 348,904,652.49 | 5.92% | 2.13% | 主要是新收购公司增加应付工程款及应付燃气款增加影响。 |
预收款项 | 414,877,031.74 | 5.89% | 279,328,857.34 | 4.74% | 1.15% | 主要是增加预收工程款影响。 |
一年内到期的非流动负债 | 33,061,912.11 | 0.47% | 56,613,622.61 | 0.96% | -0.49% | 主要是偿还到期借款影响。 |
其他流动负债 | 814,420,842.17 | 11.56% | 300,947,651.82 | 5.11% | 6.45% | 主要是公司发行超短期融资券影响。 |
应付债券 | 200,000,000.00 | 2.84% | 0.00% | 2.84% | 主要是公司发行中期票据影响。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
其他权益工具投资 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 | ||||||
上述合计 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 | ||||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行存款 | 4,846,407.86 | 93,544.22 |
其中:质押的定期存单 | 95,368.33 | 93,544.22 |
农民工工资保证金 | 4,751,039.53 |
其他货币资金 | 24,261,771.39 | 46,051,265.23 |
其中:银行承兑汇票保证金 | 11,631,544.77 |
保函保证金 | 24,134,528.76 | 29,376,437.23 |
维修基金 | 121,982.63 | 121,903.50 |
其他 | 5,260.00 |
农民工工资保证金 | 4,921,379.73 | |
合计 | 29,108,179.25 | 46,144,809.45 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
1,141,987,734.32 | 660,088,413.09 | 73.01% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
武强县中顺天然气有限公司 | 燃气销售等 | 收购 | 49,641,120.00 | 80.00% | 自有资金 | 马海军、梁胜 | 长期 | 燃气 | 未完成投资 | 12,748,587.19 | 否 | 2019年01月26日 | 巨潮资讯网《关于全资子公司收购武强县中顺天然气有限公司80%股权的公告》(公告编号2019-007) | |
广东佛燃珠江燃气有限公司 | 燃气销售等 | 新设 | 10,200,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 广东珠江燃气集团股份有限公司 | 长期 | 燃气 | 未完成投资 | 0.00 | 否 | 2019年03月14日 | 巨潮资讯网《关于对外投资的进展公告》(公告编号2019-014) |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 燃气销售等 | 增资 | 128,000,000.00 | 64.00% | 募集资金和自有资金 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司、佛山市南海燃气有限公司、佛山市三水燃气有限公司、佛山市高明燃气有限公司 | 长期 | 燃气 | 完成投资 | 138,663,619.74 | 否 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网 《关于使用募集资金向子公司增资的公告》(公告编号2019-032) | |
佛山市华兆能投资有限公司 | 燃气投资等 | 增资 | 200,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | - | 长期 | 燃气等投资 | 未完成投资 | -3,142,054.82 | 否 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网 《关于向全资子公司增资的公告》(公告编号2019-033) |
佛山市三水燃气有限公司 | 燃气销售等 | 增资 | 66,000,000.00 | 100.00% | 募集资金 | - | 长期 | 燃气 | 完成投资 | 102,789,492.03 | 否 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网 《关于使用募集资金向子公司增资的公告》(公告编号2019-032) | |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 燃气销售等 | 增资 | 40,000,000.00 | 100.00% | 募集资金 | - | 长期 | 燃气 | 完成投资 | 15,293,587.85 | 否 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网 《关于使用募集资金向子公司增资的公告》(公告编号2019-032) |
浏阳中蓝燃气有限公司 | 燃气销售等 | 新设 | 51,000,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 罗大义、彭玮、顺亿能源科技(天津)有限公司 | 长期 | 燃气 | 完成投资 | -2,103,153.92 | 否 | |||
深圳前海佛燃能源有限公司 | 燃气销售等 | 增资 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | - | 长期 | 燃气 | 完成投资 | 19,735,375.88 | 否 | 2019年10月29日 | 巨潮资讯网 《关于向全资子公司深圳前海佛燃能源有限公司增资的公告》(公告编号2019-067) | |
合计 | -- | -- | 564,841,120.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 283,985,453.95 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
佛山市三水区天然气利用二期工程项目 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 43,230,250.44 | 206,920,997.39 | 募集资金 | 59.67% | 45,140,000.00 | 87,286,947.37 | 不适用 | ||
佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 15,136,651.34 | 60,443,092.86 | 募集资金 | 8.93% | 0.00 | 0.00 | 在建 | ||
三水工业园天然气专线 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 9,118,909.37 | 92,981,206.01 | 金融机构贷款、自有资金 | 37.50% | 0.00 | 0.00 | 在建 | ||
高要市管道天然气项目二期工程项目 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 32,839,369.95 | 99,814,622.22 | 募集资金 | 12.71% | 43,860,000.00 | 37,729,539.74 | 环保政策未能按照预期全部落实,导致市场开发受限 |
芦苞至大塘天然气高压管道工程 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 6,649,898.72 | 7,239,400.00 | 自有资金、募集资金 | 2.34% | 0.00 | 0.00 | 在建 | ||
南海西樵工业园天然气专线工程 | 自建 | 是 | 燃气生产及供应业 | 893,834.63 | 1,013,268.59 | 自有资金、募集资金 | 0.50% | 0.00 | 0.00 | 在建 | ||
合计 | -- | -- | -- | 107,868,914.45 | 468,412,587.07 | -- | -- | 89,000,000.00 | 125,016,487.11 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2017 | 公开发行 | 71,488.22 | 7,043.61 | 16,698.11 | 18,992 | 18,992 | 26.57% | 59,141.61 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户,暂时闲置的募集资金用于购买理财产品含结构性存款和进行大额定期存单存款 | 59,141.61 |
合计 | -- | 71,488.22 | 7,043.61 | 16,698.11 | 18,992 | 18,992 | 26.57% | 59,141.61 | -- | 59,141.61 |
募集资金总体使用情况说明 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
1.佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 是 | 35,400 | 16,408 | 1,540.23 | 2,348 | 14.31% | 2021年06月30日 | 不适用 | 是 | |
2.芦苞至大塘天然气高压管道工程 | 是 | 12,969 | 396.61 | 396.61 | 3.06% | 2021年01月31日 | 不适用 | 否 | ||
3. 南海西樵工业园天然气专线工程 | 是 | 6,023 | 52.23 | 52.23 | 0.87% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
4.佛山市三水区天然气利用二期工程项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | 3,338.74 | 9,663.49 | 48.32% | 2022年12月31日 | 1,922.12 | 是 | 否 |
5.高要市管道天然气项目二期工程项目 | 否 | 16,088.22 | 16,088.22 | 1,715.8 | 4,237.78 | 26.34% | 2020年12月31日 | 1,022.12 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 71,488.22 | 71,488.22 | 7,043.61 | 16,698.11 | -- | -- | 2,944.24 | -- | -- |
超募资金投向 | ||||||||||
无 | ||||||||||
合计 | -- | 71,488.22 | 71,488.22 | 7,043.61 | 16,698.11 | -- | -- | 2,944.24 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 高要市管道天然气项目二期工程项目未达到计划进度或预计收益的原因主要是环保政策未能按照预期全部落实,导致市场开发受限,因此收益未能达到预期。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 佛山市天然气高压管网三期工程项目为在原一、二期基础上建设,近年来佛山市加快推进集中供热、“煤改气”工程建设,导致工业用户由分散供热向集中供热方式转变,热电联产机组和分布式能源站项目急剧增多,原项目的天然气高压管网、站场布局及建设时需根据政策及新的形势要求予以优化调整。 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2017年12月15日,公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,公司独立董事发表了同意公司使用募集资金人民币34,881,965.05元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的意见,保荐机构出具了专项核查意见。立信会计师事务所(特殊普通合伙)就公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验,并出具了《佛山市燃气集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(信会师报字[2017]第ZB12077号)。上述款项已于2018年3月9日置换完成。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至报告期末,尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户;暂时闲置的募集资金用于购买理财产品含结构性存款和进行大额定期存单存款。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
1.佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 16,408 | 1,540.23 | 2,348 | 14.31% | 2021年06月30日 | 不适用 | 否 |
2.芦苞至大塘天然气高压管道工程 | 佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 12,969 | 396.61 | 396.61 | 3.06% | 2021年01月31日 | 不适用 | 否 | |
3. 南海西樵工业园天然气专线工程 | 佛山市天然气高压管网三期工程项目 | 6,023 | 52.23 | 52.23 | 0.87% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 | |
合计 | -- | 35,400 | 1,989.07 | 2,796.84 | -- | -- | 0 | -- | -- |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 报告期内,本公司存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。为了提高募集资金使用效益和募集资金投资回报,根据募集资金投资项目的实际情况,经公司重新对原募集资金投资项目进行测算和评估,公司调整原募集资金使用计划,将原投入佛山市天然气高压管网三期工程的募集资金35,400万元中的18,992万元,用于新增募投项目的建设,变更项目涉及的资金总额占公司首次公开发行股票募集资金总额的26.57%。本次新增2个建设项目:芦苞至大塘天然气高压管道工程项目、南海西樵工业园天然气专线工程项目。上述变更事项已经公司第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第十次会议及2018年年度股东大会审议通过,详见公司于2019年3月22日和2019年4月12日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的相关公告。 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1、佛山市天然气高压管网三期工程项目 该项目原计划于2019年12月31日达到预定可使用状态,随着国家环保政策的升级带来工业及分布式能源用户气量的快速增加,为匹配新增天然气分布式能源用户(冷热电联产)的用气压力要求,公司正积极对原三期工程管网的设计压力作进一步调整和完善,这也导致了本项目实施的总体进度延缓。经公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过,公司决定将“佛山市天然气高压管网三期工程项目”达到预定可使用状态的建设完成日期由原定的2019年12月31日延长至2021年6月30日。 2、芦苞至大塘天然气高压管道工程项目 该项目原计划于2020年1月31日达到预定可使用状态,随着项目深入推进,在项目的管道路由报建过程中需获得公路许可,由于办理许可事项需要大量的时间对技术方案进行反复论证,并与相关政府管理部门进行多次沟通协调,从而整体延缓了项目实施的总体进度。目前,工程建设涉及的勘察、设计、设备采购、征地协调等各项工作仍在持续推进中。经公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过,公司决定将“芦苞至大塘天然气高压管道工程项目”达到预定可使用状态的建设完成日期由原定的2020年1月31日延长至2021年1月31日。 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 800,000,000.00 | 2,083,233,161.62 | 1,195,573,516.60 | 4,676,176,145.93 | 188,109,466.53 | 138,663,619.74 |
佛山市三水燃气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 244,020,000.00 | 853,708,636.74 | 479,414,489.51 | 1,178,606,088.34 | 131,251,529.34 | 102,789,492.03 |
佛山市汽车燃气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 50,000,000.00 | 83,883,272.58 | 78,418,329.36 | 60,898,927.07 | 4,663,937.88 | -1,654,925.90 |
佛山市高明燃气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 100,000,000.00 | 546,503,337.82 | 244,939,500.80 | 1,082,011,579.22 | 100,429,460.26 | 78,606,581.44 |
佛山市华燃能工程有限公司 | 子公司 | 市政公用工程施工等 | 26,000,000.00 | 324,325,338.07 | 65,543,823.43 | 328,918,773.74 | 24,309,597.90 | 17,835,820.18 |
南雄市佛燃天然气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 50,000,000.00 | 94,093,008.81 | 47,715,561.63 | 64,224,737.14 | 2,457,014.72 | 3,016,005.60 |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 200,000,000.00 | 440,608,892.43 | 219,023,147.62 | 328,138,408.54 | 21,504,760.38 | 15,293,587.85 |
佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 子公司 | 燃气销售等 | 100,000,000.00 | 830,378,899.08 | 349,382,012.66 | 1,025,053,501.84 | 136,992,176.97 | 104,582,255.21 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
武强县中顺天然气有限公司 | 全资子公司收购的控股子公司 | 拓展市场 |
佛山市高明中明能源有限公司 | 新设控股子公司 | 开展综合能源项目,拓展市场 |
肇庆新为能源有限公司 | 新设全资子公司 | 开展综合能源项目,拓展市场 |
浏阳中蓝燃气有限公司 | 全资子公司新设控股子公司 | 拓展市场 |
广东佛燃珠江燃气有限公司 | 新设控股子公司 | 拓展市场 |
广宁县新锐达燃气有限公司 | 全资子公司收购的控股子公司 | 拓展市场 |
台山市海岛天然气有限公司 | 全资子公司新设控股子公司 | 拓展市场 |
佛山市华源能能源贸易有限公司 | 全资子公司新设全资子公司 | 拓展市场 |
佛山市华昊能能源贸易有限公司 | 新设全资子公司 | 拓展市场 |
中山市华骐能能源有限公司 | 全资子公司新设控股子公司 | 拓展市场 |
佛山市华拓能能源投资有限公司 | 新设控股子公司 | 拓展市场 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业竞争格局和发展趋势
国民经济和社会的稳步发展,将带动国家能源需求持续增长。我国已提出发展清洁低碳能源将成为优化能源结构的重要途径,未来逐步要将天然气培育成为我国现代清洁能源体系的主体能源之一。根据《2019年国内油气行业发展报告》的数据,2019年我国一次能源消费中天然气消费占比为8.3%,与世界平均水平相差仍然较大。根据国家能源局石油天然气司等单位编制的《中国天然气发展报告(2019)》,预计2050年前我国天然气消费保持增长趋势。2020年是国家“十三五”规划的收官之年,也是打赢蓝天保卫战三年行动计划的决胜之年,在国家环保政策的支撑下,天然气需求将继续保持较快增长。
近年来,国家围绕“放开两头、管住中间”的思路,推出了一系列政策和配套措施,大力推进油气体制改革。2019年,国家石油天然气管网集团有限公司正式成立,基本确立了我国上游油气资源多主体多渠道供应、中间统一管网高效集输、下游销售市场充分竞争的油气市场新体系。城市燃气企业处于天然气产业链的下游,将面临新的机遇和挑战,在有望获得更多上游气源采购选择权的同时,也将面临更激励的行业竞争。
公司目前的主要经营区域为佛山市。佛山市位于珠江三角洲腹地,与广州共同构成“广佛都市圈”,也是“粤港澳大湾区”的重要组成部分,在广东省经济发展中处于领先位置。佛山市工业基础发达,工业占据经济增长的主要地位,工业经济的快速发展伴随着对能源需求的稳定增长。近年来,随着一系列节能减排、产业升级政策的实施,佛山市陶瓷、铝型材、五金等高耗能行业逐步使用天然气等清洁能源。佛山市的天然气等能源需求持续增长,给公司带来较大的发展空间。
二、公司发展战略
公司已将名称由“佛燃股份”变更为“佛燃能源”。在当前国家能源结构向多元化转变的背景下,公司致力于由单一供气企业向综合能源供应商及解决方案提供商转变,在深耕传统城市燃气业务的同时,积极推进综合能源、天然气贸易、储气调峰及其他创新业务的发展。
(一)继续精耕细作管道天然气业务
截至目前,公司共拥有13个区域的管道天然气特许经营权。在佛山市内,公司拥有统一接收所有进入佛山市地域范围内管道天然气的独家特许经营权,及佛山市禅城区、三水区、高明区和顺德区的管道燃气独家特许经营权;在佛山市以外,还拥有南雄市(不含中国大唐集团公司“南雄燃气发电项目”的供气)、肇庆市高要区、佛山(云浮)产业转移工业园内规划区域内、恩平市行政区域范围内(沙湖镇、横陂镇除外)、河北省武强县行政管辖区(城区除外)、浏阳市东南片区以及梅
州市大埔县大麻镇等区域的管道燃气特许经营权。
公司将充分利用国家及地方政府在节能减排及工业化、城市化进程方面推出的一系列重大政策,继续加快现有经营区域的天然气利用工程的建设,以陶瓷、玻璃等高耗能“煤改气”工业客户、电厂、热电联产等大型用气项目为重点,持续进行客户开发,提升城市气化率,使传统城市燃气业务持续稳定增长。此外,公司将继续发挥在城市燃气管理、技术、安全、服务及信息化等方面多年积累的优势,以子公司佛山市华兆能有限公司作为投资平台,通过收购并购异地城市燃气企业、竞标异地区域特许经营权等方式,继续对外开拓,扩大公司规模和市场份额。
(二)积极向天然气产业链上游拓展
在当前国内气源采购成本偏高、全球LNG供应整体宽松和LNG现货价格偏低的形势下,公司积极向天然气产业链上游拓展,以拓宽气源采购渠道,降低气源采购成本。公司全资子公司深圳前海佛燃能源有限公司作为投资控股平台,在佛山市设立了佛山市华源能能源贸易有限公司负责开展国内天然气贸易业务,在香港特别行政区设立了香港华源能国际能源贸易有限公司开展国际天然气贸易业务。公司通过自主对外采购具有价格竞争力和质优可靠的气源,在进一步确保气源的稳定供应,降低气源采购成本的同时,拓展国内LNG分销业务,创造贸易利润。
此外,根据国家发改委和国家能源局发布的《关于加快储气设施建设和完善储气调峰辅助服务市场机制的意见》,公司积极承担天然气储气责任,筹划LNG储气调峰库项目的建设与投资。
(三)加大开发分布式能源及其他新型能源业务
公司已在佛山市顺德区、三水区、高明区和肇庆市高要区分别设立了综合能源子公司,依托现有的客户资源与管网优势,开拓综合能源业务。为更好地对综合能源项目进行投资和运营管理,优化资源配置,公司设立了专门从事综合能源业务管理的全资子公司佛山市佛山市华粤能投资有限公司,以整合现有综合能源业务,进一步开发供热、分布式能源等项目及其他新型能源业务,并对筹划经营区域内的热电联产等大型用气项目进行投资,提升公司综合能源收益。公司还将通过参股的中研能源,继续参与开展汽车充电运营等方面业务。此外,公司还将逐步加大天然气应用、氢能与燃料电池、综合能源等领域的前沿技术、材料和设备研发,提升公司在能源领域的综合实力。
三、公司经营计划
2020年,公司将继续围绕管道天然气业务展开精细化运作,积极向产业链上游进行拓展,加大其他综合能源业务的开发,努力实现各项业务持续稳定增长;同时,本着厉行节约的原则,加强对成本费用控制,杜绝浪费。预计2020年营业收入同比增长-20%—10%,归属于母公司净利润同比增长-20%—10%。
特别提示:上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表上市公司对2020年度的盈利预测或业绩承诺,能否实现取决于政策环境变化、能源市场状况变化、下游客户需求变化等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意风险。
四、公司可能面对的风险及应对措施
(一)政策风险
近几年,国家提出按照“管住中间,放开两头”的总思路,推进天然气价格改革。2019年6月,佛山市发展和改革局根据《广东省发展改革委城镇管道燃气价格管理办法》、《广东省发展改革委城镇管道燃气配气定价成本监审办法》等有关规定,发布了《关于调整管道天然气非居民价格的通知》,明确佛山市自2019年7月1日起配气价格、销售价格实行基准价和最高限价动态管理,由供需双方在最高限价、下浮不限的范围内协商确定具体价格,其中非居民销售价格按用气量分三档确定最高限价。未来如果随着供给侧结构性改革要求降低能源价格以支持实体经济工作的继续推进,将会不断挤压城市燃气企业利润空间。
2020年2月,国家发展和改革委员会发布了《关于阶段性降低非居民用气成本支持企业复工复产的通知》,降低企业用气成本,支持企业复工复产。2020年3月,广东省工业和信息化厅发布《关于应对疫情影响加大对中小企业支持力度的若干政策措施》,提出阶段性降低中小企业运营成本,要求自2020年2月1日至6月30日,城镇燃气企业天然气购销价差下调10%。公司将按照国家和地方政府相关文件的要求,采取多种措施,与企业客户一起共渡难关。在公司各类下游用户中,工商业用户的天然气销售量占比约6成,新型冠状病毒疫情及上述相关政策的实施可能给公司业绩带来阶段性的负面影响。佛山市产业结构调整引致的风险。虽然政策支持大力推广使用天然气等清洁能源,随着高耗能企业在产业升级过程中优先使用天然气等清洁能源,有利于提升公司未来的业务成长空间,但随着政府对高耗能产业的限制和转移工作的进一步推进,在带来新的高新技术和资源消耗低的用户同时,也会促使部分高耗能产业用户的迁移或减产,公司潜在客户数量减少可能会对
公司未来业绩增长产生不利影响。
(二)经营风险
天然气采购价格波动风险。尽管有关天然气物价政策已规定建立购气成本与城市管道燃气销售价格联动机制,但如果气源价格上涨速度过快,价格联动传导不及时,可能会导致公司一定时期内天然气销售毛利减少。如果天然气价格过高,超过用户的承受能力,或者与替代能源相比不具有相对综合优势,部分终端用户可能会选择其他替代性能源,如液化石油气、柴油等,可能会影响公司未来业绩增长的稳定性。车用天然气业务市场竞争风险。公司的车用天然气业务属市场充分竞争领域,竞争较为激烈。近年来,电动汽车、氢燃料电池汽车、以及生物质燃料汽车等新能源汽车的发展给公司车用天然气业务造成了较大压力。2017-2019年,公司车用天然气业务收入在主营业务收入中占比分别为3%、2.14%、1.06%,占比呈下降趋势且总体占比较小。2017年7月广东省政府办公厅下发《广东省大气污染防治强化措施及分工方案》(粤办函[2017]471号文)指出广州、佛山市2017年起更新或新增的公交车应全面实现纯电动化,力争2020年底实现公交纯电动化。佛山市公交车纯电动化不利于公司车用天然气业务的开展。公司将根据车用天然气业务的实际情况,逐步退出车用天然气业务。
(三)应对措施
针对上述风险,公司一是将抓住我国天然气需求旺盛的有利时机,利用政府推广清洁能源、加强污染治理的政策导向,以管道天然气业务为核心主业,充分发挥资源、服务优势,在继续加大天然气客户开发做强佛山市天然气市场的同时,通过积极开拓佛山市外业务区域,扩大公司经营区域范围,提升市场份额。二是通过开展天然气贸易业务并推进LNG储气调峰项目,向上游拓展天然气产业链,多渠道保障公司的气源供应,降低采购成本,创造业务收入。三是加大电厂、热电联产、分布式能源等天然气利用业务的开发,并探索其他新型能源业务,由单一供气企业向综合能源供应商及解决方案提供商转变,增加公司综合能源业务的规模和收益,增强公司业绩。四是逐步加大研发投入,提升公司在能源领域的科技实力,增强公司的核心竞争力。五是不断提升公司管理水平,防控经营风险,控制经营成本,提升公司盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
2019年01月18日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-01-18 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019001 |
2019年01月31日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-01-31 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019002 |
2019年05月22日 | 其他 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-05-22 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019003 |
2019年06月18日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-06-18 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019004 |
2019年08月22日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-08-22 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019005 |
2019年11月01日 | 电话沟通 | 机构 | 巨潮资讯网:2019-11-01 佛山市燃气集团股份有限公司投资者关系活动记录表 编号2019006 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司的利润分配及资本公积金转增股本严格执行有关法律、法规和《公司章程》的规定。公司利润分配政策的制定或调整由董事会向股东大会提交议案进行表决,独立董事对此发表独立意见,经监事会审议通过后提交股东大会审议,公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能发挥应有的作用。
公司将严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定对利润分配预案及时进行披露,并在定期报告中相应披露利润分配预案和报告期内公司利润分配预案实施情况。报告期内,公司的利润分配政策未发生变化。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2017年度利润分配
经公司2018年4月10日召开的2017年年度股东大会审议通过,公司以2017年12月31日的公司总股本556,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.0元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本,公司本次现金分红总额为16,680万元,本次利润分配已执行完毕。
2、2018年度利润分配
经公司2019年4月11日召开的2018年年度股东大会审议通过,公司以2018年12月31日的公司总股本556,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.3元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本,公司本次现金分红总额为23,908万元,本次利润分配已执行完毕。
3、2019年度利润分配
经公司2019年4月14日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过,公司以2019年12月31日的公司总股本556,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.0元(含税),不送红股,不以资本公积金转增股本,公司本次现金分红总额为27,800万元。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2019年 | 278,000,000.00 | 411,515,667.21 | 67.56% | 0.00 | 0.00% | 278,000,000.00 | 67.55% |
2018年 | 239,080,000.00 | 362,058,171.81 | 66.03% | 0.00 | 0.00% | 239,080,000.00 | 66.03% |
2017年 | 166,800,000.00 | 347,405,863.39 | 48.01% | 0.00 | 0.00% | 166,800,000.00 | 48.01% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 5 |
分配预案的股本基数(股) | 556000000 |
现金分红金额(元)(含税) | 278,000,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 278,000,000.00 |
可分配利润(元) | 640,959,685.51 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
以2019年末总股本556,000,000股为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利人民币5元(含税),分红总额5元。剩余分配利润结转以后年度,本年度不送红股,不以资本公积转增股本。 |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | 不适用 | |||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 佛山市气业集团有限公司、佛山市众成投资股份有限公司、佛山市众成投资股份有限公司的股东中担任本公司董事、监事、高级管理人员的雷炳钦、殷红梅、杨庭宇、熊少强、郑权明、章海生 | 股份流通限制及自愿锁定的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“第五节 发行人基本情况”之“九、发行人股本情况”之(四)发行前股东自愿锁定股份的承诺” | 2016年05月20日 | 自公司股票上市交易之日起三十六个月内 | 正常履行 |
佛山市气业集团有限公司、港华燃气投资有限公司、佛山市众成投资股份有限公司 | 发行前股东持股意向及减持承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“重大事项提示”之“三、本次发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向” | 2016年05月20日 | 锁定期满后两年 | 正常履行 |
公司、佛山市气业集团有限公司、公司董事 | 关于稳定公司股价的预案及承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“重大事项提示”之“二、发行人及控股股东关于稳定公司股价的预案及承诺” | 2016年05月20日 | 自公司上市后三年内 | 正常履行 |
公司董事、高级管理人员、佛山市气业集团有限公司、佛山市公用事业控股有限公司 | 关于公司首发填补回报措施得以切实履行的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“第十一节”之“七、公司填补即期回报的措施和承诺 | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 |
公司、佛山市气业集团有限公司、公司董事、监事、高级管理人员、中国银河证券股份有限公司、北京市君合律师事务所、立信会计师事务所(特殊普通合伙) | 依法承担赔偿或者补偿责任的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“重大事项提示”之“四、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺” | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 |
佛山市气业集团有限公司、佛山市公用事业控股有限公司、佛山市众成投资股份有限公司、港华燃气投资有限公司、香港中华煤气有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》“第七节 同业竞争与关联交易”之“二、同业竞争”之“(四)避免同业竞争的承诺” | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 |
佛山市气业集团有限公司、佛山市公用事业控股有限公司、港华燃气投资有限公司、香港中华煤气有限公司、佛山市众成投资股份有限公司 | 规范和减少关联交易承诺函 | 详见巨潮网《公司招股说明书》"第七节 同业竞争与关联交易"之"六、公司为减少或避免关联交易采取的措施 | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 |
公司、佛山市气业集团有限公司、公司董事、监事、高级管理人员 | 关于履行承诺的约束性措施承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》"第五节 发行人基本情况"之"十三、本公司及相关责任主体做出的重要承诺" | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 |
佛山市气业集团有限公司 | 承担社会保险费及住房公积金补缴和被追偿损失的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》"第五节 发行人基本情况"之"十三、本公司及相关责任主体出的重要承诺 | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 | |
佛山市气业集团有限公司 | 关于负责解决众成股份潜在纠纷或争议的承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》"第五节 发行人基本情况"之"十一、委托持股形成演变及其规范情况" | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 | |
港华燃气投资有限公司 | 关于不增持发行人股份的相关承诺 | 详见巨潮网《公司招股说明书》"第五节 发行人基本情况"之"十三、本公司及相关责任主体做出的重要承诺" | 2016年05月20日 | 长期 | 正常履行 | |
股权激励承诺 | 不适用 | |||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 港华燃气投资有限公司 | 股份流通限制及自愿锁定承诺 | 详见巨潮网《关于公司股东承诺不减持公司股份的公告》(公告编号:2018-074) | 2018年11月22日 | 自解除限售之日起的12个月内 | 履行完毕 |
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
合并 | 母公司 | ||
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。 | 第四届董事会第二十二次会议 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额1,441,674.00元,“应收账款”上年年末余额288,400,365.88元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额50,000,000.00元,“应付账款”上年年末余额348,904,652.49元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额 1,441,674.00元,“应收账款”上年年末余额41,389,363.21元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额10,000,000.00元,“应付账款”上年年末余额41,045,054.22元。 |
(2)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:
会计政策变更的 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 |
内容和原因 | 合并 | 母公司 |
(1)非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 第四届董事会第十九次会议 | 可供出售金融资产:重分类至其他权益工具减少224,713,326.23元。其他权益工具投资:从可供出售金融资产重分类至其他权益工具增加224,713,326.23元,同时按照公允价值计量重新计量增加414,568,000.00元,其中计入其他综合收益388,681,305.60元,计入少数股东权益25,886,694.40元。 | 可供出售金融资产:重分类至其他权益工具减少58,463,602.00元。其他权益工具投资:从可供出售金融资产重分类至其他权益工具增加58,463,602.00元,同时按照公允价值计量重新计量增加270,111,000.00元,计入其他综合收益。 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:
合并
原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 724,874,773.29 | 货币资金 | 摊余成本 | 724,874,773.29 |
应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
应收账款 | 摊余成本 | 288,400,365.88 | 应收账款 | 摊余成本 | 288,400,365.88 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
其他应收款 | 摊余成本 | 16,747,335.20 | 其他应收款 | 摊余成本 | 16,747,335.20 |
可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
其他债权投资(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | |||||
交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以成本计量(权益工具) | 224,713,326.23 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 639,281,326.23 |
母公司
原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 393,489,924.17 | 货币资金 | 摊余成本 | 393,489,924.17 |
应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
应收账款 | 摊余成本 | 41,389,363.21 | 应收账款 | 摊余成本 | 41,389,363.21 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
其他应收款 | 摊余成本 | 150,554,382.03 | 其他应收款 | 摊余成本 | 150,554,382.03 |
可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
其他债权投资(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以成本计量(权益工具) | 58,463,602.00 | ||||
交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 328,574,602.00 |
(3)执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(4)执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年度本公司因业务发展需要购买武强县中顺天然气有限公司及广宁县新锐达燃气有限公司股权,能够对其控制,纳
入本公司合并范围。
2、2019年度本公司因业务发展需要出资设立浏阳中蓝燃气有限公司、肇庆新为能源有限公司、佛山市高明中明能源有限公司、佛山市华源能能源贸易有限公司,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
3、2019年度本公司因业务发展需要登记设立了中山市华骐能能源有限公司、台山市海岛天然气有限公司、广东佛燃珠江燃气有限公司、佛山市华昊能能源投资有限公司、佛山市华拓能能源投资有限公司,尚未完成对上市公司出资,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 130 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 12年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈克选、李长照 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司因内部控制审计需要,聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制鉴证、募集资金存放与使用专项审计及关联方资金往来专项审计的会计师事务所,共支付审计费71.20万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
南华投资作为顺德燃气的股东代表与本公司就顺德燃气利益受损等事宜的纠纷:2016年7月初,南华投资起诉本公司利用关联关系损害本案第三人顺德燃气的利益,请求法院判令本公司停止损害顺德燃气的利益;判令本公司同意顺德燃气作出股东会决议对高压管网公司提起仲裁及本公司赔偿顺德燃气经济损失人民币137,429,361元。 | 13,743 | 否 | 本案经佛山市中级人民法院一审、广东省高级人民法院二审均判决驳回南华投资的诉讼请求。后南华投资向最高人民法院申请再审。2018年11月12日,本公司就上述案件收到中华人民共和国最高人民法院(2018)最高法民申3884号《民事裁定书》,裁定驳回南华投资的再审请求。本公司于2019年4月19日收到广东省人民检察院发出的《通知书》,广东省人民检察院已于2019年3月25日受理南华投资对本案的抗诉申请。本公司已收到广东省人民检察院2019年6月25日签发的《不支持监督申请决定书》,决定不支持南华投资的监督申请。 | 无 | 无 |
本公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼的涉案金额 | 502.97 | 否 | 案件审理中、判决结果执行中或已结案 | 对公司无重大影响 | 不适用 |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
为建立健全公司股东、公司与公司核心骨干人员之间的利益共享与风险共担机制,在实现股东价值最大化的前提下丰富公司薪酬结构和增强公司薪酬竞争力,充分调动公司核心骨干人员的工作积极性,引导其将个人发展与公司中长期战略目标保持一致,以促进公司长期、健康、可持续发展,公司于2019年12月19日召开第四届董事会二十五次会议和第四届监事会第十四次会议,分别审议并通过了《关于<佛山市燃气集团股份有限公司2019年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等有关议案。公司拟向激励对象授予不超过1,668万份股票期权,约占上述激励计划公告时公司股本总额55,600万股的3%。其中,首次授予1,352万份,占上述激励计划授予总额的81.06%,占公司股本总额的2.432%;预留316万份,占上述激励计划授予总额的18.94%,占公司股本总额的 0.568%。在公司和激励对象均分别满足了上述激励计划规定的期权授予与生效条件后,激励对象才能在确定的行权期内选择是否行权,即由公司向激励对象以确定的价格定向发行确定数量的公司 A股普通股股票。
与上述激励计划有关的内容详见公司于2019年12月20日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》的相关公告。
上述激励计划尚须经佛山市人民政府国有资产监督管理委员会和广东省人民政府国有资产监督管理委员会分别审核通过,并提交公司股东大会审议通过后方可实施。报告期内,公司尚未实施上述激励计划。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
港华辉信工程塑料(中山)有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 向关联人采购原材料 | 材料采购 | 参照市场价格 | 市场价 | 9.74 | 0.00% | 18.97 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
卓通管道系统(中山)有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 向关联人采购原材料 | 材料采购 | 参照市场价格 | 市场价 | 38.94 | 0.01% | 88.66 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
清远卓佳公用工程材料有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 向关联人采购原材料 | 材料采购 | 参照市场价格 | 市场价 | 2.1 | 0.00% | 0 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | - | |
港华国际能源贸易有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 向关联人采购原材料 | 天然气采购 | 参照市场价格 | 市场价 | 1,357.16 | 0.28% | 4,200 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年08月29日 | 巨潮资讯网《关于公司2019年度新增日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-059) |
广州港华燃气有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 向关联人销售产品、商品 | 销售天然气 | 参照市场价格 | 市场价 | 3,212.02 | 0.54% | 3,142.38 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
佛山市福能发电有限公司 | 公司间接控股股东佛山市公用事业控股有限公司董事担任董事的除本公司及其控股子公司以外的公司 | 向关联人提供劳务 | 管道天然气输送服务 | 参照市场价格 | 市场价 | 1,684.69 | 3.67% | 1,891 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
港华辉信工程塑料(中山)有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 材料检测费 | 参照市场价格 | 市场价 | 0.43 | 0.00% | 3.02 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
山东港华培训学院 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 员工培训 | 参照市场价格 | 市场价 | 0.66 | 0.00% | 32.23 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
珠海卓锐高科信息技术有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 软件系统及开发、维护 | 参照市场价格 | 市场价 | 0 | 0.00% | 6.03 | 否 | - | - | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
名气家(深圳)信息服务有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 软件系统及开发、维护 | 参照市场价格 | 市场价 | 297.31 | 0.34% | 236.77 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
佛山市电子政务科技有限公司 | 公司间接控股股东佛山市公用事业控股有限公司控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 软件系统及开发、维护 | 参照市场价格 | 市场价 | 34.24 | 0.05% | 337.94 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
港华科技(武汉)有限公司 | 公司主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 | 接受关联人提供的劳务 | 软件系统及开发、维护 | 参照市场价格 | 市场价 | 148.19 | 0.17% | 122.63 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
港华燃气投资有限公司 | 公司主要股东 | 接受关联人提供的劳务 | 软件系统及开发、维护 | 参照市场价格 | 市场价 | 18 | 0.02% | 18 | 否 | 按合同约定 | 市场价 | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
港华燃气投资有限公司 | 公司主要股东 | 接受关联人提供的劳务 | 信息平台技术咨询服务 | 参照市场价格 | 市场价 | 0 | 0.00% | 0.75 | 否 | - | - | 2019年03月22日 | 巨潮资讯网《关于2019年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2019-030) |
广东中研能源有限公司 | 公司高级管理人员担任董事的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 | 接受关联人提供的劳务 | 充电服务费 | 参照市场价格 | 市场价 | 2.12 | 0.00% | 0 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | ||
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 | 公司董事担任董事的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 | 向关联人采购原材料 | 材料采购 | 参照市场价格 | 市场价 | 0.2 | 0.00% | 0 | 是 | 按合同约定 | 市场价 | ||
合计 | -- | -- | 6,805.8 | -- | 10,098.38 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 2019年度,公司与上述关联方日常关联交易的实际发生总金额未超过预计总金额。实际发生情况与预计存在差异的原因为:公司与关联方的年度日常关联交易预计是基于业务开展进行的初步判断,较难实现准确预计,因此与实际发生情况存在一定的差异。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额(万元) | 本期新增金额(万元) | 本期收回金额(万元) | 利率 | 本期利息(万元) | 期末余额(万元) |
广东中研能源有限公司 | 公司高级管理人员担任董事的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 | 提供财务资助 | 是 | 0 | 2,000 | 0 | 4.75% | 23.88 | 2,002.9 |
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述关联债权有利于缓解公司参股公司广东中研能源有限公司的资金需求,为广东中研能源有限公司持续发展提供资金保障,有利于其稳定业务发展,做优做强新能源汽车产业,从而更好地保证公司的合法权益,不存在损害公司和股东利益的情形,亦不会对公司的财务状况产生重大不利影响。 |
应付关联方债务
关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额(万元) | 本期新增金额(万元) | 本期归还金额(万元) | 利率 | 本期利息(万元) | 期末余额(万元) |
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明报告期内,公司发生租赁收入共计5,134,627.40元,发生租赁支出共计18,931,025.16元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 39,074 | 2015年01月07日 | 0 | 连带责任保证 | 2015.01.09-2025.01.08 | 否 | 是 | |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 2018年03月15日 | 50,000 | 2018年10月01日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2018.10.17-2021.10.17 | 否 | 是 |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 6,000 | 2016年04月18日 | 600 | 连带责任保证 | 2016.04.21-2021.04.20 | 否 | 是 | |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 13,700 | 2018年05月25日 | 2,580 | 连带责任保证 | 2018.06.20-2029.06.19 | 否 | 是 | |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 2018年03月15日 | 40,000 | 2018年04月23日 | 26,084.7 | 连带责任保证 | 2018.04.23.-2021.04.22 | 否 | 是 |
佛山市天然气高压管网有限公司 | 2019年03月22日 | 50,000 | 2019年05月28日 | 0 | 连带责任保证 | 2019.05.28-2022.03.27 | 否 | 是 |
佛山市三水燃气有限公司 | 20,000 | 2014年12月10日 | 1,800 | 连带责任保证 | 2014.12.12-2022.12.11 | 否 | 是 | |
佛山市高明燃气有限公司 | 17,000 | 2015年06月03日 | 7,590 | 连带责任保证 | 2015.06.17-2024.06.16 | 否 | 是 | |
佛山市高明燃气有限公司 | 2019年03月22日 | 10,000 | 2019年07月29日 | 5,500 | 连带责任保证 | 2019.7.29-2022.7.28 | 否 | 是 |
佛山市高明燃气有限公司 | 2018年03月15日 | 5,000 | 2018年06月07日 | 2,000 | 连带责任保证 | 2018.04.03-2021.04.02 | 否 | 是 |
佛山市华燃能燃气工程有限公司 | 2,000 | 2018年01月18日 | 683.4 | 连带责任保证 | 2017.05.09-2019.05.09 | 否 | 是 | |
佛山市华燃能燃气工程有限公司 | 2019年03月22日 | 5,000 | 2019年10月24日 | 1,078.94 | 连带责任保证 | 2019.10.24-2022.10.23 | 否 | 是 |
佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 10,000 | 2018年01月30日 | 3,270.37 | 连带责任保证 | 2018.01.30-2020.01.30 | 否 | 是 |
佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 2018年03月15日 | 8,000 | 2018年06月13日 | 0 | 连带责任保证 | 2018.06.13-2021.06.03 | 否 | 是 |
恩平市佛燃天然气有限公司 | 2018年12月05日 | 18,000 | 2019年03月15日 | 3,300 | 连带责任保证 | 2019.01.01-2029.01.01 | 否 | 是 |
南雄市佛燃天然气有限公司 | 5,700 | 2013年01月31日 | 1,206 | 连带责任保证 | 2013.02.04-2021.02.03 | 否 | 是 | |
云浮市佛燃天然气有限公司 | 7,500 | 2013年06月08日 | 420 | 连带责任保证 | 2013.06.08-2023.06.07 | 否 | 是 | |
云浮市佛燃天然气有限公司 | 2019年03月22日 | 1,000 | 2019年05月22日 | 900 | 连带责任保证 | 2019.05.22-2022.05.21 | 否 | 是 |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 12,000 | 2012年12月26日 | 0 | 连带责任保证 | 2012.12.26-2022.12.26 | 否 | 是 | |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 2019年03月22日 | 5,000 | 2019年04月11日 | 2,850 | 连带责任保证 | 2019.04.11-2022.04.10 | 否 | 是 |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 8,500 | 2014年09月02日 | 1,500 | 连带责任保证 | 2013.05.17-2023.07.17 | 否 | 是 | |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 18,000 | 2018年08月10日 | 1,959.61 | 连带责任保证 | 2018.08.06-2028.08.05 | 否 | 是 | |
肇庆佛燃天然气有限公司 | 2018年03月15日 | 3,000 | 2018年04月03日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2018.04.03-2021.04.02 | 否 | 是 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 89,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 13,628.94 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 354,474 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 72,323.02 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) |
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 89,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 13,628.94 |
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 354,474 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 72,323.02 |
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 22.96% | ||
其中: |
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 49,400 | 38,400 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 30,000 | 28,000 | 0 |
合计 | 79,400 | 66,400 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值(万元)(如有) | 合同涉及资产的评估价值(万元)(如有) | 评估机构名称(如有) | 评估基准日(如有) | 定价原则 | 交易价格(万元) | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
佛燃能源 | 广东大鹏液化天然气有限公司 | 液化天然气 | 2004年04月30日 | 不适用 | 天然气的价格由LNG、单价、LNG运输单价、气化管输单价三部分组成 | 否 | 公司持有广东大鹏液化天然气有限公司2.5%股份。 | 2005年8月25日,佛燃能源将该合同的权利与义务转让给高压管网公司,高压管网公司成为合同项下的买方继续履行合同。现合同正常履行。 |
高压管网公司 | 中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司 | 天然气 | 2013年10月21日 | 不适用 | 天然气的价格由天然气基础价格、综合服务费用单价组成 | 否 | 无关联关系 | 2014年12月31日,双方签订补充协议,合同期限延长至2019年12月31日。现合同履行完毕。 | ||||||
高压管网公司 | 佛山市南海燃气发展有限公司 | 天然气 | 2018年02月28日 | 不适用 | 购气成本加政策定价 | 否 | 无关联关系 | 合同正常履行。 | ||||||
高压管网公司 | 中国石油天然气股份有限公司天然气销售广东分公司 | 天然气 | 2019年03月31日 | 不适用 | 分均衡量和调峰量分别定价 | 否 | 无关联关系 | 合同正常履行。 |
高压管网公司 | 中海石油气电集团有限责任公司广东销售分公司 | 天热气 | 2019年06月24日 | 不适用 | 天然气的价格分时间段定价 | 否 | 无关联关系 | 2019年12月31日,双方签订补充协议,调整有关定价规则,现合同正常履行。 |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行社会责任,2019年度社会责任报告以电子版形式发布,具体内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《佛山市燃气集团股份有限公司2019年度社会责任报告》 。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司坚持精准扶贫基本方略,以十九大“坚决打赢脱贫攻坚战”为精神指引,在新时期精准扶贫精准脱贫攻坚决胜阶段,深入贯彻精准扶贫方略,助力贫困村脱贫摘帽、贫困人口脱贫奔康。公司积极实施精准扶贫总体目标,深入推进携手奔小康行动,完善优化结对安排,实化细化帮扶措施,进一步提高帮扶实效,确保帮扶对象如期全部出列,完成脱贫攻坚任务。
(2)年度精准扶贫概要
公司在2019年的扶贫工作中,充分认识打好脱贫攻坚战的重大意义,增强责任感使命感,深入贯彻落实关于新时期扶贫开发的相关决策部署,进一步把握好脱贫攻坚新形势新要求,扎实推进脱贫攻坚工作。公司助力四川凉山和湛江吴川市覃巴镇吉兆村的脱贫攻坚战,分别对四川凉山越西县拉普乡哈木村、越西县铁西乡铁西村、越西县铁西乡银河村、越西县铁西乡阿支吾村四条贫困村进行捐赠12万元产业帮扶资金。派驻湛江吴川市吉兆村的两名扶贫队员严格按照要求,克服重重困难,落实各项工作,具体情况如下:
一、坚守岗位,推进扶贫项目。
1、根据政策补助五保户的危房改造补贴,修缮五保户房屋。
2、继续推进“吴川市覃巴镇羊羊羊养殖基地”的整体建设与验收的收尾工作,全面投入生产,使贫困户早日享受产业扶贫
带来的红利。
3、继续推进修缮吉兆小学幼儿园的围墙项目,使教育扶贫“富脑袋”的工作下降到更低年龄层次。
4、为了扎实推进党建工作,更进一步改善村委会办公环境,吉兆村委会二楼购买会议台和椅子,投入LED显示屏。
5、启动修缮梅楼村至吉兆村委会主干道路口项目。
6、吉兆辖区内洪村、梅楼村、吉兆村安装599盏路灯,为村民夜间出行提供便利,保障安全。
7、投入6台垃圾回收车辆给梅楼村和吉兆村使用,改善和提升人居环境。
二、承上启下,完成驻村扶贫交接工作。
切实做好新旧驻村干部的交接工作,对新接任单位人员进行全面的传帮带,确保扶贫工作连续性和成效。
(3)精准扶贫成效
指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
一、总体情况 | —— | —— |
其中: 1.资金 | 万元 | 68.72 |
二、分项投入 | —— | —— |
1.产业发展脱贫 | —— | —— |
1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 0 |
1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 12 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
2.转移就业脱贫 | —— | —— |
其中: 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 0 |
3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
4.教育扶贫 | —— | —— |
其中: 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 2 |
5.健康扶贫 | —— | —— |
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | 0 |
6.生态保护扶贫 | —— | —— |
7.兜底保障 | —— | —— |
8.社会扶贫 | —— | —— |
8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 54.72 |
9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项(内容、级别) | —— | —— |
广东省级 | 佛山市国资委驻村工作队被评为“广东省2016-2018脱贫攻坚突出贡献集体” | |
佛山市级 | 邓少军同志被评为“佛山市2016-2018扶贫开发突出贡献个人” |
吴川市级 | 郭锦雄同志被评为吴川市2017年度“百名优秀扶贫干部” |
(4)后续精准扶贫计划
公司将深入贯彻落实党中央、国务院关于“新时期精准扶贫开发”的决策部署,打赢新时期脱贫攻坚战,落实精准脱贫战略,坚持以问题为导向,扎实推进脱贫攻坚工作。
1、公司派出的两位扶贫组队员已完成湛江吴川市吉兆村三年精准扶贫工作任务,现已完成新旧单位扶贫工作交接,2019年下半年扶贫组的具体工作由新接任单位佛山市建设开发投资有限公司继续开展工作。公司将继续支持配合做好捐资捐助等精准扶贫工作。
2、继续助力四川凉山和湛江吴川市覃巴镇吉兆村的脱贫攻坚战。
3、继续推进巩固好基础设施帮扶项目,改善农村人居住环境。
4、通过村企对接帮扶,加强基层党建、深化产业合作、推进劳务输出、扶持教育发展等方面。
5、实施细化帮扶措施,切实提高帮扶实效。
6、做好精准扶贫迎检工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
经公司核查,公司及其控股子公司不属于重点排污单位。公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于申请发行债务融资工具的议案》,同意公司向交易商协会申请注册发行不超过30亿元(含30亿元)的债务融资工具。公司于2019年5月8日收到交易商协会的《接受注册通知书》(中市协注[2019]SCP146 号),接受公司超短期融资券注册。公司发行超短期融资券注册金额为12亿元,发行中期票据注册金额为4亿元,注册额度自通知书落款之日起2年内有效。 截至本年度报告披露日,公司在存续期内的银行间市场债券有:
1、公司于2019年8月发行的2019年度第三期超短期融资券。该债券金额为人民币5亿元,募集资金已于2019年8月5日到账。详见公司于2019年8月6日刊登在巨潮资讯网的《2019年度第三期超短期融资券发行情况公告》(公告编号:2019-050)。
2、公司于2019年9月发行的2019年度第一期中期票据。该债券金额为人民币2亿元,募集资金已于2019年9月4日到账。详见公司于2019年9月5日刊登在巨潮资讯网的《2019年度第一期中期票据发行情况公告》(公告编号:2019-060)。
3、公司于2019年9月发行的2019年度第四期超短期融资券。该债券金额为人民币1亿元,募集资金已于2019年9月24日到账。详见公司于2019年9月25日刊登在巨潮资讯网的《2019年度第四期超短期融资券发行情况公告》(公告编号:2019-061)。
4、公司于2020年3月发行的2020年度第一期中期票据。该债券金额为人民币2亿元,募集资金已于2020年3月6日到账。详见公司于2020年3月7日刊登在巨潮资讯网的《2020年度第一期中期票据发行情况公告》(公告编号:2020-013)。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 285,000,000 | 51.26% | 210,150 | 210,150 | 285,210,150 | 51.30% | |||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
2、国有法人持股 | 240,000,000 | 43.17% | 0 | 0 | 240,000,000 | 43.17% | |||
3、其他内资持股 | 45,000,000 | 8.09% | 174,525 | 174,525 | 45,174,525 | 8.12% | |||
其中:境内法人持股 | 45,000,000 | 8.09% | 0 | 0 | 45,000,000 | 8.09% | |||
境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 174,525 | 174,525 | 174,525 | 0.03% | |||
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 35,625 | 35,625 | 35,625 | 0.01% | |||
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 35,625 | 35,625 | 35,625 | 0.01% | |||
二、无限售条件股份 | 271,000,000 | 48.74% | -210,150 | -210,150 | 270,789,850 | 48.70% | |||
1、人民币普通股 | 271,000,000 | 48.74% | -210,150 | -210,150 | 270,789,850 | 48.70% | |||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
三、股份总数 | 556,000,000 | 100.00% | 556,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司董事长尹祥先生、董事兼高级副总裁殷红梅女士、总裁黄一村先生通过二级市场集中竞价方式增持公司股票,高管锁定股增加210,150股。详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告(公告编号:2019-042、2019-046、2019-047)。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
尹祥 | 0 | 144,525 | 0 | 144,525 | 按照高管持股法定锁定比例锁定 | 按照高管持股法定锁定比例持续锁定 |
黄一村 | 0 | 35,625 | 0 | 35,625 | 按照高管持股法定锁定比例锁定 | 按照高管持股法定锁定比例持续锁定 |
殷红梅 | 0 | 30,000 | 0 | 30,000 | 按照高管持股法定锁定比例锁定 | 按照高管持股法定锁定比例持续锁定 |
合计 | 0 | 210,150 | 0 | 210,150 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 22,865 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 19,873 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | ||||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
佛山市气业集团有限公司 | 国有法人 | 42.16% | 234,400,000 | 0 | 234,400,000 | 0 | |||||||||
港华燃气投资有限公司 | 境内非国有法人 | 38.67% | 215,000,000 | 0 | 0 | 215,000,000 | |||||||||
佛山市众成投资股份有限公司 | 境内非国有法人 | 8.09% | 45,000,000 | 0 | 45,000,000 | 0 | |||||||||
全国社会保障基金理事会转持一户 | 国有法人 | 1.01% | 5,600,000 | 0 | 5,600,000 | 0 | |||||||||
香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.23% | 1,270,407 | 1,270,407 | 0 | 1,270,407 | |||||||||
李敏 | 境内自然人 | 0.11% | 602,965 | 602,965 | 0 | 602,965 | |||||||||
领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基金(交易所) | 境外法人 | 0.10% | 549,100 | 549,100 | 0 | 549,100 |
何俊 | 境内自然人 | 0.08% | 460,000 | 460,000 | 0 | 460,000 | ||
刁恒彬 | 境内自然人 | 0.08% | 421,000 | 43,000 | 0 | 421,000 | ||
高强 | 境内自然人 | 0.08% | 420,000 | 420,000 | 0 | 420,000 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
港华燃气投资有限公司 | 215,000,000 | 人民币普通股 | 215,000,000 |
香港中央结算有限公司 | 1,270,407 | 人民币普通股 | 1,270,407 |
李敏 | 602,965 | 人民币普通股 | 602,965 |
领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基金(交易所) | 549,100 | 人民币普通股 | 549,100 |
何俊 | 460,000 | 人民币普通股 | 460,000 |
刁恒彬 | 421,000 | 人民币普通股 | 421,000 |
高强 | 420,000 | 人民币普通股 | 420,000 |
宁波大榭开发区君荣石化有限公司 | 370,000 | 人民币普通股 | 370,000 |
张瑞荣 | 233,500 | 人民币普通股 | 233,500 |
张海涛 | 220,200 | 人民币普通股 | 220,200 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知悉前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 无。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
佛山市气业集团有限公司 | 尹祥 | 2004年04月27日 | 91440600763827946W |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人
实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
佛山市人民政府国有资产监督管理委员会 | - | 2004年06月21日 | 11440600765717978G(统一社会信用代码) | 代表佛山市人民政府履行出资人职责 |
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 截止年报披露日,公司实际控制人间接持有境内上市公司松德智慧装备股份有限公司(300173)股权。 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
港华燃气投资有限公司 | 纪伟毅 | 2000年03月10日 | 20000万美元 | 在中国内地投资经营城市燃气等业务 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东气业集团承诺:(1)自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份;(2)公司上市后6个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,则其所持公司股票的锁定期限自动延长六个月;(3)其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。公司股东港华燃气投资公司持有的公司首次公开发行限售股份215,000,000股于2018年11月22日到期解禁,港华燃气投资公司承诺:港华燃气投资承诺自解除限售之日起的12个月内(即2018年11月22日起至2019年11月21日止),港华燃气投资不以任何方式减持所持有的公司首发限售股(215,000,000股),包括承诺期间该部分股份因资本公积转增、派送股票红利、配股、增发等新增的股份。公司股东众成股份承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其所持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
尹祥 | 董事长、党委书记 | 现任 | 男 | 50 | 2009年01月21日 | 2020年06月11日 | 0 | 192,700 | 0 | 0 | 192,700 |
黄维义 | 副董事长 | 离任 | 男 | 69 | 2008年06月11日 | 2019年04月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈永坚 | 董事 | 现任 | 男 | 69 | 2019年04月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
雷炳钦 | 董事 | 现任 | 男 | 70 | 2015年09月07日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
何汉明 | 董事 | 现任 | 男 | 64 | 2008年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
殷红梅 | 董事、高级副总裁、党委副书记 | 现任 | 女 | 53 | 2008年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 40,000 | 0 | 0 | 40,000 |
邓敬荣 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2009年04月02日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王晓东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2014年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张建军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2014年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
单苏建 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2014年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
邱建杭 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 56 | 2009年08月20日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈刚 | 监事 | 离任 | 男 | 47 | 2018年04月10日 | 2020年01月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
梁文华 | 监事 | 现任 | 男 | 51 | 2020年01月10日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
林盛佳 | 职工监事 | 离任 | 男 | 61 | 2018年03月12日 | 2019年11月04日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
沈丽圆 | 职工监事 | 现任 | 女 | 31 | 2019年11月04日 | 2020年06月11日 | 0 | 100 | 0 | 0 | 100 |
黄一村 | 总裁 | 现任 | 男 | 64 | 2015年08月18日 | 2020年06月11日 | 0 | 47,500 | 0 | 0 | 47,500 |
熊少强 | 高级副总裁、党委委员 | 现任 | 男 | 46 | 2008年06月11日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
郑权明 | 副总裁、党委委员 | 现任 | 男 | 54 | 2010年07月09日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
章海生 | 副总裁 | 现任 | 男 | 51 | 2012年08月24日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
卢志刚 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 男 | 47 | 2009年08月20日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
谢丹颖 | 副总裁兼财务负责人 | 现任 | 女 | 50 | 2014年03月10日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 |
徐中 | 副总裁 | 现任 | 男 | 52 | 2014年03月10日 | 2020年06月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 280,300 | 0 | 0 | 280,300 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
黄维义 | 副董事长 | 离任 | 2019年04月11日 | 因工作变动辞职 |
林盛佳 | 职工监事 | 离任 | 2019年11月04日 | 因退休 |
陈刚 | 监事 | 离任 | 2020年01月10日 | 因工作变动辞职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责尹祥:公司董事长、党委书记,燃气高级工程师,现任气业集团总经理,公控公司董事、党委委员。历任燃气总公司管网分公司副经理、经理及燃气总公司总经理助理、副总经理,高压管网公司董事、总经理,气业集团副总经理、执行董事、总经理、党委书记。2009年至今,任公司董事长、党委书记,行使公司董事长职权。
黄维义:公司副董事长,工商管理硕士,加拿大特许专业会计师、香港会计师公会会士、香港及英国特许公司秘书及英国燃气专业学会之资深会员。2013年至今任香港中华煤气有限公司执行董事暨公用业务营运总裁、现任中华煤气行政委员会委员,并担任多家内地附属公司之董事长或董事。历任中国业务总监、内地公用业务总监。2007年至今,任港华燃气有限公司执行董事暨行政总裁。 2004年至今,任深圳市燃气集团股份有限公司董事;曾连续于2012年及2013年入选福布斯“中国上市公司最佳CEO榜”。2008年至2019年4月11日任公司副董事长,战略委员会委员。2019年3月8日公司董事会收到黄维义先生的书面辞职报告。黄维义先生因工作原因申请辞去公司副董事长、董事、第四届董事会战略委员会委员职务,不再在公司担任任何职务。
陈永坚:公司董事,工业工程硕士。现任香港中华煤气有限公司常务董事、行政委员会主席,港华燃气有限公司主席兼执行董事,并担任多家内地附属公司之董事、深圳市燃气集团股份有限公司副董事长及上海大众公用事业(集团)股份有限公司第十届董事会非执行董事。陈永坚先生现为香港管理专业协会荣誉主席、中国城市燃气协会副理事长、香港特别行政区政府司法人员薪俸及服务条件常务委员会之委员及香港教育大学基金董事会委员。陈永坚先生获香港教育学院(现称为香港教育大学)颁授荣誉院士,亦为英国认许工程师、英国能源学会荣誉资深会员、香港工程师学会、英国机械工程师学会、英国燃气专业学会之资深会员及国际管线专业学会荣誉院士。陈永坚先生连续四年获哈佛商业评论选为全球百大最佳执行长,并荣获英国燃气专业学会2015年最佳领袖奖。2019年4月11日至今任公司董事,行使公司董事职权。
雷炳钦:公司董事,助理工程师,现任众成投资董事长。历任战士、材料助理员、正连级参谋,佛山市建设委员会科员副科长、科长,燃气总公司党支部书记,党总支书记,公司党委副书记,气业集团纪委书记,公控公司纪委委员。2015年至今,
任公司董事,行使公司董事职权。
殷红梅:公司董事、高级副总裁、党委副书记,高级经济师。历任佛山市电子工业集团总公司职员,广东正通集团有限公司办公室副主任、投资发展部部长,公盈投资战略发展部副部长,佛燃有限副总经理、董事和常务副总经理,气业集团副总经理及汽车燃气董事长,高明燃气董事长,高压管网公司董事长。2008年至今任公司董事、高级副总裁、党委副书记,行使公司董事职权。
何汉明:公司董事,英格兰及威尔斯特许会计师公会资深会士、香港会计师公会资深会士及香港董事学会资深会士。2008年至今,香港中华煤气有限公司首席财务总裁暨公司秘书、现任行政委员会委员。2007年至今,任港华燃气有限公司执行董事暨公司秘书,任长春燃气股份有限公司董事,深圳市燃气集团股份有限公司董事等多家内地附属公司之董事。2008年至今任公司董事,行使公司董事职权。
邓敬荣:公司董事,法学硕士、高级国际财务管理师、注册会计师、律师,现任公控公司董事、副总经理,宝裕发展有限公司董事长。历任佛山会计事务所项目负责人,佛山电建集团公司财务审计部经理、财务总监,公控公司财务审计部部长、财务部长、总经理助理、副总经理,广东国通物流城有限公司董事,广州南山联合集装箱码头有限公司董事。2009年至今任公司董事,行使公司董事职权。
张建军:公司独立董事,会计学博士,现任深圳大学会计与财务研究所所长、教授,深圳市捷顺科技实业股份有限公司独立董事,深圳市飞荣达科技股份有限公司等多家公司的独立董事。历任江西财经大学会计学院助教、讲师、副教授、教授,职务为系副主任、副院长,深圳鹏元资信评估有限公司副总裁,美盈森集团股份有限公司独立董事,深圳市天威视讯股份有限公司,深圳大学经济学院教授、院长。2014年至今任公司独立董事,行使公司独立董事职权。
王晓东:公司独立董事,律师,现任国浩律师(深圳)事务所合伙人律师,长春康悦生物科技有限公司总经理,深圳市睿柏傲生物科技有限公司董事,深圳市睿才生物科技合伙企业法定代表人,安达生物制药开发(深圳)有限公司董事,红土创新基金管理有限公司独立董事,乐思乐创教育科技(深圳)有限公司董事等多家公司董事。历任中国证监会第十届、第十一届发行审核委员会委员,丹东市涉外律师事务所,信达律师事务所,广东经天律师事务所,广东博合律师事务所合伙人律师,深圳达实智能独立董事。2014年至今任公司独立董事,行使公司独立董事职权。
单苏建:公司独立董事,EMBA,现任广东天伦律师事务所上海分所律师,佛山农村商业银行股份有限公司独立董事,佛山仲裁委员会委员。历任广东天伦(佛山)律师事务所律师,南京中建八局安装公司,广东省六建公司五分公司等多间大型国有建筑企业施工项目管理职位。2014年至今任公司独立董事,行使公司独立董事职权。
邱建杭:公司监事会主席,博士,现任港华投资有限公司高级副总裁、华南区域总经理并担任多家内地附属公司之董事长或董事。历任美国怡安保险集团香港公司董事,香港博创集团公司总裁,马鞍山港华燃气有限公司总经理,西安秦华天然气有限公司总经理。2009年8月至今任公司监事会主席,行使公司监事会主席职权。
陈刚:公司监事,硕士研究生,高级会计师。现任佛山电建集团有限公司监事、松德智慧装备股份有限公司副总经理、财务总监。历任佛山市公用事业控股有限公司财务部高级主管及佛山市建设开发投资有限公司、佛山火炬创新创业园有限公司、佛山综合能源有限公司外派财务总监。2018年4月至2020年1月,任公司监事,行使公司监事职权。陈刚先生因工作原因提出辞呈,2020年1月10日起,不在公司担任任何职务。
梁文华:公司监事,机械设备工程师。现任佛山市水业集团有限公司监事、佛山市环境保护投资有限公司监事。历任佛山市发建工程公司总经理、佛山市绿之源环保技术公司总经理、佛山恒益环保建材有限公司副总经理、佛山电建集团有限公司总经理助理及发展部部长。2020年1月10日至今任公司监事,行使公司监事职权。
林盛佳:公司职工代表监事,城市燃气工程师。2002年-2016年任华燃能总经理。2016年至今任公司工会主席,2018年3月至2019年11月,任公司职工监事,行使公司监事职权。林盛佳先生因退休原因提出辞呈,2019年11月4日起不在公司担任任何职务。
沈丽圆:公司职工代表监事,经济师。现任公司董事会秘书处高级业务经理、公司团委书记,兼任公控公司团委副书记。历任高压管网公司职员、公司董事会秘书处业务经理。2019年11月4日至今任公司职工代表监事,行使公司监事职权。
黄一村:公司总裁,博士、高级工程师。历任Parsons Brinckerhoff Power New Zealand Ltd.高级工程师,七星国际控股有限公司(香港)项目发展经理(能源及水务),中华煤气国际有限公司项目经理,广州港华(原番禺港华)总经理,任港华投资有限公司广州区域总经理,长春燃气股份有限公司董事、常务副总经理,潍坊港华燃气有限公司董事、总经理,高压管网公司董事,顺德港华董事长,高明燃气有限公司董事长。2015年至今任公司总裁。
熊少强:公司高级副总裁、党委委员,燃气高级工程师,兼任高压管网公司董事,珠海金湾监事会主席,南雄佛燃董事长,前海佛然执行董事、总经理。历任燃气总公司管网经营分公司副经理、经理及佛燃有限总经理助理。2008年至今任公司高级副总裁、党委委员。
郑权明:公司副总裁、党委委员,燃气工程师,兼任华拓能能源执行董事、汽车燃气执行董事、高压管网董事长、珠海金湾董事、三水华聚能董事及总经理、华顺能汽车能源董事长、中研能源董事、华顺力汽车能源董事长。历任贵州省城乡规划设计研究院职员,燃气总公司技术部副部长、设计室副主任,华禅能执行董事、经理,华燃能执行董事、总经理,佛燃有限管网经营分公司经理,汽车燃气常务副总经理、董事长,公司总经理助理。2010年至今任公司副总裁、党委委员。
章海生:公司副总裁,燃气高级工程师,兼任高压管网公司董事,顺德港华董事,顺德蓝宇能源董事。历任汕头市燃气建设有限公司设计室技术员、工艺小组长、工程部主任,佛燃有限安全主管、安全技术部副经理、经理、安全总监,本公司总经理助理。2012年至今任公司副总裁。
卢志刚:公司副总裁、董事会秘书,工程师、经济师,兼任顺德蓝宇能源董事长,武强中顺董事,高明中明能源董事、中山华骐能能源董事,浏阳中蓝燃气董事长,高压管网公司董事、顺德港华董事长、高明燃气董事、广东中研能源董事、华兆能投资公司执行董事。历任佛山市开关厂生产部计划员、生产主管,佛山市华新包装股份有限公司企业管理部高级主管,佛山市新达电讯器材有限公司总经理助理,广东联邦家私集团有限公司事业部副总经理,气业集团资产管理部副经理、经理。2009年至今任公司董事会秘书,2019年起兼任公司副总裁。
谢丹颖:公司副总裁兼财务负责人,高级会计师、注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、房地产估价师、土地估价师,兼任高压管网公司监事。历任佛山市乡镇企业总公司办事员,佛山市审计事务所审计师,佛山市大诚会计师事务所经理、监事。公司审计部部长、财务管理部部长,2014年至今任公司副总裁、财务负责人。
徐中:公司副总裁,会计师,兼任禅城燃气总经理,华粤能投资公司总经理兼执行董事。历任湖南省广播设备厂会计,广东省太阳神集团财务经理,长沙百江能源实业有限公司财务经理,百江西南燃气有限公司,南京百江燃气有限公司,杭州百江燃气有限公司等公司财务总监,顺德港华董事、总经理,萍乡港华燃气有限公司副总经理。2014年至今任公司副总裁。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
尹祥 | 佛山市气业集团有限公司 | 执行董事、总经理 | 2008年12月31日 | 否 | |
黄维义 | 港华燃气投资有限公司 | 董事长 | 2008年06月01日 | 否 | |
雷炳钦 | 佛山市众成投资股份有限公司 | 董事长 | 2009年12月29日 | 否 | |
何汉明 | 港华燃气投资有限公司 | 董事 | 2007年06月22日 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
尹祥 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 董事、党委委员 | 2009年03月31日 | 否 | |
黄维义 | 中华煤气 | 执行董事暨公用业务营运总裁、行政委员会委员 | 2013年02月01日 | 是 | |
黄维义 | 港华燃气有限公司 | 执行董事暨行政总裁 | 2007年03月01日 | 是 | |
黄维义 | 港华投资有限公司 | 董事、总经理 | 2002年03月26日 | 否 | |
黄维义 | 港华燃气投资有限公司 | 董事长 | 2008年06月01日 | 否 | |
黄维义 | 深圳燃气集团股份有限公司 | 董事 | 2004年04月09日 | 否 | |
黄维义 | 南京港华燃气有限公司 | 董事 | 2015年06月30日 | 是 | |
黄维义 | 武汉市天然气有限公司 | 董事 | 2015年06月30日 | 是 | |
黄维义 | 苏州工业园区清源华衍水务有限公司 | 董事 | 2014年09月30日 | 是 |
黄维义 | 济南港华燃气有限公司 | 董事 | 2014年10月22日 | 否 | |
黄维义 | 西安秦华天然气有限公司 | 董事 | 2010年11月10日 | 是 | |
黄维义 | 吴江华衍水务有限公司 | 董事 | 2013年10月17日 | 否 | |
黄维义 | 中新苏州工业园区开发集团股份有限公司 | 董事 | 2011年06月30日 | 否 | |
黄维义 | 芜湖华衍水务有限公司 | 董事 | 2013年08月28日 | 是 | |
黄维义 | 山东济华燃气有限公司 | 董事 | 2015年08月06日 | 否 | |
黄维义 | 港华(宜兴)生态休闲有限公司 | 董事长 | 2016年06月14日 | 否 | |
黄维义 | 名气家(深圳)信息服务有限公司 | 董事长 | 2015年07月22日 | 否 | |
黄维义 | 港华支付科技(深圳)有限公司 | 董事长 | 2015年12月23日 | 否 | |
黄维义 | 港华国际能源贸易有限公司 | 董事长 | 2016年01月25日 | 否 | |
黄维义 | 长春长港燃气有限公司 | 董事长 | 2008年11月11日 | 否 | |
黄维义 | 华衍环境产业发展(苏州)有限公司 | 副董事长 | 2016年07月15日 | 否 | |
黄维义 | 港华能源投资有限公司 | 董事 | 2016年09月12日 | 否 | |
黄维义 | 美家整体厨房有限公司 | 董事长 | 2017年12月26日 | 否 | |
黄维义 | 香港理工大学专业及持续教育学院 | 顾问委员会成员 | 2017年03月27日 | 否 | |
黄维义 | 港华天然气销售有限公司 | 董事长 | 2018年10月30日 | 否 | |
黄维义 | 港华农业投资(南京)有限公司 | 董事 | 2019年07月24日 | 否 | |
陈永坚 | 香港中华煤气有限公司 | 常务董事 | 1997年05月01日 | 是 | |
陈永坚 | 港华燃气有限公司 | 主席兼执行董事 | 2007年03月01日 | 是 |
陈永坚 | 武汉市天然气有限公司 | 副董事长 | 2003年06月30日 | 是 | |
陈永坚 | 济南港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2005年04月11日 | 否 | |
陈永坚 | 南京港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2003年06月30日 | 是 | |
陈永坚 | 西安秦华天然气有限公司 | 副董事长 | 2006年11月10日 | 否 | |
陈永坚 | 芜湖华衍水务有限公司 | 董事长 | 2005年08月30日 | 是 | |
陈永坚 | 吴江华衍水务有限公司 | 董事长 | 2005年10月19日 | 否 | |
陈永坚 | 苏州工业园区清源华衍水务有限公司 | 副董事长 | 2005年12月19日 | 是 | |
陈永坚 | 深圳市燃气集团股份有限公司 | 副董事长 | 2004年04月09日 | 是 | |
陈永坚 | 港华投资有限公司 | 董事长 | 2002年03月26日 | 否 | |
陈永坚 | 山东济华燃气有限公司 | 副董事长 | 2015年08月06日 | 否 | |
陈永坚 | 港华能源投资有限公司 | 董事长 | 2016年09月12日 | 否 | |
陈永坚 | 上海大众公用事业(集团)股份有限公司 | 非執行董事 | 2017年05月25日 | 否 | |
陈永坚 | 佛山水务环保股份有限公司 | 副董事长 | 2018年10月26日 | 是 | |
陈永坚 | 卓度仪表(成都)有限公司 | 董事长 | 2013年02月01日 | 否 | |
陈永坚 | 卓度计量技术(深圳)有限公司 | 董事长 | 2013年02月01日 | 否 | |
陈永坚 | 卓通管道系统(中山)有限公司 | 董事长 | 2013年04月18日 | 否 | |
陈永坚 | 名气通网络(深圳)有限公司 | 董事长 | 2014年01月24日 | 否 | |
陈永坚 | 易高服务管理有限公司 | 执行董事 | 2008年10月10日 | 否 | |
陈永坚 | 易高环保能源投资有限公司 | 董事长 | 2011年03月11日 | 否 |
陈永坚 | 易高环保资源投资有限公司 | 董事长 | 2009年12月28日 | 否 | |
陈永坚 | 港华农业投资(南京)有限公司 | 董事长 | 2019年06月14日 | 否 | |
陈永坚 | 珠海卓锐高科信息技术有限公司 | 董事长 | 2014年04月15日 | 否 | |
何汉明 | 中华煤气 | 首席财务总裁暨公司秘书、行政委员会委员 | 2008年12月11日 | 是 | |
何汉明 | 港华燃气有限公司 | 执行董事暨公司秘书 | 2007年03月15日 | 是 | |
何汉明 | 港华投资有限公司 | 董事 | 2002年03月26日 | 否 | |
何汉明 | 港华燃气投资有限公司 | 董事 | 2007年06月22日 | 否 | |
何汉明 | 深圳燃气 | 董事 | 2013年09月12日 | 否 | |
何汉明 | 长春燃气 | 董事 | 2013年05月30日 | 是 | |
何汉明 | 济南港华燃气有限公司 | 董事 | 2014年10月22日 | 否 | |
何汉明 | 武汉市天然气有限公司 | 董事 | 2015年06月30日 | 是 | |
何汉明 | 南京港华燃气有限公司 | 董事 | 2015年06月30日 | 是 | |
何汉明 | 港华(宜兴)生态休闲有限公司 | 董事 | 2016年06月14日 | 否 | |
何汉明 | 西安秦华天然气有限公司 | 董事 | 2010年11月10日 | 是 | |
何汉明 | 山东济华燃气有限公司 | 董事 | 2015年08月06日 | 否 | |
何汉明 | 港华能源投资有限公司 | 董事 | 2016年09月12日 | 否 | |
何汉明 | 佛山水务环保股份有限公司 | 董事 | 2018年10月26日 | 否 |
殷红梅 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事长 | 2006年09月22日 | 2019年04月12日 | 否 |
邓敬荣 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 董事、副总经理 | 2017年05月24日 | 是 | |
邓敬荣 | 广东国通物流城有限公司 | 董事 | 2016年03月30日 | 2019年12月18日 | 否 |
邓敬荣 | 广州南沙联合集装箱码头有限公司 | 董事 | 2017年09月18日 | 2019年04月18日 | 否 |
邓敬荣 | 宝裕发展有限公司 | 董事长 | 2019年07月31日 | 否 | |
王晓东 | 国浩律师(深圳)事务所 | 合伙律师 | 2005年01月01日 | 是 | |
王晓东 | 深圳达实智能股份有限公司 | 独立董事 | 2013年09月27日 | 2019年08月01日 | 是 |
王晓东 | 长春康悦生物科技有限公司 | 总经理 | 2019年01月07日 | 是 | |
王晓东 | 深圳市睿柏傲生物科技有限公司 | 董事 | 2019年03月07日 | 否 | |
王晓东 | 深圳市睿才生物科技合伙企业 | 法定代表人 | 2019年03月07日 | 否 | |
王晓东 | 安达生物制药开发(深圳)有限公司 | 董事 | 2019年04月24日 | 否 | |
王晓东 | 红土创新基金管理有限公司 | 独立董事 | 2019年06月09日 | 是 | |
王晓东 | 乐思乐创教育科技(深圳)有限公司 | 董事 | 2019年03月22日 | 否 | |
王晓东 | 纳菲(深圳)制药科技有限公司 | 董事 | 2020年01月10日 | 否 | |
王晓东 | 康九生物科技(长春)有限公司 | 董事、总经理 | 2019年09月23日 | 否 | |
张建军 | 深圳大学会计与财务研究所 | 所长、教授 | 2007年01月01日 | 是 | |
张建军 | 美盈森集团股份有限公司 | 独立董事 | 2013年09月23日 | 2019年11月25日 | 是 |
张建军 | 深圳市天威视讯股份有限公司 | 独立董事 | 2013年12月12日 | 2019年12月05日 | 是 |
张建军 | 深圳市捷顺科技实业股份有限公司 | 独立董事 | 2015年12月21日 | 是 |
张建军 | 深圳市飞荣达科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年11月16日 | 是 | |
张建军 | 深圳市特发服务股份有限公司 | 独立董事 | 2019年03月05日 | 是 | |
张建军 | 深圳农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月26日 | 是 | |
张建军 | 深圳市腾盛精密装备股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月13日 | 是 | |
单苏建 | 广东天伦律师事务所上海分所 | 律师 | 2018年01月01日 | 是 | |
单苏建 | 佛山农村商业银行股份有限公司 | 独立董事 | 2013年12月03日 | 是 | |
单苏建 | 佛山仲裁委员会 | 仲裁员 | 2008年12月03日 | 否 | |
邱建杭 | 港华投资有限公司 | 高级副总裁、华南区域总经理 | 2009年01月03日 | 否 | |
邱建杭 | 深圳北科兰光能源系统技术有限责任公司 | 董事长 | 1999年11月30日 | 否 | |
邱建杭 | 潮州枫溪港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2016年01月25日 | 否 | |
邱建杭 | 潮州港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2016年12月20日 | 否 | |
邱建杭 | 港华国际能源贸易有限公司 | 董事 | 2016年01月25日 | 否 | |
邱建杭 | 港华移动支付服务(深圳)有限公司 | 董事 | 2015年12月14日 | 否 | |
邱建杭 | 广西中威管道燃气发展集团有限责任公司 | 董事长 | 2016年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 广州东永港华燃气有限公司 | 董事长 | 2016年02月06日 | 否 | |
邱建杭 | 广州港华燃气有限公司 | 董事长 | 2014年09月22日 | 否 | |
邱建杭 | 桂林港华燃气有限公司 | 董事长 | 2016年08月01日 | 否 | |
邱建杭 | 海南中石油昆仑港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2014年11月25日 | 否 | |
邱建杭 | 汨罗港华燃气有限公司 | 董事长 | 2014年07月05日 | 否 |
邱建杭 | 清远港华燃气有限公司 | 董事长 | 2015年02月24日 | 否 | |
邱建杭 | 饶平港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2014年03月24日 | 否 | |
邱建杭 | 韶关港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2015年02月09日 | 否 | |
邱建杭 | 阳江港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2015年11月10日 | 否 | |
邱建杭 | 长汀港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2015年11月27日 | 否 | |
邱建杭 | 中山港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2015年01月04日 | 否 | |
邱建杭 | 中山小榄港华燃气有限公司 | 副董事长 | 2013年10月21日 | 否 | |
邱建杭 | 扶绥中威管道燃气发展有限责任公司 | 副董事长 | 2013年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 平南中威管道燃气发展有限责任公司 | 副董事长 | 2013年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 钟山中威管道燃气发展有限责任公司 | 副董事长 | 2013年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 平乐中威管道燃气发展有限责任公司 | 副董事长 | 2013年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 忻城中威管道燃气发展有限责任公司 | 副董事长 | 2013年08月05日 | 否 | |
邱建杭 | 清远卓佳公用工程材料有限公司 | 董事长 | 2015年10月20日 | 否 | |
邱建杭 | 港华能源投资有限公司 | 董事、总经理 | 2016年09月12日 | 否 | |
邱建杭 | 四川能投分布式能源有限公司 | 董事 | 2016年03月02日 | 否 | |
邱建杭 | 沈阳智慧能源系统科技有限公司 | 董事 | 2017年10月16日 | 否 | |
邱建杭 | 徐州工业园区中港热力有限公司 | 董事 | 2017年11月30日 | 否 | |
邱建杭 | 青岛港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2018年01月08日 | 否 | |
邱建杭 | 阳信港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2018年03月23日 | 否 |
邱建杭 | 吉林省清洁能源开发利用有限公司 | 董事 | 2018年02月05日 | 否 | |
邱建杭 | 唐山港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2018年09月07日 | 否 | |
邱建杭 | 广西港华智慧能源有限公司 | 董事长 | 2018年12月05日 | 否 | |
邱建杭 | 博兴港能投智慧能源有限公司 | 董事 | 2018年11月14日 | 否 | |
邱建杭 | 徐州港华能源有限公司 | 董事 | 2018年12月11日 | 否 | |
邱建杭 | 马鞍山港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年03月04日 | 否 | |
邱建杭 | 滦州港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年04月22日 | 否 | |
邱建杭 | 新密港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年05月07日 | 否 | |
邱建杭 | 深圳港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年07月15日 | 否 | |
邱建杭 | 当涂港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年08月01日 | 否 | |
邱建杭 | 松阳港能投智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年08月13日 | 否 | |
邱建杭 | 唐山港华能源有限公司 | 董事 | 2019年09月20日 | 否 | |
邱建杭 | 安徽港华科达智慧能源有限公司 | 董事长 | 2019年10月12日 | 否 | |
邱建杭 | 常州港华天合智慧能源有限公司 | 董事 | 2019年11月18日 | 否 | |
陈刚 | 佛山综合能源有限公司 | 外派财务总监 | 2014年03月01日 | 2019年04月28日 | 否 |
陈刚 | 佛山电建集团有限公司 | 监事 | 2017年10月01日 | 否 | |
陈刚 | 松德智慧装备股份有限公司 | 副总经理、财务总监 | 2019年05月01日 | 是 | |
陈刚 | 深圳大宇精雕科技有限公司 | 副总经理 | 2019年05月14日 | 否 | |
梁文华 | 佛山电建集团有限公司 | 总经理助理、发展部部长 | 2011年08月01日 | 2019年07月12日 | 是 |
梁文华 | 佛山市水业集团有限公司 | 监事 | 2019年07月13日 | 否 | |
梁文华 | 佛山市环境保护投资有限公司 | 监事 | 2019年07月13日 | 否 | |
沈丽圆 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 团委副书记 | 2017年12月11日 | 否 | |
黄一村 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事 | 2015年08月28日 | 2019年09月10日 | 否 |
黄一村 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 董事长 | 2015年08月20日 | 2019年06月17日 | 否 |
熊少强 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事 | 2006年09月22日 | 否 | |
熊少强 | 南雄市佛燃天然气有限公司 | 董事长 | 2015年12月03日 | 否 | |
熊少强 | 深圳前海佛燃能源有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年02月13日 | 否 | |
熊少强 | 广东珠海金湾液化天然气有限公司 | 监事会主席 | 2012年11月20日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市汽车燃气有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年01月02日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事长 | 2019年04月12日 | 否 | |
郑权明 | 广东珠海金湾液化天然气有限公司 | 董事 | 2018年10月16日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市三水华聚能汽车能源有限公司 | 董事、总经理 | 2018年11月29日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市华顺能汽车能源有限公司 | 董事长 | 2018年12月24日 | 否 | |
郑权明 | 广东中研能源有限公司 | 董事 | 2018年09月17日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市华顺力汽车能源有限公司 | 董事长 | 2019年01月03日 | 否 | |
郑权明 | 佛山市华拓能能源投资有限公司 | 执行董事 | 2019年12月20日 | 否 | |
章海生 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事 | 2017年05月09日 | 否 | |
章海生 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 董事 | 2019年06月17日 | 否 |
章海生 | 佛山市顺德蓝宇能源有限公司 | 董事 | 2020年01月02日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市顺德蓝宇能源有限公司 | 董事长 | 2020年01月02日 | 否 | |
卢志刚 | 武强县中顺天然气有限公司 | 董事 | 2019年01月29日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市高明中明能源有限公司 | 董事 | 2019年01月17日 | 否 | |
卢志刚 | 中山市华骐能能源有限公司 | 董事 | 2019年11月28日 | 否 | |
卢志刚 | 浏阳中蓝燃气有限公司 | 董事长 | 2019年05月17日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 董事 | 2013年07月20日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 董事长 | 2019年06月17日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市高明燃气有限公司 | 董事 | 2015年09月14日 | 否 | |
卢志刚 | 广东中研能源有限公司 | 董事 | 2018年09月17日 | 否 | |
卢志刚 | 佛山市华兆能投资有限公司 | 执行董事 | 2018年06月29日 | 否 | |
谢丹颖 | 佛山市天然气高压管网有限公司 | 监事 | 2017年05月09日 | 否 | |
徐中 | 佛山市顺德区港华燃气有限公司 | 董事、总经理 | 2017年09月28日 | 2019年06月17日 | 否 |
徐中 | 佛山市华粤能投资有限公司 | 总经理、执行董事 | 2020年02月27日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
公司严格按照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等规定履行决策程序,以《董事薪酬绩效管理制度》、《高级管理人员薪酬绩效管理制度》、《独立董事津贴制度》及年度薪酬考核方案等为确定依据支付董事、高级管理人员薪酬。董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况如下:
其中林盛佳先生因达到法定退休年龄辞去公司职工监事职务,辞职报告于2019年11月4日生效。同日,沈丽圆女士经公司职工代表大会选举为职工监事,林盛佳、沈丽圆在担任公司监事期间于公司分别领薪40.6万元、7.5万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
尹祥 | 董事长 | 男 | 50 | 现任 | 140.96 | 否 |
黄维义 | 副董事长 | 男 | 69 | 离任 | 6.67 | 是 |
陈永坚 | 董事 | 男 | 69 | 现任 | 13.33 | 是 |
雷炳钦 | 董事 | 男 | 70 | 现任 | 20 | 否 |
何汉明 | 董事 | 男 | 64 | 现任 | 20 | 是 |
殷红梅 | 董事、高级副总裁 | 女 | 53 | 现任 | 128.86 | 否 |
邓敬荣 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 0 | 是 |
王晓东 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 20 | 否 |
张建军 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 20 | 否 |
单苏建 | 独立董事 | 男 | 50 | 现任 | 20 | 否 |
邱建杭 | 监事会主席 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
陈刚 | 监事 | 男 | 47 | 离任 | 0 | 是 |
梁文华 | 监事 | 男 | 51 | 现任 | 0 | 是 |
林盛佳 | 职工监事 | 男 | 61 | 离任 | 40.6 | 否 |
沈丽圆 | 职工监事 | 女 | 31 | 现任 | 18.4 | 否 |
黄一村 | 总裁 | 男 | 64 | 现任 | 117.33 | 否 |
熊少强 | 高级副总裁 | 男 | 46 | 现任 | 118.86 | 否 |
郑权明 | 副总裁 | 男 | 54 | 现任 | 96.77 | 否 |
章海生 | 副总裁 | 男 | 51 | 现任 | 96.77 | 否 |
卢志刚 | 副总裁、董事会秘书 | 男 | 47 | 现任 | 106.77 | 否 |
谢丹颖 | 副总裁兼财务负责人 | 女 | 50 | 现任 | 106.77 | 否 |
徐中 | 副总裁 | 男 | 52 | 现任 | 96.77 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,188.86 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 486 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 1,438 |
在职员工的数量合计(人) | 1,924 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,924 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 92 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 876 |
销售人员 | 238 |
技术人员 | 291 |
财务人员 | 93 |
行政人员 | 426 |
合计 | 1,924 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生及以上 | 64 |
大学本科 | 737 |
大专及以下 | 1,123 |
合计 | 1,924 |
2、薪酬政策
公司以货币形式支付员工的劳动报酬,薪酬结构包括岗位工资、月全勤奖、月安全奖、月绩效奖、年度绩效奖、加班工资和津贴福利等。公司为员工提供国家规定的各类假期及部分节日的过节费,同时还为员工提供食堂,发放劳动保护用品并组织各种文娱体育活动。公司按照国家和地方相关政策法规,为员工足额购买社会保险和住房公积金。公司的薪酬总额主要依据公司薪酬策略、经济效益、定编职工人数、行业薪酬水平等综合因素进行确定。
综上所述,根据公司生产经营规模以及未来发展需要,合理配置员工人数,根据同行业市场薪酬水平和公司人才发展战略,确定合理的、有竞争力的薪酬水平,以此确定公司年度薪酬总额。
3、培训计划
公司重视人才规划,重视综合型人才培养,积极构建学习型组织,在企业管理、安全管理、质量管理、职业技能、员工素质、客户服务等方面持续开展全方位、多元化培训。整合资源职能,培训学院新基地于2020年启用,实现“理论实操”一体化、“内外培训”一体化,全面培养、打造与公司战略发展相匹配的高素质管理型人才、技术型人才、技能工匠。优化
完善培训管理体系建设、人才管理体系建设,提升培训的信息化、数字化管理,开展文体培训、研讨交流、在线学习等多形式培训,并创新直播培训形式。重点开展后备人才培训、新员工入职培训、岗位技能认证培训,实现一线作业员工全员持证上岗,营造良好的知识学习环境。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 28,126 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 1,100,463.60 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定,立足公司实际,不断完善公司治理结构。股东大会、董事会、监事会运作规范,独立董事、董事会各专门委员会各司其职,独立有效运作,持续开展公司治理活动,提高公司治理水平。公司治理的实际状况符合中国证监会及上市公司治理规范性文件的要求。报告期内公司治理具体情况如下:
1、股东与股东大会
报告期内,公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等法律法规和公司规章制度的规定和要求,规范地召集、召开了股东大会,并由律师出席见证。公司充分尊重中小股东,保障其依法行使权力,不存在损害股东利益的情形。
2、控股股东与公司
报告期内,公司不存在控股股东及其下属企业占用公司资金,以及违规为控股股东及其下属企业提供担保的情形。公司拥有完整独立的业务体系和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东。公司的董事会、监事会和内部管理机构独立运作。
3、董事与董事会
公司第四届董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律法规与《公司章程》的要求。各位董事都能够按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定和要求开展工作,认真履行忠实、勤勉义务,维护公司和全体股东的利益。 公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会,同时制定了各专门委员会的工作细则。对于涉及专门委员会讨论的工作事项,均由各专门委员会先行讨论形成意见后提交董事会审议。
4、监事与监事会
公司第四届监事会设监事3名,其中1名为职工代表监事。公司监事会的人数与人员构成符合法律法规与《公司章程》的要求。各位监事严格按照《公司法》、《监事会议事规则》以及《公司章程》等相关规定,规范监事会的召集、召开和表决。勤勉、尽职地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,充分维护公司及股东的合法权益。
5、绩效评价与激励约束机制
公司已建立较完善的员工绩效评价和激励约束机制,高级管理人员的聘任公开、透明,符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
6、利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,加强与各方的沟通与交流,努力实现股东、公司、员工、供应商、用户等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康、和谐发展。
7、内部审计
公司已建立较为完善的内部审计制度,设立了内部审计机构,内部审计机构在董事会审计委员会的领导下对公司的内部控制、工程项目管理、财务状况、对外投资、对外担保、募集资金使用、关联交易等进行审计和监督,不受其他单位或者个人的干涉。
8、信息披露与透明度
公司严格按照监管部门相关法律、法规及规范性文件的要求,认真做好信息披露工作,加强信息披露管理。报告期内,公司真实、及时、准确地披露公司有关信息。 公司重视与投资者的沟通和交流,接待投资者来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料,进一步加强了投资者对公司的了解和认同,促进了公司与投资者之间的良性互动,有利于切实保护投资者利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内,公司在业务、人员、资产、机构、财务五个方面均独立于控股股东,公司生产经营稳定,独立规范运作、自主经营、独立承担责任和风险。
1、业务独立情况
公司主要从事城市燃气及其相关业务,主营业务范围包括:城市管道燃气销售及加工输送、燃气工程设计及施工、综合能源、天然气贸易及储气调峰业务。公司具有独立开展上述业务的能力,独立于控股股东及其关联人。
2、人员独立
本公司董事、监事及其高级管理人员均依《公司章程》、《公司法》等法律法规选举或聘任产生,不存在股东干预本公司股东大会和董事会做出人事任免决定的情形;公司设有独立的人力资源部门,负责人力资源开发与管理,与控股股东在劳动、人事、及工资管理等方面相互独立。
3、资产独立
公司与控股股东产权关系明晰,拥有独立于控股股东的生产经营场所,公司未以其资产、权益等为股东及其关联企业的债务提供担保,不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资产、资金及其他资源的情形。
4、机构独立
公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作,独立行使经营管理权,不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。
5、财务独立
公司拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度,财务人员独立于控股股东,控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 89.07% | 2019年04月11日 | 2019年04月12日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-036) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
张建军 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王晓东 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
单苏建 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事对公司的未来发展规划、规范运作、重大事项等情况,认真听取公司相关负责人的汇报,在董事会上积极发表意见,履行对全体股东诚信及勤勉义务。对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正、客观的独立意见,履行了独立董事职责,维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
战略委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构。报告期内,战略委员会根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会战略委员会工作细则》等有关规定开展工作,积极履行职责。审议公司业务发展战略规划,对公司中长期发展战略规划进行研究并提出建议。
2、审计委员会
审计委员会是董事会依据股东大会决议设立的专门工作机构,主要负责公司内、外部审计的沟通与协调、监督公司的内部审计制度及其实施等工作。报告期内,审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定积极履行职责。审议了公司的审计工作报告、财务报表、审计工作计划等议案。审议过程中切实履行了审计委员会的职责,监督及评估了内、外部审计工作;监督内部审计部门完成了2019年度各项专项审计和日常审计工作。发挥了良好的监督作用,保护了公司及广大投资者的利益。
3、薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构。报告期内,薪酬与考核委员会根据《公司法》、《公司章程》及公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等有关规定积极履行职责,审议通过了董事及高级管理人员薪酬、考核方案等议案,根据董事及高管人员所在岗位的工作内容、职责、重要性以及同行业类似岗位的薪酬水平制定了薪酬与考评方案;对公司董事及高管人员的职责履行情况进行绩效考评并提出建议,积极履行了薪酬与考核委员会的职责。
4、提名委员会
提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构。报告期内,提名委员会依据公司《董事会提名委员会工作细则》的规定积极开展工作,认真履行职责,审议通过了公司高级管理人员的聘任及任免等议案,对拟提名高级管理人员的任职资格和条件进行了审查,保证了公司管理层的高效运作,对完善公司的治理结构起到了良好的促进作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。根据公司经营管理业绩考核完成情况及高级管理人员的工作业绩考核完成情况,按照《公司章程》、《高级管理人员薪酬绩效管理制度》,董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行综合考评,确定其绩效年薪。对于年内对公司发展有突出贡献的高级管理人员,经公司董事会审议通过,给予专项奖励。同时,在报告期内,公司披露了《2019年股票期权激励计划(草案)》,计划通过股票期权激励计划推动股东、公司及公司管理者利益的统一,促进公司长期、健康、可持续发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月15日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 99.64% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | ①重大缺陷:公司管理层存在舞弊行为;该缺陷直接导致财务报告出现重大错报、漏报;与财务报告相关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正;该缺陷表明与财务报告相关的内部控制环境失效;公司的监督机制形同虚设或缺乏,导致内部监督无效;②重要缺陷:公司非管理层存在严重的舞弊行为;公司未依照公认会计准则选择和应用会计政策;与财务报告相关的重要制度或者流程指引缺失;对期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证财务报告真实、准确、完整;③一般缺陷:除重大、重要缺陷外的其他缺陷。 | ①重大缺陷:公司违反国家法律法规或规范性文件;公司出现直接影响战略规划的实施或影响投资决策的失误;与非财务报告相关的重大或重要缺陷在合理的时间内未加以改正;该缺陷表明与非财务报告相关的内部控制环境失效;公司的信息系统存在重大内控缺陷;公司安全管理措施不到位导致安全责任事故,造成重大的人员财产损失;②重要缺陷:与非财务报告相关的重要制度或流程指引缺失;公司高级管理人员或关键岗位人员流失严重;公司出现间接影响战略规划的实施或影响投资决策的失误;公司安全管理措施不到位导致安全责任事故,造成较大的人员财产损失;媒体负面新闻频现,给公司声誉造成一定的负面影响;③一般缺陷:除重大、重要缺陷外的其他缺陷。 |
定量标准 | ①重大缺陷:营业收入≥0.5%/资产总额≥0.5%/利润总额≥5%;②重要缺陷:营业收入0.25%-0.5%/资产总额0.25%-0.5%/利润总额2.5%-5%;③一般缺陷:营业收入≤0.25%/资产总额≤0.25%/利润总额≤2.5%。 | ①重大缺陷:经济损失≥1000万;②重要缺陷:经济损失500万~1000万;③一般缺陷:经济损失≤500万。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2020年04月15日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2020年04月14日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2020]第10388号 |
注册会计师姓名 | 李长照、陈克选 |
审计报告正文佛燃能源集团股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了佛燃能源集团股份有限公司(以下简称佛燃能源)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了佛燃能源2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于佛燃能源,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)天然气销售收入 | |
2019年度,佛燃能源营业收入为642,688.32万元,其中天然气销售收入为573,760.65万元,占营业收入89.28%。 由于营业收入是佛燃能源关键业绩指标,营业收入中天然气销售收入占比较大,且天然气销售收入涉及客户众多(包括工业、商业、公共服务机构、居民等),收入的存在性、完整性存在潜在的错报风险,因此我们将天然气销售收入确定为关键审计事项。 关于天然气销售收入确认的会计政策见附注三、(二十二);关于收入类别披露见附注五、(三十七)。 | 我们针对天然气销售收入执行的审计程序主要有: (1)了解、评估并测试与天然气销售收入相关的内部控制; (2)执行分析性复核程序,分析天然气销售收入和毛利变动的合理性; (3)对不同类别客户执行细节测试,测试相关支持性文件,包括销售合同、抄表单、交割单、用气记录等; (4)对管理层估算的最后一次读表日期至年结期间已售出燃气量的估算依据和估算结果进行复核; (5)抽取部分大额客户对应收款余额和销售额进行询证。 |
(二)管网资产盘点 |
2019年12月31日,佛燃能源固定资产账面价值301,500.35万元,其中中低压管道和高压管道(合称管网资产)230,877.69万元。管网资产占固定资产的76.58%,占总资产的34.83%,是佛燃能源资产的重要成部分,且具有隐蔽性,确认其存在有一定难度,因此,我们将管网资产盘点确定为关键审计事项。 关于固定资产类别及金额披露见附注五、(十一)。 | 我们针对管网资产盘点执行的审计程序主要有: (1)了解和测试管网资产维护和盘点的内部控制制度,包括:日常维护制度、巡检制度、特殊事情处理制度、管网资产建设制度等,分析其是否健全并得到有效执行; (2)检查本期管网资产新增和报废情况,获取新增管网资产立项审批、竣工验收等相关资料,以及报废管网的审批记录; (3)抽查安全管理部门管网资产巡线记录; (4)获取输气记录,与对应的重要管网资产进行核对,判断管网资产是否正常使用; (5)对管网资产实施复盘抽点。 |
四、其他信息
佛燃能源管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括佛燃能源2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估佛燃能源的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督佛燃能源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对佛燃能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致佛燃能源不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就佛燃能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:佛燃能源集团股份有限公司
2019年12月31日
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 1,020,833,528.57 | 724,874,773.29 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 4,169,020.00 | 1,441,674.00 |
应收账款 | 351,969,462.06 | 288,400,365.88 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 31,530,675.73 | 106,459,588.41 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 43,594,879.12 | 16,747,335.20 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 122,197,035.99 | 78,654,494.60 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 713,416,301.76 | 495,399,545.90 |
流动资产合计 | 2,287,710,903.23 | 1,711,977,777.28 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | 224,713,326.23 | |
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 26,105,860.47 | 28,476,334.58 |
其他权益工具投资 | 639,281,326.23 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 3,016,448,241.61 | 2,769,762,613.58 |
在建工程 | 471,610,772.76 | 271,078,034.08 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 384,584,472.33 | 309,911,776.44 |
开发支出 | ||
商誉 | 5,570,423.33 | 5,570,423.33 |
长期待摊费用 | 28,014,579.92 | 31,460,184.59 |
递延所得税资产 | 123,678,243.70 | 118,499,714.45 |
其他非流动资产 | 60,319,874.43 | 8,182,518.01 |
非流动资产合计 | 4,755,613,794.78 | 3,767,654,925.29 |
资产总计 | 7,043,324,698.01 | 5,479,632,702.57 |
流动负债: | ||
短期借款 | 432,000,431.25 | 556,657,723.84 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 4,000,000.00 | 50,000,000.00 |
应付账款 | 567,242,008.29 | 348,904,652.49 |
预收款项 | 414,877,031.74 | 279,328,857.34 |
合同负债 | 0.00 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 58,330,282.14 | 47,136,987.47 |
应交税费 | 49,204,672.58 | 63,094,263.55 |
其他应付款 | 69,977,417.28 | 60,154,131.31 |
其中:应付利息 | 2,390,215.68 | |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 33,061,912.11 | 56,613,622.61 |
其他流动负债 | 814,420,842.17 | 300,947,651.82 |
流动负债合计 | 2,443,114,597.56 | 1,762,837,890.43 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 192,463,868.89 | 193,408,147.39 |
应付债券 | 200,000,000.00 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 0.00 | |
长期应付款 | 40,000,000.00 | 32,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 436,320,059.78 | 403,701,597.30 |
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 868,783,928.67 | 629,109,744.69 |
负债合计 | 3,311,898,526.23 | 2,391,947,635.12 |
所有者权益: | ||
股本 | 556,000,000.00 | 556,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 658,882,235.23 | 658,882,235.23 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 388,681,305.60 | |
专项储备 | 17,184,404.87 | 14,933,596.80 |
盈余公积 | 225,776,755.24 | 185,868,338.78 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,303,157,359.25 | 1,170,630,108.50 |
归属于母公司所有者权益合计 | 3,149,682,060.19 | 2,586,314,279.31 |
少数股东权益 | 581,744,111.59 | 501,370,788.14 |
所有者权益合计 | 3,731,426,171.78 | 3,087,685,067.45 |
负债和所有者权益总计 | 7,043,324,698.01 | 5,479,632,702.57 |
法定代表人:尹祥 主管会计工作负责人:谢丹颖 会计机构负责人:李淑成
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 389,053,203.24 | 393,489,924.17 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 2,169,020.00 | 1,441,674.00 |
应收账款 | 51,344,755.80 | 41,389,363.21 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 745,759.01 | 738,776.04 |
其他应收款 | 567,149,470.62 | 150,554,382.03 |
其中:应收利息 | 0.00 | 36,944.44 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 1,175,079.62 | 1,284,259.75 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 646,998,962.75 | 480,434,465.78 |
流动资产合计 | 1,658,636,251.04 | 1,069,332,844.98 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | 58,463,602.00 | |
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,560,260,744.79 | 1,191,160,744.79 |
其他权益工具投资 | 328,574,602.00 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 292,029,183.82 | 287,604,435.46 |
在建工程 | 28,040,163.18 | 31,748,903.65 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 31,514,484.72 | 24,772,028.15 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,632,220.61 | 5,681,169.74 |
递延所得税资产 | 24,414,536.12 | 23,917,005.40 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 2,267,465,935.24 | 1,623,347,889.19 |
资产总计 | 3,926,102,186.28 | 2,692,680,734.17 |
流动负债: | ||
短期借款 |
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 16,000,000.00 | 10,000,000.00 |
应付账款 | 48,842,871.46 | 41,045,054.22 |
预收款项 | 21,800,241.26 | 22,967,869.90 |
合同负债 | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 21,987,140.76 | 17,590,647.50 |
应交税费 | 311,719.60 | 245,204.37 |
其他应付款 | 333,695,094.68 | 262,825,431.45 |
其中:应付利息 | 0.00 | 1,298,333.33 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,412,602.74 | |
其他流动负债 | 811,465,298.31 | 300,000,000.00 |
流动负债合计 | 1,256,514,968.81 | 654,674,207.44 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 200,000,000.00 | |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 92,936,007.40 | 91,470,481.27 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 292,936,007.40 | 91,470,481.27 |
负债合计 | 1,549,450,976.21 | 746,144,688.71 |
所有者权益: | ||
股本 | 556,000,000.00 | 556,000,000.00 |
其他权益工具 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 657,857,098.75 | 657,857,098.75 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 270,111,000.00 | |
专项储备 | ||
盈余公积 | 251,723,425.81 | 211,815,009.35 |
未分配利润 | 640,959,685.51 | 520,863,937.36 |
所有者权益合计 | 2,376,651,210.07 | 1,946,536,045.46 |
负债和所有者权益总计 | 3,926,102,186.28 | 2,692,680,734.17 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 6,426,883,211.93 | 5,094,297,537.93 |
其中:营业收入 | 6,426,883,211.93 | 5,094,297,537.93 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 5,793,176,323.18 | 4,479,030,332.29 |
其中:营业成本 | 5,430,021,090.73 | 4,152,422,401.11 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 18,988,704.63 | 19,251,423.86 |
销售费用 | 70,684,537.61 | 78,567,054.14 |
管理费用 | 192,569,518.67 | 173,336,732.11 |
研发费用 | 31,471,363.57 | 6,025,088.33 |
财务费用 | 49,441,107.97 | 49,427,632.74 |
其中:利息费用 | 56,953,671.61 | 52,817,853.60 |
利息收入 | 12,552,266.99 | 6,700,325.36 |
加:其他收益 | 3,780,398.07 | 8,162,237.88 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 62,378,617.35 | 40,072,041.76 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,370,474.11 | -1,291,562.28 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -4,158,146.73 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,125,841.86 | -43,447,460.91 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 670,293.17 | 1,117,547.31 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 690,252,208.75 | 621,171,571.68 |
加:营业外收入 | 7,079,657.75 | 15,619,819.20 |
减:营业外支出 | 14,606,593.57 | 16,526,386.24 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 682,725,272.93 | 620,265,004.64 |
减:所得税费用 | 172,918,819.28 | 159,751,793.52 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 509,806,453.65 | 460,513,211.12 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 509,806,453.65 | 460,513,211.12 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 411,515,667.21 | 362,058,171.81 |
2.少数股东损益 | 98,290,786.44 | 98,455,039.31 |
六、其他综合收益的税后净额 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00 |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0.00 | 0.00 |
6.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
7.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
8.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
9.其他 | 0.00 | 0.00 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 509,806,453.65 | 460,513,211.12 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 411,515,667.21 | 362,058,171.81 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 98,290,786.44 | 98,455,039.31 |
八、每股收益: |
(一)基本每股收益 | 0.74 | 0.65 |
(二)稀释每股收益 | 0.74 | 0.65 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:尹祥 主管会计工作负责人:谢丹颖 会计机构负责人:李淑成
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 641,085,660.63 | 576,574,161.53 |
减:营业成本 | 519,746,868.40 | 446,421,389.13 |
税金及附加 | 3,823,829.95 | 3,288,229.62 |
销售费用 | 27,147,179.08 | 33,004,943.20 |
管理费用 | 82,942,056.28 | 74,745,086.45 |
研发费用 | 1,177,872.02 | 855,239.00 |
财务费用 | 9,775,383.82 | 9,563,662.12 |
其中:利息费用 | 24,535,252.93 | 10,466,882.69 |
利息收入 | 17,103,191.29 | 2,127,117.47 |
加:其他收益 | 1,300,311.63 | 3,685,602.39 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 406,394,815.76 | 314,123,699.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -55,638.65 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -76,646.84 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -45,455.96 | 141,207.93 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 404,066,503.86 | 326,569,474.49 |
加:营业外收入 | 3,427,106.89 | 6,837,550.42 |
减:营业外支出 | 1,340,577.76 | 2,432,555.98 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 406,153,032.99 | 330,974,468.93 |
减:所得税费用 | 7,068,868.38 | 7,724,954.76 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 399,084,164.61 | 323,249,514.17 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 399,084,164.61 | 323,249,514.17 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00 |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0.00 | 0.00 |
6.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
7.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
8.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
9.其他 | 0.00 | 0.00 |
六、综合收益总额 | 399,084,164.61 | 323,249,514.17 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.72 | 0.58 |
(二)稀释每股收益 | 0.72 | 0.58 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,131,832,765.61 | 5,667,680,037.50 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 58,228,652.72 | 67,221,245.23 |
经营活动现金流入小计 | 7,190,061,418.33 | 5,734,901,282.73 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,511,993,440.84 | 4,291,497,088.50 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 343,501,210.09 | 348,937,330.56 |
支付的各项税费 | 326,490,322.23 | 289,253,202.70 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 137,658,801.75 | 173,777,547.26 |
经营活动现金流出小计 | 6,319,643,774.91 | 5,103,465,169.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | 870,417,643.42 | 631,436,113.71 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 64,749,091.46 | 41,369,672.31 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 911,084.39 | 1,849,518.12 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 927,683,538.13 | 367,947,753.88 |
投资活动现金流入小计 | 993,343,713.98 | 411,166,944.31 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 608,426,101.62 | 336,368,726.73 |
投资支付的现金 | 30,512,509.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 41,478,461.67 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,132,000,000.00 | 587,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 1,781,904,563.29 | 953,881,235.73 |
投资活动产生的现金流量净额 | -788,560,849.31 | -542,714,291.42 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 24,900,000.00 | 25,000,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,900,000.00 | 25,000,000.00 |
取得借款收到的现金 | 1,940,487,723.89 | 1,229,253,868.84 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,631,544.77 | 7,750,080.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,977,019,268.66 | 1,262,003,948.84 |
偿还债务支付的现金 | 1,370,865,625.00 | 1,298,795,758.80 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 373,404,718.96 | 307,654,820.34 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 87,400,000.00 | 88,100,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,610,333.33 | 11,631,544.77 |
筹资活动现金流出小计 | 1,745,880,677.29 | 1,618,082,123.91 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 231,138,591.37 | -356,078,175.07 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 312,995,385.48 | -267,356,352.78 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 678,729,963.84 | 946,086,316.62 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 991,725,349.32 | 678,729,963.84 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 674,214,004.82 | 640,665,999.53 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 86,743,005.99 | 66,770,956.09 |
经营活动现金流入小计 | 760,957,010.81 | 707,436,955.62 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 486,614,224.40 | 425,637,103.20 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 112,681,196.23 | 105,635,929.03 |
支付的各项税费 | 35,355,087.30 | 30,788,816.20 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 38,560,517.12 | 46,592,044.28 |
经营活动现金流出小计 | 673,211,025.05 | 608,653,892.71 |
经营活动产生的现金流量净额 | 87,745,985.76 | 98,783,062.91 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 406,394,815.76 | 314,123,699.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 23,336.16 | 467,522.60 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 1,149,769,370.12 | 249,284,215.32 |
投资活动现金流入小计 | 1,556,187,522.04 | 563,875,436.92 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,898,068.31 | 49,725,156.83 |
投资支付的现金 | 369,100,000.00 | 157,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,692,804,900.00 | 629,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 2,094,802,968.31 | 835,725,156.83 |
投资活动产生的现金流量净额 | -538,615,446.27 | -271,849,719.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,203,800,000.00 | 458,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,203,800,000.00 | 458,000,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 505,000,000.00 | 383,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 250,756,927.09 | 176,247,891.86 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,610,333.33 | |
筹资活动现金流出小计 | 757,367,260.42 | 559,247,891.86 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 446,432,739.58 | -101,247,891.86 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -4,436,720.93 | -274,314,548.86 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 393,489,924.17 | 667,804,473.03 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 389,053,203.24 | 393,489,924.17 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,882,235.23 | 0.00 | 0.00 | 14,933,596.80 | 185,868,338.78 | 0.00 | 1,170,630,108.50 | 0.00 | 2,586,314,279.31 | 501,370,788.14 | 3,087,685,067.45 |
加:会计政策变更 | 388,681,305.60 | 388,681,305.60 | 25,886,694.40 | 414,568,000.00 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,882,235.23 | 0.00 | 388,681,305.60 | 14,933,596.80 | 185,868,338.78 | 0.00 | 1,170,630,108.50 | 0.00 | 2,974,995,584.91 | 527,257,482.54 | 3,502,253,067.45 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,250,808.07 | 39,908,416.46 | 0.00 | 132,527,250.75 | 0.00 | 174,686,475.28 | 54,486,629.05 | 229,173,104.33 |
(一)综合收益总额 | 411,515,667.21 | 411,515,667.21 | 98,290,786.44 | 509,806,453.65 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 43,503,880.00 | 43,503,880.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 43,503,880.00 | 43,503,880.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 39,908,416.46 | -278,988,416.46 | -239,080,000.00 | -87,400,000.00 | -326,480,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 39,908,416.46 | -39,908,416.46 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -239,080,000.00 | -239,080,000.00 | -87,400,000.00 | -326,480,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 2,250,808.07 | 2,250,808.07 | 91,962.61 | 2,342,770.68 | |||||||||||
1.本期提取 | 17,474,831.60 | 17,474,831.60 | 2,195,602.54 | 19,670,434.14 | |||||||||||
2.本期使用 | 15,224,023.53 | 15,224,023.53 | 2,103,639.93 | 17,327,663.46 | |||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 556,000,000.00 | 658,882,235.23 | 388,681,305.60 | 17,184,404.87 | 225,776,755.24 | 1,303,157,359.25 | 3,149,682,060.19 | 581,744,111.59 | 3,731,426,171.78 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,882,235.23 | 0.00 | 0.00 | 15,217,438.88 | 153,543,387.36 | 0.00 | 1,007,696,888.11 | 0.00 | 2,391,339,949.58 | 466,278,068.05 | 2,857,618,017.63 |
加:会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,882,235.23 | 0.00 | 0.00 | 15,217,438.88 | 153,543,387.36 | 0.00 | 1,007,696,888.11 | 0.00 | 2,391,339,949.58 | 466,278,068.05 | 2,857,618,017.63 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -283,842.08 | 32,324,951.42 | 0.00 | 162,933,220.39 | 0.00 | 194,974,329.73 | 35,092,720.09 | 230,067,049.82 |
(一)综合收益总额 | 362,058,171.81 | 362,058,171.81 | 98,455,039.31 | 460,513,211.12 |
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
4.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,324,951.42 | 0.00 | -199,124,951.42 | 0.00 | -166,800,000.00 | -88,100,000.00 | -254,900,000.00 |
1.提取盈余公积 | 32,324,951.42 | -32,324,951.42 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,800,000.00 | -166,800,000.00 | -88,100,000.00 | -254,900,000.00 | |||||||||||
4.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
6.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -283,842.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -283,842.08 | -262,319.22 | -546,161.30 |
1.本期提取 | 12,490,149.12 | 12,490,149.12 | 2,501,310.87 | 14,991,459.99 | |||||||||||
2.本期使用 | 12,773,991.20 | 12,773,991.20 | 2,763,630.09 | 15,537,621.29 | |||||||||||
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 658,882,235.23 | 0.00 | 0.00 | 14,933,596.80 | 185,868,338.78 | 0.00 | 1,170,630,108.50 | 0.00 | 2,586,314,279.31 | 501,370,788.14 | 3,087,685,067.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 657,857,098.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 211,815,009.35 | 520,863,937.36 | 0.00 | 1,946,536,045.46 |
加:会计政策变更 | 270,111,000.00 | 270,111,000.00 | ||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 657,857,098.75 | 0.00 | 270,111,000.00 | 0.00 | 211,815,009.35 | 520,863,937.36 | 0.00 | 2,216,647,045.46 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,908,416.46 | 120,095,748.15 | 0.00 | 160,004,164.61 |
(一)综合收益总额 | 399,084,164.61 | 399,084,164.61 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
4.其他 | 0.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,908,416.46 | -278,988,416.46 | 0.00 | -239,080,000.00 |
1.提取盈余公积 | 39,908,416.46 | -39,908,416.46 | 0.00 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -239,080,000.00 | -239,080,000.00 | ||||||||||
3.其他 | 0.00 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
6.其他 | 0.00 | |||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | |||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | |||||||||||
(六)其他 | 0.00 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 657,857,098.75 | 0.00 | 270,111,000.00 | 0.00 | 251,723,425.81 | 640,959,685.51 | 0.00 | 2,376,651,210.07 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 556,000,000.00 | 657,857,098.75 | 179,490,057.93 | 396,739,374.61 | 1,790,086,531.29 | |||||||
加:会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 657,857,098.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 179,490,057.93 | 396,739,374.61 | 0.00 | 1,790,086,531.29 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,324,951.42 | 124,124,562.75 | 0.00 | 156,449,514.17 |
(一)综合收益总额 | 323,249,514.17 | 323,249,514.17 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
4.其他 | 0.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 32,324,951.42 | -199,124,951.42 | 0.00 | -166,800,000.00 |
1.提取盈余公积 | 32,324,951.42 | -32,324,951.42 | 0.00 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,800,000.00 | -166,800,000.00 | ||||||||||
3.其他 | 0.00 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
6.其他 | 0.00 | |||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | |||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | |||||||||||
(六)其他 | 0.00 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 556,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 657,857,098.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 211,815,009.35 | 520,863,937.36 | 0.00 | 1,946,536,045.46 |
三、公司基本情况
佛燃能源集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经佛山市人民政府国有资产监督管理委员会《关于佛山市燃气集团有限公司改制上市的批复》(佛国资〔2007〕288号)、中华人民共和国商务部《商务部关于同意佛山市燃气集团有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批〔2008〕589号)批准,在佛山市燃气集团有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,并于2008年6月20日领取了佛山市工商行政管理局颁发的注册号为440600400000753号企业法人营业执照。2015年9月,公司获取了新的营业执照,统一社会信用代码为91440600456073048K。公司目前注册资本55,600.00万元(每
股面值1元),法定代表人:尹祥。本公司原名佛山市燃气集团股份有限公司。2020年2月25日,本公司召开第四届董事会第三十次会议,会议决议通过了将中文名称变更为“佛燃能源集团股份有限公司”,将英文名称变更为“Foran Energy Group Co.,Ltd.”,证券简称变更为“佛燃能源”,该项变更已于2020 年3月13日经本公司2020年第二次临时股东大会审议通过,也通过了市场监督管理机关核准。截至2019年12月31日止,本公司累计发行股本总数55,600.00万股,注册资本为55,600.00万元,注册地:佛山市禅城区季华五路25号,总部地址:佛山市禅城区南海大道中18号。公司经营范围:管道燃气的设计、施工、储存、经营、 输配、销售,燃气相关产品的销售、维修和服务,燃气类零配件销售,自有土地、房屋 及设备的租赁,商务咨询服务。本公司的母公司为佛山市气业集团有限公司,本公司的间接控股股东为佛山市公用事业控股有限公司,本公司的实际控制人为佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司全体董事于2020年4月14日批准报出。截至2019年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称 |
佛山市天然气高压管网有限公司(以下简称高压管网) |
佛山市耀达天然气运输有限公司(以下简称耀达) |
广东粤港能源发展有限公司(以下简称粤港能源) |
佛山市顺德区港华燃气有限公司(以下简称顺德港华)佛山市华燃能燃气工程有限公司(以下简称华燃能)
佛山市华燃能燃气工程有限公司(以下简称华燃能) |
佛山市华禅能燃气设计有限公司(以下简称华禅能) |
佛山市汽车燃气有限公司(以下简称汽车燃气)佛山市三水华聚能汽车能源有限公司(以下简称华聚能)
佛山市三水华聚能汽车能源有限公司(以下简称华聚能) |
佛山市华顺能汽车能源有限公司(以下简称华顺能) |
佛山市华顺力汽车能源有限公司(以下简称华顺力) |
佛山市高明燃气有限公司(以下简称高明燃气) |
佛山市高明中高能源有限公司(以下简称高明中高) |
佛山市三水燃气有限公司(以下简称三水燃气) |
肇庆佛燃天然气有限公司(以下简称肇庆燃气)云浮市佛燃天然气有限公司(以下简称云浮燃气)
云浮市佛燃天然气有限公司(以下简称云浮燃气) |
南雄市佛燃天然气有限公司(以下简称南雄燃气) |
深圳前海佛燃能源有限公司(以下简称前海佛燃能源) |
恩平市佛燃天然气有限公司(以下简称恩平燃气) |
佛山市华兆能投资有限公司(以下简称华兆能)佛山市三水蓝聚能能源有限公司(以下简称三水蓝聚能)
佛山市三水蓝聚能能源有限公司(以下简称三水蓝聚能) |
武强县中顺天然气有限公司(以下简称武强中顺) |
浏阳中蓝燃气有限公司(以下简称浏阳中蓝)广宁县新锐达燃气有限公司(以下简称新锐达)
广宁县新锐达燃气有限公司(以下简称新锐达) |
中山市华骐能能源有限公司(以下简称华骐能) |
台山市海岛天然气有限公司(以下简称台山燃气) |
肇庆新为能源有限公司(以下简称肇庆新为) |
佛山市华源能能源贸易有限公司(以下简称华源能)佛山市高明中明能源有限公司(以下简称高明中明)
佛山市高明中明能源有限公司(以下简称高明中明)佛山市华昊能能源投资有限公司(以下简称华昊能)
佛山市华昊能能源投资有限公司(以下简称华昊能) |
佛山市华拓能能源投资有限公司(以下简称华拓能) |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司评价自报告期末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(九)、6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”、“五、(十三)固定资产”、“五、(十六)无形资产”、“五、(二十二)收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照上述条件,本公司指定的这类金融资产主要包括:不具有控制和重大影响的权益类投资。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:本公司目前尚无上述金融负债。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照
各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。本公司按照类似信用风险特征对金融资产进行组合的,分组的标准包括客户所在地理区域、客户评级、担保物、客户类型、逾期天数以及账龄等。对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款和通过销售商品提供劳务形成的长期应收款,本公司选择采用一般金融资产的减值方法,即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来12个月的预期信用损失(阶段一)或整个存续期的预期信用损失(阶段二和阶段三)计量损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)应收款项坏账准备:
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大是指占应收款项余额10%以上且金额在500万元以上的应收款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。按照组合计提减值准备的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备,具体计提比例如下:
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 0.00 | |
其中:3个月以内 | 0.00 |
3个月至1年 | 5.00 |
1至2年 | 10.00 | 10.00 |
2至3年 | 50.00 | 50.00 |
3年以上 | 80.00 | 80.00 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单独计提坏账准备的理由:
有客观证据表明其发生了减值,与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。坏账准备的计提方法:
未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(3)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、存货
1、存货的分类
存货分类为:原材料、库存商品、委托加工物资、建造合同形成的已完工未结算资产等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
11、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
12、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的长期股权投资,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
13、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45年 | 5% | 2.11-4.75 |
中低压管道 | 年限平均法 | 25年 | 5% | 3.80 |
高压管道 | 年限平均法 | 28年 | 5% | 3.39 |
专用设备 | 年限平均法 | 3-20年 | 5% | 4.75-31.67 |
运输设备 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.92-19.00 |
办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-12年 | 5% | 7.92-31.67 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
14、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
15、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 | 年摊销率% |
土地使用权 | 30-50年 | 土地使用证列示的使用期限 | 3.33-2.00 |
软件使用权 | 3-5年 | 合理预计 | 33.33-20.00 |
特许经营权 | 30-40年 | 协议或约定的年限 | 3.33-2.50 |
专利权 | 10-20年 | 专利证书列示年限 | 5.00-10.00 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
(2)内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
17、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时,根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊,在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括临时天然
气输配设施建设改造费、SDH线路租用服务费、认可资格费、装修及其它改造工程支出、以及其他不能确认为固定资产的气站安全防护设施等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
19、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。20、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、 安全生产费的核算方法
1、计提标准
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》及《广东省高危行业的安全费用管理办法》(粤安监〔2005〕25号)提取安全生产费,采用国家标准和省标准孰高原则计提:
国家标准:
财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的安全生产费计提标准:
(1)市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.5%。
(2)客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照上年度实际营业收入1.5%计提安全生产费。
(3)危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
① 营业收入不超过1000万元的,按照4%提取;
② 营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照2%提取;
③ 营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;
④ 营业收入超过10亿元的部分,按照0.2%提取。
省标准:
《广东省高危行业的安全费用管理办法》(粤安监〔2005〕25号)规定的安全生产费计提标准:
(1)建筑施工企业的市政公用工程类别,以建筑安装结算价为计提依据,按照 1.0%计提安全生产费;
(2)交通运输企业按照当年营业收入的2%计算提取安全生产费;
(3)按危险品国家标准《危险货物品名表》(GB12268)指引,属液化石油气、液化天然气、压缩天然气(指压力大于或等于10MPa且不大于25MPa的气态天然气)储存、销售的,以实际销售收入为计提依据,按照2%提取安全生产费。
2、核算方法
根据财政部财会〔2009〕8号文《财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知》规定,安全生产费的提取和使用按如下方法进行会计核算:
提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备科目。企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
22、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入确认的一般原则:
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。天然气销售收入本公司的天然气销售分为天然气零售和天然气批发。对于天然气零售,在同时满足下列条件时,根据定期抄表数量来确认收入:(1)用户已使用天然气;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)相关的已发生的成本能够可靠地计量。对于管道天然气批发,根据销售合同的约定,天然气到达双方约定的交付点后,天然气对应的风险和报酬即转移给客户,故本公司对管道模式的天然气批发销售在同时满足如下条件时,确认销售收入:(1)与客户签订了产品销售合同;(2)天然气到达交付点;
(3)相关的经济利益很可能流入企业;(4)相关的已发生的成本能够可靠地计量。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,交易的完工程度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实现。本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
4、容量气价
根据佛山市物价局佛价〔2007〕101号文,公司收取的管道气用户开户时交纳的容量气价从收取当年起分20.5年平均摊销计入各期营业收入;对于佛山市以外地区收取的容量气价,收到款项或取得收款权利时确认收入。
23、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
本公司政府补助,通常按照实际收到的金额计量,对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
26、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
27、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 | 2019年08月13日第四届董事会第二十二次会议 | |
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。 | 2019年03月21日召开第四届董事会第十九次会议 | |
财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号),自2019年6月10日起执行。 | 执行此准则对本公司本报告期无影响。 | |
财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》(财会[2019]9号),自2019年6月17日起执行。 | 执行此准则对本公司本报告期无影响。 |
财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),适用于企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。 | 执行此准则对本公司本报告期无影响。 |
(1)执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会(2019)16号),对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
合并 | 母公司 | ||
(1)资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示;“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示;比较数据相应调整。 | 第四届董事会第二十二次会议 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额1,441,674.00元,“应收账款”上年年末余额288,400,365.88元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额50,000,000.00元,“应付账款”上年年末余额348,904,652.49元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”,“应收票据”上年年末余额 1,441,674.00元,“应收账款”上年年末余额41,389,363.21元; “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”,“应付票据”上年年末余额10,000,000.00元,“应付账款”上年年末余额41,045,054.22元。 |
(2)执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,执行上述新金融工具准则的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
合并 | 母公司 |
(1)非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 第四届董事会第十九次会议 | 可供出售金融资产:重分类至其他权益工具减少224,713,326.23元。其他权益工具投资:从可供出售金融资产重分类至其他权益工具增加224,713,326.23元,同时按照公允价值计量重新计量增加414,568,000.00元,其中计入其他综合收益388,681,305.60元,计入少数股东权益25,886,694.40元。 | 可供出售金融资产:重分类至其他权益工具减少58,463,602.00元。其他权益工具投资:从可供出售金融资产重分类至其他权益工具增加58,463,602.00元,同时按照公允价值计量重新计量增加270,111,000.00元,计入其他综合收益。 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础,各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下:
合并
原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 724,874,773.29 | 货币资金 | 摊余成本 | 724,874,773.29 |
应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
应收账款 | 摊余成本 | 288,400,365.88 | 应收账款 | 摊余成本 | 288,400,365.88 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
其他应收款 | 摊余成本 | 16,747,335.20 | 其他应收款 | 摊余成本 | 16,747,335.20 |
可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
其他债权投资(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以成本计量(权益工具) | 224,713,326.23 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 639,281,326.23 |
母公司
原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 393,489,924.17 | 货币资金 | 摊余成本 | 393,489,924.17 |
应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,441,674.00 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
应收账款 | 摊余成本 | 41,389,363.21 | 应收账款 | 摊余成本 | 41,389,363.21 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
其他应收款 | 摊余成本 | 150,554,382.03 | 其他应收款 | 摊余成本 | 150,554,382.03 |
可供出售 | 以公允价值 | 债权投资(含其他流动 | 摊余成本 |
金融资产(含其他流动资产) | 计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 资产) | |||
其他债权投资(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | |||||
交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
以成本计量(权益工具) | 58,463,602.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
其他非流动金融资产 | |||||
其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 328,574,602.00 |
(3)执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(2019修订)(财会〔2019〕8号),修订后的准则自2019年6月10日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(4)执行《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(2019修订)(财会〔2019〕9号),修订后的准则自2019年6月17日起施行,对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 724,874,773.29 | 724,874,773.29 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,441,674.00 | 1,441,674.00 | |
应收账款 | 288,400,365.88 | 288,400,365.88 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 106,459,588.41 | 106,459,588.41 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 16,747,335.20 | 16,747,335.20 | |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 78,654,494.60 | 78,654,494.60 | |
合同资产 | 0.00 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 495,399,545.90 | 495,399,545.90 | |
流动资产合计 | 1,711,977,777.28 | 1,711,977,777.28 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 224,713,326.23 | 0.00 | -224,713,326.23 |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 28,476,334.58 | 28,476,334.58 | |
其他权益工具投资 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 2,769,762,613.58 | 2,769,762,613.58 | |
在建工程 | 271,078,034.08 | 271,078,034.08 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | 0.00 | ||
无形资产 | 309,911,776.44 | 309,911,776.44 | |
开发支出 | |||
商誉 | 5,570,423.33 | 5,570,423.33 | |
长期待摊费用 | 31,460,184.59 | 31,460,184.59 | |
递延所得税资产 | 118,499,714.45 | 118,499,714.45 | |
其他非流动资产 | 8,182,518.01 | 8,182,518.01 | |
非流动资产合计 | 3,767,654,925.29 | 4,182,222,925.29 | 414,568,000.00 |
资产总计 | 5,479,632,702.57 | 5,894,200,702.57 | 414,568,000.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 556,657,723.84 | 556,657,723.84 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
应付账款 | 348,904,652.49 | 348,904,652.49 | |
预收款项 | 279,328,857.34 | 279,328,857.34 | |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 47,136,987.47 | 47,136,987.47 | |
应交税费 | 63,094,263.55 | 63,094,263.55 | |
其他应付款 | 60,154,131.31 | 60,154,131.31 | |
其中:应付利息 | 2,390,215.68 | 2,390,215.68 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债 | 56,613,622.61 | 56,613,622.61 | |
其他流动负债 | 300,947,651.82 | 300,947,651.82 | |
流动负债合计 | 1,762,837,890.43 | 1,762,837,890.43 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 193,408,147.39 | 193,408,147.39 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 403,701,597.30 | 403,701,597.30 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 629,109,744.69 | 629,109,744.69 | |
负债合计 | 2,391,947,635.12 | 2,391,947,635.12 | |
所有者权益: | |||
股本 | 556,000,000.00 | 556,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 658,882,235.23 | 658,882,235.23 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 388,681,305.60 | 388,681,305.60 | |
专项储备 | 14,933,596.80 | 14,933,596.80 | |
盈余公积 | 185,868,338.78 | 185,868,338.78 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,170,630,108.50 | 1,170,630,108.50 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,586,314,279.31 | 2,586,314,279.31 | |
少数股东权益 | 501,370,788.14 | 527,257,482.54 | 25,886,694.40 |
所有者权益合计 | 3,087,685,067.45 | 3,087,685,067.45 | 414,568,000.00 |
负债和所有者权益总计 | 5,479,632,702.57 | 5,479,632,702.57 | 414,568,000.00 |
调整情况说明2017年财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,并要求单独在境内上市企业自2019年01月01日起施行。公司于2019年03月21日召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司自2019年01月01日起执行上述新金融会计准则,将“可供出售金融资产”数据调整至“其他权益工具投资”,同时按照公允价值计量重新计量增加414,568,000.00元,其中计入其他综合收益388,681,305.60元,计入少数股东权益25,886,694.40元。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,无需进行追溯调整。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 393,489,924.17 | 393,489,924.17 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,441,674.00 | 1,441,674.00 | |
应收账款 | 41,389,363.21 | 41,389,363.21 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 738,776.04 | 738,776.04 | |
其他应收款 | 150,554,382.03 | 150,554,382.03 | |
其中:应收利息 | 36,944.44 | 36,944.44 | |
应收股利 | 0.00 | ||
存货 | 1,284,259.75 | 1,284,259.75 | |
合同资产 | 0.00 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 480,434,465.78 | 480,434,465.78 | |
流动资产合计 | 1,069,332,844.98 | 1,069,332,844.98 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 58,463,602.00 | -58,463,602.00 | |
其他债权投资 |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,191,160,744.79 | 1,191,160,744.79 | |
其他权益工具投资 | 328,574,602.00 | 328,574,602.00 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 287,604,435.46 | 287,604,435.46 | |
在建工程 | 31,748,903.65 | 31,748,903.65 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 0.00 | ||
无形资产 | 24,772,028.15 | 24,772,028.15 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 5,681,169.74 | 5,681,169.74 | |
递延所得税资产 | 23,917,005.40 | 23,917,005.40 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 1,623,347,889.19 | 1,893,458,889.19 | 270,111,000.00 |
资产总计 | 2,692,680,734.17 | 2,962,791,734.17 | 270,111,000.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
应付账款 | 41,045,054.22 | 41,045,054.22 | |
预收款项 | 22,967,869.90 | 22,967,869.90 | |
合同负债 | 0.00 | ||
应付职工薪酬 | 17,590,647.50 | 17,590,647.50 | |
应交税费 | 245,204.37 | 245,204.37 | |
其他应付款 | 262,825,431.45 | 262,825,431.45 | |
其中:应付利息 | 1,298,333.33 | 1,298,333.33 | |
应付股利 | 0.00 |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
流动负债合计 | 654,674,207.44 | 654,674,207.44 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 0.00 | ||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 91,470,481.27 | 91,470,481.27 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 91,470,481.27 | 91,470,481.27 | |
负债合计 | 746,144,688.71 | 746,144,688.71 | |
所有者权益: | |||
股本 | 556,000,000.00 | 556,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 657,857,098.75 | 657,857,098.75 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 270,111,000.00 | 270,111,000.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 211,815,009.35 | 211,815,009.35 | |
未分配利润 | 520,863,937.36 | 520,863,937.36 | |
所有者权益合计 | 1,946,536,045.46 | 2,216,647,045.46 | 270,111,000.00 |
负债和所有者权益总计 | 2,692,680,734.17 | 2,962,791,734.17 | 270,111,000.00 |
调整情况说明2017年财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》,并要求单独在境内上市企业自2019年01月01日
起施行。公司于2019年03月21日召开第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司自2019年01月01日起执行上述新金融会计准则,将“可供出售金融资产”数据调整至“其他权益工具投资”,同时按照公允价值计量重新计量增加270,111,000.00元,计入其他综合收益。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,无需进行追溯调整。
(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
28、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 16%、11%、10%、9%、6%、5%、3%、2% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
华禅能 | 15% |
2、税收优惠
本公司所属的华禅能2018年度取得高新技术企业认证证书,企业所得税减按15%优惠税率计缴。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 347,022.38 | 95,149.60 |
银行存款 | 995,443,391.63 | 677,831,647.93 |
其他货币资金 | 25,043,114.56 | 46,947,975.76 |
合计 | 1,020,833,528.57 | 724,874,773.29 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 29,108,179.25 | 46,144,809.45 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行存款 | 4,846,407.86 | 93,544.22 |
其中:质押的定期存单 | 95,368.33 | 93,544.22 |
农民工工资保证金 | 4,751,039.53 |
其他货币资金 | 24,261,771.39 | 46,051,265.23 |
其中:银行承兑汇票保证金 | 11,631,544.77 |
保函保证金 | 24,134,528.76 | 29,376,437.23 |
维修基金 | 121,982.63 | 121,903.50 |
其他 | 5,260.00 |
农民工工资保证金 | 4,921,379.73 | |
合计 | 29,108,179.25 | 46,144,809.45 |
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 4,169,020.00 | 1,441,674.00 |
合计 | 4,169,020.00 | 1,441,674.00 |
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 |
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 4,169,020.00 | 100.00% | 4,169,020.00 | 1,441,674.00 | 100.00% | 1,441,674.00 | ||||
其中: | ||||||||||
合计 | 4,169,020.00 | 100.00% | 4,169,020.00 | 1,441,674.00 | 100.00% | 1,441,674.00 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 9,781,964.00 | |
合计 | 9,781,964.00 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位: 元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 20,154,883.24 | 5.37% | 20,154,883.24 | 100.00% | 20,259,708.65 | 6.52% | 20,259,708.65 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
单项金额重大及不重大单独计提坏账准备 | 20,154,883.24 | 5.37% | 20,154,883.24 | 100.00% | 20,259,708.65 | 6.52% | 20,259,708.65 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 355,508,276.67 | 94.63% | 3,538,814.61 | 1.00% | 351,969,462.06 | 290,831,960.95 | 93.48% | 2,431,595.07 | 0.84% | 288,400,365.88 |
其中: |
预期信用损失率组合 | 355,508,276.67 | 94.63% | 3,538,814.61 | 1.00% | 351,969,462.06 | 290,831,960.95 | 93.48% | 2,431,595.07 | 0.84% | 288,400,365.88 |
合计 | 375,663,159.91 | 100.00% | 23,693,697.85 | 351,969,462.06 | 311,091,669.60 | 100.00% | 22,691,303.72 | 288,400,365.88 |
按单项计提坏账准备:单项金额重大及不重大单独计提坏账准备
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
佛山市豪帮陶瓷有限公司 | 20,115,500.09 | 20,115,500.09 | 100.00% | 2015年涉及诉讼,预计无法收回 |
佛山市顺德怡和假日酒店有限公司 | 39,104.45 | 39,104.45 | 100.00% | 预计收回可能性较小 |
勒流悦名豪庭A座1101商户 | 278.70 | 278.70 | 100.00% | 债务人失联预计收回可能性较小 |
合计 | 20,154,883.24 | 20,154,883.24 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:预期信用损失率组合
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
预期信用损失率组合 | 355,508,276.67 | 3,538,814.61 | 1.00% |
合计 | 355,508,276.67 | 3,538,814.61 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 350,733,136.42 |
其中:3个月以内 | 330,323,966.42 |
3个月至1年 | 20,409,170.00 |
1至2年 | 915,432.91 |
2至3年 | 854,774.30 |
3年以上 | 23,159,816.28 |
3至4年 | 3,044,316.19 |
4至5年 | 20,115,500.09 |
合计 | 375,663,159.91 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
预期信用损失率组合 | 2,431,595.07 | 1,111,359.34 | 4,139.80 | 3,538,814.61 | ||
单项计提坏账准备 | 20,259,708.65 | 49,865.70 | 154,691.11 | 20,154,883.24 | ||
合计 | 22,691,303.72 | 1,161,225.04 | 158,830.91 | 23,693,697.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 158,830.91 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
佛山市禾本超市有限公司 | 工程款 | 134,875.56 | 欠款企业已关闭无法收回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | -- | 134,875.56 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 51,148,336.58 | 13.61% | |
客户2 | 44,323,009.98 | 11.80% | |
客户3 | 20,115,500.09 | 5.35% | 20,115,500.09 |
客户4 | 10,953,000.98 | 2.92% | 547,650.05 |
客户5 | 7,168,513.46 | 1.91% | |
合计 | 133,708,361.09 | 35.59% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 31,181,067.28 | 98.89% | 106,347,008.00 | 99.90% |
1至2年 | 108,861.63 | 0.35% | 64,689.12 | 0.06% |
3年以上 | 240,746.82 | 0.76% | 47,891.29 | 0.04% |
合计 | 31,530,675.73 | -- | 106,459,588.41 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合 |
计数的比例(%)中国石油天然气股份有限公司天然气销售广东分公司
中国石油天然气股份有限公司天然气销售广东分公司 | 9,826,065.82 | 31.16 |
中海石油气电集团有限责任公司广东销售分公司 | 7,793,221.92 | 24.72 |
衡水实华天然气有限公司 | 1,651,257.84 | 5.24 |
广州燃气集团有限公司 | 1,364,677.18 | 4.33 |
安阳沃能燃气有限公司 | 1,221,408.07 | 3.87 |
合计 | 21,856,630.83 | 69.32 |
其他说明:
5、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 43,594,879.12 | 16,747,335.20 |
合计 | 43,594,879.12 | 16,747,335.20 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2)重要逾期利息
单位: 元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他往来款 | 12,072,286.53 | 7,212,776.50 |
保证金 | 11,349,935.17 | 11,142,201.56 |
押金及其他 | 8,078,284.48 | 3,329,656.48 |
资金拆借 | 20,029,027.77 | |
合计 | 51,529,533.95 | 21,684,634.54 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 4,937,299.34 | 4,937,299.34 | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 2,997,355.49 | 2,997,355.49 | ||
2019年12月31日余额 | 7,934,654.83 | 7,934,654.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 37,612,820.42 |
1至2年 | 5,645,913.50 |
2至3年 | 853,551.28 |
3年以上 | 7,417,248.75 |
3至4年 | 7,417,248.75 |
合计 | 51,529,533.95 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
预期信用损失率组合 | 4,937,299.34 | 2,997,355.49 | 7,934,654.83 | |||
合计 | 4,937,299.34 | 2,997,355.49 | 7,934,654.83 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
无 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
无 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
欠款方1 | 资金拆借 | 20,029,027.77 | 1年以内 | 38.87% | |
欠款方2 | 保证金 | 6,931,525.71 | 3个月以下 | 13.45% | |
欠款方3 | 押金 | 3,500,000.00 | 3个月以下 | 6.79% | |
欠款方4 | 其他往来款 | 3,260,000.00 | 3年以上 | 6.33% | 2,442,718.00 |
欠款方5 | 其他往来款 | 2,060,010.00 | 1-2年 | 4.00% | 206,001.00 |
合计 | -- | 35,780,563.48 | -- | 69.44% | 2,648,719.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 39,139,798.19 | 50,994.65 | 39,088,803.54 | 32,281,030.87 | 32,281,030.87 | |
库存商品 | 10,466,234.51 | 10,466,234.51 | 2,850,400.35 | 2,850,400.35 | ||
建造合同形成的已完工未结算资产 | 71,777,465.98 | 71,777,465.98 | 43,148,357.46 | 43,148,357.46 | ||
委托加工物资 | 864,531.96 | 864,531.96 | 374,705.92 | 374,705.92 | ||
合计 | 122,248,030.64 | 50,994.65 | 122,197,035.99 | 78,654,494.60 | 78,654,494.60 |
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 50,994.65 | 50,994.65 | ||||
合计 | 50,994.65 | 50,994.65 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位: 元
项目 | 金额 |
累计已发生成本 | 294,649,176.85 |
累计已确认毛利 | 34,597,181.83 |
已办理结算的金额 | 257,468,892.70 |
建造合同形成的已完工未结算资产 | 71,777,465.98 |
其他说明:
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
进项税 | 45,165,742.28 | 15,048,023.11 |
预交的税费 | 4,250,559.48 | 3,351,522.79 |
理财产品 | 664,000,000.00 | 477,000,000.00 |
合计 | 713,416,301.76 | 495,399,545.90 |
其他说明:
8、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
广东中研能源有限公司 | 28,476,334.58 | -2,370,474.11 | 26,105,860.47 | ||||||||
小计 | 28,476,334.58 | -2,370,474.11 | 26,105,860.47 | ||||||||
合计 | 28,476,334.58 | -2,370,474.11 | 26,105,860.47 |
其他说明
9、其他权益工具投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 | 8,339,000.00 | 8,339,000.00 |
广东大鹏液化天然气有限公司(以下简称“广东大鹏”) | 320,235,602.00 | 320,235,602.00 |
广东珠海金湾液化天然气有限公司 | 310,706,724.23 | 310,706,724.23 |
合计 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
深圳大鹏液化天然气销售有限公司 | 1,343,057.27 | 14,715,329.39 | 非交易性战略投资 | |||
广东大鹏液化天然气有限公司 | 31,513,799.59 | 235,812,372.19 | 非交易性战略投资 | |||
广东珠海金湾液化天然气有限公司 | 5,480,714.06 | 5,480,714.06 | 非交易性战略投资 |
其他说明:
10、固定资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 3,015,003,503.19 | 2,769,364,951.23 |
固定资产清理 | 1,444,738.42 | 397,662.35 |
合计 | 3,016,448,241.61 | 2,769,762,613.58 |
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 中低压管道 | 高压管道 | 专用设备 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 348,218,838.50 | 1,929,914,350.81 | 893,121,150.67 | 602,910,071.22 | 66,601,491.45 | 77,696,122.63 | 3,918,462,025.28 |
2.本期增加金额 | 51,930,983.57 | 251,447,880.98 | 26,800,388.89 | 98,871,620.18 | 5,223,210.69 | 12,050,593.57 | 446,324,677.88 |
(1)购置 | 9,171,790.99 | 4,764,750.30 | 8,614,231.77 | 22,550,773.06 | |||
(2)在建工程转入 | 51,930,983.57 | 251,447,880.98 | 26,800,388.89 | 89,672,327.44 | 3,292,097.77 | 423,143,678.65 |
(3)企业合并增加 | 27,501.75 | 458,460.39 | 144,264.03 | 630,226.17 | |||
3.本期减少金额 | 8,061,070.82 | 11,367,210.05 | 3,698,313.46 | 18,347,606.58 | 12,890,704.51 | 3,152,078.92 | 57,516,984.34 |
(1)处置或报废 | 8,061,070.82 | 11,367,210.05 | 3,698,313.46 | 18,347,606.58 | 12,890,704.51 | 3,152,078.92 | 57,516,984.34 |
4.期末余额 | 392,088,751.25 | 2,169,995,021.74 | 916,223,226.10 | 683,434,084.82 | 58,933,997.63 | 86,594,637.28 | 4,307,269,718.82 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 73,201,874.72 | 463,280,314.64 | 215,151,978.25 | 284,699,987.55 | 49,258,077.81 | 42,188,747.20 | 1,127,780,980.17 |
2.本期增加金额 | 10,675,275.89 | 63,807,438.10 | 39,251,797.10 | 48,794,579.38 | 3,264,865.35 | 9,885,728.31 | 175,679,684.13 |
(1)计提 | 10,675,275.89 | 63,807,438.10 | 39,251,797.10 | 48,790,263.88 | 3,234,343.71 | 9,870,591.56 | 175,629,710.24 |
(2)企业合并增加 | 4,315.50 | 30,521.64 | 15,136.75 | 49,973.89 | |||
3.本期减少金额 | 3,707,373.54 | 2,728,664.28 | 1,321,507.80 | 11,194,476.81 | 9,947,195.55 | 2,796,562.81 | 31,695,780.79 |
(1)处置或报废 | 3,707,373.54 | 2,728,664.28 | 1,321,507.80 | 11,194,476.81 | 9,947,195.55 | 2,796,562.81 | 31,695,780.79 |
4.期末余额 | 80,169,777.07 | 524,359,088.46 | 253,082,267.55 | 322,300,090.12 | 42,575,747.61 | 49,277,912.70 | 1,271,764,883.51 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 6,045,986.22 | 15,071,443.66 | 198,664.00 | 21,316,093.88 | |||
2.本期增加金额 | 506,380.02 | 4,091,712.23 | 1,558,250.27 | 20,484.40 | 6,176,826.92 | ||
(1)计提 | 506,380.02 | 4,091,712.23 | 1,558,250.27 | 20,484.40 | 6,176,826.92 | ||
3.本期减少金额 | 4,896,494.81 | 634,968.81 | 1,456,270.56 | 3,854.50 | 6,991,588.68 |
(1)处置或报废 | 4,896,494.81 | 634,968.81 | 1,456,270.56 | 3,854.50 | 6,991,588.68 | ||
4.期末余额 | 1,655,871.43 | 18,528,187.08 | 101,979.71 | 215,293.90 | 20,501,332.12 | ||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 310,263,102.75 | 1,645,635,933.28 | 663,140,958.55 | 342,605,807.62 | 16,256,270.31 | 37,101,430.68 | 3,015,003,503.19 |
2.期初账面价值 | 268,970,977.56 | 1,466,634,036.17 | 677,969,172.42 | 303,138,640.01 | 17,343,413.64 | 35,308,711.43 | 2,769,364,951.23 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
无 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
无 |
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 |
无 |
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
无 |
其他说明
(6)固定资产清理
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
运输设备 | 1,444,738.42 | 348,435.54 |
办公及电子设备 | 30,357.19 | |
专用设备 | 18,869.62 | |
合计 | 1,444,738.42 | 397,662.35 |
其他说明
11、在建工程
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 395,399,569.01 | 223,313,513.89 |
工程物资 | 76,211,203.75 | 47,764,520.19 |
合计 | 471,610,772.76 | 271,078,034.08 |
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
市政管道工程项目 | 197,335,244.76 | 197,335,244.76 | 132,002,178.43 | 132,002,178.43 | ||
武强县乡镇民用、商业及工业管道天然气综合开发利用工程项目 | 30,889,894.42 | 30,889,894.42 | ||||
深州辰时2#天然气高压站线工程 | 50,020,685.64 | 50,020,685.64 | ||||
浏阳中蓝对接计量站至东区储配站次高压管道建设工程(二期) | 28,530,000.00 | 28,530,000.00 | ||||
浏阳市东南片区中压分支管网建设项目(一期) | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
三水区天然气利用工程二期 | 19,044,883.87 | 19,044,883.87 | 18,900,618.74 | 18,900,618.74 | ||
高压管道三期工程 | 18,843,612.94 | 18,843,612.94 | 45,306,961.60 | 45,306,961.60 | ||
云浮LNG站 | 12,431,506.40 | 12,431,506.40 | 1,343,568.30 | 1,343,568.30 | ||
高明燃气建筑物及其附属物 | 12,016,287.57 | 12,016,287.57 | 1,604,395.58 | 1,604,395.58 | ||
芦苞至大塘天然气高压管道工程 | 7,239,400.00 | 7,239,400.00 | 589,501.28 | 589,501.28 | ||
三水工业园天然气专线 | 6,701,485.61 | 6,701,485.61 | 14,405,581.13 | 14,405,581.13 | ||
其他在建工程 | 10,346,567.80 | 10,346,567.80 | 9,160,708.83 | 9,160,708.83 | ||
合计 | 395,399,569.01 | 395,399,569.01 | 223,313,513.89 | 223,313,513.89 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
高压管道三期工程 | 650,540,000.00 | 45,306,961.60 | 15,136,651.34 | 41,600,000.00 | 18,843,612.94 | 9.29% | 8.93% | 918,542.23 | 30,843.06 | 4.90% | 募股资金 | |
三水工业园天然气专线 | 235,780,000.00 | 14,405,581.13 | 9,118,909.37 | 16,823,004.89 | 6,701,485.61 | 39.43% | 37.50% | 497,881.96 | 216,026.60 | 4.90% | 金融机构贷款 | |
芦苞至大塘天然气高压管道工程 | 309,280,000.00 | 589,501.28 | 6,649,898.72 | 7,239,400.00 | 2.34% | 2.34% | 金融机构贷款 |
顺德港华天然气利用二期工程(市政管工程) | 598,320,000.00 | 32,141,401.52 | 51,745,976.74 | 44,499,517.26 | 39,387,861.00 | 33.23% | 33.23% | 其他 | ||||
三水区天然气利用工程二期 | 293,650,000.00 | 18,900,618.74 | 43,230,250.44 | 42,865,564.18 | 220,421.13 | 19,044,883.87 | 70.46% | 59.67% | 2,537,196.01 | 13,952.73 | 4.52% | 募股资金 |
高要市管道天然气项目二期工程 | 785,650,000.00 | 20,467,687.43 | 32,839,369.95 | 30,135,588.93 | 12,826,312.75 | 10,345,155.70 | 10.60% | 12.71% | 募股资金 | |||
恩平市燃气管道近期工程 | 253,970,000.00 | 15,663,749.28 | 32,896,258.89 | 22,080,482.64 | 3,132,506.48 | 23,347,019.05 | 19.12% | 34.00% | 779,568.66 | 779,568.66 | 2.40% | 金融机构贷款 |
合计 | 3,127,190,000.00 | 147,475,500.98 | 191,617,315.45 | 198,004,157.90 | 16,179,240.36 | 124,909,418.17 | -- | -- | 4,733,188.86 | 1,040,391.05 | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位: 元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
无 |
其他说明
(4)工程物资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
管网建设等工程物资 | 76,211,203.75 | 76,211,203.75 | 47,764,520.19 | 47,764,520.19 | ||
合计 | 76,211,203.75 | 76,211,203.75 | 47,764,520.19 | 47,764,520.19 |
其他说明:
12、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 特许经营权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 272,249,929.99 | 827,456.44 | 43,384,910.58 | 90,949,300.00 | 407,411,597.01 | |
2.本期增加金额 | 26,511,598.33 | 13,768,889.06 | 52,776,044.21 | 93,056,531.60 | ||
(1)购置 | 26,511,598.33 | 13,768,889.06 | 8,000,000.00 | 48,280,487.39 | ||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | 44,776,044.21 | 44,776,044.21 | ||||
3.本期减少金额 | 1,362,986.40 | 1,362,986.40 | ||||
(1)处置 | 1,362,986.40 | 1,362,986.40 | ||||
4.期末余额 | 297,398,541.92 | 827,456.44 | 57,153,799.64 | 143,725,344.21 | 499,105,142.21 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 50,708,345.45 | 73,135.00 | 31,348,249.76 | 15,370,090.36 | 97,499,820.57 | |
2.本期增加金额 | 6,469,040.01 | 71,002.44 | 5,850,942.15 | 4,804,780.99 | 17,195,765.59 |
(1)计提 | 6,469,040.01 | 71,002.44 | 5,850,942.15 | 4,804,780.99 | 17,195,765.59 | |
3.本期减少金额 | 174,916.28 | 174,916.28 | ||||
(1)处置 | 174,916.28 | 174,916.28 | ||||
4.期末余额 | 57,002,469.18 | 144,137.44 | 37,199,191.91 | 20,174,871.35 | 114,520,669.88 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 240,396,072.74 | 683,319.00 | 19,954,607.73 | 123,550,472.86 | 384,584,472.33 | |
2.期初账面价值 | 221,541,584.54 | 754,321.44 | 12,036,660.82 | 75,579,209.64 | 309,911,776.44 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
无 |
其他说明:
13、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
顺德港华 | 5,570,423.33 | 5,570,423.33 | ||||
粤港能源 | 20,645,226.82 | 20,645,226.82 | ||||
合计 | 26,215,650.15 | 26,215,650.15 |
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
粤港能源 | 20,645,226.82 | 20,645,226.82 | ||||
合计 | 20,645,226.82 | 20,645,226.82 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
(1)顺德港华
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用合理的折现率,公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量,预测期以后的现金流量维持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、营业成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率,采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素,反映了各资产组的特定风险。
(2)粤港能源
资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。粤港能源成立至今除投资了可供出售金融资产外基本未开展其他业务,管理层对未来收益无法预测,即未来现金流量现值难以预测,故包含商誉的资产组可收回金额按照公允价值扣除处置费用来计算。商誉减值测试的影响根据管理层对可收回金额的预计情况,公司收购顺德港华形成的商誉未发生减值。其他说明
14、长期待摊费用
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修及改造支出 | 11,754,539.36 | 3,992,942.18 | 3,954,527.96 | 11,792,953.58 | |
临时管线 | 7,029,593.29 | 1,357,150.40 | 3,699,082.80 | 4,687,660.89 | |
蛟塘站护坡等安全设施(租赁土地上建设) | 5,476,735.08 | 262,431.60 | 5,214,303.48 | ||
禄步LNG气化站护坡等安全设施(租赁土地上建设) | 3,944,736.17 | 151,926.72 | 3,792,809.45 | ||
其他 | 3,254,580.69 | 727,728.17 | 2,526,852.52 | ||
合计 | 31,460,184.59 | 5,350,092.58 | 8,795,697.25 | 28,014,579.92 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 31,239,873.74 | 7,843,913.60 | 45,388,761.68 | 11,347,190.43 |
内部交易未实现利润 | 2,612,008.96 | 653,002.24 | 2,612,008.94 | 653,002.24 |
递延收益形成的递延所得税资产 | 436,320,059.78 | 109,080,014.95 | 403,701,597.30 | 100,925,399.33 |
其他暂时性差异形成的递延所得税资产 | 22,985,314.97 | 6,101,312.91 | 22,296,489.76 | 5,574,122.45 |
合计 | 493,157,257.45 | 123,678,243.70 | 473,998,857.68 | 118,499,714.45 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 123,678,243.70 | 118,499,714.45 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 26,374,277.20 | 3,752,485.12 |
可抵扣亏损 | 14,245,071.89 | 15,236,238.08 |
合计 | 40,619,349.09 | 18,988,723.20 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019 | 1,798,568.83 | ||
2020 | 736,106.63 | 736,106.63 | |
2021 | 1,123,719.80 | 1,123,719.80 | |
2022 | 3,366,432.23 | 3,366,432.23 | |
2023 | 5,231,142.05 | 8,211,410.59 | |
2024 | 3,787,671.18 | ||
合计 | 14,245,071.89 | 15,236,238.08 | -- |
其他说明:
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付工程设备款等 | 60,319,874.43 | 8,182,518.01 |
合计 | 60,319,874.43 | 8,182,518.01 |
其他说明:
17、短期借款
(1)短期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 386,000,431.25 | 531,000,000.00 |
信用借款 | 2,500,000.00 | |
应收票据贴现形成的短期借款 | 46,000,000.00 | 23,157,723.84 |
合计 | 432,000,431.25 | 556,657,723.84 |
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位: 元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
18、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 4,000,000.00 | 50,000,000.00 |
合计 | 4,000,000.00 | 50,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料款 | 45,304,847.86 | 17,866,393.07 |
工程款 | 349,381,599.20 | 268,794,540.35 |
燃气款 | 136,985,236.02 | 46,500,780.58 |
设备款 | 23,160,804.31 | 10,378,076.57 |
其他 | 12,409,520.90 | 5,364,861.92 |
合计 | 567,242,008.29 | 348,904,652.49 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
工程款 | 18,598,084.17 | 尚未结算 |
合计 | 18,598,084.17 | -- |
其他说明:
20、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收燃气款 | 135,864,236.95 | 57,458,777.61 |
预收工程款 | 266,968,850.00 | 208,320,068.24 |
建造合同形成的已结算未完工资产 | 11,525,121.89 | 13,220,250.26 |
其他 | 518,822.90 | 329,761.23 |
合计 | 414,877,031.74 | 279,328,857.34 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
预收工程款 | 92,457,267.13 | 工程未结算 |
合计 | 92,457,267.13 | -- |
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位: 元
项目 | 金额 |
累计已发生成本 | 51,139,412.94 |
累计已确认毛利 | 6,624,874.58 |
已办理结算的金额 | 69,289,409.41 |
建造合同形成的已结算未完工项目 | -11,525,121.89 |
其他说明:
21、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 47,136,987.47 | 314,021,535.50 | 303,245,289.88 | 57,913,233.09 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 41,556,665.80 | 41,139,616.75 | 417,049.05 | |
三、辞退福利 | 7,023,641.72 | 7,023,641.72 | ||
合计 | 47,136,987.47 | 362,601,843.02 | 351,408,548.35 | 58,330,282.14 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 46,721,298.02 | 257,372,932.17 | 246,658,532.29 | 57,435,697.90 |
2、职工福利费 | 18,669,615.18 | 18,669,615.18 | ||
3、社会保险费 | 7,734,726.90 | 7,734,726.90 | ||
其中:医疗保险费 | 5,120,328.09 | 5,120,328.09 | ||
工伤保险费 | 835,704.17 | 835,704.17 | ||
生育保险费 | 1,778,694.64 | 1,778,694.64 | ||
4、住房公积金 | 23,455,323.53 | 23,455,323.53 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 415,689.45 | 6,788,937.72 | 6,727,091.98 | 477,535.19 |
合计 | 47,136,987.47 | 314,021,535.50 | 303,245,289.88 | 57,913,233.09 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 26,448,307.36 | 26,448,307.36 | ||
2、失业保险费 | 943,438.41 | 943,438.41 | ||
3、企业年金缴费 | 14,164,920.03 | 13,747,870.98 | 417,049.05 |
合计 | 41,556,665.80 | 41,139,616.75 | 417,049.05 |
其他说明:
22、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,607,029.81 | 2,769,596.25 |
企业所得税 | 44,464,273.95 | 59,089,922.15 |
个人所得税 | 634,053.82 | 549,858.00 |
城市维护建设税 | 253,020.39 | 194,159.80 |
房产税 | 1,496.78 | 184,225.46 |
教育费附加及地方教育费附加 | 180,728.84 | 138,685.56 |
印花税 | 64,068.99 | 30,427.00 |
土地使用税 | 137,389.33 | |
合计 | 49,204,672.58 | 63,094,263.55 |
其他说明:
23、其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 2,390,215.68 | |
其他应付款 | 69,977,417.28 | 57,763,915.63 |
合计 | 69,977,417.28 | 60,154,131.31 |
(1)应付利息
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 225,470.70 | |
企业债券利息 | 1,298,333.33 | |
短期借款应付利息 | 866,411.65 | |
合计 | 2,390,215.68 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位: 元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
用气押金 | 2,747,471.32 | 2,832,471.32 |
应付费用 | 26,531,413.91 | 19,459,376.97 |
质保金 | 2,770,296.72 | 2,205,930.37 |
保证金 | 1,390,257.06 | 5,245,929.80 |
钢瓶押金 | 22,872.00 | 16,062.00 |
拆改管补偿款 | 18,786,840.63 | 21,897,868.18 |
其他 | 17,728,265.64 | 6,106,276.99 |
合计 | 69,977,417.28 | 57,763,915.63 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
拆改管补偿费 | 12,221,501.50 | 尚未完工决算 |
应付费用 | 10,201,089.77 | 工程尚未完工 |
合计 | 22,422,591.27 | -- |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 33,061,912.11 | 56,613,622.61 |
合计 | 33,061,912.11 | 56,613,622.61 |
其他说明:
25、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 811,465,298.31 | 300,000,000.00 |
待转销项税额 | 2,955,543.86 | 947,651.82 |
合计 | 814,420,842.17 | 300,947,651.82 |
短期应付债券的增减变动:
单位: 元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
佛燃能源2018年度第一期超短期融资券 | 300,000,000.00 | 2018/11/21 | 270天 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
佛燃能源2019年度第一期超短期融资券 | 100,000,000.00 | 2019/1/11 | 258天 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
佛燃能源2019年度第二期超短期融资券 | 200,000,000.00 | 2019/6/14 | 270天 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 4,008,722.97 | 204,008,722.97 | ||||
佛燃能源2019年度第三期超短期融资券 | 500,000,000.00 | 2019/8/5 | 270天 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 6,547,945.20 | 506,547,945.20 |
佛燃能源2019年度第四期超短期融资券 | 100,000,000.00 | 2019/9/24 | 270天 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 908,630.14 | 100,908,630.14 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 1,200,000,000.00 | 300,000,000.00 | 900,000,000.00 | 11,465,298.31 | 400,000,000.00 | 811,465,298.31 |
其他说明:
26、长期借款
(1)长期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 179,176,145.00 | 180,278,772.39 |
信用借款 | 13,287,723.89 | 13,129,375.00 |
合计 | 192,463,868.89 | 193,408,147.39 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
本公司长期借款合同约定的利率为:同期同类别借款基准利率或4.655%、4.75%、4.9%。
27、应付债券
(1)应付债券
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
佛燃能源2019年度第一期中期票据 | 200,000,000.00 | |
合计 | 200,000,000.00 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位: 元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
佛燃能源2019年度第一期中期票据 | 200,000,000.00 | 2019/9/4 | 3+2 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2,412,602.74 | 200,000,000.00 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2,412,602.74 | 200,000,000.00 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位: 元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
28、长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 40,000,000.00 | 32,000,000.00 |
合计 | 40,000,000.00 | 32,000,000.00 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
肇庆市高要区住房和城乡建设局 | 40,000,000.00 | 32,000,000.00 |
其他说明:
长期应付款为应付肇庆市高要区住房和城乡建设局享有的对本公司子公司肇庆佛燃天然气有限公司的净收益。
(2)专项应付款
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
无 |
其他说明:
29、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 399,815.81 | 110,000.00 | 172,881.59 | 336,934.22 | |
容量气价 | 398,853,748.41 | 63,157,231.11 | 31,307,831.07 | 430,703,148.45 | |
拆改管补偿款 | 4,448,033.08 | 1,270,833.70 | 438,889.67 | 5,279,977.11 | |
合计 | 403,701,597.30 | 64,538,064.81 | 31,919,602.33 | 436,320,059.78 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
市属应急救援骨干队伍救援装备建设 | 231,728.24 | 33,103.92 | 198,624.32 | 与资产相关 | ||||
城市管理奖励金 | 168,087.57 | 110,000.00 | 139,777.67 | 138,309.90 | 与收益相关 |
其他说明:
依据佛山市物价局佛价〔2007〕87号文及佛价〔2007〕101号文,管道燃气价格终端用户销售气价实施容量气价加计量气价的两部制定价形式,容量气价按居民使用管道燃气20.5年计算。本公司将收取的管道燃气用户开户时交纳的容量气价从收取当年起分20.5年计入各期营业收入。
30、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 556,000,000.00 | 556,000,000.00 |
其他说明:
31、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 658,882,235.23 | 658,882,235.23 | ||
合计 | 658,882,235.23 | 658,882,235.23 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
32、其他综合收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 388,681,305.60 | 388,681,305.60 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 388,681,305.60 | 388,681,305.60 | ||||||
其他综合收益合计 | 388,681,305.60 | 388,681,305.60 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
33、专项储备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 14,933,596.80 | 17,474,831.60 | 15,224,023.53 | 17,184,404.87 |
合计 | 14,933,596.80 | 17,474,831.60 | 15,224,023.53 | 17,184,404.87 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
34、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 185,868,338.78 | 39,908,416.46 | 225,776,755.24 | |
合计 | 185,868,338.78 | 39,908,416.46 | 225,776,755.24 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
35、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,170,630,108.50 | 1,007,696,888.11 |
调整后期初未分配利润 | 1,170,630,108.50 | 1,007,696,888.11 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 411,515,667.21 | 362,058,171.81 |
减:提取法定盈余公积 | 39,908,416.46 | 32,324,951.42 |
应付普通股股利 | 239,080,000.00 | 166,800,000.00 |
期末未分配利润 | 1,303,157,359.25 | 1,170,630,108.50 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 6,394,263,267.66 | 5,404,939,898.73 | 5,065,075,071.74 | 4,131,421,075.35 |
其他业务 | 32,619,944.27 | 25,081,192.00 | 29,222,466.19 | 21,001,325.76 |
合计 | 6,426,883,211.93 | 5,430,021,090.73 | 5,094,297,537.93 | 4,152,422,401.11 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
37、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 7,921,165.26 | 8,283,934.19 |
教育费附加 | 5,668,400.09 | 5,917,175.16 |
房产税 | 2,503,541.03 | 2,418,262.74 |
土地使用税 | 1,369,430.74 | 1,294,181.38 |
车船使用税 | 95,061.18 | 112,010.19 |
印花税 | 1,430,923.82 | 1,225,860.20 |
其他 | 182.51 | |
合计 | 18,988,704.63 | 19,251,423.86 |
其他说明:
38、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 58,157,064.96 | 66,610,106.10 |
修理费 | 695,482.37 | 662,558.89 |
检验检测费 | 4,150.94 | 6,577.59 |
业务招待费 | 517,735.65 | 467,910.18 |
办公费 | 419,218.91 | 442,983.43 |
通讯费 | 611,025.77 | 549,279.08 |
水费 | 5,026.65 | 10,418.62 |
电费 | 110,063.92 | 129,722.77 |
车辆使用费 | 449,009.55 | 460,231.15 |
差旅费 | 215,651.78 | 259,531.76 |
广告费 | 1,668,938.37 | 1,889,785.49 |
业务宣传费 | 1,578,425.12 | 1,239,801.16 |
中介费用 | 92,583.35 | |
租赁费 | 418,131.89 | 687,411.37 |
物料消耗 | 231,667.58 | 245,075.06 |
账单投递费 | 200,286.71 | 139,510.03 |
物业管理费 | 210,365.32 | 197,942.27 |
折旧费 | 3,695,489.17 | 3,224,208.41 |
摊销费用 | 1,094,689.45 | 706,892.15 |
其他 | 402,113.50 | 544,525.28 |
合计 | 70,684,537.61 | 78,567,054.14 |
其他说明:
39、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 117,050,349.46 | 102,275,573.86 |
修理费 | 2,626,049.55 | 7,324,617.62 |
业务招待费 | 3,458,006.34 | 2,264,456.49 |
办公费 | 2,409,594.83 | 1,828,754.45 |
通讯费 | 843,716.02 | 775,284.86 |
水费 | 180,163.36 | 161,874.57 |
电费 | 1,456,173.64 | 1,689,786.64 |
燃气费 | 663,479.20 | 674,842.65 |
会务费 | 25,108.34 | 29,374.00 |
车辆使用费 | 3,091,193.02 | 2,306,075.25 |
差旅费 | 2,013,025.56 | 1,088,539.94 |
交通费 | 61,802.31 | 19,505.69 |
广告及业务宣传费 | 3,631,296.20 | 2,537,212.70 |
中介费用 | 17,211,947.49 | 12,632,991.17 |
保险费 | 1,159,827.97 | 1,163,950.51 |
租赁费 | 4,756,330.30 | 3,832,800.71 |
物料消耗 | 3,732.10 | 39,152.23 |
运输装卸费 | 62,276.24 | 274,489.22 |
董事会费 | 228,137.99 | 209,280.72 |
物业管理费 | 6,022,096.14 | 5,407,312.06 |
绿化费 | 845,373.20 | 839,023.08 |
折旧费 | 9,625,860.40 | 8,841,332.70 |
摊销费用 | 8,329,092.78 | 7,005,098.61 |
党组织工作经费 | 2,378,997.80 | 2,381,672.17 |
其他 | 4,435,888.43 | 7,733,730.21 |
合计 | 192,569,518.67 | 173,336,732.11 |
其他说明:
40、研发费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人工费用 | 21,152,818.90 | 5,176,773.46 |
研发材料 | 2,085,518.18 | 162,968.39 |
折旧与摊销 | 1,887,266.68 | 9,680.82 |
其他费用 | 6,345,759.81 | 675,665.66 |
合计 | 31,471,363.57 | 6,025,088.33 |
其他说明:
41、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 56,953,671.61 | 52,817,853.60 |
减:利息收入 | 12,552,266.99 | 6,700,325.36 |
汇兑损益 | ||
手续费 | 5,039,703.35 | 3,310,104.50 |
合计 | 49,441,107.97 | 49,427,632.74 |
其他说明:
42、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 3,780,398.07 | 8,162,237.88 |
进项税加计抵减 | 0.00 | 0.00 |
代扣个人所得税手续费 | 0.00 | 0.00 |
43、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,370,474.11 | -1,291,562.28 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 38,337,570.92 | |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 28,769,288.04 |
理财产品取得的投资收益 | 26,411,520.54 | 12,594,316.00 |
合计 | 62,378,617.35 | 40,072,041.76 |
其他说明:
44、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -2,997,355.49 | |
应收账款坏账损失 | -1,160,791.24 | |
合计 | -4,158,146.73 |
其他说明:
45、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -1,400,953.17 | |
二、存货跌价损失 | -50,994.65 | |
七、固定资产减值损失 | -6,074,847.21 | -21,401,280.92 |
十三、商誉减值损失 | -20,645,226.82 | |
合计 | -6,125,841.86 | -43,447,460.91 |
其他说明:
46、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产 | 670,293.17 | 1,117,547.31 |
47、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 2,111,192.00 | 5,500,000.00 | 2,111,192.00 |
非流动资产毁损报废利得 | 43,054.15 | 24,772.49 | 43,054.15 |
拆改管补偿 | 3,540,665.92 | 8,804,267.40 | 3,540,665.92 |
其他 | 1,384,745.68 | 1,290,779.31 | 1,384,745.68 |
合计 | 7,079,657.75 | 15,619,819.20 | 7,079,657.75 |
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
高新技术企业奖励 | 韶关市财政局国库支付中心 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
骨干企业奖励 | 佛山市三水区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
“百企争先”销售龙头奖、突出贡献基数奖奖励资金 | 佛山市禅城区祖庙街道财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 886,192.00 | 与收益相关 |
推动经济高质量发展(鼓励企业上市融资)资金款 | 佛山市禅城区祖庙街道财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得) | 否 | 否 | 625,000.00 | 与收益相关 |
其他说明:
48、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 723,096.93 | 710,563.94 | 723,096.93 |
非流动资产毁损报废损失 | 12,485,806.32 | 15,251,775.71 | 12,485,806.32 |
预计未决诉讼损失 | -140,950.50 | ||
其他 | 1,397,690.32 | 704,997.09 | 1,397,690.32 |
合计 | 14,606,593.57 | 16,526,386.24 | 14,606,593.57 |
其他说明:
49、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 178,097,348.53 | 166,704,541.25 |
递延所得税费用 | -5,178,529.25 | -6,952,747.73 |
合计 | 172,918,819.28 | 159,751,793.52 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 682,725,272.93 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 170,681,318.23 |
子公司适用不同税率的影响 | -576,745.14 |
调整以前期间所得税的影响 | -379,919.22 |
非应税收入的影响 | -9,584,392.73 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,968,362.96 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,810,195.18 |
所得税费用 | 172,918,819.28 |
其他说明50、其他综合收益
详见附注七、(三十二)、其他综合收益。
51、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回往来单位款、收到押金等 | 39,375,695.66 | 43,450,368.12 |
利息收入及其他收入 | 18,852,957.06 | 23,770,877.11 |
合计 | 58,228,652.72 | 67,221,245.23 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付往来款、押金及职工备用金等 | 67,884,588.34 | 86,849,359.73 |
费用性支出 | 69,774,213.41 | 86,928,187.53 |
合计 | 137,658,801.75 | 173,777,547.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
拆改管补偿款 | 2,038,880.60 | 27,947,753.88 |
理财产品 | 925,644,657.53 | 340,000,000.00 |
合计 | 927,683,538.13 | 367,947,753.88 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
理财产品 | 1,112,000,000.00 | 587,000,000.00 |
外部借款 | 20,000,000.00 | |
合计 | 1,132,000,000.00 | 587,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据保证金 | 11,631,544.77 | 7,750,080.00 |
合计 | 11,631,544.77 | 7,750,080.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
票据保证金 | 11,631,544.77 | |
融资券发行及承销费 | 1,610,333.33 | |
合计 | 1,610,333.33 | 11,631,544.77 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
52、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 509,806,453.65 | 460,513,211.12 |
加:资产减值准备 | 6,125,841.86 | 43,447,460.91 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 175,629,710.24 | 167,262,924.56 |
无形资产摊销 | 17,195,765.59 | 13,657,020.76 |
长期待摊费用摊销 | 8,795,697.25 | 15,348,026.62 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -670,293.17 | -1,117,547.31 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 8,902,086.25 | 15,227,003.22 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 56,953,671.61 | 52,817,853.60 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -62,378,617.35 | -40,072,041.76 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -5,178,529.25 | -6,952,747.73 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -43,542,541.39 | 873,949.38 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -18,215,073.42 | -97,699,408.69 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 212,835,324.82 | 8,130,409.03 |
其他 | 4,158,146.73 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 870,417,643.42 | 631,436,113.71 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 991,725,349.32 | 678,729,963.84 |
减:现金的期初余额 | 678,729,963.84 | 946,086,316.62 |
现金及现金等价物净增加额 | 312,995,385.48 | -267,356,352.78 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位: 元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 50,906,952.56 |
其中: | -- |
武强县中顺天然气有限公司 | 44,677,008.00 |
广宁新锐达燃气有限公司 | 6,229,944.56 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,428,490.89 |
其中: | -- |
武强县中顺天然气有限公司 | 3,430,616.94 |
广宁新锐达燃气有限公司 | 5,997,873.95 |
其中: | -- |
取得子公司支付的现金净额 | 41,478,461.67 |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 991,725,349.32 | 678,729,963.84 |
其中:库存现金 | 347,022.38 | 95,149.60 |
可随时用于支付的银行存款 | 990,596,983.77 | 677,738,103.71 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 781,343.17 | 896,710.53 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 991,725,349.32 | 678,729,963.84 |
其他说明:
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 29,108,179.25 | 缴存的农民工工资保证金、履约保证金、投标保证金等 |
合计 | 29,108,179.25 | -- |
其他说明:
54、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 231,728.24 | 其他收益 | 33,103.92 |
与收益相关的政府补助 | 5,858,486.15 | 其他收益、营业外收入 | 5,858,486.15 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位: 元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
武强中顺 | 2019年02月01日 | 49,641,120.00 | 80.00% | 购买股权 | 2019年02月01日 | 取得控制权 | 126,330,398.06 | 13,193,255.86 |
新锐达 | 2019年08月01日 | 6,446,400.00 | 51.00% | 购买股权 | 2019年08月01日 | 取得控制权 | -282,418.17 |
其他说明:
(2)合并成本及商誉
单位: 元
合并成本 | 武强县中顺天然气有限公司 | 广宁县新锐达燃气有限公司 |
--现金 | 49,641,120.00 | 6,446,400.00 |
合并成本合计 | 49,641,120.00 | 6,446,400.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 49,641,120.00 | 6,446,400.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位: 元
武强中顺 | 新锐达 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 91,334,640.17 | 51,945,770.31 | 13,903,840.98 | 11,039,694.41 |
货币资金 | 6,938,344.41 | 6,938,344.41 | 1,016,351.04 | 1,016,351.04 |
应收款项 | 3,955,500.00 | 3,955,500.00 | 8,060,010.00 | 8,060,010.00 |
存货 | 2,074,693.51 | 2,074,693.51 | ||
固定资产 | 396,604.41 | 396,604.41 | ||
无形资产 | 39,388,869.86 | 4,827,479.94 | 1,963,333.37 | |
预付账款 | 2,359,440.83 | 2,359,440.83 | ||
其他应收款 | 8,560,208.42 | 8,560,208.42 | ||
在建工程 | 26,573,372.05 | 26,573,372.05 | ||
工程物资 | 1,084,484.68 | 1,084,484.68 | ||
长期待摊费用 | 3,122.00 | 3,122.00 | ||
负债: | 29,283,240.17 | 29,283,240.17 | 1,263,840.98 | 1,263,840.98 |
应付款项 | 14,935,086.51 | 14,935,086.51 | ||
其他应付款 | 6,150,046.00 | 6,150,046.00 | 1,132,119.46 | 1,132,119.46 |
其他流动负债 | 8,198,107.66 | 8,198,107.66 | 131,721.52 | 131,721.52 |
净资产 | 62,051,400.00 | 22,662,530.14 | 12,640,000.00 | 9,775,853.43 |
取得的净资产 | 62,051,400.00 | 22,662,530.14 | 12,640,000.00 | 9,775,853.43 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
无 |
其他说明:
(2)合并成本
单位: 元
合并成本 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位: 元
合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
2019年度本公司因业务发展需要出资设立浏阳中蓝、肇庆新为、高明中明、华源能,能够对其控制,纳入本公司合并范围。2019年本公司因业务发展需要登记设立了华骐能、台山燃气、珠江燃气、华昊能、华拓能,尚未完成对上述公司出资,能够对其控制,纳入本公司合并范围。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
高压管网 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 64.00% | 18.08% | 同一控制下的企业合并 |
耀达 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气运输 | 82.08% | 出资成立 | |
粤港能源 | 广州市 | 广州市 | 项目投资 | 82.08% | 非同一控制下的企业合并 | |
顺德港华 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 60.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
华燃能 | 佛山市 | 佛山市 | 市政公用工程施工等 | 97.69% | 2.31% | 出资成立 |
华禅能 | 佛山市 | 佛山市 | 用气工程设计等 | 100.00% | 出资成立 | |
汽车燃气 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
华聚能 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 70.00% | 出资成立 | |
华顺能 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 51.00% | 出资成立 | |
华顺力 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 29.58% | 出资成立 | |
高明燃气 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 |
高明中高 | 佛山市 | 佛山市 | 热力生产和供应 | 51.00% | 出资成立 | |
三水燃气 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
肇庆燃气 | 肇庆市 | 肇庆市 | 燃气相关产品销售 | 100.00% | 出资成立 | |
云浮燃气 | 云浮市 | 云浮市 | 燃气相关产品销售 | 100.00% | 出资成立 | |
南雄燃气 | 南雄市 | 南雄市 | 燃气相关产品销售 | 55.00% | 5.10% | 出资成立 |
前海佛燃能源 | 深圳市 | 深圳市 | 燃气销售等 | 100.00% | 出资成立 | |
恩平燃气 | 恩平市 | 恩平市 | 燃气相关产品销售 | 80.00% | 出资成立 | |
华兆能 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气能源产业项目投资 | 100.00% | 出资成立 | |
三水蓝聚能 | 佛山市 | 佛山市 | 热力生产和供应 | 100.00% | 出资成立 | |
武强中顺 | 衡水市 | 衡水市 | 农村燃气供应 | 80.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
浏阳中蓝 | 浏阳市 | 浏阳市 | 城镇燃气供应 | 51.00% | 出资成立 | |
新锐达 | 肇庆市 | 肇庆市 | 城镇燃气供应 | 51.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
华骐能 | 中山市 | 中山市 | 燃气销售等 | 51.00% | 出资成立 | |
台山燃气 | 台山市 | 台山市 | 燃气销售等 | 51.00% | 出资成立 | |
肇庆新为 | 肇庆市 | 肇庆市 | 城镇燃气供应 | 100.00% | 出资成立 | |
珠江燃气 | 恩平市 | 恩平市 | 燃气销售等 | 51.00% | 出资成立 | |
华源能 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 100.00% | 出资成立 | |
高明中明 | 佛山市 | 佛山市 | 燃气销售等 | 51.00% | 出资成立 | |
华昊能 | 佛山市 | 佛山市 | 能源投资 | 100.00% | 出资成立 | |
华拓能 | 佛山市 | 佛山市 | 能源投资 | 64.00% | 18.08% | 出资成立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
高压管网 | 17.92% | 7,424,520.66 | 22,000,000.00 | 207,754,005.94 |
顺德港华 | 40.00% | 39,385,416.60 | 36,000,000.00 | 178,380,637.56 |
华聚能 | 30.00% | 116,835.37 | 11,728,933.22 | |
华顺能 | 49.00% | -394,175.44 | 873,152.72 | |
高明燃气 | 49.00% | 38,487,218.64 | 29,400,000.00 | 123,216,242.82 |
南雄燃气 | 39.90% | 1,055,601.96 | 16,700,446.58 | |
恩平燃气 | 20.00% | -1,016,337.38 | 6,288,820.46 | |
高明中明 | 49.00% | 11,761,985.18 | 16,661,985.18 | |
武强中顺 | 20.00% | 2,638,651.17 | 15,115,217.43 | |
浏阳中蓝 | 49.00% | -1,030,545.42 | -1,030,545.42 | |
新锐达 | 49.00% | -138,384.90 | 6,055,215.10 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
高压管网 | 606,696,865.47 | 1,476,536,296.15 | 2,083,233,161.62 | 863,059,645.02 | 24,600,000.00 | 887,659,645.02 | 564,254,704.67 | 1,452,608,459.37 | 2,016,863,164.04 | 897,333,115.07 | 42,634,667.00 | 939,967,782.07 |
顺德港华 | 258,070,446.00 | 766,879,380.02 | 1,024,949,826.02 | 258,070,446.00 | 222,926,440.42 | 480,996,886.42 | 131,361,193.02 | 730,525,305.39 | 861,886,498.41 | 205,771,952.21 | 218,626,493.79 | 424,398,446.00 |
华聚能 | 2,546,618.32 | 376,511.64 | 2,923,129.96 | 12,620.89 | 12,620.89 | 3,409,775.41 | 1,089,481.69 | 4,499,257.10 | 261,658.57 | 261,658.57 |
华顺能 | 17,130,865.01 | 17,130,865.01 | 53,720.41 | 53,720.41 | 16,962,065.06 | 16,962,065.06 | 45,560.70 | 45,560.70 | ||||
高明燃气 | 83,760,877.98 | 469,264,679.08 | 553,025,557.06 | 183,722,515.35 | 117,841,321.67 | 301,563,837.02 | 147,061,033.46 | 398,623,714.25 | 545,684,747.71 | 226,056,397.78 | 86,711,974.05 | 312,768,371.83 |
南雄燃气 | 26,749,675.68 | 67,343,333.13 | 94,093,008.81 | 31,597,447.18 | 14,780,000.00 | 46,377,447.18 | 29,124,405.72 | 62,329,963.28 | 91,454,369.00 | 24,775,316.56 | 22,060,000.00 | 46,835,316.56 |
恩平燃气 | 22,472,492.50 | 70,784,025.24 | 93,256,517.74 | 28,812,415.45 | 33,000,000.00 | 61,812,415.45 | 20,833,814.83 | 37,742,420.66 | 58,576,235.49 | 22,050,446.31 | 22,050,446.31 | |
高明中明 | 51,544,259.28 | 51,544,259.28 | 17,540,207.89 | 17,540,207.89 | ||||||||
武强中顺 | 140,561,551.27 | 210,110,798.92 | 350,672,350.19 | 275,096,263.03 | 275,096,263.03 | |||||||
浏阳中蓝 | 20,281,753.99 | 50,602,459.12 | 70,884,213.11 | 21,987,367.03 | 21,987,367.03 | |||||||
新锐达 | 12,940,200.86 | 16,201,150.37 | 29,141,351.23 | 16,783,769.40 | 16,783,769.40 |
单位: 元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
高压管网 | 4,676,176,145.93 | 138,663,619.74 | 138,663,619.74 | 297,022,160.44 | 3,733,236,446.94 | 144,103,886.89 | 144,103,886.89 | 95,065,126.29 |
顺德港华 | 1,025,053,501.84 | 98,463,541.50 | 98,463,541.50 | 144,086,468.88 | 919,469,621.00 | 84,698,069.21 | 84,698,069.21 | 130,325,083.39 |
华聚能 | 403,923.24 | -1,313,918.12 | -1,313,918.12 | -596,447.09 | 3,316,116.35 | -7,583,410.47 | -7,583,410.47 | 527,395.26 |
华顺能 | 160,640.24 | 160,640.24 | 168,568.97 | 157,968.72 | 157,968.72 | 183,144.74 | ||
高明燃气 | 1,082,011,579.22 | 78,545,344.16 | 78,545,344.16 | 145,484,383.74 | 1,010,498,858.64 | 82,763,078.31 | 82,763,078.31 | 128,633,863.87 |
南雄燃气 | 64,224,737.14 | 3,016,005.60 | 3,016,005.60 | 19,357,696.96 | 42,954,777.14 | 2,639,921.61 | 2,639,921.61 | -1,709,418.04 |
恩平燃气 | 6,248,306.72 | -5,081,686.89 | -5,081,686.89 | 6,851,566.44 | -3,474,210.82 | -3,474,210.82 | -17,589,570.75 | |
高明中明 | 160,604,296.43 | 24,004,051.39 | 24,004,051.39 | 21,245,312.84 | ||||
武强中顺 | 126,330,398.06 | 13,193,255.86 | 13,193,255.86 | 9,645,018.96 | ||||
浏阳中蓝 | 1,204,985.17 | -2,103,153.92 | -2,103,153.92 | -1,257,731.35 | ||||
新锐达 | -282,418.17 | -282,418.17 | -316,564.57 |
其他说明:
无
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位: 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
广东中研能源有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 新能源建设 | 46.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
广东中研能源有限公司 | 广东中研能源有限公司 | |
流动资产 | 34,871,687.95 | 29,589,344.34 |
非流动资产 | 55,894,257.69 | 30,513,955.30 |
资产合计 | 90,765,945.64 | 60,103,299.64 |
流动负债 | 22,005,308.00 | 10,858,541.80 |
非流动负债 | 26,511,656.77 | 1,842,572.38 |
负债合计 | 48,516,964.77 | 12,701,114.18 |
归属于母公司股东权益 | 42,248,980.87 | 47,402,185.46 |
按持股比例计算的净资产份额 | 19,434,531.20 | 21,805,005.31 |
调整事项 | 6,671,329.27 | 6,671,329.27 |
--商誉 | 339,613.27 | 339,613.27 |
--其他 | 6,331,716.00 | 6,331,716.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 26,105,860.47 | 28,476,334.58 |
营业收入 | 21,124,187.55 | 16,674,883.49 |
净利润 | -5,153,204.59 | -5,758,728.90 |
综合收益总额 | -5,153,204.59 | -5,758,728.90 |
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位: 元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 | ||||
无 |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取以下措施:
(1)银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对交易客户进行信用评估。根据评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对应收款项余额进行持续监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
(二)市场风险
本公司的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险。
(1)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于债权类投资和有息负债,本公司债权类投资包括银行结构性存款、理财产品,有息负债主要包括长短期借款、银行间市场发行的短融、超短融和中期票据,本公司债权类投资和有息负债配置以短期为主,本公司认为市场风险不重大。
(2)汇率风险
本公司以外币结算的债权债务,以及外币结算的业务较少,面临的汇率风险较低。
(三)流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年及以上 | 合计 |
短期借款 | 432,000,431.25 | 432,000,431.25 |
应付票据 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
应付账款 | 567,242,008.29 | 567,242,008.29 |
应付职工薪酬 | 58,330,282.14 | 58,330,282.14 | |||
应交税费 | 49,204,672.58 | 49,204,672.58 |
其他应付款 | 69,977,417.28 | 69,977,417.28 |
一年内到期的非流动负债 | 33,061,912.11 | 33,061,912.11 | |||
其他流动负债(注1) | 814,420,842.17 | 814,420,842.17 |
长期借款 | 1,200,000.00 | 78,800,000.00 | 112,463,868.89 | 192,463,868.89 | |
应付债券(注2) | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
合计 | 2,028,237,565.82 | 1,200,000.00 | 278,800,000.00 | 112,463,868.89 | 2,420,701,434.71 |
注(1):其他流动负债为本公司2019年在银行间市场发行的2020年到期的第二、三、四期超短期融资券,详见七、(二十五)
其他流动负债。注(2):本公司发行的中期票据期限为3+2,具体详见七、(二十七)应付债券。
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年及以上 | 合计 |
短期借款 | 556,657,723.84 | 556,657,723.84 | |||
应付票据及应付账款 | 398,904,652.49 | 398,904,652.49 |
其他应付款 | 60,154,131.31 | 60,154,131.31 |
一年内到期的非流动负债 | 56,613,622.61 | 56,613,622.61 | |||
其他流动负债 | 300,947,651.82 | 300,947,651.82 |
长期借款 | 30,594,195.34 | 40,387,117.11 | 122,426,834.94 | 193,408,147.39 | |
合计 | 1,373,277,782.07 | 30,594,195.34 | 40,387,117.11 | 122,426,834.94 | 1,566,685,929.46 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(三)其他权益工具投资 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 639,281,326.23 | 639,281,326.23 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间(加权平均值) |
权益工具投资 | 639,281,326.23 | 现金流量折现法 | 加权平均资本成本 | 8.80%-12.00% |
长期收入增长率 | 0-5% | |||
长期税前营业利润 |
流动性折价 | 0-30% |
控制权溢价 | ||
上市公司比较法 | ||
流动性折价 | ||
控制权溢价 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
佛山市气业集团有限公司 | 佛山市 | 燃气行业投资 | 132,209,930.00 | 42.16% | 50.25% |
本企业的母公司情况的说明佛山市气业集团有限公司系佛山市公用事业控股有限公司的全资子公司,佛山市公用事业控股有限公司系佛山市人民政府国有资产监督管理委员会设立的国有独资公司,因此本公司实际控制人为佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。佛山市气业集团有限公司对本公司的持股比例不同于表决权比例系佛山市众成投资股份有限公司将其所持有的本公司8.09%股权全权委托佛山市气业集团有限公司在本公司首次公开发行股票并上市之日起三年内,在本公司股东大会上行使佛山市众成投资股份有限公司所持本公司股份所对应的表决权(但涉及本公司董事、监事和高级管理人员以及在本公司任职的佛山市众成投资股份有限公司股东个人工资、薪酬、福利、岗位或者佛山市众成投资股份有限公司所持本公司股份的处置,包括该等股份部分或全部转让、质押及设置其他第三方权利,部分或全部放弃该等股份分红权、增资权及其他收益权的事项除外)。本企业最终控制方是佛山市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广东中研能源有限公司 | 本公司联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
佛山农村商业银行股份有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市电子政务科技有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市国资资源整理利用中心 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市南方产权交易所有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市水业集团有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市自来水工程有限公司 | 本公司实际控制人控制的公司 |
佛山市福能发电有限公司 | 受本公司间接控股股东重大影响的公司 |
佛山市沙口发电厂有限公司 | 受本公司间接控股股东重大影响的公司 |
港华燃气投资有限公司 | 本公司主要股东 |
港华国际能源贸易有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
港华辉信工程塑料(中山)有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
港华科技(武汉)有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
港华投资有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
广州港华燃气科技服务有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
广州港华燃气有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
江苏仙龍生态园林科技开发有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
名气家(深圳)信息服务有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
清远卓佳公用工程材料有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
山东港华培训学院 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
珠海卓锐高科信息技术有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
卓度计量技术(深圳)有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
卓通管道系统(中山)有限公司 | 主要股东港华燃气投资有限公司的实际控制人控制的公司 |
江西九丰能源股份有限公司 | 2018年曾任本公司间接控股股东董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织 |
关键管理人员 | 本公司董事、监事和高级管理人员 |
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
港华科技(武汉)有限公司 | 软件系统及开发 | 634,450.71 | 1,226,259.25 | 是 | 771,795.53 |
港华科技(武汉)有限公司 | 维护费及信息费 | 847,426.52 | 1,226,259.25 | 是 | 633,725.83 |
卓通管道系统(中山)有限公司 | 材料采购 | 389,359.27 | 886,600.00 | 否 | 31,427.91 |
港华辉信工程塑料(中山)有限公司 | 材料采购及检测费 | 101,664.54 | 219,900.00 | 否 | 266,157.94 |
佛山市水业集团有限公司(含所属禅城、高明、三水等供水公司) | 水费 | 359,612.92 | 312,224.80 | ||
名气家(深圳)信息服务有限公司 | 固定资产/炉具费用/软件/修理费等 | 3,232,580.64 | 2,367,672.40 | 是 | 1,321,741.21 |
清远卓佳公用工程材料有限公司 | 材料采购 | 21,047.58 | |||
广东中研能源有限公司 | 充电服务费 | 21,235.79 | |||
港华投资有限公司 | 软件系统及开发 | 180,000.00 | 187,547.17 | 否 | |
山东港华培训学院 | 培训费 | 6,578.12 | 322,300.00 | 否 | |
深圳市捷顺科技实业股份有限公司 | 材料采购 | 1,981.14 | |||
江苏仙龍生态园林科技开发有限公司 | 材料采购 | 2,808.00 |
广州港华燃气科技服务有限公司 | 检测服务 | 1,600.00 | |||
港华国际能源贸易有限公司 | 采购LNG | 13,571,623.64 | 42,000,000.00 | 否 | |
珠海卓锐高科信息技术有限公司 | 软件系统及开发 | 60,258.61 | 否 | 321,294.72 | |
卓度计量技术(深圳)有限公司 | 材料采购 | 252,384.47 | |||
港华燃气投资有限公司 | 服务费 | 187,547.17 | 否 | 7,547.17 | |
佛山市电子政务科技有限公司 | 购固定资产、软件 | 342,386.45 | 403,981.13 | ||
江西九丰能源股份有限公司 | 天然气采购 | 5,702,705.97 | |||
佛山市南方产权交易所有限公司 | 服务费 | 3,807.56 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
广州港华燃气有限公司 | 销售燃气 | 32,120,181.03 | 27,174,697.90 |
佛山市福能发电有限公司 | 管道运输 | 16,846,900.11 | 15,795,831.97 |
广东中研能源有限公司 | 出借资金资金占用费 | 225,301.37 | |
广东中研能源有限公司 | 其他服务 | 51,752.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位: 元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
佛山市人民政府国有资产监督管理委员会 | 房屋出租 | 691,772.37 | |
佛山市国资资源整理利用中心 | 房屋出租 | 234,287.08 | |
广东中研能源有限公司 | 土地租赁(含电费) | 3,638.94 |
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
佛山市沙口发电厂有限公司 | 生产经营用地及房屋 | 1,027,299.46 | 1,404,610.69 |
广东中研能源有限公司 | 车辆租赁费 | 339,776.25 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
高压管网 | 390,740,000.00 | 2015年01月09日 | 2025年01月08日 | 否 |
高压管网 | 500,000,000.00 | 2018年10月17日 | 2021年10月17日 | 否 |
高压管网 | 60,000,000.00 | 2016年04月21日 | 2021年04月20日 | 否 |
高压管网 | 137,000,000.00 | 2018年06月20日 | 2029年06月19日 | 否 |
高压管网 | 400,000,000.00 | 2018年04月23日 | 2021年04月22日 | 否 |
高压管网 | 500,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2022年03月27日 | 否 |
三水燃气 | 200,000,000.00 | 2014年12月12日 | 2022年12月11日 | 否 |
高明燃气 | 170,000,000.00 | 2015年06月17日 | 2024年06月16日 | 否 |
高明燃气 | 100,000,000.00 | 2019年07月29日 | 2022年07月28日 | 否 |
高明燃气 | 50,000,000.00 | 2018年04月03日 | 2021年04月02日 | 否 |
华燃能 | 50,000,000.00 | 2019年10月24日 | 2022年10月23日 | 否 |
南雄燃气 | 57,000,000.00 | 2013年02月04日 | 2021年02月03日 | 否 |
云浮燃气 | 75,000,000.00 | 2013年06月08日 | 2023年06月07日 | 否 |
云浮燃气 | 10,000,000.00 | 2019年05月22日 | 2022年05月21日 | 否 |
肇庆燃气 | 120,000,000.00 | 2012年12月26日 | 2022年12月26日 | 否 |
肇庆燃气 | 50,000,000.00 | 2019年04月11日 | 2022年04月10日 | 否 |
肇庆燃气 | 85,000,000.00 | 2013年05月17日 | 2023年07月17日 | 否 |
肇庆燃气 | 180,000,000.00 | 2018年08月06日 | 2028年08月05日 | 否 |
肇庆燃气 | 30,000,000.00 | 2018年04月03日 | 2021年04月02日 | 否 |
恩平燃气 | 180,000,000.00 | 2019年01月01日 | 2029年01月01日 | 否 |
顺德港华 | 100,000,000.00 | 2018年01月30日 | 2020年01月30日 | 否 |
顺德港华 | 80,000,000.00 | 2018年06月13日 | 2021年06月03日 | 否 |
华燃能 | 20,000,000.00 | 2017年05月09日 | 2019年05月09日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明本期对华燃能公司担保项下保函尚未到期,因此担保责任尚未解除。
(5)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 | ||||
广东中研能源有限公司 | 5,000,000.00 | 2019年07月30日 | ||
广东中研能源有限公司 | 15,000,000.00 | 2019年10月24日 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 11,888,600.00 | 10,608,660.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
银行存款 | 佛山农村商业银行股份有限公司 | 1,454,870.85 | 4,978,516.71 | ||
应收账款 | 广州港华燃气有限公司 | 1,852,995.75 | 1,822,263.09 | ||
应收账款 | 佛山市福能发电有限公司 | 2,870,188.10 | 298,512.50 | ||
预付账款 | 港华科技(武汉)有限公司 | 35,537.85 | 50,774.75 | ||
预付账款 | 佛山市自来水工程有限公司 | 17,701.20 | |||
其他应收款 | 广东中研能源有限公司 | 36,571.63 | |||
其他应收款 | 佛山市路桥建设有限公司 | 50,000.00 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 港华科技(武汉)有限公司 | 443,805.00 | 534,384.99 |
应付账款 | 珠海卓锐高科信息技术有限公司 | 126,000.00 | 126,000.00 |
应付账款 | 名气家(深圳)信息服务有限公司 | 400,784.00 | 10,000.00 |
应付账款 | 卓通管道系统(中山)有限公司 | 12,602.73 | 176.88 |
应付账款 | 广东中研能源有限公司 | 5,042.19 | |
应付账款 | 港华辉信工程塑料(中山)有限公司 | 9,425.00 |
应付账款 | 卓度计量技术(深圳)有限公司 | 60,270.00 | |
其他应付款 | 深圳市捷顺科技实业股份有限公司 | 700.00 | |
其他应付款 | 港华科技(武汉)有限公司 | 3,920.00 | 3,920.00 |
其他应付款 | 佛山市南方产权交易所有限公司 | 380,000.00 | 380,000.00 |
其他应付款 | 佛山市公用事业控股有限公司 | 229,900.00 |
7、关联方承诺
详见“附注十四、承诺及或有事项”。
8、其他
1、本公司控股子公司顺德港华2004年成立以后,香港中华煤气有限公司与顺德港华签订《商标使用许可合同书》,约定香港中华煤气有限公司将其拥有合法所有权和使用权的商标授予顺德港华在中国境内使用;香港中华煤气有限公司不收取商标许可费;若香港中华煤气有限公司持有顺德港华的股权比例低于50%或退出顺德港华,合同将提前终止和解除。2012年本公司收购顺德港华60%股权后,因顺德港华维持其原有商标将有利其拓展和维系原有市场客户,故顺德港华决定与香港中华煤气有限公司续签商标许可合同。2016年5月13日,顺德港华与香港中华煤气有限公司签订《商标使用许可合同书之补充协议》(以下简称 “商标补充协议”)。商标补充协议约定香港中华煤气有限公司不可撤销地许可顺德港华在股权转让完成后在中国境内继续无偿使用标的商标,许可期限为10年,该期限自顺德港华60%股权已变更登记在本公司名下之日(2012年1月6日)起开始起算。许可使用期限届满,本协议自动终止。
2、2013年1月5日,本公司母公司佛山市气业集团有限公司(以下简称“气业集团”)出具了《授权书》,授权本公司自2013年起使用气业集团向广东省通信管理局申请的呼叫中心特服号96717,用于本公司的客户服务应用,授权有效期为2013年1月至长期。报告期内,气业集团未就本公司使用特服号收取费用。根据《电信业务分类目录》,呼叫中心业务属于增值电信业务,需取得增值电信业务经营许可证方可经营。因本公司38.67%股权由港方投资者间接持有,基于政策原因,本公司直接申请增值电信业务经营许可证存在困难,故由气业集团申请后,提供相应的坐席和特服号供本公司使用。气业集团申请该资质主要目的亦是为其子公司即本公司提供搭建呼叫中心的支持,未用于任何经营目的,故未向本公司收取费用。
3、2019年度本公司间接控股股东佛山市公用事业控股有限公司向本公司所属的华禅能、华燃能、三水燃气、南雄燃气分别提供申报高新技术企业奖励100,000.00元、103,500.00元、105,100.00元、100,500.00元,合计409,100.00元,本公司计入营业外收入。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、2004年4月30日本公司与广东大鹏签订了《天然气销售合同》(编号:DPLNG-ZR-CT-FS-001),约定广东大鹏向本公司供应天然气的年合同量和买方下浮宽限量及天然气价格,合同的基本期限为商业运转起始日开始的25年。同时合同约定了照付不议量,即当本公司的实际提气量少于照付不议量时,卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。2006年8月8日,广东大鹏出具了《关于同意天然气销售合同之转让生效的确认函》(粤LNG[2006]175号),同意本公司将在天然气销售合同项下的所有权利义务转让给本公司控股子公司高压管网,转让生效日期为2006年8月8日。转让生效后至今,高压管网成为上述天然气销售合同项下的买方,承担合同项下的全部权利和义务。
2、2013年10月21日,本公司控股子公司高压管网与中海石油气电集团有限责任公司广东贸易分公司(以下简称“中海油气电”)签订《天然气销售合同》(编号:MY-GF-XS-24-20131021)。双方在协商一致的基础上,签订该合同。合同约定自2014年起至2018年,依据照付不议原则,由中海油气电向高压管网供应天然气,2014年至2018年每年的合同供应量均是7.4万吨。合同约定就合同期内的任一合同年而言,该合同年内的照付不议量,中海油气电有权向高压管网要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。同时高压管网作为卖方于2013年12月分别与买方佛山市南海燃气发展有限公司、顺德港华、高明燃气等3家下游公司签署了2014年《天然气销售与购买合同》,由高压管网向各下游公司销售天然气,合同约定该合同年内的照付不议量,卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。2014年12月17日,高压管网作为卖方分别与本公司所属禅城燃气分公司、顺德港华、佛山市南海燃气发展有限公司、高明燃气和三水燃气等5家下游公司签署了《天然气销售和购买合同》,合同期限为2015年1月1日至2018年12月31日2039年12月31日。由高压管网向各下游公司销售天然气,合同约定该合同年内的照付不议量,卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。2014年12月31日,本公司控股子公司高压管网与中海油气电签订了《2015-2019年增提气销售确认函》(编号:
MY-GF-XS-24-20131021-01)(该确认函为2013年10月21日签署的《天然气销售合同》的修改补充)。双方在协商一致的基础上,签订该合同。双方约定将合同期限延长至2019年12月31日,合同供应量调整至3亿方/年,并约定了合同期限内的天然气定价模式且约定了JCCn的区间范围。确认函约定在合同期内双方可根据市场、资源情况或国家相关政策的重大变化情况,对合同价格、合同量等进行协商。如果协商不一致,可免除双方照付不议的责任。2019年6月24日,高压管网与中海油气电签订《<天然气销售合同>的补充协议八》(编号:MY-GF-XS-24-20131021-10),双方同意,2019年的年合同量为40,000万标准立方米。照付不议系数为百分之九十。同时高压管网作为卖方于2014年12月分别与买方本公司公司所属的禅城燃气分公司、三水燃气、佛山市南海燃气发展有限公司、高明燃气4家下游公司签署《2015-2019年增提气销售确认函》,由高压管网向各下游公司销售天然气,双方约定将合同期限延长至2019年12月31日,并约定了合同增量和天然气的定价模式。
3、 2012年4月25日,本公司控股子公司高压管网与中国石油天然气股份有限公司(以下简称“中石油”)签订《西气东输二
线天然气购销协议》。双方在协商一致的基础上,依据照付不议原则,签订该合同。合同约定自2012年起至2039年12月31日,由中石油向高压管网供应天然气,前五年合同量依次为0.78亿方、2.26亿方、6.63亿方、7.3亿方、7.3亿方,合同期前五年结束以后的每个五年区间内各年的年合同量,将在该区间开始前一年的6月30日之前,由双方协商确定,如果双方未能达成一致,该区间各年内的年合同量应为上一区间最后一年的年合同量,对合同期内的任一合同年而言,该合同年内的照付不议量,卖方有权向买方要求即使未提取也应按该照付不议量向其付款。
4、2019年3月,高压管网和中石油天然气销售广东分公司签订《2019-2020年度确认书》,协议约定2019年4月至2020年3月的分月合同量,并对2019年4月至2020年3月期间天然气价格进行了约定。
5、2019年4月1日,高压管网与广州元亨能源有限公司、广东广业石油天然气有限公司、新奥能源贸易有限公司、东莞市九丰天然气储运有限公司等8家上游公司签订了《液化天然气购销合同》,通过经双方确认的《天然气采购通知书》进行数量和价格的结算,合同期限为2019年4月1日至2019年12月31日。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
保函本公司或本公司所属子公司截止2019年12月31日,向银行申请开立的受益人为第三方的保函金额为16,774.12万元,具体情况如下:
(1) 本公司就2009年4月27日签署的佛山市禅城区管道燃气特许经营合同以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向佛山市禅城区国土城建和水务局开立银行保函,保函有效期为2014年6月5日至2020年6月4日,担保金额2,000,000.00元。
(2) 本公司控股子公司高压管网就天然气采购与广东大鹏签订的《天然气销售合同》,以招商银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人广东大鹏开立银行保函,保函有效期为2019年4月1日至2020年3月31日,担保金额79,105,933.00元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向招商银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(3) 本公司控股子公司高压管网就天然气采购与中海油气电签订的《天然气销售合同》,以招商银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人中海油气电开立银行保函,保函有效期为2018年12月26日起至2019年12月26日,担保金额22,808,219.23元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向招商银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(4) 本公司控股子公司顺德港华就2005年1月7日签订的佛山市顺德区管道燃气特许经营权合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人佛山市顺德区环境运输和城市管理局开立银行保函,保函有效期为2016年1月11日起至2019年1月10日,担保金额20,000,000.00元,同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。2019年1月9日,本公司控股子公司顺德港华针对此项特许经营权合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人佛山市顺德区环境运输和城市管理局重新开立银行保函,保函有效期 为2019年1月9日起至2021年1月8日,担保金额20,000,000.00元,同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(5) 本公司控股子公司顺德港华就佛山市顺德区管道燃气二期(2018-2019年度)工程与广西佳迅管道工程公司签订建设工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人广西佳讯管道工程公司开立银行保函,保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日,担保金额3,987,532.15元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(6) 本公司控股子公司顺德港华就佛山市顺德区管道燃气二期(2018-2019年度)工程与山西省工业设备安装集团有限公司签订建设工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人山西省工业设备安装集团有限公司开立银行保函,保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日,担保金额4,086,148.54元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(7) 本公司控股子公司顺德港华就佛山市顺德区管道燃气二期(2018-2019年度)工程与四川省佳成建设有限公司签订建设工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人四川省佳成建设有限公司开立银行保函,保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日,担保金额4,047,559.52元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行
股份有限公司佛山分行提供反担保。
(8) 本公司控股子公司顺德港华就佛山市顺德区管道燃气二期(2018-2019年度)工程与成都万图工程监理有限公司签订建设工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人成都万图工程监理有限公司开立银行保函,保函有效期为2018年2月1日至2019年12月31日,担保金额582,458.20元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(9) 本公司全资子公司肇庆燃气就2011年与高要市住房和城乡规划建设局签订的《高要市管道天然气项目特许经营权协议书》,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人肇庆市高要区住房和城乡建设局开立银行保 函,保函有效期为2018年1月18日至2019年1月17日,担保金额3,000,000.00元,同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行佛山分行提供反担保。2019年1月18日,本公司全资子公司肇庆燃气针对此项特许经营权协议书,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人肇庆市高要区住房和城乡建设局重新开立银行保函,保函有效期为2019年1月18日至2020年1月17日,担保金额3,000,000.00元,同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行佛山分行提供反担保。
(10) 本公司控股子公司南雄燃气就管道燃气特许经营权与南雄市住房和城乡规划建设局签定《南雄市管道燃气特许经营协议》,以中国建设银行股份有限公司韶关市分行为担保人,向受益人南雄市住房和城乡规划建设局开立银行保函,保函有效期为2016年9月22日至2021年9月16日,担保金额500,000.00元。
(11) 本公司全资子公司华燃能与佛山市高明区荷城街道代建项目中心签订三洲旧区改造项目安置房一期二标段燃气管道工程施工合同,向兴业银行股份有限公司佛山分行申请开立保函,保函受益人为佛山市高明区荷城街道代建项目中心,有效期为2019年11月19日至2020年11月14日,担保金额270,940.00元,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(12) 本公司与浏阳市城市管理和综合执法局签订《浏阳市东南片区管道天然气特许经营协议补充》,依据该协议,本公司向兴业银行佛山分行申请开立保函,受益人为浏阳市城市管理和综合执法局,保函期限2019年6月27日至2020年6月26日,担保金额10,000,000.00元。
(13) 本公司全资子公司华燃能就2018-2019年佛山市三水区天然气利用二期工程(II标段)建设工程与佛山市三水燃气有限公司签订工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人佛山市三水燃气有限公司开立银行保函,保函有效期为2018年7月9日至2020年6月24日,担保金额2,583,603.74元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(14) 本公司全资子公司华燃能就佛山市高明区天然气二期工程2016-2017年(I标段)建设工程与高明燃气签订工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人佛山市高明燃气有 限公司开立银行保函,保函有效期为2018年1月18日至2018年12月31日,担保金额3,450,442.43元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。2019年签订补充协议,保函期间延至2020年12月31日。
(15) 本公司全资子公司华燃能就恩平管道天然气工程(第Ⅱ阶段-第I标段)与恩平燃气签订工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人恩平燃气开立银行保函,保函有效期为2019年3月4日至2020年12月31日,担保金额800,000.00元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(16) 本公司全资子公司华燃能就武强县乡镇民用、商业及工业管道天然气综合开发利用工程与武强中顺签订工程施工合同,以兴业银行股份有限公司佛山分行为担保人,向受益人武强中顺开立银行保函,保函有效期为2019年12月3日至2020年12月2日,担保金额10,510,000.00元。同时,本公司作为反担保人,以保证方式向兴业银行股份有限公司佛山分行提供反担保。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
1、2020年2月25日,本公司召开第四届董事会第三十次会议,会议决议通过了将中文名称变更为“佛燃能源集团股份有限公司”,将英文名称变更为“Foran Energy Group Co.,Ltd.”,证券简称变更为“佛燃能源”,该项变更已于2020 年3月13日经本公司2020年第二次临时股东大会审议通过,最终以市场监督管理机关核准为准。
2、2020年初,新型冠状病毒感染的肺炎疫情在湖北省武汉市爆发,疫情迅速蔓延至湖北省全省,并呈向全国蔓延的态势,为控制疫情蔓延,政府部门依据传染病防治法采取了强有力的管控措施,管控措施短期内对企业的生产经营造成了一定影响,本公司作为区域性能源供应商,生产经营亦受到一定影响。目前本公司正积极采取各项复工复产措施,以使疫情对本公司的生产经营造成的影响降至最低。
2、利润分配情况
单位: 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位: 元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
无 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
无 |
2、债务重组
无
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无
(2)其他资产置换
4、年金计划
本公司第四届董事会第八次会议决议通过了本公司企业年金方案,本公司遵循有利于本单位发展、公平与效率结合、自愿平等协商、保障安全适度收益和适时调整的原则制定年金方案,实施范围包括本公司及所属的高压管网、耀达、粤港能源、华燃能、华禅能、高明燃气、三水燃气等单位职工。单位年缴费总额为本单位上年度职工工资总额的8%,职工个人年缴费为职工上年度工资总额的3%。
5、终止经营
单位: 元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
无 |
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据内部组织结构、管理要求确定了7个报告分部,分别为:佛山市城市管道燃气业务、异地管道燃气业务、工程与设计业务、分布式能源业务、天然气贸易业务、接收站投资业务及其他业务。本公司对各个分部报告内容采取不同的管理策略,根据其特点进行分部核算及评价。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 佛山市城市管道燃气 | 异地管道燃气 | 工程与设计 | 分布式能源 | 天然气贸易 | 接收站投资 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
资产 | 5,618,528,159.63 | 1,245,670,539.63 | 336,671,848.62 | 94,213,989.93 | 105,348,815.16 | 639,281,326.23 | 33,020,862.42 | -1,153,089,087.31 | 6,919,646,454.31 |
负债 | 2,841,297,423.42 | 687,868,658.89 | 260,101,035.85 | 31,841,846.39 | 50,975,727.72 | 0.00 | 16,698,695.57 | -576,884,861.61 | 3,311,898,526.23 |
营业收入 | 5,550,311,591.89 | 545,748,757.99 | 317,802,373.30 | 223,078,629.00 | 208,461,307.67 | 0.00 | 32,619,944.27 | -451,139,392.19 | 6,426,883,211.93 |
营业成本 | 4,778,972,760.46 | 466,769,182.47 | 226,545,225.35 | 178,255,902.91 | 176,971,218.47 | 0.00 | 25,081,192.00 | -422,574,390.93 | 5,430,021,090.73 |
利润总额 | 443,957,950.22 | 34,082,136.68 | 68,611,077.38 | 43,593,022.93 | 26,323,608.93 | 38,337,570.92 | 31,579,798.70 | -3,759,892.83 | 682,725,272.93 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
特许经营协议
1、2009年4月本公司与佛山市禅城区公用事业局签署了《佛山市禅城区管道燃气特许经营合同》:授予本公司佛山市禅城区管道燃气特许经营权,由本公司在经营期内统一经营特许经营区域内的管道燃气业务,特许经营权有效期限为30年,自2004年11月3日至2034年11月2日,本公司提供200万元的履约保函作为本合同的长期履约保证,在特许经营期内,本公司注册资本持续不少于人民币8380万元。
2、2011年1月1日本公司之全资子公司肇庆燃气、高要市建设局、本公司三方签署《高要市管道天然气项目特许经营权协议书》,自2011年1月1日起将高要市现行行政管辖区域内的管道天燃气项目特许经营权授予肇庆燃气,特许经营权期限为30年。2013年3月27日本公司与高要市发展改革和物价局及肇庆佛燃签订《高要市管道天然气项目特许经营权协议书之补充协议》,补充协议约定:(1)高要市人民政府确定高要市发展改革和物价局作为高要市石油天然气管道保护主管部门。(2)肇庆佛燃需向高要市国有资产经营有限公司支付国有资产特许经营权收益,该收益包括两个方面:肇庆佛燃当年应支付的国有资产特许经营权收益为肇庆佛燃上一年度依法提取法定公积金和任意公积金前的税后利润(按照肇庆佛燃该年度经审计的非合并财务报表计算)的20%;肇庆佛燃还应于其经营终结(含中途终止)当年,在公司清算结束后按约定向高要市国有资产经营有限公司一次性支付清算后净资产(指按照支付所有应付税费和清偿所有债务后的净资产)的20%作为国有资产特许经营权收益。2014年高要市行政部门职能调整,市石油天然气主管部门变更为高要市住房和城乡规划建设局,特许经营权收益由高要市住房和城乡规划建设局收取。2015年高要市撤市变区,原高要市住房和城乡规划建设局更名为肇庆市高要区住房和城乡建设局。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 10,761.25 | 0.02% | 10,761.25 | 100.00% | 9,054.30 | 0.02% | 9,054.30 | 100.00% | ||
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 10,761.25 | 0.02% | 10,761.25 | 100.00% | 9,054.30 | 0.02% | 9,054.30 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 51,411,468.34 | 99.98% | 66,712.54 | 0.13% | 51,344,755.80 | 41,413,450.57 | 99.98% | 24,087.36 | 0.06% | 41,389,363.21 |
其中: | ||||||||||
预期信用损失率 | 51,411,468.34 | 99.98% | 66,712.54 | 0.13% | 51,344,755.80 | 41,413,450.57 | 99.98% | 24,087.36 | 0.06% | 41,389,363.21 |
合计 | 51,422,229.59 | 100.00% | 77,473.79 | 51,344,755.80 | 41,422,504.87 | 100.00% | 33,141.66 | 41,389,363.21 |
按单项计提坏账准备:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
营业用户 | 10,761.25 | 10,761.25 | 100.00% | 欠款企业已关闭无法追回 |
合计 | 10,761.25 | 10,761.25 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
预期信用损失率组合 | 51,411,468.34 | 66,712.54 | 0.13% |
合计 | 51,411,468.34 | 66,712.54 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 51,272,652.84 |
其中:3个月以内 | 51,229,360.79 |
3个月至1年 | 43,292.05 |
1至2年 | 1,589.15 |
2至3年 | 141,414.10 |
3年以上 | 6,573.50 |
3至4年 | 6,573.50 |
合计 | 51,422,229.59 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 24,087.36 | 53,386.43 | 77,473.79 | |||
单项计提坏账准备 | 9,054.30 | 10,761.25 | 19,815.55 | |||
合计 | 33,141.66 | 64,147.68 | 19,815.55 | 77,473.79 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 19,815.55 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销多家无法收回营业户气费 | 气费 | 19,815.55 | 欠款企业已关闭无法追回 | 管理层审批 | 否 |
合计 | -- | 19,815.55 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
客户1 | 15,350,072.14 | 29.85% | |
客户2 | 2,746,908.24 | 5.34% | |
客户3 | 2,235,215.40 | 4.35% | |
客户4 | 1,081,038.00 | 2.10% | |
客户5 | 891,890.10 | 1.73% | |
合计 | 22,305,123.88 | 43.37% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 36,944.44 |
应收股利 | 0.00 | |
其他应收款 | 567,149,470.62 | 150,517,437.59 |
合计 | 567,149,470.62 | 150,554,382.03 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业借款利息 | 0.00 | 36,944.44 |
合计 | 0.00 | 36,944.44 |
2)重要逾期利息
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 0.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
借款 | 541,390,280.62 | 142,000,000.00 |
其他往来款 | 25,586,408.21 | 8,034,243.20 |
保证金 | 200,000.00 | |
押金 | 50,080.00 | 224,104.00 |
预付费用 | 151,732.06 | 96,195.89 |
合计 | 567,178,500.89 | 150,554,543.09 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 37,105.50 | 37,105.50 | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期转回 | 8,075.23 | 8,075.23 | ||
2019年12月31日余额 | 29,030.27 | 29,030.27 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 567,116,815.07 |
1至2年 | 28,919.62 |
3年以上 | 32,766.20 |
3至4年 | 32,766.20 |
合计 | 567,178,500.89 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
预期信用损失率组合 | 37,105.50 | 8,075.23 | 29,030.27 | |||
合计 | 37,105.50 | 8,075.23 | 29,030.27 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
欠款方1 | 借款及其他往来 | 275,210,331.19 | 1年以内 | 48.52% | |
欠款方2 | 借款 | 98,109,276.71 | 1年以内 | 17.30% | |
欠款方3 | 借款及其他往来 | 71,484,351.82 | 1年以内 | 12.60% | |
欠款方4 | 借款 | 30,032,728.77 | 1年以内 | 5.30% | |
欠款方5 | 借款 | 20,029,027.77 | 1年以内 | 3.53% | |
合计 | -- | 494,865,716.26 | -- | 87.25% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,560,260,744.79 | 1,560,260,744.79 | 1,191,160,744.79 | 1,191,160,744.79 | ||
合计 | 1,560,260,744.79 | 1,560,260,744.79 | 1,191,160,744.79 | 1,191,160,744.79 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
高压管网 | 433,972,548.81 | 128,000,000.00 | 561,972,548.81 | ||||
三水燃气 | 170,554,369.59 | 66,000,000.00 | 236,554,369.59 | ||||
汽车燃气 | 38,753,032.37 | 38,753,032.37 | |||||
高明燃气 | 55,224,794.02 | 55,224,794.02 | |||||
华燃能 | 25,400,000.00 | 25,400,000.00 | |||||
华禅能 | 3,956,000.00 | 3,956,000.00 | |||||
南雄燃气 | 27,500,000.00 | 27,500,000.00 | |||||
云浮燃气 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
肇庆燃气 | 160,000,000.00 | 40,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
顺德港华 | 163,800,000.00 | 163,800,000.00 | |||||
前海佛燃能源 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
恩平燃气 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 |
华兆能 | 40,000,000.00 | 100,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||||
三水蓝聚能 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
高明中明 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
肇庆新为 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
合计 | 1,191,160,744.79 | 369,100,000.00 | 1,560,260,744.79 |
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 597,364,381.93 | 506,514,625.93 | 566,368,034.89 | 441,967,554.37 |
其他业务 | 43,721,278.70 | 13,232,242.47 | 10,206,126.64 | 4,453,834.76 |
合计 | 641,085,660.63 | 519,746,868.40 | 576,574,161.53 | 446,421,389.13 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明:
5、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 348,170,000.00 | 273,670,000.00 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 32,856,856.86 | |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 28,769,288.04 | |
理财产品取得的投资收益 | 25,367,958.90 | 11,684,410.96 |
合计 | 406,394,815.76 | 314,123,699.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -10,251,225.59 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 5,891,590.07 | 非经常性政府补助 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 225,301.37 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,411,520.54 | 理财产品收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,326,690.94 | |
减:所得税影响额 | 5,893,469.33 | |
少数股东权益影响额 | -1,285,723.44 | |
合计 | 18,996,131.44 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 13.62% | 0.74 | 0.74 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.99% | 0.71 | 0.71 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人尹祥先生、总裁黄一村先生、主管会计工作负责人谢丹颖女士和会计机构负责人李淑成先生签名并盖章的2019年度财务报表;
二、载有立信会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师李长照先生和陈克选先生签名并盖章的公司2019年度审计报告原件;
三、报告期内在公司指定信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上以及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。上述文件置备地点:公司董事会秘书处。
佛燃能源集团股份有限公司
法定代表人:尹祥
二〇二〇年四月十四日