兴业证券股份有限公司
关于绿康生化股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
兴业证券股份有限公司（以下称“兴业证券”或“保荐机构”）作为绿康生化股份有限公司（以下简称“绿康生化”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，保荐机构对绿康生化2020年度募集资金存放与使用情况进行了核查，情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]473号文“关于核准绿康生化股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，同意公司向社会公开发行3,000万股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币15.20元，共募集资金人民币456,000,000.00元。截至2017年4月26日，公司实际已发行人民币普通股（A股）3,000万股，募集资金总额为456,000,000.00元，扣除发行承销及保荐费68,000,000.00元后，主承销商（保荐人）兴业证券于2017年4月26日汇入公司开立在中国农业银行股份有限公司浦城县支行账号为13960101040018941的募集资金专户240,919,100.00元、开立在中国银行股份有限公司南平浦城支行账号为405273862164的募集资金专户49,975,400.00元（已扣除发行费用19,847,700.00元）和开立在浦城县农村信用合作联社营业部账号为9050710010010000047195的募集资金专户77,257,800.00元，募集资金净额为人民币368,152,300.00元，上述资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了信会师报字[2017]第ZF10501号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）本年度使用情况及结余情况
2020年度，公司募集资金使用情况为：直接使用募集金额198,635,675.82
元。截至2020年12月31日，公司合计已使用募集资金272,606,127.92元。各项目的投入情况及效益情况详见附件。截至2020年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品余额为0.00万元。
截至2020年12月31日，公司募集资金专用账户余额为140,875,334.49元，将募集资金净额扣除已使用资金及购买短期保本理财产品本金后，募集资金余额应为95,546,172.08元，差异-45,329,162.41元系扣除手续费的利息收入和购买短期保本理财产品的收益。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《绿康生化股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。公司董事会为本次募集资金在中国农业银行股份有限公司浦城县支行、中国银行股份有限公司南平浦城支行和浦城县农村信用合作联社营业部开设了三个专项账户，账户如下：
| 账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 账户性质 | 状态 |
| 绿康生化股份有限公司 | 中国农业银行股份有限公司浦城县支行 | 13960101040018941 | 活期户 | 正常 |
| 绿康生化股份有限公司 | 中国银行股份有限公司南平浦城支行 | 405273862164 | 活期户 | 销户 |
| 绿康生化股份有限公司 | 浦城县农村信用合作联社营业部 | 9050710010010000047195 | 活期户 | 正常 |
注：中国银行股份有限公司南平浦城支行405273862164募集资金专户已于2018年5月9日销户。
（二）募集资金三方监管情况
公司于2017年5月10日和保荐机构兴业证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司浦城县支行、中国银行股份有限公司南平浦城支行和浦城县农村信用合作联社营业部签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金专户存储情况
截至2020年12月31日，公司共设2个募集资金专户，募集资金具体存放情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 账户性质 | 年末余额（元） |
| 中国农业银行股份有限公司浦城县支行 | 13960101040018941 | 活期户 | 74,882.88 |
| 中国农业银行股份有限公司浦城县支行 | 13960101040018941-9 | 通知存款户 | 74,559,179.18 |
| 中国农业银行股份有限公司浦城县支行 | 13960101040018941-10 | 通知存款户 | 51,318,852.75 |
| 浦城县农村信用合作联社营业部 | 9050710010010000047195 | 活期户 | 14,922,419.68 |
| 合计 | 140,875,334.49 |
注：中国银行股份有限公司南平浦城支行405273862164募集资金专户已于2018年5月9日销户。
截至2020年12月31日，公司用闲置募集资金购买保本理财产品本金余额为0.00万元。
根据公司的募集资金管理制度，所有募集资金项目投资的支出，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经部门领导签字后，报公司财务部门审核，由财务总监、董事长签字批准后予以付款；凡超过董事会授权范围的，须报股东大会审批。公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果，审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司2020年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2020年4月24日公司第三届董事会第十六次会议及2020年05月18日2019年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，2020年04月，“技术中心扩建项目”已达到预定可使用状态并验收，公司本着对股东负责的精神，经审慎研究，为了提高募集资金使用效率，决定对技术中心扩建项目予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。截至2020年12月31日，“技术中心扩建项目”已使用节余募集资金补充流动资金5,000万元，已签署合同应付未付款项104.40万元，剩余节余募集资金可补充流动资金的金额将以支付应付款后，销户时最终实际节余金额为准（含扣除手续费及税收后的短期保本理财收益和利息收入）。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
除本报告披露的情况外，公司截至2020年末尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。
（八）募集资金使用的其他情况
2019年4月15日，公司第三届董事会第九次会议决议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司董事会决定使用额度不超过人民币30,000万元人民币的闲置募集资金用于现金管理即购买金融机构发行的安全性高、流动性好、具有保本承诺、期限不超过十二个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、收益凭证等），有效期自公司2018年度股东大会审议通过之日起12个月，额度在有效期内可循环滚动使用。2020年4月24日，公司第三届董事会第十六次会议决议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司董事会决定使用额度不超过人民币30,000万元人民币的闲置募集资金用于现金管理即购买金融机构发行的安全性高、流动性好、具有保本承诺、期限不超过十二个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、收益凭证等），有效期自公司2019年度股东大会审议通过之日起12个月，额度在有效期内可循环滚动使用。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理无异议。
2020年度公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品的情况如下：
单位：万元
| 序号 | 交易对手 | 产品名称 | 金额 | 起始日 | 到期日 | 2020年末 余额 |
| 1 | 太平洋证券股份有限公司 | 祥瑞专享13号 | 3,000.00 | 2020-2-11 | 2020-8-10 | -- |
| 2 | 厦门国际银行南平分行 | 结构性存款 | 2,000.00 | 2020-4-29 | 2020-8-28 | -- |
| 3 | 厦门国际银行南平分行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2020-4-29 | 2020-10-30 | -- |
| 4 | 厦门国际银行南平分行 | 结构性存款 | 3,000.00 | 2020-6-24 | 2020-9-25 | -- |
| 5 | 兴业银行浦城支行 | 企业金融结构性存款 | 6,000.00 | 2020-4-3 | 2020-5-20 | -- |
| 6 | 厦门国际银行南平分行 | 结构性存款 | 2,500.00 | 2020-3-27 | 2020-6-27 | -- |
| 7 | 厦门国际银行南平分行 | 结构性存款 | 4,000.00 | 2020-7-6 | 2020-9-4 | -- |
| 合计 | 23,500.00 | - |
除此之外，公司2020年度未发生募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目的情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况技术中心扩建项目节余募集资金永久补充流动资金，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司2020年度已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司不存在募集资金管理违规情形。
六、上市公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见
通过核查，保荐机构认为：绿康生化2020年度募集资金的存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用、募集资金投资项目的实施地点及预计可使用状态变更情况的审批程序合法合规，不存在违规使用募集资金的情形，有关募集资金存放与使用情况的信息披露真实、准
确、完整。
（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于绿康生化股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
签名：
陈耀 李蔚岚
兴业证券股份有限公司
年 月 日
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：绿康生化股份有限公司 2020年度
单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 36,815.23 | 本年度投入募集资金总额 | 19,863.56 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 5,427.48 | 已累计投入募集资金总额 | 27,260.61 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 29,348.46 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 79.72% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入 金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.2,400吨/年活性杆菌肽系列产品扩建项目 | 是 | 24,091.91 | 170.93 | 170.93 | 100.00 | 不适用 | 注1 | 不适用 | 是（注5） | |
| 2.技术中心扩建项目 | 是 | 7,725.78 | 2,298.30 | 1,211.26 | 2,193.90 | 95.46 | 2020年4月 | 注2 | 不适用 | 否 |
| 3.投入募集资金用于补充流动资金项目 | 否 | 4,997.54 | 4,997.54 | 4,997.54 | 100.00 | 已完成 | 注3 | 不适用 | 否 | |
| 4、年产活性1,200吨杆菌肽预混剂和1,200吨兽药原料药（硫酸新霉素）项目 | 是 | 23,920.98 | 13,652.30 | 14,898.24 | 62.28 | 注4 | 注4 | 不适用 | 否 | |
| 5、技术中心扩建项目节余募集资金永久补充流动资金 | 是 | 5,427.48 | 5,000.00 | 5,000.00 | 92.12 | 注3 | 注3 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 36,815.23 | 36,815.23 | 19,863.56 | 27,260.61 | 74.05 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 注1、2,400吨/年活性杆菌肽系列产品扩建项目已变更，未产生效益。 注2、技术中心扩建项目主要用于建设研发大楼及配套设备、流动资金等，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。项目建成后，新产品新剂型的研发和小试、中试研发成果可为公司带来可观的间接经济效益和社会效益。 注3、补充流动资金项目用于流动资金，不直接产生营业收入，无法单独核算效益。 注4、2020年11月27日，公司第三届董事会第二十二次（临时）会议审议通过《《关于部分募投项目延期完成的议案》，同意公司根据目前募投项目的实际情况，将“年产活性1,200吨杆菌肽预混剂和1,200吨兽药原料药（硫酸新霉素）项目”延期至2021年9月30日完成。年产活性1,200吨杆菌肽预混剂和1,200吨兽药原料药（硫酸新霉素）项目尚未建成，未产生效益。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 注5：“2,400吨/年活性杆菌肽系列产品扩建项目是公司基于2014年公司上市前的产能情况、市场情况、未来发展规划以及行业政策制定的，随着时间的推移，公司面临的国内行业政策发生了一些变化，公司决定对该项目进行变更。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无此情况 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无此情况 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无此情况 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无此情况 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无此情况 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 详见本报告三（五） | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及 | 详见本报告三（七） | |||||||||
| 去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 详见本报告三（八） |
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：绿康生化股份有限公司 2020年度单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 技术中心扩建项目节余募集资金永久补充流动资金 | 技术中心扩建项目 | 5,427.48 | 5,000.00 | 5,000.00 | 92.12 | 注3 | 注3 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 5,427.48 | 5,000.00 | 5,000.00 | ||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 | 详见本报告三（五） | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无此情况 | ||||||||
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。