| 关于广东凌霄泵业股份有限公司 2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 【天衡专字（2021）00662号】 |
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
关于广东凌霄泵业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天衡专字（2021）00662号
广东凌霄泵业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广东凌霄泵业股份有限公司2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了天衡审字（2021）00704号《审计报告》。
广东凌霄泵业股份有限公司根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，编制了后附的《广东凌霄泵业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法、完整是广东凌霄泵业股份有限公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与广东凌霄泵业股份有限公司的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对广东凌霄泵业股份有限公司关联交易执行了相关审计程序及上述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解广东凌霄泵业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
本专项说明仅供广东凌霄泵业股份有限公司向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报送2020年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东凌霄泵业股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国·南京 | ||
| 2021年4月17日 | 中国注册会计师： |
附件：
广东凌霄泵业股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名
称
资金占用方名
称占用方与上市公
司的关联关系
占用方与上市公
司的关联关系上市公司核算
的会计科目
上市公司核算
的会计科目2020年期初占
用资金余额
2020年期初占
用资金余额2020年度占用累
计发生金额
2020年度占用累
计发生金额2020年度偿还
累计发生金额
2020年度偿还
累计发生金额2020年期末占
用资金余额
2020年期末占
用资金余额占用形成
原因
占用形成
原因占用性质
占用性质现大股东及其附属企业
现大股东及其附属企业-
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-小 计
小 计-
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-前大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业-
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-小 计
小 计-
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-非经营性资金占用总计
非经营性资金占用总计-
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-其他关联资金往来
其他关联资金往来资金占用方名
称
资金占用方名
称占用方与上市公
司的关联关系
占用方与上市公
司的关联关系上市公司核算
的会计科目
上市公司核算
的会计科目2020年期初占
用资金余额
2020年期初占
用资金余额2020年度占用累
计发生金额
2020年度占用累
计发生金额2020年度偿还
累计发生金额
2020年度偿还
累计发生金额2020年期末占
用资金余额
2020年期末占
用资金余额占用形成
原因
占用形成
原因往来性质
往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业-
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-小 计
小 计-
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关联自然人及其控制的法人
关联自然人及其控制的法人阳春市志诚水
泵展销部
阳春市志诚水
泵展销部实际控制人近亲
属控股公司
实际控制人近亲
属控股公司应收账款
应收账款-
-
31.96
31.96
31.96
31.96
-
-货款
货款经营性往
来
经营性往
来阳春市志诚水
泵展销部
阳春市志诚水
泵展销部实际控制人近亲
属控股公司
实际控制人近亲
属控股公司其他应收款
其他应收款-
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1.92
1.92
1.92
1.92
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-房租
房租经营性往
来
经营性往
来
小 计
小 计
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33.88
33.88
33.88
33.88
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-
其他关联人及其附属企业
其他关联人及其附属企业
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小 计
小 计
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上市公司的子公司及其附属企业-
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-小 计
小 计-
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-其他关联方资金往来总计
其他关联方资金往来总计-
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33.88
33.88
33.88
33.88
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公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：