哈三联：2018年年度报告

                    哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
哈尔滨三联药业股份有限公司
      2018 年年度报告
         2019-023
       2019 年 04 月
                                                                1
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                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人秦剑飞、主管会计工作负责人韩冰及会计机构负责人(会计主管
人员)赵志成声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
    公司可能面临行业政策变化风险、新药研发风险、原材料价格波动及供应
风险、药品招标降价的风险、募投项目实施的风险、风险投资收益波动的风险
等，详细内容已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”第九节“公司未来发展的
展望”部分予以描述。 敬请广大投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以利润分配实施公告确定
的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 6.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标.............................................................................. 6
第三节 公司业务概要................................................................................................ 10
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................... 14
第五节 重要事项........................................................................................................ 31
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................... 56
第七节 优先股相关情况............................................................................................ 63
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................... 64
第九节 公司治理........................................................................................................ 70
第十节 公司债券相关情况........................................................................................ 76
第十一节 财务报告.................................................................................................... 77
第十二节 备查文件目录.......................................................................................... 189
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                                 释      义
                 释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、哈三联      指   哈尔滨三联药业股份有限公司
三联有限                  指   哈尔滨三联药业有限公司，系公司前身
三联科技                  指   北京哈三联科技有限责任公司，本公司全资子公司
循道科技                  指   济南循道科技有限公司，本公司全资子公司
兰西制药                  指   兰西哈三联制药有限公司，本公司全资子公司
兰西医药                  指   兰西哈三联医药有限公司，本公司全资子公司
裕实投资                  指   哈尔滨裕实投资有限公司，本公司全资子公司
三联医药                  指   哈尔滨三联医药经销有限公司，本公司全资子公司
                               北京湃驰泰克医药科技有限公司，本公司全资子公司哈尔滨裕实投资
湃驰泰克                  指
                               有限公司的控股子公司
裕阳进出口                指   哈尔滨裕阳进出口有限公司，本公司全资子公司
礼德生物                  指   哈尔滨三联礼德生物科技有限公司，本公司全资子公司
威凯洱生物                指   黑龙江威凯洱生物技术有限公司，本公司参股公司
裕迈投资                  指   哈尔滨裕迈投资有限公司，为秦剑飞、周莉控制的公司
中瑞国信                  指   中瑞国信资产管理有限公司
中钰泰山                  指   达孜县中钰泰山创业投资合伙企业（有限合伙）
慧远投资                  指   慧远投资有限公司
中合供销                  指   中合供销一期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
盛德发展                  指   哈尔滨利民盛德发展有限公司
中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
A股                       指   人民币股普通股
元、万元、亿元            指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
股东大会                  指   哈尔滨三联药业股份有限公司股东大会
董事会                    指   哈尔滨三联药业股份有限公司董事会
监事会                    指   哈尔滨三联药业股份有限公司监事会
《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》              指   《哈尔滨三联药业股份有限公司章程》
报告期                    指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
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保荐人、保荐机构   指   安信证券股份有限公司
                        《药品生产质量管理规范》（2010 年修订），中华人民共和国卫生部
GMP                指
                        2011 年 1 月 17 日发布
                        医药生产企业到医药流通企业开一次发票，医药流通企业到医疗机构
两票制             指
                        开一次发票
新药               指   未曾在中国境内外上市销售的药品，包括创新药和改良型新药
                        仿制在中国境内外已上市原研药品的药品，包括境外已上市境内未上
仿制药             指
                        市、境内已上市两种情形。
大输液             指   50ml 或以上的大容量注射剂
                        调节水、电解质及酸碱平衡输液，糖类、盐类及酸碱平衡调节用大输
体液平衡性输液     指   液，用于维持人体体液容量、渗透压、各种电解质浓度和酸碱度处于
                        正常范围
营养性输液         指   为改善人体营养缺乏症状所使用的含有营养物质的大输液
小容量注射剂       指   50ml 以下的小容量注射剂
                        依据药物的理化性质， 将原料药与辅料混合溶在相应的溶媒中，在
冻干粉针剂         指
                        一定的生产工艺条件下进行冷冻处理制成的注射用无菌粉末
药包材             指   直接接触药品的包装材料和容器
玻瓶               指   大输液包装用的玻璃瓶
塑瓶               指   大输液包装用的聚丙烯塑料瓶
非 PVC 软袋        指   由聚烯烃多层共挤膜压制而成的输液袋
                        以塑料粒子为原料，通过吹灌封三合一无菌灌装技术生产出来的注射
塑料安瓿           指
                        制剂包装材料
                        由国家基本药物工作委员会确定和审核、由卫生部发布的基本药物的
国家基本药物目录   指
                        目录
国家医保目录       指   《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017 年版）》
OEM                指   委托生产
                                                                                        5
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                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 哈三联                               股票代码                  002900
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           哈尔滨三联药业股份有限公司
公司的中文简称           哈三联
公司的外文名称（如有）   HARBIN MEDISAN PHARMACEUTICAL CO., LTD .
公司的外文名称缩写（如有）MEDISAN
公司的法定代表人         秦剑飞
注册地址                 哈尔滨市利民开发区北京路
注册地址的邮政编码       150025
办公地址                 哈尔滨市利民开发区北京路
办公地址的邮政编码       150025
公司网址                 www.medisan.com.cn
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                 董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                赵庆福                                 沈晓溪
联系地址                            哈尔滨市利民开发区北京路               哈尔滨市利民开发区北京路
电话                                0451-57355689                          0451-57355689
传真                                0451-57355699                          0451-57355699
电子信箱                            [e-mail]                    [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网   http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                          公司证券投资部
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四、注册变更情况
组织机构代码                           91230100607168790X
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                       无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）         无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址             北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名                   陈静、李政德
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
       保荐机构名称              保荐机构办公地址           保荐代表人姓名                   持续督导期间
                         北京市西城区阜成门北大街 2 号楼
安信证券股份有限公司                                       杨苏、朱绍辉        2017 年 9 月 22 日至 2019 年 12 月 31 日
                         15 层
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        2018 年             2017 年             本年比上年增减            2016 年
营业收入（元）                       2,172,516,438.89      1,148,830,317.73                89.11%         760,872,100.78
归属于上市公司股东的净利润（元）       205,813,379.52       181,075,538.25                 13.66%         175,182,785.55
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       118,344,797.54       163,654,963.79                -27.69%         165,946,621.78
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）       292,457,733.07       223,458,300.27                 30.88%         231,183,499.98
基本每股收益（元/股）                              0.65                0.71                 -8.45%                   0.74
稀释每股收益（元/股）                              0.65                0.71                 -8.45%                   0.74
加权平均净资产收益率                            10.87%             16.78%                   -5.91%                22.69%
                                       2018 年末           2017 年末          本年末比上年末增减         2016 年末
总资产（元）                         2,513,555,386.13      2,183,746,388.06                15.10%       1,166,188,074.98
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,947,459,154.39          1,834,946,594.59                 6.13%         808,173,769.27
                                                                                                                            7
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                              单位：元
                                                 第一季度         第二季度           第三季度          第四季度
营业收入                                       472,420,679.46     523,019,547.74 580,150,249.11      596,925,962.58
归属于上市公司股东的净利润                      62,080,204.70      82,352,178.43    37,306,939.72     24,074,056.67
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润    27,536,322.01      32,310,764.45    35,047,677.34     23,450,033.74
经营活动产生的现金流量净额                      70,026,726.62     118,002,669.46    73,030,818.22     31,393,718.77
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                    项目               2018 年金额        2017 年金额        2016 年金额               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                          -4,083,070.97     -2,151,294.59      -1,999,708.35
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                                                            主要系政府给予的补
切相关，按照国家统一标准定额或定量享     62,795,134.61      19,529,066.82      12,562,255.12 助、流动贷款贴息及
受的政府补助除外）                                                                              递延收益的摊销。
                                                                                                主要系公司理财产品
委托他人投资或管理资产的损益             24,485,850.57
                                                                                                的投资收益。
债务重组损益                                                                       638,130.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                                                            主要系以公允价值计
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                                            量且其变动计入当期
                                         25,967,676.55      30,478,650.42
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                                            损益的金融资产的公
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                                            允价值变动损益及处
                                                                                                                      8
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可供出售金融资产取得的投资收益                                                                置损益。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                              22,021.42             15.00         1,999.99
回
                                                                                              主要系慈善捐赠支
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -1,898,980.87       329,801.19       173,586.44
                                                                                              出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目                          -24,728,330.89
减：所得税影响额                           19,820,049.33     6,037,333.49      2,140,099.64
合计                                       87,468,581.98    17,420,574.46      9,236,163.77              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                                 9
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                                           第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      （一）主要业务
      公司属医药制造业，主要从事小容量注射剂、冻干粉针剂、固体制剂、非PVC软袋大输液、塑瓶大输液、玻瓶大输液、
原料药、医疗器械及化妆品等产品的研发、生产和销售，主要产品为奥拉西坦注射液、米氮平片、注射用脑蛋白水解物（Ⅲ）、
丙氨酰谷氨酰胺注射液、葡萄糖注射液和氯化钠注射液以及医用透明质酸钠修复贴等，涵盖神经系统类、心脑血管类、全身
抗感染类、肌肉骨骼类、营养性输液、体液平衡性输液等医疗领域。
      截止2018年12月31日，公司拥有144个药品品种，234个药品注册批件，其中151个品规被列入国家医保目录，45个品规
被列入《国家基本药物目录》。
      报告期内，公司主要产品详细信息如下:
       适应症                  主要产品                                        适应症
                            奥拉西坦注射液        用于脑损伤及引起的神经功能缺失、记忆与智能障碍等症的治疗
                               米氮平片           用于治疗抑郁症
     神经系统类
                            注射用肌氨肽苷        由脑血管意外引起的瘫痪；周围神经疾患引起的肌内萎缩
                             注射用甲钴胺         1、周围神经病。2、因缺乏维生素B12引起的巨红细胞性贫血
                             缬沙坦分散片         治疗轻、中度原发性高血压
                                                  用于缺血性脑血管病，如：脑供血不足、脑血栓形成、脑栓塞及其
                           注射用盐酸川芎嗪
                                                  他缺血性血管疾病如冠心病、脉管炎等
心脑血管系统类
                                                  用于颅脑外伤、脑血管病后遗症伴有记忆减退及注意力集中障碍的
                       注射用脑蛋白水解物（Ⅲ）
                                                  症状改善
                            注射用阿魏酸钠        用于缺血性心脑血管病的辅助治疗。
                                                  用于促进骨折愈合，也可用于增生性骨关节疾病及风湿、类风湿关
                              注射用骨肽
                                                  节炎等症状改善
     肌肉骨骼类
                                                  用于促进骨折愈合，也可用于增生性骨关节疾病及风湿、类风湿关
                           骨肽氯化钠注射液
                                                  节炎等的症状改善
                                                  1、妇科：外阴阴道念珠菌病。2、皮肤科/眼科：花斑癣、皮肤真菌
                                                  病、真菌性角膜炎和口腔念珠菌病。 3、由皮肤癣菌和/或酵母菌引
                            伊曲康唑分散片        起的甲真菌病。4、系统性真菌感染：系统性曲霉病及念珠菌病、隐
 全身抗感染类
                                                  球菌病（包括隐球菌性脑膜炎），组织胞浆菌病、孢子丝菌病、巴
                                                  西副球孢子菌病、芽生菌病和其它各种少见的系统性或热带真菌病
                             注射用炎琥宁         适用于病毒性肺炎和病毒性上呼吸道感染
                                                  各种原因所致的失水，包括低渗性、等渗性和高渗性失水；高渗性
体液平衡性输液               氯化钠注射液
                                                  非酮症糖尿病昏迷，应用等渗或低渗氯化钠可纠正失水和高渗状态；
                                                                                                              10
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     适应症                主要产品                                           适应症
                                                 低氯性代谢性碱中毒；外用生理盐水冲洗眼部、洗涤伤口等；还用
                                                 于产科的水囊引产
                                                 补充能量和体液；用于各种原因引起的进食不足或大量体液丢失（如
                                                 呕吐、腹泻等），全静脉内营养，饥饿性酮症。低糖血症；高钾血
                         葡萄糖注射液
                                                 症；高渗溶液用作组织脱水剂；配制腹膜透析液；药物稀释剂；静
                                                 脉法葡萄糖耐量试验；供配制GIK（极化液）液用
                 羟乙基淀粉130/0.4氯化钠注射液   治疗和预防血容量不足，急性等容血液稀释（ANH）
                                                 适用于需要补充谷氨酰胺患者的肠外营养，包括处于分解代谢和高
                     丙氨酰谷氨酰胺注射液
  营养性输液                                     代谢状况的患者
                   复方氨基酸注射液(18AA-Ⅲ)     氨基酸类静脉营养药，用于临床营养支持，用于外科
                                                 与5-氟尿嘧啶和亚叶酸（甲酰四氢叶酸）联合应用：一线应用治疗
                        注射用奥沙利铂           转移性结直肠癌；辅助治疗原发肿瘤完全切除后的IlI期 （Duke's C
  抗肿瘤药物
                                                 期）结肠癌，用于该适应症是基于国外临床研究结果
                        羟喜树碱注射液           用于原发性肝癌、胃癌、头颈部癌、膀胱癌及直肠癌
                        注射用氯诺昔康           手术后急性中度疼痛的短期治疗
                         注射用细辛脑            用于肺炎、支气管哮喘、慢性阻塞性肺疾病伴咳嗽、咯痰、喘息等
    其他类
                                                 本品用于结核杆菌感染的疾病和重症耐甲氧西林金葡菌、表葡菌以
                       注射用利福霉素钠
                                                 及难治疗性军团菌感染的联合治疗
                                                 1、适用于轻中度痤疮、促进创面愈合与皮肤修复；2、对痤疮愈后、
   医疗器械          医用透明质酸钠修复贴        皮肤过敏与激光光子治疗术后早期色素沉着和减轻瘢痕形成有辅助
                                                 治疗作用
    报告期内，公司主营业务未发生变更。面对医药改革政策的深入实施，公司以上市为契机，以资本扩张为纽带，紧紧围
绕“合规、高效、责任、分享”工作主题，深入实施创新驱动发展战略，加快科技成果的转化，巩固和升级制造平台，企业
运营规模持续扩大。报告期内，公司实现营业收入21.73亿元，归属于上市公司股东净利润2.06亿元。
    （二）公司所属行业的发展阶段及周期性特点
    医药行业作为国民经济的重要组成部分，与我国人民生活健康息息相关。由于医药需求相对刚性和稳定，医药行业不存
在较明显的周期性特点。近年来，国家医疗体制改革不断深化，受两票制、仿制药一致性评价、医保支付以及药品带量采购
等政策影响，医药行业正加速进行产业结构调整与升级。未来，伴随我国经济快速增长，人民生活水平不断提高，人口老龄
化问题加剧，人们对保健意识的增强以及国家医改政策的实施，加之医疗消费升级，医药市场需求扩张等因素，临床疗效显
著、产品质量安全有保障的药品将会得到更多的市场份额，我国医药行业将迎来新的发展机遇。
    （三）公司所处的行业地位
     公司为国家级高新技术企业。随着公司业务不断拓展、规模持续扩大，行业地位在不断提升。目前，公司聚丙烯安瓿
包装奥拉西坦注射液为国内独家包材形式，公司聚丙烯安瓿获得国家实用新型专利授权，公司也为东北地区首家生产聚丙烯
安瓿注射剂的企业。报告期内，公司重点产品精神类用药米氮平片（15mg）首家通过一致性评价，哈三联成为国内首家通
过米氮平片一致性评价的企业；心脑血管用药注射用阿魏酸钠被评为黑龙江省医药行业科技进步一等奖；公司诚信纳税，贡
献突出，被国家税务总局纳入“全国千户集团总部企业”；深化品牌发展战略，哈三联被授予“2018中国品牌价值上榜荣誉
单位”和“2018品牌价值黑龙江省上亿元企业二十强”荣誉称号，体现了公司在企业品牌、产品品牌、区域品牌方面的发展
优势。
                                                                                                              11
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
                                     期末余额 3,289.83 万元，较期初增加 100.00%，主要系本报告期增加对参股公司威
股权资产
                                     凯洱生物的投资所致。
固定资产                             无重大变化。
                                     期末余额 7,256.74 万元，较期初增加 43.30%，主要系本报告期新设子公司裕实投资
无形资产
                                     的控股子公司北京湃驰泰克带入所致。
在建工程                             无重大变化。
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                     期末余额 10,490.87 万元，较期初增加 100.00%，主要系本报告期购买港股股票所致。
益的金融资产
                                     期末余额 3,129.09 万元，较期初增加 124.39%，主要系预付的原料款及包材款幅度
预付款项
                                     增加所致。
                                     期末余额为零，较期初减少 100.00%，主要系期初参股威凯洱生物预付的投资款转
可供出售金融资产
                                     入长期股权投资核算所致。
                                     期末余额 617.01 万元，较期初增加 102.85%，主要系报告期内新签订的仓储服务费
长期待摊费用
                                     所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、产品和生产优势
     公司秉承“哈三联，为您服务”的企业宗旨，聚焦神经系统类、心脑血管类、全身抗感染类、肌肉骨骼类、营养性输液、
体液平衡性输液等医疗领域，形成多层次、多元化、多品规的竞争优势。截至目前，已拥有小容量注射剂、冻干粉针剂、固
体制剂、非PVC软袋大输液、塑瓶大输液、玻瓶大输液、原料药等多种剂型及生产线，引进国内外千余台（套）先进的生产
设备，生产线均已通过新版GMP认证。
     为有效延长产品生命线，打造优势产品架构，公司一直致力于现有产品二次开发工作。聚丙烯安瓿为公司独立研发创新
的国家级新型药包材，获得国家实用新型专利授权。同时，公司成功取得聚丙烯安瓿包装奥拉西坦注射液补充申请批件，目
前为国内独家包材形式。公司也为东北地区首家生产聚丙烯安瓿注射剂的企业。
     2018年，公司新增二类医疗器械医用透明质酸钠修复液以及15个化妆品品种。
     报告期内，公司医疗器械业务迅猛发展，从最开始单一的医疗器械品种逐步向着多元化的医疗器械发展。目前，医疗器
械业务虽然规模占比不大，但营业收入同比增长显著，将是公司未来业绩的重要增长点。
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    同时，公司充分发挥制造平台优势，与国内多家知名企业建立长期战略合作关系，以诚信经营为准则，凭借高标准的质
量管理，一流的生产制造平台，优质的服务深得客户信赖。
    2、研发优势
    创新是企业发展的灵魂，作为制药企业，新药研发是推动企业持续发展的主要动力。公司始终以科技为核心、以市场为
导向、以质量为保障、以人才为根本、以创新为灵魂，通过创新研发驱动企业持续发展。
    公司研发战略定位为创新差异化战略，构建聚丙烯安瓿制剂技术平台、微生物基因工程及化学合成创新研发平台、冻干
口腔崩解片（ODT）技术平台、新型纳米制剂技术平台、新型贴剂技术平台五大平台，通过差异化产品在市场上异军突起，
促进企业创新发展。同时构建了从研发项目调研、立项、实施、临床、中试、注册到产业化管理一整套研发流程，形成以北
京哈三联科技、哈三联工程技术研究中心、哈三联研发技术中心、哈三联临床医学中心、济南循道科技为研发平台的研发体
系，并不断加大资金投入和研发力度，提升企业的持续创新能力。同时，公司拥有黑龙江省级企业技术中心、博士后工作流
动站等多个创新平台，先后与沈阳药科大学、黑龙江中医药大学等多家科研院所建立了广泛、深入和长期的合作关系。现有
专职研发人员280人，占职工总数的16.51%，其中，硕士研究生以上学历55人，高级工程师25人，具备较强的药品研发能力，
形成了高素质的专业化研发团队。
    公司奥拉西坦注射液等主要产品多次荣获科技进步奖，聚丙烯安瓿奥拉西坦注射液目前为国内独家包材形式；2018年，
重点产品米氮平片（15mg）为全国首家通过米氮平片一致性评价的产品；心脑血管用药注射用阿魏酸钠被评为黑龙江省医
药行业科技进步一等奖。此外，报告期内公司获得米氮平片（30mg）、平衡盐冲洗液、盐酸氨溴索注射液等9项产品批件，
产品线逐渐丰富，形成了产品集群优势。同时，公司长期注重技术研发与自主创新，并且高度重视对知识产权与核心技术的
保护工作。截至报告期，公司拥有注册商标144项，获得专利授权99项，其中国内专利授权91项，国外专利授权8项，公司通
过提升自主研发能力，不断增加产品的附加值，推陈出新，进一步提升了企业的核心竞争力。
    3、质量优势
    质量管理是企业的生命线，是核心竞争力的重要组成部分。公司始终秉承“患者和企业的生命就在你手中”的质量理念，
严格按照GMP要求组织生产，有效利用质量风险管理工具，建立覆盖全过程的质量管理体系；采用先进的生产和检验设备，
配有国内外先进的检验仪器、设备约为300台（套），通过不断提升质量人员专业化素质，持续提高质量管理水平，充分保
证产品质量的可靠性、稳定性和先进性，有效防控产品质量风险，确保产品质量安全。凭借卓越的质量管理优势，公司曾被
评为 “第二届哈尔滨市市长质量奖提名奖”称号。
    4、营销优势
    通过多年的建设与经营，公司已经拥有一支制药和医学专业背景的专业化销售队伍，在北京、上海、重庆、广州四个重
点省市设立销售办事处，同时辐射周边地区。经过多年的深耕细作，公司在化学制药领域拥有广泛而稳定的客户资源和渠道
资源，营销网络已经覆盖各级省、市、县医院以及基层医疗机构。为顺应国家“两票制”政策，公司持续加大营销力度，积
极开拓市场，强化队伍建设，填补市场空白。报告期内，公司营销优势初步奠定，经销商较上年同期增长35%，市场覆盖率
进一步扩大，品牌影响力逐步提升。
    5、企业文化优势
    公司注重企业文化建设，始终遵循“尊重人性，持续改善”的管理理念，倡导员工追求事业成功与生活幸福的完美平衡。
将“上善若水的境界，厚得济世的情怀，虚壹而静的作风，合作分享的品格”作为企业的特色文化，专注于人类健康事业，
服务于民，造福于民；打造资源共享平台，与同行业合作分享，与股东分享，与员工分享，与社会分享。经过20多年的发展，
公司已将企业文化融入到公司经营发展的全过程，形成特有的企业管理模式，营造良好的工作氛围，有效推动企业团队凝聚
力的升级，保障了公司持续健康稳定的发展。
                                                                                                          13
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                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2018年，是哈三联上市开局之年，面对外部环境的多变，公司明晰战略目标以及核心任务，迎难而上，紧紧围绕“合规、
高效、责任、分享”年度主题，按照企业发展规划稳健运行，经营业绩持续向好，圆满完成了年度经营目标及各项重点工作。
截至2018年末，公司总资产25.14亿元，比上年同期增长15.10%；全年实现营业收入21.73亿元，比上年同期增长89.11%；归
属于上市公司股东的净利润2.06亿元，比上年同期增长13.66%；归属于上市公司股东的净资产19.47亿元，比上年同期增长
6.13%。
    1、加强内部管理，激活内生动力。
    （1）积极调整营销策略，提升企业竞争力。
    应对当前医药市场营销模式转变带来的冲击，明确“两票制”的应对策略，公司聘请专业咨询机构，落实两票制财税体
系业务调整，保证了业务的合规开展；同时通过加强销售网络的建设，细分领域，深挖市场潜力，加大产品的推广力度，实
现了重点产品在重点省份销量同期增长局面。
    2018年，受华海药业原料药事件影响，公司缬沙坦分散片销售量较2017年略有降低，未对公司的生产经营及年度财务状
况产生重大影响。2019年3月5日，李克强总理在政府工作报告中提到：继续提高城乡居民基本医保和大病保险水平，降低并
统一大病保险起付线，加强重大疾病防治。做好常见慢性病防治，把高血压、糖尿病等门诊用药纳入医保报销等。公司生产
的缬沙坦分散片主要治疗轻、中度原发性高血压，降压作用持久稳定，对靶器官有保护作用。在国家重点关注慢性病用药及
其医保报销制度出台后，该品种销售前景看好，公司将会加大推广力度，提高患者对药品的正确认识，维护老客户，开发新
客户。
    （2）加强质量管理，充分发挥制造平台优势。
    公司将GMP常态化执行，细化管理流程，加强质量管理，始终把“质量至上，合规运营”作为企业发展的第一要务，
确保产品质量，同时优化生产计划管理流程以及生产线产品结构，合理统筹，通过技术创新、加强技经考核、提高人工效率
等措施，保障了有效生产；此外，加大了OEM平台建设，有效推进OEM合作事宜，为企业多方位发展、创造利润空间提供
了保障。
    2、不断加大研发投入，创新成果取得突破性进展。
    2018年，公司加大了研发体系的建设，构建协同发展的技术平台，大力推进研发创新工作，提升研发转化功能，同时加
快一致性评价以及在研项目的立项和研发，各项工作取得突破性进展：
    1）米氮平片(15mg)顺利通过一致性评价，使得哈三联成为国内首家通过米氮平片一致性评价的企业；
    2）通过了平衡盐冲洗液国家局现场审查，获批药品生产批件和新药证书；
    3）公司自主研发具有自排功能的自排式聚丙烯输液瓶，采用全密闭自排输液的方式，有效降低输液过程中的二次污染，
具有排液彻底、稳定、便于临床使用、利于环保等优势。目前该自排瓶产品已进入市场，此类包材形式目前为黑龙江省首家；
    4）西罗莫司纳米片剂等项目顺利签约，生物技术药物研发工作有效推进；
    5）结合公司短期、中期和长期的创新战略，调整研发方向，细化研发分工，完成24个项目的信息调研，获得科技成果5
项，黑龙江省医药行业科技进步一等奖1项；
                                                                                                            14
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    6）获批9项产品批件：米氮平片15mg(仿制药一致性评价)、30mg补充批件；平衡盐冲洗液原3类新药注册批件；氯化钾
氯化钠注射液（2个规格）、生理氯化钠溶液、盐酸氨溴索注射液的生产批件；150ml聚丙烯输液瓶氯化钠注射液补充批件；
150ml五层共挤输液用袋葡萄糖注射液补充批件；
    7）获得17项专利授权及27项商标授权，公司通过提升自主研发能力，不断增加产品的附加值，推陈出新，提高企业的
市场竞争力；
    8）新增二类医疗器械医用透明质酸钠修复液以及15个化妆品品种。医疗器械业务迅猛发展，将是公司未来业绩的重要
增长点。
    3、推进国际化发展进程，填补了进出口业务空白。
    2018年，公司加大了国际贸易市场的开发力度，全资子公司哈尔滨裕阳进出口有限公司自成立以来，以原料药参展商的
身份亮相各种展会，树立了良好的品牌形象，有效拓展了产品的市场空间，走通了外贸出口流程，实现外汇创收，填补了公
司进出口业务的空白。
    同时，公司加快推进米氮平原料药对外出口现场审计等事宜，为开拓国际市场奠定基础。
    4、“双轮驱动”战略稳步推进，集团化发展进一步加速。
    2018年，公司内生式增长和外延式发展双轮驱动战略稳步推进，以产业链延伸投资及配套产业发展布局为重点，整合优
化资源，成立哈尔滨裕实投资有限公司、哈尔滨三联医药经销有限公司、哈尔滨裕阳进出口有限公司、哈尔滨三联礼德生物
科技有限公司4家全资子公司，并通过裕实投资控股投资北京湃驰泰克医药科技有限公司，完成了新型贴剂的产业布局，进
一步加快了企业发展的步伐。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                          单位：元
                                   2018 年                                 2017 年
                                                                                                     同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           2,172,516,438.89                100%    1,148,830,317.73             100%           89.11%
分行业
医药行业               2,158,222,065.83            99.34%      1,147,766,332.89            99.91%          88.04%
化妆品行业               14,025,196.99                 0.65%
其他                         269,176.07                0.01%       1,063,984.84             0.09%         -74.70%
分产品
冻干粉针剂              999,914,944.03             46.03%       409,094,128.85             35.61%         144.42%
                                                                                                                15
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小容量注射剂               641,709,885.93               29.54%      361,435,005.36            31.46%            77.55%
大输液                     296,256,061.55               13.64%      248,159,540.30            21.60%            19.38%
固体制剂                   137,420,204.64               6.33%       118,799,783.59            10.34%            15.67%
医疗器械                    80,150,976.21               3.69%         9,868,170.53             0.86%           712.22%
化妆品                      14,025,196.99               0.65%
进出口贸易                   1,575,117.98               0.07%
原料药                       1,194,875.49               0.05%             409,704.26           0.04%           191.64%
其他业务                       269,176.07               0.01%         1,063,984.84             0.09%           -74.70%
分地区
东北地区                   573,093,421.12               26.38%      422,063,539.69            36.74%            35.78%
华东地区                   501,048,520.88               23.06%      217,468,122.17            18.93%           130.40%
华中地区                   341,271,236.61               15.71%      128,652,355.35            11.20%           165.27%
华北地区                   314,145,339.64               14.46%      134,724,330.10            11.73%           133.18%
西南地区                   222,655,039.92               10.25%      104,530,426.17             9.10%           113.01%
华南地区                   136,841,755.04               6.30%        95,712,846.28             8.33%            42.97%
西北地区                    81,886,007.70               3.77%        45,678,697.97             3.98%            79.27%
境外                         1,575,117.98               0.07%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                             同期增减       同期增减        期增减
分行业
医药行业            2,158,222,065.83   340,796,698.23            84.21%           88.04%         15.73%          9.87%
分产品
冻干粉针剂           999,914,944.03     72,246,639.95            92.77%          144.42%         13.76%          8.30%
小容量注射剂         641,709,885.93     43,102,560.61            93.28%           77.55%         -0.36%          5.25%
大输液               296,256,061.55    143,439,713.85            51.58%           19.38%        -10.04%         15.84%
分地区
东北地区             573,093,421.12    233,103,906.55            59.33%           35.78%         10.67%          9.23%
华东地区             501,048,520.88     33,028,568.86            93.41%          130.40%         42.78%          4.04%
                                                                                                                     16
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华中地区            341,271,236.61   25,432,854.58         92.55%           165.27%             160.34%          0.14%
华北地区            314,145,339.64   21,548,745.97         93.14%           133.18%             156.57%         -0.63%
西南地区            222,655,039.92   17,541,353.63         92.12%           113.01%             40.37%           4.08%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
     行业分类                项目               单位           2018 年                2017 年             同比增减
                    销售量             瓶、袋                       151,201,463        185,315,766             -18.41%
大输液              生产量             瓶、袋                       153,136,114        189,884,701             -19.35%
                    库存量             瓶、袋                        38,599,584          35,880,231              7.58%
                    销售量             支                            90,791,005          88,255,584              2.87%
冻干粉针剂          生产量             支                            88,732,862          92,650,982             -4.23%
                    库存量             支                            19,363,718          22,031,393            -12.11%
                    销售量             片、粒、袋                    78,510,616          80,185,443             -2.09%
固体制剂            生产量             片、粒、袋                    73,294,131          91,496,887            -19.89%
                    库存量             片、粒、袋                    14,210,543          19,448,249            -26.93%
                                       个、瓶、贴、支 、
                    销售量                                           48,540,889           6,412,745            656.94%
                                       片
                                       个、瓶、贴、支 、
医疗器械            生产量                                           54,568,665           8,442,984            546.32%
                                       片
                                       个、瓶、贴、支 、
                    库存量                                            7,916,553           2,022,415            291.44%
                                       片
                                       个、瓶、贴、支 、
                    销售量                                            7,353,356
                                       片
                                       个、瓶、贴、支 、
化妆品              生产量                                            7,384,606
                                       片
                                       个、瓶、贴、支 、
                    库存量                                              31,250
                                       片
                    销售量             支                            25,513,678          24,471,962              4.26%
小容量注射剂        生产量             支                            26,837,316          25,020,167              7.26%
                    库存量             支                             3,687,095           2,611,920             41.16%
                    销售量             千克                           1,140,000
进出口贸易          生产量             千克
                    库存量             千克
                                                                                                                     17
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                      销售量         克                               171,000               73,516          132.60%
原料药                生产量         克                         1,380,624.33              1,094,686          26.12%
                      库存量         克                             565,407.5              307,619           83.80%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    医疗器械销售量同比增长656.94%,主要原因是公司2018年度积极开拓医疗器械市场，销量达到了较高的增长。同时，为
满足市场需求，公司扩大生产规模，生产量同比增长546.32%，库存量同比增长291.44%。
    小容量注射剂库存量增加的主要原因系2019年年初备货导致的期末库存量增加。
    原料药销售量同比增长132.60%，主要原因是公司2018年度积极开拓原料药市场，销量增长。同时，生产量同比增长
26.12%，库存量同比增长83.80%。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                            单位：元
                                            2018 年                             2017 年
   行业分类                项目                                                                         同比增减
                                     金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
医药行业            原材料        222,387,515.64           63.18%    195,057,732.19           65.74%         -2.56%
医药行业            人工           39,831,005.63           11.32%     36,797,502.42           12.40%         -1.08%
医药行业            制造费用       78,578,176.96           22.33%     62,627,092.06            21.11%         1.22%
化妆品行业          原材料          9,340,397.71            2.65%                                             2.65%
化妆品行业          人工             852,314.03             0.24%                                             0.24%
化妆品行业          制造费用         868,933.28             0.25%                                             0.25%
其他                                 108,963.51             0.03%      2,218,971.18             0.75%        -0.72%
合计                              351,967,306.76          100.00%    296,701,297.85          100.00%
                                                                                                            单位：元
                                            2018 年                             2017 年
   产品分类                项目                                                                         同比增减
                                     金额          占营业成本比重       金额          占营业成本比重
冻干粉针剂                         72,246,639.95           20.53%     63,507,881.36           21.40%         -0.88%
小容量注射剂                       43,102,560.61           12.25%     43,260,407.92           14.58%         -2.33%
大输液                            143,439,713.85           40.75%    159,451,109.27           53.74%        -12.99%
固体制剂                           16,521,747.50            4.69%     18,407,046.51             6.20%        -1.51%
                                                                                                                   18
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医疗器械                               62,617,315.73       17.79%        8,738,544.63        2.95%            14.85%
化妆品                                 11,061,645.02        3.14%                                             3.14%
进出口贸易                              1,375,937.93        0.39%                                             0.39%
原料药                                  1,492,782.66        0.42%        1,117,336.98        0.38%            0.05%
其他                                      108,963.51        0.03%        2,218,971.18        0.75%            -0.72%
合计                                  351,967,306.76      100.00%     296,701,297.85       100.00%            0.00%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司2018年度合并范围比上年度增加5户，明细如下：
                                                                                              持股比例         取得
              子公司名称                主要经营地          注册地           业务性质
                                                                                            直接      间接     方式
       哈尔滨裕实投资有限公司         黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市 技术投资咨询      100.00%              设立
     哈尔滨三联医药经销有限公司       黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市      医药销售     100.00%              设立
      哈尔滨裕阳进出口有限公司        黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市      医药销售     100.00%              设立
  北京湃驰泰克医药科技有限公司            北京市            北京市           药品研发                67.81%    增资
 哈尔滨三联礼德生物科技有限公司 黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市            药品研发     100.00%              设立
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                         593,281,891.04
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                      27.31%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                              0.00%
公司前 5 大客户资料
     序号                  客户名称                       销售额（元）                  占年度销售总额比例
      1                    客户-A                               267,140,710.21                                12.30%
      2                     客户-B                              122,850,911.84                                5.65%
      3                     客户-C                               86,988,289.20                                4.00%
      4                    客户-D                                65,622,188.22                                3.02%
                                                                                                                   19
                                                                              哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
    5                          客户-E                                     50,679,791.57                               2.33%
合计                              --                                     593,281,891.04                              27.31%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
    公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控
制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。公司不存在过渡依赖单一客户的情况。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                                100,180,055.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                           33.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                                    0.00%
公司前 5 名供应商资料
   序号                       供应商名称                           采购额（元）                 占年度采购总额比例
       1                      供应商-A                                    25,923,625.00                               8.77%
       2                      供应商-B                                    25,472,697.82                               8.62%
       3                      供应商-C                                    20,067,528.68                               6.79%
       4                      供应商-D                                    14,539,114.79                               4.92%
       5                       供应商-E                                   14,177,089.68                               4.80%
合计                               --                                    100,180,055.97                              33.91%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
       公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际
控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。公司不存在过渡依赖单一供应商的情况。
3、费用
                                                                                                                     单位：元
                    2018 年              2017 年        同比增减                          重大变动说明
                                                                     主要系报告期内，深入贯彻国家“两票制”政策的实施，继
销售费用       1,436,069,436.04 465,977,958.63            208.18% 续推进市场推广策略。伴随公司业务规模增长，销售费用支
                                                                     出相应增加。
                                                                     本期管理费用比上期增长的主要原因系报告期内公司薪酬调
管理费用        106,452,217.22          71,385,885.42      49.12%
                                                                     整、养老保险费用及折旧等管理费用增加所致。
                                                                     主要系报告期内公司收到流贷贴息补助及存款利息收入增加
财务费用         -12,798,384.69          3,362,656.83     -480.60%
                                                                     所致。
研发费用         79,006,367.32          69,352,369.13     13.92%
                                                                                                                          20
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4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司研发战略定位为创新差异化战略，构建聚丙烯安瓿制剂技术平台、微生物基因工程及化学合成创新研发平台、冻干
口腔崩解片（ODT）技术平台、新型纳米制剂技术平台、新型贴剂技术平台五大平台，通过差异化产品在市场上异军突起，
促进企业创新发展。同时构建了从研发项目调研、立项、实施、临床、中试、注册到产业化管理一整套研发流程，形成以北
京哈三联科技、哈三联工程技术研究中心、哈三联研发技术中心、哈三联临床医学中心、济南循道科技为研发平台的研发体
系，并不断加大资金投入和研发力度，提升企业的持续创新能力。
    报告期内公司获批米氮平片（30mg）、平衡盐冲洗液、盐酸氨溴索注射液等9项产品批件，产品线逐渐丰富，形成了产
品集群优势。随着后续获批产品的陆续问世，将极大改善公司盈利结构，实现企业研发投入与销售回报的良性循环。
公司研发投入情况
                                       2018 年                     2017 年                   变动比例
研发人员数量（人）                                   280                            227                   23.35%
研发人员数量占比                                  16.51%                        14.51%                     2.00%
研发投入金额（元）                       79,006,367.32                  69,352,369.13                     13.92%
研发投入占营业收入比例                             3.64%                         6.04%                     -2.40%
研发投入资本化的金额（元）                           0.00                          0.00                    0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例                     0.00%                         0.00%                     0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                         单位：元
               项目                      2018 年                      2017 年                 同比增减
经营活动现金流入小计                         2,575,470,795.89          1,251,123,266.02                  105.85%
经营活动现金流出小计                         2,283,013,062.82          1,027,664,965.75                  122.16%
经营活动产生的现金流量净额                     292,457,733.07            223,458,300.27                   30.88%
投资活动现金流入小计                         2,400,028,355.97                34,617,740.00              6,832.94%
投资活动现金流出小计                         2,560,498,061.50            759,927,607.73                  236.94%
投资活动产生的现金流量净额                     -160,469,705.53          -725,309,867.73                   77.88%
筹资活动现金流入小计                           109,841,212.09          1,040,109,579.06                   -89.44%
筹资活动现金流出小计                           137,451,829.48            318,793,465.14                   -56.88%
筹资活动产生的现金流量净额                       -27,610,617.39          721,316,113.92                  -103.83%
现金及现金等价物净增加额                       104,377,410.15            219,464,546.46                   -52.44%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
                                                                                                                21
                                                                        哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年经营活动产生的现金净流量较2017年增加6,899.94万元，同比增加30.88%。主要系报告期内销售商品收到的资
金增加所致。
（2）2018年投资活动产生的现金净流量较2017年增加56,484.02万元，同比增加77.88%。主要系上年同期公司首次公开发行
股票收到的募集资金，首期购买理财产品，导致上年同期投资活动现金流出增加金额较大所致。
（3）2018年筹资活动产生的现金净流量较2017年减少74,892.67万元，同比减少103.83%。主要系上年同期公司首次公开发
行股票收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额29,245.77万元，本年度实际净利润20,438.66万元，存在差异主要原因系非付现成
本的折旧、摊销金额较大所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                         金额          占利润总额比例                   形成原因说明                   是否具有可持续性
投资收益              27,386,653.37            10.99% 主要系理财产品收益。                                   否
                                                        主要系持有的以公允价值计量且其变动计入当
公允价值变动损益      18,385,212.08             7.38%                                                        否
                                                        期损益的金融资产产生的公允价值变动损益。
                                                        主要系报告期计提的长期股权投资减值准备、
资产减值              19,092,802.96             7.66%                                                        否
                                                        坏账准备和存货跌价准备。
营业外收入               153,820.43             0.06%                                                        否
营业外支出             2,052,801.30             0.82% 主要系报告期内捐赠支出。                               否
其他收益              54,292,477.52            21.80% 主要系收到的政府补助及递延收益的摊销。                 否
资产处置收益           -4,083,070.97           -1.64% 主要系报告期内处置固定资产的损失。                     否
财务费用              -12,798,384.69           -5.14% 主要系报告期内收到流贷贴息补助款项。                   否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                              2018 年末                         2017 年末
                                                                                     比重增减         重大变动说明
                       金额          占总资产比例        金额        占总资产比例
  货币资金          451,685,882.74          17.97% 354,658,472.59           16.24%      1.73%
  应收账款          209,301,686.99           8.33% 165,836,217.14            7.59%      0.74%
  存货              183,939,589.24           7.32% 147,715,305.91            6.76%      0.56%
  投资性房地产                                                                                  不适用。
                                                                                                                       22
                                                                         哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                                                 主要系本期对参股公司威凯
  长期股权投资       32,898,252.24            1.31%                                     1.31%
                                                                                                 洱生物投资款增加所致。
                                                                                                 主要系本期部分在建工程转
  固定资产          695,680,879.53           27.68% 681,631,909.54           31.21%     -3.53%
                                                                                                 入及计提折旧所致。
  在建工程           30,030,173.20            1.19%   40,084,163.71           1.84%     -0.65%
  短期借款           58,000,000.00            2.31%                                     2.31% 主要系新增银行借款所致。
  长期借款                                                                                       不适用。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
        项目          期初数                                                   本期购买金额 本期出售金额         期末数
                                  变动损益      公允价值变动          减值
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
                          0.00 18,385,212.08                                    96,085,879.72    9,562,372.64 104,908,719.16
的金融资产（不含衍
生金融资产）
上述合计                  0.00 18,385,212.08                                    96,085,879.72    9,562,372.64 104,908,719.16
金融负债                  0.00                                                                                            0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
    （1）截止2018年12月31日受到限制的货币资金为人民币10,896.50 元的工程合同担保金。
    （2）根据本公司与中国农业银行哈尔滨动力支行于2018年3月26日签订的《抵押合同》，截至2018年12月31日，该抵押
的固定资产账面净值为人民币48,079,359.88元，土地使用权账面净值为1,101,706.95元，银行贷款抵押已于2019年3月1日到期。
    （3）根据本公司与中国农业银行哈尔滨动力支行于2018 年 11 月 6 日签订的《抵押合同》，截至2018年12月31日，
该抵押的固定资产账面净值为人民币36,929,231.07元，土地使用权账面净值为651,360.56元，银行贷款抵押未到期。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                             变动幅度
                           30,000,000.00                              20,000,000.00                                50.00%
                                                                                                                           23
                                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：元
                                                                                 截至
                                                                                 资产
                                                                 投
被投资                                                      合                   负债                              披露日 披露索
          主要业    投资                    持股比   资金        资 产品类              预计 本期投资盈 是否
公司名                       投资金额                       作                   表日                              期（如 引（如
            务      方式                      例     来源        期       型            收益       亏       涉诉
  称                                                        方                   的进                              有）      有）
                                                                 限
                                                                                 展情
                                                                                  况
          生物技                                                       生产销
黑龙江
          术开发                                                       售化工
威凯洱                                                      不
         与转让、                                    自有        长 产品， 已完
生物技              增资 30,000,000.00 33.27%               适                          0.00 -4,681,661.67 否
          技术咨                                     资金        期 生产农        成
术有限                                                      用
         询、技术                                                      用微生
 公司
          服务等                                                       物菌剂
合计        --       --     30,000,000.00     --      --    --    --      --      --    0.00 -4,681,661.67 --        --       --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：元
 资产                      本期公允价   计入权益的累计      报告期内购          报告期内售     累计投资收                     资金
         初始投资成本                                                                                           期末金额
 类别                      值变动损益       公允价值变动         入金额           出金额           益                         来源
                                                                                                                              自有
股票      96,085,879.72 18,385,212.08                       96,085,879.72       9,562,372.64   7,582,464.47 104,908,719.16
                                                                                                                              资金
合计      96,085,879.72 18,385,212.08                 0.00 96,085,879.72        9,562,372.64   7,582,464.47 104,908,719.16     --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金 本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
                                                                                                                                    24
                                                                             哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                           总额    用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
                                    金总额     金总额      的募集资 集资金总 集资金总               总额      用途及去 资金金额
                                                            金总额        额          额比例                       向
                                                                                                              截止 2018
                                                                                                              年 12 月
                                                                                                              31 日用于
                                                                                                              购买保本
                                                                                                              理财产品
           首次公开
2017 年                90,011.9     2,112.26 15,199.06               0           0       0.00%     77,703.6 64,900 万                  0
           发行股票
                                                                                                              元、募集资
                                                                                                              金专户存
                                                                                                              储余额
                                                                                                              12,803.60
                                                                                                              万元
合计           --      90,011.9     2,112.26 15,199.06               0           0       0.00%     77,703.6        --                  0
                                                募集资金总体使用情况说明
1、公司 2017 年 9 月首发上市，募集资金 900,118,956.18 元。截止至报告期末，公司实际使用募集资金 151,990,575.17
元，账户手续费 360 元，闲置募集资金产生的利息收入 28,907,975.01 元，购买理财产品 649,000,000.00 元，募集资金账
户余额为 128,035,996.02 元。具体使用明细详见募集资金承诺项目情况中说明。2、“本年度投入募集资金总额”和“本年度
投入金额”包括募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目金额以及募集资金到位后至本期末实际投入金额。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
                      是否已变                                                截至期末 项目达到                              项目可行
                                  募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
       资金投向       (含部分                           投入金额                (3)＝    用状态日                 预计效益 生重大变
                                    总额      (1)                  金额(2)                             益
                       变更)                                                   (2)/(1)        期                                  化
承诺投资项目
                                                                                         2020 年
医药生产基地建设项
                      否            74,783    74,783 1,625.88 14,126.63         18.89% 09 月 18               0 不适用       否
目
                                                                                         日
                                                                                         2020 年
工程技术研究中心建
                      否            10,135    10,135           0          0      0.00% 09 月 18               0 不适用       否
设项目
                                                                                         日
                                                                                         2019 年
营销与服务网络中心
                      否            5,093.9   5,093.9     486.38 1,072.43       21.05% 12 月 31               0 不适用       否
项目
                                                                                         日
承诺投资项目小计            --     90,011.9 90,011.9 2,112.26 15,199.06          --           --              0         --        --
超募资金投向
                                                                                                                                       25
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无
合计                        --   90,011.9 90,011.9 2,112.26 15,199.06   --       --           0    --       --
                       1、公司于 2015 年初完成募投项目设计及相关备案工作，2017 年 9 月募集资金到位。由于项目方案
                       设计时间相对较早，医药行业发展环境发生了较大变化，在此背景下，公司对产品营销策略进行调
                       整和优化，使得“营销与服务网络中心项目”进展有所放缓。因此，为了维护公司及全体股东的利
未达到计划进度或预
                       益，公司经审慎研究论证，拟调整“营销与服务网络中心项目”的实施进度，预计项目达到预定可
计收益的情况和原因
                       使用状态时间为 2019 年 12 月 31 日。该项《关于延长部分募投项目实施期限的议案》经公司第二届
（分具体项目）
                       董事会第十六次会议审议通过；
                       2、受国家产业政策、市场环境变化和公司发展战略等因素影响，公司募集资金投资项目“医药生产
                       基地建设项目”、“工程技术研究中心建设项目”的实施进度较募投计划存在一定的滞后。
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
                       不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
                       不适用
施方式调整情况
                       适用
                       公司首次公开发行股票募集资金投资项目中，医药生产基地建设项目、营销与服务网络中心项目在
                       募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截至 2017 年 9 月 30 日，公司自筹资金实际
募集资金投资项目先
                       投资额 12,688.12 万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华核字[2017]003735 号”
期投入及置换情况
                       鉴证报告核验。2017 年 10 月 16 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资
                       金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹
                       资金，置换金额为人民币 12,688.12 万元。
用闲置募集资金暂时
                       不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
                       不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                       存放于募集资金专户和用于购买理财产品。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                                                                 26
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位：元
               公司   主要
  公司名称                    注册资本         总资产           净资产         营业收入        营业利润       净利润
               类型   业务
兰西哈三联医 子公     医药
                               5,000,000.00 139,438,050.79     55,431,795.11 649,357,157.29   71,494,003.35 53,210,104.84
药有限公司    司      销售
兰西哈三联制 子公     医药
                             440,000,000.00 411,069,042.35 309,211,386.43     27,942,516.74 -38,468,266.54 -38,928,598.55
药有限公司    司      制造
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
哈尔滨裕实投资有限公司                                  设立                         对公司本年度业绩影响较小
哈尔滨三联医药经销有限公司                              设立                         对公司本年度业绩影响较小
北京湃驰泰克医药科技有限公司                            增资                         对公司本年度业绩影响较小
哈尔滨裕阳进出口有限公司                                设立                         对公司本年度业绩影响较小
哈尔滨三联礼德生物科技有限公司                          设立                         对公司本年度业绩影响较小
主要控股参股公司情况说明
    1、兰西制药于2011年2月28日成立，经营范围为大容量注射剂、原料药，单位自有房屋租赁服务，医药设备租赁服务、
生物工程技术开发、药学研究服务，化学药品原料的研发、制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）；
    2、兰西医药于2004年5月27日成立，经营范围为化学药制剂、中成药、抗生素、生化药品、生物制品批发。（在药品经
营许可证的期限和范围内从事经营活动）；
    3、威凯洱生物于2010年8月26日成立，经营范围为生物技术开发及转让、技术咨询、技术服务。生产销售化工产品（不
                                                                                                                     27
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含化学危险品及监控化学品）（以上项目需国家法律法规专项审批的除外）。进出口贸易。生产农用微生物菌剂。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    1、行业发展趋势
    从十八届五中全会作出“推进健康中国建设”的重大决策，到隆重召开新世纪第一次全国卫生与健康大会，开启健康中
国建设新征程；从印发建设健康中国的行动纲领——《“健康中国2030”规划纲要》，到党的十九大提出“实施健康中国战
略”，将维护人民健康提升到国家战略的高度，以人民为中心加快健康中国建设的指导思想、顶层设计和实施路径一步步深
化、系统化、具体化。
    而作为关系民生健康的重要产业，发展医药产业是落实健康中国战略的重要保障。尤其近年来，随着医改措施的深入推
进，一致性评价、药品上市许可持有人制度、加强质量监管以及加快审评审批、优化政策环境鼓励创新等政策的实施，将会
加速推进医药行业向高质量发展，医药产业也将迎来新的发展机遇期。同时，伴随着国家经济的持续发展，老龄化程度的提
高，以及人们对保健意识的增强，社会对医药产业的需求将会持续增长。
    2、公司发展战略
    2017年至2022年是公司完成上市战略后的第一个“五年规划”，公司将坚持“创新差异化、生产智能化、标准国际化、
市场精细化”的战略指导思想，产业布局定位在化学制药、生物医药、医疗器械、医药商业等领域，以化学制药为基础，以
科技创新为先导，以医药商业为龙头，资本运营和实业发展双轮驱动，将公司打造成为“创新一流、规模领先、主业突出、
拥有核心竞争力的制药企业”。以专业技术服务人类健康，为社会作贡献。
    中短期目标
    （1）实现企业战略的系统化升级；
    （2）仿制创新结合：以服务临床需求为宗旨，打造特色制剂平台；以工业微生物发酵、基因工程与化学合成相结合的
方式进行创新药物的研发，建立生物创新药平台；
    （3）建设国际标准的合成原料药和制剂平台，开展国际业务；
    （4）打造工业制造4.0，围绕“中国制造2025”战略，巩固和升级制造平台；
    （5）利用资本平台，并购整合有潜力的优质企业；
    （6）创造更加丰厚的利润，更好的回报股东和广大投资者，为区域经济发展贡献力量。
    3、2019年经营计划
    2019年，公司将继续深入实施科技创新发展战略，充分发挥企业资源优势，以产品为依托，以市场为导向，以效益为目
标，借助资本市场，切实加强企业经营管理，持续提升经营效益。
    （1）重新梳理营销组织架构，细化市场，调整模式。
    积极应对国家医疗体制改革，进一步盘点和梳理营销组织架构，制定新的管理模式和营销策略，同时大力引进销售人才，
深挖市场潜力，充分利用重点新产品的销售亮点，加快市场布局。
    1）进一步推进重点产品的挂网和推广工作，利用自排瓶和聚丙烯安瓿等新型包材优势，开发市场；
                                                                                                          28
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    2）加快利用通过一致性评价的米氮平片先发优势加快定位，重新布局全国市场；
    3）充分调研输液市场，捍卫哈三联在黑龙江省大输液产品的竞争优势，同时进一步扩大输液销售半径，新增外省市场
业务；
    4）针剂固体产品适时运用“一省一策、一地一策、一户一策、一时一策”营销策略，与市场紧密接轨，梳理空白医疗
终端，提升销量；
    5）加大医疗机构的开发，提升公司在县级及二甲以上医院的竞争力，同时增加和培养相关的产品学术专员，以学术推
广、产品培训为依托来带动产品市场；
    6）进一步完善商务体系，打造一套模式标准（流程）、一张渠道网络、一支商务团队的“三个一”工程，落实全线产
品的渠道梳理；
    7）深入开展进出口业务，加快公司国际化发展进程，实现外汇收入的快速增长。
    （2）加快推进重点项目的研发和申报。
    继续推进聚丙烯安瓿、注射剂一致性评价、原料药等项目的研发工作，加快推进短平快品种的研发，确保可申报产品按
计划实施，做好项目申报资料的准备工作，按计划推进重点产品的生物等效性试验，保证完成有关产品的工艺验证，并做好
短期、中期和长期新品种的立项，以创新驱动企业持续发展；持续引进高素质、高端科研人才，增加人才厚度。
    （3）加强全面质量管理，促进生产平台提档升级。
    全面实施GMP管理，实现从原辅料采购到生产，从新产品销售再到市场终端全过程的质量监督，保证质量管理全覆盖；
加强风险管理体系建设，设立风险防控机制，进一步开展技术攻关，保证企业运营的安全；做好OEM合作项目服务工作，
提升业务服务质量水平。同时加强生产关键节点控制及过程管理，大力培养技术核心骨干，助推生产平台实现转型升级。
    （4）加强资本运作，充分发挥上市公司平台功能。
    面对变革中的发展环境，公司将站在产融互动的战略投资高度，遵从产业基本逻辑，重视资本市场周期，充分利用上市
公司平台优势，围绕公司发展战略，以产业链延伸投资及配套产业发展布局为重点，理性推动资本市场的投资并购，为公司
提供外延性的增长动力。
    4.可能面对的风险
    （1）行业政策变化风险
    2018年，国家医药政策变革进一步深化，随着仿制药一致性评价、医保控费、药品招标降价、“4+7”带量采购，以及
两票制、药品审评审批、税制改革等政策的深入实施，医药行业竞争加剧，这一系列政策的实施都将有可能不同程度地对公
司生产、销售和流通产生影响。为此，公司将密切关注行业政策动态，顺应医改政策变化，积极调整战略，采取有效的措施
应对行业政策变化风险，确保公司稳健发展。
    （2）新药研发风险
    公司每年都投入大量资金用于药品的研发，药品从实验研究、临床研究、获得药品注册批件到正式生产需要经过多个环
节的审批。随着国家监管法规、注册法规的日益严格，药品研发所需资金可能会大幅提高，存在药品注册周期延长、药品研
发失败的风险。为此，公司将不断改进和提升研发水平，多方面立体化评估研发项目的可行性，谨慎选择研发项目，优化研
发格局和层次，集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，拓展研发深度与广度，并
通过收购、合作开发等形式推出新项目，拓展研发管线，最大限度控制研发风险。
    （3）原材料价格波动及供应风险
                                                                                                         29
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    随着经济的发展，物资价格上涨趋势严峻，从2018年情况来看，一些难以预料的外因引起的相关原材料供应紧张不同程
度的存在，虽然公司采取有效的措施避免了供应紧缺等问题，但在未来发展当中，市场原材料价格及供应能力，都存在不可
预料的情况。为此，公司将根据生产需要，结合实际采购需求，提前备货，对有涨价趋势的物资，采取及时备货措施，同时
积极主动关注市场变化动向，掌握市场信息，对供应紧张的物资做好应对工作，并按计划开发新供应商，保证充足的供应源。
    （4）药品招标降价的风险
    随着国家对药品降价令的深入推进，2018年开启的“4+7”集中采购试点及抗癌药国家谈判，对31个通过仿制药一致性
评价的产品进行带量采购及17种抗癌药纳入医保报销目录，实现了平均降价56.7%，严重压缩制药企业的利润空间。对此，
公司将继续提升创新投入，快速丰富产品管线；以临床价值为导向，实现更多创新、优质产品上市。同时，公司将应时而变，
加快一致性评价工作，以价格空间换发展时间；整合药品上下游产业链资源，提高企业仿制药竞争优势，从而降低产品的生
产成本和营销成本。
    （5）募投项目实施的风险
    公司在确定募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证，但相关结论均是基于当时的发展战略、
市场环境和国家产业政策等条件做出的。由于未来市场情况具有较大不确定性，项目投产后仍存在不能达到预期的收入和利
润目标的风险。另外，在项目实施过程中，可能存在各种不可预见因素或不可抗力因素，导致项目延期或无法实施，从而影
响公司本次募集资金预期收益的实现。为此，公司将加快研发成果转化、加强销售队伍建设，拓展营销渠道，为募投项目实
施后产能释放提供市场保障。
    （6）风险投资收益波动的风险
    2018年，经股东大会审批通过，公司使用自有闲置资金进行风险投资。截至本报告期末，公司因投资港股确认公允价值
变动收益1,838.52万元。由于股票价格波动具有不确定性，公司面临风险投资收益波动的风险。
     鉴于以上情况，公司将严格执行《风险投资管理制度》，在必要时可聘请外部机构和专家为风险投资提供咨询服务，
采取适当分散投资、控制投资规模等手段，防范投资风险，实现投资收益最大化和投资风险的可控性。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                                                          30
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司严格执行《公司章程》、《未来三年（2017～2019 年）股东分红回报规划》中有关利润分配的相关规定，分红政
策符合中国证监会的相关要求，制定程序合规、透明。报告期内，利润分配政策及现金分红政策未发生调整。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：             是
分红标准和比例是否明确和清晰：                           是
相关的决策程序和机制是否完备：                           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                         是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                         报告期内公司未进行现金分红政策调整或变更。
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    经公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，公司 2018 年度利润分配预案为：公司拟以利润分配实施公告确定的股
权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.5 元（含税），不以公积金转增股本，不送
红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。按公司目前的总股本 316,600,050 股，扣除公司通过回购专户持有本公司股份
4,311,617 股后，以股本 312,288,433 股为基数，预计现金红利总额为 202,987,481.45 元（含税）。实际现金分红的数额以利润
分配实施公告确定的股权登记日当日的可参与分配的股本数量计算金额为准。该议案尚需 2018 年年度股东大会审议通过后
方可实施。
    2017年度利润分配方案为：以截至2017年12月31日的总股本211,066,700股为基数，按每10股派发现金红利5元（含税），
合计分配现金股利105,533,350.00元（含税）。同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增105,533,350股，转增
后公司总股本增加至316,600,050股。本次分配不送红股。以上2017年度利润分配方案已实施完毕。
    2016年度利润分配方案为：以截至2016年6月30日的总股本158,300,000股为基数，按每10股派发现金红利3元（含税），
分配现金股利47,490,000.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本；以2016年12月31日的总股本158,300,000股为
基数，按每10股派发现金红利5元（含税），分配现金股利79,150,000.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
以上2016年度利润分配方案已实施完毕。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                                                                                                31
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                                                                                                                  现金分红总额
                                                现金分红金额                     以其他方式现
                               分红年度合并                                                                      （含其他方式）
                                                占合并报表中                     金分红金额占
                               报表中归属于                    以其他方式（如                                     占合并报表中
                现金分红金额                    归属于上市公                     合并报表中归 现金分红总额
   分红年度                    上市公司普通                    回购股份）现金                                     归属于上市公
                    （含税）                    司普通股股东                     属于上市公司 （含其他方式）
                               股股东的净利                      分红的金额                                       司普通股股东
                                                的净利润的比                     普通股股东的
                                    润                                                                            的净利润的比
                                                     率                          净利润的比例
                                                                                                                        率
    2018 年     202,987,481.45 205,813,379.52         98.63%              0.00           0.00% 202,987,481.45             98.63%
    2017 年     105,533,350.00 181,075,538.25         58.28%              0.00           0.00% 105,533,350.00             58.28%
    2016 年     126,640,000.00 175,182,785.55         72.29%              0.00           0.00% 126,640,000.00             72.29%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）                                                                                                    0
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                            6.5
每 10 股转增数（股）                                                                                                      0
分配预案的股本基数（股）                                  利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量
现金分红金额（元）（含税）                                                                                  202,987,481.45
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）                                                                                0
                                           按公司目前的总股本 316,600,050 股，扣除公司通过回购专户持有本公司股份
                                           4,311,617 股 后 ， 以 股 本 312,288,433 股 为 基 数 ， 预 计 现 金 红 利 总 额 为
现金分红总额（含其他方式）（元）
                                           202,987,481.45 元（含税）。实际现金分红的数额以利润分配实施公告确定的
                                           股权登记日当日的可参与分配的股本数量计算金额为准。
可分配利润（元）                                                                                            462,981,542.71
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总
                                                                                                                      100%
额的比例
                                                  本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股本数量为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6.5
元（含税），不以公积金转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。
                                                                                                                          32
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
按公司目前的总股本 316,600,050 股，扣除公司通过回购专户持有本公司股份 4,311,617 股后，以股本 312,288,433 股为基
数，预计现金红利总额为 202,987,481.45 元（含税）。实际现金分红的数额以利润分配实施公告确定的股权登记日当日的可
参与分配的股本数量计算金额为准。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     履行
承诺事由        承诺方    承诺类型                        承诺内容                      承诺时间       承诺期限
                                                                                                                     情况
                                     （一）自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转
                                     让或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的
                                     发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。（二）
           控股股东：秦
                                     所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不
           剑飞，实际控                                                                              2017 年 9 月
                          股份限售 低于发行价；自发行人上市后 6 个月内如发行人股票 2017 年 06                        严格
           制人：秦剑                                                                                22 日至 2022
                          承诺       连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 月 08 日                       履行
           飞、周莉，主                                                                              年 9 月 22 日
                                     6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有公司
           要股东：秦臻
                                     首次公开发行股票前已发行股票的锁定期限自动延长
                                     6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务
                                     变更、离职而终止。
                                     （一）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让
           担任公司董                或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的发
           事、高级管理              行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
首次公开 人员的股东：                （二）所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持
                                                                                                     2017 年 9 月
发行或再 诸葛国民、王 股份限售 价格不低于发行价；自发行人上市后 6 个月内如发行 2017 年 06                            严格
                                                                                                     22 日至 2020
融资时所 明新、赵庆       承诺       人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者 月 08 日                       履行
                                                                                                     年 9 月 22 日
作承诺     福、姚发祥、              上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持
           范庆吉、梁延              有公司首次公开发行股票前已发行股票的锁定期限自
           飞                        动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁定承诺不因本
                                     人职务变更、离职而终止。
           公司的主要
           股东：中瑞国              （一）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让                  2017 年 9 月
                          股份限售                                                      2017 年 06                   已履
           信、中钰泰                或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的发                  22 日至 2018
                          承诺                                                          月 08 日                     行完
           山、中合供                行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。                        年 9 月 22 日
           销、慧远投资
                                     （一）自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让
                                     或者委托他人管理本次发行前其直接或间接持有的发
           公司主要股     股份限售                                                      2017 年 06                   严格
                                     行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。（1）所                 长期有效
           东：盛德发展 承诺                                                            月 08 日                     履行
                                     持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低
                                     于发行价；（2）自发行人上市后 6 个月内如发行人股
                                                                                                                        33
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                           票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市
                           后 6 个月期末收盘价低于发行价，直接或间接持有发
                           行人首次公开发行股票前已发行股票的锁定期限自动
                           延长 6 个月；（3）自股份锁定期届满之日起每年转让
                           的股份数额不超过其上年末所直接或间接持有的公司
                           股份总数的 25%。
                           将严格遵守并执行三联药业股东大会审议通过的《关
                           于公司股票上市后股票价格稳定措施的预案》，包括按
                           照该预案的规定履行稳定公司股价、增持公司股票的
                           义务。如在触发稳定股价措施日之日起 10 个交易日内，
                           未能协商确定拟采取的稳定公司股价的具体措施的，
                           应在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及
                           时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法
                           按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道
                           歉。如相关主体确定由本人以增持公司股份方式稳定                  2017 年 9 月
控股股东：秦 IPO 稳定                                                         2015 年 05                   严格
                           公司股价，或者触发本预案规定的控股股东自动增持                  22 日至 2020
剑飞            股价承诺                                                      月 10 日                     履行
                           义务，但本人未按照本预案规定履行增持义务，以及                  年 9 月 22 日
                           如相关主体确定由公司以回购股份方式稳定公司股
                           价，但本人无合法理由对股份回购方案投反对票或弃
                           权票并导致股份回购方案未获得股东大会通过的，则
                           稳定股价期间归属于本人的当年公司现金分红收益归
                           公司所有，且本人不得否决该期间内有关公司分红方
                           案的议案，同时本人持有的公司股份应当在既有锁定
                           期基础上延长锁定期一年。秦剑飞同时承诺，将在股
                           东大会上对公司回购股份的预案投赞成票。
                           将严格遵守并执行三联药业股东大会审议通过的预
董事:秦剑飞、              案。如在触发稳定股价措施日之日起 10 个交易日内，
诸葛国民、周               未能协商确定拟采取的稳定公司股价的具体措施的，
莉、王明新、               应在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上及
赵庆福、秦剑               时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法
波、游松、王               按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资者道
                                                                                           2017 年 9 月
栋、刘志伟； IPO 稳定 歉。如果董事、高级管理人员未采取稳定股价的具体 2015 年 05                            严格
                                                                                           22 日至 2020
高级管理人      股价承诺 措施的，将在前述事项发生之日起 10 个交易日内，公 月 10 日                         履行
                                                                                           年 9 月 22 日
员：秦剑飞、               司停止发放未履行承诺董事、高级管理人员的薪酬，
王明新、赵庆               且稳定股价期间归属于董事和高级管理人员的当年公
福、姚发祥、               司现金分红收益归公司所有，同时该等董事、高级管
范庆吉、梁延               理人员持有的公司股份不得转让，直至该等董事、高
飞、韩冰                   级管理人员按本预案的规定采取相应的股价稳定措施
                           并实施完毕。
控股股东：秦               （一）在其或其近亲属就任公司董事、监事或高级管
剑飞，实际控 股份减持 理人员时确定的任期内和任期届满六个月内，自股份 2017 年 06                            严格
                                                                                           长期有效
制人：秦剑      承诺       锁定期届满之日起每年转让的股份数额不超过其所直 月 08 日                         履行
飞、周莉，主               接或间接持有的公司股份总数的 25%，离职后 6 个月
                                                                                                              34
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要股东：秦臻            内不转让直接或间接持有的公司股份。在本人或其亲
                        属申报离任 6 个月后的 12 月内通过证券交易所挂牌交
                        易出售发行人股份数量不超过所持有发行人股份总数
                        的 50%。（二）其三人通过集中竞价交易方式减持股份
                        的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数合计
                        不得超过公司股份总数的 1%；通过大宗交易方式减持
                        股份的，在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数
                        合计不得超过公司股份总数的 2%；通过协议转让方式
                        减持股份的，单个受让方的受让比例不得低于公司股
                        份总数的 5%，转让价格下限比照大宗交易的规定执
                        行，法律、行政法规、部门规章、规范性文件及深圳
                        证券交易所业务规则等另有规定的除外。（三）本人将
                        遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的
                        若干规定》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳
                        证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人
                        员减持股份实施细则》的相关规定。
                        （一）在其或其近亲属就任公司董事、监事或高级管
                        理人员时确定的任期内和任期届满六个月内，自股份
                        锁定期届满之日起每年转让的股份数额不超过其所直
                        接或间接持有的公司股份总数的 25%，离职后 6 个月
                        内不转让直接或间接持有的公司股份。在本人或其亲
                        属申报离任 6 个月后的 12 月内通过证券交易所挂牌
担任公司董              交易出售发行人股份数量不超过所持有发行人股份总
事、高级管理            数的 50%。（二）通过集中竞价交易方式减持股份的，
人员的股东：            在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不得超过
诸葛国民、王 股份减持 公司股份总数的 1%；通过大宗交易方式减持股份的， 2017 年 06                 严格
                                                                                      长期有效
明新、赵庆     承诺     在任意连续 90 个自然日内，减持股份的总数不得超过 月 08 日                履行
福、姚发祥、            公司股份总数的 2%；通过协议转让方式减持股份的，
范庆吉、梁延            单个受让方的受让比例不得低于公司股份总数的 5%，
飞                      转让价格下限比照大宗交易的规定执行，法律、行政
                        法规、部门规章、规范性文件及深圳证券交易所业务
                        规则等另有规定的除外。（三）本人将遵守中国证监会
                        《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、深圳
                        证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
                        公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施
                        细则》的相关规定。
                        （一）通过集中竞价交易方式减持股份的，在任意连
                        续 90 个自然日内，减持股份的总数不得超过公司股份
公司的主要
                        总数的 1%；通过大宗交易方式减持股份的，在任意连
股东：中瑞国
               股份减持 续 90 个自然日内，减持股份的总数不得超过公司股份 2017 年 06              严格
信、中钰泰                                                                            长期有效
               承诺     总数的 2%；通过协议转让方式减持股份的，单个受让 月 08 日                 履行
山、中合供
                        方的受让比例不得低于公司股份总数的 5%，转让价格
销、慧远投资
                        下限比照大宗交易的规定执行，法律、行政法规、部
                        门规章、规范性文件及深圳证券交易所业务规则等另
                                                                                                    35
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                          有规定的除外。（二）本公司将遵守中国证监会《上市
                          公司股东、董监高减持股份的若干规定》、深圳证券交
                          易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股
                          东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》
                          的相关规定。
                          （一）其所持三联药业股份在锁定期满后两年内减持
                          的，第一年减持股份数量不超过所持股份总数的 25%，
                          第二年减持股份数量不超过所持剩余股份的 25%，减
                          持价格不低于发行价。本公司减持所持有的三联药业
                          股份应符合相关法律、法规、规章的规定，转让方式
                          可采用二级市场竞价交易方式、大宗交易方式以及中
                          国证监会规定的其他方式，转让价格根据当时的二级
                          市场价格确定，且应不低于公司首次公开发行股票时
                          的发行价。在减持三联药业股份前，应提前十五个交
                          易日予以公告，自公告之日起六个月内完成，并按照
                          相关法律、法规、规章的规定及深圳证券交易所的规
                          则及时、准确地履行信息披露义务。同时承诺，如未
                          按上述程序履行的，将承担因此而造成的一切法律责
                          任。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，
公司主要股     股份减持                                                   2017 年 06                 严格
                          如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、             长期有效
东：盛德发展 承诺                                                         月 08 日                   履行
                          增发新股等原因进行除权、除息的，则按照深圳证券
                          交易所的有关规定作除权除息处理。（二）通过集中竞
                          价交易方式减持股份的，在任意连续 90 个自然日内，
                          减持股份的总数不得超过公司股份总数的 1%；通过大
                          宗交易方式减持股份的，在任意连续 90 个自然日内，
                          减持股份的总数不得超过公司股份总数的 2%；通过协
                          议转让方式减持股份的，单个受让方的受让比例不得
                          低于公司股份总数的 5%，转让价格下限比照大宗交易
                          的规定执行，法律、行政法规、部门规章、规范性文
                          件及深圳证券交易所业务规则等另有规定的除外。
                          （三）本公司将遵守中国证监会《上市公司股东、董
                          监高减持股份的若干规定》、深圳证券交易所《股票上
                          市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监
                          事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
公司股份发
                          本人作为哈尔滨三联药业股份有限公司（以下简称"三
行前持股 5%
                          联药业"）持股 5%以上的股东，在三联药业上市后，
以上自然人     股份减持                                                      2015 年 05              严格
                          本人将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制措                  长期有效
股东：秦剑     承诺                                                          月 10 日                履行
                          施承诺。本人计划长期持有三联药业股权，在所持股
飞、周莉、诸
                          份锁定期满后两年内无减持意向。
葛国民
                          若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                                                                             2015 年 05              严格
哈三联         其他承诺 遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成                    长期有效
                                                                             月 10 日                履行
                          重大、实质影响的，将依法回购首次公开发行的全部
                                                                                                        36
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                          新股，回购价格由交易方协商确定，且应不低于回购
                          时的二级市场价格和公司首次公开发行股票时的发行
                          价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新
                          股等原因进行除权、除息的，须按照中国证监会、深
                          圳证券交易所的有关规定作相应调整）。在中国证监会
                          认定发行人招股说明书存在对判断发行人是否符合法
                          律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、
                          误导性陈述或者重大遗漏后 5 个交易日内，或者在中
                          国证监会要求的期限内，发行人将根据相关法律、法
                          规、规章及公司章程的规定召开董事会做出回购股份
                          决议，并在决议做出之日起 2 个交易日内公告董事会
                          决议、回购股份预案，发布召开股东大会的通知，启
                          动股份回购措施。同时，若公司招股说明书有虚假记
                          载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交
                          易中遭受损失的，在中国证监会认定发行人招股说明
                          书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 5 个交
                          易日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作，依
                          法赔偿投资者损失。若公司所作承诺未能履行或确已
                          无法履行或无法按期履行的，公司将采取以下措施：
                          （1）应在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体
                          上及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或
                          无法按期履行的具体原因，并向股东和社会公众投资
                          者道歉；（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以
                          尽可能保护投资者的权益；（3）如果因公司未履行承
                          诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依
                          法向投资者赔偿相关损失。在中国证监会认定公司招
                          股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 5
                          个交易日内，公司将启动赔偿投资者损失的相关工作。
                          投资者损失根据与投资者协商确定的金额，或者依据
                          中国证监会认定的方式或金额确定。
                          1）如果未履行承诺事项，本人将在股东大会及中国证
                          监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承
                          诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，
                          并向股东和社会公众投资者道歉；2）如果未履行承诺
                          事项，本人持有的公司股份在既有锁定期基础上延长
控股股东：秦              锁定期一年，且在履行完毕前述赔偿责任之前，本人
剑飞，实际控              不得转让公司股份（因继承、被强制执行、公司重组、2015 年 05              严格
               其他承诺                                                                长期有效
制人：秦剑                为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）； 月 10 日               履行
飞、周莉                  未履行承诺事项的期间内，本人不得从公司领取薪酬，
                          归属于本人的当年公司现金分红收益归公司所有，且
                          本人不得否决该期间内有关公司分红的议案；3）如因
                          未履行承诺事项而获得收益的，本人所获收益归公司
                          所有，并在获得收益的 5 个工作日内将所获收益支付
                          给公司指定账户；4）如因未履行承诺事项给公司或者
                                                                                                     37
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                           其他投资者造成损失的，本人将向公司或者其他投资
                           者依法承担赔偿责任；5）在本人作为实际控制人期间，
                           公司若未履行承诺事项给投资者造成损失的，以及公
                           司董事、高级管理人员未履行承诺事项给投资者造成
                           损失的，本人承诺依法承担连带赔偿责任。
                           1、如果未履行承诺事项，本人将在股东大会及中国证
                           监会指定的信息披露媒体上及时、充分披露本公司承
董事:秦剑飞、              诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，
诸葛国民、周               并向股东和社会公众投资者道歉；2、如果未履行承诺
莉、王明新、               事项，本人将在前述事项发生之日起 10 个交易日内，
赵庆福、秦剑               停止领取薪酬，同时本人持有的公司股份（若有）不
波、游松、王               得转让（因继承、被强制执行、公司重组、为履行保
栋、刘志伟；               护投资者利益承诺等必须转股的情形除外），该期间内 2016 年 06                严格
                其他承诺                                                                   长期有效
高级管理人                 归属于本人的当年公司现金分红收益（若有）归公司 月 13 日                    履行
员：秦剑飞、               所有，直至本人履行完成相关承诺事项；3、如果未履
王明新、赵庆               行承诺事项，本人所获收益归公司所有，并在获得收
福、姚发祥、               益的 5 个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；4、
范庆吉、梁延               如果因本人未履行承诺事项给公司或者投资者造成损
飞、韩冰                   失的，本人将向公司或者投资者依法承担赔偿责任。
                           上述承诺不因本人在三联药业的职务调整或离职而发
                           生变化。
                           若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
控股股东：秦                                                               2015 年 05                 严格
                其他承诺 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔                    长期有效
剑飞、周莉                                                                    月 10 日                履行
                           偿投资者损失。
董事:秦剑飞、
诸葛国民、周
莉、王明新、
赵庆福、秦剑
波、游松、王
栋、刘志伟；
                           若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
监事：丛学
                           致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔 2016 年 06                  严格
智、王勇进、 其他承诺                                                                      长期有效
                           偿投资者损失。上述承诺不因本人在公司的职务调整 月 13 日                    履行
王昕偊
                           或离职而发生变化。
高级管理人
员：秦剑飞、
王明新、赵庆
福、姚发祥、
范庆吉、梁延
飞、韩冰
安信证券股
                           因其为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假
份有限公司、                                                                  2017 年 06              严格
                其他承诺 记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失                    长期有效
北京市中伦                                                                    月 13 日                履行
                           的，将依法赔偿投资者损失。
律师事务所、
                                                                                                         38
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大华会计师
事务所（特殊
普通合伙）、
上海东洲资
产评估有限
公司
                           因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有
安信证券股                                                                     2017 年 06              严格
                其他承诺 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成                     长期有效
份有限公司                                                                     月 13 日                履行
                           损失的，将先行赔偿投资者损失。
董事:秦剑飞、
诸葛国民、周
莉、王明新、
                           1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
赵庆福、秦剑
                           益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对董事和高
波、游松、王
                           级管理人员的职务消费行为进行约束；3、不动用公司
栋、刘志伟；                                                                   2016 年 03              严格
                其他承诺 资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、由                    长期有效
高级管理人                                                                     月 24 日                履行
                           董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报
员：秦剑飞、
                           措施的执行情况相挂钩；5、拟公布的公司股权激励的
王明新、赵庆
                           行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
福、姚发祥、
范庆吉、梁延
飞、韩冰
                           1、本人将不利用控股股东或实际控制人的地位影响发
                           行人的独立性，并将保持发行人在资产、人员、财务、
                           业务和机构等方面的独立。截至本承诺函出具之日，
                           除已经披露的情形外，本人以及本人投资或控制的其
                           他企业与发行人不存在其他重大关联交易。2、本人将
                           尽可能地避免和减少本人和本人控制的其他企业、组
                           织或机构（以下简称"本人控制的其他企业"）与哈尔滨
                           三联药业股份有限公司（以下简称"三联药业"）之间的
                           关联交易。对于无法避免或者因合理原因而发生的关
                           联交易，本人和本人控制的其他企业将根据有关法律、
控股股东：秦               法规和规范性文件以及三联药业公司章程的规定，遵 2015 年 05                   严格
                其他承诺                                                                    长期有效
剑飞、周莉                 循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，履行法 月 10 日                     履行
                           定程序与三联药业签订关联交易协议，并确保关联交
                           易的价格公允，以维护三联药业及其股东（特别是中
                           小股东）的利益。3、本人将严格按照《公司法》、《上
                           市公司治理准则》等法律法规以及发行人章程的有关
                           规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本承诺人
                           事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。
                           本人保证不利用在三联药业中的地位和影响，通过关
                           联交易损害三联药业及其股东（特别是中小股东）的
                           合法权益。本人和本人控制的其他企业保证不利用本
                           人在三联药业中的地位和影响，违规占用或转移三联
                                                                                                          39
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                          药业的资金、资产及其他资源，或违规要求三联药业
                          提供担保。4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵
                          守，本人将承担相应的法律责任，同时本人所持限售
                          股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股
                          自未能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁
                          定期。 5、本人有关规范和减少关联交易的承诺，将
                          同样适用于本人控制的其他企业，本人将在合法权限
                          范围内促成本人控制的其他企业履行规范与发行人之
                          间已经存在或可能发生的关联交易的义务。6、本承诺
                          函自签字之日即行生效并不可撤销，并在三联药业存
                          续且本人依照中国证监会或证券交易所相关规定被认
                          定为三联药业的关联方期间内有效。
                          1、自签署之日起，本人（含本人控制的其他企业、组
                          织或机构）没有直接或者间接地从事任何与哈尔滨三
                          联药业股份有限公司（以下简称"三联药业"）（包括其
                          全资或者控股子公司）主营业务或者主要产品相同或
                          者相似的业务，或者构成竞争关系的业务活动。2、自
                          签署之日起，在本人直接或间接持有三联药业的股份
                          （权益）的期间，本人（含本人控制的其他企业、组
                          织或机构）不会直接或者间接地以任何方式（包括但
                          不限于自营、合资或者联营）参与任何与三联药业（包
                          括其全资或者控股子公司）主营业务或者主要产品相
                          同或者相似的、存在直接或者间接竞争关系的任何业
控股股东：秦              务活动。3、自函签署之日起，若三联药业将来开拓新 2015 年 05                 严格
               其他承诺                                                                   长期有效
剑飞、周莉                的业务领域，而导致本人（含本人控制的其他企业、 月 10 日                    履行
                          组织或机构）所从事的业务与三联药业构成竞争，本
                          人将终止从事该业务，或由三联药业在同等条件下优
                          先收购该业务所涉资产或股权，或遵循公平、公正的
                          原则将该业务所涉资产或股权转让给无关联关系的第
                          三方。4、自签署之日起，本人承诺将约束本人控制的
                          其他企业、组织或机构按照本承诺函进行或者不进行
                          特定行为。5、如被证明未被遵守，本人将向三联药业
                          赔偿一切直接和间接损失。同时，本人所持限售股锁
                          定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未
                          能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁定
                          期，且承担相应的法律责任。
                          本人承诺，将督促公司按照《劳动法》、《劳务派遣暂
控股股东：秦
                          行规定》的要求用工。若因公司采用劳务派遣的劳务
剑飞，实际控                                                                 2015 年 05              严格
               其他承诺 用工方式引致纠纷，导致公司承担赔偿责任或经济损                    长期有效
制人：秦剑                                                                   月 10 日                履行
                          失，本人将承担全部支出，保证公司不因此遭受任何
飞、周莉
                          经济损失。
控股股东：秦              如因租赁房屋瑕疵事项导致三联药业受到损失的，本 2017 年 03                  严格
               其他承诺                                                                   长期有效
剑飞，实际控              人将以连带责任方式无偿向公司全额补偿，保证三联 月 09 日                    履行
                                                                                                        40
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           制人：秦剑                药业不会因此遭受任何经济损失。
           飞、周莉
                                     如因俞志高与三联药业关于生产硫酸长春地辛原料药
           控股股东：秦              事宜产生的纠纷导致三联药业需支付相关款项的，本 2017 年 07                    严格
                          其他承诺                                                                     长期有效
           剑飞                      人以连带责任方式无偿全额承担支付义务，保证三联 月 27 日                      履行
                                     药业不会因此遭受任何经济损失。
                                     1、若三联药业及其子公司被追溯到任何社会保障法律
                                     法规执行情况，经有关主管部门认定需为员工补缴社
                                     会保险金或住房公积金，以及受到主管部门处罚，或
                                     任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求
           控股股东：秦              获主管部门支持，本人将无条件全额承担相关补缴、
           剑飞，实际控              处罚款项，对利益相关方的赔偿或补偿款项，以及三 2015 年 05                    严格
                          其他承诺                                                                     长期有效
           制人：秦剑                联药业及其子公司因此所支付的相关费用，保证三联 月 10 日                      履行
           飞、周莉                  药业及其子公司不因此遭受任何损失。2、通过行使股
                                     东权利、履行股东职责，保证和促使三联药业依法执
                                     行社会保险（包括养老保险、医疗保险、失业保险、
                                     生育保险和工伤保险）及住房公积金相关法律法规规
                                     定。
                                     将严格遵守《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公
                                     司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
           控股股东：秦              通知》及《公司章程》和相关管理制度的规定，杜绝
           剑飞，实际控              本人及本人控制的其他企业与三联药业直接或通过其 2015 年 05                    严格
                          其他承诺                                                                     长期有效
           制人：秦剑                他途径间接发生违规资金往来。本人保证不会利用本 月 10 日                      履行
           飞、周莉                  公司的控股股东及实际控制人地位对公司施加不正当
                                     影响，不会通过与公司的关联关系转移资金及损害公
                                     司及其他股东的合法权益。
                                     如果公司作为外商投资企业历年所享受税收优惠未来
                                     被主管税务部门依法不予以认可而导致被主管税务部
           控股股东：秦
                                     门追缴，本人将以连带责任方式无偿全额承担公司被
           剑飞，实际控                                                                   2015 年 05              已履
                          其他承诺 要求追缴的相应金额的税款，如果公司因税收优惠被                      已履行完
           制人：秦剑                                                                     月 10 日                行完
                                     追缴事项遭受其他经济损失，本人将以连带责任方式
           飞、周莉
                                     无偿向公司全额补偿，保证公司不会因此遭受任何经
                                     济损失。
承诺是否
           是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细 无
说明未完
成履行的
具体原因
                                                                                                                     41
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及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般
企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度
一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，
无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
     本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
     对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
       列报项目       2017年12月31日之前列报金额      影响金额          2018年1月1日经重列后金额      备注
应收票据                              9,477,255.35      -9,477,255.35
应收账款                            165,836,217.14    -165,836,217.14
应收票据及应收账款                                    175,313,472.49                175,313,472.49
应付票据                              7,350,000.00      -7,350,000.00
应付账款                             70,630,235.84     -70,630,235.84
应付票据及应付账款                                     77,980,235.84                 77,980,235.84
管理费用                            140,738,254.55     -69,352,369.13                71,385,885.42
研发费用                                               69,352,369.13                 69,352,369.13
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
                                                                                                             42
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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司2018年度合并范围比上年度增加5户，明细如下：
                                                                                            持股比例       取得
              子公司名称             主要经营地           注册地           业务性质
                                                                                          直接      间接   方式
     哈尔滨裕实投资有限公司      黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市       技术投资咨询    100.00%           设立
   哈尔滨三联医药经销有限公司    黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市         医药销售      100.00%           设立
    哈尔滨裕阳进出口有限公司     黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市         医药销售      100.00%           设立
  北京湃驰泰克医药科技有限公司         北京市             北京市           药品研发                67.81% 增资
哈尔滨三联礼德生物科技有限公司 黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市           药品研发      100.00%           设立
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                  大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）                          100
境内会计师事务所审计服务的连续年限                    7
境内会计师事务所注册会计师姓名                        陈静、李政德
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限          1、2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
     公司因首次公开发行股票，于2015年8月14日和安信证券股份有限公司签署保荐协议。保荐机构指定严俊涛、朱绍辉为
保荐代表人。保荐责任的期间自协议生效之日起，至上市后的两个完整的会计年度，本年度处于持续督导期间，不单独支付
保荐人报酬。公司原持续督导保荐代表人严俊涛先生因工作变动原因，无法继续担任公司首次公开发行股票并上市持续督导
的保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，保荐机构于2019年2月20日已授权保荐代表人杨苏女士接替严俊涛先生继
续履行持续督导职责。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                                                                              43
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十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                  是否形
 诉讼(仲裁)基本情 涉案金额                                             诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
                                  成预计          诉讼(仲裁)进展                                            披露日期   披露索引
        况             （万元）                                          结果及影响         决执行情况
                                  负债
2017 年 7 月 26 日，                       一、2017 年 11 月 8 日，
公司收到哈尔滨市                           公司收到黑龙江省哈尔
中级人民法院开庭                           滨市中级人民法院民事       一、2017 年 11 月
传票及民事起诉                             裁判书（2017）黑 01 民 8 日，黑龙江省哈
                                                                                           2018 年 8 月 2
状。根据起诉状，                           初 422 号，判决如下：驳 尔滨市中级人民
                                                                                           日，公司收到
自然人俞志高向该                           回原告俞志高的诉讼请       法院判决驳回原
                                                                                           黑龙江省高
院起诉公司侵权责                           求。                       告俞志高的诉讼
                                                                                           级人民法院
任，并提出“判令被                         二、2018 年 2 月 2 日， 请求。二、2018
                                                                                           送达的
告立即停止侵权”、                         公司收到黑龙江省高级       年 8 月 2 日，公司
                        1,200       否                                                     （2017）黑民
“判令被告赔偿原                           人民法院送达的民事上       收到黑龙江省高
                                                                                           终 233 号民事
告经济损失 1,200                           诉状，根据上诉状，俞志 级人民法院送达
                                                                                           判决书，驳回
万元（暂估）（包括                         高上诉请求："1、请求撤 的（2017）黑民终
                                                                                           原告俞志高
为调查和制止侵权                           销一审法院作出的           233 号民事判决
                                                                                           上诉、维持原
而支出的调查费、                           （2017）黑 01 民初 422 书，驳回原告俞志
                                                                                           判。
律师费、取证费、                           号判决书，依法改判，支 高上诉、维持原
差旅费）”、“本案                         持上诉人的原审诉讼请       判。
诉讼费用由被告承                           求；2、一、二审的诉讼
担”三个诉讼请求。                         费用由被上诉人承担。"
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                                                                                              44
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十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司收到主管税务机关下发《呼兰区地方税务局关于做好基本养老保险费缴费基数核查工作的实施方案》的
通知，经公司主管税务机关呼兰区地方税务局受理，公司需补缴 2013年9月-2017年12月期间的养老保险费12,232,530.28元。
鉴于2015年5月10日，公司控股股东及实际控制人就员工社会保险与住房公积金缴纳事项做出相关承诺，为切实维护公司及
全体股东的利益，本次补缴款项由控股股东及实际控制人全额承担。按照相关法律法规规定，公司控股股东及实际控制人以
捐赠形式向公司预先支付上述款项，构成关联交易。2018年4月27日，第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会
议审议通过了《关于控股股东及实际控制人履行承诺暨关联交易的议案》，同日，公司控股股东及实际控制人向公司捐赠款
项含税14,391,212.09元，公司独立董事就该事项进行了事前认可，并发表了同意该事项的独立意见，公司保荐机构发表了明
确同意的核查意见，公司已依法履行了关联交易审议程序。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                   临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
                                                                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
关于控股股东及实际控制人履行承诺暨关
                                       2018 年 04 月 28 日             报》、《证券日报》及巨潮资讯网
联交易的公告
                                                                       www.cninfo.com.cn 上的公司公告
                                                                                                                  45
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十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
                                                                      租赁面积           年租金
 序号     承租人              出租人             租赁用途                                            租赁期限
                                                                     （平方米）         （万元）
                    齐齐哈尔金斗物流有限责任
   1                                               仓库                       779.77         17.92   2019.12.31
                               公司
   2                           张峰                仓库                       765.00          9.00   2019.12.31
   3                          潘铁波               仓库                       360.00          5.18   2019.12.31
                                                   仓库                     5,000.00         87.55   2023.07.28
           公司
   4                哈尔滨市人和木业有限公司       仓库                     2,864.00         50.18   2023.10.09
                                                   仓库                     2,340.00         41.00   2021.09.04
   5                   中航文化有限公司            办公室                     938.80       239.86    2021.03.22
                    哈尔滨市利民工程机械设备
   6                                           仓库、办公楼                12,000.00       133.90    2021.11.13
                         租赁有限公司
   7                         诸葛国民              办公室                     140.00          7.20   2020.12.31
                                                                                         第一年
         循道科技   济南市槐荫区美里湖街道办
   8                                               实验室                     699.49   19.32；每年   2023.10.25
                     事处新沙王庄村民委员会
                                                                                        上涨 0.2
                    中关村兴业（北京）高科技
   9     三联科技                                  仓库                       118.63          5.97   2023.09.30
                       孵化器股份有限公司
         北京湃驰   汇龙森欧洲科技（北京）有   办公、研发、生
  10                                                                          358.47         65.42   2019.05.01
           泰克               限公司             产、库房
                                                                                                              46
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                                                                       租赁面积             年租金
 序号      承租人             出租人              租赁用途                                             租赁期限
                                                                      （平方米）         （万元）
                                                                                            178.85；
                                                                                        2018.12.17
  11                          肖启宋              办公研发                   1,315.12         至       2024.02.28
                                                                                        2019.02.28
                                                                                        为免租期
                     黑龙江威凯洱生物技术有限
  12      礼德生物                                 办公室                    1,300.00          72.00   2023.09.02
                               公司
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                       单位：万元
        具体类型        委托理财的资金来源      委托理财发生额           未到期余额           逾期未收回的金额
银行理财产品           闲置募集资金                          64,900                64,900                        0
合计                                                         64,900                64,900                        0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                 47
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公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    （1）股东权益保护
    公司积极完善法人治理结构，加强内部控制体系建设，不断提升公司管理水平，实现公司可持续发展与股东利益的双赢；
通过公平的信息披露及多渠道投资者互动，搭建与投资者沟通交流的平台，增进投资者对公司的了解，切实维护股东的合法
权益。
    （2）职工权益保护
    公司始终坚持以人为本的理念，倡导员工追求事业成功与生活幸福的完美平衡；依法维护职工权益，通过多种方式提升
员工薪酬福利水平，构建和谐的劳动关系，实现员工与公司共同发展。
    （3）供应商、客户和消费者权益保护
    公司始终以客户需求为中心，以顾客满意为基本原则，秉承诚信经营理念，不断提升管理和服务水平，积极保护供应商、
客户和消费者的合法权益，营造诚信、和谐、公平的合作氛围。
    （4）环境保护和安全生产
    公司按照国家有关环境保护与资源节约的规定，结合企业实际情况，建立环境保护与资源节约制度，认真落实节能减排
各项措施，发展循环经济，降低污染物排放，提高资源综合利用率。
    同时，采取多种措施，加大安全生产宣传教育培训力度，全面提高安全生产意识。坚持构建安全生产分级管控和隐患排
查治理双重预防机制，有效遏制安全事故的发生。
    （5）公共关系和社会公益事业
     公司注重回馈社会，积极参与社区建设及慈善救助工作，并成立哈三联慈善基金会，通过开展社会帮扶、关爱、扶贫
等多种活动，切实履行社会责任，为构建和谐家园作出了应有的贡献。
2、履行精准扶贫社会责任情况
   （1）精准扶贫规划
     哈三联自成立以来，便将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东和社会的共同
进步和发展。2018年，公司不忘初心，砥砺前行，在持续推动公司持续、稳健向前发展的同时，积极履行企业公民义务，着
力维护各相关方利益，更好地与社会共享成果，全面推进企业和社会和谐发展，有效开展精准扶贫工作，为区域经济持续繁
荣发展和社会和谐稳定作出积极贡献。
   （2）年度精准扶贫概要
    1）积极开展“百企帮百村、助力精准扶贫”活动
    为贯彻落实中央、省委统战工作会议和市委农村工作会议精神，公司参加了由区委统战部组织开展的“百企帮百村、助
力精准扶贫”活动，并在哈尔滨市呼兰区统战部的统一组织下，开展“百企帮百村”扶贫行动。董事长兼总经理秦剑飞先生
在本次扶贫行动中担任杨木村的“名誉村长”，组织由高层领导为首的调研团队和统战部主管领导一同赴杨木村进行实地考
察，为制定下一步精准扶持计划做好充分准备，切实推进帮扶工作，实现村企结对精准扶贫，充分发挥哈三联回馈社会的示
范带动作用。
    2）成立“黑龙江省哈三联慈善基金会” 积极履行社会责任
    2018年5月29日，为了更好的履行上市公司社会责任，公司积极筹备成立了“黑龙江省哈三联慈善基金会”，每年从公
司收入中出资200万元，开展对家境贫寒、品学兼优学子的帮扶活动，面向弱势群体开展关爱、扶贫活动；对贫困人群中患
                                                                                                            48
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有重特大疾病的患者提供医疗救助，以及开展相应的社会公益慈善活动等。截止报告期末，公司共开展了以下几项公益活动：
     ①2018年8月16日，哈三联慈善基金会的慈善活动正式拉开序幕，确定了13名考取一本院校、品学兼优的贫困生为资助
对象。基金会决定帮助他们顺利完成大学学业，每人每年资助学费和住宿费7000元，共计资助91000元。
     ②2018年11月15日，“哈三联慈善基金会”响应精准扶贫政府号召，对黑龙江省兰西县2户建档立卡的贫困户进行救助，
资助每人每年3000元，共计6000元。
     ③2018年11月17日，“哈三联慈善基金会”到山西省稷山县蔡村乡捐资10万元用于兴建灌溉用井及设施，该项目的实施
可满足当地1000亩农田灌溉需求，有效提高农作物产量，同时增加村民收入。
     3）积极向上级工会反映争取，为公司2名困难职工和24名一线职工争取了共计1.6万元困难补贴和节日补助，在春节前
发放到职工手中。
（3）精准扶贫成效
                    指标                      计量单位                       数量/开展情况
一、总体情况                                   ——                              ——
  其中：   1.资金                              万元                                                      19.7
           2.物资折款                          万元                                                        0
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数          人                                                        2
二、分项投入                                   ——                              ——
  1.产业发展脱贫                               ——                              ——
其中：     1.1 产业发展脱贫项目类型            ——      其他
           1.2 产业发展脱贫项目个数              个                                                        0
           1.3 产业发展脱贫项目投入金额        万元                                                       0.6
           1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数        人                                                        2
  2.转移就业脱贫                               ——                              ——
其中：     2.1 职业技能培训投入金额            万元                                                        0
           2.2 职业技能培训人数                人次                                                        0
           2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
                                                 人                                                        0
人数
  3.易地搬迁脱贫                               ——                              ——
  4.教育扶贫                                   ——                              ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额            万元                                                       9.1
           4.2 资助贫困学生人数                  人                                                       13
           4.3 改善贫困地区教育资源投入金
                                               万元                                                        0
额
  5.健康扶贫                                   ——                              ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                               万元                                                        0
金额
  6.生态保护扶贫                               ——                              ——
                                                                                                           49
                                                                    哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：            6.1 项目类型                   ——        ——
             6.2 投入金额                        万元                                                             10
     7.兜底保障                                  ——                                  ——
其中：       7.1“三留守”人员投入金额           万元                                                              0
             7.2 帮助“三留守”人员数             人                                                               0
             7.3 贫困残疾人投入金额              万元                                                              0
     8.社会扶贫                                  ——                                  ——
其中：       8.1 东西部扶贫协作投入金额          万元                                                              0
             8.2 定点扶贫工作投入金额            万元                                                              0
             8.3 扶贫公益基金投入金额            万元                                                              0
     9.其他项目                                  ——                                  ——
其中：       9.1.项目个数                         个                                                               0
             9.2.投入金额                        万元                                                              0
             9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数       人                                                               0
三、所获奖项（内容、级别）                       ——                                  ——
  （4）后续精准扶贫计划
      1）积极配合相关部门开展精准扶贫工作，持续推进公司帮扶对象杨木村精准扶贫任务的开展；
      2）以“黑龙江省哈三联慈善基金会”为依托，积极开展对贫困学生的帮扶活动，切实将扶贫工作落到实处；
       3）继续跟进我公司困难职工的建档申报后工作的后续进展，为困难职工争取最大的社会和行政帮扶资源。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
      公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华
人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》 等环
保方面的法律法规， 自觉履行生态环境保护的社会责任。 报告期内， 没有发生污染事故和纠纷， 不存在因违反环境保护
法律法规受到行政处罚的情形。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告编号             公告事项内容               公告名称             登载日期                 登载网站索引
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
             关于变更持续督导保荐代表 哈三联：关于变更持续督导保荐
2018-002                                                             2018/1/17 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                           人                 代表人的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
2018-003 关于使用自有闲置资金进行 哈三联：关于使用自有闲置资金 2018/1/24 《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                                                                                                   50
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公告编号         公告事项内容                   公告名称             登载日期              登载网站索引
                风险投资的进展          进行风险投资的进展公告                  券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于变更经营范围并完成工 哈三联：关于变更经营范围并完
2018-004                                                             2018/1/26 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                    商登记                 成工商登记的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于聘任公司内部审计负责 哈三联：关于聘任公司内部审计
2018-005                                                             2018/2/6 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                      人                     负责人的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-006 进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并 2018/2/14 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             续进行现金管理的进展     继续进行现金管理的进展公告                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-007       2017年度业绩快报        哈三联：2017年度业绩快报      2018/2/28 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：2018年第一季度业绩预
2018-008    2018年第一季度业绩预告                                   2018/3/30 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
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                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于2017年度利润分配
2018-014 关于2017年度利润分配预案                                    2018/4/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                              预案的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于续聘2018年度审计
2018-015 关于续聘2018年度审计机构                                    2018/4/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                              机构的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           2018 年度董事、监事及高级 哈三联：2018 年度董事、监事
2018-016                                                             2018/4/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
               管理人员薪酬方案         及高级管理人员薪酬方案
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于会计政策变更的公
2018-017       关于会计政策变更                                      2018/4/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                  告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           2017年度募集资金存放与使 哈三联：2017年度募集资金存放
2018-020                                                             2018/4/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
               用情况的专项报告          与使用情况的专项报告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于举行2017年度网上业绩 哈三联：关于举行2017年度网上
2018-021                                                             2018/4/9 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                    说明会                 业绩说明会的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于收到全资子公司分
2018-028 关于收到全资子公司分红款                                    2018/4/26 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                              红款的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                      哈三联：关于控股股东及实际控              《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于控股股东及实际控制人
2018-031                              制人履行承诺暨关联交易的公 2018/4/28 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
              履行承诺暨关联交易
                                                  告                            （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                                                  51
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公告编号         公告事项内容                   公告名称             登载日期              登载网站索引
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-032 进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并 2018/5/14 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             续进行现金管理的进展     继续进行现金管理的进展公告                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-033 进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并 2018/5/28 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             续进行现金管理的进展     继续进行现金管理的进展公告                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于参加2018年黑龙江省上 哈三联：关于参加2018年黑龙江                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-034 市公司投资者网上集体接待 省上市公司投资者网上集体接         2018/6/5 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                    日活动                  待日活动的公告                      （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：2017年度权益分派实施
2018-035     2017年度权益分派实施                                    2018/6/6 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                  公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于变更注册资本并完成工 哈三联：关于变更注册资本并完
2018-036                                                             2018/6/15 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                  商变更登记             成工商变更登记的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                      哈三联：关于国家药品监督管理              《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于国家药品监督管理局对
2018-037                              局对公司飞行检查有关情况的     2018/7/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             公司飞行检查有关情况
                                                  公告                          （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于注射用长春西汀（30mg） 哈三联：关于注射用长春西汀                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-038 被国家药品监督管理局通报 （30mg）被国家药品监督管理局 2018/7/6 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                  情况的进展              通报情况的进展公告                    （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：2018年半年度业绩预告
2018-039 2018年半年度业绩预告修正                                    2018/7/13 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                修正公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于主动召回使用华海药业 哈三联：关于主动召回使用华海                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-040 缬沙坦原料药生产的缬沙坦 药业缬沙坦原料药生产的缬沙 2018/7/16 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                  分散片产品              坦分散片产品的公告                    （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-042 进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并 2018/8/21 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             续进行现金管理的进展     继续进行现金管理的进展公告                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于聘任公司副总经理
2018-045     关于聘任公司副总经理                                    2018/8/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于延长部分募投项目实施 哈三联：关于延长部分募投项目
2018-046                                                             2018/8/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                     期限                   实施期限的公告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           2018年半年度募集资金存放 哈三联：2018年半年度募集资金
2018-049                                                             2018/8/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                  与使用情况           存放与使用情况的专项报告
                                                                                （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                                                  52
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公告编号         公告事项内容                   公告名称             登载日期                登载网站索引
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-050 进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并 2018/8/27 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
             续进行现金管理的进展     继续进行现金管理的进展公告                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                       哈三联：关于公司米氮平片                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于公司米氮平片（15mg）
2018-051                              （15mg）首家通过一致性评价的 2018/9/10 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
              首家通过一致性评价
                                                  公告                            （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           首次公开发行前已发行股份 哈三联：首次公开发行前已发行
2018-053                                                             2018/9/21 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                   上市流通             股份上市流通提示性公告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于部分董事、高级管理人员 哈三联：关于部分董事、高级管
2018-054                                                             2018/9/28 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                   减持股份           理人员减持股份的预披露公告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集
2018-057                                                             2018/10/16 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                 进行现金管理           资金进行现金管理的公告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
                                      哈三联：关于会计政策变更的公
2018-062       关于会计政策变更                                      2018/10/23 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                   告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于公司部分产品调入及调 哈三联：关于公司部分产品调入                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-063 出《国家基本药物目录（2018    及调出《国家基本药物目录      2018/10/29 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                   年版）》               （2018年版）》的公告                    （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于董事、高级管理人员减持 哈三联：关于董事、高级管理人
2018-065                                                             2018/11/16 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                     股份               员减持股份的预披露公告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于公司员工持股平台哈尔 哈三联：关于公司员工持股平台                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-066 滨利民盛德发展有限公司出 哈尔滨利民盛德发展有限公司 2018/11/16 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                   资额转让                 出资额转让的公告                      （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于使用暂时闲置募集资金 哈三联：关于使用暂时闲置募集
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           进行现金管理到期赎回并继 资金进行现金管理到期赎回并
2018-069                                                             2018/11/30 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
           续进行现金管理的进展及签 继续进行现金管理的进展及签
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                订协定存款合同            订协定存款合同的公告
                                                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
           关于高级管理人员减持股份 哈三联：关于高级管理人员减持
2018-070                                                             2018/12/4 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                    的进展                   股份的进展公告
                                                                                  （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于公司控股股东、实际控制 哈三联：关于公司控股股东、实                《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-071 人部分股份解除质押及再质 际控制人部分股份解除质押及 2018/12/13 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                      押                      再质押的公告                        （www.cninfo.com.cn）上公司公告
           关于公司员工持股平台哈尔 哈三联：关于公司员工持股平台                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证
2018-072                                                             2018/12/14
           滨利民盛德发展有限公司完 哈尔滨利民盛德发展有限公司                    券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                                                                                                                    53
                                                                          哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
 公告编号           公告事项内容                      公告名称                登载日期              登载网站索引
                 成工商变更登记              完成工商变更登记的公告                      （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                         《中国证券报》、《上海证券报》、《证
            关于回购部分社会公众股份 哈三联：关于回购部分社会公众
 2018-075                                                                  2018/12/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                       的预案                   股份的预案的公告
                                                                                         （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                                                                         《中国证券报》、《上海证券报》、《证
            关于使用自有闲置资金进行 哈三联：关于使用自有闲置资金
 2018-076                                                                  2018/12/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                       风险投资                进行风险投资的公告
                                                                                         （www.cninfo.com.cn）上公司公告
            关于收到公司控股股东、实际 哈三联：关于收到公司控股股                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证
 2018-078 控制人提议回购公司股份的 东、实际控制人提议回购公司股 2018/12/24 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
                          函                        份的函的公告                         （www.cninfo.com.cn）上公司公告
                                          哈三联：关于回购股份事项前十                   《中国证券报》、《上海证券报》、《证
            关于回购股份事项前十名无
 2018-079                                  名无限售条件股东持股信息的 2018/12/27 券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
              限售条件股东持股信息
                                                        公告                             （www.cninfo.com.cn）上公司公告
    2018年7月4日及2018年7月6日，公司分别发布了《关于国家药品监督管理局对公司飞行检查有关情况的公告》（公告编
号：2018-037）及《关于注射用长春西汀（30mg）被国家药品监督管理局通报情况的进展公告》（公告编号：2018-038），至
本年度报告披露日，公司各条生产线正常运营，注射用长春西汀（30mg）未进行生产。
    公司2016年-2018年实现合并报表营业收入分别为76,087.21万元、114,883.03万元、217,251.64万元，其中注射用长春西
汀（30mg）销售收入金额分别为23.59万元、26.60万元、22.92万元，占公司合并报表营业收入的比例分别为0.0310%、0.0232%、
0.0105%，对公司整体业绩影响较小。公司将严格按照相关法律法规履行信息披露义务。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公告编
            公告事项内容                  公告名称                 登载日期                     登载网站索引
  号
           关于全资子公司
                                                                              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
           变更经营范围并 哈三联：关于全资子公司变更经营范
2018-009                                                           2018/3/30 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
           完成工商变更登        围并完成工商变更登记的公告
                                                                              上公司公告
                 记
                                                                              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
           关于对全资子公 哈三联：关于对全资子公司追加投资
2018-018                                                           2018/4/4 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
             司追加投资                    的公告
                                                                              上公司公告
           关于全资子公司
                                                                              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
           增加注册资本并 哈三联：关于全资子公司增加注册资
2018-023                                                           2018/4/19 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
           完成工商变更登        本并完成工商变更登记的公告
                                                                              上公司公告
                 记
           关于公司及全资                                                     《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                               哈三联：关于公司及全资子公司获得
2018-041 子公司获得政府                                            2018/7/19 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                       政府补助的公告
                补助                                                          上公司公告
                                                                                                                           54
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公告编
            公告事项内容                公告名称               登载日期                   登载网站索引
  号
           关于全资子公司
                            哈三联：关于全资子公司变更住所及              《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
           变更住所及注册
2018-052                    注册资本并完成工商变更登记的公 2018/9/14 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
           资本并完成工商
                                           告                             上公司公告
              变更登记
           关于全资子公司
                                                                          《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
           变更法定代表人 哈三联：关于全资子公司变更法定代 2018/11/1
2018-067                                                                  《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
           并完成工商变更    表人并完成工商变更登记的公告         6
                                                                          上公司公告
                登记
           关于公司及全资                                                 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                            哈三联：关于公司及全资子公司获得 2018/11/2
2018-068 子公司获得政府                                                   《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
                                     政府补助的公告               7
                补助                                                      上公司公告
                                                                                                                    55
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                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                           数量        比例    发行新股   送股 公积金转股     其他         小计        数量       比例
一、有限售条件股份       158,300,000 75.00%                     79,150,000 -40,108,125    39,041,875 197,341,875 62.33%
3、其他内资持股          158,300,000 75.00%                     79,150,000 -40,108,125    39,041,875 197,341,875 62.33%
其中：境内法人持股        21,050,000   9.97%                    10,525,000 -31,575,000 -21,050,000
       境内自然人持股    137,250,000 65.03%                     68,625,000   -8,533,125   60,091,875 197,341,875 62.33%
二、无限售条件股份        52,766,700 25.00%                     26,383,350 40,108,125     66,491,475 119,258,175 37.67%
1、人民币普通股           52,766,700 25.00%                     26,383,350 40,108,125     66,491,475 119,258,175 37.67%
三、股份总数             211,066,700 100.00%                   105,533,350           0 105,533,350 316,600,050 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1、2018年4月24日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，公司以截至2017年12
月31日的总股本211,066,700股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5
股；公司2017年度权益分派已于2018年6月13日实施完毕，公司总股本由211,066,700股增加至316,600,050股；
    2、2018年9月21日，因公司部分股东承诺的股份锁定期届满，经公司申请，65,707,500股限售股份获准上市流通，详见
公司于2018年9月21日于巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》披露的《首次公开
发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2018-053）；
    3、按照相关法规及公司董监高任职情况，中国结算公司深圳分公司对公司董监高所持公司股份予以部分解除锁定。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     公司2017年度利润分配方案已经公司第二届董事会第十一次会议及2017年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     2017年度权益分派股权登记日为2018年6月12日，除权除息日为2018年6月13日。本次分配完成后公司总股本由
211,066,700股增加至316,600,050股。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
    2018年12月21日召开的第二届董事会第十九次会议及2019年1月9日召开的2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关
于回购部分社会公众股份的预案》。2019年1月30日，公司进行了首次回购。截至本报告出具日，公司已累计通过回购专用
                                                                                                                     56
                                                                      哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
证券账户以集中竞价交易方式实施回购公司股份4,311,617股，占公司总股本的1.3618%，最高成交价为13.89元/股，最低成
交价为11.15元/股，成交总金额为54,883,582.74元（不含交易费用），后续公司将根据市场情况及资金安排情况在回购实施
期限内实施本次回购计划，并将按相关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务。上述具体内容详见公在指定
信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊
登的相关公告。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
       报告期内公司2017年度利润分配方案实施后，公司总股本由211,066,700股增加至316,600,050股。本次股份变动，对公
司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄，具体影响
详见第二节"六、主要会计数据和财务指标"。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                     期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
       股东名称                                                                    限售原因                解除限售日期
                         数        售股数       售股数          数
                                                                          首发前限售 82,470,000 股； 2020 年 9 月 22 日解
                                                                          因 2017 年度利润分配资本公 除限售 123,705,000
秦剑飞                82,470,000            0   41,235,000 123,705,000
                                                                          积金转增股本增加限售          股、董监高锁定股每
                                                                          41,235,000 股                 年解锁 25%
                                                                          首发前限售 24,525,000 股； 2020 年 9 月 22 日解
                                                                          因 2017 年度利润分配资本公 除限售 36,787,500
周莉                  24,525,000            0   12,262,500   36,787,500
                                                                          积金转增股本增加限售          股、董监高锁定股每
                                                                          12,262,500 股                 年解锁 25%
                                                                          首发前限售 18,000,000 股； 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          因 2017 年度利润分配资本公 除限售 27,000,000
诸葛国民              18,000,000   6,750,000     9,000,000   20,250,000
                                                                          积金转增股本增加限售          股、董监高锁定股每
                                                                          9,000,000 股                  年解锁 25%
                                                                          首发前限售 7,500,000 股；因
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 2020 年 9 月 22 日解
秦臻                   7,500,000            0    3,750,000   11,250,000
                                                                          金转增股本增加限售            除限售 11,250,000 股
                                                                          3,750,000 股
                                                                          首发前限售 1,710,000 股；因 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 除限售 2,565,000 股、
王明新                 1,710,000    641,250       855,000     1,923,750
                                                                          金转增股本增加限售            董监高锁定股每年
                                                                          855,000 股                    解锁 25%
                                                                                                                           57
                                                                      哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                          首发前限售 900,000 股；因 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 除限售 1,350,000 股、
赵庆福                    900,000     337,500      450,000    1,012,500
                                                                          金转增股本增加限售            董监高锁定股每年
                                                                          450,000 股                    解锁 25%
                                                                          首发前限售 855,000 股；因 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 除限售 1,282,500
姚发祥                    855,000     320,625      427,500     961,875
                                                                          金转增股本增加限售            股、董监高锁定股每
                                                                          427,500 股                    年解锁 25%
                                                                          首发前限售 660,000 股；因 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 除限售 990,000 股、
范庆吉                    660,000     247,500      330,000     742,500
                                                                          金转增股本增加限售            董监高锁定股每年
                                                                          330,000 股                    解锁 25%
                                                                          首发前限售 630,000 股；因 2018 年 9 月 25 日解
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 除限售 945,000 股、
梁延飞                    630,000     236,250      315,000     708,750
                                                                          金转增股本增加限售            董监高锁定股每年
                                                                          315,000 股                    解锁 25%
                                                                          首发前限售 8,250,000 股；因
哈尔滨利民盛德发展                                                        2017 年度利润分配资本公积 2018 年 9 月 25 日解
                         8,250,000 12,375,000     4,125,000
有限公司                                                                  金转增股本增加限售            除限售 12,375,000 股
                                                                          4,125,000 股
                                                                          首发前限售 5,800,000 股；因
中瑞国信资产管理有                                                        2017 年度利润分配资本公积 2018 年 9 月 25 日解
                         5,800,000   8,700,000    2,900,000
限公司                                                                    金转增股本增加限售            除限售 8,700,000 股
                                                                          2,900,000 股
                                                                          首发前限售 4,500,000 股；因
达孜县中钰泰山创业
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 2018 年 9 月 25 日解
投资合伙企业（有限       4,500,000   6,750,000    2,250,000
                                                                          金转增股本增加限售            除限售 6,750,000 股
合伙）
                                                                          2,250,000 股
                                                                          首发前限售 1,500,000 股；因
中合供销一期（上海）
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 2018 年 9 月 25 日解
股权投资基金合伙企       1,500,000   2,250,000     750,000
                                                                          金转增股本增加限售            除限售 2,250,000 股
业（有限合伙）
                                                                          750,000 股
                                                                          首发前限售 1,000,000 股；因
                                                                          2017 年度利润分配资本公积 2018 年 9 月 25 日解
慧远投资有限公司         1,000,000   1,500,000     500,000
                                                                          金转增股本增加限售            除限售 1,500,000 股
                                                                          500,000 股
合计                   158,300,000 40,108,125    79,150,000 197,341,875                  --                      --
                                                                                                                           58
                                                                             哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
    2018年4月24日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，公司以截至2017年12月
31日的总股本211,066,700股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5
股；公司2017年度权益分派已于2018年6月13日实施完毕，公司总股本由211,066,700股增加至316,600,050股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                         单位：股
                                                                                                   年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                      表决权恢复的
                        33,766                         29,137 股股东总数                       0                                0
股股东总数                       普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                                （如有）（参见
                                 数                                                                数（如有）（参
                                                                注 8）
                                                                                                   见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                               报告期内      持有有限售     持有无限售        质押或冻结情况
                                                 报告期末持
    股东名称           股东性质       持股比例                 增减变动      条件的股份     条件的股份
                                                  股数量                                                    股份状态     数量
                                                                 情况           数量          数量
秦剑飞              境内自然人          39.07% 123,705,000               0    123,705,000               0 质押         43,570,000
周莉                境内自然人          11.62% 36,787,500                0     36,787,500               0
诸葛国民            境内自然人           8.53% 27,000,000                0     20,250,000     6,750,000
哈尔滨利民盛德
                    境内非国有法人       3.91% 12,375,000                0             0     12,375,000
发展有限公司
秦臻                境内自然人           3.55% 11,250,000                0     11,250,000               0
中瑞国信资产管
                    境内非国有法人       2.61%     8,250,000    -450,000               0      8,250,000
理有限公司
达孜县中钰泰山
                    境内非国有法人       2.13%     6,750,000             0             0      6,750,000
创业投资合伙企
                                                                                                                                59
                                                                    哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
业（有限合伙）
王明新             境内自然人           0.81%   2,565,000       0      1,923,750     641,250
中合供销一期（上
海）股权投资基金
                   境内非国有法人       0.71%   2,250,000       0             0     2,250,000
合伙企业（有限合
伙）
姚发祥             境内自然人           0.41%   1,282,500       0       961,875      320,625
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                    上述股东中秦剑飞与周莉系夫妻，为公司的实际控制人，秦剑飞与秦臻系父子，除上
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    述情况外，各股东间不存在其他关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
明
                                    中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                       股份种类
            股东名称                            报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                股份种类     数量
                                                                                                人民币普
哈尔滨利民盛德发展有限公司                                                         12,375,000              12,375,000
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
中瑞国信资产管理有限公司                                                            8,250,000               8,250,000
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
诸葛国民                                                                            6,750,000               6,750,000
                                                                                                通股
达孜县中钰泰山创业投资合伙企业                                                                  人民币普
                                                                                    6,750,000               6,750,000
（有限合伙）                                                                                    通股
中合供销一期（上海）股权投资基金                                                                人民币普
                                                                                    2,250,000               2,250,000
合伙企业（有限合伙）                                                                            通股
                                                                                                人民币普
汪开相                                                                              1,027,885               1,027,885
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
王明新                                                                               641,250                  641,250
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
王芳                                                                                 455,990                  455,990
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
吴建光                                                                               431,650                  431,650
                                                                                                通股
                                                                                                人民币普
黄志强                                                                               346,550                  346,550
                                                                                                通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    未知上述前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
                                                                                                                    60
                                                                    哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                     无
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                           国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
秦剑飞                                     中国                       否
主要职业及职务                             详见本报告第八节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况”部分
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                           无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
                                                                                        是否取得其他国家或地区居
       实际控制人姓名                     与实际控制人关系                  国籍
                                                                                                   留权
秦剑飞                        本人                                   中国              否
周莉                          一致行动（含协议、亲属、同一控制）     中国              否
主要职业及职务                详见本报告第八节"董事、监事、高级管理人员和员工情况"之"任职情况"部分
过去 10 年曾控股的境内外上
                              无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                                                                   61
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                62
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                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                       本期
                                                                                       增持
                                                                                              本期减持
                            任职                 任期起始 任期终止日 期初持股数 股份                      其他增减    期末持股数
  姓名         职务                性别   年龄                                                股份数量
                            状态                   日期        期           （股）     数量              变动（股）     （股）
                                                                                              （股）
                                                                                       （股
                                                                                        ）
           董事长兼总经                          2013 年 12 2019 年 12
 秦剑飞                     现任   男      56                             82,470,000                     41,235,000   123,705,000
                理                               月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
诸葛国民     副董事长       现任   男      54                             18,000,000                      9,000,000   27,000,000
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
  周莉         董事         现任   女      57                             24,525,000                     12,262,500   36,787,500
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
 王明新    董事、副总经理 现任     男      59                              1,710,000                      855,000      2,565,000
                                                 月 24 日    月 23 日
           董事、副总经理                        2013 年 12 2019 年 12
 赵庆福                     现任   男      56                               900,000           -100,000    450,000      1,250,000
           兼董事会秘书                          月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
 秦剑波        董事         现任   男      50
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2016 年 03 2019 年 12
  游松       独立董事       现任   男      56
                                                 月 20 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
  王栋       独立董事       现任   男      46
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
 刘志伟      独立董事       现任   男      54
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2015 年 02 2019 年 12
 丛学智     监事会主席      现任   男      49
                                                 月 27 日    月 23 日
                                                 2018 年 01 2019 年 12
 胡玉庆        监事         现任   男      37
                                                 月 12 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2019 年 12
 王昕偊    职工代表监事     现任   女      39
                                                 月 24 日    月 23 日
                                                 2013 年 12 2018 年 01
 王勇进        监事         离任   男      53
                                                 月 24 日    月 12 日
 姚发祥      副总经理       现任   男      58    2013 年 12 2019 年 12      855,000                       427,500      1,282,500
                                                                                                                           64
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                                                      月 24 日       月 23 日
                                                     2013 年 12 2019 年 12
 范庆吉        副总经理         现任   男      56                                  660,000         -124,500    330,000      865,500
                                                      月 24 日       月 23 日
                                                     2013 年 12 2019 年 12
 梁延飞        副总经理         现任   男      52                                  630,000                     315,000      945,000
                                                      月 24 日       月 23 日
             副总经理兼财                            2014 年 09 2019 年 12
   韩冰                         现任   女      51
               务总监                                 月 26 日       月 23 日
                                                     2018 年 08 2019 年 12
 关成山        副总经理         现任   男      43
                                                      月 22 日       月 23 日
   合计             --           --    --      --        --             --       129,750,000   0   -224,500   64,875,000   194,400,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
      姓名           担任的职务         类型                  日期                                 原因
    王勇进               监事           离任        2018 年 01 月 12 日                  因个人原因辞去监事职务
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、公司董事任职情况如下：
    秦剑飞先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，药学学士学位，高级工程师。曾任四
川省成都制药三厂技术员、哈尔滨加滨药业有限公司副总经理、三联有限董事长兼总经理。现任公司董事长兼总经理，三联
科技执行董事、循道科技执行董事、兰西制药执行董事、兰西医药执行董事、裕迈投资执行董事。担任的社会职务包括黑龙
江省第十三届人大代表、哈尔滨市工商行业联合会副主席、黑龙江省第十一届劳动模范、哈尔滨市第四十三届劳动模范、黑
龙江省医药行业协会副会长、黑龙江中医药大学硕士生导师等职务。秦先生一直从事医药制造行业，具有资深的业务技术能
力和丰富的管理经验。
    诸葛国民先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国药科大学，药理专业硕士学位。曾任深圳海滨
制药有限公司研究所副所长、山东地区经理。历任循道科技执行董事、经理，现任公司副董事长。诸葛先生具有丰富的医药
制造行业研发管理经验。
    周莉女士，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，药学学士学位，副主任药师。历任四川
省抗菌工业研究所助理工程师、哈尔滨制药总厂研究所工程师、三联有限董事，现任公司董事，裕迈投资监事。周女士具有
丰富的医药制造行业研发经验。
    王明新先生，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，药学学士学位，教授级高级工程师。
历任中国医药研究开发中心助理研究员、药物分析实验室主任、国家医药局北京药品质量检测中心副主任、中国医药研究开
发中心有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席。现任公司董事、副总经理、礼德生物执行董事。担任的社会
职务包括黑龙江中医药大学硕士生导师。王先生具有丰富的医药研发行业管理经验。
    赵庆福先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于黑龙江广播电视大学，助理会计师。历任齐齐哈尔第
三印刷厂财务副厂长、齐齐哈尔美术印刷厂常务副厂长、三联有限董事、副总经理，现任公司董事、副总经理兼董事会秘书、
                                                                                                                                65
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裕实投资执行董事。赵先生具有财务、会计的专业背景以及丰富的管理经验。
    秦剑波先生，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于山西省稷山县卫生学校，中专学位。曾任山西省新绛
纺织厂组长、山西省稷山化肥厂职员、三联有限董事。现任公司董事、总经理助理。
    游松先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，药物化学博士学位，教授。历任沈阳药
学院助教、沈阳药科大学助教、讲师、沈阳药科大学生物制药教研室副教授、沈阳药科大学生物制药系教授。现任沈阳药科
大学生命科学与生物制药学院教授、博士生导师，公司独立董事。
    王栋先生，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于哈尔滨工业大学，工商管理硕士学位，高级会计师、注
册会计师。历任东方集团财务公司项目部经理、中泰投资公司财务总监。现任公司独立董事，同时担任哈尔滨博实自动化股
份有限公司独立董事、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。
    刘志伟先生，1965年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国政法大学，经济法学士学位，律师、经济师。曾
于黑龙江省土畜产进出口公司办公室主管企划、法务工作，历任黑龙江华瑞电子有限公司副总经理，黑龙江中正法达律师事
务所合伙人，黑龙江朗信律师事务所合伙人。现任公司独立董事，同时为黑龙江朗信银龙律师事务所合伙人。
    2、公司监事任职情况如下：
    丛学智先生，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于哈尔滨商业大学，财务会计大专学历，中级会计师。
曾任职中国天一集团总经理助理，2010年5月至今在公司任职，现任公司监事会主席、储运部总监。
    胡玉庆先生，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于哈尔滨商业大学，制药工程专业硕士学位，高级工程
师。历任黑龙江省智诚医药科技有限公司研发实验员、项目负责人、分析室主任、总经理助理，公司产品开发部经理，现任
公司监事、研发技术中心主任。
    王昕偊女士，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于哈尔滨商业大学，工商管理硕士学位，初级经济师。
历任蒙牛奶品事业部采供部统计、红博商业集团企划部文案策划、三联有限总经理办公室编辑、企划主管、办公室经理，现
任公司职工代表监事、党群部部长。
    3、高级管理人员任职情况如下：
    同时担任董事的高级管理人员秦剑飞先生、王明新先生、赵庆福先生的简历请参见上文所述。
    姚发祥先生，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，药学学士学位。历任山西省大同第二
制药厂车间主任，研究所所长，销售公司经理，山西同振药业有限公司副总经理，阿拉宾度-同领药业有限公司副总经理，
三联有限副总经理。现任公司副总经理、裕阳进出口执行董事。
    范庆吉先生，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于沈阳药科大学，化学制药学士学位，高级工程师，执
业药师。历任吉林市制药厂研究所工程师、合成药物研究室主任、所长，吉林制药股份有限公司副总经理、董事，吉林吉尔
吉药业有限公司副总经理。现任公司副总经理。
    梁延飞先生，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于长江商学院，高级管理人员工商管理硕士学位，助理
经济师。曾任职于哈尔滨市建成机械厂、哈尔滨电子外贸公司、哈尔滨一洲制药，历任哈尔滨三联药业有限公司物资部经理、
总经理助理、副总经理、常务副总经理兼人力资源总监，现任公司副总经理。
    韩冰女士，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于哈尔滨商业大学，审计大专学位，中级会计师、注册会
计师。历任华普天健会计师事务所哈尔滨分所高级经理，中准会计师事务所黑龙江分所副所长。曾任公司审计部总监，现任
公司副总经理、财务总监。
    关成山先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于黑龙江中医药大学，本科学历，历任哈药集团世一堂
制药厂质量部化验员，哈尔滨三联药业有限公司质量管理部QA主管、针剂车间主任、质量总监兼质量管理部经理、质量受
                                                                                                          66
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权人，现任公司质量受权人、副总经理。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 在其他单位是否领取
 任职人员姓名       其他单位名称     在其他单位担任的职务     任期起始日期        任期终止日期
                                                                                                     报酬津贴
    秦剑飞            三联科技             执行董事         2014 年 01 月 17 日                         否
    秦剑飞            循道科技             执行董事         2012 年 12 月 12 日                         否
    秦剑飞            兰西制药             执行董事         2014 年 01 月 11 日                         否
    秦剑飞            兰西医药             执行董事         2014 年 01 月 11 日                         否
    秦剑飞            裕迈投资             执行董事         2017 年 11 月 16 日                         否
     周莉             裕迈投资               监事           2017 年 11 月 16 日                         否
    王明新            礼德生物             执行董事         2018 年 07 月 17 日                         否
    赵庆福            裕实投资             执行董事         2018 年 01 月 23 日                         否
    姚发祥           裕阳进出口            执行董事         2018 年 05 月 16 日                         否
     游松           沈阳药科大学       教授、博士生导师     2001 年 01 月 01 日                         是
                哈尔滨博实自动化股
     王栋                                  独立董事         2016 年 09 月 09 日                         是
                     份有限公司
                中审众环会计师事务
     王栋                                   合伙人          2017 年 12 月 01 日                         是
                所（特殊普通合伙）
                黑龙江朗信银龙律师
    刘志伟                                  合伙人          2014 年 07 月 18 日                         否
                       事务所
在其他单位任
                除上述的兼职情况外，报告期内本公司其他董事、监事、高级管理人员未在本公司关联企业兼职。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    公司董事、高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会提出，高级管理人员薪酬由董事会审议批准；董事人员
薪酬经董事会审议通过后，提交股东大会审议批准；监事人员的薪酬方案经监事会审议通过后，提交股东大会审议批准。董
事、监事、高级管理人员的薪酬根据其岗位职责、岗位价值等因素确定。董事会薪酬与考核委员将结合董事、监事、高级管
理人员的工作能力、履职情况、工作目标完成情况等因素进行年终考评，依据公司经营业绩达成情况以及个人绩效考核指标
完成情况给付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                          单位：万元
                                                                                                                  67
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                                                                          从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名                职务        性别            年龄     任职状态
                                                                            前报酬总额      方获取报酬
    秦剑飞          董事长兼总经理    男             56         现任            61              否
   诸葛国民            副董事长       男             54         现任            55              否
     周莉                董事         女             57         现任            12              否
    王明新          董事兼副总经理    男             59         现任            39              否
                    董事、副总经理
    赵庆福                            男             56         现任            46              否
                     兼董事会秘书
    秦剑波               董事         男             50         现任            22              否
     游松              独立董事       男             56         现任             8              否
     王栋              独立董事       男             46         现任             8              否
    刘志伟             独立董事       男             54         现任             8              否
                    监事会主席（股
    丛学智                            男             49         现任            29              否
                     东代表监事）
                    监事（职工代表
    王昕偊                            女             39         现任            10              否
                        监事）
    胡玉庆               监事         男             37         现任            18              否
    王勇进               监事         男             53         离任             0              是
    姚发祥             副总经理       男             58         现任            44              否
    范庆吉             副总经理       男             56         现任            45              否
    梁延飞             副总经理       男             52         现任            47              否
                    副总经理兼财务
     韩冰                             女             51         现任            46              否
                         总监
    关成山             副总经理       男             43         现任            38              否
     合计                 --          --              --         --             536             --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                           1,344
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                        352
在职员工的数量合计（人）                                                                             1,696
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                         1,696
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                       0
                                                                                                         68
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                                                   专业构成
                      专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                 692
销售人员                                                                                                 119
技术人员                                                                                                 770
财务人员                                                                                                  42
行政人员                                                                                                  73
合计                                                                                                    1,696
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
研究生及以上                                                                                              74
本科                                                                                                     494
大专                                                                                                     308
大专以下                                                                                                 820
合计                                                                                                    1,696
2、薪酬政策
       公司在严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，参考同行业、同规
模上市企业，制定对外具有竞争力，对内具有激励作用的薪酬政策；员工薪酬以岗定薪，按劳分配，以岗位承担的工作责任、
价值贡献、绩效考核结果为依据，并参考年龄、学历、专业、工作经验、能力等因素确定薪酬标准。
    员工薪酬主要由两部分构成：
   （1）固定工资，保证员工稳定收入；
   （2）绩效工资，激励员工努力提升绩效，通过科学有效的薪酬激励，挖掘员工最大潜能，促进企业发展。
3、培训计划
       根据公司发展战略及实际情况，公司人力资源部每年制定年度培训计划，组织开展系列培训工作。包括内、外部培训，
线上、线下培训等多种形式。旨在提高公司人员的管理能力与技术水平，提高公司综合实力。主要包括：
       （1）GMP相关培训：包括《药品生产质量管理规范》相关法律法规、药品知识、理论与实践操作等；
       （2）新员工入职培训：包括公司企业文化、制度、流程等，帮助新员工能够快速融入公司，增加归属感；
       （3）中高层培训：以聘请知名讲师讲授、参加高等院校进修管理课程等形式，旨在提高公司中高层管理人员的管理能
力，拓宽视野，与行业前沿接轨；
    （4）专业技术人员培训：长期与国内知名培训机构合作，定期输出优秀员工进行专业技能学习进修，提高专业化水平。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                           69
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                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，不断提高公司规范运作水平，完善法人治理结
构，积极履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施保护上市公司和投资者的合法权益。公司股东大会、董
事会、监事会和经营层权责明确，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议事规则》等相关规定和要求，规范股东大会召集、召开、
表决程序，平等对待所有股东，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内的股东大会均
由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证。根据《公司章程》及相关法律、法规规定，应由股东大会表决的事项，均按
照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批的现象，也不存在先实施后审议的情况。
    2、关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司的控股股东严格
按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定来规范自己的行为，行使股东权
利，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定的选聘程序选举董事，董事会人数和人员结构符合有关法律法规的
要求。公司全体董事能够依据公司《董事会议事规则》等制度的要求开展工作，按时出席董事会和股东大会，认真履行董事
诚实守信、勤勉尽责的义务。公司独立董事能够独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，切实维护公司利益和股东的
合法权益。
    4、关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举监事，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》的要
求。公司监事能够按照公司《监事会议事规则》等要求，出席股东大会，列席董事会，认真履行自己的职责，对公司重大事
项、关联交易、财务状况、董事和高管的履职情况等进行有效监督并发表独立意见，切实维护公司及股东的合法权益。
    5、关于经理层
    公司经理层职责分工明确，能够严格按照《公司章程》等规定忠实履行职务，对公司的经营发展尽心尽责，切实贯彻执
行董事会决议，维护公司和全体股东的利益。
    6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》等要求，认真履行信息披露义务，指定《证券日报》、《证券
时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定媒体，真实、准确、完整、及时地披露有关
信息，确保所有投资者公平获取公司信息，保障所有投资者的合法权益。同时，公司根据有关法律法规及《投资者关系管理
制度》等要求，加强投资者关系管理，明确董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报
告期内，公司通过年度业绩说明会、深圳证券交易所互动易平台、投资者专线等方式，加强与投资者的沟通交流。
    7、关于内部审计制度
    公司已建立完善的内部审计制度，设置了独立于财务部门、直接对审计委员会负责的内部审计部门，聘任了内部审计部
                                                                                                           70
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
门负责人，对公司内控活动进行监督和评价，有效控制风险。
    8、关于相关利益者
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者进行沟通和交流，努力实现社会、股东、公司、员
工等各方利益的协调与平衡，共同推动公司稳步、持续、健康地发展。报告期内，公司创建了慈善基金会，开展对家境贫寒、
品学兼优学子的帮扶活动，积极履行企业和公民的社会责任，进一步提升了公司的社会形象。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》规范运作，建立健全公司法人治理结
构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系
以及独立面向市场自主经营的能力。
    1、资产完整情况
    公司拥有独立的研发、生产经营和销售系统及配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、
专利、非专利技术等的所有权或者使用权。公司对所有资产具有完全控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害
公司利益的情况。
    2、人员独立情况
    公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生公司董事、监事，聘请独立董事，由董事会聘用高级管理人员。
公司不存在超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定的情形，不存在由董事、高级管理人员兼任监事的情形。公司
总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员均属专职，并在公司领薪，不存在公司高级管理人员在控股股
东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情形。公司财务人员亦不存在在控股股东及其控制的其他
企业中兼职或领薪的情形。公司独立招聘员工，设有独立的劳动、人事、社会保障及工资管理体系。
    3、财务独立情况
    公司及下属子公司均设立了独立的财务会计部门，配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制订了完善的
财务管理制度。公司及下属子公司均开设了独立的银行账户，并作为独立的纳税主体进行纳税申报，履行纳税义务。公司按
照《公司章程》及有关会计制度的要求，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人占用公司资金及干预公司资金使
用的情况，也不存在资金或其他资产被控股股东或其他关联方以任何形式占用的情况。
    4、机构独立情况
    公司建立了健全的内部经营管理机构，通过股东大会、董事会、监事会及独立董事制度，强化公司分权管理与监督职能，
形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确机构职能，定岗定员，并
制定了相应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能，不存在控股股东及其控制的其他企业直接干预公司
经营活动、混合经营或合署办公等情形。
    5、业务独立情况
    公司具有完整独立的研发、采购、生产、销售体系，独立经营，自主开展业务；原材料采购和产品的研发、生产、销售
等业务开展均不依赖于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均未
实际从事与公司业务同类或相近的业务，与公司之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
                                                                                                          71
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三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次           会议类型    投资者参与比例         召开日期               披露日期                 披露索引
                                                                                               刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                               报》、《中国证券报》、《上海证券
2018 年第一次临                                                                                报》、巨潮资讯网上
                    临时股东大会              52.25% 2018 年 01 月 12 日 2018 年 01 月 15 日
时股东大会                                                                                     （www.cninfo.com.cn），公告编
                                                                                               号：2018-001 号《2018 年第一
                                                                                               次临时股东大会决议公告》
                                                                                               刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                               报》、《中国证券报》、《上海证券
2017 年年度股东                                                                                报》、巨潮资讯网上
                    年度股东大会              65.38% 2018 年 04 月 24 日 2018 年 04 月 25 日
大会                                                                                           （www.cninfo.com.cn），公告编
                                                                                               号：2018-027 号《2017 年年度
                                                                                               股东大会决议公告》
                                                                                               刊登在《证券时报》、《证券日
                                                                                               报》、《中国证券报》、《上海证券
2018 年第二次临                                                                                报》、巨潮资讯网上
                    临时股东大会              65.38% 2018 年 11 月 01 日 2018 年 11 月 02 日
时股东大会                                                                                     （www.cninfo.com.cn），公告编
                                                                                               号：2018-064 号《2018 年第二
                                                                                               次临时股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                          独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数    会次数      加董事会次数     会次数             数                          次数
                                                                                               事会会议
       王栋              10           0              10              0               0            否              1
                                                                                                                        72
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
      刘志伟          10             0          10            0               0           否            1
       游松           10             0          10            0               0           否            3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
      报告期内，公司独立董事勤勉尽责，严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规定开展工作，充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，独立履行职责，对报告期内公司发生的利润分配方
案、回购股份事项、关联交易、募集资金使用等重大事项进行审核并发表了独立意见，提高了公司决策的科学性，为完善公
司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。同时积极深入公司现场，了解公司生产经营状况及董事会、
股东大会决议的执行情况，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，及时提示风险。公司对独立董事的意见和建议均认真听
取，并予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会下设董事会审计委员会、董事会战略委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会提名委员会。报告期内，各
专门委员会恪尽职守、积极履行职责，发挥各自的专业特长和技能、经验，就专业性事项进行研究，为董事会决策提供参考，
切实维护公司和股东特别是社会公众股东的权益。
     1、审计委员会履职情况
     2018年度，审计委员会按照《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，积极履行职责，全年共召开8
次会议。审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行有效监督，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司内审
部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，定期审查公司募集资金存放与使用情况，对会计师事务所的
年度审计工作进行督促并就审计过程中的相关问题进行充分沟通，保证公司财务数据的真实和准确。
     2、薪酬与考核委员会履职情况
     报告期内，薪酬与考核委员会对公司拟订的2018年度董事、高级管理人员薪酬方案、独立董事津贴等事项进行了认真研
究，并形成决议，供董事会决策参考。
     3、提名委员会履职情况
     报告期内，提名委员会积极关注公司董事、经理人员的选择标准和选聘程序，广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选并
对候选人进行审查并提出建议。报告期内召开了1次会议，审议通过了《关于提名公司副总经理候选人的议案》，为公司实
现健康、稳定和可持续发展做好充足的人才储备。
                                                                                                             73
                                                                 哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了科学合理的绩效考核与薪酬激励体系，根据年度总体发展战略和经营目标确定高级管理人员的绩效考核指
标，定期对高级管理人员年度责任目标完成情况进行考评，根据考评结果确定高级管理人员的年度薪酬分配。期间不断优化
绩效考核与薪酬激励机制，有效增强了高级管理人员的履职意识，促进了经营业绩的稳步提升。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 24 日
                                     刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《哈尔滨三联药业股份有限公
内部控制评价报告全文披露索引
                                     司 2018 年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     1）有确凿证据表明公司在评价期末存在下 1）有确凿证据表明公司在评价期存在
                                     列情形之一，应认定为重大缺陷：董事、 下列情形之一，应认定为内部控制存在
                                     监事和高级管理人员舞弊；更正已公布的 重大缺陷：重大事项缺乏合法决策程
                                     财务报告；注册会计师发现财务报告存在 序；缺乏决策程序或决策程序不规范，
                                     重大错报，而内部控制在运行过程中未能 导致出现重大失误；违反国家法律、法
                                     识别该错报；公司审计委员会和内部审计 规、规章或规范性文件，受到刑事处罚
定性标准                             机构对内部控制的监督无效。2）有确凿证 或责令停产；停业、暂扣或者吊销许可
                                     据表明公司在评价期末存在下列情形之     证、暂扣或者吊销执照的行政处罚；内
                                     一，应认定为重要缺陷：未依照公认会计 部控制重大缺陷未得到整改；重要业务
                                     准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊 缺乏制度控制或制度系统性失效。2）
                                     程序和控制措施；对于非常规或特殊交易 有确凿证据表明公司在评价期末存在
                                     的账务处理没有建立相应的控制机制或没 下列情形之一，应认定为内部控制存在
                                     有实施；对于期末财务报告过程的控制存 重要缺陷：决策程序不规范导致出现较
                                                                                                              74
                                                                哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                      在一项或多项缺陷，不能合理保证编制的 大失误；违反国家法律、法规、规章或
                                      财务报表达到真实、完整的目标。3）一般 规范性文件，受到除责令停产停业、暂
                                      缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外 扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销以外
                                      的其他控制缺陷。                        的行政处罚；重要业务制度或系统存在
                                                                              重要缺陷；内部控制重要缺陷未得到整
                                                                              改。3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、
                                                                              重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                                                              定量标准以营业收入作为衡量指标。根
                                      定量标准以营业收入作为衡量指标。根据
                                                                              据造成直接财产损失金额大小，直接财
                                      影响财务报告严重程度，财务报表错报金
                                                                              产损失金额大于等于合并财务报表利
                                      额大于等于合并财务报表利润总额 5%，则
                                                                              润总额 5%，则认定为重大缺陷；直接
                                      认定为重大缺陷；财务报表错报金额大于
定量标准                                                                      财产损失金额大于等于年度合并报表
                                      等于年度合并报表利润总额 3%，但小于年
                                                                              利润总额 3%，但小于年度合并报表利
                                      度合并报表利润总额 5%，则认定为重要缺
                                                                              润总额 5%，则认定为重要缺陷；直接
                                      陷；财务报表错报金额小于年度合并报表
                                                                              财产损失金额小于年度合并报表利润
                                      利润总额 3%，则认定为一般缺陷。
                                                                              总额 3%，则认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                       0
非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                     0
财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                       0
非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                     0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，哈三联按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相
关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 24 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 《内部控制鉴证报告》详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                                                                 75
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                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         76
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                                       第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2019 年 04 月 22 日
审计机构名称                                          大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          大华审字[2019]006129 号
注册会计师姓名                                        陈静、李政德
                                                审计报告正文
                                                  审计报告
                                                                                         大华审字[2019]006129号
哈尔滨三联药业股份有限公司全体股东：
    一、 审计意见
    我们审计了哈尔滨三联药业股份有限公司(以下简称哈三联)财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了哈三联 2018 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、 形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于哈三联，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、 关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
    （一）收入确认
    1.事项描述
    请参阅合并财务报表附注六-注释 27.营业收入和营业成本。哈三联 2018 年度主营业务收入金额为 217,224.73 万元，
主要为药品销售收入。由于收入是哈三联关键业绩指标之一，管理层在收入确认和列报时可能存在重大错报风险，因此，我
们将收入确认认定为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对收入确认所实施的重要审计程序包括：
    （1）了解、评估公司与收入确认相关的销售循环内部控制设计合理性，并测试其运行有效性；
    （2）检查交易过程中形成的原始单据和会计记录，评价相关收入确认是否符合公司的收入确认会计政策；
    （3）执行分析性复核程序，对销售收入及毛利率变动合理性进行分析；
                                                                                                            77
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    （4）在抽样的基础上，对资产负债表日应收账款余额及当期销售额执行函证程序；
    （5）对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，评价相关收入是否已记录于恰当的会计期间；
    （6）检查与收入确认相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。
    基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认符合会计政策。
    四、 其他信息
    哈三联管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    哈三联管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，哈三联管理层负责评估哈三联的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算哈三联、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督哈三联的财务报告过程。
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对哈三联持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致哈三联不能持续经营。
    5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    6．就哈三联中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
                                                                                                             78
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有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨三联药业股份有限公司
                                              2018 年 12 月 31 日
                                                                                                            单位：元
                 项目                              期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   451,685,882.74                       354,658,472.59
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                                               104,908,719.16
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                         215,322,811.84                       175,313,472.49
      其中：应收票据                                                6,021,124.85                        9,477,255.35
             应收账款                                          209,301,686.99                       165,836,217.14
    预付款项                                                    31,290,940.94                          13,944,771.12
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                                      3,210,797.14                        2,989,731.20
      其中：应收利息
             应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                                       183,939,589.24                       147,715,305.91
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               654,852,305.74                       664,367,416.61
                                                                                                                  79
                                        哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
流动资产合计                         1,645,211,046.80                 1,358,989,169.92
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产                                                     20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       32,898,252.24
    投资性房地产
    固定资产                          695,680,879.53                    681,631,909.54
    在建工程                           30,030,173.20                     40,084,163.71
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           72,567,427.68                     50,638,700.28
    开发支出
    商誉                                9,435,863.42                      9,435,863.42
    长期待摊费用                        6,170,066.59                      3,041,726.61
    递延所得税资产                     21,561,676.67                     19,924,854.58
    其他非流动资产
非流动资产合计                        868,344,339.33                    824,757,218.14
资产总计                             2,513,555,386.13                 2,183,746,388.06
流动负债：
    短期借款                           58,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                 76,810,434.62                     77,980,235.84
    预收款项                           92,300,297.04                     43,874,362.86
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        9,085,868.75                      6,182,602.56
    应交税费                           19,061,064.84                     46,140,532.54
                                                                                    80
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    其他应付款                191,933,270.36                     92,446,307.85
      其中：应付利息
            应付股利
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  447,190,935.61                    266,624,041.65
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                   90,278,960.33                     82,173,351.91
    递延所得税负债               6,313,144.11                         2,399.91
    其他非流动负债
非流动负债合计                 96,592,104.44                     82,175,751.82
负债合计                      543,783,040.05                    348,799,793.47
所有者权益：
    股本                      316,600,050.00                    211,066,700.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                 1,072,682,773.29                 1,165,983,593.01
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   95,194,788.39                     65,998,503.72
                                                                            81
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    一般风险准备
    未分配利润                                                   462,981,542.71                    391,897,797.86
归属于母公司所有者权益合计                                      1,947,459,154.39                 1,834,946,594.59
    少数股东权益                                                  22,313,191.69
所有者权益合计                                                  1,969,772,346.08                 1,834,946,594.59
负债和所有者权益总计                                            2,513,555,386.13                 2,183,746,388.06
法定代表人：秦剑飞                     主管会计工作负责人：韩冰                      会计机构负责人：赵志成
2、母公司资产负债表
                                                                                                           单位：元
                   项目                              期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     375,867,176.65                    258,142,716.12
    以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                 104,908,719.16
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                           140,074,102.82                    111,180,005.31
      其中：应收票据                                                4,770,527.90                       7,824,482.48
             应收账款                                            135,303,574.92                    103,355,522.83
    预付款项                                                      47,901,719.22                       23,052,739.25
    其他应收款                                                      2,646,517.50                   241,574,106.04
      其中：应收利息
             应收股利
    存货                                                         160,506,177.14                    131,335,695.21
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 650,912,794.03                    649,000,000.00
流动资产合计                                                    1,482,817,206.52                 1,414,285,261.93
非流动资产：
    可供出售金融资产                                                                                  20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                 507,981,484.83                    205,083,232.59
    投资性房地产
                                                                                                                 82
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    固定资产                            367,718,289.37                    365,261,417.38
    在建工程                             14,699,623.46                     20,402,950.85
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              7,704,468.15                      6,797,265.47
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                          4,845,283.16                      2,017,692.87
    递延所得税资产                        6,790,143.02                      4,732,182.75
    其他非流动资产
非流动资产合计                          909,739,291.99                    624,294,741.91
资产总计                               2,392,556,498.51                 2,038,580,003.84
流动负债：
    短期借款                             58,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                   54,103,418.87                     61,241,331.51
    预收款项                             83,105,671.28                     39,755,106.99
    应付职工薪酬                          6,503,855.71                      4,463,318.75
    应交税费                              7,649,201.49                     37,934,591.62
    其他应付款                          128,393,918.70                     55,395,869.95
      其中：应付利息
             应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                            337,756,066.05                    198,790,218.82
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
                                                                                      83
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    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                    31,440,540.84                      21,402,664.58
    递延所得税负债                               6,310,744.20
    其他非流动负债
非流动负债合计                                  37,751,285.04                      21,402,664.58
负债合计                                       375,507,351.09                     220,192,883.40
所有者权益：
    股本                                       316,600,050.00                     211,066,700.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                                 1,075,654,563.57                 1,168,955,383.29
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    95,194,788.39                      65,998,503.72
    未分配利润                                 529,599,745.46                     372,366,533.43
所有者权益合计                               2,017,049,147.42                 1,818,387,120.44
负债和所有者权益总计                         2,392,556,498.51                 2,038,580,003.84
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                         2,172,516,438.89                       1,148,830,317.73
    其中：营业收入                     2,172,516,438.89                       1,148,830,317.73
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                         2,017,501,500.97                           943,979,164.77
    其中：营业成本                         351,967,306.76                         296,701,297.85
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
                                                                                              84
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           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                    37,711,755.36                         32,288,658.16
           销售费用                    1,436,069,436.04                       465,977,958.63
           管理费用                     106,452,217.22                         71,385,885.42
           研发费用                      79,006,367.32                         69,352,369.13
           财务费用                      -12,798,384.69                         3,362,656.83
                 其中：利息费用           1,973,664.03                          4,987,154.19
                       利息收入           5,994,257.65                          1,675,362.89
           资产减值损失                  19,092,802.96                          4,910,338.75
    加：其他收益                         54,292,477.52                         19,529,066.82
         投资收益（损失以“－”号填
                                         27,386,653.37                         30,478,650.42
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                          -4,681,661.67
业的投资收益
         公允价值变动收益（损失以
                                         18,385,212.08
“－”号填列）
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
         资产处置收益（损失以“-”号
                                          -4,083,070.97                        -2,151,294.59
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）      250,996,209.92                        252,707,575.61
    加：营业外收入                          153,820.43                           329,801.19
    减：营业外支出                        2,052,801.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        249,097,229.05                        253,037,376.80
列）
    减：所得税费用                       44,710,657.84                         71,961,838.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）      204,386,571.21                        181,075,538.25
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        204,386,571.21                        181,075,538.25
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润          205,813,379.52                        181,075,538.25
    少数股东损益                          -1,426,808.31
                                                                                          85
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六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划
变动额
           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    （二）将重分类进损益的其他综
合收益
           1.权益法下可转损益的其
他综合收益
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           204,386,571.21                         181,075,538.25
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           205,813,379.52                         181,075,538.25
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            -1,426,808.31
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.65                                   0.71
    （二）稀释每股收益                                               0.65                                   0.71
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：秦剑飞                   主管会计工作负责人：韩冰                     会计机构负责人：赵志成
4、母公司利润表
                                                                                                        单位：元
                 项目                         本期发生额                             上期发生额
                                                                                                              86
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一、营业收入                           1,618,684,460.34                       791,565,627.33
    减：营业成本                        322,323,166.54                        269,399,363.19
         税金及附加                      26,192,975.09                         23,086,419.66
         销售费用                       944,868,001.61                        187,208,653.79
         管理费用                        89,928,156.74                         56,603,412.56
         研发费用                        66,424,786.90                         66,619,677.34
         财务费用                        -11,870,176.40                         3,612,418.10
           其中：利息费用                 1,973,664.03                          4,987,154.19
                   利息收入               5,030,309.19                          1,400,052.25
         资产减值损失                    16,101,944.96                          1,509,127.57
    加：其他收益                         14,094,982.51                          2,150,321.78
         投资收益（损失以“－”号填
                                        126,175,297.77                         30,478,650.42
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
         公允价值变动收益（损失以
                                         18,385,212.08                           926,123.58
“－”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号
                                          -4,085,731.87                        -2,150,321.78
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      319,285,365.39                        214,931,329.12
    加：营业外收入                          105,095.65                           306,123.27
    减：营业外支出                        2,033,306.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        317,357,155.00                        215,237,452.39
列）
    减：所得税费用                       25,394,308.30                         48,281,350.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      291,962,846.70                        166,956,101.61
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        291,962,846.70                        166,956,101.61
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划
变动额
           2.权益法下不能转损益的
                                                                                          87
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其他综合收益
     （二）将重分类进损益的其他综
合收益
           1.权益法下可转损益的其
他综合收益
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 291,962,846.70                         166,956,101.61
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                    0.92                                   0.65
     （二）稀释每股收益                                    0.92                                   0.65
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,457,276,605.75                       1,221,024,459.54
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
                                                                                                    88
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     收到的税费返还                   15,574,985.17
     收到其他与经营活动有关的现金    102,619,204.97                         30,098,806.48
经营活动现金流入小计                2,575,470,795.89                     1,251,123,266.02
     购买商品、接受劳务支付的现金    381,406,388.14                        329,773,745.32
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     142,585,002.17                        108,621,153.43
金
     支付的各项税费                  384,366,989.73                        220,953,350.67
     支付其他与经营活动有关的现金   1,374,654,682.78                       368,316,716.33
经营活动现金流出小计                2,283,013,062.82                     1,027,664,965.75
经营活动产生的现金流量净额           292,457,733.07                        223,458,300.27
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             2,372,096,041.31                        34,552,320.00
     取得投资收益收到的现金           27,374,854.22
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         557,460.44                             65,420.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                2,400,028,355.97                        34,617,740.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      78,412,181.78                        104,927,607.73
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 2,482,085,879.72                       655,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                2,560,498,061.50                       759,927,607.73
投资活动产生的现金流量净额          -160,469,705.53                       -725,309,867.73
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                  100,000.00                        909,012,592.37
                                                                                       89
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     其中：子公司吸收少数股东投资
                                                    100,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金                           88,000,000.00                         101,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                 21,741,212.09                          30,096,986.69
筹资活动现金流入小计                             109,841,212.09                     1,040,109,579.06
     偿还债务支付的现金                           30,000,000.00                         207,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 107,451,829.48                          92,372,154.19
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                        19,421,310.95
筹资活动现金流出小计                             137,451,829.48                         318,793,465.14
筹资活动产生的现金流量净额                       -27,610,617.39                         721,316,113.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     104,377,410.15                         219,464,546.46
     加：期初现金及现金等价物余额                347,297,576.09                         127,833,029.63
六、期末现金及现金等价物余额                     451,674,986.24                         347,297,576.09
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,820,773,756.25                           840,683,218.24
     收到的税费返还                                 357,599.98
     收到其他与经营活动有关的现金                 70,056,378.81                          53,231,394.16
经营活动现金流入小计                         1,891,187,735.04                           893,914,612.40
     购买商品、接受劳务支付的现金                385,582,084.82                         323,872,187.90
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 116,731,715.46                          89,187,619.88
金
     支付的各项税费                              268,989,841.40                         133,555,460.21
     支付其他与经营活动有关的现金                903,992,518.55                         159,641,470.64
经营活动现金流出小计                         1,675,296,160.23                           706,256,738.63
经营活动产生的现金流量净额                       215,891,574.81                         187,657,873.77
                                                                                                    90
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二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金             2,372,096,041.31                        34,552,320.00
    取得投资收益收到的现金          126,163,498.62
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        631,860.44                             65,420.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    250,000,000.00                        150,000,000.00
投资活动现金流入小计               2,748,891,400.37                       184,617,740.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     48,912,017.54                         44,205,479.37
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 2,752,085,879.72                       805,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金     11,000,000.00                         80,520,000.00
投资活动现金流出小计               2,811,997,897.26                       929,725,479.37
投资活动产生的现金流量净额           -63,106,496.89                      -745,107,739.37
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                    909,012,592.37
    取得借款收到的现金               88,000,000.00                        101,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金     21,741,212.09                         30,096,986.69
筹资活动现金流入小计                109,741,212.09                      1,040,109,579.06
    偿还债务支付的现金               30,000,000.00                        207,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    107,451,829.48                         92,372,154.19
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                           19,421,310.95
筹资活动现金流出小计                137,451,829.48                        318,793,465.14
筹资活动产生的现金流量净额           -27,710,617.39                       721,316,113.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        125,074,460.53                        163,866,248.32
    加：期初现金及现金等价物余额    250,781,819.62                         86,915,571.30
六、期末现金及现金等价物余额        375,856,280.15                        250,781,819.62
                                                                                      91
                                                                            哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他     积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                             股    债
                    211,06                      1,165,9                                                                   1,834,9
                                                                                    65,998,            391,897
一、上年期末余额 6,700.                         83,593.                                                                   46,594.
                                                                                     503.72            ,797.86
                       00                              01                                                                        59
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    211,06                      1,165,9                                                                   1,834,9
                                                                                    65,998,            391,897
二、本年期初余额 6,700.                         83,593.                                                                   46,594.
                                                                                     503.72            ,797.86
                       00                              01                                                                        59
三、本期增减变动 105,53
                                                -93,300,                            29,196,            71,083, 22,313, 134,825
金额（减少以“－” 3,350.
                                                 819.72                              284.67             744.85 191.69 ,751.49
号填列）               00
（一）综合收益总                                                                                       205,813 -1,426,8 204,386
额                                                                                                     ,379.52    08.31 ,571.21
（二）所有者投入                                                                                                 23,740, 23,740,
和减少资本                                                                                                       000.00 000.00
1．所有者投入的                                                                                                  23,740, 23,740,
普通股                                                                                                           000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                    29,196,            -134,72            -105,53
（三）利润分配
                                                                                     284.67            9,634.6            3,350.0
                                                                                                                                  92
                                                                          哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                                                             7                    0
                                                                                  29,196,            -29,196,
1．提取盈余公积
                                                                                   284.67             284.67
2．提取一般风险
准备
                                                                                                     -105,53              -105,53
3．对所有者（或
                                                                                                     3,350.0              3,350.0
股东）的分配
                                                                                                             0                    0
4．其他
                   105,53                      -105,53
（四）所有者权益
                   3,350.                      3,350.0
内部结转
                      00                             0
                   105,53                      -105,53
1．资本公积转增
                   3,350.                      3,350.0
资本（或股本）
                      00                             0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                               12,232,                                                                    12,232,
（六）其他
                                               530.28                                                                      530.28
                   316,60                      1,072,6                                                                    1,969,7
                                                                                  95,194,            462,981 22,313,
四、本期期末余额 0,050.                        82,773.                                                                    72,346.
                                                                                   788.39            ,542.71 191.69
                      00                             29                                                                          08
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                    上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本     优先 永续                                                                            东权益
                                        其他    积        存股   合收益     备      积      险准备    利润                  计
                            股    债
                                                                                                                                  93
                                       哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                    158,30
                             293,903           49,302,        306,667        808,173
一、上年期末余额 0,000.
                             ,005.94            893.56        ,869.77        ,769.27
                       00
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    158,30
                             293,903           49,302,        306,667        808,173
二、本年期初余额 0,000.
                             ,005.94            893.56        ,869.77        ,769.27
                       00
三、本期增减变动 52,766                                                      1,026,7
                             872,080           16,695,        85,229,
金额（减少以“－” ,700.0                                                    72,825.
                             ,587.07            610.16         928.09
号填列）                0                                                         32
（一）综合收益总                                              181,075        181,075
额                                                            ,538.25        ,538.25
                    52,766
（二）所有者投入             847,352                                         900,118
                    ,700.0
和减少资本                   ,256.18                                         ,956.18
                        0
                    52,766
1．所有者投入的              847,352                                         900,118
                    ,700.0
普通股                       ,256.18                                         ,956.18
                        0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                               16,695,        -95,845,       -79,150,
（三）利润分配
                                                610.16         610.16         000.00
                                               16,695,        -16,695,
1．提取盈余公积
                                                610.16         610.16
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                               -79,150,       -79,150,
股东）的分配                                                   000.00         000.00
4．其他
                                                                                   94
                                                                              哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                  24,728,                                                                24,728,
（六）其他
                                                  330.89                                                                 330.89
                    211,06                        1,165,9                                                                1,834,9
                                                                                        65,998,       391,897
四、本期期末余额 6,700.                           83,593.                                                                46,594.
                                                                                        503.72         ,797.86
                       00                             01                                                                     59
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                          本期
       项目                        其他权益工具                       减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                      股      收益                            利润   益合计
                    211,066,                            1,168,955                                  65,998,50 372,366 1,818,387
一、上年期末余额
                     700.00                                 ,383.29                                     3.72 ,533.43     ,120.44
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    211,066,                            1,168,955                                  65,998,50 372,366 1,818,387
二、本年期初余额
                     700.00                                 ,383.29                                     3.72 ,533.43     ,120.44
三、本期增减变动 105,533,                               -93,300,8                                  29,196,28 157,233 198,662,0
                                                                                                                                 95
                                          哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
金额（减少以“－”   350.00      19.72                             4.67 ,212.03        26.98
号填列）
（一）综合收益总                                                          291,962 291,962,8
额                                                                        ,846.70      46.70
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                          -134,72
                                                              29,196,28             -105,533,
（三）利润分配                                                            9,634.6
                                                                   4.67               350.00
                                                                                7
                                                              29,196,28 -29,196,
1．提取盈余公积
                                                                   4.67    284.67
                                                                          -105,53
2．对所有者（或                                                                     -105,533,
                                                                          3,350.0
股东）的分配                                                                          350.00
                                                                                0
3．其他
（四）所有者权益 105,533,     -105,533,
内部结转             350.00     350.00
1．资本公积转增 105,533,      -105,533,
资本（或股本）       350.00     350.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                           96
                                                                           哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                       12,232,53                                                      12,232,53
（六）其他
                                                            0.28                                                           0.28
                     316,600,                          1,075,654                                95,194,78 529,599 2,017,049
四、本期期末余额
                      050.00                             ,563.57                                     8.39 ,745.46       ,147.42
上期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润      益合计
                     158,300,                          296,874,7                                49,302,89 301,256 805,733,7
一、上年期末余额
                      000.00                              96.22                                      3.56 ,041.98        31.76
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     158,300,                          296,874,7                                49,302,89 301,256 805,733,7
二、本年期初余额
                      000.00                              96.22                                      3.56 ,041.98        31.76
三、本期增减变动
                     52,766,7                          872,080,5                                16,695,61 71,110, 1,012,653
金额（减少以“－”
                       00.00                              87.07                                      0.16    491.45     ,388.68
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            166,956 166,956,1
额                                                                                                          ,101.61      01.61
（二）所有者投入 52,766,7                              847,352,2                                                      900,118,9
和减少资本             00.00                              56.18                                                          56.18
1．所有者投入的 52,766,7                               847,352,2                                                      900,118,9
普通股                 00.00                              56.18                                                          56.18
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                16,695,61 -95,845, -79,150,0
（三）利润分配
                                                                                                     0.16    610.16      00.00
                                                                                                16,695,61 -16,695,
1．提取盈余公积
                                                                                                     0.16    610.16
2．对所有者（或                                                                                             -79,150, -79,150,0
                                                                                                                                97
                                                                                 哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                                            000.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                             24,728,33                                                           24,728,33
（六）其他
                                                                   0.89                                                               0.89
                     211,066,                                1,168,955                                     65,998,50 372,366 1,818,387
四、本期期末余额
                       700.00                                  ,383.29                                           3.72 ,533.43      ,120.44
三、公司基本情况
       （一）公司注册地、组织形式和总部地址
     哈尔滨三联药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为哈尔滨三联药业有限公司，系2013年12月通过整
体 变 更 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 。 公 司 于 2017 年 9 月 22 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 ， 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91230100607168790X的营业执照。
     截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数31,660.01万股，注册资本为31,660.01万元，注册地址：哈尔滨市利民开
发区北京路，总部地址：哈尔滨市利民开发区北京路，实际控制人为秦剑飞夫妇，即秦剑飞先生，及其配偶周莉女士。
     （二）公司业务性质和主要经营活动
     本公司属医药制造行业，主要产品为氯化钠注射液、葡萄糖注射液、奥拉西坦注射液、米氮平片等。
     （三）财务报表的批准报出
       本财务报表业经公司董事会于2019年4月22日批准报出。
       本期纳入合并财务报表范围的主体共9户，具体包括：
                  子公司名称                          子公司类型               级次         持股比例(%)         表决权比例(%)
          兰西哈三联制药有限公司                      全资子公司               二级               100                  100
          兰西哈三联医药有限公司                      全资子公司               二级               100                  100
        北京哈三联科技有限责任公司                    全资子公司               二级               100                  100
           济南循道科技有限公司                       全资子公司               二级               100                  100
                                                                                                                                          98
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
         哈尔滨裕实投资有限公司            全资子公司        二级           100             100
       哈尔滨三联医药经销有限公司          全资子公司        二级           100             100
        哈尔滨裕阳进出口有限公司           全资子公司        二级           100             100
      北京湃驰泰克医药科技有限公司         控股子公司        三级           67.81           67.81
     哈尔滨三联礼德生物科技有限公司        全资子公司        二级           100             100
     本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加5户，具体包括：
               名称                                         变更原因
哈尔滨三联礼德生物科技有限公司                                设立
哈尔滨裕实投资有限公司                                        设立
哈尔滨裕阳进出口有限公司                                      设立
哈尔滨三联医药经销有限公司                                    设立
北京湃驰泰克医药科技有限公司                                  增资
     公司2018年度纳入合并范围的子公司共9户，详见附注“九、在其他主体中的权益”。合并范围比上年度增加5户，详见
本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制
财务报表。
2、持续经营
     本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收账款的坏账计提政策、存货的计价方法、
固定资产后续计量、收入的确认时点等。
     2、本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动，则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响：
     （1）应收账款和其他应收款减值。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款和
其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款和其他应
收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间
的减值费用。
                                                                                                           99
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    （2）存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估
计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对
计提的存货跌价准备产生影响。
    （3）固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固
定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有
可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，管理
层将对其进行适当调整。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
    本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
    1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    （2）同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
                                                                                                         100
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    （3）非同一控制下的企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过；
    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
    ③已办理了必要的财产权转移手续；
    ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项；
    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
    （4）为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
    （2）合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
                                                                                                           101
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期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
    4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的
 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
                                                                                                           102
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    1）一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2）分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
                                                                                                           103
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存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
       8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
       9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额
按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。
    （2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率 折算。
    注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法
以及外币报表折算的会计处理方法。
       10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    （1）金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融
负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    （2）金融工具的确认依据和计量方法
    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
    ①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；
    ③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
    ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
                                                                                                           104
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不一致的情况；
    ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
    ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
    ④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    2）应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务
工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    3）持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
    ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
    ②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
    ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    4）可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）所转移金融资产的账面价值；
    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1）终止确认部分的账面价值；
    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发
生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观
察输入值。
    （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
    1）发行方或债务人发生严重财务困难；
    2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
    7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
                                                                                                         106
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资成本；
    8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    金融资产的具体减值方法如下：
    ①可供出售金融资产减值准备
    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
    ②持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
     （7）金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
    1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                        金额在 200 万元以上
                                                        单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
                                                        值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                           坏账准备计提方法
合并报表范围内关联方组合                                其他方法
账龄分析法组合                                          账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                        其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                   0.00%                               0.00%
1－2 年                                                              10.00%                               10.00%
2－3 年                                                              50.00%                               50.00%
                                                                                                              107
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3 年以上                                                        100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
                                                      款项。
                                                      根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                                      额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
     （2）存货的计价方法
     存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
     （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
     以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
     （4）存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
     （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     1）低值易耗品采用一次转销法；
     2）包装物采用一次转销法；
     3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
                                                                                                         108
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13、持有待售资产
     （1）划分为持有待售确认标准
     本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
     1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
     2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。
     确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
     （2）持有待售核算方法
     本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
     对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
     上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
     （1）初始投资成本的确定
     1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
法
     2）其他方式取得的长期股权投资
     以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
     在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
     通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
     （2）后续计量及损益确认
     1）成本法
     本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
     除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
     2）权益法
     本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
     长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
                                                                                                           109
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    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
    （3）长期股权投资核算方法的转换
    1）公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
    2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    3）权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    4）成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    5）成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    （4）长期股权投资的处置
                                                                                                            110
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    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
    1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
    1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    （5）共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
    1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
    2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
    3）与被投资单位之间发生重要交易；
    4）向被投资单位派出管理人员；
    5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
                                                                                                            111
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不适用
16、固定资产
（1）确认条件
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法             折旧年限               残值率                年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法            20                   5                     4.75
生产设备              年限平均法            10                   5                     9.50
运输设备              年限平均法            8                    5                     11.88
工器具家具            年限平均法            5                    5                     19.00
电子设备              年限平均法            4                    5                     23.75
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）在建工程初始计量
     本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
     （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
     （1）借款费用资本化的确认原则
     本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
                                                                                                          112
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     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
     2）借款费用已经发生；
     3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     （2）借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
     （3）暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     （4）借款费用资本化金额的计算方法
     专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
     根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、应用软件、专利、专有技
术、商标等。
     1.无形资产的初始计量
     外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
     以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
                                                                                                          113
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合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2.无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    （1）对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿
命及依据如下：
                 项目                         预计使用寿命                    依据
    土地使用权                         50年                        法定期限
    可产业化的新型贴剂平台技术         10年                        预计受益期
    应用软件                           10年                        管理层判断
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    （2）使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
    划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
    开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
                                                                                                           114
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    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
    （1）摊销方法
    长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
    （2）摊销年限
                类别                              摊销年限                            备注
房屋装修及改造费用                   10年或合同约定的受益期限            管理层判断
仓储服务费                           合同约定的受益期限
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
                                                                                                           115
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
    （1）预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    该义务是本公司承担的现时义务；
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范
围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相
同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最
佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产
单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
    （1）股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的
有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
    （3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    （4）会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
                                                                                                         116
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     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
     若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     公司销售商品收入确认的具体原则为：
     1）客户自提方式下，于依据合同/协议约定将产品交付客户并经客户签收后，确认销售收入。
     2）自有车辆配送方式下，于产品运送至合同/协议约定的到货地点，交付给客户并经客户签收后，确认销售收入。
     3）第三方物流配送方式下，于第三方物流将产品运送至合同/协议约定的到货地点并经客户签收后，确认销售收入。
     （2）确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
     1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     （3）提供劳务收入的确认依据和方法
     预计相关劳务在一个会计年度内能够完成时，在相关提供劳务交易已经完成，并得到劳务委托方认可以后，确认提供劳
务收入；为提供劳务发生的成本、费用，在发生之时计入当期损益。
     预计相关劳务在一个会计年度内不能完成时，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
     1）收入的金额能够可靠地计量；
     2）相关的经济利益很可能流入企业；
     3）交易的完工进度能够可靠地确定；
     4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
     1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
                                                                                                            117
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务成本。
    2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
29、政府补助
    （1）类型
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助
划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    （2）政府补助的确认
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    （3）会计处理方法
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期
间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    （1）确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    （2）确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
    1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
    2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
    3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
     资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
     2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用：如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
     公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
      1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见本附注五/16、固定资产。
     公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
     2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                              审批程序                               备注
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《关
于修订印发 2018 年度一般企业财务报
表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），
                                                                                           本次会计政策变更对公
对一般企业财务报表格式进行了修订，
                                        本次会计政策变更经公司第二届董事会第十八次会议审   司财务报表列报项目的
公司按照该文件规定的一般企业财务报
                                        议通过。                                           影响详见下文“财务报
表格式（适用于尚未执行新金融准则和
                                                                                           表列报项目变更说明”。
新收入准则的企业）编制公司 2018 年度
财务报表，并对可比期间的比较数据进
行调整。
                                                                                                              119
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     财务报表列报项目变更说明：
     财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般
企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度
一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，
无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
     本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业
会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
     对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
                                  2017年12月31日之                            2018年1月1日经重列
                 列报项目                                影响金额                                          备注
                                     前列报金额                                     后金额
         应收票据                       9,477,255.35          -9,477,255.35
         应收账款                     165,836,217.14     -165,836,217.14
         应收票据及应收账款                               175,313,472.49           175,313,472.49
         应付票据                       7,350,000.00          -7,350,000.00
         应付账款                      70,630,235.84      -70,630,235.84
         应付票据及应付账款                                   77,980,235.84         77,980,235.84
         管理费用                     140,738,254.55      -69,352,369.13            71,385,885.42
         研发费用                                             69,352,369.13         69,352,369.13
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
               税种                                计税依据                                         税率
增值税                            销售货物、应税劳务收入和应税服务收入           17%、16%、6%和 3%
城市维护建设税                    实缴流转税税额                                 7%和 5%
企业所得税                        应纳税所得额                                   20%、15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                      纳税主体名称                                                   所得税税率
哈尔滨三联药业股份有限公司                               15%
兰西哈三联制药有限公司                                   25%
兰西哈三联医药有限公司                                   25%
北京哈三联科技有限责任公司                               15%
                                                                                                                  120
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济南循道科技有限公司                                   25%
哈尔滨裕实投资有限公司                                 25%
哈尔滨三联医药经销有限公司                             25%
哈尔滨裕阳进出口有限公司                               20%
北京湃驰泰克医药科技有限公司                           25%
哈尔滨三联礼德生物科技有限公司                         25%
2、税收优惠
       经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局和黑龙江省地方税务局批准，哈尔滨三联药业股份有
限公司于2015年8月5日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201523000039，有效期三年。
     经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局批准，哈尔滨三联药业股份有限公司于2018
年11月27日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201823000032，有效期三年。
     经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局批准，北京哈三联科技有限责任公司
于2015年11月24日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201511001409，有效期三年。
     经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准，北京哈三联科技有限责任公司于2018年10
月31日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201811004273，有效期三年。
     根据财政部国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号），哈尔滨裕
阳进出口有限公司符合小型微利企业认定标准，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
库存现金                                                            3,293.54                             30,238.49
银行存款                                                      431,221,190.38                        347,267,337.60
其他货币资金                                                   20,461,398.82                          7,360,896.50
合计                                                          451,685,882.74                        354,658,472.59
其他说明
       截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
       其中受限制的货币资金明细如下：
                  项目                             期末余额                             期初余额
银行承兑汇票保证金                                                                                   7,350,000.00
                                                                                                               121
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用于担保的受控资金                                                 10,896.50                            10,896.50
                    合计                                           10,896.50                         7,360,896.50
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                                104,908,719.16
          权益工具投资                                        104,908,719.16
合计                                                          104,908,719.16
其他说明：
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产说明：
       2017年12月25日召开的公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第六次会议及2018年1月12日召开的公司2018年第
一次临时股东大会审议通过了《关于使用自有闲置资金进行风险投资的议案》，同意公司在充分保障日常运营性资金需求、
不影响公司正常生产经营并有效控制风险的前提下，使用自有闲置资金用于风险投资，用于风险投资的最高额度为未到期累
计余额最高不超过1亿元人民币，使用期限自公司2018年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效，该额度在使用期
限内可以循环使用；2018年12月21日公司召开第二届董事会第十九次会议及2019年1月9日召开的2019年第一次临时股东大会
审议通过了《关于使用自有闲置资金进行风险投资的议案》，同意上述资金使用期限自公司2019年第一次临时股东大会审议
通过之日起一年内有效。
       2018年1月16日至2018年1月23日，公司通过深港通账户于二级市场购入香港联合交易所有限公司主板上市的石四药集
团有限公司（证券简称“石四药集团”，证券代码：02005.HK）22,870,000股股份，投资金额96,085,879.72元（不含佣金、手
续费等）。2018年度公司累计出售石四药集团股票2,276,000股，截止2018年12月31日，公司持有石四药集团股票20,594,000
股。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
                                                                                                         单位： 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
应收票据                                                        6,021,124.85                          9,477,255.35
应收账款                                                      209,301,686.99                        165,836,217.14
合计                                                          215,322,811.84                        175,313,472.49
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                                                                                                               122
                                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                    项目                                            期末余额                                    期初余额
银行承兑票据                                                                    6,021,124.85                                  9,477,255.35
合计                                                                            6,021,124.85                                  9,477,255.35
2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                                单位： 元
                                  项目                                                           期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                单位： 元
                    项目                                     期末终止确认金额                            期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                   15,989,175.95
合计                                                                           15,989,175.95
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                单位： 元
                                  项目                                                         期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
                                                                                                                                单位： 元
                                                  期末余额                                               期初余额
                             账面余额                 坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                   账面价值
                           金额          比例      金额                           金额       比例        金额      计提比例
                                                               例
按信用风险特征组
                       215,216,                   5,914,91             209,301,6 169,945               4,108,869               165,836,21
合计提坏账准备的                         98.53%               2.75%                         98.13%                     2.42%
                           597.91                     0.92                86.99 ,086.54                      .40                     7.14
应收账款
单项金额不重大但
                       3,221,61                   3,221,61                        3,243,6              3,243,639
单独计提坏账准备                         1.47%               100.00%                           1.87%                100.00%
                             7.87                     7.87                         39.29                     .29
的应收账款
                       218,438,                   9,136,52             209,301,6 173,188               7,352,508               165,836,21
合计                                 100.00%                                                100.00%
                           215.78                     8.79                86.99 ,725.83                      .69                     7.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                                                                                       123
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                   期末余额
             账龄
                                       应收账款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               196,508,328.18
1至2年                                      12,346,946.45                 1,234,694.64                        10.00%
2至3年                                       3,362,214.00                 1,681,107.00                        50.00%
3 年以上                                     2,999,109.28                 2,999,109.28                       100.00%
合计                                       215,216,597.91                 5,914,910.92
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,025,244.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,241,224.74 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                            收回方式
无
3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                            单位： 元
                               项目                                              核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                                        易产生
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                               占应收账款期末余额
                    单位名称                                期末余额                                   已计提坏账准备
                                                                               的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总                                    44,604,808.79
                                                                               20.42                   227,430.23
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
                                                                                                                    124
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                              金额                     比例                       金额                   比例
1 年以内                       30,786,872.60                    98.39%            13,452,182.72                     96.47%
1至2年                            480,068.34                     1.53%               216,788.40                      1.55%
2至3年                               24,000.00                   0.08%               275,800.00                      1.98%
合计                           31,290,940.94            --                        13,944,771.12               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                          期末金额                 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总                                   13,771,869.59                            44.01
其他说明：
无
6、其他应收款
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                              期末余额                                 期初余额
其他应收款                                                         3,210,797.14                               2,989,731.20
合计                                                               3,210,797.14                               2,989,731.20
（1）应收利息
1)应收利息分类
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                              期末余额                                 期初余额
2)重要逾期利息
                                                                                                                   单位： 元
       借款单位              期末余额                逾期时间                 逾期原因            是否发生减值及其判断
                                                                                                                         125
                                                                                哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                                                                      依据
其他说明：
无
（2）应收股利
1)应收股利
                                                                                                                             单位： 元
          项目(或被投资单位)                                   期末余额                                    期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                       账龄                    未收回的原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                            期末余额                                                 期初余额
                          账面余额              坏账准备                          账面余额              坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例       金额                              金额      比例      金额        计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                       7,399,14              4,188,34             3,210,797 5,105,1                2,115,461               2,989,731.2
合计提坏账准备的                  100.00%                56.61%                          100.00%                  41.44%
                          5.14                  8.00                      .14    92.80                   .60                        0
其他应收款
                       7,399,14              4,188,34             3,210,797 5,105,1                2,115,461               2,989,731.2
合计                              100.00%                56.61%                          100.00%                  41.44%
                          5.14                  8.00                      .14    92.80                   .60                        0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                            其他应收款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         2,460,549.14
                                                                                                                                   126
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
1至2年                                        830,000.00                        83,000.00                      10.00%
2至3年                                           6,496.00                        3,248.00                      50.00%
3 年以上                                    4,102,100.00                   4,102,100.00                       100.00%
合计                                        7,399,145.14                   4,188,348.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,110,098.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,212.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
无
4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
应收技术服务费退款                                               4,000,000.00                              4,000,000.00
备用金                                                                                                       24,000.00
代垫款项                                                            7,557.59                                  3,845.53
保证金及押金                                                     3,092,073.00                               994,600.00
应收其他业务款项                                                  299,514.55                                 82,747.27
合计                                                             7,399,145.14                              5,105,192.80
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                                                                    127
                                                                           哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                                        余额合计数的比例
山东欧华药业有限 应收技术服务费退
                                                4,000,000.00 3 年以上                               54.06%         4,000,000.00
公司                款
山东新华医疗器械
                    保证金及押金                 800,000.00 1-2 年                                  10.81%            80,000.00
股份有限公司
常州中基华夏医药
服务产业园管理有 保证金及押金                    750,000.00 1 年以内                                10.14%
限公司
中航文化有限公司 保证金及押金                    599,658.00 1 年以内                                 8.10%
肖启宋              保证金及押金                 396,015.00 1 年以内                                 5.35%
合计                         --                 6,545,673.00              --                        88.46%         4,080,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                        期末账龄
                                                                                                                 及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                      单位： 元
                                     期末余额                                                     期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值                 账面余额          跌价准备         账面价值
原材料              102,136,927.46                    102,136,927.46            77,581,581.25                     77,581,581.25
在产品                8,483,607.00     586,988.01       7,896,618.99             4,875,032.80                      4,875,032.80
库存商品             79,160,439.12   5,263,411.84      73,897,027.28            67,669,063.91     3,034,589.48    64,634,474.43
委托加工物资              9,015.51                             9,015.51           624,217.43                         624,217.43
合计                189,789,989.09   5,850,399.85     183,939,589.24           150,749,895.39     3,034,589.48   147,715,305.91
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
                                                                                                                              128
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                      单位： 元
                                           本期增加金额                本期减少金额
       项目          期初余额                                                                      期末余额
                                      计提            其他      转回或转销          其他
在产品                                586,988.01                                                     586,988.01
库存商品             3,034,589.48   5,195,351.79                  2,966,529.43                     5,263,411.84
合计                 3,034,589.48   5,782,339.80                  2,966,529.43                     5,850,399.85
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位： 元
                          项目                                                   金额
其他说明：
无
8、持有待售资产
                                                                                                      单位： 元
           项目             期末账面价值            公允价值         预计处置费用            预计处置时间
其他说明：
无
9、一年内到期的非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                  项目                              期末余额                            期初余额
其他说明：
无
                                                                                                              129
                                                                            哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
10、其他流动资产
                                                                                                                        单位： 元
                   项目                                   期末余额                                   期初余额
增值税留抵扣额                                                            3,939,511.71                            15,367,416.61
企业所得税预缴税款                                                        1,912,794.03
银行理财                                                             649,000,000.00                              649,000,000.00
合计                                                                 654,852,305.74                              664,367,416.61
其他说明：
期末余额65,485.23万元，较期初减少1.43%，主要系报告期内收到退还的部分增值税留抵税额所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                             账面余额       减值准备           账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：                                                            20,000,000.00                       20,000,000.00
    按成本计量的                                                              20,000,000.00                       20,000,000.00
合计                                                                          20,000,000.00                       20,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                               账面余额                                         减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                             本期现金
                                                                                                         单位持股
   位             期初       本期增加     本期减少      期末    期初 本期增加 本期减少        期末                       红利
                                                                                                           比例
黑龙江威
凯洱生物
             20,000,000.00              20,000,000.00
技术有限
公司
合计         20,000,000.00              20,000,000.00                                                       --
                                                                                                                                130
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                           单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具         可供出售债务工具                                    合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                           单位： 元
可供出售权益工                                   公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
     具项目                                      成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                           单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
     项目
                  账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                           单位： 元
       债券项目              面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                              期末余额                                     期初余额
      项目                                                                                            折现率区间
                  账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值
                                                                                                                 131
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
14、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                  本期增减变动
                                                                   宣告发
被投资单 期初                                                                                                   减值准备期
                                  减少 权益法下确认 其他综合 其他权 放现金   计提减值准 其         期末余额
     位    余额     追加投资                                                                                      末余额
                                  投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或          备         他
                                                                    利润
一、合营企业
二、联营企业
黑龙江威
凯洱生物
                  50,000,000.00        -4,681,661.67                         12,420,086.09        45,318,338.33 12,420,086.09
技术有限
公司
小计              50,000,000.00        -4,681,661.67                         12,420,086.09        45,318,338.33 12,420,086.09
合计              50,000,000.00        -4,681,661.67                         12,420,086.09        45,318,338.33 12,420,086.09
其他说明
     2018年1月，公司与黑龙江威凯洱生物技术有限公司（以下简称“威凯洱生物”）及其股东签署《黑龙江威凯洱生物技术
有限公司投资协议》，根据该协议，公司向威凯洱生物出资3,000.00万元。增资完成后，公司合计向威凯洱生物投资5,000.00
万元，持有其33.27%的股权，并对其财务和经营政策施加重大影响，公司将该项投资计入“长期股权投资”，采用权益法核算。
威凯洱生物注册资本中，含其他股东18.83%的优先股投资，该部分优先股投资属于一项金融负债，不参与企业经营、不承
担经营风险。因此，公司对威凯洱生物实际享有的表决权（普通股）比例为40.98%，并按该比例进行权益法下的后续计量。
     公司委托独立的第三方评估机构对2018年12月31日公司持有威凯洱生物股权的公允价值进行评估，并根据收益法评估结
果测试应对该项投资计提减值准备1,242.01万元。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                        132
                                                                        哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                               单位： 元
                    项目                                账面价值                          未办妥产权证书原因
其他说明
无
16、固定资产
                                                                                                               单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
固定资产                                                           695,680,879.53                         681,631,909.54
合计                                                               695,680,879.53                         681,631,909.54
（1）固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
        项目          房屋建筑物        生产设备        运输设备         工器具家具       电子设备           合计
一、账面原值：
     1.期初余额      534,415,415.31    364,731,600.37   13,663,323.82     18,759,841.56   50,758,005.08   982,328,186.14
     2.本期增加金
                      47,664,100.80     28,964,692.60    2,316,828.90      2,437,000.58    8,235,937.59    89,618,560.47
额
       （1）购置           69,177.25     5,297,968.07    2,316,828.90      1,035,299.02    6,821,921.63    15,541,194.87
      （2）在建工
                      47,594,923.55     23,666,724.53                      1,401,701.56    1,414,015.96    74,077,365.60
程转入
      （3）企业合
并增加
     3.本期减少金
                       2,828,915.86      9,206,080.98    1,199,655.69       160,334.65      783,837.30     14,178,824.48
额
      （1）处置或
                       2,828,915.86      9,206,080.98    1,199,655.69       160,334.65      783,837.30     14,178,824.48
报废
     4.期末余额      579,250,600.25    384,490,211.99   14,780,497.03     21,036,507.49   58,210,105.37 1,057,767,922.13
二、累计折旧
                                                                                                                     133
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  1.期初余额       101,124,479.85   146,601,245.87     7,300,162.77     13,246,319.71        30,136,572.31    298,408,780.51
  2.本期增加金
                    26,023,503.25    32,728,126.27     1,493,067.19      2,114,345.63         8,560,441.70     70,919,484.04
额
     （1）计提      26,023,503.25    32,728,126.27     1,493,067.19      2,114,345.63         8,560,441.70     70,919,484.04
  3.本期减少金
                      657,910.70      7,222,521.45       772,771.12          143,689.87         731,824.90      9,528,718.04
额
     （1）处置或
                      657,910.70      7,222,521.45       772,771.12          143,689.87         731,824.90      9,528,718.04
报废
  4.期末余额       126,490,072.40   172,106,850.69     8,020,458.84     15,216,975.47        37,965,189.11    359,799,546.51
三、减值准备
  1.期初余额         2,287,496.09                                                                               2,287,496.09
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额         2,287,496.09                                                                               2,287,496.09
四、账面价值
  1.期末账面价
                   450,473,031.76   212,383,361.30     6,760,038.19      5,819,532.02        20,244,916.26    695,680,879.53
值
  2.期初账面价
                   431,003,439.37   218,130,354.50     6,363,161.05      5,513,521.85        20,621,432.77    681,631,909.54
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
       项目             账面原值            累计折旧              减值准备                账面价值              备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
         项目                 账面原值                 累计折旧                  减值准备                    账面价值
                                                                                                                         134
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                          单位： 元
                          项目                                                  期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
                  项目                             账面价值                          未办妥产权证书的原因
其他说明
无
（6）固定资产清理
                                                                                                          单位： 元
                  项目                             期末余额                                期初余额
其他说明
无
17、在建工程
                                                                                                          单位： 元
           项目                         期末余额                                       期初余额
在建工程                                             30,030,173.20                                    40,084,163.71
合计                                                 30,030,173.20                                    40,084,163.71
（1）在建工程情况
                                                                                                          单位： 元
                                    期末余额                                         期初余额
       项目
                     账面余额       减值准备       账面价值          账面余额        减值准备         账面价值
冻干型口腔崩解
                     8,999,294.57                  8,999,294.57
片生产线
健康事业部扩展
                     1,070,000.00                  1,070,000.00
改造项目
市政管网地沟采
                                                                      4,498,432.06                     4,498,432.06
暖管路改造
301 车间项目                                                         13,405,079.57                    13,405,079.57
设备安装                                                               340,298.20                       340,298.20
                                                                                                                 135
                                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
兰西制药建设项
                       14,215,149.74                         14,215,149.74           19,681,212.86                     19,681,212.86
目
锅炉改造工程                                                                          1,785,466.73                      1,785,466.73
化妆品车间工程                                                                         345,000.00                            345,000.00
其他工程                5,745,728.89                           5,745,728.89             28,674.29                             28,674.29
合计                   30,030,173.20                         30,030,173.20           40,084,163.71                     40,084,163.71
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                          本期转                          工程累                         其中：本
                                                    本期其                                      利息资              本期利
 项目名               期初余    本期增    入固定               期末余     计投入       工程进            期利息                资金来
           预算数                                   他减少                                      本化累              息资本
     称                 额      加金额    资产金                 额       占预算         度              资本化                    源
                                                     金额                                       计金额              化率
                                            额                             比例                           金额
兰西制                                                                                                                        自筹和
           1,142,53 19,681,2 23,723,4 29,189,5                 14,215,1
药建设                                                                    31.29% 35.43%                                       募集资
           0,000.00     12.86     40.11     03.23                49.74
项目                                                                                                                          金
           1,142,53 19,681,2 23,723,4 29,189,5                 14,215,1
合计                                                                          --          --                                       --
           0,000.00     12.86     40.11     03.23                49.74
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                    本期计提金额                                   计提原因
其他说明
无
（4）工程物资
                                                                                                                              单位： 元
                                                    期末余额                                             期初余额
           项目
                                 账面余额           减值准备          账面价值            账面余额       减值准备       账面价值
其他说明：
无
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                        136
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                               单位： 元
       项目         土地使用权      专利权   非专利技术     专有技术        应用软件         合计
一、账面原值
     1.期初余额     58,133,545.68                                           1,049,082.92   59,182,628.60
     2.本期增加
                                                            23,640,000.00   1,177,586.18   24,175,586.18
金额
       （1）购置                                                            1,177,586.18    1,177,586.18
       （2）内部
研发
       （3）企业
                                                            23,640,000.00                  23,640,000.00
合并增加
  3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额     58,133,545.68                           23,640,000.00   2,226,669.10   84,000,214.78
二、累计摊销
     1.期初余额      8,260,212.93                                             283,715.39    8,543,928.32
     2.本期增加
                     1,163,173.80                            1,576,000.00     149,684.98    2,888,858.78
金额
       （1）计提     1,163,173.80                            1,576,000.00     128,317.42    2,867,491.22
     3.本期减少
金额
       （1）处置
                                                                                                     137
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     4.期末余额       9,423,386.73                                  1,576,000.00      433,400.37   11,432,787.10
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       （1）计提
     3.本期减少
金额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面
                     48,710,158.95                                 22,064,000.00    1,793,268.73   72,567,427.68
价值
     2.期初账面
                     49,873,332.75                                                    765,367.53   50,638,700.28
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                       单位： 元
                   项目                             账面价值                       未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
21、开发支出
                                                                                                       单位： 元
     项目        期初余额            本期增加金额                         本期减少金额               期末余额
其他说明
无
22、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
                                                                                                             138
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被投资单位名称                                本期增加                     本期减少
或形成商誉的事     期初余额                                                                      期末余额
                                   企业合并形成的                   处置
         项
济南循道科技有
                   10,286,863.42                                                                 10,286,863.42
限公司
兰西哈三联医药
                     500,000.00                                                                    500,000.00
有限公司
     合计          10,786,863.42                                                                 10,786,863.42
（2）商誉减值准备
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称                                本期增加                     本期减少
或形成商誉的事     期初余额                                                                      期末余额
                                       计提                         处置
         项
济南循道科技有
                    1,351,000.00                                                                  1,351,000.00
限公司
     合计           1,351,000.00                                                                  1,351,000.00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    2012年12月，公司通过非同一控制下企业合并取得济南循道科技有限公司（以下简称“济南循道”）100%股权，根据上
海东洲资产评估有限公司于2012年12月20日出具的沪东洲资评报字[2012]第1048231号评估报告，济南偱道的评估价值主要
体现在奥拉西坦葡萄糖和奥拉西坦氯化钠注射液药品研发等5个在研项目按照资产基础法（重置成本法）进行评估的增值，
并购对价与合并日被并购方可辨认资产（在研项目的开支根据《企业会计准则》的规定，在发生时费用化计入当期损益，故
不满足可辨认资产的要求）与负债公允价值的差额确认商誉10,286,863.42元。与该商誉相关的资产组为济南偱道的固定资产，
即研发使用的相关设备。
    2013年9月，公司通过非同一控制下企业合并取得兰西哈三联医药有限公司（以下简称“兰西医药”）100%的股权，并
购对价与合并日被并购方可辨认资产与负债公允价值的差额确认商誉500,000.00元，与该商誉相关的资产组为兰西医药的长
期资产包括固定资产和无形资产。
    上述资产组与合并日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
    （1）非同一控制下企业合并济南循道确认的商誉
    公司委托独立的第三方评估机构，对与商誉相关的资产组的可收回金额进行评估，并与包含商誉的资产组账面价值进
行比较，以确定商誉是否发生减值以及减值金额。
    独立的第三方评估机构在对与商誉相关的资产组可回收金额进行评估时，针对医药研发行业的特点，以及公司在研项
目的进展情况，对医药研发的在研项目采用重置成本法进行评估，其中：重置成本=直接费用+间接费用+资金成本+合理利
润；资产组公允价值（可收回金额）=重置成本-功能性贬值-经济型贬值；开发利润率通过2018年企业绩效评价中科研设计
行业成本费用利润率平均值进行测算确定。经测试，该商誉未发生减值。
    （2）非同一控制下企业合并兰西医药确认的商誉
    公司对包含商誉的资产组采用预计未来经营现金流量现值的方法测算其可收回金额。根据兰西医药历史经营数据以及
管理层批准的财务预算，编制未来五年预算期及稳定期现金流量预测，计算未来现金流量现值时采用的税前折现率为
13.28%。经测试，该商誉未发生减值。
                                                                                                            139
                                                                            哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
23、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
       项目            期初余额            本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
仓储服务费               1,866,105.11              3,900,000.00           1,046,046.67                         4,720,058.44
租入房屋装修费            151,587.76                640,776.70              26,363.04                            766,001.42
研发中心装修费            845,507.41                                       161,500.68                            684,006.73
实验室装修费              178,526.33                                       178,526.33
合计                     3,041,726.61              4,540,776.70           1,412,436.72                         6,170,066.59
其他说明
无
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异               递延所得税资产            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                      14,074,794.38                   2,135,990.67           10,145,220.40         1,521,783.06
递延收益                          90,278,960.33               19,425,686.00              82,173,351.91        18,403,071.52
合计                          104,353,754.71                  21,561,676.67              92,318,572.31        19,924,854.58
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                  单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异               递延所得税负债            应纳税暂时性差异        递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                        9,599.62                     2,399.91                 9,599.62             2,399.91
产评估增值
公允价值变动                      18,385,212.08                   2,757,781.81
固定资产一次性税前扣
                                  23,686,415.93                   3,552,962.39
除
                                                                                                                          140
                                                                            哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计                               42,081,227.63                  6,313,144.11                9,599.62                2,399.91
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                21,561,676.67                                      19,924,854.58
递延所得税负债                                                    6,313,144.11                                        2,399.91
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                         24,489,726.11                            4,644,835.46
可抵扣亏损                                                             127,518,400.77                            83,303,615.13
合计                                                                   152,008,126.88                            87,948,450.59
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                            期初金额                       备注
2019 年                                            1,754,805.27                     1,754,805.27
2020 年                                            6,216,178.06                     6,216,178.06
2021 年                                       18,565,418.10                       18,565,418.10
2022 年                                       56,767,213.70                       56,767,213.70
2023 年                                       44,214,785.64
合计                                         127,518,400.77                       83,303,615.13             --
其他说明：
       2018年12月31日，未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异主要包括：
       ①子公司兰西哈三联制药有限公司（以下简称“兰西制药”）计提的资产减值准备，本公司预计该暂时性差异将通过存
货的销售及应收款项的收回转回，由于兰西制药在该暂时性差异很有可能转回的未来期间内能否取得用于抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，公司未就该暂时性差异确认递延所得税资产；
       ②公司对被投资单位威凯洱生物在权益法下确认的投资损失以及计提的资产减值准备，因公司拟长期持有该项投资，
在未改变持有意图的情况下不对该暂时性差异确认递延所得税资产。
25、其他非流动资产
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                                           141
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                    项目                         期末余额                             期初余额
其他说明：
无
26、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
抵押借款                                                    58,000,000.00                                 0.00
合计                                                        58,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                     单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率               逾期时间             逾期利率
其他说明：
无
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
其他说明：
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
                                                                                                     单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
应付票据                                                                                          7,350,000.00
应付账款                                                    76,810,434.62                        70,630,235.84
                                                                                                           142
                                                       哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计                                                76,810,434.62                        77,980,235.84
（1）应付票据分类列示
                                                                                             单位： 元
               种类                      期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                                                              7,350,000.00
合计                                                                                      7,350,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
                                                                                             单位： 元
               项目                      期末余额                             期初余额
应付材料费                                          43,958,761.22                        44,199,230.11
应付工程及设备款                                    32,851,673.40                        26,431,005.73
合计                                                76,810,434.62                        70,630,235.84
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位： 元
               项目                      期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
无
30、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                             单位： 元
               项目                      期末余额                             期初余额
预收账款                                            92,300,297.04                        43,874,362.86
合计                                                92,300,297.04                        43,874,362.86
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                             单位： 元
               项目                      期末余额                       未偿还或结转的原因
                                                                                                   143
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                  单位： 元
                          项目                                                金额
其他说明：
无
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
         项目                期初余额           本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬                     6,119,567.60    124,130,534.92         121,323,335.49          8,926,767.03
二、离职后福利-设定提
                                   63,034.96      27,579,554.14          27,483,487.38           159,101.72
存计划
合计                             6,182,602.56    151,710,089.06         148,806,822.87          9,085,868.75
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
         项目                期初余额           本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 5,671,408.91     98,615,342.74          95,878,452.56          8,408,299.09
补贴
2、职工福利费                      70,154.76       11,111,459.57         11,068,432.97           113,181.36
3、社会保险费                      40,749.27       9,448,938.10           9,398,171.42            91,515.95
     其中：医疗保险费              36,383.20       8,301,062.98           8,255,735.48            81,710.70
             工伤保险费             1,455.50         664,069.66            662,256.76              3,268.40
             生育保险费             2,910.57         483,805.46            480,179.18              6,536.85
4、住房公积金                                      2,607,282.00           2,607,282.00
5、工会经费和职工教育
                                  337,254.66       2,347,512.51           2,370,996.54           313,770.63
经费
合计                             6,119,567.60    124,130,534.92         121,323,335.49          8,926,767.03
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
         项目                期初余额           本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                    60,488.02      27,191,665.56          27,099,480.22           152,673.36
                                                                                                         144
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2、失业保险费                     2,546.94        387,888.58                384,007.16                6,428.36
合计                             63,034.96     27,579,554.14              27,483,487.38            159,101.72
其他说明：
无
32、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                  项目                       期末余额                                 期初余额
增值税                                                   11,841,337.47                           23,852,296.54
企业所得税                                                5,075,980.28                           18,840,341.16
个人所得税                                                 208,744.75                              124,978.02
城市维护建设税                                             832,348.53                             1,587,973.96
教育费附加                                                 674,296.47                             1,231,393.35
房产税                                                     349,371.49                              335,837.83
土地使用税                                                   74,915.84                             167,711.68
环境保护税                                                     4,070.01
合计                                                     19,061,064.84                           46,140,532.54
其他说明：
无
33、其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                  项目                       期末余额                                 期初余额
其他应付款                                              191,933,270.36                           92,446,307.85
合计                                                    191,933,270.36                           92,446,307.85
（1）应付利息
                                                                                                     单位： 元
                  项目                       期末余额                                 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
                借款单位                     逾期金额                                 逾期原因
其他说明：
无
                                                                                                           145
                                                                哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）应付股利
                                                                                                      单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
应付运营费                                                  171,007,992.59                        81,030,145.91
销售业务押金                                                 20,270,182.59                        11,045,423.65
招标保证金                                                     140,000.00                             62,000.00
应付其他业务款项                                               515,095.18                           308,738.29
合计                                                        191,933,270.36                        92,446,307.85
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                项目                             期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
无
34、持有待售负债
                                                                                                      单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
其他说明：
无
35、一年内到期的非流动负债
                                                                                                      单位： 元
                项目                             期末余额                              期初余额
其他说明：
无
36、其他流动负债
                                                                                                      单位： 元
                                                                                                            146
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                           单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还          期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
无
37、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
38、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                           单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                           单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                   期末
                                                                                                                 147
                                                                 哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
 金融工具      数量         账面价值   数量       账面价值        数量     账面价值        数量        账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
39、长期应付款
                                                                                                         单位： 元
               项目                               期末余额                               期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                         单位： 元
               项目                               期末余额                               期初余额
其他说明：
无
（2）专项应付款
                                                                                                    单位：人民币元
      项目               期初余额      本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
无
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                         单位： 元
               项目                               期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                         单位： 元
               项目                           本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                         单位： 元
               项目                           本期发生额                              上期发生额
                                                                                                               148
                                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                         单位： 元
                       项目                                  本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
41、预计负债
                                                                                                                         单位： 元
                项目                           期末余额                        期初余额                       形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
42、递延收益
                                                                                                                         单位： 元
         项目                 期初余额             本期增加             本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                       82,173,351.91        13,170,000.00          5,064,391.58       90,278,960.33
合计                           82,173,351.91        13,170,000.00          5,064,391.58       90,278,960.33           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                         单位： 元
                                                  本期计入                     本期冲减                             与资产相关
                                  本期新增补                  本期计入其他
 负债项目          期初余额                       营业外收                     成本费用   其他变动      期末余额     /与收益相
                                    助金额                      收益金额
                                                   入金额                        金额                                      关
地方政府基
础设施建设        44,202,354.09                                 1,012,267.80                         43,190,086.29 与资产相关
扶持资金
冻干粉生产
                  15,304,479.72                                 1,495,843.92                         13,808,635.80 与资产相关
线建设项目
奥拉西坦注
射液塑料安
                                  13,170,000.00                  116,921.63                          13,053,078.37 与资产相关
瓿生产线项
目拨款
2011 年产业
                   8,833,333.24                                  500,000.04                           8,333,333.20 与资产相关
结构调整项
                                                                                                                                149
                                                                    哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
目拨款
产业振兴和
技术改造项      7,735,000.00                          420,000.00                          7,315,000.00 与资产相关
目中央拨款
抗精神分裂
症 1 类新药-
                2,000,000.00                                                              2,000,000.00 与收益相关
甘氨酸重摄
取抑制剂
GMP 改造项
                2,148,245.70                          326,315.76                          1,821,929.94 与资产相关
目
氨酚曲马多
片产业化项       700,000.00                                                                700,000.00 与资产相关
目
2014 年哈尔
滨市企业技
                 118,965.65                             62,068.92                           56,896.73 与资产相关
术中心能力
再提升项目
锅炉脱硫脱
                1,130,973.51                         1,130,973.51                                        与资产相关
硝改造工程
合计           82,173,351.91 13,170,000.00           5,064,391.58                        90,278,960.33
其他说明：
无
43、其他非流动负债
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                               期初余额
其他说明：
无
44、股本
                                                                                                             单位：元
                                                    本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                期末余额
                                发行新股     送股        公积金转股          其他         小计
股份总数       211,066,700.00                           105,533,350.00                105,533,350.00 316,600,050.00
其他说明：
     股本变动情况说明：
     根据公司2018年4月2日召开的第二届董事会第十一次会议及2018年4月24日召开的2017年度股东大会审议通过的《关于
2017年度利润分配预案的议案》，公司以截至2017年12月31日的总股本211,066,700股为基数，向全体股东每10股派发现金股
                                                                                                                    150
                                                                           哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
利5.00元（含税），共计派发现金红利105,533,350.00元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增
105,533,350股，转增后公司总股本增加至316,600,050股。 2018年6月，公司完成本次利润分配方案的实施及股权登记。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                    单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                   本期减少                     期末
 金融工具         数量        账面价值        数量        账面价值          数量     账面价值         数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
46、资本公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目                   期初余额                本期增加                 本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）              1,144,227,052.40                                   105,533,350.00          1,038,693,702.40
其他资本公积                        21,756,540.61               12,232,530.28                                  33,989,070.89
合计                              1,165,983,593.01              12,232,530.28        105,533,350.00          1,072,682,773.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     （1）资本公积转股
     详见“注释44.股本”
       (2) 接受股东捐赠
       2018年度，公司收到主管税务机关下发《呼兰区地方税务局关于做好基本养老保险费缴费基数核查工作的实施方案》
（哈呼地税发[2018]12 号）的通知，经公司主管税务机关呼兰区地方税务局受理，公司需补缴 2013 年 9 月-2017 年 12 月
期间的养老保险12,232,530.28元。鉴于 2015 年 5 月 10 日，公司控股股东及实际控制人秦剑飞就员工社会保险与住房公
积金缴纳事项承诺：若公司及其子公司被追溯到任何社会保障法律法规执行情况，经有关主管部门认定需为员工补缴社会保
险金或住房公积金，以及受到主管部门处罚，或任何利益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获主管部门支持，控股
股东及实际控制人将无条件全额承担相关补缴、处罚款项，对利益相关方的赔偿或补偿款项，以及公司及其子公司因此所支
付的相关费用，保证公司及其子公司不因此遭受任何损失。2018年4月27日，秦剑飞依照承诺向公司支付款项14,391,212.09
元，扣除上述款项对应的应缴税金2,158,681.81元后，差额12,232,530.28元计入资本公积。
47、库存股
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                                          151
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
48、其他综合收益
                                                                                                            单位： 元
                                                                       本期发生额
                                                本期所得 减：前期计入                          税后归属
                项目               期初余额                             减：所得税 税后归属                期末余额
                                                税前发生 其他综合收益                          于少数股
                                                                           费用     于母公司
                                                  额     当期转入损益                             东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
49、专项储备
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
50、盈余公积
                                                                                                            单位： 元
         项目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额
法定盈余公积                    65,998,503.72          29,196,284.67                                    95,194,788.39
合计                            65,998,503.72          29,196,284.67                                    95,194,788.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期按母公司净利润的10%计提法定盈余公积29,196,284.67元。
51、未分配利润
                                                                                                            单位： 元
                       项目                                本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                            391,897,797.86                       306,667,869.77
调整后期初未分配利润                                              391,897,797.86                       306,667,869.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                205,813,379.52                       181,075,538.25
减：提取法定盈余公积                                               29,196,284.67                        16,695,610.16
     应付普通股股利                                               105,533,350.00                        79,150,000.00
                                                                                                                  152
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期末未分配利润                                                     462,981,542.71                       391,897,797.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                     2,172,247,262.82         351,858,343.25             1,147,766,332.89       294,482,326.67
其他业务                          269,176.07              108,963.51                1,063,984.84             2,218,971.18
合计                         2,172,516,438.89         351,967,306.76             1,148,830,317.73       296,701,297.85
53、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                   17,498,463.79                              14,827,329.66
教育费附加                                                       13,743,799.21                              10,586,877.68
房产税                                                            4,170,765.39                               3,975,693.56
土地使用税                                                         901,713.00                                2,332,692.94
车船使用税                                                          28,729.50                                      25,204.32
印花税                                                            1,349,090.60                                 540,860.00
其他税费                                                            19,193.87
合计                                                             37,711,755.36                              32,288,658.16
其他说明：
无
54、销售费用
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
市场推广费                                                    1,260,960,188.02                          382,023,643.96
广告宣传费                                                       94,636,047.44                              32,779,014.36
                                                                                                                         153
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办公、差旅及招待费                                            34,274,432.91                        13,342,145.84
运输装卸费                                                    27,357,790.64                        22,889,681.40
职工薪酬                                                      18,433,330.21                        14,501,567.78
折旧摊销                                                        407,646.82                           441,905.29
合计                                                      1,436,069,436.04                       465,977,958.63
其他说明：
     本期销售费用比上期增长的主要原因系报告期内，深入贯彻国家"两票制"政策的实施，继续推进市场推广策略。伴随公
司业务规模增长，销售费用支出相应增加。
55、管理费用
                                                                                                       单位： 元
                项目                             本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                                      58,908,005.27                        30,415,127.60
折旧摊销                                                      23,069,750.16                        19,290,207.43
办公、差旅及招待费                                            14,176,966.03                        12,456,776.93
物料消耗费                                                     4,559,736.89                         2,076,648.09
服务费                                                         3,347,657.02                         4,797,198.96
毁损报废损失                                                   2,014,709.80                         2,222,856.79
其他                                                            375,392.05                           127,069.62
合计                                                       106,452,217.22                          71,385,885.42
其他说明：
本期管理费用比上期增长的主要原因系报告期内公司薪酬调整、养老保险费用及折旧等管理费用增加所致。
56、研发费用
                                                                                                       单位： 元
                项目                             本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                                      31,196,228.67                        27,879,061.82
服务费                                                        21,951,081.62                        17,660,948.27
折旧摊销                                                      10,857,330.37                         9,372,185.76
物料消耗费                                                     8,967,773.09                         8,899,453.21
办公、差旅及招待费                                             5,939,989.48                         5,468,850.89
其他                                                             93,964.09                            71,869.18
合计                                                          79,006,367.32                        69,352,369.13
其他说明：
无
                                                                                                             154
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57、财务费用
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                        1,973,664.03                           4,987,154.19
减：利息收入                                                    5,994,257.65                           1,675,362.89
贷款贴息                                                        8,860,000.00
汇兑损益                                                            -3,251.37
手续费                                                             85,460.30                             50,865.53
合计                                                           -12,798,384.69                          3,362,656.83
其他说明：
   本期财务费用比上期减少的主要原因系报告期内公司收到流贷贴息补助及存款利息收入增加所致。
58、资产减值损失
                                                                                                         单位： 元
                 项目                             本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                    3,856,906.50                           3,522,518.92
二、存货跌价损失                                                2,815,810.37                           1,387,819.83
五、长期股权投资减值损失                                       12,420,086.09
合计                                                           19,092,802.96                           4,910,338.75
其他说明：
       本期长期股权投资减值损失增加的主要原因系报告期内根据评估结果对参股公司威凯洱生物的长投减值做出估计所
致。本期存货跌价损失增加的主要原因系报告期内对使用华海药业缬沙坦生产的产品计提跌价所致。
59、其他收益
                                                                                                         单位： 元
           产生其他收益的来源                     本期发生额                            上期发生额
政府补助                                                       53,935,134.61                         19,529,066.82
个人所得税手续费返还                                              357,342.91
合计                                                           54,292,477.52                         19,529,066.82
60、投资收益
                                                                                                         单位： 元
                   项目                              本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       -4,681,661.67
                                                                                                                155
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                      6,162,611.84
益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                           30,478,650.42
银行理财收益                                                         24,485,850.57
以公允价值计量且变动计入当期损益的金
                                                                      1,419,852.63
融资产在持有期间的投资收益
合计                                                                 27,386,653.37                           30,478,650.42
其他说明：
       主要系报告期内银行理财、出售部分港股及对参股公司威凯洱生物按照权益法核算产生的投资收益所致。
61、公允价值变动收益
                                                                                                                 单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额                                 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                  18,385,212.08
益的金融资产
合计                                                              18,385,212.08
其他说明：
       本期公允价值变动损益增加主要系本期购买的港股，资产负债表日股票市值波动所致。
62、资产处置收益
                                                                                                                 单位： 元
           资产处置收益的来源                        本期发生额                                 上期发生额
固定资产处置利得或损失                                            -4,083,070.97                              -2,151,294.59
63、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                     上期发生额
                                                                                                        额
赔偿收入                                          75,080.11                   260,109.00
无需偿付的债务                                 72,566.32
其他                                               6,174.00                       69,692.19
合计                                          153,820.43                      329,801.19
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                                       156
                                                                   哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏        贴          额          额         与收益相关
其他说明：
无
64、营业外支出
                                                                                                           单位： 元
                                                                                      计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                                  额
对外捐赠                                     2,000,000.00                                               2,000,000.00
其他                                           52,801.30                                                  52,801.30
合计                                         2,052,801.30                                               2,052,801.30
其他说明：
       本期营业外支出增加的原因主要系报告期内捐赠支出。
65、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                           单位： 元
                    项目                           本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                                  40,036,735.73                          71,407,745.03
递延所得税费用                                                   4,673,922.11                            554,093.52
合计                                                            44,710,657.84                          71,961,838.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                                           249,097,229.05
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                        37,364,584.34
子公司适用不同税率的影响                                                                                2,791,203.35
非应税收入的影响                                                                                         702,249.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                        3,034,700.75
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                            -59,670.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                        7,202,613.77
损的影响
                                                                                                                 157
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
研发费用加计扣除的影响                                                                              -6,325,023.51
所得税费用                                                                                          44,710,657.84
其他说明
无
66、其他综合收益
详见附注七、48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                             本期发生额                           上期发生额
补贴收入                                                       70,900,743.03                        15,648,853.62
备用金还款                                                      1,621,562.01                          930,207.34
保证金收款                                                     21,079,946.62                         9,482,512.35
利息收入                                                        5,994,257.65                         1,675,362.89
保险理赔及其他                                                  3,022,695.66                         2,361,870.28
合计                                                         102,619,204.97                         30,098,806.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
       本期补贴收入增加的主要原因系报告期内收到的因符合政府招商引资等扶持政策而获得的补助、奥拉西坦注射液（塑
料安瓿）生产线建设项目、上市补助及流动资金贷款贴息等款项。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                 项目                             本期发生额                           上期发生额
营销及管理费                                              1,357,880,413.53                        357,421,072.07
备用金借款                                                      4,521,865.78                         4,737,359.13
保证金退回                                                      7,840,679.05                         2,211,513.58
差旅费及招待费                                                  4,326,029.40                         3,895,906.02
手续费                                                            85,695.02                            50,865.53
合计                                                      1,374,654,682.78                        368,316,716.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
       本期营销及管理费增加的主要原因系报告期内支付的市场推广费增加所致。
                                                                                                              158
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
收到股东捐赠                                        14,391,212.09                        29,092,153.99
保证金解付                                           7,350,000.00                         1,004,832.70
合计                                                21,741,212.09                        30,096,986.69
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付发行费                                                                               12,071,310.95
保证金冻结                                                                                7,350,000.00
合计                                                                                     19,421,310.95
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
                                                                                                   159
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1．将净利润调节为经营活动现金流量：        --                                 --
净利润                                          204,386,571.21                      181,075,538.25
加：资产减值准备                                 19,092,802.96                        4,910,338.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                 70,919,484.04                       67,538,429.84
物资产折旧
无形资产摊销                                      2,888,858.78                        1,265,116.73
长期待摊费用摊销                                  1,412,436.72                        1,187,833.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                 -4,083,070.97                        2,151,294.59
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）               19,215.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）          -18,385,212.08
财务费用（收益以“－”号填列）                    1,973,664.03                        4,987,154.19
投资损失（收益以“－”号填列）                  -27,386,653.37                      -30,478,650.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）         -1,636,822.09                         559,804.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）          6,310,744.20                           -5,710.83
存货的减少（增加以“－”号填列）                -39,040,093.70                      -59,961,907.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                -67,261,495.40                      -86,082,515.56
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                143,247,303.53                      136,311,573.78
列）
经营活动产生的现金流量净额                      292,457,733.07                      223,458,300.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                 --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：            --                                 --
现金的期末余额                                  451,674,986.24                      347,297,576.09
减：现金的期初余额                              347,297,576.09                      127,833,029.63
现金及现金等价物净增加额                        104,377,410.15                      219,464,546.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                         单位： 元
                                                                     金额
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其中：                                                                --
其他说明：
                                                                                               160
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无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                    金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                      451,674,986.24                          347,297,576.09
其中：库存现金                                                      3,293.54                               30,238.49
       可随时用于支付的银行存款                               431,221,190.38                          347,267,337.60
       可随时用于支付的其他货币资金                            20,450,502.32
三、期末现金及现金等价物余额                                  451,674,986.24                          347,297,576.09
其他说明：
无
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
70、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                           10,896.50 工程合同担保金
固定资产                                                       85,008,590.95 银行贷款抵押未解除
无形资产                                                         1,753,067.51 银行贷款抵押未解除
合计                                                           86,772,554.96                  --
其他说明：
     （1）截止2018年12月31日受到限制的货币资金为人民币10,896.50元的工程合同担保金。
                                                                                                                 161
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
     （2）根据本公司与中国农业银行哈尔滨动力支行于2018 年 3 月 26 日签订的《抵押合同》，于2018年12月31日，该
抵押的固定资产账面净值为人民币48,079,359.88元，土地使用权账面净值为1,101,706.95元，银行贷款抵押未到期。
     （3）根据本公司与中国农业银行哈尔滨动力支行于2018 年 11 月 6 日签订的《抵押合同》，于2018年12月31日，该
抵押的固定资产账面净值为人民币36,929,231.07元，土地使用权账面净值为651,360.56元，银行贷款抵押未到期。
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                     单位： 元
              项目                 期末外币余额                 折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                                 --                        --
其中：美元
       欧元
       港币
应收账款                                 --                        --
其中：美元
       欧元
       港币
长期借款                                 --                        --
其中：美元
       欧元
       港币
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
                                                                                                           162
                                                                       哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
                                                                                                              单位： 元
             种类                       金额                            列报项目                计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助                        13,170,000.00 递延收益                                       5,064,391.58
计入其他收益的政府补助                        48,870,743.03 其他收益                                      48,870,743.03
冲减成本费用的政府补助                         8,860,000.00 财务费用                                       8,860,000.00
合计                                          70,900,743.03                                               62,795,134.61
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
其中：冲减成本费用的政府补助
                    补助项目                       种类          本期发生额        上期发生额     冲减的成本费用项目
     黑龙江省财政厅2016年度流动资金贷款贴息      流贷贴息        4,560,000.00                          财务费用
     黑龙江省财政厅2017年度流动资金贷款贴息      流贷贴息        4,300,000.00                          财务费用
                         合计                                    8,860,000.00
74、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                            购买日的确
                                                                       购买日                   末被购买方 末被购买方
       称           点          本        例                式                       定依据
                                                                                                 的收入     的净利润
其他说明：
无
                                                                                                                       163
                                                               哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
                                                                                                   单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                   单位： 元
                                              购买日公允价值                      购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                                                                         164
                                                              哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                                                          165
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
      本期合并范围内新增5家会计主体，其中，设立4家子公司，即哈尔滨裕实投资有限公司、哈尔滨三联医药经销有限公司、
哈尔滨裕阳进出口有限公司、哈尔滨三联礼德生物科技有限公司；增资1家控股公司北京湃驰泰克医药科技有限公司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
     子公司名称        主要经营地        注册地       业务性质                                        取得方式
                                                                      直接              间接
兰西哈三联制药
                  黑龙江省绥化市 黑龙江省绥化市 医药制造                100.00%                  设立
有限公司
兰西哈三联医药                                                                                   非同一控制下合
                  黑龙江省绥化市 黑龙江省绥化市 医药销售                100.00%
有限公司                                                                                         并
北京哈三联科技
                  北京市            北京市         药品研发             100.00%                  设立
有限责任公司
济南循道科技有                                                                                   非同一控制下合
                  山东省济南市      山东省济南市   药品研发             100.00%
限公司                                                                                           并
哈尔滨裕实投资 黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨
                                                   技术投资咨询         100.00%                  设立
有限公司          市                市
哈尔滨三联医药 黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨
                                                   医药销售             100.00%                  设立
经销有限公司      市                市
哈尔滨裕阳进出 黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨
                                                   医药销售             100.00%                  设立
口有限公司        市                市
北京湃驰泰克医
                  北京市            北京市         药品研发                                67.81% 增资
药科技有限公司
哈尔滨三联礼德
                  黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨
生物科技有限公                                     药品研发             100.00%                  设立
                  市                市
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
                                                                                                                 166
                                                                                 哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                          单位： 元
                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称             少数股东持股比例                                                                   期末少数股东权益余额
                                                                   损益                    派的股利
北京湃驰泰克医药科技
                                             32.19%                 -1,426,808.31                                                  22,313,191.69
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                          单位： 元
                                    期末余额                                                          期初余额
 子公司
            流动资    非流动     资产合    流动负      非流动     负债合      流动资    非流动    资产合        流动负      非流动         负债合
     名称
              产       资产        计        债          负债       计          产      资产        计            债         负债            计
北京湃
驰泰克
            5,483,68 24,000,7 29,484,4 176,318.                   176,318.
医药科                                                     0.00                  0.00      0.00       0.00         0.00            0.00       0.00
               8.05      49.99     38.04          62                     62
技有限
公司
                                                                                                                                          单位： 元
                                        本期发生额                                                   上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                              综合收益总 经营活动现
                   营业收入      净利润                                         营业收入          净利润
                                                    额            金流量                                               额             金流量
北京湃驰泰
克医药科技               0.00 -4,431,880.58 -4,431,880.58 -3,276,485.22                 0.00             0.00               0.00              0.00
有限公司
其他说明：
无
                                                                                                                                                  167
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                       单位： 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                            持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                    主要经营地        注册地       业务性质                                    营企业投资的会
     企业名称                                                        直接              间接
                                                                                                 计处理方法
黑龙江威凯洱生 黑龙江省哈尔滨 黑龙江省哈尔滨
                                                生物制药                33.27%                权益法
物技术有限公司 市                市
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
      2018年1月，公司与黑龙江威凯洱生物技术有限公司（以下简称“威凯洱生物”）及其股东签署《黑龙江威凯洱生物技术
有限公司投资协议》，根据该协议，公司拟出资人民币3,000.00万元对威凯洱生物进行增资，增资完成后，公司合计向威凯
洱生物投资5,000.00万元,将持有其33.27%的股权，并对其财务和经营政策施加重大影响，公司将该项投资由“可供出售金融
资产”转入“长期股权投资”，采用权益法核算。
      增资完成后，威凯洱生物注册资本变更为4,848.53万元，其中黑龙江省科力高科技产业投资有限公司优先股913.05万元，
按年5%支付股利，不参与企业经营、不承担经营风险，核算时将其认定为债务工具。在不考虑优先股股权的情况下，公司
对威凯洱生物实际表决权比例为40.98%。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
                                                                                                              168
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（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                单位： 元
                                     期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                单位： 元
                                     期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
流动资产                                              16,409,420.14                       11,187,830.41
非流动资产                                            91,276,981.65                       97,762,713.46
资产合计                                             107,686,401.79                      108,950,543.87
流动负债                                              55,941,308.16                       72,320,232.24
非流动负债                                            41,828,479.86                       42,871,938.97
负债合计                                              97,769,788.02                      115,192,171.21
归属于母公司股东权益                                   9,916,613.77                       -6,241,627.34
按持股比例计算的净资产份额                             4,063,828.32                       -2,557,818.88
对联营企业权益投资的账面价值                          32,898,252.24
营业收入                                               7,712,721.40                             96,343.54
净利润                                               -13,841,758.89                      -19,998,269.96
综合收益总额                                         -13,841,758.89                      -19,998,269.96
其他说明：
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                单位： 元
                                      期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
合营企业：                                      --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                  --                                 --
联营企业：                                      --                                 --
下列各项按持股比例计算的合计数                  --                                 --
其他说明
无
                                                                                                      169
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
     合营企业或联营企业名称                                                            本期末累积未确认的损失
                                         失                    享的净利润）
其他说明
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
     共同经营名称       主要经营地            注册地         业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
       本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露，与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采
                                                                                                                170
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取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
       （一）信用风险
       信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞
口。
       本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
       对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定
期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保
本公司的整体信用风险在可控的范围内。
       截止2018年12月31日，公司前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的20.42% （2017年：23.40%）；公司前五大
公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的88.47%（2017年：97.13%）。
       本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管
理层并不预期交易对方会无法履行义务。
       本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具） 的账面金额。本公司没有提供
任何可能令本公司承受信用风险的担保。
    （二）流动性风险
       流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
       管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期
和长期的资金需求。
       截止2018年12月31日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                                     期末余额
             项目
                            账面净值          账面原值             1年以内            1-2年        2-5年   5年以上
   短期借款                  58,000,000.00    58,000,000.00        58,000,000.00
   应付款项                 268,743,704.98   268,743,704.98    268,743,704.98
         金融负债小计       326,743,704.98   326,743,704.98    326,743,704.98
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                单位： 元
                                                                     期末公允价值
           项目
                         第一层次公允价值计量      第二层次公允价值计量            第三层次公允价值计量      合计
一、持续的公允价值计量             --                         --                              --               --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金              104,908,719.16                                                           104,908,719.16
融资产
1.交易性金融资产                  104,908,719.16                                                           104,908,719.16
                                                                                                                      171
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（2）权益工具投资               104,908,719.16                                                 104,908,719.16
持续以公允价值计量的
                                104,908,719.16                                                 104,908,719.16
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                     --                   --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
     截至2018年12月31日，公司持有石四药集团有限公司股数为20,594,000的普通股，石四药集团有限公司于2005年12月15
日在香港联合交易所有限公司主板上市，证券代码：02005.HK，该股票在公开市场的收盘价格为公司持续第一层次公允价
值计量项目市价的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
                                                                                                          172
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地          业务性质         注册资本
                                                                               持股比例          表决权比例
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是秦剑飞夫妇，即秦剑飞先生，及其配偶周莉女士。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                  合营或联营企业名称                                         与本企业关系
黑龙江威凯洱生物技术有限公司                           联营企业
其他说明
无
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
诸葛国民                                               公司副董事长、持股 5%以上股东
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                       单位： 元
      关联方       关联交易内容        本期发生额    获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                       单位： 元
                                                                                                              173
                                                                      哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
            关联方                   关联交易内容                  本期发生额                          上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                    单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                        托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
       称               称                型                                             益定价依据         收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                    单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                        托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称                型                                                  价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                    单位： 元
        承租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁收入               上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                    单位： 元
        出租方名称                   租赁资产种类                  本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
黑龙江威凯洱生物技术有限
                              房屋                                              218,181.80
公司
诸葛国民                      房屋                                                34,500.00                         27,000.00
合计                                                                            252,681.80                          27,000.00
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                    单位： 元
       被担保方                担保金额               担保起始日                担保到期日         担保是否已经履行完毕
                                                                                                                          174
                                                                        哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司作为被担保方
                                                                                                                     单位： 元
         担保方               担保金额                担保起始日                担保到期日          担保是否已经履行完毕
秦剑飞、周莉                      30,000,000.00                                                    是
秦剑飞                            36,000,000.00 2019 年 03 月 01 日       2021 年 02 月 28 日      否
秦剑飞                            22,000,000.00 2019 年 11 月 12 日       2021 年 11 月 11 日      否
合计                              88,000,000.00
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                     单位： 元
         关联方               拆借金额                   起始日                      到期日                   说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                     单位： 元
           关联方                    关联交易内容                      本期发生额                       上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                本期发生额                                 上期发生额
关键管理人员薪酬                                                      5,360,000.00                             4,250,000.00
（8）其他关联交易
     交易类型        关联方名称       本期发生额           上期发生额                           定价方式及决策程序
                                                                              2018年度公司收到主管税务机关下发《呼兰区地方税
                                                                              务局关于做好基本养老保险费缴费基数核查工作的
                                                                              实施方案》（哈呼地税发[2018]12号）的通知，经公
                                                                              司主管税务机关呼兰区地方税务局受理，公司需补缴
实际控制人履行
                  秦剑飞                                                      2013年9月-2017年12月期间的养老保险。公司控股股
承诺
                                                                              东及实际控制人秦剑飞履行承诺，无偿向公司全额补
                                         14,391,212.09                        偿公司应补缴的养老保险款14,391,212.09元（含公司
                                                                              接受该补偿所需承担的税金2,158,681.81元）。
                                                                              2017年4月28日和2017年5月2日，公司分别向国地税
                                                                                                                           175
                                                              哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                                                      主管税务机关申请免于享受作为外商投资企业期间
                                                                      已经享受的与外商投资企业身份相关的税收优惠，并
                                                                      自愿缴纳相关税款金额。公司实际控制人秦剑飞履行
                                                      29,092,153.99 承诺，无偿向公司全额补偿相关税款29,092,153.99元
                                                                      （含公司接受该补偿所需承担的税金4,363,823.10元）。
      合计                     14,391,212.09          29,092,153.99
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额                                  期初余额
     项目名称         关联方
                                  账面余额                坏账准备            账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                        单位： 元
          项目名称             关联方                       期末账面余额                   期初账面余额
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               176
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4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                          单位： 元
                                              对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                 无法估计影响数的原因
                                                        响数
2、利润分配情况
                                                                                          单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                   202,987,481.45
                                                                                                 177
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3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
     资产负债表日后实缴出资的投资事项：
     ①本公司全资子公司哈尔滨裕实投资有限公司（以下简称“裕实投资”）注册资本6,000.00万元，由公司全额认缴。截止
2018年12月31日，公司已实缴出资1,100.00万元；2019年4月12日，公司向裕实投资缴纳出资款1,000.00万元；截至财务报告
批准报出日止，公司已实缴出资2,100.00万元。
     ②本公司子公司裕实投资控股的北京湃驰泰克医药科技有限公司（以下简称“湃驰泰克”）注册资本7,374.00万元，其中
裕实投资认缴出资5,000.00万元。截止2018年12月31日，裕实投资已实缴出资1,000.00万元；2019年4月12日，裕实投资向湃
驰泰克缴纳出资款1,000.00万元；截至财务报告批准报出日止，裕实投资已实缴出资2,000.00万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                         单位： 元
                                                        受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容              处理程序                                               累积影响数
                                                                项目名称
（2）未来适用法
         会计差错更正的内容                        批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
                                                                                                               178
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4、年金计划
无
5、终止经营
                                                                                            单位： 元
                                                                                     归属于母公司所
     项目          收入       费用          利润总额    所得税费用       净利润      有者的终止经营
                                                                                           利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
                                                                                            单位： 元
            项目                                       分部间抵销                   合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
                                                                                                  179
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
                                                                                                           单位： 元
                项目                              期末余额                                 期初余额
应收票据                                                       4,770,527.90                             7,824,482.48
应收账款                                                     135,303,574.92                           103,355,522.83
合计                                                         140,074,102.82                           111,180,005.31
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
                                                                                                           单位： 元
                项目                              期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                                   4,770,527.90                             7,824,482.48
合计                                                           4,770,527.90                             7,824,482.48
2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                        项目                                                    期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                项目                          期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                  15,989,175.95
合计                                                          15,989,175.95
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                           单位： 元
                        项目                                                  期末转应收账款金额
其他说明
无
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
                                                                                                           单位： 元
       类别                        期末余额                                           期初余额
                                                                                                                 180
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                         账面余额               坏账准备                       账面余额              坏账准备
                                                        计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额         比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      140,970,               5,667,19             135,303,5 107,464             4,108,869               103,355,52
合计提坏账准备的                   97.77%                4.02%                         97.07%                   3.82%
                       770.73                   5.81                 74.92 ,392.23                    .40                     2.83
应收账款
单项金额不重大但
                      3,221,61               3,221,61                       3,243,6             3,243,639
单独计提坏账准备                    2.23%               100.00%                         2.93%                100.00%
                            7.87                7.87                         39.29                    .29
的应收账款
                      144,192,               8,888,81             135,303,5 110,708             7,352,508               103,355,52
合计                               100.00%                                            100.00%
                       388.60                   3.68                 74.92 ,031.52                    .69                     2.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                             应收账款                        坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     124,735,152.08
1至2年                                               9,869,795.37                      986,979.53                          10.00%
2至3年                                               3,362,214.00                     1,681,107.00                         50.00%
3 年以上                                             2,999,109.28                     2,999,109.28                        100.00%
合计                                             140,966,270.73                       5,667,195.81
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,777,529.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,241,224.74 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                 单位名称                                  收回或转回金额                                收回方式
无
3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                                               181
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                              项目                                                    核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
       单位名称           应收账款性质       核销金额          核销原因     履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收账款核销说明：
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             单位名称                      期末余额           占应收账款期末余额的比例(%)          已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总                    34,863,239.44                               24.18                 227,430.23
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
                                                                                                              单位： 元
                   项目                                 期末余额                              期初余额
其他应收款                                                         2,646,517.50                          241,574,106.04
合计                                                               2,646,517.50                          241,574,106.04
（1）应收利息
1)应收利息分类
                                                                                                              单位： 元
                   项目                                 期末余额                              期初余额
2)重要逾期利息
                                                                                                              单位： 元
        借款单位                期末余额                逾期时间           逾期原因      是否发生减值及其判断依据
其他说明：
无
（2）应收股利
1)应收股利
                                                                                                              单位： 元
          项目(或被投资单位)                            期末余额                              期初余额
                                                                                                                    182
                                                                            哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                                             是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                  未收回的原因
                                                                                                                     依据
其他说明：
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                            期末余额                                                 期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                   账面价值
                        金额       比例       金额                           金额      比例      金额         计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       2,834,86              188,348.             2,646,517 241,689             115,461.6                 241,574,10
合计提坏账准备的                  100.00%                 6.64%                       100.00%                     0.05%
                          5.50                    00                    .50 ,567.64                      0                      6.04
其他应收款
                       2,834,86              188,348.             2,646,517 241,689             115,461.6                 241,574,10
合计                              100.00%                 6.64%                       100.00%                     0.05%
                          5.50                    00                    .50 ,567.64                      0                      6.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         1,817,058.00
1至2年                                                  830,000.00                       83,000.00                           10.00%
2至3年                                                    6,496.00                        3,248.00                           50.00%
3 年以上                                                102,100.00                      102,100.00                          100.00%
合计                                                 2,755,654.00                       188,348.00
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                                  183
                                                                     哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 110,098.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 37,212.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
无
3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
无
4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
子公司往来款                                                          79,211.50                              240,611,371.64
备用金                                                                                                            24,000.00
保证金及押金                                                        2,696,058.00                                994,600.00
应收其他业务款项                                                      59,596.00                                   59,596.00
合计                                                                2,834,865.50                             241,689,567.64
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
山东新华医疗器械股
                      保证金及押金            800,000.00 1-2 年                             28.22%                80,000.00
份有限公司
常州中基华夏医药服
务产业园管理有限公 保证金及押金               750,000.00 1 年以内                           26.46%
司
中航文化有限公司      保证金及押金            599,658.00 1 年以内                           21.15%
上海东富龙科技股份
                      保证金及押金            395,000.00 1 年以内                           13.93%
有限公司
兰西哈三联医药有限 关联方资金拆借              79,211.50 1 年以内                            2.79%
                                                                                                                        184
                                                                         哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司
合计                          --                 2,623,869.50           --                         92.55%              80,000.00
6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                    期末账龄
                                                                                                                 及依据
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值              账面余额           减值准备          账面价值
对子公司投资        481,000,000.00     5,916,767.41    475,083,232.59        211,000,000.00       5,916,767.41    205,083,232.59
对联营、合营企
                     45,318,338.33   12,420,086.09      32,898,252.24
业投资
合计                526,318,338.33   18,336,853.50     507,981,484.83        211,000,000.00       5,916,767.41    205,083,232.59
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                    备                额
兰西哈三联制药
                    190,000,000.00   250,000,000.00                          440,000,000.00
有限公司
北京哈三联科技
                     10,000,000.00                                            10,000,000.00                         5,319,244.37
有限责任公司
济南循道科技有
                     10,500,000.00                                            10,500,000.00                          597,523.04
限公司
兰西哈三联医药
                        500,000.00                                              500,000.00
有限公司
哈尔滨裕实投资
                                      11,000,000.00                           11,000,000.00
有限公司
                                                                                                                              185
                                                                          哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
哈尔滨三联医药
                                         1,000,000.00                         1,000,000.00
经销有限公司
哈尔滨裕阳进出
                                         3,000,000.00                         3,000,000.00
口有限公司
哈尔滨三联礼德
生物科技有限公                           5,000,000.00                         5,000,000.00
司
合计                211,000,000.00   270,000,000.00                       481,000,000.00                            5,916,767.41
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                        本期增减变动
                                          权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                     其他综合 其他权益              计提减值                期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                    其他               期末余额
                                                      收益调整     变动                准备
                                           资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
黑龙江威
凯洱生物            50,000,00             -4,681,66                                  12,420,08               45,318,33 12,420,08
技术有限                 0.00                  1.67                                          6.09                 8.33       6.09
公司
                    50,000,00             -4,681,66                                  12,420,08               45,318,33 12,420,08
小计
                         0.00                  1.67                                          6.09                 8.33       6.09
                    50,000,00             -4,681,66                                  12,420,08               45,318,33 12,420,08
合计
                         0.00                  1.67                                          6.09                 8.33       6.09
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                            本期发生额                                              上期发生额
           项目
                                  收入                      成本                      收入                        成本
主营业务                        1,617,788,844.38            322,058,566.59            770,971,466.36             268,330,343.24
其他业务                             895,615.96                  264,599.95            20,594,160.97                1,069,019.95
合计                            1,618,684,460.34            322,323,166.54            791,565,627.33             269,399,363.19
                                                                                                                               186
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其他说明：
无
5、投资收益
                                                                                                    单位： 元
                    项目               本期发生额                                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                        98,788,644.40
权益法核算的长期股权投资收益                        -4,681,661.67
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                     6,162,611.84
益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                              30,478,650.42
银行理财收益                                        24,485,850.57
以公允价值计量且变动计入当期损益的金
                                                     1,419,852.63
融资产在持有期间的投资收益
合计                                             126,175,297.77                                 30,478,650.42
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位： 元
                    项目                  金额                                        说明
非流动资产处置损益                                  -4,083,070.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                    主要系政府给予的补助、流动贷款贴息
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                62,795,134.61
                                                                    及递延收益的摊销。
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                        24,485,850.57 主要系公司理财产品的投资收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                主要系以公允价值计量且其变动计入当
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                25,967,676.55 期损益的金融资产的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和                                及处置损益。
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                       22,021.42
回
                                                                                                          187
                                                                  哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -1,898,980.87 主要系慈善捐赠支出。
减：所得税影响额                                               19,820,049.33
合计                                                           87,468,581.98                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  10.87%                    0.65                  0.65
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.25%                     0.37                  0.37
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
                                                                                                                188
                                                                 哈尔滨三联药业股份有限公司 2018 年年度报告全文
                                     第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2018年年度报告原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、载有公司董事、高级管理人员关于2018年年度报告的书面确认意见原件；
五、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
六、其他有关资料。
上述文件备置于公司证券投资部备查。
                                                                                    哈尔滨三联药业股份有限公司
                                                                                            法定代表人：秦剑飞
                                                                                        二〇一九年四月二十二日
                                                                                                           189