科达利(002850)_公司公告_科达利：2017年半年度报告新浪财经

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科达利：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-19
深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文深圳市科达利实业股份有限公司 Shenzhen Kedali Industry Co.,Ltd. 2017 年半年度报告二〇一七年八月深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人励建立、主管会计工作负责人石会峰及会计机构负责人(会计主管人员)张朝晖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司存在的风险详细内容见本报告“第四节经营情况讨论与分析十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................ 5 第三节公司业务概要.......................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析 ................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................ 22 第六节股份变动及股东情况 ................................................... 26 第七节优先股相关情况 ....................................................... 29 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 30 第九节公司债相关情况 ....................................................... 31 第十节财务报告 ............................................................ 32 第十一节备查文件目录 ...................................................... 127 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容本公司、公司、科达利指深圳市科达利实业股份有限公司具有高尺寸精度、高表面质量、高性能要求等特性的，在工业产品中起固定、保护、支承、精密结构件指装饰等作用的塑胶或五金部件应用于手机、笔记本电脑、数码相机、平板电脑等数码产品的小型锂电池，具有体积小，便携式锂电池指携带方便的特点为新能源汽车等大型电动设备提供动力用的专业大型锂电池，具有体积大、容量高、强度动力锂电池、动力电池指高，抗冲击性强的特点，技术要求较高储能锂电池、储能电池指应用于储能设备、发电设备等的大型锂电池 CATL 指宁德时代新能源科技股份有限公司及其下属子公司比亚迪指比亚迪股份有限公司及其下属子公司中航锂电指中航锂电（洛阳）有限公司及其下属子公司天津力神电池股份有限公司及其全球分支机构（总部设在中国天津的锂离子电池制造公力神指司） LG 指韩国 LG 电子有限公司及其全球分支机构（总部设在韩国的世界 500 强跨国公司）松下指松下电器产业株式会社及其全球分支机构（总部设在日本的世界 500 强跨国公司）德国宝马公司（BMW，德文：Bayerische Motoren Werke AG）及其全球分支机构，是德国宝马指一家世界知名的高档汽车制造商德国大众微电池指 Volkswagen Varta Microbattery 及其全球分支机构亿纬锂能指惠州亿纬锂能股份有限公司及其下属子公司力信指力信（江苏）能源科技有限责任公司及其下属子公司大业盛德指深圳市大业盛德投资有限公司远致富海指深圳远致富海新能源投资企业（有限合伙）芜湖富海指芜湖富海浩研创业投资基金（有限合伙）北京明石指北京明石科远创业投资中心（有限合伙）明石北斗指明石北斗（上海）创业投资中心（有限合伙）中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《深圳市科达利实业股份有限公司章程》《企业会计准则》指财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南和其他相关规定报告期指 2017 年 1-6 月深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称科达利股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称深圳市科达利实业股份有限公司公司的中文简称（如有）科达利公司的外文名称（如有） Shenzhen Kedali Industry Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）KDL 公司的法定代表人励建立二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡敏罗丽娇深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业联系地址区一栋三层区一栋三层电话 0755-6118 9991 0755-6118 9991 传真 0755-6118 9991 0755-6118 9991 电子信箱 ir@kedali.com.cn ir@kedali.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 √ 适用 □ 不适用公司注册地址深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层公司注册地址的邮政编码公司办公地址深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.kedali.com.cn/ 公司电子信箱 ir@kedali.com.cn 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 04 月 13 日临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-04-13/1203290022.PDF 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 √ 适用 □ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公司半年度报告备置地点深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层临时公告披露的指定网站查询日期（如有）不适用 3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用公司于 2017 年 3 月 2 日在深圳证券交易所上市，本次发行完成后，公司总股本由 10,500 万股增加至 14,000 万股，注册资本由 10,500 万元增加至 14,000 万元。公司于 2017 年 4 月 11 日取得了深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》，详见于 2017 年 4 月 13 日在巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2017-011）。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 746,476,633.67 642,098,498.55 16.26% 归属于上市公司股东的净利润（元） 94,668,866.95 94,355,873.72 0.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 93,577,111.87 96,187,584.59 -2.71% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -108,202,302.59 140,713,826.46 -176.90% 基本每股收益（元/股） 0.68 0.90 -24.44% 稀释每股收益（元/股） 0.68 0.90 -24.44% 加权平均净资产收益率 5.32% 13.60% -8.28% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 3,059,299,301.25 1,723,214,114.39 77.53% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,177,848,755.96 929,998,155.68 134.18% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -177,934.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,608,198.02 一标准定额或定量享受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 353,749.00 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -548,246.56 减：所得税影响额 144,011.05 合计 1,091,755.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商，尤其是在应用于新能源汽车的动力锂电池精密结构件领域，公司具备突出的研发技术实力，已形成较大的生产和销售规模，占据了领先的市场地位。公司产品主要分为动力及储能锂电池精密结构件、便携式锂电池精密结构件、汽车结构件三大类，广泛应用于汽车及新能源汽车、便携式通讯及电子产品、电动工具、储能电站等众多行业领域。公司坚持定位于高端市场、采取重点领域的大客户战略，持续发展下游新能源汽车动力锂电池和消费电子产品便携式锂电池行业的领先高端客户及知名客户，已与松下、LG、三星、德国大众微电池等国外知名客户，以及CATL、比亚迪、力神、中航锂电、亿纬锂能、力信等国内领先厂商建立了长期稳定的战略合作关系。报告期内公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生变化。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期股权资产无重大变化固定资产本期固定资产无重大变化无形资产本期无形资产无重大变化本期在建工程期末余额较期初增加 239,724,649.75 元，增幅 450.35%，主要原因是公司购置动力锂在建工程电池结构件生产设备待安装或试生产，以及惠州和江苏子公司厂房建设所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、长期合作的优质客户以及稳固持续的客户合作关系经过二十余年的发展，公司成长为国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商。凭借先进的技术水平、高品质的生产能力、高效的研发和供应体系、优异的产品品质，公司吸引了众多高端优质客户。公司客户涵盖全球知名锂电池生产商中的松下、比亚迪、三星、LG、CATL、力神、亿纬锂能等，公司产品广泛应用于比亚迪、宝马、宇通、深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文特斯拉等品牌新能源汽车。通过多年的紧密合作，公司与上述厂商建立了稳定、长期的战略合作关系，公司已融入下游客户的供应链体系，深入参与其设计、研发和生产流程，以自身的产品、技术和服务与下游客户建立了互利互惠、高度信任的联系。公司凭借着与下游高端客户、尤其是国际领先客户一直以来的良好合作，树立了较强的品牌影响力和较高的国际知名度。公司在动力锂电池领域较大的生产和销售规模，形成了优势资源的聚集效应，在全球锂电池等相关行业向中国转移的大背景下，持续吸引更多国际、国内优质客户与公司展开业务合作。 2、在动力及储能锂电池领域的领先优势近年来，随着国内外新能源汽车及可再生能源设备的快速发展，对其核心组成部分动力及储能锂电池的需求亦呈爆发式增长。公司系国内最大的锂电池精密结构件供应商之一，也是国内最早从事动力锂电池精密结构件研发和生产的企业之一。早至2007年起，就与新能源汽车厂商和锂电池厂商沟通，并开展研发，探索进入动力及储能锂电池结构件领域。动力及储能锂电池客户通常要求供应商同时具备锂电池精密结构件和汽车结构件的制造经验和核心技术，并符合 TS16949、QC080000等两类产品的相关体系要求和品质标准要求。而公司即为少数既掌握成熟的锂电池结构件技术又拥有汽车结构件生产经验的企业之一，并已成功通过了前述的两项认证。公司充分利用锂电池结构件和汽车结构件的技术融合，既通过便携式锂电池精密结构件的生产掌握了高安全性、高精密度的生产工艺，又通过汽车结构件的生产具备了大型结构件的生产设备和开发条件，并借助上述两方面技术融合实现了动力及储能锂电池领域的迅猛增长，占据了领先的市场地位。未来随着市场规模的快速扩大，并借助强大的技术优势和深厚的优质客户资源积累，公司此部分业务有望持续保持领先优势。 3、突出的技术优势和合作研发优势公司在结构件的研发和制造水平居行业领先地位，拥有高精密度、高一致性的生产工艺，以及先进的冲压加工、拉伸加工、注塑加工和模具制造技术。通过与国内外行业领先企业的合作，公司积累了丰富的产品和技术经验，锂电池精密结构件的技术品质实现了大幅提升。公司主要产品均拥有自主知识产权，掌握了包括安全防爆、防渗漏、超长拉伸、断电保护、自动装配、智能压力测试等多项核心技术。公司拥有强大的模具开发技术，持续自主开发了众多型号产品的模具。在终端产品更新换代加快、产品型号不断丰富的市场环境下，强大的模具技术可快速定制产品，及时响应客户需求，奠定了公司精密结构件业务扩展的良好基础。公司开展与下游高端领先客户全程对接的交互式研发模式，以下游客户需求和行业发展趋势为导向，通过融入下游高端领先客户的研发过程和研发体系，一方面，有助于公司尽早确定在客户供应链中地位，取得产品量产权，获取更多后续订单，保证未来的收入和经营业绩；另一方面，通过配合行业中优秀企业共同研发，获得了在本行业的技术先发优势，提升了技术创新实力，为公司近年来业绩提升做出了很大贡献。 4、贴近客户的生产基地布局为优质、高效的客户服务提供了强有力的支持公司目前各地子公司的布局及定位均体现了其本地化生产、辐射周边客户的战略部署。子公司上海科达利服务于江浙沪一带的国际知名锂电池厂商在中国的分支机构和制造基地；子公司陕西科达利和湖南科达利配套公司重要客户比亚迪；子公司大连科达利配套大连松下等动力锂电池客户；子公司江苏科达利服务中航锂电、CATL、无锡松下、南京LG 等周边的下游高端领先客户；子公司福建科达利配套国内领先的动力电池制造厂商CATL。目前，公司在华东、华南、东北等锂电池行业重点区域均形成了生产基地的布局，有效辐射周边的下游客户，形成了较为完善的产能地域覆盖。公司通过为大客户就近配套生产基地的战略，一方面提高了对客户的高效服务能力，增强了长期稳定的供应链合作关系。另一方面，公司全国各地的子公司作为为客户提供产品和服务的支点，有效辐射周边的相关产业，形成了有利的先发布局，为后续业务的开拓奠定了良好的基础，持续吸引临近区域的优质新客户与公司开展合作。 5、富有经验的管理团队及卓有成效的综合管理能力目前，锂电池精密结构件制造企业在高速发展的同时，面临技术要求提升、品质标准提高、产品型号增多、产品更深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文新换代速度加快等多方面要求，对于企业的制造能力、工艺品质、资金运用、技术实力、管理能力等都提出了更高的要求，拥有经验丰富且具有前瞻性战略思维的管理团队尤为重要。公司主要管理团队、技术人员均在相关行业服务多年，其中董事长励建立先生、总经理励建炬先生等从事锂电池精密结构件及汽车行业精密结构件业务均超过20年，核心团队大部分成员从科达利创立初期就在公司服务，积累了丰富的行业经验，在产品研发、生产管理、品质控制、市场开拓等方面均拥有独特的优势，能够深入了解客户诉求和行业发展趋势，很好地把握公司的新兴业务和未来发展方向，不断挖掘和实现新的业务增长点。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，新能源汽车行业受补贴下降的影响，行业利润下降，短周期内整个新能源汽车行业并未达到市场所预期的高景气度。但从长期来看，新能源汽车因其节能环保、拉动经济增长等优势被列为国家战略性新兴产业，是国家坚定支持的产业，将保持行业长期向好的趋势。报告期内公司坚持定位于高端市场、采取重点领域的大客户战略，持续发展下游新能源汽车动力锂电池的领先高端客户及知名客户；同时把握行业发展机遇，以客户需求为导向，积极进行产能布局，进一步巩固和增强公司的后续竞争力。2017年上半年公司实现营业收入746,476,633.67元，较上年同期增长16.26%；归属于上市公司股东的净利润为 94,668,866.95元，较上年同期增长0.33%；资产总额为3,059,299,301.25元，较上年度末增长77.53%；归属于上市公司股东的净资产为2,177,848,755.96元，较上年度末增长134.18%。 2017年上半年公司成功登陆资本市场，于3月2日在深交所中小板挂牌上市，这是公司发展历程中新的里程碑。经过二十余年的发展，公司成长为国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商，占据了领先的市场地位。近年来新能源汽车锂电池行业的持续增长带动了公司的生产经营规模不断扩大，对公司的资金实力提出了更高要求，公司上市后资本市场强大的融资平台为公司的业务拓展，产能扩张提供了强有力的资金保障，同时进一步提升了公司的品牌影响力和综合实力。客户合作方面：报告期内公司凭借自身出众的技术实力、服务能力和产品品质与行业内的领先客户如CATL、比亚迪、中航锂电、力神等继续保持了良好的合作。同时密切关注锂电池市场动态，开拓增量市场，挖掘潜力客户，公司与松下、力信、亿纬锂能等客户的合作进一步深入。报告期内，依循公司一贯为大客户就近配套生产基地的战略在宁德投资设立了全资子公司福建科达利，此次投资旨在配套国内领先动力电池制造厂商CATL，在其周边设立生产基地，以提高服务质量和响应速度，深化客户合作，增强长期稳定的供应链合作关系。产能扩张方面：报告期内惠州科达利项目、江苏科达利项目同时进行，这些项目的建设进一步增强公司在华东、华南等锂电池行业重点区域的产能布局，有效辐射周边的下游客户，形成了较为完善的产能地域覆盖。同时公司通过产能扩张的规模效应将实现产品的成本优势，进一步巩固和保持公司在锂电池精密结构件的领先优势。技术研发方面：报告期内公司面对新能汽车行业持续的技术革新和产品优化，不断跟踪行业技术前沿和发展趋势，进行技术路线的提前布局，持续推动新技术开发和产业化，以快速满足客户的需求。报告期内公司持续强化核心技术的自主开发，在电池的使用安全性、抗腐蚀性、连接的可靠性、紧密性等方面的进行了技术创新，2017上半年公司及子公司新增已获授权和已获受理的专利共26项，包含已获授权的专利11项，其中发明专利1项，实用新型专利10项。截至报告期末，公司拥有专利85项，其中日本专利2项、韩国专利2项、台湾专利1项、美国专利1项，国内发明专利13项，国内实用新型专利66项。这些专利为公司动力电池精密结构件的快速发展提供了有力的技术支撑。经营管理方面：报告期内公司继续加强公司及子公司的质量管理、财务管理、制度建设等方面的管理优化工作，严格按照上市公司规范治理要求完善公司治理，不断提升公司及子公司的管理水平。并结合公司规模快速扩张的实际情况，积极引进生产管理、技术研发、品质管理、市场开拓方面的专业人才，助力公司的快速发展。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 746,476,633.67 642,098,498.55 16.26% -- 营业成本 542,494,987.34 446,331,236.07 21.55% -- 销售费用 12,682,626.85 8,455,199.55 50.00% 运费增加管理费用 65,575,407.65 57,153,700.49 14.74% -- 财务费用 5,132,259.05 9,893,684.25 -48.13% 利息收入增加所得税费用 15,943,308.20 16,654,561.98 -4.27% -- 研发投入 28,996,293.08 26,056,741.60 11.28% -- 应收票据贴现减少，导致经营活动产生的现金流量净额 -108,202,302.59 140,713,826.46 -176.90% 销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少公司购置动力锂电池结构投资活动产生的现金流量净额 -651,042,878.72 -123,256,523.05 -428.20% 件生产设备及支付厂房建设资金、理财投资增加筹资活动产生的现金流量净额 1,092,749,778.69 4,351,965.51 25,009.34% 公司公开发行股票现金及现金等价物净增加额 333,473,837.02 21,814,943.43 1,428.65% 公司公开发行股票公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 746,476,633.67 100% 642,098,498.55 100% 16.26% 分行业金属结构制造业 746,476,633.67 100.00% 642,098,498.55 100.00% 16.26% 分产品锂电池结构件 596,446,373.80 79.90% 463,789,342.51 72.23% 28.60% 汽车结构件 135,831,939.40 18.20% 163,720,614.22 25.50% -17.03% 其他结构件 14,198,320.47 1.90% 14,588,541.82 2.27% -2.67% 分地区华东地区 452,003,018.51 60.55% 259,061,535.71 40.35% 74.48% 华北地区 15,358,881.87 2.06% 29,410,456.21 4.58% -47.78% 华南地区 138,725,164.37 18.58% 229,762,558.21 35.78% -39.62% 华中地区 57,148,472.25 7.66% 47,983,157.32 7.47% 19.10% 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文东北地区 3,410,729.58 0.46% 3,346,768.61 0.52% 1.91% 西北地区 71,873,759.14 9.63% 71,873,189.17 11.19% 0.00% 西南地区 854,700.85 0.11% 36,996.16 0.01% 2,210.24% 海外地区 7,101,907.10 0.95% 623,837.16 0.10% 1,038.42% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业金属结构制造业 746,476,633.67 542,494,987.34 27.33% 16.26% 14.98% -3.16% 分产品锂电池结构件 596,446,373.80 427,640,053.97 28.30% 28.60% 38.89% -5.31% 汽车结构件 135,831,939.40 103,451,845.94 23.84% -17.03% -16.76% -0.26% 分地区华东地区 452,003,018.51 330,859,262.68 26.80% 74.48% 104.22% -10.66% 华南地区 138,725,164.37 102,391,436.64 26.19% -39.62% -42.99% 4.37% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、华东地区营业收入、营业成本变动主要系报告期内公司对CATL、力信等客户的销售收入增加所致。 2、华北地区营业收入变动主要系报告期内公司对天津力神的销售收入减少所致。 3、华南地区营业收入、营业成本变动主要系报告期内公司对比亚迪的销售收入减少所致。 4、西南地区营业收入变动主要系报告期内公司对重庆地区销售收入增加所致。 5、海外地区营业收入变动主要系报告期内公司对日本区域的销售收入增加所致。 6、锂电池结构件营业成本变动主要系报告期内锂电池结构件销量增加所致。三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金 583,395,927.92 19.07% 234,267,008.53 13.59% 5.48% 无重大变化应收账款 466,635,399.90 15.25% 353,929,168.09 20.54% -5.29% 无重大变化存货 219,578,678.90 7.18% 152,789,993.39 8.87% -1.69% 无重大变化投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无重大变化长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无重大变化固定资产 588,602,706.86 19.24% 579,264,982.28 33.62% -14.38% 无重大变化在建工程 292,954,856.53 9.58% 53,230,206.78 3.09% 6.49% 无重大变化短期借款 164,000,000.00 5.36% 220,256,524.00 12.78% -7.42% 无重大变化长期借款 1,157,613.72 0.04% 3,054,719.79 0.18% -0.14% 无重大变化 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值（元）受限原因货币资金 51,913,158.03 保证金，在银行承兑汇票及信用证到期时解付应收票据 36,148,958.59 质押开具银行承兑汇票固定资产 29,269,586.72 抵押贷款的抵押物五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 894,762,910.06 0.00 -- 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：万元截至资产被投资负债披露日披露索主要投资投资持股资金投资产品预计本期投是否公司名合作方表日期（如引（如业务方式金额比例来源期限类型收益资盈亏涉诉称的进有）有）展情况巨潮资讯网（http:// 福建科 www.cn 达利精电池精电池精 2017 年 info.co 密工业密结构新设 3,000 100.00% 现金无长期密结构 -- -- 0否 06 月 23 m.cn）有限公件件日（公告司编号 2017-02 7）合计 -- -- 3,000 -- -- -- -- -- -- -- 0 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元未达到披露披露是否为投资项截至报告期末截止报告期末计划进项目投资本报告期投入资金项目预计日期索引固定资目涉及累计实际投入累计实现的收度和预名称方式金额来源进度收益（如（如产投资行业金额益计收益有）有）的原因江苏科电池精自有达利项自建是密结构 218,240,103.37 294,416,788.95 -- -- -1,527,197.88 -- -- -- 资金目件合计 -- -- -- 218,240,103.37 294,416,788.95 -- -- -- -1,527,197.88 -- -- -- 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 7、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 131,950.00 报告期投入募集资金总额 67,652.28 已累计投入募集资金总额 67,652.28 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科达利实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】204 号）核准，公司首次公开发行 3,500 万股人民币普通股，发行价格为每股 37.70 元，募集资金总额为人民币 1,319,500,000.00 元，扣除发行费用合计人民币 96,318,266.67 元，募集资金净额为人民币 1,223,181,733.33 元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具瑞华验字【2017】48320001 号《深圳市科达利实业股份有限公司验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方/四方监管协议》。截至 2017 年 6 月 30 日，公司对募集资金投资项目累计投入 67,652.28 万元。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元项目达是否已截至期项目可行截至期末到预定本报告承诺投资项目和变更项募集资金承调整后投资本报告期末投资是否达到性是否发累计投入可使用期实现超募资金投向目(含部诺投资总额总额(1) 投入金额进度(3) 预计效益生重大变金额(2) 状态日的效益分变更) ＝(2)/(1) 化期承诺投资项目 2018 年惠州动力锂电池否 29,517.15 29,517.15 22,430.39 22,430.39 75.99% 09 月 30 0否否精密结构件项目日深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文深圳动力锂电池 2018 年精密结构件扩产否 12,792.20 12,792.20 0 0 0.00% 09 月 30 0否否和技改项目日西安动力锂电池 2018 年精密结构件扩产否 8,863.29 8,863.29 2,396.41 2,396.41 27.04% 09 月 30 0否否和技改项目日上海动力锂电池 2018 年精密结构件扩产否 8,510.53 8,510.53 0 0 0.00% 09 月 30 0否否和技改项目日锂电池精密结构 2018 年件研发中心建设否 6,219.16 6,219.16 6,234.60 6,234.60 100.00% 09 月 30 0是否项目日新能源汽车结构 2020 年件厂房及综合楼否 16,415.84 16,415.84 1,590.88 1,590.88 9.69% 03 月 31 0否否项目日补充营运资金项否 40,000 40,000 35,000 35,000 87.50% 0否否目承诺投资项目小 -- 122,318.17 122,318.17 67,652.28 67,652.28 -- -- 0 -- -- 计超募资金投向无归还银行贷款（如 -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 有）补充流动资金（如 -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 有）超募资金投向小 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 计合计 -- 122,318.17 122,318.17 67,652.28 67,652.28 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情不适用况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况不适用说明超募资金的金额、不适用用途及使用进展情况募集资金投资项不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用公司第二届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自募集资金投资项筹资金的议案》，同意以首次公开发行募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 310,459,571.20 元。瑞目先期投入及置华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2017 年 4 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金投资项换情况目的情况进行了专项审核，出具了《科达利以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2017】48320013 号）。用闲置募集资金不适用暂时补充流动资金情况项目实施出现募不适用集资金结余的金额及原因公司第二届董事会第十九次（临时）会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置尚未使用的募集募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过 3.5 亿元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高资金用途及去向的银行保本型理财产品，该额度在董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。其余尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。募集资金使用及披露中存在的问不适用题或其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。（4）募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引详见披露于巨潮资讯网上的《深圳市科《2017 年半年度募集资金存放与使用情 2017 年 08 月 19 日达利实业股份有限公司 2017 年半年度况专项报告》募集资金存放与使用情况专项报告》 8、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型汽车配件、五金制品、塑料制品、模具、日用陕西科达电器、通讯设备利五金塑（不含地面卫子公司 50000000 258,734,163.19 147,027,831.55 72,759,369.37 4,159,049.34 3,131,389.49 胶有限公星接收设备）配司件、电子配件的生产和销售；货物与技术的进出口经营。生产模具、机电产品、电池配上海科达件、五金制品及利五金塑塑料制品、销售子公司 8369200 243,749,899.77 86,798,134.93 62,492,457.13 15,415,520.40 13,324,393.13 胶有限公公司自产产品、司从事货物及技术的进出口业务。货物及技术进出口。五金件、深圳市科塑胶产品、模达利精密子公司具、汽车零配 5000000 302,811,028.06 48,066,782.48 53,814,695.93 15,356,123.18 11,578,703.82 工业有限件、电池配件的公司生产、研发及销售。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文生产销售：五金制品、塑胶制品、压铸制品、模具、新能源动力电池结构件、惠州科达汽车配件、LED 利精密工子公司灯、节能电器、 52000000 601,046,850.57 44,446,716.27 23,341,328.80 -4,501,491.66 -3,383,852.45 业有限公胶框、导光板、司背光、模组、 LED 支架，国内贸易，货物和技术的进出口业务。锂电池结构件、模具、五金制江苏科达品、塑胶制品、利精密工汽车配件的制子公司 600000000 287,451,888.69 262,472,802.12 0 -1,350,708.82 -1,018,898.75 业有限公造、销售，自营司和代理各类商品及技术的进出口业务。报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响福建科达利精密工业有限公司投资新设完善产业布局，提升竞争力主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00% 至 30.00% 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 16,381.03 至 21,295.34 2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 16,381.03 预计三季度订单增长，受上下游价格变动影响，毛利率较上业绩变动的原因说明年同期有所下降。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文十、公司面临的风险和应对措施 1、产业政策变化的风险新能源汽车系近期及未来一段时期各国推广的重点，我国亦出台一系列产业鼓励政策支持行业的发展。但是国家会根据行业发展的情况和政策执行后的促进效果进行政策的调整，短期内会对行业造成一定的冲击。对此公司积极关注产业政策的变化，分析政策变化对产业链上下游的影响，同时公司通过提供更好的客户服务，不断提高产品品质，采取高水平全自动化生产方式，扩大产能规模，降低成本等方式提升综合实力，以更好的适应产业政策变化对公司生产经营带来的影响。 2、客户集中的风险公司下游应用领域锂电池电芯行业、汽车行业均存在市场份额较为集中的特点。公司实行重点领域的大客户战略，通过与大客户的紧密合作实现了公司的持续快速发展，但同时亦形成公司客户集中度较高的情形。若公司大客户的经营状况同时产生大幅波动，会导致核心客户对公司产品的需求量或采购比例大幅下降的情况；或未来公司的各项竞争优势不再维持，会导致公司产品被其他供应商替代的情形，将对公司经营业绩产生不利影响。对此公司一方面密切关注锂电池市场动态，积极开拓增量市场，发现和培育新客户，凭借动力及储能锂电池领域的领先优势快速抢占增长的市场份额；另一方面公司将进一步降低产品成本、持续技术创新、稳固优质大客户、提高管理效率，以持续保持公司领先的市场地位。 3、产品毛利率下降的风险前期由于市场刚起步、公司作为行业中少数优质供应商之一议价能力较强、主要客户对公司前期研发费用补偿等因素，产品毛利率较高。随着动力锂电池市场规模的迅速增长，相关行业日臻成熟，市场竞争加剧，公司为进一步加强与主要大客户的合作关系，可能相应调低销售价格，毛利率将有所下降。对此公司不断跟踪行业前沿技术，大力研发创新，为下游客户提供高品质、高性能、高附加值的新产品，以保持公司较强的议价能力；同时公司通过扩大生产规模，提升生产效率等方式有效分摊固定成本从而降低产品成本，以维持产品毛利率水平。 4、公司规模扩张导致的管理风险公司近年业务情况发展良好，规模快速扩张，并且随着IPO募集资金投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员将进一步扩张。公司将面临资源整合、市场开拓、技术开发等方面的新挑战，带来了管理难度的增加。对此公司在日常经营中不断完善管理制度、健全组织结构以及规范法人治理结构；同时公司引进高级管理人员，积极培养中高层后备管理人才，打造高素质的管理梯队，组织相关培训提升中高层管理水平。通过以上举措使公司的管理体系与公司的快速扩张相匹配。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpag 2017 年第一次临时股东大会 65.94% 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 07 日 e/2017-04-07/1203258133.PDF http://www.cninfo.com.cn/finalpag 2016 年年度股东大会 65.94% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 e/2017-05-19/1203536748.PDF 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 105,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 105,000,000 75.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 105,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 105,000,000 75.00% 其中：境内法人持股 33,899,862 32.29% 0 0 0 0 0 33,899,862 24.21% 境内自然人持股 71,100,138 67.71% 0 0 0 0 0 71,100,138 50.79% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 0 0.00% 35,000,000 0 0 0 35,000,000 35,000,000 25.00% 1、人民币普通股 0 0.00% 35,000,000 0 0 0 35,000,000 35,000,000 25.00% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 105,000,000 100.00% 35,000,000 0 0 0 35,000,000 140,000,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2017年3月2日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由10,500万股增加至 14,000万股，注册资本由10,500万元增加至14,000万元。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2017年2月10日，公司获中国证券监督管理委员会证监许可【2017】204号文核准，首次公开发行3,500万股人民币普通股。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 √ 适用 □ 不适用本报告期，公司公开发行股份3,500万股，公司总股本由10,500万股变为14,000万股。考虑股份变动后，公司2016年度基本每股收益由 2.22元摊薄至1.66元，每股净资产由 8.86元摊薄至6.64元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 3、证券发行与上市情况 2017年2月10日，公司获中国证券监督管理委员会证监许可【2017】204号文核准，首次公开发行3,500万股人民币普通股，本次发行于2017年2月21日分别通过深圳证券交易所交易系统和网下发行电子化平台实施，发行价格为每股37.70元；2017年 3月2日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由10,500万股增加至14,000万股，注册资本由10,500万元增加至14,000万元。二、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 25,071 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况股东名称股东性质持股比例有的普通股增减变动条件的普通条件的普通股份状态数量数量情况股数量股数量励建立境内自然人 38.23% 53,528,745 0 53,528,745 0 -- -- 励建炬境内自然人 11.89% 16,642,934 0 16,642,934 0 -- -- 深圳市宸钜投资有限公司境内非国有法人 6.11% 8,550,022 0 8,550,022 0 -- -- 深圳市大业盛德投资有限公司境内非国有法人 5.14% 7,199,889 0 7,199,889 0 -- -- 苏州和达股权投资合伙企业境内非国有法人 5.00% 7,000,000 0 7,000,000 0 -- -- （有限合伙）平安财智投资管理有限公司境内非国有法人 2.25% 3,149,951 0 3,149,951 0 -- -- 南海成长精选（天津）股权投境内非国有法人 2.14% 3,000,000 0 3,000,000 0 -- -- 资基金合伙企业（有限合伙）深圳远致富海新能源投资企业境内非国有法人 1.43% 2,000,000 0 2,000,000 0 -- -- 北京明石科远创业投资中心境内非国有法人 0.71% 1,000,000 0 1,000,000 0 -- -- （有限合伙）芜湖富海浩研创业投资基金境内非国有法人 0.71% 1,000,000 0 1,000,000 0 -- -- （有限合伙）深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文明石北斗（上海）创业投资中境内非国有法人 0.71% 1,000,000 0 1,000,000 0 -- -- 心（有限合伙）战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名不适用普通股股东的情况（如有）（参见注 3）股东励建立先生和励建炬先生为亲兄弟关系，励建炬持有大业盛德 46.27%的股权。此外，远致富海与芜湖富海系同受深圳市东方富海投资管理有限公司上述股东关联关系或一致行动的说明控制的关联企业，北京明石和明石北斗系同受明石投资管理有限公司控制的关联企业。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况报告期末持有无限售股份种类股东名称条件普通股股份数量股份种类数量中国建设银行股份有限公司－华商双债丰利债券型证券投资基金 604,500 人民币普通股 604,500 招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF） 601,847 人民币普通股 601,847 中国工商银行股份有限公司－南方稳健成长证券投资基金 462,456 人民币普通股 462,456 深圳望正资产管理有限公司－望正精英－鹏辉 1 号证券投资基金 459,996 人民币普通股 459,996 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 424,471 人民币普通股 424,471 招商银行股份有限公司－兴全合润分级混合型证券投资基金 398,653 人民币普通股 398,653 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 394,309 人民币普通股 394,309 上海新方程股权投资管理有限公司－新方程望正精英鹏辉证券投资基金 368,317 人民币普通股 368,317 安信乾盛财富－中信银行－安信乾盛望正鹏辉特定多个客户资产管理计 366,248 人民币普通股 366,248 划中国农业银行股份有限公司－景顺长城中小板创业板精选股票型证券投 356,001 人民币普通股 356,001 资基金前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明是否属于一致行动人前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）不适用公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 583,395,927.92 234,267,008.53 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 364,068,887.16 156,772,703.79 应收账款 466,635,399.90 353,929,168.09 预付款项 12,181,341.10 5,109,394.39 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 14,576,586.83 8,512,968.58 买入返售金融资产存货 219,578,678.90 152,789,993.39 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 332,000,000.00 6,592,293.69 流动资产合计 1,992,436,821.81 917,973,530.46 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 588,602,706.86 579,264,982.28 在建工程 292,954,856.53 53,230,206.78 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 112,249,991.71 112,587,153.32 开发支出商誉长期待摊费用 4,042,243.04 5,043,135.60 递延所得税资产 9,489,489.16 6,499,092.63 其他非流动资产 59,523,192.14 48,616,013.32 非流动资产合计 1,066,862,479.44 805,240,583.93 资产总计 3,059,299,301.25 1,723,214,114.39 流动负债：短期借款 164,000,000.00 220,256,524.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 231,220,862.96 123,541,927.36 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文应付账款 297,241,196.34 284,775,725.30 预收款项 3,163,340.39 1,621,759.14 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 22,571,586.69 22,642,559.20 应交税费 49,385,733.36 46,299,689.79 应付利息应付股利其他应付款 35,275,184.26 11,611,688.98 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 5,182,689.35 6,688,939.03 其他流动负债流动负债合计 808,040,593.35 717,438,812.80 非流动负债：长期借款 1,157,613.72 3,054,719.79 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 5,205,058.01 5,573,256.03 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 6,362,671.73 8,627,975.82 负债合计 814,403,265.08 726,066,788.62 所有者权益：股本 140,000,000.00 105,000,000.00 其他权益工具深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：优先股永续债资本公积 1,416,152,215.03 227,970,481.70 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 43,401,760.25 43,401,760.25 一般风险准备未分配利润 578,294,780.68 553,625,913.73 归属于母公司所有者权益合计 2,177,848,755.96 929,998,155.68 少数股东权益 67,047,280.21 67,149,170.09 所有者权益合计 2,244,896,036.17 997,147,325.77 负债和所有者权益总计 3,059,299,301.25 1,723,214,114.39 法定代表人：励建立主管会计工作负责人：石会峰会计机构负责人：张朝晖 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 346,052,065.56 66,302,615.64 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 298,860,037.57 111,001,516.85 应收账款 441,465,223.59 318,101,598.45 预付款项 4,322,606.22 3,103,970.79 应收利息应收股利其他应收款 745,139,444.03 288,709,310.59 存货 146,997,406.57 95,305,961.12 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 127,000,000.00 5,183,605.56 流动资产合计 2,109,836,783.54 887,708,579.00 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 283,132,269.68 283,486,018.68 投资性房地产固定资产 169,881,946.05 311,731,144.93 在建工程 126,181,560.28 51,650,131.43 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,924,904.04 1,505,716.53 开发支出商誉长期待摊费用 53,678.72 262,214.36 递延所得税资产 4,164,842.49 3,015,728.37 其他非流动资产 17,024,583.52 33,757,199.44 非流动资产合计 602,363,784.78 685,408,153.74 资产总计 2,712,200,568.32 1,573,116,732.74 流动负债：短期借款 164,000,000.00 220,256,524.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 174,110,676.02 105,388,098.57 应付账款 314,743,337.38 412,813,638.53 预收款项 928,961.92 9,087,474.85 应付职工薪酬 14,186,543.14 17,034,679.32 应交税费 90,524,947.59 35,636,163.96 应付利息应付股利其他应付款 40,023,383.92 83,662,280.84 划分为持有待售的负债深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债 5,182,689.35 6,473,905.96 其他流动负债流动负债合计 803,700,539.32 890,352,766.03 非流动负债：长期借款 1,157,613.72 3,054,719.79 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 5,205,058.01 5,573,256.03 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 6,362,671.73 8,627,975.82 负债合计 810,063,211.05 898,980,741.85 所有者权益：股本 140,000,000.00 105,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,357,781,813.26 169,600,079.93 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 43,673,042.35 43,673,042.35 未分配利润 360,682,501.66 355,862,868.61 所有者权益合计 1,902,137,357.27 674,135,990.89 负债和所有者权益总计 2,712,200,568.32 1,573,116,732.74 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 746,476,633.67 642,098,498.55 其中：营业收入 746,476,633.67 642,098,498.55 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 636,202,114.53 528,936,899.01 其中：营业成本 542,494,987.34 446,331,236.07 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 3,329,881.53 4,944,487.77 销售费用 12,682,626.85 8,455,199.55 管理费用 65,575,407.65 57,153,700.49 财务费用 5,132,259.05 9,893,684.25 资产减值损失 6,986,952.11 2,158,590.88 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,274,519.14 113,161,599.54 加：营业外收入 1,456,780.76 1,124,778.47 其中：非流动资产处置利得 343,158.68 649,291.15 减：营业外支出 1,221,014.63 3,275,942.31 其中：非流动资产处置损失 521,093.01 3,170,754.77 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,510,285.27 111,010,435.70 减：所得税费用 15,943,308.20 16,654,561.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,566,977.07 94,355,873.72 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所有者的净利润 94,668,866.95 94,355,873.72 少数股东损益 -101,889.88 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 94,566,977.07 94,355,873.72 归属于母公司所有者的综合收益 94,668,866.95 94,355,873.72 总额归属于少数股东的综合收益总额 -101,889.88 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.68 0.90 （二）稀释每股收益 0.68 0.90 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：励建立主管会计工作负责人：石会峰会计机构负责人：张朝晖深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 680,967,085.55 549,267,375.36 减：营业成本 521,090,086.70 394,210,769.22 税金及附加 684,668.38 3,537,499.73 销售费用 9,972,513.24 6,025,030.22 管理费用 48,037,596.16 45,754,860.93 财务费用 7,461,166.33 9,060,048.51 资产减值损失 7,660,760.82 3,409,513.88 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,060,293.92 87,269,652.87 加：营业外收入 619,560.26 469,463.94 其中：非流动资产处置利得 198,040.74 52,323.63 减：营业外支出 833,446.73 2,702,771.31 其中：非流动资产处置损失 387,352.13 2,606,003.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 85,846,407.45 85,036,345.50 列）减：所得税费用 11,026,774.40 11,126,121.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,819,633.05 73,910,224.24 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 74,819,633.05 73,910,224.24 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 330,992,701.88 567,027,483.24 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 28,776,263.61 554,120.95 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动现金流入小计 359,768,965.49 567,581,604.19 购买商品、接受劳务支付的现金 237,185,294.24 216,128,866.34 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 152,670,333.36 119,033,754.10 金支付的各项税费 42,500,019.51 70,130,496.16 支付其他与经营活动有关的现金 35,615,620.97 21,574,661.13 经营活动现金流出小计 467,971,268.08 426,867,777.73 经营活动产生的现金流量净额 -108,202,302.59 140,713,826.46 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 1,683,973.63 430,000.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,683,973.63 430,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 320,280,601.35 121,409,965.92 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 446,251.00 2,276,557.13 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 332,000,000.00 投资活动现金流出小计 652,726,852.35 123,686,523.05 投资活动产生的现金流量净额 -651,042,878.72 -123,256,523.05 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,240,330,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得借款收到的现金 24,000,000.00 105,256,524.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,264,330,000.00 105,256,524.00 偿还债务支付的现金 83,605,293.50 77,593,572.39 分配股利、利润或偿付利息支付 76,150,638.85 22,380,986.10 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 11,824,288.96 930,000.00 筹资活动现金流出小计 171,580,221.31 100,904,558.49 筹资活动产生的现金流量净额 1,092,749,778.69 4,351,965.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -30,760.36 5,674.51 影响五、现金及现金等价物净增加额 333,473,837.02 21,814,943.43 加：期初现金及现金等价物余额 198,008,932.87 27,445,040.61 六、期末现金及现金等价物余额 531,482,769.89 49,259,984.04 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 222,843,190.48 430,350,465.87 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 2,694,080.98 4,901,282.50 经营活动现金流入小计 225,537,271.46 435,251,748.37 购买商品、接受劳务支付的现金 160,917,207.83 146,061,111.34 支付给职工以及为职工支付的现 115,665,670.17 88,989,606.12 金支付的各项税费 22,409,832.43 47,248,152.11 支付其他与经营活动有关的现金 543,131,089.81 61,418,273.11 经营活动现金流出小计 842,123,800.24 343,717,142.68 经营活动产生的现金流量净额 -616,586,528.78 91,534,605.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 375,800.00 430,000.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 375,800.00 430,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 84,650,419.38 101,505,060.97 长期资产支付的现金投资支付的现金 446,251.00 2,276,557.13 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 127,000,000.00 投资活动现金流出小计 212,096,670.38 103,781,618.10 投资活动产生的现金流量净额 -211,720,870.38 -103,351,618.10 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 1,240,330,000.00 取得借款收到的现金 24,000,000.00 105,256,524.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,264,330,000.00 105,256,524.00 偿还债务支付的现金 83,444,846.68 74,991,246.35 分配股利、利润或偿付利息支付 76,148,040.74 22,281,781.01 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 11,824,288.96 650,000.00 筹资活动现金流出小计 171,417,176.38 97,923,027.36 筹资活动产生的现金流量净额 1,092,912,823.62 7,333,496.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -15,696.36 5,674.51 影响五、现金及现金等价物净增加额 264,589,728.10 -4,477,841.26 加：期初现金及现金等价物余额 30,135,179.43 23,549,318.66 六、期末现金及现金等价物余额 294,724,907.53 19,071,477.40 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权减：库存其他综专项储一般风险所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润益优先永续其他股合收益备准备股债一、上年期末余额 105,000,000.00 227,970,481.70 43,401,760.25 553,625,913.73 67,149,170.09 997,147,325.77 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 105,000,000.00 227,970,481.70 43,401,760.25 553,625,913.73 67,149,170.09 997,147,325.77 三、本期增减变动金额（减少以“－” 35,000,000.00 1,188,181,733.33 24,668,866.95 -101,889.88 1,247,748,710.40 号填列）（一）综合收益总 94,668,866.95 -101,889.88 94,566,977.07 额（二）所有者投入 35,000,000.00 1,188,181,733.33 1,223,181,733.33 和减少资本 1．股东投入的普 35,000,000.00 1,188,181,733.33 1,223,181,733.33 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -70,000,000.00 -70,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -70,000,000.00 -70,000,000.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 140,000,000.00 1,416,152,215.03 43,401,760.25 578,294,780.68 67,047,280.21 2,244,896,036.17 单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权所有者权益合减：库存其他综一般风股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润益计优先永续债其他股合收益险准备股一、上年期末余额 105,000,000.00 163,170,481.70 24,887,060.86 360,472,882.26 653,530,424.82 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 105,000,000.00 163,170,481.70 24,887,060.86 360,472,882.26 653,530,424.82 三、本期增减变动金额（减少以“－” 64,800,000.00 18,514,699.39 193,153,031.47 67,149,170.09 343,616,900.95 号填列）（一）综合收益总 232,667,730.86 -50,829.91 232,616,900.95 额（二）所有者投入 64,800,000.00 67,200,000.00 132,000,000.00 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文和减少资本 1．股东投入的普 64,800,000.00 67,200,000.00 132,000,000.00 通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 18,514,699.39 -39,514,699.39 -21,000,000.00 1．提取盈余公积 18,514,699.39 -18,514,699.39 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -21,000,000.00 -21,000,000.00 股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 105,000,000.00 227,970,481.70 43,401,760.25 553,625,913.73 67,149,170.09 997,147,325.77 8、母公司所有者权益变动表单位：元本期其他权益工具项目其他综合收股本永续资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股其他益债一、上年期末余额 105,000,000.00 169,600,079.93 43,673,042.35 355,862,868.61 674,135,990.89 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 105,000,000.00 169,600,079.93 43,673,042.35 355,862,868.61 674,135,990.89 三、本期增减变动金额（减少以“－” 35,000,000.00 1,188,181,733.33 4,819,633.05 1,228,001,366.38 号填列）（一）综合收益总 74,819,633.05 74,819,633.05 额（二）所有者投入 35,000,000.00 1,188,181,733.33 1,223,181,733.33 和减少资本深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1．股东投入的普 35,000,000.00 1,188,181,733.33 1,223,181,733.33 通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -70,000,000.00 -70,000,000.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -70,000,000.00 -70,000,000.00 股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（六）其他四、本期期末余额 140,000,000.00 1,357,781,813.26 43,673,042.35 360,682,501.66 1,902,137,357.27 单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合收所有者权益合股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润优先股永续债其他股益计一、上年期末余额 105,000,000.00 169,600,079.93 25,158,342.96 210,230,574.14 509,988,997.03 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 105,000,000.00 169,600,079.93 25,158,342.96 210,230,574.14 509,988,997.03 三、本期增减变动金额（减少以“－” 18,514,699.39 145,632,294.47 164,146,993.86 号填列）（一）综合收益总 185,146,993.86 185,146,993.86 额（二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 18,514,699.39 -39,514,699.39 -21,000,000.00 1．提取盈余公积 18,514,699.39 -18,514,699.39 2．对所有者（或 -21,000,000.00 -21,000,000.00 股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 105,000,000.00 169,600,079.93 43,673,042.35 355,862,868.61 674,135,990.89 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况 1、公司简介深圳市科达利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是深圳市科达利实业有限公司为主体，于2010年12月1 日依法整体变更的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科达利实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】204号）核准，公司于2017年2月21日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500万股。本次发行后，公司股本总额增至14,000万股。上述增资，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞华验字【2017】48320001号验资报告予以验证。公司于2017年4月11日领取统一社会信用代码为914403002792732914号的营业执照。 2、公司的经营范围一般经营项目：五金制品、铝盖板、塑料制品、压铸制品、模具、汽车配件的生产、销售及其它国内商业、物资供销业；货物和进出口业务（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目）。许可经营项目：普通货运。 3、公司注册地址、业务性质和主要经营活动公司的注册地址为深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区第一栋厂房三层。公司所处行业为金属制品业，公司的主要产品为锂电池精密结构件和汽车结构件。 4、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2017年8月 18日批准报出。 5、合并财务报表范围及其变化本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共计9家，具体包括：子公司名称子公司类型持股比例（%）表决权比例（%）上海科达利五金塑胶有限公司全资子公司 100 陕西科达利五金塑胶有限公司全资子公司 100 深圳市东日科技实业有限公司全资子公司 100 湖南科达利精密工业有限公司全资子公司 100 深圳市科达利精密工业有限公司全资子公司 100 惠州科达利精密工业有限公司全资子公司 100 江苏科达利精密工业有限公司控股子公司 90 大连科达利精密工业有限公司全资子公司 100 福建科达利精密工业有限公司全资子公司 100 本期纳入合并报表范围的子公司增加福建科达利精密工业有限公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司合并范围的变化情况详见本附注八“合并范围的变更”。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司从事精密结构件制造。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期。 4、记账本位币本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）非同一控制下企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及长期股权投资进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号— 或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额为人民币 100 万元以上的应收款项本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法母公司合并范围内关联方组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例母公司合并范围内关联方组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委外加工物资、发出商品、周转材料等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见 “金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-30 5.00% 3.17-4.75% 机器设备年限平均法 10 5.00% 9.50% 运输设备年限平均法 5 5.00% 19.00% 办公及电子设备年限平均法 5 5.00% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 22、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 26、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注 “借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。具体确认方法： ①VMI（全称Vendor Managed Inventory，即供应商管理库存，是一种以用户和供应商双方都获得最低成本为目的，在一个共同的协议下由供应商管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内容，使库存管理得到持续地改进的合作性策略）模式下收入确认时点：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格入VMI仓库，公司将库存商品转为发出商品处理。当月客户根据生产情况领用产品上线后，公司在月末或次月初与客户对账，确认客户当月上线数量、金额及VMI仓库库存，公司将客户上线金额确认当月收入。 ②非VMI模式下收入确认时点：公司产品当月销售出库后，运输发货至客户，客户对货物进行验货并签收，月末或次月与客户进行对账，公司根据客户签收的送货单，确认为当月的销售收入。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ② 本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法 ① 本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ② 本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率应税收入计算销项税，扣除当期允许抵增值税 17% 扣的进项税额后的差额计缴增值税。城市维护建设税实际缴纳的流转税 1%-7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加实际缴纳的流转税 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率深圳市科达利实业股份有限公司按应纳税所得额的 15%计缴。上海科达利五金塑胶有限公司按应纳税所得额的 15%计缴。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文陕西科达利五金塑胶有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。深圳市东日科技实业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。湖南科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。深圳市科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。惠州科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。江苏科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。大连科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。福建科达利精密工业有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。 2、税收优惠根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2015年6月19日，被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201544200325），有效期为三年，2015-2017年度减按15％的税率征收企业所得税。本公司之全资子公司上海科达利五金塑胶有限公司（以下简称“上海科达利”）于2015年8月9日，被上海市科学技术委员会、上海市财政委员会、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201531000203），有效期为三年，2015-2017年度减按15％的税率征收企业所得税。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 173,047.74 79,680.36 银行存款 531,309,722.15 197,929,252.51 其他货币资金 51,913,158.03 36,258,075.66 合计 583,395,927.92 234,267,008.53 其他说明注：（1）其他货币资金年初余额系银行承兑汇票保证金存款。注：（2）其他货币资金期末余额系保证金存款，其中银行承兑汇票保证金51,327,158.03元，信用证保证金586,000元。注：（3）该等保证金在银行承兑汇票及信用证到期时解付，本公司在编制现金流量表时不将其认定为现金或现金等价物。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 336,147,132.84 136,578,236.15 商业承兑票据 27,921,754.32 20,194,467.64 合计 364,068,887.16 156,772,703.79 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 36,148,958.59 合计 36,148,958.59 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 354,460,640.97 商业承兑票据 1,356,004.17 合计 355,816,645.14 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 492,207, 25,571,7 466,635,3 373,373 19,444,47 353,929,16 合计提坏账准备的 100.00% 5.20% 100.00% 5.21% 140.48 40.58 99.90 ,643.10 5.01 8.09 应收账款 492,207, 25,571,7 466,635,3 373,373 19,444,47 353,929,16 合计 100.00% 5.20% 100.00% 5.21% 140.48 40.58 99.90 ,643.10 5.01 8.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 475,511,204.06 23,775,560.21 5.00% 1至2年 16,338,672.77 1,633,867.28 10.00% 2至3年 221,296.62 66,388.99 30.00% 3至4年 71,759.02 35,879.51 50.00% 4至5年 20,817.11 16,653.69 80.00% 5 年以上 43,390.90 43,390.90 100.00% 合计 492,207,140.48 25,571,740.58 5.20% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 6,127,265.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 154,229.51 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例（%）坏账准备期末余额宁德时代新能源科技股份有限公司 225,934,430.60 45.90 11,296,721.53 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 78,398,900.52 15.93 3,919,945.03 湖北金泉新材料有限责任公司 38,964,767.30 7.92 1,948,238.37 中航锂电（洛阳）有限公司 23,642,844.10 4.80 1,182,142.21 力神动力电池系统有限公司 17,975,196.86 3.65 898,759.84 合计 384,916,139.38 78.20 19,245,806.97 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文金额比例金额比例 1 年以内 12,181,341.10 100.00% 4,609,852.23 90.22% 1至2年 459,362.24 8.99% 2至3年 40,179.92 0.79% 合计 12,181,341.10 -- 5,109,394.39 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）西安宝钢钢材加工配送有限公司 734,275.80 6.03 上海西北电力钢材配送有限公司 667,057.09 5.48 DONG SHIN HI TECH CO LTD 856,284.16 7.03 诺贝丽斯（NOVEIS KOREA） 570,726.33 4.69 厦门恒瑞杰塑业有限公司 372,000.00 3.05 合计 3,200,343.38 26.28 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 15,540,0 963,457. 14,576,58 9,116,8 603,868.2 8,512,968.5 合计提坏账准备的 100.00% 6.20% 100.00% 6.62% 44.10 27 6.83 36.85 7 其他应收款 15,540,0 963,457. 14,576,58 9,116,8 603,868.2 8,512,968.5 合计 100.00% 6.20% 100.00% 6.62% 44.10 27 6.83 36.85 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 14,389,471.22 719,473.57 5.00% 1至2年 786,940.78 78,694.07 10.00% 2至3年 271,232.10 81,369.63 30.00% 3至4年 0.00 0.00 0.00% 4至5年 42,400.00 33,920.00 80.00% 5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00% 合计 15,540,044.10 963,457.27 6.20% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 359,589.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 11,162,811.42 7,865,220.22 备用金 3,569,165.44 1,211,883.26 其他 808,067.24 39,733.37 合计 15,540,044.10 9,116,836.85 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例溧阳市财政局履约保证金 3,224,000.00 1 年以内 20.75% 161,200.00 惠州大亚湾经济技术开发区住房履约保证金 2,500,000.00 1 年以内 16.09% 125,000.00 和规划建设局深圳市裕健丰实业有限公司押金保证金 1,328,240.00 1 年以内 8.55% 66,412.00 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文惠州大亚湾经济技术开发区墙体履约保证金 1,126,936.00 1 年以内 7.25% 56,346.80 材料革新和建筑节能办公室长沙蓝色置业有限公司押金保证金 586,600.00 1 年以内 3.77% 29,330.00 合计 -- 8,765,776.00 -- 56.41% 438,288.80 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 68,874,460.15 68,874,460.15 34,036,468.96 34,036,468.96 在产品 46,740,870.47 46,740,870.47 26,702,964.42 26,702,964.42 库存商品 39,855,334.37 3,987,490.32 35,867,844.05 33,304,240.12 3,641,622.29 29,662,617.83 周转材料 39,796,880.84 39,796,880.84 36,208,021.26 36,208,021.26 委托加工物质 8,381,222.66 8,381,222.66 4,817,829.34 4,817,829.34 发出商品 19,917,400.73 19,917,400.73 21,362,091.58 21,362,091.58 合计 223,566,169.22 3,987,490.32 219,578,678.90 156,431,615.68 3,641,622.29 152,789,993.39 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 3,641,622.29 345,868.03 3,987,490.32 合计 3,641,622.29 345,868.03 3,987,490.32 鉴于公司客户产品进行更新换代，造成公司报告期末少量结构件可能产生滞销的情形，本公司管理层基于谨慎性原则，对该等结构件库存按照原值全额计提了跌价准备。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元. （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额中介机构费 205,000,000.00 5,183,605.56 银行理财资金 127,000,000.00 待抵扣进项税额 1,408,688.13 合计 332,000,000.00 6,592,293.69 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋、建筑物机器设备运输设备办公及电子设备合计一、账面原值： 1.期初余额 170,528,187.29 535,930,385.56 10,408,804.83 30,796,913.68 747,664,291.36 2.本期增加金额 0.00 35,937,146.24 760,200.86 7,777,544.75 44,474,891.85 （1）购置 0.00 31,747,223.02 760,200.86 7,777,544.75 44,474,891.85 （2）在建工程转入 0.00 4,189,923.22 0.00 0.00 0.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,416,858.25 6,859,190.44 0.00 16,001.72 8,292,050.41 （1）处置或报废 1,416,858.25 6,859,190.44 0.00 16,001.72 8,292,050.41 4.期末余额 169,111,329.04 565,008,341.36 11,169,005.69 38,558,456.71 783,847,132.80 二、累计折旧 1.期初余额 21,823,779.74 123,437,130.45 5,858,321.03 17,280,077.86 168,399,309.08 2.本期增加金额 4,009,261.16 22,468,180.83 811,695.95 2,325,743.83 29,614,881.77 （1）计提 4,009,261.16 22,468,180.83 811,695.95 2,325,743.83 29,614,881.77 3.本期减少金额 19,377.50 2,735,851.61 0.00 14,535.80 2,769,764.91 （1）处置或报废 19,377.50 2,735,851.61 0.00 14,535.80 2,769,764.91 4.期末余额 25,813,663.40 143,169,459.67 6,670,016.98 19,591,285.89 195,244,425.94 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 143,297,665.64 421,838,881.69 4,498,988.71 18,967,170.82 588,602,706.86 2.期初账面价值 148,704,407.55 412,493,255.11 4,550,483.80 13,516,835.82 579,264,982.28 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因惠州科达利厂房一期 98,291,665.35 产权证书正在办理中其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值机器设备安装调试 232,452,494.12 232,452,494.12 51,650,131.43 51,650,131.43 惠州厂房工程 12,319,357.99 12,319,357.99 560,700.00 560,700.00 江苏厂房工程 48,183,004.42 48,183,004.42 1,019,375.35 1,019,375.35 合计 292,954,856.53 292,954,856.53 53,230,206.78 53,230,206.78 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额惠州厂 109,731, 560,700. 11,758,6 12,319,3 募股资 11.23% 10% 房工程 600.00 00 57.99 57.99 金江苏厂 248,803, 1,019,37 47,163,6 48,183,0 19.37% 20% 其他房工程 400.00 5.35 29.07 04.42 358,535, 1,580,07 58,922,2 60,502,3 合计 0.00 0.00 -- -- -- 000.00 5.35 87.06 62.41 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额 116,292,994.12 3,139,290.50 119,432,284.62 2.本期增加金额 432,810.00 708,974.33 1,141,784.33 （1）购置 432,810.00 708,974.33 1,141,784.33 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 116,725,804.12 3,848,264.83 120,574,068.95 二、累计摊销 1.期初余额 5,211,557.33 1,633,573.97 6,845,131.30 2.本期增加金额 1,189,159.12 289,786.82 1,478,945.94 （1）计提 1,189,159.12 289,786.82 1,478,945.94 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 6,400,716.45 1,923,360.79 8,324,077.24 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 110,325,087.67 1,924,904.04 112,249,991.71 2.期初账面价值 111,081,436.79 1,505,716.53 112,587,153.32 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或期初余额本期增加本期减少期末余额形成商誉的事项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂房装修 5,043,135.60 475,728.16 1,476,620.72 0.00 4,042,243.04 合计 5,043,135.60 475,728.16 1,476,620.72 0.00 4,042,243.04 其他说明深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 30,522,688.17 4,738,268.87 23,689,965.57 3,809,634.91 内部交易未实现利润 1,078,335.16 269,583.79 可抵扣亏损 19,004,881.16 4,751,220.29 9,679,495.72 2,419,873.94 合计 49,527,569.33 9,489,489.16 34,447,796.45 6,499,092.64 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 9,489,489.16 6,499,092.63 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文预付购买长期资产款项 59,523,192.14 48,616,013.32 合计 59,523,192.14 48,616,013.32 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 164,000,000.00 220,256,524.00 合计 164,000,000.00 220,256,524.00 短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 231,220,862.96 123,541,927.36 合计 231,220,862.96 123,541,927.36 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 293,927,505.16 282,372,353.02 1至2年 2,953,531.63 1,111,910.67 2至3年 115,789.30 283,221.12 3 年以上 244,370.25 1,008,240.49 合计 297,241,196.34 284,775,725.30 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 3,163,340.39 1,288,220.97 1至2年 0.00 333,538.17 合计 3,163,340.39 1,621,759.14 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 22,493,930.33 139,213,971.41 139,355,490.44 22,352,411.30 二、离职后福利-设定提存计划 148,628.87 13,385,389.44 13,314,842.92 219,175.39 合计 22,642,559.20 152,599,360.85 152,670,333.36 22,571,586.69 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 21,781,242.26 127,376,884.98 127,504,263.59 21,653,863.65 2、职工福利费 0.00 3,901,858.16 3,901,858.16 0.00 3、社会保险费 166,634.93 3,206,432.46 3,253,108.88 119,958.51 其中：医疗保险费 126,979.74 2,547,756.85 2,573,455.49 101,281.10 工伤保险费 8,753.93 375,522.33 376,290.35 7,985.91 生育保险费 30,901.26 283,153.28 303,363.04 10,691.50 4、住房公积金 21,446.00 4,613,808.00 4,581,272.00 53,982.00 5、工会经费和职工教育经费 524,607.14 114,987.81 114,987.81 524,607.14 合计 22,493,930.33 139,213,971.41 139,355,490.44 22,352,411.30 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 135,268.75 12,652,267.28 12,573,706.52 213,829.51 2、失业保险费 13,360.12 733,122.16 741,136.40 5,345.88 合计 148,628.87 13,385,389.44 13,314,842.92 219,175.39 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 38、应交税费单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额增值税 29,561,105.75 24,670,290.25 企业所得税 13,147,291.59 20,207,700.95 个人所得税 4,939,812.61 307,433.04 城市维护建设税 678,705.16 655,618.06 教育费附加 370,905.81 370,497.90 土地使用税 305,646.45 73,656.45 其他 382,265.99 14,493.14 合计 49,385,733.36 46,299,689.79 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额待付往来款 33,232,955.34 11,070,754.37 押金 318,545.00 269,335.00 其他 1,723,683.92 271,599.61 合计 35,275,184.26 11,611,688.98 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 5,182,689.35 6,688,939.03 合计 5,182,689.35 6,688,939.03 其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元按面值计提债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额利息其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 1,157,613.72 3,054,719.79 合计 1,157,613.72 3,054,719.79 长期借款分类的说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额年初余额抵押借款 6,340,303.07 9,743,658.82 减：一年内到期的长期借款 5,182,689.35 6,688,939.03 合计 1,157,613.72 3,054,719.79 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政府政府补助 5,573,256.03 0.00 368,198.02 5,205,058.01 补助合计 5,573,256.03 0.00 368,198.02 5,205,058.01 -- 涉及政府补助的项目：单位：元负债项目期初余额本期新增补助金本期计入营业外其他变动期末余额与资产相关/与收深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文额收入金额益相关新能源汽车动力 5,114,108.40 338,599.02 4,775,509.38 与资产相关电池结构件动力及储能电池 459,147.63 29,599.00 429,548.63 与资产相关精密结构件合计 5,573,256.03 368,198.02 5,205,058.01 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 105,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 140,000,000.00 其他说明：注：本年增加额系公司在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，该等出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2017]48320001号”验资报告验证。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文资本溢价（股本溢价） 217,111,068.51 1,188,181,733.33 1,405,292,801.84 其他资本公积 10,859,413.19 10,859,413.19 合计 227,970,481.70 1,188,181,733.33 1,416,152,215.03 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：本年增加额系公司在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，该等出资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2017]48320001号”验资报告验证。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 43,401,760.25 43,401,760.25 合计 43,401,760.25 43,401,760.25 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文调整前上期末未分配利润 553,625,913.73 360,472,882.26 调整后期初未分配利润 553,625,913.73 360,472,882.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 94,668,866.95 232,667,730.86 减：提取法定盈余公积 18,514,699.39 应付普通股股利 70,000,000.00 21,000,000.00 期末未分配利润 578,294,780.68 553,625,913.73 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 746,476,633.67 542,494,987.34 642,098,498.55 446,331,236.07 合计 746,476,633.67 542,494,987.34 642,098,498.55 446,331,236.07 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 931,477.07 2,803,488.74 教育费附加 640,865.43 2,140,824.03 房产税 368,369.69 土地使用税 1,000,660.90 车船使用税 16,258.02 印花税 238,094.55 其他 134,155.87 175.00 合计 3,329,881.53 4,944,487.77 其他说明： 63、销售费用单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额运输费 10,221,393.96 6,438,593.24 职工薪酬 1,348,603.62 914,079.32 业务招待费 378,875.44 616,355.78 差旅费 199,342.69 126,382.00 其他 534,411.14 359,789.21 合计 12,682,626.85 8,455,199.55 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研究与开发支出 28,996,293.08 26,056,741.60 职工薪酬 19,096,806.26 17,501,423.70 业务招待经费 3,971,380.96 1,355,215.67 折旧费 2,032,988.24 1,427,979.27 租赁费 1,157,893.97 686,144.29 报关及仓储费 1,917,519.66 260,991.56 摊销 2,972,018.30 554,232.37 其他 5,430,507.18 9,310,972.03 合计 65,575,407.65 57,153,700.49 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 5,150,638.85 4,224,991.62 减：利息收入 4,232,942.11 302,961.69 汇兑损益 132,009.59 494,952.35 手续费及其他 293,817.76 287,639.22 贴现息 3,788,734.96 5,189,062.75 合计 5,132,259.05 9,893,684.25 其他说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,641,084.08 -545,941.41 二、存货跌价损失 345,868.03 2,704,532.29 合计 6,986,952.11 2,158,590.88 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 343,158.68 649,291.15 343,158.68 其中：固定资产处置利得 343,158.68 649,291.15 343,158.68 政府补助 608,198.02 442,440.31 608,198.02 其他 505,424.06 33,047.01 505,424.06 合计 1,456,780.76 1,124,778.47 1,456,780.76 计入当期损益的政府补助：单位：元补助项目发放主体发放性质类型补贴是否影是否特本期发生金上期发生金与资产相关/ 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文原因响当年盈亏殊补贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获递延收益深圳发改委补助是否 368,198.02 368,198.02 与资产相关得的补助（按国家级政策规定依法取得）上海九亭经因符合地方政府招商企业表彰奖济联合总公奖励引资等地方性扶持政是否 100,000.00 与收益相关励司策而获得的补助因符合地方政府招商孵化培育上长沙经开区奖励引资等地方性扶持政是否 100,000.00 与收益相关台阶奖励财政局策而获得的补助 2016 年“四因符合地方政府招商长沙县统计上”企业申报奖励引资等地方性扶持政是否 10,000.00 与收益相关局奖励资金策而获得的补助支持企业科上海市松江因符合地方政府招商技研发能力区国库收付补助引资等地方性扶持政是否 30,000.00 与收益相关扶持补贴中心策而获得的补助上海市松江因符合地方政府招商财政纳税补区国库收付补助引资等地方性扶持政是否 50,000.00 与收益相关贴中心策而获得的补助深圳市龙华因符合地方政府招商其他新区社会建奖励引资等地方性扶持政是否 24,242.29 与收益相关设局等策而获得的补助合计 -- -- -- -- -- 608,198.02 442,440.31 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 521,093.01 3,170,754.77 521,093.01 其中：固定资产处置损失 521,093.01 3,170,754.77 521,093.01 其他 699,921.62 105,187.54 699,921.62 合计 1,221,014.63 3,275,942.31 1,221,014.63 其他说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 18,933,704.73 17,024,943.37 递延所得税费用 -2,990,396.53 -370,381.39 合计 15,943,308.20 16,654,561.98 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 110,510,285.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 16,717,589.10 子公司适用不同税率的影响 1,020,984.71 调整以前期间所得税的影响 269,583.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,276.47 税法规定的额外可扣除费用的影响 -2,147,125.87 所得税费用 15,943,308.20 其他说明 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 4,232,942.11 302,961.69 政府补助 1,240,000.00 74,242.29 往来款 23,303,321.50 176,916.97 合计 28,776,263.61 554,120.95 收到的其他与经营活动有关的现金说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行手续费 293,817.76 335,299.21 管理费用 12,763,853.41 12,587,837.75 销售费用 11,206,673.93 7,965,351.47 保证金及往来款 11,351,275.87 686,172.70 合计 35,615,620.97 21,574,661.13 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额理财投资 332,000,000.00 合计 332,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额上市费用 11,824,288.96 650,000.00 信用证保证金 280,000.00 合计 11,824,288.96 930,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 94,566,977.07 94,355,873.72 加：资产减值准备 6,986,952.11 2,158,590.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,614,881.77 19,565,529.53 无形资产摊销 1,478,945.94 684,027.39 长期待摊费用摊销 1,476,620.72 414,537.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 177,934.33 2,521,463.62 财务费用（收益以“－”号填列） 6,150,638.85 4,224,991.62 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,990,396.52 -370,381.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -67,134,553.54 -10,105,482.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -331,011,306.75 42,641,217.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 152,834,752.43 -15,376,541.74 其他 -353,749.00 经营活动产生的现金流量净额 -108,202,302.59 140,713,826.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 531,482,769.89 49,259,984.04 减：现金的期初余额 198,008,932.87 27,445,040.61 现金及现金等价物净增加额 333,473,837.02 21,814,943.43 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 446,251.00 其中： -- 惠州市富达金光电有限公司 446,251.00 取得子公司支付的现金净额 446,251.00 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 531,482,769.89 198,008,932.87 其中：库存现金 173,047.74 47,715.52 可随时用于支付的银行存款 531,309,722.15 49,212,268.52 三、期末现金及现金等价物余额 531,482,769.89 198,008,932.87 其他说明： 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 51,913,158.03 保证金在银行承兑汇票及信用证到期时解付应收票据 36,148,958.59 质押取得应付票据（银行承兑汇票）固定资产 29,269,586.72 抵押贷款合计 117,331,703.34 -- 其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 27,472.58 其中：美元 4,054.00 6.77 27,445.58 日元 450.00 0.06 27.00 应收账款 -- -- 32,518.00 其中：美元 4,803.25 6.77 32,518.00 预付款项 1,436,332.75 其中：美元 212,161.41 6.77 1,436,332.75 应付账款 2,245,114.50 其中：美元 260,857.46 6.77 1,766,005.00 日元 7,985,158.31 0.06 479,109.50 预收款项 2,232,927.23 其中：美元 329,826.77 6.77 2,232,927.23 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）合并成本及商誉（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017年6月27日，公司在福建省宁德市投资设立全资子公司福建科达利精密工业有限公司，该全资子公司注册资本为人民币深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3,000万元，公司出资比例为100%。 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接上海科达利五金塑胶有限公司上海上海生产与销售 100.00% 新设陕西科达利五金塑胶有限公司西安西安生产与销售 100.00% 新设深圳市东日科技实业有限公司深圳深圳销售 100.00% 同一控制下企业合并湖南科达利精密工业有限公司长沙长沙生产与销售 100.00% 新设深圳市科达利精密工业有限公司深圳深圳生产与销售 100.00% 新设惠州科达利精密工业有限公司惠州惠州生产与销售 100.00% 非同一控制下企业合并江苏科达利精密工业有限公司溧阳溧阳生产与销售 90.00% 新设大连科达利精密工业有限公司大连大连生产与销售 100.00% 新设福建科达利精密工业有限公司宁德宁德生产与销售 100.00% 新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元少数股东持股本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称期末少数股东权益余额比例损益派的股利江苏科达利精密工业有限公司 10.00% -101,889.88 0.00 67,047,280.21 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计江苏科达利精 41,776,0 245,675, 287,451, 24,979,0 24,979,0 24,979,0 198,792, 74,900,9 273,693, 10,202,0 10,202,0 10,202,0 密工业 33.37 855.32 888.69 86.57 86.57 86.57 721.02 79.85 700.87 00.00 00.00 00.00 有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量江苏科达利 24,211,079.6 精密工业有 0.00 -1,018,898.75 -1,018,898.75 0.00 0.00 0.00 0.00 限公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）重要合营企业的主要财务信息（3）重要联营企业的主要财务信息（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。（1）市场风险 ① 外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元及日元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。 ② 利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。（2）信用风险本期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失(合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额)。为降低信用风险，本公司审慎确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。（3）流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 2、金融资产转移本公司向银行贴现银行承兑汇票或向供应商背书银行承兑汇票及商业承兑汇票，由于与这些承兑汇票相关的利率风险等主要风险与报酬已转移给了银行或供应商，因此，本公司终止确认已贴现或已背书未到期的承兑汇票。根据贴现协议或商业惯例，如该承兑汇票到期未能承兑，银行或供应商有权要求本公司付清未结算的余额。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、金融资产与金融负债的抵销本年未发生和金融资产与金融负债抵消有关的事项。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是励建立及励建炬。其他说明：深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳市宸钜投资有限公司本公司之股东深圳市大业盛德投资有限公司本公司之股东苏州和达股权投资合伙企业（有限合伙）本公司之股东金文成本公司之实际控制人的亲属大族激光科技产业集团股份有限公司（含下属子公司）本公司之董事担任该公司董事深圳联赢激光股份有限公司（含下属子公司）本公司之独立董事担任该公司独立董事广州汽车集团股份有限公司（含下属子公司）本公司之独立董事担任该公司独立董事其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额大族激光科技产业集团股份有限公司设备采购 135,042.73 否 818,829.06 深圳市联赢激光设备有限公司设备采购 0.00 否 133,350.41 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州汽车集团股份有限公司产品销售 2,150,146.32 910,913.82 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕励建立、励建炬 50,000,000.00 2016 年 11 月 29 日 2017 年 11 月 29 日否励建立、励建炬 60,000,000.00 2016 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 18 日否励建立、励建炬 50,000,000.00 2016 年 08 月 18 日 2017 年 08 月 18 日否励建立、励建炬 48,000,000.00 2016 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 19 日是励建立、励建炬 60,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2018 年 08 月 26 日否励建立 50,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2018 年 01 月 29 日否励建立、励建炬 30,000,000.00 2016 年 01 月 21 日 2017 年 06 月 28 日是深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文励建立 80,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2019 年 01 月 12 日是励建立、励建炬 120,000,000.00 2015 年 11 月 06 日 2018 年 11 月 06 日是励建立、励建炬 160,000,000.00 2017 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 29 日否励建立、励建炬 12,000,000.00 2015 年 09 月 20 日 2020 年 09 月 20 日否励建立、励建炬 12,000,000.00 2014 年 07 月 15 日 2018 年 01 月 06 日否励建立、励建炬 2,400,000.00 2014 年 04 月 23 日 2017 年 04 月 23 日是励建立、励建炬 20,000,000.00 2013 年 07 月 15 日 2018 年 12 月 05 日是关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额总额 1,730,038.00 1,860,042.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广州汽车集团股份有限公司汽应收账款 7,473.81 373.69 3,492.55 349.26 车工程研究院应收账款广州汽车集团乘用车有限公司 2,549,330.23 127,466.51 730,220.47 36,511.02 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款大族激光科技产业集团股份有限公司 0.00 518,200.00 应付账款深圳市联赢激光设备有限公司 8,184,572.53 19,013,797.50 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 464,813, 23,347,8 441,465,2 334,260 16,158,92 318,101,59 合计提坏账准备的 100.00% 5.02% 100.00% 4.83% 109.05 85.46 23.59 ,524.20 5.75 8.45 应收账款 464,813, 23,347,8 441,465,2 334,260 16,158,92 318,101,59 合计 100.00% 5.02% 100.00% 4.83% 109.05 85.46 23.59 ,524.20 5.75 8.45 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元账龄期末余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 433,146,306.18 21,657,315.31 5.00% 1至2年 16,222,913.50 1,622,291.35 10.00% 2至3年 2,943.00 882.90 30.00% 3至4年 71,759.02 35,879.51 50.00% 4至5年 20,817.11 16,653.69 80.00% 5 年以上 14,862.70 14,862.70 100.00% 合计 449,479,601.51 23,347,885.46 5.19% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：母公司合并范围内关联方组合15,333,507.54元，不计提坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 7,188,959.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款年末余额合单位名称年末余额坏账准备年末余额计数的比例（%）宁德时代新能源科技股份有限公司 225,934,430.60 48.61 11,296,721.53 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 55,472,143.19 11.93 2,773,607.16 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文湖北金泉新材料有限责任公司 38,964,767.30 8.38 1,948,238.37 中航锂电（洛阳）有限公司 23,642,844.10 5.09 1,182,142.21 力神动力电池系统有限公司 17,975,196.86 3.87 898,759.84 合计 361,989,382.05 77.88 18,099,469.11 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 745,569, 430,240. 745,139,4 289,013 288,709,31 合计提坏账准备的 100.00% 0.06% 100.00% 304,307.77 0.11% 684.88 85 44.03 ,618.36 0.59 其他应收款 745,569, 430,240. 745,139,4 289,013 288,709,31 合计 100.00% 0.06% 100.00% 304,307.77 0.11% 684.88 85 44.03 ,618.36 0.59 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,816,671.10 240,833.56 5.00% 1至2年 741,176.62 74,117.66 10.00% 2至3年 271,232.10 81,369.63 30.00% 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4至5年 42,400.00 33,920.00 80.00% 合计 5,871,479.82 430,240.85 7.33% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用母公司合并范围内关联方组合739698205.06元，不计提坏账准备。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 125,933.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 3,532,194.98 3,510,402.30 备用金 1,711,320.94 661,276.62 其他 740,326,168.96 284,841,939.44 合计 745,569,684.88 289,013,618.36 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文质余额合计数的比例陕西科达利五金塑胶有限公司往来款 17,535,724.29 1 年以内 2.35% 上海科达利五金塑胶有限公司往来款 129,665,278.35 1 年以内 17.39% 湖南科达利精密工业有限公司往来款 9,289,709.56 1 年以内 1.25% 惠州科达利精密工业有限公司往来款 575,700,970.77 1 年以内 77.22% 大连科达利精密工业有限公司往来款 7,506,522.09 1 年以内 1.01% 合计 -- 739,698,205.06 -- 99.22% （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 283,132,269.68 283,132,269.68 283,486,018.68 283,486,018.68 合计 283,132,269.68 283,132,269.68 283,486,018.68 283,486,018.68 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额深圳市东日科技实业有限公司 7,975,898.26 7,975,898.26 陕西科达利五金塑胶有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海科达利五金塑胶有限公司 8,337,000.42 8,337,000.42 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文湖南科达利精密工业有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市科达利精密工业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 惠州科达利精密工业有限公司 70,173,120.00 353,749.00 69,819,371.00 江苏科达利精密工业有限公司 132,000,000.00 132,000,000.00 大连科达利精密工业有限公司福建科达利精密工业有限公司合计 283,486,018.68 353,749.00 283,132,269.68 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 680,967,085.55 521,090,086.70 549,267,375.36 394,210,769.22 合计 680,967,085.55 521,090,086.70 549,267,375.36 394,210,769.22 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -177,934.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,608,198.02 受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 353,749.00 位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -548,246.56 减：所得税影响额 144,011.05 合计 1,091,755.08 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 5.32% 0.68 0.68 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.25% 0.6684 0.6684 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年半年度财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本原件。四、其他备查文件。以上备查文件的备置地点：深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层。
附件：公告原文

科达利：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-19

深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳市科达利实业股份有限公司
  Shenzhen Kedali Industry Co.,Ltd.
      2017 年半年度报告
           二〇一七年八月
                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人励建立、主管会计工作负责人石会峰及会计机构负责人(会计主
管人员)张朝晖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，
该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足
够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意
投资风险。
    公司存在的风险详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论与分析                 十、公
司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者注意。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................ 22
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 30
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 31
第十节 财务报告 ............................................................ 32
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 127
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   释义
         释义项        指                                         释义内容
本公司、公司、科达利   指   深圳市科达利实业股份有限公司
                            具有高尺寸精度、高表面质量、高性能要求等特性的，在工业产品中起固定、保护、支承、
精密结构件             指
                            装饰等作用的塑胶或五金部件
                            应用于手机、笔记本电脑、数码相机、平板电脑等数码产品的小型锂电池，具有体积小，
便携式锂电池           指
                            携带方便的特点
                            为新能源汽车等大型电动设备提供动力用的专业大型锂电池，具有体积大、容量高、强度
动力锂电池、动力电池   指
                            高，抗冲击性强的特点，技术要求较高
储能锂电池、储能电池   指   应用于储能设备、发电设备等的大型锂电池
CATL                   指   宁德时代新能源科技股份有限公司及其下属子公司
比亚迪                 指   比亚迪股份有限公司及其下属子公司
中航锂电               指   中航锂电（洛阳）有限公司及其下属子公司
                            天津力神电池股份有限公司及其全球分支机构（总部设在中国天津的锂离子电池制造公
力神                   指
                            司）
LG                     指   韩国 LG 电子有限公司及其全球分支机构（总部设在韩国的世界 500 强跨国公司）
松下                   指   松下电器产业株式会社及其全球分支机构（总部设在日本的世界 500 强跨国公司）
                            德国宝马公司（BMW，德文：Bayerische Motoren Werke AG）及其全球分支机构，是德国
宝马                   指
                            一家世界知名的高档汽车制造商
德国大众微电池         指   Volkswagen Varta Microbattery 及其全球分支机构
亿纬锂能               指   惠州亿纬锂能股份有限公司及其下属子公司
力信                   指   力信（江苏）能源科技有限责任公司及其下属子公司
大业盛德               指   深圳市大业盛德投资有限公司
远致富海               指   深圳远致富海新能源投资企业（有限合伙）
芜湖富海               指   芜湖富海浩研创业投资基金（有限合伙）
北京明石               指   北京明石科远创业投资中心（有限合伙）
明石北斗               指   明石北斗（上海）创业投资中心（有限合伙）
中国证监会             指   中国证券监督管理委员会
《公司法》             指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》             指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》           指   《深圳市科达利实业股份有限公司章程》
《企业会计准则》       指   财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南和其他相关规定
报告期                 指   2017 年 1-6 月
                                                                 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                  科达利                                         股票代码
股票上市证券交易所        深圳证券交易所
公司的中文名称            深圳市科达利实业股份有限公司
公司的中文简称（如有）    科达利
公司的外文名称（如有）    Shenzhen Kedali Industry Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）KDL
公司的法定代表人          励建立
二、联系人和联系方式
                                             董事会秘书                                   证券事务代表
姓名                      蔡敏                                           罗丽娇
                          深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业         深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业
联系地址
                          区一栋三层                                     区一栋三层
电话                      0755-6118 9991                                 0755-6118 9991
传真                      0755-6118 9991                                 0755-6118 9991
电子信箱                  ir@kedali.com.cn                               ir@kedali.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址                                 深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                 深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                     http://www.kedali.com.cn/
公司电子信箱                                 ir@kedali.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017 年 04 月 13 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-04-13/1203290022.PDF
                                                               深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称                    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址        巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点                          深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）          不适用
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 3 月 2 日在深圳证券交易所上市，本次发行完成后，公司总股本由 10,500 万股增加至 14,000 万股，注册资本
由 10,500 万元增加至 14,000 万元。公司于 2017 年 4 月 11 日取得了深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》，详见于 2017
年 4 月 13 日在巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2017-011）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                              本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                    746,476,633.67            642,098,498.55                    16.26%
归属于上市公司股东的净利润（元）                   94,668,866.95             94,355,873.72                     0.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                   93,577,111.87             96,187,584.59                     -2.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 -108,202,302.59            140,713,826.46                   -176.90%
基本每股收益（元/股）                                       0.68                      0.90                    -24.44%
稀释每股收益（元/股）                                       0.68                      0.90                    -24.44%
加权平均净资产收益率                                      5.32%                    13.60%                      -8.28%
                                             本报告期末                 上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                    3,059,299,301.25          1,723,214,114.39                    77.53%
归属于上市公司股东的净资产（元）                2,177,848,755.96            929,998,155.68                   134.18%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：元
                         项目                                     金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   -177,934.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                      1,608,198.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                         353,749.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -548,246.56
减：所得税影响额                                                         144,011.05
合计                                                                  1,091,755.08             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商，尤其是在应用于新能源汽车的动力锂电池精密结
 构件领域，公司具备突出的研发技术实力，已形成较大的生产和销售规模，占据了领先的市场地位。公司产品主要分为
 动力及储能锂电池精密结构件、便携式锂电池精密结构件、汽车结构件三大类，广泛应用于汽车及新能源汽车、便携式
 通讯及电子产品、电动工具、储能电站等众多行业领域。公司坚持定位于高端市场、采取重点领域的大客户战略，持续
 发展下游新能源汽车动力锂电池和消费电子产品便携式锂电池行业的领先高端客户及知名客户，已与松下、LG、三星、
 德国大众微电池等国外知名客户，以及CATL、比亚迪、力神、中航锂电、亿纬锂能、力信等国内领先厂商建立了长期
 稳定的战略合作关系。
     报告期内公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式、主要的业绩驱动因素均未发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
      主要资产                                           重大变化说明
股权资产            本期股权资产无重大变化
固定资产            本期固定资产无重大变化
无形资产            本期无形资产无重大变化
                    本期在建工程期末余额较期初增加 239,724,649.75 元，增幅 450.35%，主要原因是公司购置动力锂
在建工程
                    电池结构件生产设备待安装或试生产，以及惠州和江苏子公司厂房建设所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、长期合作的优质客户以及稳固持续的客户合作关系
     经过二十余年的发展，公司成长为国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商。凭借先进的技术水平、
 高品质的生产能力、高效的研发和供应体系、优异的产品品质，公司吸引了众多高端优质客户。公司客户涵盖全球知名
 锂电池生产商中的松下、比亚迪、三星、LG、CATL、力神、亿纬锂能等，公司产品广泛应用于比亚迪、宝马、宇通、
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 特斯拉等品牌新能源汽车。通过多年的紧密合作，公司与上述厂商建立了稳定、长期的战略合作关系，公司已融入下游
 客户的供应链体系，深入参与其设计、研发和生产流程，以自身的产品、技术和服务与下游客户建立了互利互惠、高度
 信任的联系。公司凭借着与下游高端客户、尤其是国际领先客户一直以来的良好合作，树立了较强的品牌影响力和较高
 的国际知名度。公司在动力锂电池领域较大的生产和销售规模，形成了优势资源的聚集效应，在全球锂电池等相关行业
 向中国转移的大背景下，持续吸引更多国际、国内优质客户与公司展开业务合作。
2、在动力及储能锂电池领域的领先优势
    近年来，随着国内外新能源汽车及可再生能源设备的快速发展，对其核心组成部分动力及储能锂电池的需求亦呈爆
 发式增长。公司系国内最大的锂电池精密结构件供应商之一，也是国内最早从事动力锂电池精密结构件研发和生产的企
 业之一。早至2007年起，就与新能源汽车厂商和锂电池厂商沟通，并开展研发，探索进入动力及储能锂电池结构件领域。
 动力及储能锂电池客户通常要求供应商同时具备锂电池精密结构件和汽车结构件的制造经验和核心技术，并符合
 TS16949、QC080000等两类产品的相关体系要求和品质标准要求。而公司即为少数既掌握成熟的锂电池结构件技术又拥
 有汽车结构件生产经验的企业之一，并已成功通过了前述的两项认证。公司充分利用锂电池结构件和汽车结构件的技术
 融合，既通过便携式锂电池精密结构件的生产掌握了高安全性、高精密度的生产工艺，又通过汽车结构件的生产具备了
 大型结构件的生产设备和开发条件，并借助上述两方面技术融合实现了动力及储能锂电池领域的迅猛增长，占据了领先
 的市场地位。未来随着市场规模的快速扩大，并借助强大的技术优势和深厚的优质客户资源积累，公司此部分业务有望
 持续保持领先优势。
3、突出的技术优势和合作研发优势
    公司在结构件的研发和制造水平居行业领先地位，拥有高精密度、高一致性的生产工艺，以及先进的冲压加工、拉
 伸加工、注塑加工和模具制造技术。通过与国内外行业领先企业的合作，公司积累了丰富的产品和技术经验， 锂电池
 精密结构件的技术品质实现了大幅提升。公司主要产品均拥有自主知识产权，掌握了包括安全防爆、防渗漏、超长拉伸、
 断电保护、 自动装配、智能压力测试等多项核心技术。公司拥有强大的模具开发技术，持续自主开发了众多型号产品
 的模具。在终端产品更新换代加快、产品型号不断丰富的市场环境下，强大的模具技术可快速定制产品，及时响应客户
 需求，奠定了公司精密结构件业务扩展的良好基础。
    公司开展与下游高端领先客户全程对接的交互式研发模式，以下游客户需求和行业发展趋势为导向，通过融入下游
 高端领先客户的研发过程和研发体系，一方面，有助于公司尽早确定在客户供应链中地位，取得产品量产权，获取更多
 后续订单，保证未来的收入和经营业绩；另一方面，通过配合行业中优秀企业共同研发，获得了在本行业的技术先发优
 势，提升了技术创新实力，为公司近年来业绩提升做出了很大贡献。
4、贴近客户的生产基地布局为优质、高效的客户服务提供了强有力的支持
    公司目前各地子公司的布局及定位均体现了其本地化生产、辐射周边客户的战略部署。子公司上海科达利服务于江
 浙沪一带的国际知名锂电池厂商在中国的分支机构和制造基地；子公司陕西科达利和湖南科达利配套公司重要客户比亚
 迪；子公司大连科达利配套大连松下等动力锂电池客户；子公司江苏科达利服务中航锂电、CATL、无锡松下、南京LG
 等周边的下游高端领先客户；子公司福建科达利配套国内领先的动力电池制造厂商CATL。目前，公司在华东、华南、
 东北等锂电池行业重点区域均形成了生产基地的布局，有效辐射周边的下游客户，形成了较为完善的产能地域覆盖。公
 司通过为大客户就近配套生产基地的战略，一方面提高了对客户的高效服务能力，增强了长期稳定的供应链合作关系。
 另一方面，公司全国各地的子公司作为为客户提供产品和服务的支点，有效辐射周边的相关产业，形成了有利的先发布
 局，为后续业务的开拓奠定了良好的基础，持续吸引临近区域的优质新客户与公司开展合作。
5、富有经验的管理团队及卓有成效的综合管理能力
    目前，锂电池精密结构件制造企业在高速发展的同时，面临技术要求提升、品质标准提高、产品型号增多、产品更
                                                        深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新换代速度加快等多方面要求，对于企业的制造能力、工艺品质、资金运用、技术实力、管理能力等都提出了更高的要
求，拥有经验丰富且具有前瞻性战略思维的管理团队尤为重要。公司主要管理团队、技术人员均在相关行业服务多年，
其中董事长励建立先生、总经理励建炬先生等从事锂电池精密结构件及汽车行业精密结构件业务均超过20年，核心团队
大部分成员从科达利创立初期就在公司服务，积累了丰富的行业经验，在产品研发、生产管理、品质控制、市场开拓等
方面均拥有独特的优势，能够深入了解客户诉求和行业发展趋势，很好地把握公司的新兴业务和未来发展方向，不断挖
掘和实现新的业务增长点。
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       2017年上半年，新能源汽车行业受补贴下降的影响，行业利润下降，短周期内整个新能源汽车行业并未达到市场所
 预期的高景气度。但从长期来看，新能源汽车因其节能环保、拉动经济增长等优势被列为国家战略性新兴产业，是国家
 坚定支持的产业，将保持行业长期向好的趋势。
       报告期内公司坚持定位于高端市场、采取重点领域的大客户战略，持续发展下游新能源汽车动力锂电池的领先高端
 客户及知名客户；同时把握行业发展机遇，以客户需求为导向，积极进行产能布局，进一步巩固和增强公司的后续竞争
 力。2017年上半年公司实现营业收入746,476,633.67元，较上年同期增长16.26%；归属于上市公司股东的净利润为
 94,668,866.95元，较上年同期增长0.33%；资产总额为3,059,299,301.25元，较上年度末增长77.53%；归属于上市公司股
 东的净资产为2,177,848,755.96元，较上年度末增长134.18%。
       2017年上半年公司成功登陆资本市场，于3月2日在深交所中小板挂牌上市，这是公司发展历程中新的里程碑。经过
 二十余年的发展，公司成长为国内领先的锂电池精密结构件和汽车结构件研发及制造商，占据了领先的市场地位。近年
 来新能源汽车锂电池行业的持续增长带动了公司的生产经营规模不断扩大，对公司的资金实力提出了更高要求，公司上
 市后资本市场强大的融资平台为公司的业务拓展，产能扩张提供了强有力的资金保障，同时进一步提升了公司的品牌影
 响力和综合实力。
       客户合作方面：报告期内公司凭借自身出众的技术实力、服务能力和产品品质与行业内的领先客户如CATL、比亚
 迪、中航锂电、力神等继续保持了良好的合作。同时密切关注锂电池市场动态，开拓增量市场，挖掘潜力客户，公司与
 松下、力信、亿纬锂能等客户的合作进一步深入。报告期内，依循公司一贯为大客户就近配套生产基地的战略在宁德投
 资设立了全资子公司福建科达利，此次投资旨在配套国内领先动力电池制造厂商CATL，在其周边设立生产基地，以提
 高服务质量和响应速度，深化客户合作，增强长期稳定的供应链合作关系。
       产能扩张方面：报告期内惠州科达利项目、江苏科达利项目同时进行，这些项目的建设进一步增强公司在华东、华
 南等锂电池行业重点区域的产能布局，有效辐射周边的下游客户，形成了较为完善的产能地域覆盖。同时公司通过产能
 扩张的规模效应将实现产品的成本优势，进一步巩固和保持公司在锂电池精密结构件的领先优势。
       技术研发方面：报告期内公司面对新能汽车行业持续的技术革新和产品优化，不断跟踪行业技术前沿和发展趋势，
 进行技术路线的提前布局，持续推动新技术开发和产业化，以快速满足客户的需求。报告期内公司持续强化核心技术的
 自主开发，在电池的使用安全性、抗腐蚀性、连接的可靠性、紧密性等方面的进行了技术创新，2017上半年公司及子公
 司新增已获授权和已获受理的专利共26项，包含已获授权的专利11项，其中发明专利1项，实用新型专利10项。截至报
 告期末，公司拥有专利85项，其中日本专利2项、韩国专利2项、台湾专利1项、美国专利1项，国内发明专利13项，国内
 实用新型专利66项。这些专利为公司动力电池精密结构件的快速发展提供了有力的技术支撑。
       经营管理方面：报告期内公司继续加强公司及子公司的质量管理、财务管理、制度建设等方面的管理优化工作，严
 格按照上市公司规范治理要求完善公司治理，不断提升公司及子公司的管理水平。并结合公司规模快速扩张的实际情况，
 积极引进生产管理、技术研发、品质管理、市场开拓方面的专业人才，助力公司的快速发展。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                     单位：元
                                    本报告期               上年同期               同比增减                变动原因
营业收入                            746,476,633.67         642,098,498.55                  16.26% --
营业成本                            542,494,987.34         446,331,236.07                  21.55% --
销售费用                             12,682,626.85              8,455,199.55               50.00% 运费增加
管理费用                             65,575,407.65             57,153,700.49               14.74% --
财务费用                               5,132,259.05             9,893,684.25               -48.13% 利息收入增加
所得税费用                           15,943,308.20             16,654,561.98                -4.27% --
研发投入                             28,996,293.08             26,056,741.60               11.28% --
                                                                                                   应收票据贴现减少，导致
经营活动产生的现金流量净额         -108,202,302.59         140,713,826.46                 -176.90% 销售商品、提供劳务收到
                                                                                                   的现金较上年同期减少
                                                                                                   公司购置动力锂电池结构
投资活动产生的现金流量净额         -651,042,878.72        -123,256,523.05                 -428.20% 件生产设备及支付厂房建
                                                                                                   设资金、理财投资增加
筹资活动产生的现金流量净额        1,092,749,778.69              4,351,965.51         25,009.34% 公司公开发行股票
现金及现金等价物净增加额            333,473,837.02             21,814,943.43          1,428.65% 公司公开发行股票
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                     单位：元
                                  本报告期                                     上年同期
                                                                                                             同比增减
                           金额         占营业收入比重                金额           占营业收入比重
营业收入合计          746,476,633.67                   100%         642,098,498.55                 100%              16.26%
分行业
金属结构制造业        746,476,633.67              100.00%           642,098,498.55              100.00%              16.26%
分产品
锂电池结构件          596,446,373.80                  79.90%        463,789,342.51               72.23%              28.60%
汽车结构件            135,831,939.40                  18.20%        163,720,614.22               25.50%              -17.03%
其他结构件             14,198,320.47                  1.90%          14,588,541.82                2.27%               -2.67%
分地区
华东地区              452,003,018.51                  60.55%        259,061,535.71               40.35%              74.48%
华北地区               15,358,881.87                  2.06%          29,410,456.21                4.58%              -47.78%
华南地区              138,725,164.37                  18.58%        229,762,558.21               35.78%              -39.62%
华中地区               57,148,472.25                  7.66%          47,983,157.32                7.47%              19.10%
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东北地区                   3,410,729.58                0.46%          3,346,768.61           0.52%             1.91%
西北地区                  71,873,759.14                9.63%         71,873,189.17          11.19%             0.00%
西南地区                     854,700.85                0.11%             36,996.16           0.01%          2,210.24%
海外地区                   7,101,907.10                0.95%            623,837.16           0.10%          1,038.42%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入             营业成本         毛利率
                                                                           同期增减       同期增减        期增减
分行业
金属结构制造业      746,476,633.67        542,494,987.34       27.33%           16.26%         14.98%         -3.16%
分产品
锂电池结构件        596,446,373.80        427,640,053.97       28.30%           28.60%         38.89%         -5.31%
汽车结构件          135,831,939.40        103,451,845.94       23.84%           -17.03%       -16.76%         -0.26%
分地区
华东地区            452,003,018.51        330,859,262.68       26.80%           74.48%        104.22%        -10.66%
华南地区            138,725,164.37        102,391,436.64       26.19%           -39.62%       -42.99%          4.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、华东地区营业收入、营业成本变动主要系报告期内公司对CATL、力信等客户的销售收入增加所致。
2、华北地区营业收入变动主要系报告期内公司对天津力神的销售收入减少所致。
3、华南地区营业收入、营业成本变动主要系报告期内公司对比亚迪的销售收入减少所致。
4、西南地区营业收入变动主要系报告期内公司对重庆地区销售收入增加所致。
5、海外地区营业收入变动主要系报告期内公司对日本区域的销售收入增加所致。
6、锂电池结构件营业成本变动主要系报告期内锂电池结构件销量增加所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
                                                                         深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                             本报告期末                          上年同期末
                                                                                         比重增减          重大变动说明
                        金额          占总资产比例        金额           占总资产比例
货币资金             583,395,927.92         19.07% 234,267,008.53               13.59%       5.48% 无重大变化
应收账款             466,635,399.90         15.25% 353,929,168.09               20.54%      -5.29% 无重大变化
存货                 219,578,678.90          7.18% 152,789,993.39                8.87%      -1.69% 无重大变化
投资性房地产                   0.00          0.00%                0.00           0.00%       0.00% 无重大变化
长期股权投资                   0.00          0.00%                0.00           0.00%       0.00% 无重大变化
固定资产             588,602,706.86         19.24% 579,264,982.28               33.62%     -14.38% 无重大变化
在建工程             292,954,856.53          9.58%     53,230,206.78             3.09%       6.49% 无重大变化
短期借款             164,000,000.00          5.36% 220,256,524.00               12.78%      -7.42% 无重大变化
长期借款               1,157,613.72          0.04%      3,054,719.79             0.18%      -0.14% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
              项目                          期末账面价值（元）                                  受限原因
            货币资金                                         51,913,158.03 保证金，在银行承兑汇票及信用证到期时解付
            应收票据                                         36,148,958.59 质押开具银行承兑汇票
            固定资产                                         29,269,586.72 抵押贷款的抵押物
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                        上年同期投资额（元）                           变动幅度
                           894,762,910.06                                         0.00                                    --
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                        深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                                           单位：万元
                                                                                     截至
                                                                                     资产
被投资                                                                               负债                                        披露日 披露索
          主要      投资   投资      持股    资金              投资     产品                预计        本期投      是否
公司名                                              合作方                           表日                                        期（如 引（如
          业务      方式   金额      比例    来源              期限     类型                收益        资盈亏      涉诉
     称                                                                              的进                                         有）           有）
                                                                                     展情
                                                                                      况
                                                                                                                                                巨潮资
                                                                                                                                                讯网
                                                                                                                                                （http://
福建科
                                                                                                                                                www.cn
达利精 电池精                                                         电池精                                                     2017 年
                                                                                                                                                info.co
密工业 密结构 新设         3,000 100.00% 现金       无        长期    密结构          --         --             0否              06 月 23
                                                                                                                                                m.cn）
有限公 件                                                             件                                                         日
                                                                                                                                                （公告
司
                                                                                                                                                编号
                                                                                                                                                2017-02
                                                                                                                                                7）
合计        --        --   3,000      --       --        --     --         --         --         --             0      --             --           --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                单位：元
                                                                                                                        未达到
                                                                                                                                       披露 披露
                 是否为 投资项                           截至报告期末                                 截止报告期末 计划进
  项目    投资                         本报告期投入                        资金 项目 预计                                              日期 索引
                 固定资 目涉及                           累计实际投入                                 累计实现的收 度和预
  名称    方式                              金额                           来源 进度 收益                                              （如 （如
                 产投资      行业                             金额                                         益           计收益
                                                                                                                                       有） 有）
                                                                                                                        的原因
江苏科                     电池精
                                                                           自有
达利项    自建   是        密结构      218,240,103.37 294,416,788.95                 --     --         -1,527,197.88        --             --         --
                                                                           资金
目                         件
合计        --        --        --     218,240,103.37 294,416,788.95            --   --     --         -1,527,197.88        --             --         --
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                               深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
募集资金总额                                                                                                 131,950.00
报告期投入募集资金总额                                                                                        67,652.28
已累计投入募集资金总额                                                                                        67,652.28
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                     0.00%
                                             募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科达利实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】204
号）核准，公司首次公开发行 3,500 万股人民币普通股，发行价格为每股 37.70 元，募集资金总额为人民币 1,319,500,000.00
元，扣除发行费用合计人民币 96,318,266.67 元，募集资金净额为人民币 1,223,181,733.33 元。瑞华会计师事务所（特殊普
通合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具瑞华验字【2017】48320001 号《深圳市科达利实
业股份有限公司验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三
方/四方监管协议》。截至 2017 年 6 月 30 日，公司对募集资金投资项目累计投入 67,652.28 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
                                                                                      项目达
                    是否已                                                截至期                              项目可行
                                                               截至期末               到预定 本报告
承诺投资项目和 变更项 募集资金承 调整后投资         本报告期              末投资                      是否达到 性是否发
                                                               累计投入               可使用 期实现
  超募资金投向      目(含部 诺投资总额    总额(1)   投入金额              进度(3)                     预计效益 生重大变
                                                               金额(2)                状态日 的效益
                    分变更)                                               ＝(2)/(1)                                化
                                                                                           期
承诺投资项目
                                                                                      2018 年
惠州动力锂电池
                    否        29,517.15    29,517.15 22,430.39 22,430.39 75.99% 09 月 30          0否         否
精密结构件项目
                                                                                      日
                                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳动力锂电池                                                                       2018 年
精密结构件扩产 否             12,792.20    12,792.20         0          0    0.00% 09 月 30         0否        否
和技改项目                                                                           日
西安动力锂电池                                                                       2018 年
精密结构件扩产 否              8,863.29     8,863.29   2,396.41   2,396.41 27.04% 09 月 30          0否        否
和技改项目                                                                           日
上海动力锂电池                                                                       2018 年
精密结构件扩产 否              8,510.53     8,510.53         0          0    0.00% 09 月 30         0否        否
和技改项目                                                                           日
锂电池精密结构                                                                       2018 年
件研发中心建设 否              6,219.16     6,219.16   6,234.60   6,234.60 100.00% 09 月 30         0是        否
项目                                                                                 日
新能源汽车结构                                                                       2020 年
件厂房及综合楼 否             16,415.84    16,415.84   1,590.88   1,590.88   9.69% 03 月 31         0否        否
项目                                                                                 日
补充营运资金项
                   否           40,000       40,000     35,000      35,000 87.50%                   0否        否
目
承诺投资项目小
                        --   122,318.17   122,318.17 67,652.28 67,652.28     --           --        0     --        --
计
超募资金投向
无
归还银行贷款（如
                        --           0            0          0          0    0.00%        --   --         --        --
有）
补充流动资金（如
                        --           0            0          0          0    0.00%        --   --         --        --
有）
超募资金投向小
                        --           0            0          0          0    --           --        0     --        --
计
合计                    --   122,318.17   122,318.17 67,652.28 67,652.28     --           --        0     --        --
未达到计划进度
或预计收益的情
                   不适用
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、不适用
用途及使用进展
情况
募集资金投资项 不适用
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目实施地点变更
情况
                    不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
                    适用
                    公司第二届董事会第十九次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自
募集资金投资项
                    筹资金的议案》，同意以首次公开发行募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 310,459,571.20 元。瑞
目先期投入及置
                    华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2017 年 4 月 20 日以自筹资金预先投入募集资金投资项
换情况
                    目的情况进行了专项审核，出具了《科达利以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》
                    （瑞华核字【2017】48320013 号）。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
                    公司第二届董事会第十九次（临时）会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置
尚未使用的募集 募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过 3.5 亿元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高
资金用途及去向 的银行保本型理财产品，该额度在董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。其余尚未使用的募
                    集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。
募集资金使用及
披露中存在的问 不适用
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
           募集资金项目概述                             披露日期                              披露索引
                                                                                 详见披露于巨潮资讯网上的《深圳市科
《2017 年半年度募集资金存放与使用情
                                         2017 年 08 月 19 日                     达利实业股份有限公司 2017 年半年度
况专项报告 》
                                                                                 募集资金存放与使用情况专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位：元
           公司类
公司名称              主要业务       注册资本      总资产         净资产        营业收入       营业利润          净利润
             型
                    汽车配件、五金
                    制品、塑料制
                    品、模具、日用
陕西科达            电器、通讯设备
利五金塑            （不含地面卫
           子公司                     50000000 258,734,163.19 147,027,831.55 72,759,369.37      4,159,049.34    3,131,389.49
胶有限公            星接收设备）配
司                  件、电子配件的
                    生产和销售；货
                    物与技术的进
                    出口经营。
                    生产模具、机电
                    产品、电池配
上海科达            件、五金制品及
利五金塑            塑料制品、销售
           子公司                      8369200 243,749,899.77    86,798,134.93 62,492,457.13   15,415,520.40   13,324,393.13
胶有限公            公司自产产品、
司                  从事货物及技
                    术的进出口业
                    务。
                    货物及技术进
                    出口。五金件、
深圳市科
                    塑胶产品、模
达利精密
           子公司 具、汽车零配         5000000 302,811,028.06    48,066,782.48 53,814,695.93   15,356,123.18   11,578,703.82
工业有限
                    件、电池配件的
公司
                    生产、研发及销
                    售。
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    生产销售：五金
                    制品、塑胶制
                    品、压铸制品、
                    模具、新能源动
                    力电池结构件、
惠州科达
                    汽车配件、LED
利精密工
           子公司 灯、节能电器、      52000000 601,046,850.57    44,446,716.27 23,341,328.80   -4,501,491.66     -3,383,852.45
业有限公
                    胶框、导光板、
司
                    背光、模组、
                    LED 支架，国内
                    贸易，货物和技
                    术的进出口业
                    务。
                    锂电池结构件、
                    模具、五金制
江苏科达            品、塑胶制品、
利精密工            汽车配件的制
           子公司                    600000000 287,451,888.69 262,472,802.12              0    -1,350,708.82     -1,018,898.75
业有限公            造、销售，自营
司                  和代理各类商
                    品及技术的进
                    出口业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
福建科达利精密工业有限公司             投资新设                                完善产业布局，提升竞争力
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                               0.00%    至                       30.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                    16,381.03   至                     21,295.34
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                               16,381.03
                                                          预计三季度订单增长，受上下游价格变动影响，毛利率较上
业绩变动的原因说明
                                                          年同期有所下降。
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策变化的风险
    新能源汽车系近期及未来一段时期各国推广的重点，我国亦出台一系列产业鼓励政策支持行业的发展。但是国家会根
据行业发展的情况和政策执行后的促进效果进行政策的调整，短期内会对行业造成一定的冲击。
    对此公司积极关注产业政策的变化，分析政策变化对产业链上下游的影响，同时公司通过提供更好的客户服务，不断
提高产品品质，采取高水平全自动化生产方式，扩大产能规模，降低成本等方式提升综合实力，以更好的适应产业政策变化
对公司生产经营带来的影响。
2、客户集中的风险
    公司下游应用领域锂电池电芯行业、汽车行业均存在市场份额较为集中的特点。公司实行重点领域的大客户战略，通
过与大客户的紧密合作实现了公司的持续快速发展，但同时亦形成公司客户集中度较高的情形。若公司大客户的经营状况同
时产生大幅波动，会导致核心客户对公司产品的需求量或采购比例大幅下降的情况；或未来公司的各项竞争优势不再维持，
会导致公司产品被其他供应商替代的情形，将对公司经营业绩产生不利影响。
    对此公司一方面密切关注锂电池市场动态，积极开拓增量市场，发现和培育新客户，凭借动力及储能锂电池领域的领
先优势快速抢占增长的市场份额；另一方面公司将进一步降低产品成本、持续技术创新、稳固优质大客户、提高管理效率，
以持续保持公司领先的市场地位。
3、产品毛利率下降的风险
    前期由于市场刚起步、公司作为行业中少数优质供应商之一议价能力较强、主要客户对公司前期研发费用补偿等因素，
产品毛利率较高。随着动力锂电池市场规模的迅速增长，相关行业日臻成熟，市场竞争加剧，公司为进一步加强与主要大客
户的合作关系，可能相应调低销售价格，毛利率将有所下降。
    对此公司不断跟踪行业前沿技术，大力研发创新，为下游客户提供高品质、高性能、高附加值的新产品，以保持公司
较强的议价能力；同时公司通过扩大生产规模，提升生产效率等方式有效分摊固定成本从而降低产品成本，以维持产品毛利
率水平。
4、公司规模扩张导致的管理风险
    公司近年业务情况发展良好，规模快速扩张，并且随着IPO募集资金投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员将
进一步扩张。公司将面临资源整合、市场开拓、技术开发等方面的新挑战，带来了管理难度的增加。
    对此公司在日常经营中不断完善管理制度、健全组织结构以及规范法人治理结构；同时公司引进高级管理人员，积极
培养中高层后备管理人才，打造高素质的管理梯队，组织相关培训提升中高层管理水平。通过以上举措使公司的管理体系与
公司的快速扩张相匹配。
                                                              深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
   会议届次         会议类型   投资者参与比例      召开日期            披露日期                     披露索引
                                                                                        http://www.cninfo.com.cn/finalpag
2017 年第一次 临时股东大会             65.94% 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 07 日
                                                                                        e/2017-04-07/1203258133.PDF
                                                                                        http://www.cninfo.com.cn/finalpag
2016 年         年度股东大会           65.94% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日
                                                                                        e/2017-05-19/1203536748.PDF
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                           本次变动后
                                                                    公积金
                           数量       比例     发行新股    送股                 其他         小计         数量        比例
                                                                     转股
一、有限售条件股份      105,000,000 100.00%            0       0            0          0            0   105,000,000   75.00%
1、国家持股                       0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
2、国有法人持股                   0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
3、其他内资持股         105,000,000 100.00%            0       0            0          0            0   105,000,000   75.00%
其中：境内法人持股       33,899,862   32.29%           0       0            0          0            0    33,899,862   24.21%
       境内自然人持股    71,100,138   67.71%           0       0            0          0            0    71,100,138   50.79%
4、外资持股                       0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
其中：境外法人持股                0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
       境外自然人持股             0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
二、无限售条件股份                0   0.00% 35,000,000         0            0          0   35,000,000    35,000,000   25.00%
1、人民币普通股                   0   0.00% 35,000,000         0            0          0   35,000,000    35,000,000   25.00%
2、境内上市的外资股               0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
3、境外上市的外资股               0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
4、其他                           0   0.00%            0       0            0          0            0            0       0.00%
三、股份总数            105,000,000 100.00% 35,000,000         0            0          0   35,000,000   140,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2017年3月2日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由10,500万股增加至
14,000万股，注册资本由10,500万元增加至14,000万元。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2017年2月10日，公司获中国证券监督管理委员会证监许可【2017】204号文核准，首次公开发行3,500万股人民币普通股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  √ 适用 □ 不适用
  本报告期，公司公开发行股份3,500万股，公司总股本由10,500万股变为14,000万股。考虑股份变动后，公司2016年度基本每
  股收益由 2.22元摊薄至1.66元，每股净资产由 8.86元摊薄至6.64元。
  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □ 适用 √ 不适用
  2、限售股份变动情况
  □ 适用 √ 不适用
  3、证券发行与上市情况
  2017年2月10日，公司获中国证券监督管理委员会证监许可【2017】204号文核准，首次公开发行3,500万股人民币普通股，
  本次发行于2017年2月21日分别通过深圳证券交易所交易系统和网下发行电子化平台实施，发行价格为每股37.70元；2017年
  3月2日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本由10,500万股增加至14,000万
  股，注册资本由10,500万元增加至14,000万元。
  二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                 单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              25,071
                                                             股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                         报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
         股东名称               股东性质      持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                                                                           股份状态 数量
                                                             数量        情况     股数量      股数量
励建立                       境内自然人         38.23% 53,528,745 0              53,528,745            0         --    --
励建炬                       境内自然人         11.89% 16,642,934 0              16,642,934            0         --    --
深圳市宸钜投资有限公司       境内非国有法人      6.11%     8,550,022 0            8,550,022            0         --    --
深圳市大业盛德投资有限公司 境内非国有法人        5.14%     7,199,889 0            7,199,889            0         --    --
苏州和达股权投资合伙企业
                             境内非国有法人      5.00%     7,000,000 0            7,000,000            0         --    --
（有限合伙）
平安财智投资管理有限公司     境内非国有法人      2.25%     3,149,951 0            3,149,951            0         --    --
南海成长精选（天津）股权投
                             境内非国有法人      2.14%     3,000,000 0            3,000,000            0         --    --
资基金合伙企业（有限合伙）
深圳远致富海新能源投资企业 境内非国有法人        1.43%     2,000,000 0            2,000,000            0         --    --
北京明石科远创业投资中心
                             境内非国有法人      0.71%     1,000,000 0            1,000,000            0         --    --
（有限合伙）
芜湖富海浩研创业投资基金
                             境内非国有法人      0.71%     1,000,000 0            1,000,000            0         --    --
（有限合伙）
                                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
明石北斗（上海）创业投资中
                              境内非国有法人       0.71%   1,000,000 0             1,000,000         0         --     --
心（有限合伙）
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
                                               不适用
普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
                                               股东励建立先生和励建炬先生为亲兄弟关系，励建炬持有大业盛德 46.27%的
                                               股权。此外，远致富海与芜湖富海系同受深圳市东方富海投资管理有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               控制的关联企业，北京明石和明石北斗系同受明石投资管理有限公司控制的
                                               关联企业。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
                                          前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                         报告期末持有无限售         股份种类
                               股东名称
                                                                         条件普通股股份数量    股份种类        数量
中国建设银行股份有限公司－华商双债丰利债券型证券投资基金                            604,500 人民币普通股        604,500
招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）                       601,847 人民币普通股        601,847
中国工商银行股份有限公司－南方稳健成长证券投资基金                                  462,456 人民币普通股        462,456
深圳望正资产管理有限公司－望正精英－鹏辉 1 号证券投资基金                           459,996 人民币普通股        459,996
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金                                          424,471 人民币普通股        424,471
招商银行股份有限公司－兴全合润分级混合型证券投资基金                                398,653 人民币普通股        398,653
中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金                          394,309 人民币普通股        394,309
上海新方程股权投资管理有限公司－新方程望正精英鹏辉证券投资基金                      368,317 人民币普通股        368,317
安信乾盛财富－中信银行－安信乾盛望正鹏辉特定多个客户资产管理计
                                                                                    366,248 人民币普通股        366,248
划
中国农业银行股份有限公司－景顺长城中小板创业板精选股票型证券投
                                                                                    356,001 人民币普通股        356,001
资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明                         是否属于一致行动人
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 不适用
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
     □ 是 √ 否
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
     三、控股股东或实际控制人变更情况
     控股股东报告期内变更
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期控股股东未发生变更。
     实际控制人报告期内变更
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期实际控制人未发生变更。
                                        深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                         深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市科达利实业股份有限公司
                                           2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
     货币资金                                           583,395,927.92                        234,267,008.53
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                           364,068,887.16                        156,772,703.79
     应收账款                                           466,635,399.90                        353,929,168.09
     预付款项                                            12,181,341.10                          5,109,394.39
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                          14,576,586.83                          8,512,968.58
     买入返售金融资产
     存货                                               219,578,678.90                        152,789,993.39
                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    332,000,000.00                          6,592,293.69
流动资产合计                       1,992,436,821.81                       917,973,530.46
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        588,602,706.86                        579,264,982.28
    在建工程                        292,954,856.53                         53,230,206.78
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        112,249,991.71                        112,587,153.32
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      4,042,243.04                          5,043,135.60
    递延所得税资产                    9,489,489.16                          6,499,092.63
    其他非流动资产                   59,523,192.14                         48,616,013.32
非流动资产合计                     1,066,862,479.44                       805,240,583.93
资产总计                           3,059,299,301.25                     1,723,214,114.39
流动负债：
    短期借款                        164,000,000.00                        220,256,524.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        231,220,862.96                        123,541,927.36
                              深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                 297,241,196.34                       284,775,725.30
    预收款项                   3,163,340.39                         1,621,759.14
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              22,571,586.69                        22,642,559.20
    应交税费                  49,385,733.36                        46,299,689.79
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                35,275,184.26                        11,611,688.98
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     5,182,689.35                         6,688,939.03
    其他流动负债
流动负债合计                 808,040,593.35                       717,438,812.80
非流动负债：
    长期借款                   1,157,613.72                         3,054,719.79
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   5,205,058.01                         5,573,256.03
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 6,362,671.73                         8,627,975.82
负债合计                     814,403,265.08                       726,066,788.62
所有者权益：
    股本                     140,000,000.00                       105,000,000.00
    其他权益工具
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           1,416,152,215.03                         227,970,481.70
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                             43,401,760.25                           43,401,760.25
    一般风险准备
    未分配利润                                          578,294,780.68                          553,625,913.73
归属于母公司所有者权益合计                             2,177,848,755.96                         929,998,155.68
    少数股东权益                                         67,047,280.21                           67,149,170.09
所有者权益合计                                         2,244,896,036.17                         997,147,325.77
负债和所有者权益总计                                   3,059,299,301.25                        1,723,214,114.39
法定代表人：励建立                 主管会计工作负责人：石会峰                       会计机构负责人：张朝晖
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            346,052,065.56                           66,302,615.64
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            298,860,037.57                          111,001,516.85
    应收账款                                            441,465,223.59                          318,101,598.45
    预付款项                                              4,322,606.22                            3,103,970.79
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          745,139,444.03                          288,709,310.59
    存货                                                146,997,406.57                           95,305,961.12
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        127,000,000.00                            5,183,605.56
流动资产合计                                           2,109,836,783.54                         887,708,579.00
                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    283,132,269.68                        283,486,018.68
    投资性房地产
    固定资产                        169,881,946.05                        311,731,144.93
    在建工程                        126,181,560.28                         51,650,131.43
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          1,924,904.04                          1,505,716.53
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         53,678.72                           262,214.36
    递延所得税资产                    4,164,842.49                          3,015,728.37
    其他非流动资产                   17,024,583.52                         33,757,199.44
非流动资产合计                      602,363,784.78                        685,408,153.74
资产总计                           2,712,200,568.32                     1,573,116,732.74
流动负债：
    短期借款                        164,000,000.00                        220,256,524.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        174,110,676.02                        105,388,098.57
    应付账款                        314,743,337.38                        412,813,638.53
    预收款项                            928,961.92                          9,087,474.85
    应付职工薪酬                     14,186,543.14                         17,034,679.32
    应交税费                         90,524,947.59                         35,636,163.96
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       40,023,383.92                         83,662,280.84
    划分为持有待售的负债
                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债                 5,182,689.35                           6,473,905.96
    其他流动负债
流动负债合计                          803,700,539.32                            890,352,766.03
非流动负债：
    长期借款                               1,157,613.72                           3,054,719.79
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               5,205,058.01                           5,573,256.03
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             6,362,671.73                           8,627,975.82
负债合计                              810,063,211.05                            898,980,741.85
所有者权益：
    股本                              140,000,000.00                            105,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         1,357,781,813.26                           169,600,079.93
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              43,673,042.35                          43,673,042.35
    未分配利润                        360,682,501.66                            355,862,868.61
所有者权益合计                       1,902,137,357.27                           674,135,990.89
负债和所有者权益总计                 2,712,200,568.32                       1,573,116,732.74
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                             746,476,633.67                       642,098,498.55
       其中：营业收入                      746,476,633.67                       642,098,498.55
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             636,202,114.53                       528,936,899.01
       其中：营业成本                      542,494,987.34                       446,331,236.07
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      3,329,881.53                         4,944,487.77
             销售费用                       12,682,626.85                         8,455,199.55
             管理费用                       65,575,407.65                        57,153,700.49
             财务费用                        5,132,259.05                         9,893,684.25
             资产减值损失                    6,986,952.11                         2,158,590.88
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         110,274,519.14                       113,161,599.54
       加：营业外收入                        1,456,780.76                         1,124,778.47
           其中：非流动资产处置利得           343,158.68                           649,291.15
       减：营业外支出                        1,221,014.63                         3,275,942.31
           其中：非流动资产处置损失           521,093.01                          3,170,754.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     110,510,285.27                       111,010,435.70
       减：所得税费用                       15,943,308.20                        16,654,561.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          94,566,977.07                        94,355,873.72
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       归属于母公司所有者的净利润                           94,668,866.95                        94,355,873.72
       少数股东损益                                           -101,889.88
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            94,566,977.07                        94,355,873.72
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            94,668,866.95                        94,355,873.72
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                           -101,889.88
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.68                                 0.90
       （二）稀释每股收益                                            0.68                                 0.90
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：励建立                      主管会计工作负责人：石会峰                    会计机构负责人：张朝晖
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4、母公司利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                   本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                         680,967,085.55                         549,267,375.36
       减：营业成本                                  521,090,086.70                         394,210,769.22
           税金及附加                                   684,668.38                            3,537,499.73
           销售费用                                    9,972,513.24                           6,025,030.22
           管理费用                                   48,037,596.16                          45,754,860.93
           财务费用                                    7,461,166.33                           9,060,048.51
           资产减值损失                                7,660,760.82                           3,409,513.88
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    86,060,293.92                          87,269,652.87
       加：营业外收入                                   619,560.26                             469,463.94
           其中：非流动资产处置利得                     198,040.74                               52,323.63
       减：营业外支出                                   833,446.73                            2,702,771.31
           其中：非流动资产处置损失                     387,352.13                            2,606,003.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                      85,846,407.45                          85,036,345.50
列）
       减：所得税费用                                 11,026,774.40                          11,126,121.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    74,819,633.05                          73,910,224.24
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                  74,819,633.05                          73,910,224.24
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                330,992,701.88                         567,027,483.24
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 28,776,263.61                            554,120.95
                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                 359,768,965.49                        567,581,604.19
     购买商品、接受劳务支付的现金    237,185,294.24                        216,128,866.34
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     152,670,333.36                        119,033,754.10
金
     支付的各项税费                   42,500,019.51                         70,130,496.16
     支付其他与经营活动有关的现金     35,615,620.97                         21,574,661.13
经营活动现金流出小计                 467,971,268.08                        426,867,777.73
经营活动产生的现金流量净额          -108,202,302.59                        140,713,826.46
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       1,683,973.63                           430,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                   1,683,973.63                           430,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     320,280,601.35                        121,409,965.92
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                         446,251.00                          2,276,557.13
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    332,000,000.00
投资活动现金流出小计                 652,726,852.35                        123,686,523.05
投资活动产生的现金流量净额          -651,042,878.72                       -123,256,523.05
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金             1,240,330,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得借款收到的现金                           24,000,000.00                         105,256,524.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                           1,264,330,000.00                           105,256,524.00
       偿还债务支付的现金                           83,605,293.50                          77,593,572.39
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    76,150,638.85                          22,380,986.10
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 11,824,288.96                            930,000.00
筹资活动现金流出小计                               171,580,221.31                         100,904,558.49
筹资活动产生的现金流量净额                     1,092,749,778.69                             4,351,965.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -30,760.36                               5,674.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       333,473,837.02                          21,814,943.43
       加：期初现金及现金等价物余额                198,008,932.87                          27,445,040.61
六、期末现金及现金等价物余额                       531,482,769.89                          49,259,984.04
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                222,843,190.48                         430,350,465.87
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                  2,694,080.98                           4,901,282.50
经营活动现金流入小计                               225,537,271.46                         435,251,748.37
       购买商品、接受劳务支付的现金                160,917,207.83                         146,061,111.34
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   115,665,670.17                          88,989,606.12
金
       支付的各项税费                               22,409,832.43                          47,248,152.11
       支付其他与经营活动有关的现金                543,131,089.81                          61,418,273.11
经营活动现金流出小计                               842,123,800.24                         343,717,142.68
经营活动产生的现金流量净额                     -616,586,528.78                             91,534,605.69
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金
                                         深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他
                                           375,800.00                           430,000.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                       375,800.00                           430,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                        84,650,419.38                        101,505,060.97
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                      446,251.00                          2,276,557.13
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金    127,000,000.00
投资活动现金流出小计                   212,096,670.38                        103,781,618.10
投资活动产生的现金流量净额             -211,720,870.38                      -103,351,618.10
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金             1,240,330,000.00
       取得借款收到的现金               24,000,000.00                        105,256,524.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                  1,264,330,000.00                       105,256,524.00
       偿还债务支付的现金               83,444,846.68                         74,991,246.35
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        76,148,040.74                         22,281,781.01
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金     11,824,288.96                           650,000.00
筹资活动现金流出小计                   171,417,176.38                         97,923,027.36
筹资活动产生的现金流量净额            1,092,912,823.62                         7,333,496.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                            -15,696.36                             5,674.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额           264,589,728.10                         -4,477,841.26
       加：期初现金及现金等价物余额     30,135,179.43                         23,549,318.66
六、期末现金及现金等价物余额           294,724,907.53                         19,071,477.40
                                                                                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                                      单位：元
                                                                                             本期
                                                                  归属于母公司所有者权益
       项目                             其他权益工具                                                                                             少数股东权
                                                                            减：库存 其他综 专项储                   一般风险                                   所有者权益合计
                       股本                                资本公积                                   盈余公积                  未分配利润           益
                                      优先 永续
                                                  其他                        股    合收益    备                       准备
                                      股    债
一、上年期末余额     105,000,000.00                       227,970,481.70                             43,401,760.25              553,625,913.73 67,149,170.09      997,147,325.77
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
二、本年期初余额     105,000,000.00                       227,970,481.70                             43,401,760.25              553,625,913.73 67,149,170.09      997,147,325.77
三、本期增减变动
金额（减少以“－”    35,000,000.00                      1,188,181,733.33                                                        24,668,866.95    -101,889.88 1,247,748,710.40
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                                 94,668,866.95    -101,889.88      94,566,977.07
额
（二）所有者投入
                      35,000,000.00                      1,188,181,733.33                                                                                       1,223,181,733.33
和减少资本
1．股东投入的普       35,000,000.00                      1,188,181,733.33                                                                                       1,223,181,733.33
                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配            -70,000,000.00               -70,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
                          -70,000,000.00               -70,000,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                                                                              深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额      140,000,000.00                          1,416,152,215.03                            43,401,760.25                578,294,780.68 67,047,280.21 2,244,896,036.17
                                                                                                                                                                            单位：元
                                                                                                   上期
                                                                        归属于母公司所有者权益
       项目                                 其他权益工具                                                                                                 少数股东权    所有者权益合
                                                                                 减：库存 其他综                              一般风
                        股本                                     资本公积                          专项储备   盈余公积                   未分配利润          益             计
                                      优先
                                              永续债   其他                        股    合收益                               险准备
                                       股
一、上年期末余额     105,000,000.00                            163,170,481.70                                 24,887,060.86             360,472,882.26                 653,530,424.82
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
二、本年期初余额     105,000,000.00                            163,170,481.70                                 24,887,060.86             360,472,882.26                 653,530,424.82
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                              64,800,000.00                                 18,514,699.39             193,153,031.47 67,149,170.09 343,616,900.95
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                                        232,667,730.86      -50,829.91 232,616,900.95
额
（二）所有者投入                                                64,800,000.00                                                                            67,200,000.00 132,000,000.00
                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
                   64,800,000.00                                             67,200,000.00 132,000,000.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                     18,514,699.39            -39,514,699.39                 -21,000,000.00
1．提取盈余公积                    18,514,699.39            -18,514,699.39
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
                                                            -21,000,000.00                 -21,000,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                                                                        深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     105,000,000.00                      227,970,481.70                                 43,401,760.25           553,625,913.73 67,149,170.09 997,147,325.77
8、母公司所有者权益变动表
                                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                           本期
                                          其他权益工具
       项目                                                                                        其他综合收
                        股本                     永续                 资本公积        减：库存股                专项储备       盈余公积      未分配利润      所有者权益合计
                                      优先股               其他                                        益
                                                  债
一、上年期末余额     105,000,000.00                                  169,600,079.93                                           43,673,042.35 355,862,868.61     674,135,990.89
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额     105,000,000.00                                  169,600,079.93                                           43,673,042.35 355,862,868.61     674,135,990.89
三、本期增减变动
金额（减少以“－”    35,000,000.00                                1,188,181,733.33                                                           4,819,633.05 1,228,001,366.38
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                                             74,819,633.05      74,819,633.05
额
（二）所有者投入
                      35,000,000.00                                1,188,181,733.33                                                                          1,223,181,733.33
和减少资本
                                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．股东投入的普
                   35,000,000.00   1,188,181,733.33                                        1,223,181,733.33
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                            -70,000,000.00     -70,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
                                                                          -70,000,000.00     -70,000,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额     140,000,000.00                               1,357,781,813.26                                    43,673,042.35 360,682,501.66 1,902,137,357.27
                                                                                                                                                          单位：元
                                                                                           上期
       项目                                 其他权益工具                           减：库存   其他综合收                                             所有者权益合
                         股本                                      资本公积                                专项储备     盈余公积      未分配利润
                                       优先股   永续债     其他                       股          益                                                      计
一、上年期末余额      105,000,000.00                              169,600,079.93                                        25,158,342.96 210,230,574.14 509,988,997.03
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
二、本年期初余额      105,000,000.00                              169,600,079.93                                        25,158,342.96 210,230,574.14 509,988,997.03
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                                                      18,514,699.39 145,632,294.47 164,146,993.86
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                                      185,146,993.86 185,146,993.86
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
                                                     深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                               18,514,699.39   -39,514,699.39   -21,000,000.00
1．提取盈余公积                                              18,514,699.39   -18,514,699.39
2．对所有者（或
                                                                             -21,000,000.00   -21,000,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额   105,000,000.00   169,600,079.93           43,673,042.35 355,862,868.61 674,135,990.89
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司简介
     深圳市科达利实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是深圳市科达利实业有限公司为主体，于2010年12月1
日依法整体变更的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市科达利实业股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可【2017】204号）核准，公司于2017年2月21日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A
股）3,500万股。本次发行后，公司股本总额增至14,000万股。上述增资，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以瑞华验
字【2017】48320001号验资报告予以验证。
     公司于2017年4月11日领取统一社会信用代码为914403002792732914号的营业执照。
2、公司的经营范围
     一般经营项目：五金制品、铝盖板、塑料制品、压铸制品、模具、汽车配件的生产、销售及其它国内商业、物资供销
业；货物和进出口业务（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目）。
     许可经营项目：普通货运。
3、公司注册地址、业务性质和主要经营活动
     公司的注册地址为深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区第一栋厂房三层。
     公司所处行业为金属制品业，公司的主要产品为锂电池精密结构件和汽车结构件。
4、财务报表的批准报出
     本财务报表业经公司全体董事于2017年8月 18日批准报出。
5、合并财务报表范围及其变化
     本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共计9家，具体包括：
                  子公司名称                       子公司类型        持股比例（%）         表决权比例（%）
  上海科达利五金塑胶有限公司                       全资子公司                      100
  陕西科达利五金塑胶有限公司                       全资子公司                      100
  深圳市东日科技实业有限公司                       全资子公司                      100
  湖南科达利精密工业有限公司                       全资子公司                      100
  深圳市科达利精密工业有限公司                     全资子公司                      100
  惠州科达利精密工业有限公司                       全资子公司                      100
  江苏科达利精密工业有限公司                       控股子公司                        90
  大连科达利精密工业有限公司                       全资子公司                      100
  福建科达利精密工业有限公司                       全资子公司                      100
     本期纳入合并报表范围的子公司增加福建科达利精密工业有限公司，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司合
并范围的变化情况详见本附注八“合并范围的变更”。
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、
应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司从事精密结构件制造。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，
对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6月
份的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     本公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
     本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）非同一控制下企业合并
     对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参
考本部分前面各段描述及长期股权投资进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少
数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的
原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的
资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等
资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业
会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目
除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
     在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
     以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
     ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
     交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
     符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风
险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
     ② 持有至到期投资
     是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
     持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
     在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
     ③ 贷款和应收款项
     是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
     贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
     ④ 可供出售金融资产
     包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
     可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
     可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
     除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
     ② 可供出售金融资产减值
     当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
     可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
     在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     ② 其他金融负债
     与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
     ③ 财务担保合同及贷款承诺
     不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—
或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较
高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
     金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
       衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有
效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
       本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准             金额为人民币 100 万元以上的应收款项
                                             本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
                                             值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                             测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
                                             险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                     组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                     账龄分析法
母公司合并范围内关联方组合                   其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                5.00%
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1－2 年                                                           10.00%                               10.00%
2－3 年                                                           30.00%                               30.00%
3－4 年                                                           50.00%                               50.00%
4－5 年                                                           80.00%                               80.00%
5 年以上                                                          100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                        应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
母公司合并范围内关联方组合                                         0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由               有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
     存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委外加工物资、发出商品、周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价
准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价
准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可
合并计提存货跌价准备。
     计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原
已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
     若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作
出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产
核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待
售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按
照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并
中所形成的商誉。
     被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售
的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
     某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持
有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在
没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
     本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投
资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产核算，其会计政策详见 “金融工具”。
     共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
     对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为
可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
     对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行
会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入当期损益。
     合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。
     除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
     对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
     ① 成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
     ② 权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，
以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损
益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司
自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与
交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     ③ 收购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     ④ 处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收
益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
     本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作
出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
     投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
     本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
                                                              深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。
     自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。
     投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用
途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成
本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
     当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别             折旧方法               折旧年限                 残值率                年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            20-30                    5.00%                3.17-4.75%
机器设备             年限平均法            10                       5.00%                9.50%
运输设备             年限平均法            5                        5.00%                19.00%
办公及电子设备       年限平均法            5                        5.00%                19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合
理分配的，全部作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
     期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
     无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
     本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
     开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
     ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营
企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可
收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
     减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
     在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
     上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
     长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
     离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
     在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
     本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
受益计划进行会计处理。
25、预计负债
     当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
     在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
     如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
     亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同
产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为
预计负债。
（2）重组义务
     对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接
支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），
才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
     股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     ① 以权益结算的股份支付
     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
     在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取
得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
入成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司
外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
     ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算
的股份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企
业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
     ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支
付处理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各
自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
     本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
     ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合
同义务；
     ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。
     除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
     本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成
分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自
占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
     归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注 “借款费用”）以外，均计入当期损益。
     归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动
处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
     本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
     具体确认方法：
     ①VMI（全称Vendor Managed Inventory，即供应商管理库存，是一种以用户和供应商双方都获得最低成本为目的，在
一个共同的协议下由供应商管理库存，并不断监督协议执行情况和修正协议内容，使库存管理得到持续地改进的合作性策略）
模式下收入确认时点：公司产品销售出库后，运输发货至客户，客户检验合格入VMI仓库，公司将库存商品转为发出商品处
理。当月客户根据生产情况领用产品上线后，公司在月末或次月初与客户对账，确认客户当月上线数量、金额及VMI仓库库
存，公司将客户上线金额确认当月收入。
     ②非VMI模式下收入确认时点：公司产品当月销售出库后，运输发货至客户，客户对货物进行验货并签收，月末或次
月与客户进行对账，公司根据客户签收的送货单，确认为当月的销售收入。
（2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计
量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计
量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
     在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进
度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
     建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企
业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
     如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同
成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合
同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
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     合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
     在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合
同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计
已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
     根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。
         相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期
损益；
     用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
     资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
     某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
     与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
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所得税负债。
     与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
     对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
     资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
     于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
     所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
     除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
     当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     ①    本公司作为承租人记录经营租赁业务
     经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
     ②    本公司作为出租人记录经营租赁业务
     经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
     ①    本公司作为承租人记录融资租赁业务
     于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
一年内到期的长期负债列示。
     未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
     ②    本公司作为出租人记录融资租赁业务
     于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
     未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                  税率
                                          应税收入计算销项税，扣除当期允许抵
增值税                                                                           17%
                                          扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税                            实际缴纳的流转税                       1%-7%
企业所得税                                应纳税所得额                           15%、25%
教育费附加                                实际缴纳的流转税                       3%
地方教育费附加                            实际缴纳的流转税                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                               所得税税率
深圳市科达利实业股份有限公司                                 按应纳税所得额的 15%计缴。
上海科达利五金塑胶有限公司                                   按应纳税所得额的 15%计缴。
                                                               深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
陕西科达利五金塑胶有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
深圳市东日科技实业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
湖南科达利精密工业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
深圳市科达利精密工业有限公司                            按应纳税所得额的 25%计缴。
惠州科达利精密工业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
江苏科达利精密工业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
大连科达利精密工业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
福建科达利精密工业有限公司                              按应纳税所得额的 25%计缴。
2、税收优惠
       根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的
规定，符合条件的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
       本公司于2015年6月19日，被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认
定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号为GR201544200325），有效期为三年，2015-2017年度减按15％的税
率征收企业所得税。
       本公司之全资子公司上海科达利五金塑胶有限公司（以下简称“上海科达利”）于2015年8月9日，被上海市科学技术委
员会、上海市财政委员会、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，授予《高新技术企业证书》（编号
为GR201531000203），有效期为三年，2015-2017年度减按15％的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
库存现金                                                          173,047.74                              79,680.36
银行存款                                                       531,309,722.15                        197,929,252.51
其他货币资金                                                    51,913,158.03                         36,258,075.66
合计                                                           583,395,927.92                        234,267,008.53
其他说明
       注：（1）其他货币资金年初余额系银行承兑汇票保证金存款。
       注：（2）其他货币资金期末余额系保证金存款，其中银行承兑汇票保证金51,327,158.03元，信用证保证金586,000元。
       注：（3）该等保证金在银行承兑汇票及信用证到期时解付，本公司在编制现金流量表时不将其认定为现金或现金等
价物。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                   单位： 元
                    项目                  期末余额                                 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                   单位： 元
                    项目                  期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                         336,147,132.84                           136,578,236.15
商业承兑票据                                          27,921,754.32                            20,194,467.64
合计                                                 364,068,887.16                           156,772,703.79
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                   单位： 元
                           项目                                         期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                   36,148,958.59
合计                                                                                           36,148,958.59
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                   单位： 元
                    项目              期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                         354,460,640.97
商业承兑票据                                           1,356,004.17
合计                                                 355,816,645.14
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                   单位： 元
                           项目                                       期末转应收账款金额
其他说明
                                                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     492,207,             25,571,7              466,635,3 373,373              19,444,47                 353,929,16
合计提坏账准备的                100.00%                 5.20%                        100.00%                     5.21%
                      140.48                 40.58                 99.90 ,643.10                      5.01                     8.09
应收账款
                     492,207,             25,571,7              466,635,3 373,373              19,444,47                 353,929,16
合计                            100.00%                 5.20%                        100.00%                     5.21%
                      140.48                 40.58                 99.90 ,643.10                      5.01                     8.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          应收账款                         坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  475,511,204.06                        23,775,560.21                            5.00%
1至2年                                            16,338,672.77                      1,633,867.28                           10.00%
2至3年                                               221,296.62                        66,388.99                            30.00%
3至4年                                                71,759.02                        35,879.51                            50.00%
4至5年                                                20,817.11                        16,653.69                            80.00%
5 年以上                                              43,390.90                        43,390.90                           100.00%
合计                                          492,207,140.48                        25,571,740.58                            5.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,127,265.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                            收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                               项目                                                核销金额
实际核销的应收账款                                                                                          154,229.51
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称            应收账款性质       核销金额           核销原因       履行的核销程序
                                                                                                         易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                  期末余额       占应收账款期末余额合计数的比例（%）   坏账准备期末余额
     宁德时代新能源科技股份有限公司       225,934,430.60                                45.90            11,296,721.53
     深圳市比亚迪供应链管理有限公司        78,398,900.52                                15.93             3,919,945.03
     湖北金泉新材料有限责任公司            38,964,767.30                                 7.92             1,948,238.37
     中航锂电（洛阳）有限公司              23,642,844.10                                 4.80             1,182,142.21
     力神动力电池系统有限公司              17,975,196.86                                 3.65              898,759.84
                   合 计                  384,916,139.38                                78.20            19,245,806.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                              单位： 元
           账龄                             期末余额                                    期初余额
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 金额               比例                     金额                       比例
1 年以内                          12,181,341.10            100.00%             4,609,852.23                     90.22%
1至2年                                                                          459,362.24                       8.99%
2至3年                                                                              40,179.92                    0.79%
合计                              12,181,341.10      --                        5,109,394.39              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                  单位名称                        期末余额                占预付款项期末余额合计数的比例（%）
西安宝钢钢材加工配送有限公司                                 734,275.80                                             6.03
上海西北电力钢材配送有限公司                                 667,057.09                                             5.48
DONG SHIN HI TECH CO LTD                                     856,284.16                                             7.03
诺贝丽斯（NOVEIS KOREA）                                     570,726.33                                             4.69
厦门恒瑞杰塑业有限公司                                       372,000.00                                             3.05
                   合 计                                   3,200,343.38                                            26.28
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                               单位： 元
                  项目                            期末余额                                  期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额          逾期时间                 逾期原因
                                                                                                        依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                               单位： 元
           项目(或被投资单位)                     期末余额                                  期初余额
                                                                          深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                        账龄                  未收回的原因
                                                                                                                       依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                                   期初余额
                          账面余额              坏账准备                          账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                              金额     比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       15,540,0              963,457.              14,576,58 9,116,8              603,868.2                 8,512,968.5
合计提坏账准备的                  100.00%                  6.20%                        100.00%                     6.62%
                         44.10                    27                     6.83   36.85                      7
其他应收款
                       15,540,0              963,457.              14,576,58 9,116,8              603,868.2                 8,512,968.5
合计                              100.00%                  6.20%                        100.00%                     6.62%
                         44.10                    27                     6.83   36.85                      7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                            其他应收款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         14,389,471.22                       719,473.57                              5.00%
1至2年                                                  786,940.78                         78,694.07                           10.00%
2至3年                                                  271,232.10                         81,369.63                           30.00%
3至4年                                                          0.00                            0.00                             0.00%
4至5年                                                   42,400.00                         33,920.00                           80.00%
5 年以上                                                 50,000.00                         50,000.00                          100.00%
合计                                                 15,540,044.10                       963,457.27                              6.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 359,589.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                         转回或收回金额                                 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称         其他应收款性质        核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额
保证金                                                             11,162,811.42                              7,865,220.22
备用金                                                             3,569,165.44                               1,211,883.26
其他                                                                 808,067.24                                 39,733.37
合计                                                             15,540,044.10                                9,116,836.85
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
             单位名称               款项的性质     期末余额          账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
溧阳市财政局                        履约保证金     3,224,000.00 1 年以内                     20.75%            161,200.00
惠州大亚湾经济技术开发区住房
                                    履约保证金     2,500,000.00 1 年以内                     16.09%            125,000.00
和规划建设局
深圳市裕健丰实业有限公司            押金保证金     1,328,240.00 1 年以内                      8.55%             66,412.00
                                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
惠州大亚湾经济技术开发区墙体
                                     履约保证金         1,126,936.00 1 年以内                        7.25%            56,346.80
材料革新和建筑节能办公室
长沙蓝色置业有限公司                 押金保证金          586,600.00 1 年以内                         3.77%            29,330.00
合计                                      --            8,765,776.00        --                      56.41%           438,288.80
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称                期末余额                    期末账龄
                                                                                                                 及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额           跌价准备           账面价值          账面余额             跌价准备         账面价值
原材料               68,874,460.15                         68,874,460.15     34,036,468.96                        34,036,468.96
在产品               46,740,870.47                         46,740,870.47     26,702,964.42                        26,702,964.42
库存商品             39,855,334.37       3,987,490.32      35,867,844.05     33,304,240.12        3,641,622.29    29,662,617.83
周转材料             39,796,880.84                         39,796,880.84     36,208,021.26                        36,208,021.26
委托加工物质          8,381,222.66                          8,381,222.66         4,817,829.34                      4,817,829.34
发出商品             19,917,400.73                         19,917,400.73     21,362,091.58                        21,362,091.58
合计                223,566,169.22       3,987,490.32     219,578,678.90    156,431,615.68        3,641,622.29   152,789,993.39
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                               深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                          单位： 元
                                           本期增加金额                     本期减少金额
       项目          期初余额                                                                          期末余额
                                      计提            其他          转回或转销           其他
库存商品             3,641,622.29     345,868.03                                                       3,987,490.32
合计                 3,641,622.29     345,868.03                                                       3,987,490.32
       鉴于公司客户产品进行更新换代，造成公司报告期末少量结构件可能产生滞销的情形，本公司管理层基于谨慎性原则，
对该等结构件库存按照原值全额计提了跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
       存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元.
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位： 元
                          项目                                                     金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                          单位： 元
           项目             期末账面价值            公允价值              预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                                期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                                期初余额
中介机构费                                                     205,000,000.00                          5,183,605.56
银行理财资金                                                   127,000,000.00
待抵扣进项税额                                                                                         1,408,688.13
合计                                                           332,000,000.00                          6,592,293.69
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                单位： 元
                                          期末余额                                        期初余额
           项目
                           账面余额       减值准备        账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
 可供出售金融资产分类           可供出售权益工具                可供出售债务工具                     合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
                           账面余额                                     减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                    单位持股
   位         期初    本期增加 本期减少      期末        期初      本期增加 本期减少      期末                   红利
                                                                                                      比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                单位： 元
   可供出售金融资产分类           可供出售权益工具                 可供出售债务工具                    合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                单位： 元
可供出售权益工                                       公允价值相对于    持续下跌时间
                     投资成本     期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                           成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                           期初余额
     项目
                     账面余额         减值准备          账面价值         账面余额        减值准备            账面价值
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                               单位： 元
    债券项目                 面值                   票面利率                 实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                   期末余额                                      期初余额
    项目                                                                                              折现率区间
                      账面余额     坏账准备        账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                               单位： 元
                                                      本期增减变动
被投资单                                权益法下                       宣告发放                                减值准备
           期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利              其他              期末余额
                                                   收益调整   变动                  准备
                                         资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                单位： 元
                    项目                               账面价值                            未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
           项目            房屋、建筑物     机器设备              运输设备          办公及电子设备        合计
一、账面原值：
  1.期初余额               170,528,187.29   535,930,385.56         10,408,804.83        30,796,913.68   747,664,291.36
  2.本期增加金额                     0.00    35,937,146.24           760,200.86          7,777,544.75    44,474,891.85
    （1）购置                        0.00    31,747,223.02           760,200.86          7,777,544.75    44,474,891.85
    （2）在建工程转入                0.00     4,189,923.22                   0.00                0.00               0.00
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额             1,416,858.25     6,859,190.44                   0.00          16,001.72      8,292,050.41
    （1）处置或报废          1,416,858.25     6,859,190.44                   0.00          16,001.72      8,292,050.41
  4.期末余额               169,111,329.04   565,008,341.36         11,169,005.69        38,558,456.71   783,847,132.80
二、累计折旧
  1.期初余额                21,823,779.74   123,437,130.45          5,858,321.03        17,280,077.86   168,399,309.08
  2.本期增加金额             4,009,261.16    22,468,180.83           811,695.95          2,325,743.83    29,614,881.77
    （1）计提                4,009,261.16    22,468,180.83           811,695.95          2,325,743.83    29,614,881.77
  3.本期减少金额                19,377.50     2,735,851.61                   0.00          14,535.80      2,769,764.91
    （1）处置或报废             19,377.50     2,735,851.61                   0.00          14,535.80      2,769,764.91
  4.期末余额                25,813,663.40   143,169,459.67          6,670,016.98        19,591,285.89   195,244,425.94
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值            143,297,665.64    421,838,881.69          4,498,988.71           18,967,170.82    588,602,706.86
  2.期初账面价值            148,704,407.55    412,493,255.11          4,550,483.80           13,516,835.82    579,264,982.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
         项目               账面原值          累计折旧              减值准备                账面价值            备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
           项目                   账面原值               累计折旧                  减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                   单位： 元
                              项目                                                    期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                   账面价值                              未办妥产权证书的原因
惠州科达利厂房一期                                                   98,291,665.35 产权证书正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                   单位： 元
                                         期末余额                                               期初余额
         项目
                         账面余额        减值准备        账面价值         账面余额              减值准备        账面价值
机器设备安装调试     232,452,494.12                   232,452,494.12      51,650,131.43                        51,650,131.43
惠州厂房工程             12,319,357.99                   12,319,357.99         560,700.00                         560,700.00
江苏厂房工程             48,183,004.42                   48,183,004.42     1,019,375.35                         1,019,375.35
合计                 292,954,856.53                   292,954,856.53      53,230,206.78                        53,230,206.78
                                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                            本期转                         工程累                     其中：本
                                                      本期其                                 利息资              本期利
 项目名               期初余      本期增    入固定              期末余     计投入   工程进            期利息               资金来
           预算数                                     他减少                                 本化累              息资本
   称                   额        加金额    资产金                额       占预算     度              资本化                   源
                                                      金额                                   计金额              化率
                                              额                            比例                       金额
惠州厂     109,731, 560,700. 11,758,6                           12,319,3                                                  募股资
                                                                           11.23% 10%
房工程       600.00          00     57.99                          57.99                                                  金
江苏厂     248,803, 1,019,37 47,163,6                           48,183,0
                                                                           19.37% 20%                                     其他
房工程       400.00        5.35     29.07                          04.42
           358,535, 1,580,07 58,922,2                           60,502,3
合计                                           0.00      0.00                --       --                                       --
             000.00        5.35     87.06                          62.41
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                     本期计提金额                               计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                        期末余额                                期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                          单位： 元
                    项目                                        期末余额                                期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
                                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                               单位： 元
          项目             土地使用权       专利权   非专利技术           软件              合计
一、账面原值
    1.期初余额             116,292,994.12                                 3,139,290.50    119,432,284.62
    2.本期增加金额            432,810.00                                   708,974.33       1,141,784.33
       （1）购置              432,810.00                                   708,974.33       1,141,784.33
       （2）内部研发
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额
       （1）处置
    4.期末余额             116,725,804.12                                 3,848,264.83    120,574,068.95
二、累计摊销
    1.期初余额               5,211,557.33                                 1,633,573.97      6,845,131.30
    2.本期增加金额           1,189,159.12                                  289,786.82       1,478,945.94
       （1）计提             1,189,159.12                                  289,786.82       1,478,945.94
    3.本期减少金额
       （1）处置
    4.期末余额               6,400,716.45                                 1,923,360.79      8,324,077.24
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         110,325,087.67                                 1,924,904.04    112,249,991.71
    2.期初账面价值         111,081,436.79                                 1,505,716.53    112,587,153.32
                                                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                                     账面价值                           未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                 单位： 元
   项目       期初余额                      本期增加金额                               本期减少金额             期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                     本期增加                              本期减少              期末余额
       项
（2）商誉减值准备
                                                                                                                 单位： 元
被投资单位名称或
                         期初余额                 本期增加                              本期减少              期末余额
 形成商誉的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                 单位： 元
       项目                期初余额           本期增加金额       本期摊销金额            其他减少金额        期末余额
厂房装修                     5,043,135.60           475,728.16          1,476,620.72                  0.00     4,042,243.04
合计                         5,043,135.60           475,728.16          1,476,620.72                  0.00     4,042,243.04
其他说明
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
    项目
                            可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                       30,522,688.17           4,738,268.87           23,689,965.57               3,809,634.91
内部交易未实现利润                                                                 1,078,335.16                269,583.79
可抵扣亏损                         19,004,881.16           4,751,220.29            9,679,495.72               2,419,873.94
合计                               49,527,569.33           9,489,489.16           34,447,796.45               6,499,092.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                       期初余额
    项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
    项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                             9,489,489.16                                       6,499,092.63
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                单位： 元
             年份                       期末金额                       期初金额                        备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                期末余额                               期初余额
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预付购买长期资产款项                                          59,523,192.14                          48,616,013.32
合计                                                          59,523,192.14                          48,616,013.32
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
保证借款                                                     164,000,000.00                         220,256,524.00
合计                                                         164,000,000.00                         220,256,524.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                         单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间              逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
银行承兑汇票                                                 231,220,862.96                         123,541,927.36
合计                                                         231,220,862.96                         123,541,927.36
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                               单位： 元
               项目                      期末余额                              期初余额
1 年以内                                            293,927,505.16                        282,372,353.02
1至2年                                                2,953,531.63                          1,111,910.67
2至3年                                                  115,789.30                           283,221.12
3 年以上                                               244,370.25                           1,008,240.49
合计                                                297,241,196.34                        284,775,725.30
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                               单位： 元
               项目                      期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                               单位： 元
               项目                      期末余额                              期初余额
1 年以内                                              3,163,340.39                          1,288,220.97
1至2年                                                        0.00                           333,538.17
合计                                                  3,163,340.39                          1,621,759.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                               单位： 元
               项目                      期末余额                        未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                               单位： 元
                      项目                                              金额
其他说明：
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
              项目                 期初余额                本期增加               本期减少           期末余额
一、短期薪酬                          22,493,930.33         139,213,971.41         139,355,490.44       22,352,411.30
二、离职后福利-设定提存计划               148,628.87         13,385,389.44          13,314,842.92         219,175.39
合计                                  22,642,559.20         152,599,360.85         152,670,333.36       22,571,586.69
（2）短期薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
              项目                 期初余额                本期增加               本期减少           期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴             21,781,242.26         127,376,884.98         127,504,263.59       21,653,863.65
2、职工福利费                                    0.00         3,901,858.16           3,901,858.16                0.00
3、社会保险费                             166,634.93          3,206,432.46           3,253,108.88         119,958.51
       其中：医疗保险费                   126,979.74          2,547,756.85           2,573,455.49         101,281.10
             工伤保险费                     8,753.93               375,522.33         376,290.35             7,985.91
             生育保险费                    30,901.26               283,153.28         303,363.04           10,691.50
4、住房公积金                              21,446.00          4,613,808.00           4,581,272.00          53,982.00
5、工会经费和职工教育经费                 524,607.14               114,987.81          114,987.81         524,607.14
合计                                  22,493,930.33         139,213,971.41         139,355,490.44       22,352,411.30
（3）设定提存计划列示
                                                                                                            单位： 元
           项目                期初余额                 本期增加                本期减少             期末余额
1、基本养老保险                     135,268.75            12,652,267.28           12,573,706.52           213,829.51
2、失业保险费                        13,360.12               733,122.16              741,136.40              5,345.88
合计                                148,628.87            13,385,389.44           13,314,842.92           219,175.39
其他说明：
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按月向该等计划缴存费用。
除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
                                                                                                            单位： 元
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                            期末余额                              期初余额
增值税                                                       29,561,105.75                        24,670,290.25
企业所得税                                                   13,147,291.59                        20,207,700.95
个人所得税                                                    4,939,812.61                          307,433.04
城市维护建设税                                                 678,705.16                           655,618.06
教育费附加                                                     370,905.81                           370,497.90
土地使用税                                                     305,646.45                            73,656.45
其他                                                           382,265.99                            14,493.14
合计                                                         49,385,733.36                        46,299,689.79
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                      单位： 元
             借款单位                            逾期金额                              逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
待付往来款                                                   33,232,955.34                        11,070,754.37
押金                                                           318,545.00                           269,335.00
其他                                                          1,723,683.92                          271,599.61
合计                                                         35,275,184.26                        11,611,688.98
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                          未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
一年内到期的长期借款                                              5,182,689.35                              6,688,939.03
合计                                                              5,182,689.35                              6,688,939.03
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计提
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                溢折价摊销     本期偿还     期末余额
                                                                        利息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
抵押借款                                                          1,157,613.72                              3,054,719.79
合计                                                              1,157,613.72                              3,054,719.79
长期借款分类的说明：
                                                              深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   项    目                              期末余额                            年初余额
 抵押借款                                                         6,340,303.07                          9,743,658.82
 减：一年内到期的长期借款                                         5,182,689.35                          6,688,939.03
                   合    计                                       1,157,613.72                          3,054,719.79
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                            单位： 元
                项目                               期末余额                                 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                            单位： 元
发行在外的              期初                本期增加                   本期减少                      期末
 金融工具       数量          账面价值   数量      账面价值        数量          账面价值     数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                            单位： 元
                项目                               期末余额                                 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                            单位： 元
                                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                                   期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
计划资产：
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                     单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额                 形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
              项目                           期末余额                      期初余额                       形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                     单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加              本期减少         期末余额                 形成原因
                                                                                                          与资产相关的政府
政府补助                      5,573,256.03                  0.00          368,198.02       5,205,058.01
                                                                                                          补助
合计                          5,573,256.03                  0.00          368,198.02       5,205,058.01             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位： 元
   负债项目             期初余额       本期新增补助金 本期计入营业外         其他变动        期末余额       与资产相关/与收
                                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             额                 收入金额                                              益相关
新能源汽车动力
                        5,114,108.40                              338,599.02                      4,775,509.38 与资产相关
电池结构件
动力及储能电池
                           459,147.63                              29,599.00                         429,548.63 与资产相关
精密结构件
合计                    5,573,256.03                              368,198.02                      5,205,058.01           --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                        期末余额                                期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                          单位：元
                                                                本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                         期末余额
                                    发行新股             送股        公积金转股         其他            小计
股份总数          105,000,000.00 35,000,000.00                                                       35,000,000.00 140,000,000.00
其他说明：
       注：本年增加额系公司在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，该等出资业经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2017]48320001号”验资报告验证。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                         单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                       本期减少                      期末
  金融工具          数量       账面价值           数量          账面价值        数量      账面价值         数量       账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                         单位： 元
           项目                   期初余额                      本期增加               本期减少                   期末余额
                                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价）             217,111,068.51          1,188,181,733.33                              1,405,292,801.84
其他资本公积                     10,859,413.19                                                              10,859,413.19
合计                            227,970,481.70           1,188,181,733.33                              1,416,152,215.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注：本年增加额系公司在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股，该等出资业经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2017]48320001号”验资报告验证。
56、库存股
                                                                                                                单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                   本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                             税后归属
                 项目               期初余额                                 减：所得税 税后归属               期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                    额        当期转入损益                             东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                   本期减少              期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                单位： 元
          项目                 期初余额               本期增加                   本期减少              期末余额
法定盈余公积                     43,401,760.25                                                              43,401,760.25
合计                             43,401,760.25                                                              43,401,760.25
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                单位： 元
                        项目                                    本期                                上期
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
调整前上期末未分配利润                                           553,625,913.73                     360,472,882.26
调整后期初未分配利润                                             553,625,913.73                     360,472,882.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                94,668,866.95                     232,667,730.86
减：提取法定盈余公积                                                                                    18,514,699.39
       应付普通股股利                                             70,000,000.00                         21,000,000.00
期末未分配利润                                                   578,294,780.68                     553,625,913.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                               单位： 元
                                     本期发生额                                        上期发生额
           项目
                              收入                    成本                     收入                     成本
主营业务                     746,476,633.67          542,494,987.34            642,098,498.55       446,331,236.07
合计                         746,476,633.67          542,494,987.34            642,098,498.55       446,331,236.07
62、税金及附加
                                                                                                               单位： 元
                  项目                             本期发生额                              上期发生额
城市维护建设税                                                   931,477.07                              2,803,488.74
教育费附加                                                       640,865.43                              2,140,824.03
房产税                                                           368,369.69
土地使用税                                                      1,000,660.90
车船使用税                                                        16,258.02
印花税                                                           238,094.55
其他                                                             134,155.87                                      175.00
合计                                                            3,329,881.53                             4,944,487.77
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                               单位： 元
                                 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目   本期发生额                         上期发生额
运输费                               10,221,393.96                       6,438,593.24
职工薪酬                              1,348,603.62                        914,079.32
业务招待费                             378,875.44                         616,355.78
差旅费                                 199,342.69                         126,382.00
其他                                   534,411.14                         359,789.21
合计                                 12,682,626.85                       8,455,199.55
其他说明：
64、管理费用
                                                                            单位： 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
研究与开发支出                       28,996,293.08                      26,056,741.60
职工薪酬                             19,096,806.26                      17,501,423.70
业务招待经费                          3,971,380.96                       1,355,215.67
折旧费                                2,032,988.24                       1,427,979.27
租赁费                                1,157,893.97                        686,144.29
报关及仓储费                          1,917,519.66                        260,991.56
摊销                                  2,972,018.30                        554,232.37
其他                                  5,430,507.18                       9,310,972.03
合计                                 65,575,407.65                      57,153,700.49
其他说明：
65、财务费用
                                                                            单位： 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
利息支出                              5,150,638.85                       4,224,991.62
减：利息收入                          4,232,942.11                        302,961.69
汇兑损益                               132,009.59                         494,952.35
手续费及其他                           293,817.76                         287,639.22
贴现息                                3,788,734.96                       5,189,062.75
合计                                  5,132,259.05                       9,893,684.25
其他说明：
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
66、资产减值损失
                                                                                                              单位： 元
                    项目                         本期发生额                                  上期发生额
一、坏账损失                                                  6,641,084.08                                  -545,941.41
二、存货跌价损失                                                  345,868.03                                2,704,532.29
合计                                                          6,986,952.11                                  2,158,590.88
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                                              单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                                  上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                                              单位： 元
                     项目                            本期发生额                                上期发生额
其他说明：
69、其他收益
                                                                                                              单位： 元
           产生其他收益的来源                    本期发生额                                  上期发生额
70、营业外收入
                                                                                                              单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                      额
非流动资产处置利得合计                      343,158.68                       649,291.15                      343,158.68
其中：固定资产处置利得                      343,158.68                       649,291.15                      343,158.68
政府补助                                    608,198.02                       442,440.31                      608,198.02
其他                                        505,424.06                         33,047.01                     505,424.06
合计                                       1,456,780.76                   1,124,778.47                      1,456,780.76
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                              单位： 元
 补助项目       发放主体    发放     性质类型        补贴是否影     是否特     本期发生金 上期发生金 与资产相关/
                                                                     深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            原因                           响当年盈亏     殊补贴            额            额        与收益相关
                                   因从事国家鼓励和扶
                                   持特定行业、产业而获
递延收益       深圳发改委 补助                            是              否             368,198.02    368,198.02 与资产相关
                                   得的补助（按国家级政
                                   策规定依法取得）
               上海九亭经          因符合地方政府招商
企业表彰奖
               济联合总公 奖励     引资等地方性扶持政     是              否             100,000.00                 与收益相关
励
               司                  策而获得的补助
                                   因符合地方政府招商
孵化培育上 长沙经开区
                            奖励   引资等地方性扶持政     是              否             100,000.00                 与收益相关
台阶奖励       财政局
                                   策而获得的补助
2016 年“四                        因符合地方政府招商
               长沙县统计
上”企业申报                奖励   引资等地方性扶持政     是              否               10,000.00                与收益相关
               局
奖励资金                           策而获得的补助
支持企业科 上海市松江              因符合地方政府招商
技研发能力 区国库收付 补助         引资等地方性扶持政     是              否               30,000.00                与收益相关
扶持补贴       中心                策而获得的补助
               上海市松江          因符合地方政府招商
财政纳税补
               区国库收付 补助     引资等地方性扶持政     是              否                            50,000.00 与收益相关
贴
               中心                策而获得的补助
               深圳市龙华          因符合地方政府招商
其他           新区社会建 奖励     引资等地方性扶持政     是              否                            24,242.29 与收益相关
               设局等              策而获得的补助
合计                  --      --            --                  --             --        608,198.02    442,440.31        --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
               项目                    本期发生额                       上期发生额
                                                                                                               额
非流动资产处置损失合计                            521,093.01                        3,170,754.77                      521,093.01
其中：固定资产处置损失                            521,093.01                        3,170,754.77                      521,093.01
其他                                              699,921.62                         105,187.54                       699,921.62
合计                                             1,221,014.63                       3,275,942.31                    1,221,014.63
其他说明：
                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
当期所得税费用                                      18,933,704.73                        17,024,943.37
递延所得税费用                                      -2,990,396.53                          -370,381.39
合计                                                15,943,308.20                        16,654,561.98
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                             单位： 元
                           项目                                     本期发生额
利润总额                                                                             110,510,285.27
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                          16,717,589.10
子公司适用不同税率的影响                                                                  1,020,984.71
调整以前期间所得税的影响                                                                   269,583.79
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                            82,276.47
税法规定的额外可扣除费用的影响                                                           -2,147,125.87
所得税费用                                                                               15,943,308.20
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
利息收入                                             4,232,942.11                          302,961.69
政府补助                                             1,240,000.00                           74,242.29
往来款                                              23,303,321.50                          176,916.97
合计                                                28,776,263.61                          554,120.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
银行手续费                                            293,817.76                         335,299.21
管理费用                                            12,763,853.41                      12,587,837.75
销售费用                                            11,206,673.93                       7,965,351.47
保证金及往来款                                      11,351,275.87                        686,172.70
合计                                                35,615,620.97                      21,574,661.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
理财投资                                        332,000,000.00
合计                                            332,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                           单位： 元
                 项目                  本期发生额                         上期发生额
上市费用                                            11,824,288.96                        650,000.00
信用证保证金                                                                             280,000.00
合计                                                11,824,288.96                        930,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                      单位： 元
                             补充资料                                 本期金额               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                       --                    --
净利润                                                                    94,566,977.07         94,355,873.72
加：资产减值准备                                                           6,986,952.11          2,158,590.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            29,614,881.77         19,565,529.53
无形资产摊销                                                               1,478,945.94              684,027.39
长期待摊费用摊销                                                           1,476,620.72              414,537.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）               177,934.33        2,521,463.62
财务费用（收益以“－”号填列）                                             6,150,638.85          4,224,991.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                  -2,990,396.52              -370,381.39
存货的减少（增加以“－”号填列）                                         -67,134,553.54        -10,105,482.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                              -331,011,306.75         42,641,217.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                               152,834,752.43        -15,376,541.74
其他                                                                           -353,749.00
经营活动产生的现金流量净额                                              -108,202,302.59        140,713,826.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                   --                    --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                           --                    --
现金的期末余额                                                           531,482,769.89         49,259,984.04
减：现金的期初余额                                                       198,008,932.87         27,445,040.61
现金及现金等价物净增加额                                                 333,473,837.02         21,814,943.43
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                      单位： 元
                                                                                   金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                               446,251.00
其中：                                                                               --
惠州市富达金光电有限公司                                                                             446,251.00
取得子公司支付的现金净额                                                                             446,251.00
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                                单位： 元
                                                                                     金额
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其中：                                                                                --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                单位： 元
                   项目                            期末余额                                     期初余额
一、现金                                                        531,482,769.89                             198,008,932.87
其中：库存现金                                                     173,047.74                                   47,715.52
         可随时用于支付的银行存款                               531,309,722.15                              49,212,268.52
三、期末现金及现金等价物余额                                    531,482,769.89                             198,008,932.87
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                   项目                    期末账面价值                             受限原因
货币资金                                        51,913,158.03 保证金在银行承兑汇票及信用证到期时解付
应收票据                                        36,148,958.59 质押取得应付票据（银行承兑汇票）
固定资产                                        29,269,586.72 抵押贷款
合计                                           117,331,703.34                              --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
                                                                 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              项目                期末外币余额                       折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                               --                               --                                27,472.58
其中：美元                                       4,054.00 6.77                                            27,445.58
             日元                                 450.00 0.06                                                 27.00
应收账款                               --                               --                                32,518.00
其中：美元                                       4,803.25 6.77                                            32,518.00
预付款项                                                                                                1,436,332.75
其中：美元                                    212,161.41 6.77                                           1,436,332.75
应付账款                                                                                                2,245,114.50
其中：美元                                    260,857.46 6.77                                           1,766,005.00
             日元                            7,985,158.31 0.06                                           479,109.50
预收款项                                                                                                2,232,927.23
其中：美元                                    329,826.77 6.77                                           2,232,927.23
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                           单位： 元
                                                                                             购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                         购买日的确
                                                                    购买日                   末被购买方 末被购买方
     称              点     本          例              式                        定依据
                                                                                              的收入     的净利润
其他说明：
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                   单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                  比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                        合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例      并的依据                                                       入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年6月27日，公司在福建省宁德市投资设立全资子公司福建科达利精密工业有限公司，该全资子公司注册资本为人民币
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3,000万元，公司出资比例为100%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                             持股比例
          子公司名称              主要经营地    注册地       业务性质                                  取得方式
                                                                           直接        间接
上海科达利五金塑胶有限公司    上海             上海      生产与销售       100.00%               新设
陕西科达利五金塑胶有限公司    西安             西安      生产与销售       100.00%               新设
深圳市东日科技实业有限公司    深圳             深圳      销售             100.00%               同一控制下企业合并
湖南科达利精密工业有限公司    长沙             长沙      生产与销售       100.00%               新设
深圳市科达利精密工业有限公司 深圳              深圳      生产与销售       100.00%               新设
惠州科达利精密工业有限公司    惠州             惠州      生产与销售       100.00%               非同一控制下企业合并
江苏科达利精密工业有限公司    溧阳             溧阳      生产与销售        90.00%               新设
大连科达利精密工业有限公司    大连             大连      生产与销售       100.00%               新设
福建科达利精密工业有限公司    宁德             宁德      生产与销售       100.00%               新设
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                            单位： 元
                             少数股东持股 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
          子公司名称                                                                            期末少数股东权益余额
                                   比例               损益                  派的股利
江苏科达利精密工业有限公司            10.00%             -101,889.88                     0.00            67,047,280.21
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                            单位： 元
                                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   期末余额                                                            期初余额
 子公司
          流动资     非流动     资产合    流动负    非流动       负债合     流动资       非流动    资产合        流动负      非流动     负债合
  名称
             产       资产        计        债          负债       计           产        资产       计            债         负债        计
江苏科
达利精
          41,776,0 245,675, 287,451, 24,979,0 24,979,0 24,979,0 198,792, 74,900,9 273,693, 10,202,0 10,202,0 10,202,0
密工业
             33.37     855.32    888.69     86.57        86.57      86.57       721.02     79.85     700.87        00.00       00.00      00.00
有限公
司
                                                                                                                                       单位： 元
                                       本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                                综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                           营业收入          净利润
                                                   额            金流量                                                 额            金流量
江苏科达利
                                                               24,211,079.6
精密工业有              0.00 -1,018,898.75 -1,018,898.75                                 0.00             0.00               0.00          0.00
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                                 持股比例                     对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地           注册地                业务性质                                                     营企业投资的会
     企业名称                                                                            直接                 间接
                                                                                                                                计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
                                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
                                                           深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具包括债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
（1）市场风险
       ①    外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元及日元有关，本公司的主要业务活动以人民
币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
       ②    利率风险－现金流量变动风险
       本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的
浮动利率。
（2）信用风险
       本期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产
生的损失(合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额)。
       为降低信用风险，本公司审慎确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债
权。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公
司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
       本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
       管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2、金融资产转移
       本公司向银行贴现银行承兑汇票或向供应商背书银行承兑汇票及商业承兑汇票，由于与这些承兑汇票相关的利率风险
等主要风险与报酬已转移给了银行或供应商，因此，本公司终止确认已贴现或已背书未到期的承兑汇票。根据贴现协议或商
业惯例，如该承兑汇票到期未能承兑，银行或供应商有权要求本公司付清未结算的余额。
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、金融资产与金融负债的抵销
      本年未发生和金融资产与金融负债抵消有关的事项。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                    --                  --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                    --                  --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地          业务性质           注册资本
                                                                                  持股比例     表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是励建立及励建炬。
其他说明：
                                                                深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                           与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
深圳市宸钜投资有限公司                                    本公司之股东
深圳市大业盛德投资有限公司                                本公司之股东
苏州和达股权投资合伙企业（有限合伙）                      本公司之股东
金文成                                                    本公司之实际控制人的亲属
大族激光科技产业集团股份有限公司（含下属子公司）          本公司之董事担任该公司董事
深圳联赢激光股份有限公司（含下属子公司）                  本公司之独立董事担任该公司独立董事
广州汽车集团股份有限公司（含下属子公司）                  本公司之独立董事担任该公司独立董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
             关联方                    关联交易内容   本期发生额     获批的交易额度     是否超过交易额度     上期发生额
大族激光科技产业集团股份有限公司 设备采购               135,042.73                      否                     818,829.06
深圳市联赢激光设备有限公司         设备采购                   0.00                      否                     133,350.41
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
           关联方                  关联交易内容                    本期发生额                   上期发生额
广州汽车集团股份有限公司     产品销售                                    2,150,146.32                        910,913.82
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                                               深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                     托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                  受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称             称               型                                           益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                          单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称             称               型                                              价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                          单位： 元
          承租方名称               租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                          单位： 元
          出租方名称               租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                          单位： 元
         被担保方             担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                          单位： 元
          担保方              担保金额              担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
励建立、励建炬                  50,000,000.00 2016 年 11 月 29 日     2017 年 11 月 29 日    否
励建立、励建炬                  60,000,000.00 2016 年 10 月 18 日     2019 年 10 月 18 日    否
励建立、励建炬                  50,000,000.00 2016 年 08 月 18 日     2017 年 08 月 18 日    否
励建立、励建炬                  48,000,000.00 2016 年 07 月 19 日     2017 年 07 月 19 日    是
励建立、励建炬                  60,000,000.00 2016 年 05 月 24 日     2018 年 08 月 26 日    否
励建立                          50,000,000.00 2016 年 01 月 29 日     2018 年 01 月 29 日    否
励建立、励建炬                  30,000,000.00 2016 年 01 月 21 日     2017 年 06 月 28 日    是
                                                                    深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
励建立                              80,000,000.00 2016 年 01 月 12 日       2019 年 01 月 12 日       是
励建立、励建炬                     120,000,000.00 2015 年 11 月 06 日       2018 年 11 月 06 日       是
励建立、励建炬                     160,000,000.00 2017 年 06 月 29 日       2018 年 06 月 29 日       否
励建立、励建炬                      12,000,000.00 2015 年 09 月 20 日       2020 年 09 月 20 日       否
励建立、励建炬                      12,000,000.00 2014 年 07 月 15 日       2018 年 01 月 06 日       否
励建立、励建炬                       2,400,000.00 2014 年 04 月 23 日       2017 年 04 月 23 日       是
励建立、励建炬                      20,000,000.00 2013 年 07 月 15 日       2018 年 12 月 05 日       是
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                        单位： 元
         关联方                   拆借金额                 起始日                      到期日                    说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                        单位： 元
            关联方                     关联交易内容                      本期发生额                        上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                  上期发生额
总额                                                                    1,730,038.00                               1,860,042.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                        单位： 元
                                                           期末余额                                   期初余额
 项目名称                关联方
                                                账面余额            坏账准备               账面余额              坏账准备
             广州汽车集团股份有限公司汽
应收账款                                             7,473.81                373.69               3,492.55                349.26
             车工程研究院
应收账款     广州汽车集团乘用车有限公司          2,549,330.23            127,466.51             730,220.47              36,511.02
                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）应付项目
                                                                                                单位： 元
    项目名称                       关联方                期末账面余额               期初账面余额
应付账款            大族激光科技产业集团股份有限公司                      0.00                518,200.00
应付账款            深圳市联赢激光设备有限公司                    8,184,572.53              19,013,797.50
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                      深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                 单位： 元
                                               对财务状况和经营成果的影
            项目                 内容                                          无法估计影响数的原因
                                                            响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                 单位： 元
                                               受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                            累积影响数
                                                          项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容               批准程序                       采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                 单位： 元
                                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                              归属于母公司所
       项目            收入                费用             利润总额        所得税费用          净利润        有者的终止经营
                                                                                                                     利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                            期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额             坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额       比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                      464,813,             23,347,8            441,465,2 334,260             16,158,92               318,101,59
合计提坏账准备的                 100.00%               5.02%                       100.00%                   4.83%
                       109.05                 85.46               23.59 ,524.20                   5.75                      8.45
应收账款
                      464,813,             23,347,8            441,465,2 334,260             16,158,92               318,101,59
合计                             100.00%               5.02%                       100.00%                   4.83%
                       109.05                 85.46               23.59 ,524.20                   5.75                      8.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
               账龄                                                         期末余额
                                                                  深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              433,146,306.18                      21,657,315.31                               5.00%
1至2年                                     16,222,913.50                       1,622,291.35                            10.00%
2至3年                                             2,943.00                         882.90                             30.00%
3至4年                                            71,759.02                       35,879.51                            50.00%
4至5年                                            20,817.11                       16,653.69                            80.00%
5 年以上                                          14,862.70                       14,862.70                           100.00%
合计                                      449,479,601.51                      23,347,885.46                               5.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
母公司合并范围内关联方组合15,333,507.54元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,188,959.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                     单位： 元
                  单位名称                           收回或转回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                     单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额               核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                        占应收账款年末余额合
                     单位名称                          年末余额                                          坏账准备年末余额
                                                                             计数的比例（%）
 宁德时代新能源科技股份有限公司                       225,934,430.60                          48.61              11,296,721.53
 深圳市比亚迪供应链管理有限公司                        55,472,143.19                          11.93               2,773,607.16
                                                                       深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 湖北金泉新材料有限责任公司                                   38,964,767.30                           8.38            1,948,238.37
 中航锂电（洛阳）有限公司                                     23,642,844.10                           5.09            1,182,142.21
 力神动力电池系统有限公司                                     17,975,196.86                           3.87              898,759.84
                     合 计                                   361,989,382.05                          77.88           18,099,469.11
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                        账面余额              坏账准备                          账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例      金额                               金额    比例           金额    计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     745,569,             430,240.              745,139,4 289,013                                          288,709,31
合计提坏账准备的                100.00%                0.06%                         100.00% 304,307.77            0.11%
                      684.88                   85                   44.03 ,618.36                                                0.59
其他应收款
                     745,569,             430,240.              745,139,4 289,013                                          288,709,31
合计                            100.00%                0.06%                         100.00% 304,307.77            0.11%
                      684.88                   85                   44.03 ,618.36                                                0.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                          其他应收款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      4,816,671.10                        240,833.56                              5.00%
1至2年                                               741,176.62                          74,117.66                          10.00%
2至3年                                               271,232.10                          81,369.63                          30.00%
                                                                   深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4至5年                                             42,400.00                        33,920.00                            80.00%
合计                                            5,871,479.82                       430,240.85                              7.33%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
母公司合并范围内关联方组合739698205.06元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 125,933.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                                   收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                             项目                                                           核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质          核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                  易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                       单位： 元
                  款项性质                                期末账面余额                            期初账面余额
保证金                                                                   3,532,194.98                               3,510,402.30
备用金                                                                   1,711,320.94                                661,276.62
其他                                                                740,326,168.96                                284,841,939.44
合计                                                                745,569,684.88                                289,013,618.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
            单位名称                款项的性    期末余额             账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                         深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        质                                                余额合计数的比例
陕西科达利五金塑胶有限公司           往来款       17,535,724.29 1 年以内                                2.35%
上海科达利五金塑胶有限公司           往来款     129,665,278.35 1 年以内                               17.39%
湖南科达利精密工业有限公司           往来款        9,289,709.56 1 年以内                                1.25%
惠州科达利精密工业有限公司           往来款     575,700,970.77 1 年以内                               77.22%
大连科达利精密工业有限公司           往来款        7,506,522.09 1 年以内                                1.01%
合计                                    --      739,698,205.06              --                        99.22%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                             预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称                 期末余额                   期末账龄
                                                                                                                    及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                          单位： 元
                                        期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额           减值准备          账面价值                账面余额          减值准备          账面价值
对子公司投资        283,132,269.68                       283,132,269.68          283,486,018.68                      283,486,018.68
合计                283,132,269.68                       283,132,269.68          283,486,018.68                      283,486,018.68
（1）对子公司投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                             本期计提 减值准备
                被投资单位                    期初余额        本期增加     本期减少          期末余额
                                                                                                             减值准备 期末余额
     深圳市东日科技实业有限公司                7,975,898.26                                   7,975,898.26
     陕西科达利五金塑胶有限公司               50,000,000.00                                  50,000,000.00
     上海科达利五金塑胶有限公司                8,337,000.42                                   8,337,000.42
                                                                 深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  湖南科达利精密工业有限公              10,000,000.00                                10,000,000.00
  深圳市科达利精密工业有限公司           5,000,000.00                                 5,000,000.00
  惠州科达利精密工业有限公司            70,173,120.00                 353,749.00     69,819,371.00
  江苏科达利精密工业有限公司           132,000,000.00                               132,000,000.00
  大连科达利精密工业有限公司
  福建科达利精密工业有限公司
  合计                                 283,486,018.68                 353,749.00    283,132,269.68
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                    本期增减变动
                                       权益法下                        宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益                计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                 其他                 期末余额
                                                  收益调整     变动                  准备
                                        资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                       680,967,085.55           521,090,086.70             549,267,375.36          394,210,769.22
合计                           680,967,085.55           521,090,086.70             549,267,375.36          394,210,769.22
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                本期发生额                                 上期发生额
                                                            深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
                                   项目                                            金额             说明
非流动资产处置损益                                                                  -177,934.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                   1,608,198.02
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
                                                                                    353,749.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -548,246.56
减：所得税影响额                                                                    144,011.05
合计                                                                               1,091,755.08       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                   加权平均净资产                    每股收益
                     报告期利润
                                                       收益率       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                5.32%                    0.68                    0.68
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润              5.25%                  0.6684                  0.6684
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                             深圳市科达利实业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年半年度财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、载有董事长签名的2017年半年度报告文本原件。
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：深圳市龙华区大浪街道华兴路北侧中建工业区一栋三层。

附件：公告原文

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