广州视源电子科技股份有限公司
2019年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZC10233号
广州视源电子科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》（深证上［2020］125号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》（深证上［2020］125号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司《2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》（深证上［2020］125号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2019年实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
（此页无正文，为签字盖章页）
立信会计师事务所 中国注册会计师：王建民（项目合伙人）（特殊普通合伙）
中国注册会计师：黄志业
中 国·上 海 二〇二〇年四月二十三日
广州视源电子科技股份有限公司2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告
专项报告第1页
广州视源电子科技股份有限公司2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关格式指引的规定，广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）将2019年募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2019】61号文《关于核准广州视源电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》批准，本公司向社会公众投资者公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）募集资金总额为941,830,400.00元，期限6年，扣除与发行相关的费用共计15,740,745.25元（含税），实际募集资金净额共计926,089,654.75元。募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019 年3月15日出具信会师报字【2019】第ZC10079号验资报告。
(二) 2019年募集资金的实际使用及结余情况
1、本年度使用金额及当前余额
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币26,204.95万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。截至2019年12月31日，公司募集资金累计使用及结余情况详见下表：
单位：人民币元
| 项 目 | 金 额 |
| 2019年3月15日募集资金净额 | 926,089,654.75 |
| 减：高效会议平台建设项目 | 135,629,891.67 |
| 减：家电智能控制产品建设项目 | 18,290,329.43 |
| 减：智慧校园综合解决方案软件开发项目 | 106,358,660.88 |
| 减：人机交互技术研究中心建设项目 | 1,770,603.20 |
| 加：利息收入净额 | 23,245,969.59 |
| 截至2019年12月31日募集资金应有余额 | 687,286,139.16 |
| 实际募集资金专户余额 | 687,286,139.16 |
广州视源电子科技股份有限公司2019年募集资金存放与实际使用情况专项报告
专项报告第2页
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
本公司已经按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的相关要求，经第二届董事会第九次会议审议制定了《广州视源电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放和使用进行了严格的规定，并建立了募集资金使用情况报告制度和监督制度，规范了公司募集资金的管理和运用，保护了广大投资者特别是中小投资者的利益。
本公司根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。
2019年3月27日，公司与中国民生银行股份有限公司广州分行、广发证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。2019年4月15日，公司及全资子公司广州视臻信息科技有限公司、苏州视源电子技术有限公司、合肥视源领行电子科技有限公司、西安视源时代电子科技有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司分别同浙商银行股份有限公司广州分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、江西银行股份有限公司广州越秀支行和中国民生银行股份有限公司广州分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。前述协议的签署均明确了各方的权利和义务。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及其他相关规定。报告期内，前述协议均得到了切实有效地履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2019年12月31日止，本公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
| 银行户名 | 开户行名称 | 账号 | 余额 | 存放方式 |
| 广州视臻信息科技有限公司 | 浙商银行股份有限公司广州分行 | 5810000010120100311541 | 207,437,614.94 | 活期 |
| 合肥视源领行电子科技有限公司 | 江西银行股份有限公司广州越秀支行 | 020900281600036 | 249,717,177.78 | 活期 |
| 苏州视源电子技术有限公司 | 中国民生银行股份有限公司广州分行 | 630881273 | 54,197,588.31 | 活期 |
| 西安视源时代电子科技有限公司 | 中国民生银行股份有限公司广州分行 | 630881511 | 175,422,756.66 | 活期 |
| 广州视源电子科技股份有限公司 | 中国民生银行股份有限公司广州分行 | 630881388 | 511,001.47 | 活期 |
| 合 计 | 687,286,139.16 |
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三、本年度募集资金的实际使用情况
本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币26,204.95万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更的情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2019年6月5日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金等额置换已预先投入募投项目的自筹资金8,873.10万元。以上募集资金的置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《关于广州视源电子科技股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告》（信会师报字【2019】第ZC10417号）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，继续用于承诺投资项目。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在超募资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。附表：1、募集资金使用情况对照表
广州视源电子科技股份有限公司董事会2020年4月23日
专项报告第4页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州视源电子科技股份有限公司 2019年 单位：人民币万元
| 募集资金净额 | 92,608.97 | 本年度投入募集资金总额 | 26,204.95 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 26,204.95 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计 投入金额(2) | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 高效会议平台建设项目 | 否 | 33,484.10 | 33,484.10 | 13,562.99 | 13,562.99 | 40.51% | 2021年3月31日 | — | — | 否 |
| 家电智能控制产品建设项目 | 否 | 26,035.09 | 26,035.09 | 1,829.03 | 1,829.03 | 7.03% | 2021年3月31日 | — | — | 否 |
| 智慧校园综合解决方案软件开发项目 | 否 | 15,798.70 | 15,798.70 | 10,635.87 | 10,635.87 | 67.32% | 2021年3月31日 | — | — | 否 |
| 人机交互技术研究中心建设项目 | 否 | 17,291.08 | 17,291.08 | 177.06 | 177.06 | 1.02% | 2021年3月31日 | — | — | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 92,608.97 | 92,608.97 | 26,204.95 | 26,204.95 | 28.30% | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | ||
| 补充流动资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | — | — | — | — | ||
| 超募资金投向小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 合 计 | 92,608.97 | 92,608.97 | 26,204.95 | 26,204.95 | ||||||
专项报告第5页
募集资金使用情况对照表（续）
编制单位：广州视源电子科技股份有限公司 2019年 单位：人民币万元
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 人机交互技术研究中心建设项目部分合同涉及跨期支付，报告期内未达合同付款时点。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2019年6月5日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入自筹资金的议案》，同意公司以可转债募集资金等额置换已预先投入募投项目的自筹资金8,873.10万元。以上募集资金的置换情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《关于广州视源电子科技股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告》（信会师报字【2019】第ZC10417号）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，继续用于承诺投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |