深圳市安奈儿股份有限公司
2025年半年度报告
2025年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曹璋、主管会计工作负责人冯旭及会计机构负责人（会计主管人员）谢惠芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析之“十一、公司面临的风险和应对措施”章节。本报告中涉及的未来计划、业绩预测均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
公司已在本报告中详细描述了公司所在行业的情况，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析之“一、报告期内公司从事的主要业务”章节。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理、环境和社会 ...... 29
第五节 重要事项 ...... 34
第六节 股份变动及股东情况 ...... 40
第七节 债券相关情况 ...... 46
第八节 财务报告 ...... 47
第九节 其他报送数据 ...... 161
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的2025年半年度报告原件。
（四）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、安奈儿 | 指 | 深圳市安奈儿股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2025年1月1日至2025年6月30日 |
| 研发设计公司 | 指 | 深圳市安奈儿研发设计有限公司 |
| 安奈儿科技 | 指 | 深圳市安奈儿科技有限公司 |
| 安奈儿品牌 | 指 | 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 安奈儿 | 股票代码 | 002875 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳市安奈儿股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 无 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Annil Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 曹璋 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宁文 | 陈盈盈 |
| 联系地址 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座16楼 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座16楼 |
| 电话 | 0755-22914860 | 0755-22914860 |
| 传真 | 0755-28896696 | 0755-28896696 |
| 电子信箱 | dongmiban@annil.com | dongmiban@annil.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2024年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 262,871,627.75 | 343,509,552.97 | -23.47% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -28,698,790.23 | -30,079,146.73 | 4.59% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -30,576,389.07 | -32,024,761.10 | 4.52% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,933,944.09 | 29,127,844.33 | -93.36% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.14 | -0.14 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.14 | -0.14 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.15% | -3.73% | -0.42% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,121,661,080.31 | 1,020,258,542.11 | 9.94% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 676,369,148.00 | 706,102,901.70 | -4.21% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -25,899.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 147,018.81 | |
| 非货币性资产交换损益 | 92,591.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,664,244.51 | |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 356.19 | |
| 合计 | 1,877,598.84 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
1、提振消费政策落地显效，消费市场有所回暖
今年以来，随着国家提振消费专项行动的持续推进，居民消费需求持续释放，市场供给不断优化，消费市场活力逐步增强。2025年上半年，社会消费品零售总额245,458亿元，同比增长5.0%。虽然消费市场活力逐步增强，但服装消费需求仍显疲态，居民消费信心依然不强。我国限额以上单位服装类商品零售额累计7,426亿元，同比增长3.1%，但6月单月增速放缓至1.9%，服装销售环比降速，市场需求仍疲软；全国网上零售额为74,295亿元，同比增长8.5%，其中穿类商品网上零售额同比仅增长1.4%，增速呈现放缓态势。
2、生育支持政策陆续出台，带动童装市场发展潜力
近年来，国家陆续出台各种生育支持政策，完善生育支持体系，减轻家庭生育负担。在此之前，已有部分城市发放育儿补贴，而随着国家《育儿补贴制度实施方案》的正式公布，有利于缓解家庭养育压力，提升生育水平或防止生育水平进一步降低，进而为童装市场带来新的增长点，预计2025年我国童装市场规模为2,768亿元，对应CAGR为6.38%
，展现出童装市场的发展潜力和市场前景。
3、消费者需求日益多元化、精细化，催生企业竞争聚焦产品力与品牌力
随着社会环境和生活方式的不断演变，消费者的需求日益呈现多元化和精细化的趋势。大众消费者不仅追求产品的安全性和高品质，更对服装的功能性、个性化以及适应不同场合和年龄段的需求提出了更高的要求。新中式、户外风等细分赛道风格成为新的潮流趋势，科技元素和功能概念深受市场欢迎，防晒速干、凉感、抑菌功能产品增长明显。在这一背景下，企业之间的竞争更聚焦于产品力和品牌力。只有通过不断创新和提升产品内在价值，打造具有核心竞争力的核心品类，培养、巩固客户群体，才能在激烈的市场竞争中脱颖而出，实现企业的长远发展。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
（二）公司运营情况
公司深耕童装29年，聚焦孩子的健康成长，致力于为3-12岁儿童及其家人提供超级舒适的多场合休闲服饰。
公司实行自主设计与采购、外包生产以及直营、加盟及联营销售相结合的经营模式，在中高端童装供应链中专注于上游的产品研发设计、面料开发采购，以及下游的自主品牌运营、多重渠道管理等核心业务环节，并对外包加工等中间环节采取严格的品质控制。公司在研发设计、生产采购、销售及品牌推广环节的经营模式具体如下：
1、研发设计
公司拥有经验丰富的产品开发团队，建立了以“纵向一体化、横向专业化”为特征的设计研发体系，技术领域涵盖从商品企划、设计企划、面料开发，到款式设计、版型研发，再到工艺技术与品质控制等完整的童装产品研发价值链。产品开发团队对市场动态和消费者需求有着敏锐的洞察力，能够及时调整产
数据来源：东海证券《童装行业深度报告：微雨洗山月，结构提质竞争优化》
品研发方向，满足消费市场的变化和需求，同时能够紧跟时尚潮流，设计出符合儿童审美和需求的产品。公司线上线下产品均按照4季开发，从而更好得适应市场变化，对于产品的细节和品质也始终保持高标准和高要求，确保每一件产品都能体现出安奈儿的独特风格和品牌理念。
公司注重科技研发，不断引入新技术、新材料，提升产品的功能性和舒适度。子公司研发设计公司在2022年将电子束接枝抗病毒抗菌面料引入童装市场，满足了消费者对健康、安全的需求。公司还将持续研发科技面料，给市场带来更多更前沿的新兴产品。
2、生产采购
公司采购的原材料主要包括面料与辅料。其中，对于最核心的面料类原材料，公司采取“以销定采”、“定织定染”的采购模式，并根据产品上市计划、生产计划，组织采购工作。公司不直接从事童装成衣的加工生产，通过外协加工实现产品的加工制造，并通过设立驻厂品检，参与生产过程中各环节的品质检验，控制产品质量。公司产品的外协加工包括委托加工与包工包料两种模式。
此外，公司持续提升商品管理人员能力和加强商品团队建设，通过月度滚动销售预测及时制定生产和采购计划，提升货品效率，加速商品流通，有效降低库存。
3、销售模式
公司经过多年的市场营销实践，逐步建立了以直营、加盟、联营销售相结合，层次结构合理，分布范围广泛，线上线下互补为特征的终端零售网络。截至2025年6月30日，公司已在全国建立起611家零售门店。除线下门店外，公司还在淘宝天猫、唯品会、抖音等多个国内知名电商平台建立了网络销售渠道，保障了产品销售渠道的稳定顺畅与快速响应。
4、品牌推广
公司以店铺形象、橱窗设计、商品陈列打造终端形象，以此作为品牌推广和形象展示的窗口，深化消费者对品牌形象的直观感受，同时，公司通过礼裙设计师比赛和超舒DIY等多种多样的会员活动和微信、微博、小红书等新媒体的力量，不仅有效提升了会员的忠诚度和活跃度，也实现对品牌文化和品牌形象全方位、立体的宣传推广，从而促进营销网络的建设与品牌影响力的良性互动。
二、核心竞争力分析
（一）较高的品牌知名度
公司深耕童装29年，旗下“ANNIL安奈儿”品牌已有20多年的历史，是国内较早创立的童装品牌之一。公司通过店铺选址、产品设计、货品陈列、宣传推广等塑造品牌形象，传递品牌心智。公司品牌定位清晰，口碑优良，深得消费者信赖。经过长期的品牌运营和投入，“ANNIL安奈儿”已成为我国知名的童装品牌之一，并于2023年获得了中国服装协会颁发的第六届“中国十大童装品牌”荣誉称号。
（二）超级舒适的产品
1、优质舒适面料
公司坚持使用好的面料，确保每一件产品的高质量是公司始终追求的根本。公司注重全棉面料的运用，强调面料的轻、柔、弹，通过使用纱线较细的高支高密面料，增强童装面料的柔软度、透气性。在面料安全性方面，公司坚持选用环保染料与安全助剂，并实行较国家标准更为严格的内在物性检测标准，确保每一件服饰都给予小朋友自然健康的呵护。
2024年，公司推出“超舒衣”系列，作为公司全新打造的心智品类，该系列选用的面料都是极具公司超级舒适特性的安奈儿安舒棉，能够满足孩子们在不同季节和场合的穿着需求。其中春夏款选取棉中奢品新疆长绒棉作为原材料，50S高支数的长绒棉拥有莫代尔的软糯触感，纤维结构更加紧密；秋系列卫衣
采用1000℃火烧云工艺，卫衣反面和表面一样光滑；冬系列卫衣则采用60S长绒棉，内层超细奢华海岛绒，双层紧密钩织工艺。同时，“超舒衣”也采用了液氨处理，改性棉纤维结构，赋予面料丝绸般的光泽，持久真柔滑，让舒适在孩子身上成为具象。
2、关注产品细节
公司对舒适、安全产品的关注，并不限于运用舒适的优质面料，而是从前期的版型设计、工艺设计的开发到缝制针线的选择。公司经过多年的发展累积了中国儿童的体型数据库，建立童装版式数据，优化版型，为儿童提供更加合身的服装。在工艺设计方面，公司针对儿童消费者的衣着特点，进行了众多针对性、创新性的工艺改进。如公司对袖口、领口内里拼接部位，采用了精细的包边工艺，以增强穿着的平滑舒适；选用较细的7号及9号进口圆头针，以防止尖头针划伤纤维组织，或者粗头针在面料上留下针孔；在产品上增加液氨后整理工艺，加固衣服拼接处的色牢度，使产品不易变色变形，更柔软透气顺滑。公司2024年推出的心智品类春夏款“超舒衣”领口加入SORONA（索罗娜）弹性纤维，使罗纹织物像弹簧一样，回弹性好，稳定性更高，细节之处可见公司对舒适、安全的重视。
（三）广泛的销售渠道布局
公司现有营销网络呈现直营渠道为主、加盟联营强力补充、线上线下并进发展等特征，使得公司销售渠道的结构更加具有自主性与多元化。公司直营渠道基本覆盖了全国主要城市，与天虹、华润万家、茂业百货等众多知名商业集团建立了广泛的合作，较高的直营渠道占比强化了公司对销售渠道的自主控制力，使公司可以更加迅速地对市场需求作出响应，促进了公司与消费者之间的交流互动。同时，公司在强势区域继续拓展加盟，管理半径过长、盈利能力较弱的地区转为和当地优势较为明显的联营商合作，探索新的共赢模式。
经过多年发展，公司除了在淘宝天猫、唯品会、抖音等主流电商平台持续发力外，也顺应趋势与小红书、得物等社交电商平台合作。与此同时，公司官方小程序（安奈儿Annil+）正式上线，并成功入驻TEMU等跨境电商平台，以拓宽海外市场。在促进传统电商渠道发展的同时，全面布局和发力新兴渠道，为企业提供新的发展动能。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 262,871,627.75 | 343,509,552.97 | -23.47% | |
| 营业成本 | 126,898,651.54 | 162,422,725.94 | -21.87% | |
| 销售费用 | 136,343,075.74 | 171,956,084.31 | -20.71% | |
| 管理费用 | 24,104,313.20 | 29,375,154.26 | -17.94% | |
| 财务费用 | -821,548.02 | 92,060.52 | -992.40% | 主要系与去年同期相比，本报告期内公司利息费用大幅减少且公司利息收入大于利息费用影响所致。 |
| 所得税费用 | 1,984,447.05 | 4,405,036.69 | -54.95% | 主要系报告期内公司资产减值损失同比下降影响所致。 |
| 研发投入 | 12,277,342.11 | 13,431,583.34 | -8.59% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,933,944.09 | 29,127,844.33 | -93.36% | 主要系报告期内公司营业收入下滑影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,461,421.34 | -4,830,322.66 | 28.34% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,028,055.66 | -234,357,648.31 | 113.24% | 主要系报告期内公司取得银行短期借款及去年同期偿还银行借款影响所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 29,500,578.41 | -210,060,126.64 | 114.04% | |
| 信用减值损失 | 1,256,548.24 | -6,576,480.64 | 119.11% | 主要系去年同期计提算力设备资金组合坏账准备，而本报告期无此事项影响所致。 |
| 资产减值损失 | 6,038,956.32 | 15,897,409.98 | -62.01% | 主要系报告期内公司销售下降影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 262,871,627.75 | 100% | 343,509,552.97 | 100% | -23.47% |
| 分行业 | |||||
| 童装行业 | 259,525,382.54 | 98.73% | 340,402,671.84 | 99.10% | -23.76% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 1.27% | 3,106,881.13 | 0.90% | 7.70% |
| 分产品 | |||||
| 大童装 | 213,760,382.13 | 81.32% | 279,178,656.00 | 81.27% | -23.43% |
| 小童装 | 45,765,000.41 | 17.41% | 61,224,015.84 | 17.82% | -25.25% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 1.27% | 3,106,881.13 | 0.90% | 7.70% |
| 分地区 | |||||
| 境内业务 | 259,525,382.54 | 98.73% | 340,402,671.84 | 99.10% | -23.76% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 1.27% | 3,106,881.13 | 0.90% | 7.70% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 童装行业 | 259,525,382.54 | 124,796,513.01 | 51.91% | -23.76% | -22.36% | -0.87% |
| 分产品 | ||||||
| 大童装 | 213,760,382.13 | 105,219,567.21 | 50.78% | -23.43% | -21.76% | -1.05% |
| 小童装 | 45,765,000.41 | 19,576,945.80 | 57.22% | -25.25% | -25.47% | 0.12% |
| 分地区 | ||||||
| 境内业务 | 259,525,382.54 | 124,796,513.01 | 51.91% | -23.76% | -22.36% | -0.87% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 童装行业 | 259,525,382.54 | 124,796,513.01 | 51.91% | -23.76% | -22.36% | -0.87% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 | 37.18% | 7.70% | 25.34% | -8.84% |
| 分产品 | ||||||
| 大童装 | 213,760,382.13 | 105,219,567.21 | 50.78% | -23.43% | -21.76% | -1.05% |
| 小童装 | 45,765,000.41 | 19,576,945.80 | 57.22% | -25.25% | -25.47% | 0.12% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 | 37.18% | 7.70% | 25.34% | -8.84% |
| 分地区 | ||||||
| 境内业务 | 259,525,382.54 | 124,796,513.01 | 51.91% | -23.76% | -22.36% | -0.87% |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 | 37.18% | 7.70% | 25.34% | -8.84% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
公司是否有实体门店销售终端?是 □否实体门店分布情况
| 门店的类型 | 门店的数量（家） | 门店的面积（㎡） | 报告期内新开门店的数量（家） | 报告期末关闭门店的数量（家） | 关闭原因 | 涉及品牌 |
| 直营 | 414 | 32,449.59 | 19 | 46 | 主要系店铺调整以及渠道升级等原因 | ANNIL安奈儿 |
| 加盟 | 86 | 4,886.16 | 5 | 18 | 主要系渠道升级以及加盟商结构优化等原因 | ANNIL安奈儿 |
| 联营 | 111 | 8,419.53 | 13 | 32 | 主要系渠道升级以及联营商结构优化等原因 | ANNIL安奈儿 |
直营门店总面积和店效情况截至2025年6月30日，直营门店总面积为32,449.59平方米，单店面积平均为78.38平方米，店铺平效平均为4,197.66元/平方米/年。营业收入排名前五的门店
| 序号 | 门店名称 | 开业日期 | 营业收入（元） | 店面平效 (元/平方米/半年) |
| 1 | 深圳龙华八号仓店 | 2015年01月01日 | 2,060,283.39 | 24,822.69 |
| 2 | 深圳龙岗平湖奥莱店 | 2012年03月13日 | 1,375,298.93 | 7,858.85 |
| 3 | 广州天河摩登大童店 | 2002年09月01日 | 1,354,747.14 | 25,369.80 |
| 4 | 深圳福田华强茂业店 | 2005年01月01日 | 1,292,610.78 | 14,796.37 |
| 5 | 深圳松岗杉杉奥莱店 | 2022年04月19日 | 1,278,011.03 | 8,140.20 |
| 合计 | -- | -- | 7,360,951.27 | 13,244.84 |
上市公司新增门店情况?是 □否报告期内，公司根据业务发展规划对渠道进行拓展和调整，新开设直营门店19家，不会对公司经营业绩产生重大影响。公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 ?否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
不适用。
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
（一）销售渠道
截至2025年6月30日，公司已在全国建立了611家线下门店，其中直营店414家，加盟店86家，联营店111家。同时，公司还在天猫、唯品会、抖音、微信商城等多个国内知名电商平台建立了网络销售渠道，保障了产品销售渠道的稳定顺畅与快速响应。
（二）运营方式
| 渠道大类 | 渠道小类 | 运营模式 |
| 线上渠道 | 线上直营 | 公司在第三方电商平台如天猫、唯品会、抖音等平台开设线上店铺，销售商品给终端消费者。 |
| 线上加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过第三方电商平台向顾客销售产品。 | |
| 线上联营 |
公司与联营商签订联营合同，公司提供商品并拥有商品的所有权，联营商负责线上店铺的运营和商品销售，双方根据销售收入按照约定的比例结算货款。
| 线下渠道 | 线下直营 | 公司直接负责门店或商场专柜的开设、经营、管理并承担门店运营的所有费用。 |
| 线下加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过自有渠道向顾客销售产品。 | |
| 线下联营 | 公司与联营商签订联营合同，公司提供商品并拥有商品的所有权，联营商负责场地、人员和销售，双方根据销售收入按照约定的比例结算货款。 |
单位：元
| 销售渠道 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 线上销售 | 97,032,997.03 | 58,344,173.31 | 39.87% | -29.76% | -31.18% | 1.24% |
| 直营销售 | 223,576,612.59 | 103,976,307.30 | 53.49% | -22.95% | -21.70% | -0.74% |
| 加盟销售 | 14,180,877.20 | 8,235,868.52 | 41.92% | -24.53% | -21.07% | -2.55% |
| 联营销售 | 21,767,892.75 | 12,584,337.19 | 42.19% | -30.79% | -28.16% | -2.12% |
变化原因不适用。
3、销售费用及构成
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比增减 | 变动原因 |
| 人工费用 | 54,166,506.80 | 65,573,583.27 | -17.40% | |
| 租金及管理费 | 31,535,932.01 | 36,958,494.29 | -14.67% | |
| 店铺费用 | 34,118,351.14 | 44,157,568.31 | -22.73% | |
| 广告宣传费 | 2,316,110.98 | 5,885,326.40 | -60.65% | 主要系报告期内公司的宣传推广活动减少。 |
| 办公费 | 4,085,733.18 | 4,742,622.02 | -13.85% | |
| 装修费用 | 3,978,622.94 | 4,641,365.10 | -14.28% | |
| 包装运输费用 | 2,618,708.41 | 3,919,259.90 | -33.18% | 主要系报告期内公司销售下降影响所致。 |
| 其他 | 3,523,110.28 | 6,077,865.02 | -42.03% |
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过30%
□是 ?否
前五大加盟商
| 序号 | 加盟商名称 | 开始合作时间 | 是否为关联方 | 销售总额（元） | 加盟商的层级 |
| 1 | 加盟商一 | 2018年01月01日 | 否 | 4,632,722.24 | 一级 |
| 2 | 加盟商二 | 2001年11月06日 | 否 | 1,894,231.25 | 一级 |
| 3 | 加盟商三 | 2023年08月01日 | 否 | 1,734,590.05 | 一级 |
| 4 | 加盟商四 | 2019年03月31日 | 否 | 1,728,248.99 | 一级 |
| 5 | 加盟商五 | 2019年08月20日 | 否 | 633,177.75 | 一级 |
| 合计 | -- | -- | -- | 10,622,970.28 | -- |
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过30%?是 □否
| 渠道大类 | 渠道小类 | 运营模式 |
| 线上渠道 | 线上直营 | 公司在第三方电商平台如天猫、唯品会、抖音等平台开设线上店铺，销售商品给终端消费者。 |
| 线上加盟 | 公司通过与加盟商签订特许经营合同，授予加盟商在约定的期限和范围内的品牌经营权。加盟商以约定折扣向公司购货，并通过第三方电商平台向顾客销售产品。 |
线上联营公司与联营商签订联营合同，公司提供商品并拥有商品的所有权，联营商负责线上店铺的运营和商品销售，双方根据销售收入按照约定的比例结算货款。
是否自建销售平台
□是 ?否
是否与第三方销售平台合作?是 □否
单位：元
| 平台名称 | 报告期内的交易金额 | 退货率 |
| 唯品会 | 35,648,558.71 | 33.22% |
公司开设或关闭线上销售渠道?适用 □不适用
| 渠道的名称 | 主营品牌 | 主要产品类别 | 渠道状态 | 关闭的具体原因 | 开业时间 | 开店期间经营情况 |
| 速卖通 | ANNIL | 童装 | 关闭 | 渠道布局调整 | 2024年 | 正常运营 |
说明对公司当期及未来发展的影响公司根据内外环境及实际情况，对渠道布局进行调整，对公司经营无重大影响。
6、代运营模式
是否涉及代运营模式?是 □否
| 合作方名称 | 主要合作内容 | 费用支付情况 |
| 合作方一 | 代运营 | 按实际销售金额的一定比例支付代运营费。 |
| 合作方二 | 代运营 | 按实际销售金额的一定比例支付代运营费。 |
7、存货情况
存货情况
| 主要产品 | 存货周转天数 | 存货数量 | 存货库龄 | 存货余额同比增减情况 | 原因 |
| 童装 | 226 | 4,253,056 | 1年以内7,901.10万元；1-2年6,804.22万元；2-3年2,626.38万元；3年及以上1,092.72万元 | 本报告期期末同比减少3,601.71万元。 | 主要系报告期内公司进行存货精细化管理，通过月度滚动销售预测及时制定生产和采购计划，提升货品效率，加速商品流通，降低库存。 |
存货跌价准备的计提情况资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
截至2025年6月30日，公司累计计提存货跌价准备7,558.70万元。
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品?是 □否自有品牌
| 品牌 名称 | 商标 名称 | 主要产品类型 | 特点 | 目标客户群 | 主要产品价格带 | 主要销售区域 | 城市级别 |
| ANNIL安奈儿 | ANNIL安奈儿 | 童装、儿童配件、家居、用品 | 时尚、舒适、高品质 | 3-12岁儿童 | 139—1299元 | 全国 | 1-3线城市 |
报告期内各品牌的营销与运营
报告期内，公司针对核心品类进行品牌精准营销，搭建从流量获取到心智占领的品牌运营模型。线上，公司拍摄主题形象片，通过视频号、公众号等官方渠道进行宣发，强化存量用户的品牌认知；联合母婴垂直领域KOL产出场景化穿搭视频，并在天猫、视频号、抖音等销售渠道进行推广，触达精准客群。线下，公司门店通过专区主题陈列与穿搭解决方案可视化导引，实现店铺引流与转化。此外，针对极具代表的心智品类“超舒衣”，公司还通过携手纺织领域专家制作科技面料测评来宣传产品的面料优势，并借势梯媒进行高频触达，强化“超级舒适”的品牌心智。
涉及商标权属纠纷等情况
□适用 ?不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务?是 □否
| 自有的服装设计师数量 | 35 | 签约的服装设计师数量 | 0 |
| 搭建的设计师平台的运营情况 | 不适用 | ||
公司是否举办订货会?是 □否
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 92,591.04 | 0.34% | 不具有可持续性。 | |
| 资产减值 | 7,295,504.56 | 26.86% | 主要系公司存货期末跌价准备金额。 | 不具有可持续性。 |
| 营业外收入 | 1,807,106.46 | 6.65% | 不具有可持续性。 | |
| 营业外支出 | 167,589.43 | 0.62% | 不具有可持续性。 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 665,998,950.97 | 59.38% | 521,809,861.55 | 51.14% | 8.24% | |
| 应收账款 | 22,755,305.20 | 2.03% | 27,438,653.88 | 2.69% | -0.66% | |
| 存货 | 154,591,070.30 | 13.78% | 164,002,474.86 | 16.07% | -2.29% | |
| 长期股权投资 | 1,142,458.00 | 0.10% | 1,093,458.00 | 0.11% | -0.01% | |
| 固定资产 | 97,705,518.03 | 8.71% | 102,137,218.14 | 10.01% | -1.30% | |
| 在建工程 | 239,981.13 | 0.02% | 0.00 | 0.00% | 0.02% | |
| 使用权资产 | 47,541,571.13 | 4.24% | 51,552,105.53 | 5.05% | -0.81% | |
| 短期借款 | 227,666,404.57 | 20.30% | 59,928,500.00 | 5.87% | 14.43% | 主要系报告期内公司取得银行短期借款影响所致。 |
| 合同负债 | 7,278,424.95 | 0.65% | 8,179,675.41 | 0.80% | -0.15% | |
| 租赁负债 | 35,584,921.06 | 3.17% | 40,682,223.97 | 3.99% | -0.82% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末公司受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 131,530,594.31 | 16,818,106.36 |
| 账户冻结 | 109,582.00 | 128,005.60 |
| 第三方支付平台保证金及待结算受限 | 51,652.15 | 57,205.49 |
| 合计 | 131,691,828.46 | 17,003,317.45 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 2,929,650.23 | 6,200,383.72 | -52.75% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 证券上市日期 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额（2） | 报告期末募集资金使用比例（3）=（2）/（1） | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021年 | 非公开发行 | 2022年01月05日 | 32,151.53 | 31,140.69 | 85.15 | 10,221.66 | 32.82% | 10,136.42 | 10,136.42 | 32.55% | 22,508.59 |
报告期内，尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
| 0 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 32,151.53 | 31,140.69 | 85.15 | 10,221.66 | 32.82% | 10,136.42 | 10,136.42 | 32.55% | 22,508.59 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
| 公司2020年度非公开发行股票共计募集货币资金人民币32,151.53万元，扣除各项发行费用人民币1,010.85万元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币31,140.69万元。 公司于2024年4月29日、2024年6月5日分别召开第四届董事会第十二次会议、2023年度股东大会，审议通过了《关于拟终止部分募投项目的议案》，同意公司终止募投项目“电商运营中心建设项目”，该项目拟投入募集资金10,136.42万元，截至报告期末，该项目暂未实际投入。该项目终止后，对应的专项募集资金余额继续留存于募集资金专户，公司将尽快科学、审慎地选择新的投资项目。 截至2025年6月30日，公司使用募集资金补充流动资金8,000.00万元，投入营销网络数字化项目2,221.66万元，取得利息/手续费/现金管理收益净额1,589.56万元。报告期末，募集资金余额22,508.59万元，其中现金管理余额21,900.00万元。 | |||||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 融资项目名称 | 证券上市日期 | 承诺投资项目和超募资金投向 | 项目性质 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||||
| 营销网络数字化升级项目 | 2022年01月05日 | 营销网络数字化升级项目 | 运营管理 | 否 | 13,004.27 | 13,004.27 | 85.15 | 2,221.66 | 17.08% | 2026年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 安奈儿电商运营中心建设项目 | 2022年01月05日 | 安奈儿电商运营中心建设项目 | 运营管理 | 是 | 10,136.42 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 是 | |||
| 补充流动资金 | 2022年01月05日 | 补充流动资金 | 补流 | 否 | 8,000 | 8,000 | 0 | 8,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 31,140.69 | 21,004.27 | 85.15 | 10,221.66 | -- | -- | -- | -- | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||||||
| 无 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | 31,140.69 | 21,004.27 | 85.15 | 10,221.66 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |||
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、营销网络数字化升级项目：受宏观经济波动、消费市场环境变化和公司业务发展等因素影响，“营销网络数字化升级项目”无法在原计划时间内建设完成。2024年11月19日公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体及延期的议案》，同意在募投项目“营销网络数字化升级项目”的募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将该项目的实施主体由公司变更为全资子公司安奈儿品牌，实施完成时间从2024年12月延期至2026年12月。 2、安奈儿电商运营中心建设项目：受消费市场影响，为了降低募集资金投资风险，公司谨慎推进募投项目的实施，并在审慎评估和综合考量的基础上，决定终止该募投项目。2024年4月29日、2024年6月5日，公司分别召开了第四届董事会第十二次会议、2023年度股东大会，审议通过了《关于拟终止部分募投项目的议案》。该项目终止后，对应的专项募集资金余额将继续留存于募集资金专户，公司将尽快科学、审慎地选择新的投资项目。 | |||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 由于比照2020年论证“安奈儿电商运营中心建设项目”时，客观环境已经发生变化，公司考虑到市场环境、公司经营情况以及项目投入，认为现阶段建设“安奈儿电商运营中心建设项目”面临着较大的经营压力。基于市场环境情况、行业发展形势与项目实际投入情况考虑，项目原有投入方案已不适应公司业务发展。经论证与分析后，公司决定终止“安奈儿电商运营中心建设项目”。 | |||||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||||
| 存在擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的情形 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 |
报告期内，尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安奈儿品牌 | 子公司 | 品牌管理 | 120,000,000 | 814,246,206.90 | -77,616,018.92 | 238,565,936.40 | -40,080,116.52 | -41,200,429.48 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明无。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
（一）存货比重较大及其跌价的风险
公司存货金额较大，占总资产比重较高。虽然公司已按照企业会计准则的规定，结合实际销售情况，谨慎计提存货跌价准备，但是，在以后经营年度中，如因市场环境发生变化，竞争加剧等原因导致存货变现困难，仍面临较大的存货减值压力和跌价风险。公司目前已对存货展开精细化管理，一方面由两季订货调整为四季订货，使得产品入库时间分布更平稳。另一方面，公司打造柔性供应链快速反应能力，根据消费者需求快速反应，缩短产品生产周期，实现快速开发生产，降低库存。
（二）原材料价格上涨的风险
公司产品所需原材料主要为面辅料，如果面辅料的价格和委托加工成本出现持续上涨的情形，可能会使公司面临采购成本上升的局面，从而对公司毛利率产生一定影响。未来公司将继续开发丰富的面辅料供应商资源，并且与之建立、保持长期稳定的业务合作关系，同时公司面辅料采购量大，具有一定的议价能力。此外，公司会加强对上游大宗商品价格波动的监控力度，在相对合理的价格范围内与供应商签订采购协议，提前锁定价格。
（三）童装行业竞争日益加剧的风险
在当前的童装市场，一方面，童装行业的迅速成长吸引了越来越多的服装企业，行业竞争者较多。另一方面，消费者的消费态度越来越理性，性价比成为消费者考虑的重要因素。面对这些挑战，如果公司不能有效提升品牌影响力，加强产品竞争力，就可能在激烈的市场竞争中遭遇市场开拓的障碍和盈利能力的削弱。为了应对这些挑战，公司将继续聚焦于童装产品的核心价值，深化超级舒适的产品设计理
念，打造具有核心竞争力的心智品类，培育、巩固客户群体，从而在竞争中占据有利地位，赢得更多市场份额。
（四）新业务拓展的风险
公司新切入大数据领域，作为大数据领域的市场新进入者，业务发展和布局历程较短，尚处于市场开拓阶段。新业务的拓展对公司市场开拓、市场把握、趋势响应等能力提出了高要求。新业务开拓能否成功受到行业发展状况、市场需求变化、市场竞争格局等多重因素的影响，公司新业务的开拓进度及成果可能不及预期。
十二、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2024年年报。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（1）2021年股票期权激励计划
2021年8月25日，公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，公司独立董事对上述相关议案发表了同意的独立意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年8月26日公告。公司对本次激励计划授予的激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示时间为2021年8月26日至2021年9月4日。截止2021年9月4日，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何问题。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月24日公告。
2021年9月29日，公司召开2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，并于2021年9月30日披露了《关于2021年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年9月30日公告。
2021年10月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年10月27日公告。
2021年11月10日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2021年股票期权激励计划授予登记工作，期权简称：安奈JLC2，期权代码：037184。本次股票期权激励计划授予数量319万份，授予人数8人，行权价格为9.39元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年11月11日公告。
2021年12月2日，公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，确定2021年12月2日为预留股票期权的授权日，同意公司向符合授予条件的2名激励对象授予20 万份股票期权，本次向激励对象授予的预留股票期权的行权价格为9.39元/份。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对预留股
票期权的激励对象名单进行核实并发表了核查意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月3日公告。2021年12月14日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2021年股票期权激励计划预留授予登记工作，期权简称：安奈JLC3，期权代码：037193。本次预留授予的股票期权数量20万份，授予人数2人，行权价格为9.39元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年12月16日公告。2024年4月29日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意根据公司2021年股票期权激励计划的相关规定，对第一个行权期及第二个行权期中8名激励对象因离职、2名激励对象因公司层面业绩考核不达标而需注销的股票期权合计3,278,000份进行注销。公司监事会发表了意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年4月30日公告。
2024年5月15日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，注销数量为3,278,000份。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年5月16日公告。
2024年11月19日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，董事会认为公司2021年股票期权激励计划第三个行权期的行权条件已经成就，2名激励对象可在第三个行权期的可行权日内以自主行权方式行权，可行权的股票期权数量为102,000份，行权价格为9.39元/份。公司监事会发表了意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年11月20日公告。
2025年2月26日，公司披露了《关于2021年股票期权激励计划预留授予部分第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，经深圳证券交易所审核通过，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作。公司2021年股票期权激励计划预留授予部分第三个行权期可行权的激励对象为1名，可行权期权数量为12,000份，行权价格为9.39元/股，实际可行权期限为2025年2月27日至2025年12月1日。
2025年4月24日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意根据公司 2021年股票期权激励计划的相关规定，对第三个行权期中1名激励对象因个人业绩考核结果及个人放弃行权承诺而注销100,000份股票期权。监事会对此发表了意见，律师事务所出具了相应的法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2025年4月25日公告。
2025年4月24日、2025年6月10日，公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十七次会议、2024年度股东大会，分别审议通过了《关于变更注册资本、经营范围并修订<公司章程>的议案》，公司2021年股票期权激励计划预留授予部分的激励对象在第三个可行权期间已自主行权12,000份股票期权，公司新增股份12,000股，新增股份后公司股份总数为213,016,872股。2025年6月17日，公司完成了上述事项的工商变更和章程备案手续，并取得了由深圳市市场监督管理局出具的《登记通知书》。本次变更后的注册资本为人民币213,016,872元。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2025年6月18日公告。
2025年6月20日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，注销数量为100,000份。注销完成后，公司2021年股票期权激励计划结束，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2025年6月24日公告。
（2）2023年股票期权激励计划
2023年5月29日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于<公司2023年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于
提请股东大会授权董事会办理公司2023年股票期权激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对上述相关议案发表了同意的独立意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年5月30日公告。公司对本次激励计划首次授予的激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示时间为2023年5月30日至2023年6月8日。截止2023年6月8日，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何问题。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年6月9日公告。2023年6月14日，公司召开2022年度股东大会审议通过了《关于<公司2023年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2023年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》等相关议案，并于2023年6月15日披露了《关于2023年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年6月15日公告。
2023年7月17日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过《关于调整2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单及期权数量的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次股票期权的调整及授予发表了核查意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年7月18日公告。
2023年7月27日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2023年股票期权激励计划首次授予登记工作，期权简称：安奈JLC4，期权代码：037376。本次股票期权激励计划首次授予数量761.8171万份，首次授予人数66人，行权价格为14.50元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年7月28日公告。
2023年9月27日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象预留授予股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对此发表了核查意见，律师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年9月28日公告。
公司对本次激励计划预留授予的激励对象的姓名和职务进行了内部公示，公示时间为2023年9月28日至2023年10月9日。截止2023年10月9日，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何问题。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年10月10日公告。
2023年10月23日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2023年股票期权激励计划预留授予登记工作，期权简称：安奈JLC5，期权代码：037397。本次股票期权激励计划预留授予数量15万份，预留授予人数3人，行权价格为14.50元/股。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2023年10月24日公告。
2024年8月27日，公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意根据公司激励计划的相关规定，对公司16名已离职激励对象已获授的1,380,000份股票期权，及首次授予部分第一个行权期、预留授予部分第一个行权期由于公司业绩考核未达标不能行权的股票期权1,916,451份进行注销。监事会对此发表了意见，律师事务所出具了相应的法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年8月28日公告。
2025年8月26日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，同意根据公司激励计划的相关规定，对公司12名已离职激励对象已获授的2,203,720份股票期权，及首次授予部分第二个行权期、预留授予部分第二个行权期由于公司业绩考核未达标不能行权的股票期权1,296,000份进行注销。监事会对此发表了意见，
律师事务所出具了相应的法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2025年8月27日公告。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
四、环境信息披露情况
上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单
□是 ?否
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无。
五、社会责任情况
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规，建立健全了法人治理结构，严格按照相关规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平；重视投资者关系管理，建立多层次、多渠道的投资者沟通机制；公司在创造经济效益的同时，制定合理的利润分配政策，积极回报股东。
公司在专注于童装行业并不断进步的同时，也不忘回馈社会。对外，公司先后对江西、贵州等地贫困孩子，遭受地震、洪水灾害的人民群众进行爱心捐助，组织筹办“安奈儿?为丛飞接力”义演募捐，深圳孕婴童委员会“六一宣言”等大型爱心公益活动，在2008年的汶川震灾发生后，安奈儿第一时间捐款及全新童装共计250万余元，后对陕西等震灾地区捐赠了价值35.20万余元的崭新冬衣。在2009年，为玉树灾区捐助价值40多万元的2000多件安奈儿童装，由红十字会运往灾区，给灾区的孩子们带去温暖和慰藉。2015年，公司发起“小笑脸?大关爱”公益活动，并通过红十字会向北京嫣然天使儿童医院捐款33.34万元，用于发展儿童慈善事业。2016年，为湖北洪灾捐助价值32.90万元的全新童装。2017年，公司通过中华思源工程扶贫基金会向北京嫣然天使儿童医院捐款30.90万元，定向用于北京嫣然天使儿童医院口腔科改造。2018年，公司通过中国社会福利基金会向北京嫣然天使儿童医院捐款36.05万元，定向用于北京嫣然天使儿童医院的“医院门诊改造计划”。2019年，为支援四川雅安灾后重建工作，公司和壹基金合作，赞助了12所幼儿园园服共1,270套。对内，公司先后为一名家人受伤的营业员及一位不幸罹患白血病的员工组织了多次募捐，及时把数十万元救命钱送到员工手中。
2020年1月29日，公司向武汉市慈善总会捐款100万元，用于武汉地区防控紧急物资采购等。2021年，公司向青海省教育发展基金会捐赠了价值40多万的500多件衣物，给当地需要帮助的小朋友送去温暖。2023年，公司向深圳市三叶草阅读文化发展中心举办的2023年第五届深圳书展儿童互动区捐赠了一批品牌长脚兔玩偶，丰富了书展的活动内容，也为儿童提供了多样的互动体验。2023年底，公司向深圳市社会捐助中心捐赠了价值超过350万元的6万余件衣物，定向用于圳有爱系列项目或对口帮扶项目，希望通过衣物捐赠为需要帮助的儿童带去温暖和关怀。
第五节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）对公司2024年度财务报告进行了审计，并出具了保留意见的《审计报告》（信会师报字[2025]第ZC10334号）。
1、董事会意见：公司董事会认为，立信在保留意见的《审计报告》（信会师报字[2025]第ZC10334号）中提醒财务报告使用者关注的事项是客观存在的，公司董事会对立信的独立判断和发表的审计意见表示理解和尊重。董事会将积极采取措施推进相关事项进展，尽快消除相关事项对公司的持续影响。公司董事会将持续关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务，维护公司和全体股东的合法权益。
2、监事会意见：监事会认为，立信对公司2024年度财务报表出具了保留意见审计报告（信会师报字[2025]第ZC10334号），该意见是根据中国注册会计师审计准则要求，出于职业判断出具的，公司监事会对审计意见无异议。监事会将全力支持公司董事会和管理层采取有效措施解决保留意见涉及的事项，协助其开展相关工作，切实维护公司及全体股东的合法权益。
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司全资子公司安奈儿科技就与河南广电传媒控股集团数字产业投资有限公司的合同纠纷向深圳国际仲裁院提起仲裁 | 9,289.21 | 否 | 已开庭 | 未裁决 | 未裁决 | 2025年03月11日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于全资子公司提起仲裁的公告》（公告编号：2025-010） |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准、公司作为原告的其他诉讼(仲裁)汇总 | 7.06 | 否 | 未完结事项，进展中 | 对公司无重大影响 | 未完结事项，进展中 | -- | -- |
| 未达到重大诉讼披露标准、公司作为被告的其他诉讼(仲裁)汇总 | 175.89 | 否 | 未完结事项，进展中 | 对公司无重大影响 | 未完结事项，进展中 | -- | -- |
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市安奈儿股份有限公司 | 其他 | 重大风险提示不充分；对算力设备最终用途的披露不准确 | 被证券交易所采取纪律处分 | 通报批评 | 2025年03月04日 | 深圳证券交易所网站（www.szse.cn）《关于对深圳市安奈儿股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上〔2025〕160号） |
| 曹璋、冯旭、宁文 | 董事 | 重大风险提示不充分；对算力设备最终用途的披露不准确 | 被证券交易所采取纪律处分 | 通报批评 | 2025年03月04日 | 深圳证券交易所网站（www.szse.cn）《关于对深圳市安奈儿股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》（深证上〔2025〕160号） |
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明租赁情况详见“第八节财务报告”中的“七、合并财务报表项目注释”中的“82、租赁”附注。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）2025年3月，公司2021年股票期权激励计划中1名符合条件的预留授予激励对象在第三个可行权期间自主行权股份12,000股，公司总股本由213,004,872股变更至213,016,872股。公司于2025年6月17日完成了上述事项的工商变更和章程备案手续。具体内容详见公司于2025年6月18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记的公告》（2025-034）。
（二）2025年6月9日，公司控股股东、实际控制人曹璋先生、王建青女士与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）签署了《股份转让协议》。曹璋先生拟向深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）转让其持有的公司无限售条件流通股10,187,473股，占公司总股本的4.78%；王建青女士拟向深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）转让其持有的公司无限售条件流通股17,576,937股，占公司总股本的8.25%。曹璋先生、王建青女士本次合计转让股份27,764,410股，占公司总股本的13.03%。本次股份转让价格为15.21元/股，转让价款合计为人民币422,296,676.10元。同日，曹璋先生与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）签署了《表决权放弃协议》。根据《表决权放弃协议》的约定，曹璋先生自愿、无条件且不可撤销地放弃其合法持有的全部剩余公司30,562,419股限售股份（占公司总股本的14.35%）对应的表决权，弃权期间为自《股份转让协议》约定的标的股份交割完成之日起至不再持有任何剩余股份之日止。本次权益变动后，深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）将成为公司的控股股东，黄涛先生将成为公司的实际控制人。具体内容详见公司于2025年6月10日、6月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
2025年8月13日，曹璋先生、王建青女士与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）的协议转让股份已完成过户登记手续，并取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。本次权益变动完成后，深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）成为公司的控股股东，黄涛先生成为公司的实际控制人。具体内容详见公司于2025年8月15日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
2024年12月17日，公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向全资子公司投入募集资金以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向募投项目“营销网络数字化升级项目”实施主体全资子公司安奈儿品牌增资4,000万元，同时通过内部往来的方式将7,615.96万元募集资金提供给安奈儿品牌，以实施募投项目。公司全资子公司安奈儿品牌根据相关法律法规开立了募集资金专项账户并签订了《募集资金四方监管协议》。2025年1月21日，公司完成了安奈儿品牌的工商变更事项，其注册资本增加至12,000万人民币。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 30,584,698 | 14.36% | -4,388 | -4,388 | 30,580,310 | 14.36% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 30,584,698 | 14.36% | -4,388 | -4,388 | 30,580,310 | 14.36% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 30,584,698 | 14.36% | -4,388 | -4,388 | 30,580,310 | 14.36% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 182,420,174 | 85.64% | 16,388 | 16,388 | 182,436,562 | 85.64% | |||
| 1、人民币普通股 | 182,420,174 | 85.64% | 16,388 | 16,388 | 182,436,562 | 85.64% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 213,004,872 | 100.00% | 12,000 | 12,000 | 213,016,872 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
1、报告期内，公司高管锁定股变动，引起股份性质相应变动。
2、报告期内，公司2021年股票期权激励计划第三个行权期1名预留授予激励对象完成了自主行权，导致公司股份总数增加。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、2024年11月19日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》，董事会认为公司2021年股票期权激励计划第三个行权期的行权条件已经成就，2名激励对象可在第三个行权期的可行权日内以自主行权方式行权，可行权的股票期权数量为102,000份，行权价格为9.39元/份。公司监事会发表了意见，律
师事务所出具相应法律意见书。详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2024年11月20日公告。
2、2025年2月26日，公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于2021年股票期权激励计划预留授予部分第三个行权期采用自主行权模式的提示性公告》，经深圳证券交易所审核通过，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作。公司2021年股票期权激励计划预留授予部分第三个行权期可行权的激励对象为1名，可行权期权数量为12,000份，行权价格为9.39元/股，实际可行权期限为2025年2月27日至2025年12月1日。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 已离任监事 | 17,550 | 4,388 | 0 | 13,162 | 高管锁定股 | 离任监事在原任职期届满前每年按照所持股份总数的25%解除锁定。 |
| 合计 | 17,550 | 4,388 | 0 | 13,162 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,621 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动 | 持有有限售条件的 | 持有无限售条件的 | 质押、标记或冻结情况 |
| 情况 | 股份数量 | 股份数量 | 股份状态 | 数量 | |||||
| 曹璋 | 境内自然人 | 19.13% | 40,749,892 | 0 | 30,562,419 | 10,187,473 | 不适用 | 0 | |
| 王建青 | 境内自然人 | 8.25% | 17,576,937 | 0 | 0 | 17,576,937 | 不适用 | 0 | |
| 徐文利 | 境内自然人 | 6.37% | 13,571,150 | 0 | 0 | 13,571,150 | 不适用 | 0 | |
| 浙江永禧投资管理有限公司－永禧永嘉私募证券投资基金 | 其他 | 5.00% | 10,650,823 | -2,129,470 | 0 | 10,650,823 | 不适用 | 0 | |
| 晋江乾集私募基金管理有限公司－乾集聚宝3号私募证券投资基金 | 其他 | 4.51% | 9,600,793 | -3,179,500 | 0 | 9,600,793 | 不适用 | 0 | |
| 余中兴 | 境内自然人 | 0.83% | 1,764,600 | 1,764,600 | 0 | 1,764,600 | 不适用 | 0 | |
| 刘志强 | 境内自然人 | 0.68% | 1,442,100 | -152,400 | 0 | 1,442,100 | 不适用 | 0 | |
| 杨德春 | 境内自然人 | 0.66% | 1,408,300 | -51,500 | 0 | 1,408,300 | 不适用 | 0 | |
| 福建祺来发资产管理有限公司－祺来发7号私募证券投资基金 | 其他 | 0.56% | 1,184,400 | 1,184,400 | 0 | 1,184,400 | 不适用 | 0 | |
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.53% | 1,123,645 | 997,218 | 0 | 1,123,645 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 曹璋与王建青系夫妻，为一致行动人；徐文利系王建青胞兄之配偶。曹璋、王建青、徐文利与其他前10名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 王建青 | 17,576,937 | 人民币普通股 | 17,576,937 | ||||||
| 徐文利 | 13,571,150 | 人民币普通股 | 13,571,150 |
| 浙江永禧投资管理有限公司－永禧永嘉私募证券投资基金 | 10,650,823 | 人民币普通股 | 10,650,823 |
| 曹璋 | 10,187,473 | 人民币普通股 | 10,187,473 |
| 晋江乾集私募基金管理有限公司－乾集聚宝3号私募证券投资基金 | 9,600,793 | 人民币普通股 | 9,600,793 |
| 余中兴 | 1,764,600 | 人民币普通股 | 1,764,600 |
| 刘志强 | 1,442,100 | 人民币普通股 | 1,442,100 |
| 杨德春 | 1,408,300 | 人民币普通股 | 1,408,300 |
| 福建祺来发资产管理有限公司－祺来发7号私募证券投资基金 | 1,184,400 | 人民币普通股 | 1,184,400 |
| BARCLAYS BANK PLC | 1,123,645 | 人民币普通股 | 1,123,645 |
| 前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 曹璋与王建青系夫妻，为一致行动人；徐文利系王建青胞兄之配偶。曹璋、王建青、徐文利与其他前10名股东之间不存在关联关系与一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东余中兴通过客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,764,600股； 股东刘志强通过客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,442,100股； 股东福建祺来发资产管理有限公司－祺来发7号私募证券投资基金通过客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,184,400股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2024年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
六、优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第七节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市安奈儿股份有限公司
2025年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 665,998,950.97 | 521,809,861.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 92,591.04 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 22,755,305.20 | 27,438,653.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 5,510,577.97 | 4,852,758.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,302,171.88 | 34,366,426.25 |
| 其中：应收利息 | 86,924.93 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 154,591,070.30 | 164,002,474.86 |
| 其中：数据资源 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 39,486,950.82 | 52,552,625.39 |
| 流动资产合计 | 920,737,618.18 | 805,022,800.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,142,458.00 | 1,093,458.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 97,705,518.03 | 102,137,218.14 |
| 在建工程 | 239,981.13 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 47,541,571.13 | 51,552,105.53 |
| 无形资产 | 20,510,691.75 | 21,781,497.60 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,573,656.53 | 9,476,976.84 |
| 递延所得税资产 | 27,209,585.56 | 29,194,485.73 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 200,923,462.13 | 215,235,741.84 |
| 资产总计 | 1,121,661,080.31 | 1,020,258,542.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 227,666,404.57 | 59,928,500.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,101,981.02 | 16,060,354.49 |
| 应付账款 | 59,536,260.85 | 70,039,973.32 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,278,424.95 | 8,179,675.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,408,967.48 | 13,564,501.07 |
| 应交税费 | 709,110.32 | 1,458,553.84 |
| 其他应付款 | 76,991,056.15 | 84,405,357.48 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,216,423.21 | 15,902,322.37 |
| 其他流动负债 | 486,986.18 | 176,414.93 |
| 流动负债合计 | 406,395,614.73 | 269,715,652.91 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 35,584,921.06 | 40,682,223.97 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 453.12 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 35,584,921.06 | 40,682,677.09 |
| 负债合计 | 441,980,535.79 | 310,398,330.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 213,016,872.00 | 213,004,872.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 642,701,937.41 | 643,748,900.88 |
| 减：库存股 | 4,999,392.61 | 4,999,392.61 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -215,553,800.55 | -186,855,010.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 676,369,148.00 | 706,102,901.70 |
| 少数股东权益 | 3,311,396.52 | 3,757,310.41 |
| 所有者权益合计 | 679,680,544.52 | 709,860,212.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,121,661,080.31 | 1,020,258,542.11 |
法定代表人：曹璋 主管会计工作负责人：冯旭 会计机构负责人：谢惠芳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 407,709,944.87 | 200,148,917.27 |
| 交易性金融资产 | 92,591.04 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 99,055,675.41 | 329,062,743.62 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,687,061.45 | 1,819,056.61 |
| 其他应收款 | 486,703,451.86 | 497,027,925.89 |
| 其中：应收利息 | 46,591.60 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 304,619.67 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 20,018,086.95 | 22,996,712.99 |
| 流动资产合计 | 1,017,266,811.58 | 1,051,359,976.05 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 146,193,458.00 | 136,193,458.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 92,122,232.28 | 96,347,526.93 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 162,440.70 | |
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 147,857.65 | 40,566.04 |
| 递延所得税资产 | 6,865,496.39 | 7,584,433.61 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 245,329,044.32 | 240,328,425.28 |
| 资产总计 | 1,262,595,855.90 | 1,291,688,401.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 235,101,981.02 | 76,060,354.49 |
| 应付账款 | 51,396,895.48 | 238,481,264.52 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 255,204.40 | |
| 应付职工薪酬 | 5,023,677.64 | 6,539,154.24 |
| 应交税费 | 207,227.33 | 484,941.87 |
| 其他应付款 | 61,854,553.14 | 64,853,109.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 93,535.64 | |
| 其他流动负债 | 33,176.57 | |
| 流动负债合计 | 353,584,334.61 | 386,800,741.29 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 353,584,334.61 | 386,800,741.29 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 213,016,872.00 | 213,004,872.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 642,701,937.41 | 643,748,900.88 |
| 减：库存股 | 4,999,392.61 | 4,999,392.61 |
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
| 未分配利润 | 17,088,572.74 | 11,929,748.02 |
| 所有者权益合计 | 909,011,521.29 | 904,887,660.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,262,595,855.90 | 1,291,688,401.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业总收入 | 262,871,627.75 | 343,509,552.97 |
| 其中：营业收入 | 262,871,627.75 | 343,509,552.97 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 299,205,344.41 | 380,975,348.22 |
| 其中：营业成本 | 126,898,651.54 | 162,422,725.94 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 403,509.84 | 3,697,739.85 |
| 销售费用 | 136,343,075.74 | 171,956,084.31 |
| 管理费用 | 24,104,313.20 | 29,375,154.26 |
| 研发费用 | 12,277,342.11 | 13,431,583.34 |
| 财务费用 | -821,548.02 | 92,060.52 |
| 其中：利息费用 | 1,142,308.24 | 6,219,963.09 |
| 利息收入 | 2,427,149.64 | 6,477,252.61 |
| 加：其他收益 | 147,018.81 | 2,291,000.00 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 92,591.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 1,256,548.24 | -6,576,480.64 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 6,038,956.32 | 15,897,409.98 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -1,171.85 | 161,400.20 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -28,799,774.10 | -25,692,465.71 |
| 加：营业外收入 | 1,807,106.46 | 1,421,624.38 |
| 减：营业外支出 | 167,589.43 | 1,900,542.77 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -27,160,257.07 | -26,171,384.10 |
| 减：所得税费用 | 1,984,447.05 | 4,405,036.69 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -29,144,704.12 | -30,576,420.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -29,144,704.12 | -30,576,420.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -28,698,790.23 | -30,079,146.73 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -445,913.89 | -497,274.06 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -29,144,704.12 | -30,576,420.79 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -28,698,790.23 | -30,079,146.73 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -445,913.89 | -497,274.06 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.14 | -0.14 |
| （二）稀释每股收益 | -0.14 | -0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：曹璋 主管会计工作负责人：冯旭 会计机构负责人：谢惠芳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、营业收入 | 56,789,471.23 | 284,293,457.31 |
| 减：营业成本 | 21,570,203.84 | 128,213,485.08 |
| 税金及附加 | 52,087.70 | 2,639,563.65 |
| 销售费用 | 16,169,339.15 | 69,142,002.24 |
| 管理费用 | 14,108,304.30 | 19,017,533.09 |
| 研发费用 | 3,037,543.02 | 4,094,806.50 |
| 财务费用 | -1,152,981.69 | -1,032,357.03 |
| 其中：利息费用 | 2,138.78 | 4,854,014.12 |
| 利息收入 | 1,152,872.93 | 5,954,344.51 |
| 加：其他收益 | 1,691,000.00 | |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 92,591.04 | -4,270,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 1,356,393.30 | 2,073,306.94 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 360,013.70 | 89,332,108.52 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 5,133,006.47 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 4,813,972.95 | 156,177,845.71 |
| 加：营业外收入 | 1,186,001.14 | 765,785.71 |
| 减：营业外支出 | 122,212.15 | 1,868,588.56 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 5,877,761.94 | 155,075,042.86 |
| 减：所得税费用 | 718,937.22 | 23,914,202.10 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 5,158,824.72 | 131,160,840.76 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 5,158,824.72 | 131,160,840.76 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 5,158,824.72 | 131,160,840.76 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | 0.62 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | 0.62 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 270,264,981.52 | 351,707,176.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,697,011.15 | 85,558,446.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 280,961,992.67 | 437,265,622.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,613,452.96 | 168,200,340.96 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,653,187.60 | 94,001,930.09 |
| 支付的各项税费 | 2,144,680.73 | 20,673,069.82 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,616,727.29 | 125,262,437.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 279,028,048.58 | 408,137,778.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,933,944.09 | 29,127,844.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47,645.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 47,645.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,412,421.34 | 4,877,967.66 |
| 投资支付的现金 | 49,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,461,421.34 | 4,877,967.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,461,421.34 | -4,830,322.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 112,649.27 | 1,550,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 229,303,194.44 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 229,415,843.71 | 1,550,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 221,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,678,500.00 | 5,079,027.10 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 136,709,288.05 | 9,828,621.21 |
| 筹资活动现金流出小计 | 198,387,788.05 | 235,907,648.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,028,055.66 | -234,357,648.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 29,500,578.41 | -210,060,126.64 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 504,806,544.10 | 810,803,588.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 534,307,122.51 | 600,743,462.20 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | 2024年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,770,427.23 | 168,526,769.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 425,122,583.17 | 196,075,142.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 434,893,010.40 | 364,601,911.98 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,458,171.93 | 148,929,735.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,422,854.50 | 81,467,692.62 |
| 支付的各项税费 | 242,377.33 | 13,440,547.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,852,124.16 | 400,010,551.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 201,975,527.92 | 643,848,527.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,917,482.48 | -279,246,615.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 47,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 47,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 157,615.16 | 1,447,607.55 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 10,157,615.16 | 3,447,607.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,157,615.16 | -3,400,607.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 112,649.27 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 112,649.27 | |
| 偿还债务支付的现金 | 221,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,079,027.10 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,000,000.00 | 441,924.39 |
| 筹资活动现金流出小计 | 130,000,000.00 | 226,520,951.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -129,887,350.73 | -226,520,951.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 92,872,516.59 | -509,168,174.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 183,145,599.82 | 808,963,390.63 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 276,018,116.41 | 299,795,215.65 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 213,004,872.00 | 643,748,900.88 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -186,855,010.32 | 706,102,901.70 | 3,757,310.41 | 709,860,212.11 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,004,872.00 | 643,748,900.88 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -186,855,010.32 | 706,102,901.70 | 3,757,310.41 | 709,860,212.11 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 12,000.00 | -1,046,963.47 | -28,698,790.23 | -29,733,753.70 | -445,913.89 | -30,179,667.59 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -28,698,790.23 | -28,698,790.23 | -445,913.89 | -29,144,704.12 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,000.00 | -1,046,963.47 | -1,034,963.47 | -1,034,963.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资 | |||||||||||||||
| 本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,000.00 | -1,154,808.11 | -1,142,808.11 | -1,142,808.11 | |||||||||||
| 4．其他 | 107,844.64 | 107,844.64 | 107,844.64 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 213,016,872.00 | 642,701,937.41 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -215,553,800.55 | 676,369,148.00 | 3,311,396.52 | 679,680,544.52 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 213,004,872.00 | 643,637,018.48 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -72,196,957.34 | 820,649,072.28 | 2,496,220.14 | 823,145,292.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,004,872.00 | 643,637,018.48 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -72,196,957.34 | 820,649,072.28 | 2,496,220.14 | 823,145,292.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 498,439.04 | -30,079,146.73 | -29,580,707.69 | 1,052,725.94 | -28,527,981.75 | ||||||||||
| （一）综合收益 | -30,079,146.73 | -30,079,146.73 | -497,274.06 | -30,576,420.79 | |||||||||||
| 总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 498,439.04 | 498,439.04 | 1,550,000.00 | 2,048,439.04 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 498,439.04 | 498,439.04 | 498,439.04 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 213,004,872.00 | 644,135,457.52 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -102,276,104.07 | 791,068,364.59 | 3,548,946.08 | 794,617,310.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2025年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 213,004,872.00 | 643,748,900.88 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | 11,929,748.02 | 904,887,660.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,004,872.00 | 643,748,900.88 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | 11,929,748.02 | 904,887,660.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 12,000.00 | -1,046,963.47 | 5,158,824.72 | 4,123,861.25 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,158,824.72 | 5,158,824.72 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,000.00 | -1,046,963.47 | -1,034,963.47 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 12,000.00 | -1,154,808.11 | -1,142,808.11 | |||||||||
| 4．其他 | 107,844.64 | 107,844.64 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 213,016,872.00 | 642,701,937.41 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | 17,088,572.74 | 909,011,521.29 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其 | 专 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 他综合收益 | 项储备 | 他 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 213,004,872.00 | 643,637,018.48 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -74,147,053.75 | 818,698,975.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 213,004,872.00 | 643,637,018.48 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | -74,147,053.75 | 818,698,975.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 498,439.04 | 131,160,840.76 | 131,659,279.80 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 131,160,840.76 | 131,160,840.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 498,439.04 | 498,439.04 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 498,439.04 | 498,439.04 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
| 留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 213,004,872.00 | 644,135,457.52 | 4,999,392.61 | 41,203,531.75 | 57,013,787.01 | 950,358,255.67 |
三、公司基本情况
公司系于2001年9月20日经深圳市市场监督管理局批准设立，注册资本人民币100万元，其中：徐文利出资人民币49万元，持有本公司全部股权的49%；王建青出资25.5万元，持有本公司全部股权的
25.5%；曹璋出资25.5万元，持有本公司全部股权的25.5%。
2005年7月25日，本公司通过股东会决议，同意徐文利将其所持本公司19.5%的股权转让给曹璋，徐文利将其所持本公司9.5%的股权转让给王建青，股权转让完成后，曹璋持有本公司全部股权的45%，王建青持有本公司全部股权的35%，徐文利持有本公司全部股权的20%。
2010年12月1日，本公司通过股东会决议，同意公司注册资本由人民币100万元增加到2000万元，其中，曹璋出资900万元，持有本公司全部股权的45%；王建青出资800万元，持有本公司全部股权的40%；徐文利出资300万元，持有本公司全部股权的15%。
2011年12月21日，本公司通过股东会决议，同意深圳市安华达投资管理有限公司对本公司增资人民币140万元，增资后公司注册资本变为人民币2140万元。
2013年11月26日，本公司通过股东会决议，同意公司以2013年9月30日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产人民币141,666,014.20元，按1:0.5294的比例折合股份总额7,500万股，每股1元，共计股本人民币7,500万元。
2017年6月1日在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织服装、服饰业（C18）类。
2017年11月28日，通过施行2017年限制性股票激励计划，向激励对象授予限制性股票163.01万股，认购人数为113人，每股授予价格16.45元。
2018年回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票8.32万股。
2019年回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票32.2127万股。
2020年回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票78.7343万股。
2020年7月31日，通过施行2020年股票期权激励计划，向激励对象授予股票期权793.52万份，授予人数为75人，授予股票期权的行权价格为10.38元/股。
2021年回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票71.0544万股。
2021年10月26日，通过施行2021年股票期权激励计划，向激励对象首次授予股票期权319万份，授予人数为8人，授予股票期权的行权价格为9.39元/股；2021年12月2日，通过施行2021年股票期权激励计划，向激励对象授予预留股票期权20万份，授予人数为2人，授予股票期权的行权价格为9.39元/股。
2021年12月17日，非公开发行4,241.627万股，每股发行价格7.58元。
2022年10月至11月，公司施行《关于回购公司股份方案的议案》，回购公司606,252股，最高成交价为8.35元/股，最低成交价为8.18元/股，成交总金额4,996,843.52元。
2023年8月23日,第四届董事会第五次会议审议通过2020年股票期权激励计划中累积自主行权，公司合计新增股份923,520股。
2024年11月19日，第四届董事会第十六次会议审议通过《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》。该2021股票期权激励计划的预留授予激励对象在第三个可行权期间已自主行权股票期权12,000份，公司于2025年4月24日、2025年6月10日召开第四届董事会第十九次会议、2024年度股东大会审议通过了《关于变更注册资本、经营范围并修订<公司章程>的议案》，公司新增股份12,000股。
截至2025年6月30日止，本公司累计股本总数213,016,872.00股，注册地：深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13-17楼，总部地址：深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13-17楼。本公司主要经营活动为：
服装的设计、销售（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；体育用品、鞋及其配饰品的销售及其它国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）；网上经营服装销售、网上贸易；家用纺织品、棉制品、日用品、无纺布制品的技术开发与研发、销售。技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；企业管理咨询；信息技术咨询服务；玩具销售；图书管理服务；游乐园服务。非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 服装的生产；家用纺织品、棉制品、日用品、无纺布制品的生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
本公司的实际控制人为曹璋、王建青夫妇。
本财务报表业经公司董事会于2025年8月26日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本章节“五、重要会计政策及会计估计37、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项计提坏账金额大于1000万元 |
| 重要的往来款项 | 单项往来款项金额占公司合并总资产的比例≥1.00% |
| 重要的投资活动 | 单项投资活动金额≥5,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本章节“七、合并财务报表项目注释18、长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12、应收票据
详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。
13、应收账款
详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。
14、应收款项融资
不适用。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、委外加工物资、发出商品等
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按移动加权平均计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
| 存货组合类别 | 组合的确定依据 | 可变现净值的确定依据 |
| 库存商品 | 完工待售商品 | 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 |
| 原材料 | 待生产物料 | 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 |
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
（1）持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
19、债权投资
不适用。20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
不适用。
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3~10年 | 5% | 9.50~31.67% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3~5年 | 5% | 19.00~31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4~5年 | 5% | 19.00~23.75% |
| 机械设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5~19% |
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 需安装调试的机器设备 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕； （2）设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行； （3）生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品； （4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 软件 | 5-10年 | 直线法 | 预计使用年限 |
| 商标 | 5年 | 直线法 | 预计使用年限 |
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1）研发支出的归集范围
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。2）划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。3）开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。30、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
无。
34、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
①直营专卖店收入确认：专卖店将商品交付给消费者并收取货款时，确认销售收入。
②直营商场店收入确认：公司每月将商品销售情况与商场对账，并依据商场提供的销售结算单确认收入。
③直营电商收入确认：对于淘宝网与天猫商城，在客户收货且公司收取货款时确认收入；对于唯品会等其他电商平台，公司依据电商提供的销售结算单确认收入。
④加盟商收入确认：在货物出库并移交给承运方后，依据加盟商合同约定的结算价确认收入，并在季末根据协议约定的最高换货率预估换货额扣减当期收入。
⑤联营加盟商收入确认：与联营加盟商每月对账时按照销售结算单的货款确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。
38、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：有明确证据表明政府相关部门提供的补助规定用于购建或以其他方式形成长期资产的公司将其划分为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。40、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；
? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本章节“五、重要会计政策及会计估计30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）债务重组
1）本公司作为债权人
本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生
物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、（11）金融工具”确认和计量重组债权。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“五、（11）金融工具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。2）本公司作为债务人本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、（11）金融工具”确认和计量重组债务。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、3%、6%、9% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 | 15% |
2、税收优惠
本公司的子公司深圳市安奈儿研发设计有限公司于2023年被认定为国家高新技术企业，取得相关主管部门下发的《高新技术企业证书》，证书编号为“GR202344201398”。根据相关规定，通过高新技术企业认定后，深圳市安奈儿研发设计有限公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，2024年度享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率；部分分子公司在报告期享受了小型微利企业税收优惠，对应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
部分子公司在报告期享受了增值税小规模纳税人税收优惠，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 533,105,084.99 | 503,042,706.13 |
| 其他货币资金 | 132,893,865.98 | 18,767,155.42 |
| 合计 | 665,998,950.97 | 521,809,861.55 |
其他说明无。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 92,591.04 | 0.00 |
| 合计 | 92,591.04 | 0.00 |
其他说明无。
3、衍生金融资产
公司本报告期内无此事项。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
公司本报告期内无此事项。
（2） 按坏账计提方法分类披露
公司本报告期内无此事项。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 期末公司已质押的应收票据
公司本报告期内无此事项。
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
公司本报告期内无此事项。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
公司本报告期内无此事项。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,650,006.17 | 28,534,698.11 |
| 1至2年 | 307,800.62 | 205,969.28 |
| 2至3年 | 13,473.70 | 181,648.22 |
| 3年以上 | 150,684.28 | 74,322.53 |
| 合计 | 24,121,964.77 | 28,996,638.14 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,121,964.77 | 100.00% | 1,366,659.57 | 0.06% | 22,755,305.20 | 28,996,638.14 | 100.00% | 1,557,984.26 | 5.37% | 27,438,653.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 24,121,964.77 | 100.00% | 1,366,659.57 | 0.06% | 22,755,305.20 | 28,996,638.14 | 100.00% | 1,557,984.26 | 5.37% | 27,438,653.88 |
| 合计 | 24,121,964.77 | 100.00% | 1,366,659.57 | 22,755,305.20 | 28,996,638.14 | 100.00% | 1,557,984.26 | 27,438,653.88 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 23,650,006.17 | 1,182,499.93 | 5.00% |
| 1至2年 | 307,800.62 | 30,780.62 | 10.00% |
| 2至3年 | 13,473.70 | 2,694.74 | 20.00% |
| 3年以上 | 150,684.28 | 150,684.28 | 100.00% |
| 合计 | 24,121,964.77 | 1,366,659.57 | |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,557,984.26 | 191,324.69 | 1,366,659.57 | |||
| 合计 | 1,557,984.26 | 191,324.69 | 1,366,659.57 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 深圳市雅兰特服饰实业有限公司 | 3,499,909.64 | 3,499,909.64 | 14.51% | 174,995.48 | |
| 天虹数科商业股份有限公司 | 1,554,346.69 | 1,554,346.69 | 6.44% | 77,809.29 | |
| 唯品会（中国）有限公司 | 986,956.02 | 986,956.02 | 4.09% | 49,347.80 | |
| 安徽一销一电子商务有限公司 | 843,936.57 | 843,936.57 | 3.50% | 42,196.83 | |
| 深圳市蒙恩服装有限公司 | 720,801.97 | 720,801.97 | 2.99% | 36,040.10 | |
| 合计 | 7,605,950.89 | 7,605,950.89 | 31.53% | 380,389.50 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
公司本报告期内无此事项。
（3） 按坏账计提方法分类披露
公司本报告期内无此事项。
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 本期实际核销的合同资产情况
公司本报告期内无此事项。
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
公司本报告期内无此事项。
（2） 按坏账计提方法分类披露
公司本报告期内无此事项。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
公司本报告期内无此事项。
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资公司本报告期内无此事项。
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
公司本报告期内无此事项。
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
公司本报告期内无此事项。
（8） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 86,924.93 | |
| 其他应收款 | 32,215,246.95 | 34,366,426.25 |
| 合计 | 32,302,171.88 | 34,366,426.25 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 86,924.93 | |
| 合计 | 86,924.93 |
2） 重要逾期利息公司本报告期内无此事项。3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况公司本报告期内无此事项。5） 本期实际核销的应收利息情况公司本报告期内无此事项。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类公司本报告期内无此事项。2） 重要的账龄超过1年的应收股利公司本报告期内无此事项。3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况公司本报告期内无此事项。5） 本期实际核销的应收股利情况公司本报告期内无此事项。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 16,454,461.08 | 18,048,313.56 |
| 备用金 | 167,100.00 | 33,100.00 |
| 其他 | 64,524,445.86 | 66,320,380.49 |
| 合计 | 81,146,006.94 | 84,401,794.05 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,672,925.68 | 18,395,775.63 |
| 1至2年 | 61,368,540.07 | 47,143,713.04 |
| 2至3年 | 1,390,902.18 | 1,601,142.56 |
| 3年以上 | 14,713,639.01 | 17,261,162.82 |
| 合计 | 81,146,006.94 | 84,401,794.05 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 63,698,231.71 | 78.50% | 46,344,895.08 | 72.76% | 17,353,336.63 | 65,489,761.71 | 77.59% | 47,261,425.08 | 72.17% | 18,228,336.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,784,708.94 | 7.13% | 2,909,753.00 | 50.30% | 2,874,955.94 | 7,576,238.94 | 8.98% | 3,826,283.00 | 50.50% | 3,749,955.94 |
| 单项金额重大的算力 | 57,913,522.77 | 71.37% | 43,435,142.08 | 75.00% | 14,478,380.69 | 57,913,522.77 | 68.62% | 43,435,142.08 | 75.00% | 14,478,380.69 |
| 设备资金组合 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 17,447,775.23 | 21.50% | 2,585,864.91 | 14.82% | 14,861,910.32 | 18,912,032.34 | 22.41% | 2,773,942.72 | 14.67% | 16,138,089.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 17,447,775.23 | 21.50% | 2,585,864.91 | 14.82% | 14,861,910.32 | 18,912,032.34 | 22.41% | 2,773,942.72 | 14.67% | 16,138,089.62 |
| 合计 | 81,146,006.94 | 100.00% | 48,930,759.99 | 32,215,246.95 | 84,401,794.05 | 100.00% | 50,035,367.80 | 34,366,426.25 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：算力设备资金组合、商场专柜押金、往来款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 算力设备资金组合 | 57,913,522.77 | 43,435,142.08 | 57,913,522.77 | 43,435,142.08 | 75.00% | 回款存在风险 |
| 商场专柜押金 | 76,327.06 | 76,327.06 | 34,797.06 | 34,797.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 往来款 | 7,499,911.88 | 3,749,955.94 | 5,749,911.88 | 2,874,955.94 | 50.00% | 回款存在风险 |
| 合计 | 65,489,761.71 | 47,261,425.08 | 63,698,231.71 | 46,344,895.08 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 17,447,775.23 | 2,585,864.91 | 14.82% |
| 合计 | 17,447,775.23 | 2,585,864.91 | |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2025年1月1日余额 | 6,600,225.72 | 43,435,142.08 | 50,035,367.80 | |
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 1,063,077.81 | 1,063,077.81 | ||
| 本期核销 | 41,530.00 | 41,530.00 | ||
| 2025年6月30日余额 | 5,495,617.91 | 43,435,142.08 | 48,930,759.99 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 3,826,283.00 | 875,000.00 | 41,530.00 | 2,909,753.00 | ||
| 单项金额重大的算力设备资金组合 | 43,435,142.08 | 43,435,142.08 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,773,942.72 | 188,077.81 | 2,585,864.91 | |||
| 合计 | 50,035,367.80 | 1,063,077.81 | 41,530.00 | 48,930,759.99 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 陈灿龙 | 850,000.00 | 回款 | 转账 | 回款存在风险 |
| 合计 | 850,000.00 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 41,530.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
无。其他应收款核销说明：
无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 算力设备资金组合 | 其他 | 57,913,522.77 | 1年以内及1-2年 | 71.37% | 43,435,142.08 |
| 陈灿龙 | 其他 | 5,749,911.88 | 3年以上 | 7.09% | 2,874,955.94 |
| 东莞市十一宏威物业管理有限公司 | 押金及保证金 | 1,740,000.00 | 3年以上 | 2.14% | 348,000.00 |
| 印力商用置业有限公司 | 押金及保证金 | 255,865.50 | 1-2年及3年以上 | 0.32% | 41,113.71 |
| 深圳市海雅缤纷城商业有限公司 | 押金及保证金 | 202,318.10 | 1-2年 | 0.25% | 20,231.81 |
| 合计 | 65,861,618.25 | 81.17% | 46,719,443.54 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款公司本报告期内无此事项。
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 5,510,577.97 | 100.00% | 4,852,758.34 | 100.00% |
| 合计 | 5,510,577.97 | 4,852,758.34 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 山东迪尚职业工装集团有限公司 | 1,003,077.60 | 18.20% |
| 浙江淘宝网络有限公司 | 888,337.81 | 16.12% |
| 杭州井羽科技有限公司 | 739,210.60 | 13.41% |
| 江苏舜天行健贸易有限公司 | 617,645.60 | 11.21% |
| 江苏麦蕾网络科技有限公司 | 593,974.29 | 10.78% |
| 合计 | 3,842,245.90 | 69.72% |
其他说明：
无。
10、存货
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,530,180.87 | 878,597.87 | 11,651,583.00 | 12,508,144.48 | 1,082,098.20 | 11,426,046.28 |
| 库存商品 | 184,244,210.27 | 73,106,287.41 | 111,137,922.86 | 199,061,511.55 | 76,344,649.79 | 122,716,861.76 |
| 周转材料 | 3,370,724.48 | 3,370,724.48 | 4,175,369.35 | 4,175,369.35 | ||
| 发出商品 | 8,027,714.77 | 8,027,714.77 | 13,079,406.68 | 13,079,406.68 | ||
| 委托加工物资 | 21,847,600.68 | 1,602,158.44 | 20,245,442.24 | 16,876,015.34 | 4,271,224.55 | 12,604,790.79 |
| 加工成本 | 157,682.95 | 157,682.95 | ||||
| 合计 | 230,178,114.02 | 75,587,043.72 | 154,591,070.30 | 245,700,447.40 | 81,697,972.54 | 164,002,474.86 |
（2） 确认为存货的数据资源
公司本报告期内无此事项。
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,082,098.20 | 203,500.33 | 878,597.87 | |||
| 库存商品 | 76,344,649.79 | 3,238,362.38 | 73,106,287.41 | |||
| 委托加工物资 | 4,271,224.55 | 2,669,066.11 | 1,602,158.44 | |||
| 合计 | 81,697,972.54 | 6,110,928.82 | 75,587,043.72 | |||
按组合计提存货跌价准备无。按组合计提存货跌价准备的计提标准无。
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
公司本报告期内无此事项。
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
公司本报告期内无此事项。
11、持有待售资产
公司本报告期内无此事项。
12、一年内到期的非流动资产
公司本报告期内无此事项。
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 2,125,810.75 | 2,432,838.47 |
| 货柜装修费 | 322,750.80 | 666,095.91 |
| 待抵扣进项税 | 34,902,574.25 | 46,056,371.72 |
| 其他 | 2,135,815.02 | 3,397,319.29 |
| 合计 | 39,486,950.82 | 52,552,625.39 |
其他说明：
无。
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 期末重要的债权投资
公司本报告期内无此事项。
（3） 减值准备计提情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 本期实际核销的债权投资情况
公司本报告期内无此事项。
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 期末重要的其他债权投资
公司本报告期内无此事项。
（3） 减值准备计提情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
公司本报告期内无此事项。
16、其他权益工具投资
公司本报告期内无此事项。
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 按坏账计提方法分类披露
公司本报告期内无此事项。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
公司本报告期内无此事项。
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 调整 | ||||||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市心宇婴童服饰有限公司 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 深圳市安兴吉投资发展有限公司 | 49,000.00 | 49,000.00 | ||||||||||
| 小计 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 49,000.00 | 1,142,458.00 | 17,924,055.17 | |||||||
| 合计 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 49,000.00 | 1,142,458.00 | 17,924,055.17 | |||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用。其他说明无。
19、其他非流动金融资产
公司本报告期内无此事项。20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
公司本报告期内无此事项。
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
公司本报告期内无此事项。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 97,705,518.03 | 102,137,218.14 |
| 合计 | 97,705,518.03 | 102,137,218.14 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 办公设备 | 电子设备 | 专用设备 | 运输设备 | 机械设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 161,512,795.76 | 7,409,204.99 | 10,073,496.79 | 77,705.36 | 1,260,000.00 | 4,954,213.35 | 185,287,416.25 |
| 2.本期增加金额 | 27,582.18 | 143,463.32 | 171,045.50 | ||||
| （1）购置 | 27,582.18 | 143,463.32 | 171,045.50 | ||||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 35,305.60 | 452,725.00 | 488,030.60 | ||||
| （1）处置或报废 | 35,305.60 | 452,725.00 | 488,030.60 | ||||
| 4.期末余额 | 161,512,795.76 | 7,401,481.57 | 9,764,235.11 | 77,705.36 | 1,260,000.00 | 4,954,213.35 | 184,970,431.15 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 65,847,020.73 | 6,771,108.94 | 8,553,372.88 | 73,820.21 | 1,196,999.99 | 707,875.35 | 83,150,198.11 |
| 2.本期增加金额 | 3,836,060.94 | 57,795.65 | 442,983.05 | 241,078.50 | 4,577,918.14 | ||
| （1）计提 | 3,836,060.94 | 57,795.65 | 442,983.05 | 241,078.50 | 4,577,918.14 | ||
| 3.本期减少金额 | 33,114.58 | 430,088.55 | 463,203.13 | ||||
| （1）处置或报废 | 33,114.58 | 430,088.55 | 463,203.13 | ||||
| 4.期末余额 | 69,683,081.67 | 6,795,790.01 | 8,566,267.38 | 73,820.21 | 1,196,999.99 | 948,953.85 | 87,264,913.12 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 91,829,714.09 | 605,691.56 | 1,197,967.73 | 3,885.15 | 63,000.01 | 4,005,259.50 | 97,705,518.03 |
| 2.期初账面价值 | 95,665,775.03 | 638,096.05 | 1,520,123.91 | 3,885.15 | 63,000.01 | 4,246,338.00 | 102,137,218.14 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
公司本报告期内无此事项。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
公司本报告期内无此事项。
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
公司本报告期内无此事项。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 239,981.13 | |
| 合计 | 239,981.13 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 数仓优化与业务支持项目 | 82,811.32 | 82,811.32 | ||||
| 管报优化项目 | 39,622.64 | 39,622.64 | ||||
| 中台优化项目 | 117,547.17 | 117,547.17 | ||||
| 合计 | 239,981.13 | 239,981.13 | ||||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 胜兴威WMSPDA开发项目 | 193,200.00 | 182,264.15 | 182,264.15 | 94% | 94% | 其他 | ||||||
| 联众合科技英方数据安全备份保护一体机灾备管理软件 | 200,000.00 | 162,831.86 | 162,831.86 | 81% | 81% | 其他 | ||||||
| 中台优化项目 | 422,800.00 | 281,320.75 | 163,773.58 | 117,547.17 | 67% | 67% | 其他 | |||||
| 数仓优化与业务支持项目 | 175,560.00 | 82,811.32 | 82,811.32 | 47% | 47% | 其他 | ||||||
| 管报优化项目 | 84,000.00 | 39,622.64 | 39,622.64 | 47% | 47% | 其他 | ||||||
| 合计 | 1,075,560.00 | 748,850.72 | 508,869.59 | 239,981.13 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
公司本报告期内无此事项。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 94,930,575.21 | 94,930,575.21 |
| 2.本期增加金额 | 5,864,389.81 | 5,864,389.81 |
| 新增租赁 | 5,864,389.81 | 5,864,389.81 |
| 3.本期减少金额 | 7,439,851.52 | 7,439,851.52 |
| 处置 | 7,439,851.52 | 7,439,851.52 |
| 4.期末余额 | 93,355,113.50 | 93,355,113.50 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 43,378,469.68 | 43,378,469.68 |
| 2.本期增加金额 | 9,642,062.92 | 9,642,062.92 |
| （1）计提 | 9,642,062.92 | 9,642,062.92 |
| 3.本期减少金额 | 7,206,990.23 | 7,206,990.23 |
| （1）处置 | 7,206,990.23 | 7,206,990.23 |
| 4.期末余额 | 45,813,542.37 | 45,813,542.37 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 47,541,571.13 | 47,541,571.13 |
| 2.期初账面价值 | 51,552,105.53 | 51,552,105.53 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 43,563,162.90 | 975,056.58 | 44,538,219.48 |
| 2.本期增加金额 | 508,869.59 | 508,869.59 | |
| （1）购置 | 508,869.59 | 508,869.59 | |
| （2）内部研发 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 44,072,032.49 | 975,056.58 | 45,047,089.07 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 21,002,597.14 | 975,056.58 | 21,977,653.72 |
| 2.本期增加金额 | 1,779,675.44 | 1,779,675.44 | |
| （1）计提 | 1,779,675.44 | 1,779,675.44 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 22,782,272.58 | 975,056.58 | 23,757,329.16 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 779,068.16 | 779,068.16 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 779,068.16 | 779,068.16 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 20,510,691.75 | 20,510,691.75 | |
| 2.期初账面价值 | 21,781,497.60 | 21,781,497.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 确认为无形资产的数据资源
公司本报告期内无此事项。
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
公司本报告期内无此事项。
（2） 商誉减值准备
公司本报告期内无此事项。
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司本报告期内无此事项。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司本报告期内无此事项。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因公司本报告期内无此事项。
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明无。
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 7,213,988.61 | 1,815,826.35 | 2,988,327.79 | 123,440.38 | 5,918,046.79 |
| 联合实验室研发费 | 1,922,929.28 | 1,648,224.90 | 274,704.38 | ||
| 软件费 | 161,861.87 | 68,141.50 | 50,879.97 | 179,123.40 | |
| 咨询费 | 178,197.08 | 125,786.16 | 102,201.28 | 201,781.96 | |
| 合计 | 9,476,976.84 | 2,009,754.01 | 4,789,633.94 | 123,440.38 | 6,573,656.53 |
其他说明无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值与信用减值准备 | 111,184,888.55 | 25,028,305.25 | 108,559,176.64 | 26,888,745.95 |
| 积分递延收入 | 427,614.89 | 106,903.73 | 495,188.28 | 123,797.08 |
| 无形资产摊销年限差异 | 550,489.56 | 137,622.39 | 524,176.05 | 131,044.02 |
| 期权激励薪酬成本 | 1,041,964.47 | 260,491.12 | 2,189,577.21 | 547,394.30 |
| 股权投资损益 | 4,982,486.83 | 1,245,621.71 | 4,982,486.83 | 1,245,621.71 |
| 租赁负债 | 49,646,738.04 | 12,387,291.43 | 53,707,939.62 | 11,156,472.00 |
| 合计 | 167,834,182.34 | 39,166,235.63 | 170,458,544.63 | 40,093,075.06 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 3,020.78 | 453.12 | ||
| 使用权资产 | 47,541,571.13 | 11,956,650.07 | 53,098,383.53 | 10,898,589.33 |
| 合计 | 47,541,571.13 | 11,956,650.07 | 53,101,404.31 | 10,899,042.45 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余 |
| 额 | 额 | |||
| 递延所得税资产 | 11,956,650.07 | 27,209,585.56 | 10,898,589.33 | 29,194,485.73 |
| 递延所得税负债 | 10,898,589.33 | 453.12 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 387,806,405.51 | 526,407,844.51 |
| 合计 | 387,806,405.51 | 526,407,844.51 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 | 3,539,789.34 | 3,539,789.34 | |
| 2026 | 3,812,692.21 | 3,812,692.21 | |
| 2027 | 171,975,906.85 | 174,977,919.85 | |
| 2028 | 151,764,432.95 | 151,764,432.95 | |
| 2029 | 55,384,069.63 | 190,985,819.23 | |
| 2030 | |||
| 2031 | |||
| 2032 | 1,327,190.93 | 1,327,190.93 | |
| 2033 | |||
| 2034 | 2,323.60 | ||
| 合计 | 387,806,405.51 | 526,407,844.51 |
其他说明无。30、其他非流动资产公司本报告期内无此事项。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 131,530,594.31 | 131,530,594.31 | 保证金 | 电子承兑汇票保证金 | 16,818,106.36 | 16,818,106.36 | 保证金 | 电子承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 109,582.00 | 109,582.00 | 冻结 | 冻结 | 128,005.60 | 128,005.60 | 冻结 | 冻结 |
| 货币资金 | 51,652.15 | 51,652.15 | 保证金 | 第三方支付平台受限部分 | 57,205.49 | 57,205.49 | 保证金 | 第三方支付平台受限部分 |
| 合计 | 131,691,828.46 | 131,691,828.46 | 17,003,317.45 | 17,003,317.45 |
其他说明：
无。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 227,666,404.57 | 59,928,500.00 |
| 合计 | 227,666,404.57 | 59,928,500.00 |
短期借款分类的说明：
公司本报告期短期借款为信用借款。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
公司本报告期内无此事项。
33、交易性金融负债
公司本报告期内无此事项。
34、衍生金融负债
公司本报告期内无此事项。
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,101,981.02 | 16,060,354.49 |
| 合计 | 5,101,981.02 | 16,060,354.49 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 23,992,593.76 | 23,116,762.25 |
| 加工厂 | 29,138,463.79 | 39,497,962.52 |
| 其他 | 6,405,203.30 | 7,425,248.55 |
| 合计 | 59,536,260.85 | 70,039,973.32 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
公司本报告期内无此事项。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 76,991,056.15 | 84,405,357.48 |
| 合计 | 76,991,056.15 | 84,405,357.48 |
（1） 应付利息
公司本报告期内无此事项。
（2） 应付股利
公司本报告期内无此事项。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 208,067.74 | 5,500,698.13 |
| 保证金 | 14,157,075.18 | 16,348,227.80 |
| 其他 | 2,197,416.07 | 2,127,934.39 |
| 垫付资金 | 60,428,497.16 | 60,428,497.16 |
| 合计 | 76,991,056.15 | 84,405,357.48 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款公司本报告期内无此事项。
38、预收款项
（1） 预收款项列示
公司本报告期内无此事项。
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
公司本报告期内无此事项。
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 7,278,424.95 | 8,179,675.41 |
| 合计 | 7,278,424.95 | 8,179,675.41 |
账龄超过1年的重要合同负债公司本报告期内无此事项。报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因公司本报告期内无此事项。40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,370,700.70 | 67,631,664.53 | 67,845,928.60 | 11,156,436.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,049,139.29 | 6,172,622.19 | 7,113,902.11 | 107,859.37 |
| 三、辞退福利 | 1,144,661.08 | 693,367.29 | 1,693,356.89 | 144,671.48 |
| 合计 | 13,564,501.07 | 74,497,654.01 | 76,653,187.60 | 11,408,967.48 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,305,326.31 | 62,691,939.39 | 62,906,132.99 | 11,091,132.71 |
| 2、职工福利费 | 715,338.80 | 715,338.80 |
| 3、社会保险费 | 65,335.74 | 2,706,100.54 | 2,706,132.36 | 65,303.92 |
| 其中：医疗保险费 | 63,033.76 | 2,383,519.89 | 2,383,685.01 | 62,868.64 |
| 工伤保险费 | 2,301.98 | 177,418.54 | 177,285.24 | 2,435.28 |
| 生育保险费 | 145,162.11 | 145,162.11 | ||
| 4、住房公积金 | 1,518,082.00 | 1,518,082.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 38.65 | 203.80 | 242.45 | |
| 合计 | 11,370,700.70 | 67,631,664.53 | 67,845,928.60 | 11,156,436.63 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,045,855.96 | 5,948,750.01 | 6,890,015.41 | 104,590.56 |
| 2、失业保险费 | 3,283.33 | 223,872.18 | 223,886.70 | 3,268.81 |
| 合计 | 1,049,139.29 | 6,172,622.19 | 7,113,902.11 | 107,859.37 |
其他说明无。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 322,090.62 | 682,732.72 |
| 个人所得税 | 266,936.62 | 518,970.90 |
| 城市维护建设税 | 7,070.34 | 31,103.95 |
| 教育费附加 | 3,024.11 | 13,363.31 |
| 地方教育费附加 | 2,016.06 | 8,908.85 |
| 堤围防护费 | 273.20 | 548.37 |
| 印花税 | 107,699.37 | 202,925.74 |
| 合计 | 709,110.32 | 1,458,553.84 |
其他说明无。
42、持有待售负债
公司本报告期内无此事项。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,216,423.21 | 15,902,322.37 |
| 合计 | 17,216,423.21 | 15,902,322.37 |
其他说明：
无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 486,986.18 | 176,414.93 |
| 合计 | 486,986.18 | 176,414.93 |
短期应付债券的增减变动：
公司本报告期内无此事项。其他说明：
无。
45、长期借款
（1） 长期借款分类
公司本报告期内无此事项。
46、应付债券
（1） 应付债券
公司本报告期内无此事项。
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）公司本报告期内无此事项。
（3） 可转换公司债券的说明
公司本报告期内无此事项。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
公司本报告期内无此事项。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 35,584,921.06 | 40,682,223.97 |
| 合计 | 35,584,921.06 | 40,682,223.97 |
其他说明：
无。
48、长期应付款
公司本报告期内无此事项。
（1） 按款项性质列示长期应付款
公司本报告期内无此事项。
（2） 专项应付款
公司本报告期内无此事项。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
公司本报告期内无此事项。
（2） 设定受益计划变动情况
公司本报告期内无此事项。50、预计负债公司本报告期内无此事项。
51、递延收益
公司本报告期内无此事项。
52、其他非流动负债
公司本报告期内无此事项。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 213,004,872.00 | 12,000.00 | 12,000.00 | 213,016,872.00 |
其他说明：
2024年11月19日，第四届董事会第十六次会议审议通过《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期行权条件成就的议案》。2021股票期权激励计划的预留授予激励对象在第三个可行权期间已自主行权股票期权12,000份，公司于2025年4月24日、2025年6月10日召开第四届董事会第十九次会议、2024年度股东大会审议通过了《关于变更注册资本、经营范围并修订<公司章程>的议案》，公司新增股份12,000股。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
公司本报告期内无此事项。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
公司本报告期内无此事项。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 641,559,323.68 | 107,884.13 | 39.49 | 641,667,168.32 |
| 其他资本公积 | 2,189,577.20 | 1,154,808.11 | 1,034,769.09 | |
| 合计 | 643,748,900.88 | 107,884.13 | 1,154,847.60 | 642,701,937.41 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
施行2023年股票期权激励计划和2023年股票期权激励计划预留授予，于2025年6月30日合计计提其他资本公积-1,154,808.11元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 4,999,392.61 | 4,999,392.61 | ||
| 合计 | 4,999,392.61 | 4,999,392.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2022年7月18日召开的第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，自审议通过日起12个月内，以不超过10元/股，总金额不低于人民币4,000万元且不超过（含）人民币8,000万元，回购股份。截至回购期结束，公司已回购606,252股，共计4,999,392.61元。2025年半年度未有新增或处置相应股份。
57、其他综合收益
公司本报告期内无此事项。
58、专项储备
公司本报告期内无此事项。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 | ||
| 合计 | 41,203,531.75 | 41,203,531.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -186,855,010.32 | -72,196,957.34 |
| 调整后期初未分配利润 | -186,855,010.32 | -72,196,957.34 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -28,698,790.23 | -114,658,052.98 |
| 期末未分配利润 | -215,553,800.55 | -186,855,010.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 259,525,382.54 | 124,796,513.01 | 340,402,671.84 | 160,745,619.64 |
| 其他业务 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 | 3,106,881.13 | 1,677,106.30 |
| 合计 | 262,871,627.75 | 126,898,651.54 | 343,509,552.97 | 162,422,725.94 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 大童装 | 213,760,382.13 | 105,219,567.21 | 213,760,382.13 | 105,219,567.21 |
| 小童装 | 45,765,000.41 | 19,576,945.80 | 45,765,000.41 | 19,576,945.80 |
| 其他业务收入 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 | 3,346,245.21 | 2,102,138.53 |
| 合计 | 262,871,627.75 | 126,898,651.54 | 262,871,627.75 | 126,898,651.54 |
与履约义务相关的信息：
公司本报告期内无此事项。其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
公司本报告期内无此事项。重大合同变更或重大交易价格调整公司本报告期内无此事项。其他说明无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 82,664.79 | 1,015,916.37 |
| 教育费附加 | 41,805.22 | 559,605.59 |
| 房产税 | 1,292,345.97 | |
| 印花税 | 250,322.45 | 453,984.28 |
| 地方教育附加 | 27,870.12 | 373,070.46 |
| 堤围防护费 | 847.26 | 2,817.18 |
| 合计 | 403,509.84 | 3,697,739.85 |
其他说明：
无。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 11,391,861.03 | 15,901,041.65 |
| 办公费 | 8,985,383.88 | 8,730,583.43 |
| 租金及管理费 | 340,835.00 | 376,884.58 |
| 其他 | 3,386,233.29 | 4,366,644.60 |
| 合计 | 24,104,313.20 | 29,375,154.26 |
其他说明无。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 54,166,506.80 | 65,573,583.27 |
| 租金及管理费 | 31,535,932.01 | 36,958,494.29 |
| 店铺费用 | 34,118,351.14 | 44,157,568.31 |
| 广告宣传费 | 2,316,110.98 | 5,885,326.40 |
| 办公费 | 4,085,733.18 | 4,742,622.02 |
| 装修费用 | 3,978,622.94 | 4,641,365.10 |
| 包装运输费用 | 2,618,708.41 | 3,919,259.90 |
| 其他 | 3,523,110.28 | 6,077,865.02 |
| 合计 | 136,343,075.74 | 171,956,084.31 |
其他说明：
无。
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 7,791,779.07 | 8,540,369.50 |
| 物料费 | 1,824,445.49 | 1,906,608.43 |
| 办公费 | 101,417.20 | 653,081.70 |
| 实验费 | 1,648,224.90 | 1,648,224.90 |
| 其他 | 911,475.45 | 683,298.81 |
| 合计 | 12,277,342.11 | 13,431,583.34 |
其他说明无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,295,199.59 | 6,314,881.45 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 1,181,989.46 | 1,484,740.07 |
| 减：利息收入 | 2,427,149.64 | 6,477,252.61 |
| 其他 | 310,402.03 | 254,431.68 |
| 合计 | -821,548.02 | 92,060.52 |
其他说明无。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 高企培育 | 600,000.00 | |
| 扩产增效-总公司 | 1,690,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 4,418.81 | 1,000.00 |
| 研发资助 | 100,000.00 | |
| 广州市商务补贴 | 42,600.00 | |
| 合计 | 147,018.81 | 2,291,000.00 |
68、净敞口套期收益
公司本报告期内无此事项。
69、公允价值变动收益
公司本报告期内无此事项。70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 92,591.04 | |
| 合计 | 92,591.04 |
其他说明
无。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 151,940.43 | -347,919.74 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,104,607.81 | -6,228,560.90 |
| 合计 | 1,256,548.24 | -6,576,480.64 |
其他说明无。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 6,038,956.32 | 15,897,409.98 |
| 合计 | 6,038,956.32 | 15,897,409.98 |
其他说明：
无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置使用权资产 | -1,171.85 | 161,400.20 |
| 合计 | -1,171.85 | 161,400.20 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 商标侵权赔偿款 | 60.00 | 1,000.88 | 60.00 |
| 税收减免 | 574,360.20 | 701,981.30 | 574,360.20 |
| 其他 | 1,232,686.26 | 718,642.20 | 1,232,686.26 |
| 合计 | 1,807,106.46 | 1,421,624.38 | 1,807,106.46 |
其他说明：
无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 24,727.48 | 59,088.63 | 24,727.48 |
| 其中：固定资产处置损失 | 24,727.48 | 59,088.63 | 24,727.48 |
| 其他 | 142,861.95 | 1,841,454.14 | 142,861.95 |
| 合计 | 167,589.43 | 1,900,542.77 | 167,589.43 |
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -207,307.07 | |
| 递延所得税费用 | 1,984,447.05 | 4,612,343.76 |
| 合计 | 1,984,447.05 | 4,405,036.69 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -27,160,257.07 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -10,771,345.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,488,831.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,266,960.85 |
| 所得税费用 | 1,984,447.05 |
其他说明无。
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回押金保证金 | 6,292,110.60 | 6,472,116.79 |
| 政府补助 | 147,018.81 | 2,291,000.00 |
| 员工归还备用金 | 11,813.40 | 18,500.00 |
| 利息收入 | 2,340,203.66 | 5,876,140.21 |
| 收到算力设备资金 | 9,746,531.80 | |
| 其他 | 1,905,864.68 | 61,154,157.71 |
| 合计 | 10,697,011.15 | 85,558,446.51 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 53,639,431.88 | 95,979,857.57 |
| 支付押金保证金 | 3,184,597.90 | 2,876,944.19 |
| 员工借支备用金 | 792,697.51 | 90,000.00 |
| 支付算力设备资金 | 0.00 | 26,315,635.86 |
| 合计 | 57,616,727.29 | 125,262,437.62 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2） 与投资活动有关的现金
公司本报告期内无此事项。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金公司本报告期内无此事项。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 136,709,288.05 | 9,828,621.21 |
| 合计 | 136,709,288.05 | 9,828,621.21 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 59,928,500.00 | 227,624,694.44 | 112,670.13 | 60,000,000.00 | 227,665,864.57 | |
| 合计 | 59,928,500.00 | 227,624,694.44 | 112,670.13 | 60,000,000.00 | 227,665,864.57 | |
（4） 以净额列报现金流量的说明
公司本报告期内无此事项。
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响公司本报告期内无此事项。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -29,144,704.12 | -30,576,420.79 |
| 加：资产减值准备 | -7,295,504.56 | -9,320,929.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,577,918.14 | 4,781,872.76 |
| 使用权资产折旧 | 9,642,062.92 | 12,904,329.55 |
| 无形资产摊销 | 1,779,675.44 | 1,640,235.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,913,074.42 | 5,220,901.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -25,899.33 | -102,311.57 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,779,098.11 | 6,219,963.09 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,984,900.17 | 4,676,829.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -453.12 | -64,485.85 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 15,522,333.38 | 26,054,873.10 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 7,385,715.92 | -14,949,490.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 104,504,237.73 | 18,936,159.30 |
| 其他 | -114,688,511.01 | 3,706,317.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,933,944.09 | 29,127,844.33 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 534,307,122.51 | 600,743,462.20 |
| 减：现金的期初余额 | 504,806,544.10 | 810,803,588.84 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 29,500,578.41 | -210,060,126.64 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
公司本报告期内无此事项。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
公司本报告期内无此事项。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 534,307,122.51 | 504,806,544.10 |
| 可随时用于支付的银行存 | 533,105,084.99 | 503,042,706.13 |
| 款 | ||
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,202,037.52 | 1,763,837.97 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 534,307,122.51 | 504,806,544.10 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
公司本报告期内无此事项。
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 131,530,594.31 | 1,025,902.20 | 不可随时用于支付 |
| 账户冻结 | 109,582.00 | 148,850.40 | 不可随时用于支付 |
| 第三方支付平台受限部分 | 51,652.15 | 97,939.29 | 不可随时用于支付 |
| 合计 | 131,691,828.46 | 1,272,691.89 |
其他说明：
无。
（7） 其他重大活动说明
公司本报告期内无此事项。80、所有者权益变动表项目注释公司本报告期内无此事项。
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
公司本报告期内无此事项。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 1,181,989.46 | 1,484,740.07 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 7,575,230.16 | 7,340,539.60 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 18,989,891.92 | 592,229.91 |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 1,444,133.95 | 1,078,931.04 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 6,709,288.05 | 9,828,621.21 |
涉及售后租回交易的情况不适用。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 天安云谷一期3栋A座17楼1702房屋对外出租 | 149,724.78 | |
| 合计 | 149,724.78 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用。
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
公司本报告期内无此事项。
84、其他
公司本报告期内无此事项。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 101,417.20 | 653,081.70 |
| 其他 | 911,475.45 | 683,298.81 |
| 人工费用 | 7,791,779.07 | 8,540,369.50 |
| 物料费 | 1,824,445.49 | 1,906,608.43 |
| 实验费 | 1,648,224.90 | 1,648,224.90 |
| 合计 | 12,277,342.11 | 13,431,583.34 |
| 其中：费用化研发支出 | 12,277,342.11 | 13,431,583.34 |
1、符合资本化条件的研发项目
公司本报告期内无此事项。
2、重要外购在研项目
公司本报告期内无此事项。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
公司本报告期内无此事项。
（2） 合并成本及商誉
公司本报告期内无此事项。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
公司本报告期内无此事项。
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明公司本报告期内无此事项。
（6） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
公司本报告期内无此事项。
（2） 合并成本
公司本报告期内无此事项。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
公司本报告期内无此事项。
3、反向购买
公司本报告期内无此事项。
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
公司本报告期内无此事项。
6、其他
公司本报告期内无此事项。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 | 120,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园一期3栋ABCD座A1701 | 深圳市 | 品牌管理 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 | 100,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道雪岗路2018号天安云谷产业园一期3栋A座13楼 | 深圳市 | 服装设计 | 99.75% | 0.25% | 设立 |
| 深圳市安奈儿科技有限公司 | 10,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园一期3栋ABCD座A1601 | 深圳市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市岁孚科技发展有限公司 | 10,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园一期3栋ABCD座A1602 | 深圳市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市安殊科技有限公司 | 10,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园一期3栋ABCD座A1601 | 深圳市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州岁孚服装有限公司 | 3,100,000.00 | 浙江省杭州市拱墅区东方茂商业中心1幢15楼E区1513室 | 杭州市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 上海岁孚服装有限公司 | 4,100,000.00 | 上海市静安区江场西路1577弄10-12号124室 | 上海市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 湖南省长沙市开福区新河街道芙蓉北路6号1栋粮批大厦综合楼501-505室 | 长沙市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 15,000,000.00 | 深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园一期3栋ABCD座A1301 | 深圳市 | 面辅料加工 | 51.00% | 设立 | |
| 成都市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 成都市金牛区交大路183号（凯德广场·金牛）（B）03层45号 | 成都市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 佛山市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 佛山市南海区桂城佛平二路112号第十三层编号1308-1309 | 佛山市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 广州市海珠区华新一街12号2112、2113室(仅限办公) | 广州市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 安徽省合肥市蜀山区长江西路499号丰乐世纪公寓1、2幢2-1505室 | 合肥市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 无锡市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 无锡市梁溪区锡惠园22-3-619 | 无锡市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 南京岁孚服装有限公司 | 100,000.00 | 南京市鼓楼区中山北路346号58号楼1205室 | 南京市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 天津市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 天津西青学府工业区创新道32号天津卓尔电商城B1栋4层4197-A区49 | 天津市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 大连市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 辽宁省大连市沙河口区黄河路559号1单元7层2号 | 大连市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门市安奈儿服装有限公司 | 600,000.00 | 厦门市湖里区枋湖路9-19号B栋520室 | 厦门市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 嘉兴市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 浙江省嘉兴市嘉善县罗星街道晋阳东路227号1楼27号 | 嘉兴市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市岁孚服装有限公司 | 100,000.00 | 河南省郑州市二七区高云路6号院12号楼5单元16层1603号 | 郑州市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
| 中山市安奈儿服装有限公司 | 100,000.00 | 中山市石岐街道宏业大街11号5楼501室 | 中山市 | 服装销售 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
公司本报告期内无此事项。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
公司本报告期内无此事项。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司本报告期内无此事项。确定公司是代理人还是委托人的依据：
公司本报告期内无此事项。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 49.00% | -445,913.89 | 3,311,396.52 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 3,590,510.21 | 4,664,076.19 | 8,254,586.40 | 1,140,987.81 | 355,646.49 | 1,496,634.30 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 4,160,869.40 | 5,115,802.88 | 9,276,672.28 | 1,155,474.04 | 453,217.80 | 1,608,691.84 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 60,216.97 | -910,028.34 | -910,028.34 | -539,272.67 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市安奈儿水木科技发展有限公司 | 212,859.29 | -1,014,845.03 | -1,014,845.03 | -984,775.51 |
其他说明：
无。
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
公司本报告期内无此事项。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持公司本报告期内无此事项。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司本报告期内无此事项。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
公司本报告期内无此事项。
3、在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
公司本报告期内无此事项。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
公司本报告期内无此事项。
（3） 重要联营企业的主要财务信息
公司本报告期内无此事项。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
公司本报告期内无此事项。
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明公司本报告期内无此事项。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
公司本报告期内无此事项。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
公司本报告期内无此事项。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
公司本报告期内无此事项。
4、重要的共同经营
公司本报告期内无此事项。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
公司本报告期内无此事项。
6、其他
公司本报告期内无此事项。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益-政府补助 | 147,018.81 | 2,291,000.00 |
其他说明：
无。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见：本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。这些金融工具在本公司的经营过程中面临各种金融风险：信用
风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（1）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要来源于应收账款和其他应收款。其中应收账款主要是由在联营商场销售货物形成的对商场的应收款和部分加盟商赊销组成；其他应收款主要是商场和办公场所租赁押金、保证金和备用金。在签订新合同之前，本公司会对商场、加盟商和出租方的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在 某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司按合同约定与联营商场进行对账确定当期应收款额金额并及时跟进各商场的回款进度。同时公司严格控制加盟商可获得的赊销额度，确保加盟商赊销金额能按合同约定及时收回。
（2）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 5,101,981.02 | 5,101,981.02 | |
| 应付账款 | 59,536,260.85 | 59,536,260.85 | |
| 其他应付款 | 76,991,056.15 | 76,991,056.15 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 17,216,423.21 | 17,216,423.21 | |
| 合计 | 158,845,721.23 | 158,845,721.23 | |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | ||
| 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 16,060,354.49 | 16,060,354.49 | |
| 应付账款 | 70,039,973.32 | 70,039,973.32 | |
| 其他应付款 | 84,405,357.48 | 84,405,357.48 | |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 15,902,322.37 | 15,902,322.37 | |
| 合计 | 186,408,007.66 | 186,408,007.66 |
（3）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2025年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加853,749元（2024年6月30日：371,250元）。2）汇率风险公司本报告期内无此事项。3）其他价格风险公司本报告期内无此事项。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
公司本报告期内无此事项。
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
无。
十三、公允价值的披露
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
公司本报告期内无此事项。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司本报告期内无此事项。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司本报告期内无此事项。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司本报告期内无此事项。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析公司本报告期内无此事项。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策公司本报告期内无此事项。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
公司本报告期内无此事项。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司本报告期内无此事项。
9、其他
公司本报告期内无此事项。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是曹璋、王建青。其他说明：
截至2025年6月30日，曹璋、王建青合计持有公司27.38%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
公司本报告期内无此事项。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 乐石食品（上海）有限公司 | 控股股东亲属控股 |
其他说明已于2025年1月3日核准注销。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
公司本报告期内无此事项。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
公司本报告期内无此事项。
（3） 关联租赁情况
公司本报告期内无此事项。
（4） 关联担保情况
公司本报告期内无此事项。
（5） 关联方资金拆借
公司本报告期内无此事项。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
公司本报告期内无此事项。
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,794,329.66 | 2,921,127.22 |
（8） 其他关联交易
公司本报告期内无此事项。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
公司本报告期内无此事项。
（2） 应付项目
公司本报告期内无此事项。
7、关联方承诺
公司本报告期内无此事项。
8、其他
公司本报告期内无此事项。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 2021年股票期权激励计划预留授予激励董事、高管及核心管理人员 | 12,000.00 | 22,531.78 | ||||||
| 2023年股票期权激励计划首次授予激励董事、高管及核 | 1,602,000.00 | 1,834,299.05 | ||||||
| 心管理人员 | ||||||||
| 2023年股票期权激励计划预留授予激励董事、高管及核心管理人员 | 24,000.00 | 14,402.26 | ||||||
| 合计 | 12,000.00 | 22,531.78 | 1,626,000.00 | 1,848,701.31 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 2023年股票期权激励计划首次授予激励董事、高管及核心管理人员 | 14.5元/股 | 2年 | ||
| 2023年股票期权激励计划预留授予激励董事、高管及核心管理人员 | 14.5元/股 | 2年 | ||
其他说明无。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔斯期权定价模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 国债收益率、深证综指波动率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据截至本财务报告批准日最新取得的可行权在职人数变动等后续信息进行最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,034,769.09 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -1,147,612.74 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 董事、高管及核心管理人员 | -1,147,612.74 | 0.00 |
| 合计 | -1,147,612.74 | 0.00 |
其他说明无。
5、股份支付的修改、终止情况
公司本报告期内无此事项。
6、其他
无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
公司本报告期无此事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
公司本报告期无此事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
公司本报告期无此事项。
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
公司本报告期无此事项。
2、利润分配情况
公司本报告期无此事项。
3、销售退回
公司本报告期无此事项。
4、其他资产负债表日后事项说明
2025年6月9日，公司控股股东、实际控制人曹璋先生、王建青女士与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）签署了《股份转让协议》。曹璋先生拟向深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）转让其持有的公司无限售条件流通股10,187,473股，占公司总股本的4.78%；王建青女士拟向深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）转让其持有的公司无限售条件流通股17,576,937股，占公司总股本的8.25%。曹璋先生、王建青女士本次合计转让股份27,764,410股，占公司总股本的13.03%。本次股份转让价格为15.21元/股，转让价款合计为人民币422,296,676.10元。同日，曹璋先生与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）签署了《表决权放弃协议》。根据《表决权放弃协议》的约定，曹璋先生自愿、无条件且不可撤销地放弃其合法持有的全部剩余公司30,562,419股限售股份（占公司总股本的14.35%）对应的表决权，弃权期间为自《股份转让协议》约定的标的股份交割完成之日起至不再持有任何剩余股份之日止。本次权益变动后，深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）将成为公司的控股股东，黄涛先生将成为公司的实际控制人。2025年8月13日，曹璋先生、王建青女士与深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）的协议转让股份已完成过户登记手续，并取得中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》。本次权益变动完成后，深圳新创源投资合伙企业（有限合伙）成为公司的控股股东，黄涛先生成为公司的实际控制人。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
公司本报告期无此事项。
（2） 未来适用法
公司本报告期无此事项。
2、债务重组
公司本报告期无此事项。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
公司本报告期无此事项。
（2） 其他资产置换
公司本报告期无此事项。
4、年金计划
公司本报告期无此事项。
5、终止经营
公司本报告期无此事项。
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司本报告期无此事项。
（2） 报告分部的财务信息
公司本报告期无此事项。
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因公司本报告期无此事项。
（4） 其他说明
公司本报告期无此事项。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司本报告期无此事项。
8、其他
公司本报告期无此事项。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 99,064,754.99 | 328,917,628.47 |
| 1至2年 | 195,964.13 | |
| 2至3年 | 13,473.70 | 82,438.49 |
| 3年以上 | 62,174.56 | 43,789.55 |
| 合计 | 99,140,403.25 | 329,239,820.64 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 99,140,403.25 | 100.00% | 84,727.84 | 0.09% | 99,055,675.41 | 329,239,820.64 | 100.00% | 177,077.02 | 0.05% | 329,062,743.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 472,818.97 | 0.48% | 84,727.84 | 17.92% | 388,091.13 | 2,266,259.89 | 0.69% | 177,077.02 | 7.81% | 2,089,182.87 |
| 内部关联方 | 98,667,584.28 | 99.52% | 0.00 | 98,667,584.28 | 326,973,560.75 | 99.31% | 0.00 | 326,973,560.75 | ||
| 合计 | 99,140,403.25 | 100.00% | 84,727.84 | 99,055,675.41 | 329,239,820.64 | 100.00% | 177,077.02 | 329,062,743.62 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 397,170.71 | 19,858.54 | 5.00% |
| 1至2年 | 10.00% | ||
| 2至3年 | 13,473.70 | 2,694.74 | 20.00% |
| 3年以上 | 62,174.56 | 62,174.56 | 100.00% |
| 合计 | 472,818.97 | 84,727.84 | |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 177,077.02 | 92,349.18 | 84,727.84 | |||
| 合计 | 177,077.02 | 92,349.18 | 84,727.84 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
公司本报告期无此事项。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
公司本报告期无此事项。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 | 66,170,508.77 | 66,170,508.77 | 66.74% | ||
| 上海岁孚服装有限公司 | 7,989,995.65 | 7,989,995.65 | 8.06% | ||
| 广州市岁孚服装有限公司 | 6,130,759.23 | 6,130,759.23 | 6.18% | ||
| 成都市岁孚服装有限公司 | 5,927,156.12 | 5,927,156.12 | 5.98% | ||
| 嘉兴市岁孚服装有限公司 | 3,633,829.98 | 3,633,829.98 | 3.67% | ||
| 合计 | 89,852,249.75 | 89,852,249.75 | 90.63% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 46,591.60 | |
| 其他应收款 | 486,656,860.26 | 497,027,925.89 |
| 合计 | 486,703,451.86 | 497,027,925.89 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 46,591.60 | |
| 合计 | 46,591.60 |
2） 重要逾期利息公司本报告期内无此事项。
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况公司本报告期内无此事项。5） 本期实际核销的应收利息情况公司本报告期内无此事项。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类公司本报告期内无此事项。2） 重要的账龄超过1年的应收股利公司本报告期内无此事项。3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况公司本报告期内无此事项。5） 本期实际核销的应收股利情况公司本报告期内无此事项。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 1,164,862.74 | 3,318,426.85 |
| 备用金 | 12,100.00 | 23,100.00 |
| 其他 | 488,592,692.94 | 498,102,622.84 |
| 合计 | 489,769,655.68 | 501,444,149.69 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 482,895,131.36 | 446,920,893.10 |
| 1至2年 | 89,586.62 | 44,161,366.35 |
| 2至3年 | 131,549.69 | 534,862.27 |
| 3年以上 | 6,653,388.01 | 9,827,027.97 |
| 合计 | 489,769,655.68 | 501,444,149.69 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,760,911.88 | 1.18% | 2,885,955.94 | 50.10% | 2,874,955.94 | 7,550,441.88 | 1.51% | 3,800,485.94 | 50.33% | 3,749,955.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,760,911.88 | 1.18% | 2,885,955.94 | 50.10% | 2,874,955.94 | 7,550,441.88 | 1.51% | 3,800,485.94 | 50.33% | 3,749,955.94 |
| 按组合计提坏账准备 | 484,008,743.80 | 98.82% | 226,839.48 | 0.05% | 483,781,904.32 | 493,893,707.81 | 98.49% | 615,737.86 | 0.12% | 493,277,969.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 484,008,743.80 | 98.82% | 226,839.48 | 0.05% | 483,781,904.32 | 493,893,707.81 | 98.49% | 615,737.86 | 0.12% | 493,277,969.95 |
| 合计 | 489,769,655.68 | 100.00% | 3,112,795.42 | 486,656,860.26 | 501,444,149.69 | 100.00% | 4,416,223.80 | 497,027,925.89 | ||
按单项计提坏账准备类别名称：往来款、商场专柜押金
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提 比例 | 计提理由 | |
| 往来款 | 7,499,911.88 | 3,749,955.94 | 5,749,911.88 | 2,874,955.94 | 50.00% | 回款存在风险 |
| 商场专柜押金 | 50,530.00 | 50,530.00 | 11,000.00 | 11,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 7,550,441.88 | 3,800,485.94 | 5,760,911.88 | 2,885,955.94 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 484,008,743.80 | 226,839.48 | 0.05% |
| 合计 | 484,008,743.80 | 226,839.48 |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2025年1月1日余额 | 4,416,223.80 | 4,416,223.80 | ||
| 2025年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 1,263,898.38 | 1,263,898.38 | ||
| 本期转销 | 39,530.00 | 39,530.00 | ||
| 2025年6月30日余额 | 3,112,795.42 | 3,112,795.42 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例详见本章节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,800,485.94 | 875,000.00 | 39,530.00 | 2,885,955.94 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 615,737.86 | 388,898.38 | 226,839.48 | |||
| 合计 | 4,416,223.80 | 1,263,898.38 | 39,530.00 | 3,112,795.42 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
公司本报告期内无此事项。
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 39,530.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
公司本报告期内无此事项。其他应收款核销说明：
无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 | 其他 | 424,474,028.02 | 1年以内 | 86.67% | |
| 深圳市安奈儿科技有限公司 | 其他 | 58,158,991.43 | 1年以内及1-2年 | 11.87% | |
| 陈灿龙 | 其他 | 5,749,911.88 | 3年以上 | 1.17% | 2,874,955.94 |
| 永旺梦乐城（三河）商业管理有限公司 | 押金及保证金 | 125,329.60 | 2-3年及3年以上 | 0.03% | 25,065.92 |
| 深圳市龙岗区保障性住房投资有限公司 | 押金及保证金 | 120,524.90 | 3年以上 | 0.02% | 24,104.98 |
| 合计 | 488,628,785.83 | 99.76% | 2,924,126.84 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款公司本报告期内无此事项。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 145,100,000.00 | 145,100,000.00 | 135,100,000.00 | 135,100,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 19,017,513.17 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 19,017,513.17 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 |
| 合计 | 164,117,513.17 | 17,924,055.17 | 146,193,458.00 | 154,117,513.17 | 17,924,055.17 | 136,193,458.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 深圳市安奈儿研发设计有限公司 | 15,100,000.00 | 15,100,000.00 | ||||||
| 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | ||||||
| 深圳市安奈儿科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 深圳市安殊科技有限公司 | ||||||||
| 深圳市岁孚科技发展有限公司 | ||||||||
| 合计 | 135,100,000.00 | 10,000,000.00 | 145,100,000.00 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 深圳市心宇婴童服饰有限公司 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 小计 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
| 合计 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | 1,093,458.00 | 17,924,055.17 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司本报告期内无此事项。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因公司本报告期内无此事项。
（3） 其他说明
公司本报告期内无此事项。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 56,498,935.04 | 21,409,974.80 | 282,404,824.10 | 127,457,760.43 |
| 其他业务 | 290,536.19 | 160,229.04 | 1,888,633.21 | 755,724.65 |
| 合计 | 56,789,471.23 | 21,570,203.84 | 284,293,457.31 | 128,213,485.08 |
营业收入、营业成本的分解信息：
公司本报告期内无此事项。与履约义务相关的信息：
公司本报告期内无此事项。其他说明无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，
0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整公司本报告期内无此事项。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 92,591.04 | -4,270,000.00 |
| 合计 | 92,591.04 | -4,270,000.00 |
6、其他
公司本报告期内无此事项。
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -25,899.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 147,018.81 | |
| 非货币性资产交换损益 | 92,591.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,664,244.51 | |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 356.19 | |
| 合计 | 1,877,598.84 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.15% | -0.14 | -0.14 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.43% | -0.14 | -0.14 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他
公司本报告期内无此事项。
第九节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是 □否 ?不适用
报告期内是否被行政处罚
□是 □否 ?不适用
二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2025年05月09日 | 公司15楼会议室 | 实地调研 | 机构 | 16名投资人 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | 《002875安奈儿投资者关系管理信息20250509》 |
| 2025年05月15日 | 网络 | 网络平台线上交流 | 其他 | 全体投资人 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | 《002875安奈儿投资者关系管理信息20250515》 |
三、上市公司与控股股东及其他关联方资金往来情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 往来方名称 | 往来性质 | 期初余额 | 报告期发生额 | 报告期偿还额 | 期末余额 | 利息收入 | 利息支出 |
| 深圳市安奈儿科技有限公司 | 非经营性往来 | 6,584.30 | 231.76 | 1,000.17 | 5,815.90 | ||
| 深圳市岁孚科技发展有限公司 | 非经营性往来 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | |||
| 深圳市安殊科技有限公司 | 非经营性往来 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | |||
| 深圳市安奈儿品牌运营有限公司 | 非经营性往来 | 42,447.40 | 42,447.40 | ||||
| 合计 | -- | 49,031.74 | 231.80 | 1,000.17 | 48,263.36 | 0 | 0 |
| 相关的决策程序 | 本表格中所有往来方，均为公司下属全资子公司。公司与下属子公司及其附属企业之间的非经营性资金往来属于正常往来款，已履行相关审批程序。 | ||||||
| 资金安全保障措施 | 公司按照法律法规、规范性文件以及公司相关制度规定执行，充分保障公司资金安全。 | ||||||