广东新宏泽包装股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人肖海兰、主管会计工作负责人李艳萍及会计机构负责人(会计主管人员)林镇链声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 17
第六节 股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
第十一节 备查文件目录 ...... 100
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/发行人/新宏泽 | 指 | 广东新宏泽包装股份有限公司 |
| 深圳新宏泽 | 指 | 深圳新宏泽包装有限公司 |
| 香港新宏泽 | 指 | 新宏泽包装（香港）有限公司 |
| 亿泽控股 | 指 | 亿泽控股有限公司 |
| 彩云投资 | 指 | 潮州南天彩云投资有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《广东新宏泽包装股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 烟标 | 指 | 卷烟产品的商标以及具有标示性包装物的总称 |
| 箱 | 指 | 卷烟计量单位，一箱=250条=2,500盒=50,000支 |
| 高、中、低档烟标 | 指 | 按照国家烟草专卖局2009年发布的卷烟分配标准（标准条不含税调拨价），卷烟分为五类。其中：一、二类烟为高档卷烟，三类为中档卷烟，四、五类为低档卷烟。高档卷烟所用烟标为高档烟标，其他以此类推。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新宏泽 | 股票代码 | 002836 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东新宏泽包装股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新宏泽 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong New Grand Long Packing Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NGL | ||
| 公司的法定代表人 | 肖海兰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 夏明珠 | 张红萍 |
| 联系地址 | 广东省深圳市龙华区观澜街道库坑社区大富工业区10号深圳新宏泽包装有限公司 | 广东省深圳市龙华区观澜街道库坑社区大富工业区10号深圳新宏泽包装有限公司 |
| 电话 | 0755-23498707 | 0755-23498707 |
| 传真 | 0755-82910168 | 0755-82910168 |
| 电子信箱 | xiamz@newglp.com | zhendai@newglp.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 89,013,634.76 | 105,865,323.26 | -15.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 | -27.96% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 11,094,564.82 | 15,097,106.56 | -26.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 29,429,199.47 | 4,411,691.63 | 567.07% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.11 | -27.27% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.11 | -27.27% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.13% | 4.60% | -1.47% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末 增减 | |
| 总资产（元） | 498,756,618.05 | 526,117,369.28 | -5.20% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 400,274,840.80 | 427,090,244.13 | -6.28% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -6,629.41 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 227,393.11 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 754,999.12 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 813,621.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 794,613.17 | |
| 减：所得税影响额 | 535,952.07 | |
| 合计 | 2,048,045.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司主要业务公司主营业务为烟标的设计、生产及销售。公司作为优秀的专业烟标印刷服务供应商，具备先进的印刷设备、强大的工艺管理与技术创新能力、完善的生产质量控制与检测体系，自成立以来，围绕卷烟客户对烟标生产工艺、新技术应用、产品质量不断提升的需求，致力于为客户提供高稳定性、高技术含量、高附加值、高精度的烟标产品与服务。
2、经营模式国内各中烟公司对烟标等烟用物资的采购主要采用公开招标方式，公司参与竞标。中标后，公司与客户签订框架供货合同，明确产品类别、服务事项、收款约定等内容，具体细节根据正式下发的书面采购订单而定，以销定产。
3、所属行业情况烟标作为卷烟品牌建设、卷烟文化传播以及卷烟防伪的重要载体，是卷烟品质的重要体现，一直受到卷烟企业的高度重视。卷烟是一种替代性较弱的消费品，周期性并不明显，但受节日消费效应的影响，烟标印刷行业存在一定的季节性特征。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期未发生重大变化 |
| 固定资产 | 报告期未发生重大变化 |
| 无形资产 | 报告期未发生重大变化 |
| 在建工程 | 报告期未发生重大变化 |
| 应收票据 | 较期初增长65.22%，主要是报告期内客户以银行承兑汇票支付货款较多所致 |
| 应收账款 | 较期初下降31.71%，主要是报告期客户回款较好所致 |
| 预付账款 | 较期初增长88.35%，主要是报告期末预付材料款增加所致 |
| 存货 | 较期初增长46.47%，主要是报告期末订单增加，原材料、库存商品、发出商品增加所致 |
| 其他非流动资产 | 较期初下降75.80%，主要是报告期末预付设备款、工程款减少所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内公司核心竞争力未发生重大变化，详细内容参见公司2017年年度报告。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据国家烟草专卖局数据，今年上半年，烟草行业坚持稳中求进总基调，完成卷烟产量2,350.7万箱，同比增长4.52%。商业销量2,513.06万箱，同比增长1.54%。受客户去库存、产品结构调整及市场竞争加剧等因素的影响，公司2018年上半年实现营业收入8,901.36万元，较上年同期下降15.92%，归属于上市公司股东的净利润1,314.26万元，较上年同期下降27.96%，经营活动现金流量净额2,942.92万元，较上年同期上升567.07%，归属于上市公司股东的所有者权益为40,027.48万元，比上年同期下降6.28%。具体工作如下：
1、在业务拓展方面，报告期内，公司继续扎根烟标市场，一方面积极调整销售策略，重点关注现有中烟客户的维系与招投标工作，并通过订单管控、做好物资储备等方式，优化生产计划部署，确保产品如期交付；另一方面根据客户的市场需求，加大新产品拓展力度，提升打样的有效性。此外，公司以入围供应商和新产品中标作为抓手，加大目标客户的开发力度，拓展工作有序进行。
2、在研发设计方面，报告期内，公司继续推行“营销+研发”的拓展模式，一方面通过招募行业内的优秀设计师、按区域组建客户专项服务团队，全面深度参与客户的新产品设计工作；另一方面，通过工艺水平的改进和优化，积极参与原有产品的升级和新产品的打样工作，打样数量较去年同期显著增长，为实现设计成果向产品订单的转化奠定基础。
3、在知识产权与荣誉方面，公司上半年参与了2项国家标准、2项行业标准的制定，取得6项实用新型授权专利证书，截至报告期末累计获得专利39项。公司已连续七年、子公司深圳新宏泽已连续三年获得了“2017年度广东省守合同重信用企业”称号，持续践行公司“汇纳百川 激流勇进”的经营理念。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 89,013,634.76 | 105,865,323.26 | -15.92% | |
| 营业成本 | 58,553,282.81 | 68,679,571.56 | -14.74% | |
| 销售费用 | 2,745,852.72 | 2,993,433.80 | -8.27% | |
| 管理费用 | 14,205,855.33 | 13,081,731.18 | 8.59% | |
| 财务费用 | -174,424.52 | -23,103.31 | 654.98% | 报告期利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 3,852,467.66 | 6,192,852.06 | -37.79% | 报告期根据利润总额计提的所得税减少所致 |
| 研发投入 | 4,754,533.27 | 2,689,583.04 | 76.78% | 报告期研发中心建设项目投入增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,429,199.47 | 4,411,691.63 | 567.07% | 报告期客户回款良好、应付货款及税费金额减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,927,267.39 | -108,125,573.14 | -90.82% | 报告期理财产品到期赎回所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,950,341.20 | -45,003,043.52 | -11.23% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,384,674.10 | -148,759,145.89 | -86.30% | 报告期理财产品到期赎回所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 89,013,634.76 | 100% | 105,865,323.26 | 100% | -15.92% |
| 分行业 | |||||
| 包装印刷 | 84,904,745.27 | 95.38% | 105,110,309.99 | 99.29% | -19.22% |
| 其他收入 | 4,108,889.49 | 4.62% | 755,013.27 | 0.71% | 444.21% |
| 分产品 | |||||
| 烟标 | 84,904,745.27 | 95.38% | 105,110,309.99 | 99.29% | -19.22% |
| 其他产品 | 4,108,889.49 | 4.62% | 755,013.27 | 0.71% | 444.21% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 41,857,578.93 | 47.02% | 61,389,415.42 | 57.99% | -31.82% |
| 华东地区 | 28,564,166.68 | 32.09% | 25,101,367.54 | 23.71% | 13.80% |
| 华南地区 | 13,482,855.30 | 15.15% | 6,456,599.09 | 6.10% | 108.82% |
| 华中地区 | 4,001,623.93 | 4.50% | 7,682,898.47 | 7.26% | -47.92% |
| 西北地区 | 1,107,409.92 | 1.24% | 5,235,042.74 | 4.95% | -78.85% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 包装印刷 | 84,904,745.27 | 57,871,535.43 | 31.84% | -19.22% | -15.74% | -2.82% |
| 其他业务收入 | 4,108,889.49 | 681,747.38 | 83.41% | 444.21% | -16.59% | |
| 分产品 | ||||||
| 烟标 | 84,904,745.27 | 57,871,535.43 | 31.84% | -19.22% | -15.74% | -2.82% |
| 其他产品 | 4,108,889.49 | 681,747.38 | 83.41% | 444.21% | -16.59% | |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 41,857,578.93 | 26,135,783.83 | 37.56% | -31.82% | -26.32% | -4.66% |
| 华东地区 | 28,564,166.68 | 21,390,299.43 | 25.11% | 13.80% | 19.86% | -3.79% |
| 华南地区 | 13,482,855.30 | 6,471,415.02 | 52.00% | 108.82% | 30.36% | 28.89% |
| 华中地区 | 4,001,623.93 | 3,493,155.46 | 12.71% | -47.92% | -41.38% | -9.73% |
| 西北地区 | 1,107,409.92 | 1,062,629.07 | 4.04% | -78.85% | -76.06% | -11.18% |
| 合计 | 89,013,634.76 | 58,553,282.81 | 34.22% | -15.92% | -14.74% | -0.91% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用其他收入增加，主要报告期内子公司自有物业对外出租产生的租赁收入增加所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 813,621.08 | 4.79% | 主要为理财产品收益 | 否 |
| 资产减值 | -1,885,694.05 | -11.10% | 主要为报告期末应收账款减少，导致计提的坏账准备减少所致 | 否 |
| 营业外收入 | 794,613.17 | 4.68% | 主要为税款返还、应付账款冲销 | 否 |
| 其他收益 | 754,999.12 | 4.44% | 主要为政府补贴收入 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 106,790,113.91 | 21.41% | 66,629,725.87 | 13.30% | 8.11% | |
| 应收账款 | 77,938,103.33 | 15.63% | 99,291,924.26 | 19.82% | -4.19% | 主要是报告期客户回款良好所致 |
| 存货 | 31,096,600.62 | 6.23% | 22,700,387.72 | 4.53% | 1.70% | 主要是报告期末订单增加，原材料、库存商品、发出商品增加所致 |
| 投资性房地产 | 55,880,305.81 | 11.20% | 0.00 | 0.00% | 11.20% | 主要为子公司办公楼和厂房出租，原 |
| 固定资产和无形资产转入所致 | ||||||
| 固定资产 | 155,872,536.64 | 31.25% | 179,113,191.59 | 35.75% | -4.50% | 主要为固定资产转为投资性房地产所致 |
| 在建工程 | 45,830,665.75 | 9.19% | 4,002,195.07 | 0.80% | 8.39% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,294,003.52 | 详见说明 |
| 合 计 | 16,294,003.52 |
受限原因说明如下：
（1）公司因开具银行承兑汇票存入保证金15,294,003.52元，票据到期日为2018年10月20日；
（2）公司因开具不可撤销银行保函存入1,000,000.00元的履约保证金。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 12,071.30 |
| 报告期投入募集资金总额 | 957.44 |
| 已累计投入募集资金总额 | 10,555.19 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2994号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股，发行价为每股人民币8.09元，募集资金总额为161,800,000.00元，扣除本次发行费用41,086,971.68元后，募集资金净额为120,713,028.32元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（天健验[2016]525号）。 截至2018年6月30日，公司累计使用募集资金105,551,864.17元，其中：置换先期已投入募集资金项目的自筹资金18,591,000.00 元，2017年度直接投入77,386,423.31 元，2018年1-6月直接投入9,574,440.86元，累计收到扣除各类手续费后的理财和活期存款利息收入净额1,211,405.19元，募集资金专户余额为16,372,569.34元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 包装印刷生产建设项目 | 否 | 9,058.75 | 9,058.75 | 761.48 | 7,834.23 | 86.48% | 2017年12月26日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 否 | 3,013.67 | 3,013.67 | 195.96 | 2,720.96 | 90.29% | 2018年06月26日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 12,072.42 | 12,072.42 | 957.44 | 10,555.19 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 12,072.42 | 12,072.42 | 957.44 | 10,555.19 | -- | -- | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 经公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十次会议批准，公司已使用募集资金置换预先已投入的自筹资金 1,859.10 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具了《关于广东新宏泽包装股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕505 号）。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议、第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议批准，公司可滚动使用不超过5,000万元的闲置募集资金进行现金管理。经公司2017年第三次临时股东大会批准，公司可使用累计不超过1.8亿元的闲置募集资金进行现金管理。截至报告期末，公司使用闲置募集资金购买的理财产品已全部到期赎回。尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司首次公开发行的募集资金主要投向包装印刷生产建设项目和研发中心建设项目。截至2018年6月30日，累计使用募集资金105,551,864.17元，募集资金专户余额为16,372,569.34元。 | 2018年08月23日 | 《2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的具体内容刊登于2018年8月23日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)。 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳新宏泽 | 子公司 | 包装装潢印刷品印刷、自有物业租赁 | 4,720,000美元 | 178,344,159.31 | 124,311,174.57 | 21,662,491.00 | 1,611,050.72 | 1,918,514.97 |
| 香港新宏泽 | 子公司 | 包装装潢印刷品贸易 | 445,151美元 | 3,078,199.96 | 2,758,713.20 | 0.00 | 58,301.01 | 58,301.01 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
1、深圳新宏泽包装有限公司，成立于2004年1月12日，主要从事纸制品、包装材料的研发、技术咨询、转让自行研发的技术成果，自有物业租赁、物业管理。注册资本472万美元，注册地址：深圳市龙华区观澜街道库坑社区大富工业区10号深圳新宏泽包装有限公司101。
2、新宏泽包装(香港）有限公司，成立于2012年3月7日，主要从事包装装潢印刷品贸易，投资总额44.5151万美元，注
册地址：香港中环德辅道中141号中保集团大厦7楼705-706室。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -30.00% | 至 | 0.00% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 2,008.80 | 至 | 2,869.71 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 2,869.71 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司业务发展和盈利水平趋于稳定，受烟草行业国家管控、客户产品结构调整和市场竞争加剧的影响，出于审慎角度做出上述预计。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策风险随着国家对烟草行业的深入管控、禁烟场所的扩大和人们健康意识的增强，将有可能影响到香烟的销量，进而影响到烟标的销量和价格。公司一方面加强与老客户的合作，在保证原有产品订单的同时，及时跟进客户的产品开发和定位，提供新产品设计方案，努力将设计转化为订单，并不断开拓新客户，加大对新客户新产品的投标力度；另一方面计划借助资本的力量，对烟标上游产业和精品包装领域进行布局，实现公司业绩的持续增长。
2、市场竞争加剧风险自2010 年以来，国内各大烟草厂商采购烟标产品主要实行招标制度，各卷烟品牌一般每两年安排一次招标。为确保烟标产品质量，各烟标印刷企业投标前需进行资质认证，一般经过2-3 年方可成为烟草客户的合格供应商，如果烟草客户降低市场进入门槛，公司将面临市场竞争加剧的风险。公司将通过技术创新提升产品品质、积极参与新产品投标及做好售后服务等方式积极维护好与老客户的良好合作关系，并在争取更多订单的同时，不断拓展新客户。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.00% | 2018年05月10日 | 2018年05月11日 | 《2017 年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-015）刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。正在履行的承诺如下：
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 亿泽控股 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不要求公司回购其所持有的公司股份。（2）其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。（3）自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺，则违规减持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票的收入在减持之日起10 日内交付公司，则公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。 | 2016年12月29日 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内、锁定期满后两年内 | 正在履行 |
| 张宏清、孟学 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不要求公司回购其所持有的公司股份。（2）上述承诺锁定期届满后，在其任职期间，每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。（3）其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的 | 2016年12月29日 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内、任职期间及离职后十八个月内、锁定期满后两年内 | 正在履行 |
| 收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。（4）自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺，则违规减持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票的收入在减持之日起10 日内交付公司，则公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。 | |||||
| 肖海兰、卢斌、余继荣 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不要求发行人回购该等股份。（2）上述承诺锁定期届满后，在其任职期间，每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。（3）所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | 2016年12月29日 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内、任职期间及离职后十八个月内、锁定期满两年内 | 正在履行 |
| 亿泽控股 | 持股意向及减持意向承诺 | （1）持股意向：其作为新宏泽控股股东，持续看好公司以及所处行业的发展前景，愿意长期持有公司股票。其将在不违背有关法律法规规定及本公司作出的有关股份锁定承诺的前提下，根据企业经济状况及新宏泽股票价格走势择机进行适 | 2016年12月29日 | 自所持有的公司股票锁定期满后两年内、减持至持 | 正在履行 |
| 当的增持或减持。（2）锁定期满后两年内的减持计划：在持股锁定期届满后24 个月内，其累计净减持的股份总数将不超过其持股锁定期届满之日所持股份总数的20%。在持股锁定期满后两年内减持股份的价格不低于新宏泽首次公开发行股票的发行价（若在上市后，新宏泽发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息行为的，该"首次公开发行股票的发行价"需根据有关规定进行相应的除权除息调整）。在新宏泽上市后，只要持有或控制的公司股份总数不低于公司总股本的5%，其在减持前将至少提前三个交易日通过公司公告具体的减持计划。如因其违反上述承诺进行减持给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 股5%以上 | ||||
| 彩云投资 | 持股意向及减持意向承诺 | （1）持股意向：彩云投资将在不违背有关法律法规规定及自身作出的有关股份锁定承诺的前提下，根据新宏泽股票价格走势择机减持所持有的股份。（2）锁定期满后两年内的减持计划：在持股锁定期届满后24 个月内，其累计净减持的股份总数将不超过其持股锁定期届满之日所持股份总数的50%。在持股锁定期满后两年内减持股份的价格不低于新宏泽首次公开发行股票的发行价（若在上市后，新宏泽发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息行为的，该"首次公开发行股票的发行价"需根据有关规定进行相应的除权除息调整）。在公司上市后，只要持有或控制的公司股份总数不低于公司总股本的5%，其在减持前将至少提前三个交易日通过公司公告具体的减持计划。如因其违反上述承诺进行减持给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2016年12月29日 | 自所持有的公司股票锁定期满后两年内、减持至持股5%以上 | 正在履行 |
| 亿泽控股、彩云投资、张宏清、孟学 | 避免同业竞争的承诺 | 1、在承诺函签署之日，本人/本公司及控制的公司未生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 参与投资任何与发行人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、自承诺函签署之日起，本人/本公司及控制的公司将不生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与发行人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。3、自承诺函签署之日起，如本人/本公司及控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人/本公司及控制的公司将不与发行人及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争，则本人/本公司及控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。4、在本人/本公司及控制的公司与发行人存在关联关系期间，承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司及控制的公司将向发行人赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 | |||||
| 亿泽控股、张宏清、孟学、肖海兰、廖俊雄、黄贤畅、林镇喜、郭明亮、黄绚绚、夏明珠、李艳萍 | 规范关联交易的承诺 | 本公司/本人及所控制的其他企业或公司将尽量避免、减少与公司发生关联交易。如关联交易无法避免，本人及所控制的其他企业或公司将严格遵守中国证监会和公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，公允进行。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 亿泽控股 | 稳定股价承诺 | 当启动稳定股价预案的条件触发时，亿泽控股承诺：①将通过自有资金履行增持义务；②用于增持公司股份的货币资金不少于其上一年度从公司取得的现金分红总和的50%；③单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超过公司总股本的1%；如上述第②项与本项冲突的，按照本项执行。 | 2016年12月29日 | 自公司上市之日起3年内 | 正在履行 |
| 张宏清、孟学、廖俊雄、黄贤畅、肖海兰、夏明珠、李艳萍 | 稳定股价承诺 | 当启动稳定股价预案的条件触发时，董事、高级管理人员承诺：①将通过自有资金履行增持义务；②其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度从公司取得的薪酬总和的50%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度从公司取得的薪酬总和。 | 2016年12月29日 | 自公司上市之日起3年内 | 正在履行 |
| 公司 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，公司将依法赔偿投资者损失。 若因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，且已由有权部门认定并作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，在相关行政处罚或司法终审判决作出之日起10 个交易日内，公司将召开董事会根据行政机关的处罚决定或司法机关的判决制定并通过回购首次公开发行所有新股的具体方案，并进行公告。公司将在履行有关法律程序后回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息（在上述期间内，若本公司发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除息、除权行为，上述发行价亦将作相应调整）。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 亿泽控股、张宏清、孟学 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依法赔偿投资者损失。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 若因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，将依法回购发行人首次公开发行的全部新股，发行人控股股东亿泽控股将依法购回已转让的原限售股份。回购价格不低于发行人股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息（在上述期间内，若发行人发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除息、除权行为，上述发行价亦将作相应调整）。 | |||||
| 肖海兰、廖俊雄、黄贤畅、林镇喜、黄绚绚、郭明亮、夏明珠、李艳萍、余继荣、卢斌、郑金亮 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中造成损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依法赔偿投资者损失。不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 亿泽控股、张宏清、孟学、肖海兰、廖俊雄、黄贤畅、夏明珠、李艳萍 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 亿泽控股、张宏清、孟学 | 关于社会保险和住房公积金的承诺 | 如应有关政府部门要求或根据其决定，发行人及子公司需要为其员工补缴社保或住房公积金，或者发行人因未为员工缴纳住房公积金而受到任何罚款或其他损失，本公司/本人愿意在无需发行人支付任何对价的情况下承担所有相关金钱缴付义务和责任。本公司/本人保证上述承诺的真实性；如上述承诺不真实，本公司/本人将承担由此引发的一切法律责任。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正在履行 |
| 张宏清、孟学 | 对潘氏诉讼、工程纠纷案件的承诺 | 如果发行人因涉及潘氏诉讼案件而导致其未来需要支付任何赔偿金、案件费用，本人作为发行人实际控制人将无条件承担上述赔偿金、案件费用，保证发行人不遭受任何损失或不利影响；如果深圳新宏泽包装有限公司因工程纠纷案件而导致其需要支付工程款、违约金及案件费用，本人作为发行人实际控制人将无条件承担上述款项，保证深圳新宏泽不遭受任何损失或不利影响。 | 2013年05月07日 | 诉讼结束 | 正在履行 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额 （万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳新宏泽与东莞市奥雅景观绿化工程有限公司建筑工程纠纷案件 | 86.36 | 否 | 终审判决 | 深圳新宏泽已于2018年5月17日根据判决结果支付了工程款、诉讼及鉴定等费用。上述判决结果不会对公司经营产生重大不良影响，实际控制人张宏清先生、孟学女士已履行承诺。 | 已执行完毕 | ||
| 深圳新宏泽与深圳市奥瑞克科技 | 363.24 | 否 | 立案 | 无 | 无 | 2018年7月6日 | 《关于全资子公司解除 |
| 有限公司房屋租赁纠纷案 | 房屋租赁合同的公告》，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司2016年度股东大会审议通过了《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司深圳新宏泽承租新宏泽化妆品（深圳）有限公司的员工宿舍和食堂，并签订《房屋租赁协议》。租赁期限自2017年1月1日至2019年12月31日，月租金总额为人民币156,957.77元。双方于2017年10月1日签订了《租赁合同补充协议》，调减了租赁房屋面积，月租金总额自补充协议签订之日起由人民币156,957.77元调整至人民币71,809.39元。
（2）公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司深圳新宏泽将部分办公用房出租给深圳市天通万年房地产开发有限公司，并签订《房屋租赁协议》。租赁期限自2017年4月1日至2020年3月31日。月租金总额为人民币99,873.60元。
上述交易正常履行中。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的公告 》 | 2017年03月10日 | 《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的公告 》（公告编号：2017-023）刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的公告 》 | 2017年03月28日 | 《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的公告 》（公告编号：2017-034）刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
2018年1月16日，深圳新宏泽将其闲置的办公楼及宿舍出租给深圳市奥瑞克科技有限公司（以下简称 “奥瑞克”）用于办公、办学，租赁期限为十年。公告的具体内容详见《关于全资子公司签订租赁合同的公告》，刊登于2018年1月16日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
因奥瑞克公司未能如期缴纳租金、水电费、管理费，为维护公司利益，深圳新宏泽已向深圳市龙华区人民法院提起诉讼，向奥瑞克公司追缴租金、物业管理费、水电费及滞纳金等，深圳市龙华区人民法院已于2018年6月29日正式立案。
截至报告期末，奥瑞克公司的全部物品已搬离完毕。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 深圳新宏泽 | PH值 | 经处理后达标排放 | 1 | 地下 | 6.72—6.77 | 6—9 | / | / | 无 |
| 色度 | 8倍 | 60倍 | / | / | 无 | ||||
| 五日生化需氧量 | 28mg/L | 30 mg/L | / | / | 无 | ||||
| 悬浮物 | 37mg/L | 100 mg/L | / | / | 无 | ||||
| 化学需氧量 | 91mg/L | 110 mg/L |
| 氨氮 | 1.94 mg/L | 15 mg/L | / | / | 无 | ||||
| 动植物油类 | 1.02 mg/L | 15 mg/L | / | / | 无 | ||||
| 总磷 | 0.28 mg/L | 1 mg/L | / | / | 无 | ||||
| 深圳新宏泽 | 冲板废水-SS、COD、色度 | 收集存储后委托处置 | 0 | / | / | / | / | 9.8吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
子公司深圳新宏泽被列为深圳市2018年水环境重点排污单位名录，其主要水污染物为生活污水及生产废水，已建立的防治污染设施的建设和运行情况如下：
（1）生活污水经化粪池处理后，可以达到广东省地方标准《水污染物排放限制》（DB44/26-2001）第二时段二级标准，再经市政管网纳入观澜污水处理厂处理，对周围环境产生的影响较小；
（2）生产废水主要为印刷过程中的冲版废水。公司在车间内建有一个体积为5立方米的不锈钢储水桶，冲洗废水经由专门的冲洗房管道流入储水桶中进行存储。由于冲版废水产生量较少，由第三方环保公司不定期上门清运处理。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
深圳新宏泽已取得深圳市宝安区环境保护和水务局出具的建设项目环境影响审查批复，环境保护行政许可程序完备。突发环境事件应急预案
公司制定了《应急准备和响应控制程序》，配备了相应的个人防护用品，如手套、口罩及急救箱，并训练员工熟练使用，确保环境/职业健康安全紧急情况得到及时处理。同时，每年开展突发环境事件的应急演练，确保环境事件发生时，企业能够迅速、有序、高效的进行应急处置。环境自行监测方案
公司及子公司每年委托有资质的第三方机构进行环境检测，不存在超标或超量排放现象，符合环保部门相关要求。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用相关信息请参见本章节十四、1、（3）租赁情况。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 103,632,000 | 64.77% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 103,632,000 | 64.77% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 103,632,000 | 64.77% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 103,632,000 | 64.77% |
| 其中：境外法人持股 | 103,632,000 | 64.77% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 103,632,000 | 64.77% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 56,368,000 | 35.23% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56,368,000 | 35.23% |
| 1、人民币普通股 | 56,368,000 | 35.23% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56,368,000 | 35.23% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 160,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,668 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 亿泽控股有限公司 | 境外法人 | 64.77% | 103,632,000 | 0 | 103,632,000 | 0 | ||||||
| 潮州南天彩云投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.23% | 16,368,000 | 0 | 0 | 16,368,000 | ||||||
| 王成 | 境内自然人 | 0.40% | 641,100 | 297,267 | 0 | 641,100 | ||||||
| 彭成广 | 境内自然人 | 0.21% | 341,600 | 341,600 | 0 | 341,600 | ||||||
| 陈景东 | 境内自然人 | 0.16% | 250,000 | 40,000 | 0 | 250,000 | ||||||
| 陈方超 | 境内自然人 | 0.15% | 236,500 | 236,500 | 0 | 236,500 | ||||||
| 陈瑛 | 境内自然人 | 0.10% | 159,200 | 64,700 | 0 | 159,200 | ||||||
| 房磊 | 境内自然人 | 0.10% | 155,700 | 155,700 | 0 | 155,700 | ||||||
| 陈锡明 | 境内自然人 | 0.09% | 151,800 | 91,000 | 0 | 151,800 | ||||||
| 蔡素兰 | 境内自然人 | 0.09% | 150,400 | 150,400 | 0 | 150,400 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 亿泽控股有限公司为公司控股股东；公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||||
| 潮州南天彩云投资有限公司 | 16,368,000 | 人民币普通股 | 16,368,000 | |||||||||
| 王成 | 641,100 | 人民币普通股 | 641,100 |
| 彭成广 | 341,600 | 人民币普通股 | 341,600 |
| 陈景东 | 250,000 | 人民币普通股 | 250,000 |
| 陈方超 | 236,500 | 人民币普通股 | 236,500 |
| 陈瑛 | 159,200 | 人民币普通股 | 159,200 |
| 房磊 | 155,700 | 人民币普通股 | 155,700 |
| 陈锡明 | 151,800 | 人民币普通股 | 151,800 |
| 蔡素兰 | 150,400 | 人民币普通股 | 150,400 |
| 颜显达 | 145,700 | 人民币普通股 | 145,700 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东新宏泽包装股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 106,790,113.91 | 113,030,464.53 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,652,212.90 | 1,000,000.00 |
| 应收账款 | 77,938,103.33 | 114,134,112.37 |
| 预付款项 | 1,230,923.03 | 653,515.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 524,598.96 | 434,750.87 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 31,096,600.62 | 21,230,953.40 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,187,313.86 | 6,015,223.59 |
| 流动资产合计 | 225,419,866.61 | 256,499,020.36 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 55,880,305.81 | 56,562,053.19 |
| 固定资产 | 155,872,536.64 | 137,589,132.09 |
| 在建工程 | 45,830,665.75 | 56,245,632.10 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 13,081,521.52 | 13,299,616.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,929,554.03 | 2,855,353.06 |
| 其他非流动资产 | 742,167.69 | 3,066,561.94 |
| 非流动资产合计 | 273,336,751.44 | 269,618,348.92 |
| 资产总计 | 498,756,618.05 | 526,117,369.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 15,294,003.52 | 1,149,680.04 |
| 应付账款 | 71,752,700.54 | 83,750,959.00 |
| 预收款项 | 46,496.40 | 49,029.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,558,084.51 | 3,571,832.90 |
| 应交税费 | 2,633,305.64 | 6,927,375.67 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 2,273,584.72 | 1,807,647.10 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 94,558,175.33 | 97,256,524.11 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,923,601.92 | 1,770,601.04 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,923,601.92 | 1,770,601.04 |
| 负债合计 | 98,481,777.25 | 99,027,125.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 34,981,085.98 | 34,939,099.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 32,807,526.36 | 32,807,526.36 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 172,486,228.46 | 199,343,618.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 400,274,840.80 | 427,090,244.13 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 400,274,840.80 | 427,090,244.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 498,756,618.05 | 526,117,369.28 |
法定代表人：肖海兰 主管会计工作负责人：李艳萍 会计机构负责人：林镇链
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 97,335,087.96 | 103,712,581.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,652,212.90 | |
| 应收账款 | 77,938,103.33 | 114,134,112.37 |
| 预付款项 | 1,054,354.93 | 250,762.80 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 35,241,620.00 | 35,228,000.00 |
| 存货 | 26,872,287.98 | 15,592,824.36 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,377,879.92 | 5,981,815.59 |
| 流动资产合计 | 245,471,547.02 | 274,900,096.12 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 73,113,397.59 | 53,511,819.47 |
| 在建工程 | 45,830,665.75 | 56,245,632.10 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 11,131,709.90 | 11,323,276.88 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,786,947.49 | 2,660,492.07 |
| 其他非流动资产 | 515,820.53 | 2,456,111.08 |
| 非流动资产合计 | 208,397,684.49 | 202,216,474.83 |
| 资产总计 | 453,869,231.51 | 477,116,570.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 15,294,003.52 | 1,149,680.04 |
| 应付账款 | 81,469,818.04 | 87,349,836.83 |
| 预收款项 | 25,156.00 | 27,689.00 |
| 应付职工薪酬 | 1,636,469.70 | 2,304,398.72 |
| 应交税费 | 2,397,655.57 | 3,982,248.88 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 70,000.00 | 324,367.76 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 100,893,102.83 | 95,138,221.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,379,972.42 | 1,534,453.04 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,379,972.42 | 1,534,453.04 |
| 负债合计 | 102,273,075.25 | 96,672,674.27 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 53,514,774.04 | 53,514,774.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,292,912.27 | 29,292,912.27 |
| 未分配利润 | 108,788,469.95 | 137,636,210.37 |
| 所有者权益合计 | 351,596,156.26 | 380,443,896.68 |
| 负债和所有者权益总计 | 453,869,231.51 | 477,116,570.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 89,013,634.76 | 105,865,323.26 |
| 其中：营业收入 | 89,013,634.76 | 105,865,323.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 74,375,161.24 | 86,203,735.11 |
| 其中：营业成本 | 58,553,282.81 | 68,679,571.56 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 930,288.95 | 1,462,978.87 |
| 销售费用 | 2,745,852.72 | 2,993,433.80 |
| 管理费用 | 14,205,855.33 | 13,081,731.18 |
| 财务费用 | -174,424.52 | -23,103.31 |
| 资产减值损失 | -1,885,694.05 | 9,123.01 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 813,621.08 | 575,273.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -6,629.41 | 770,794.38 |
| 其他收益 | 754,999.12 | 3,452,399.12 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,200,464.31 | 24,460,055.61 |
| 加：营业外收入 | 794,613.17 | 999.90 |
| 减：营业外支出 | 25,635.25 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,995,077.48 | 24,435,420.26 |
| 减：所得税费用 | 3,852,467.66 | 6,192,852.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.08 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.08 | 0.11 |
法定代表人：肖海兰 主管会计工作负责人：李艳萍 会计机构负责人：林镇链
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 85,661,747.39 | 105,517,995.46 |
| 减：营业成本 | 62,268,020.61 | 74,099,678.90 |
| 税金及附加 | 643,565.36 | 1,070,461.94 |
| 销售费用 | 2,445,680.30 | 2,795,764.80 |
| 管理费用 | 8,854,802.36 | 7,330,634.40 |
| 财务费用 | -98,336.35 | -45,618.19 |
| 资产减值损失 | -1,899,073.11 | 2,012.95 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 813,621.08 | 560,383.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 770,794.38 | |
| 其他收益 | 254,480.62 | 3,422,880.62 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 14,515,189.92 | 25,019,119.21 |
| 加：营业外收入 | 415,423.32 | 999.90 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 14,930,613.24 | 25,020,119.11 |
| 减：所得税费用 | 3,778,353.66 | 6,382,296.97 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,152,259.58 | 18,637,822.14 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,152,259.58 | 18,637,822.14 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划 |
| 净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 11,152,259.58 | 18,637,822.14 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 130,151,129.70 | 117,389,488.68 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,401,072.80 | 4,330,302.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 131,552,202.50 | 121,719,790.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 66,717,797.16 | 72,688,159.42 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,427,420.36 | 12,923,457.34 |
| 支付的各项税费 | 13,298,216.37 | 23,590,790.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 6,679,569.14 | 8,105,691.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 102,123,003.03 | 117,308,099.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,429,199.47 | 4,411,691.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,869,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 113,322,438.34 | 100,575,273.96 |
| 投资活动现金流入小计 | 113,322,438.34 | 102,444,273.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,249,705.73 | 20,569,847.10 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 123,249,705.73 | 210,569,847.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,927,267.39 | -108,125,573.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 49,396.30 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 49,396.30 | |
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,999,737.50 | 15,483,043.52 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,520,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 39,999,737.50 | 45,003,043.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,950,341.20 | -45,003,043.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 63,735.02 | -42,220.86 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -20,384,674.10 | -148,759,145.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 110,880,784.49 | 205,352,247.31 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 90,496,110.39 | 56,593,101.42 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 126,572,166.34 | 117,296,492.92 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 220,364.16 | 3,827,501.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 126,792,530.50 | 121,123,994.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 75,129,331.10 | 84,247,537.52 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,418,995.11 | 8,176,018.61 |
| 支付的各项税费 | 9,029,528.08 | 19,148,066.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,629,052.75 | 6,501,211.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 98,206,907.04 | 118,072,834.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 28,585,623.46 | 3,051,159.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,869,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 110,862,438.34 | 108,478,983.55 |
| 投资活动现金流入小计 | 110,862,438.34 | 110,347,983.55 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,970,140.83 | 15,664,850.29 |
| 投资支付的现金 | 30,125,528.32 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | 177,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 119,970,140.83 | 222,790,378.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,107,702.49 | -112,442,395.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,999,737.50 | 15,483,043.52 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,520,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 39,999,737.50 | 45,003,043.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,999,737.50 | -45,003,043.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.01 | -0.01 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -20,521,816.52 | -154,394,278.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 101,562,900.96 | 198,764,641.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 81,041,084.44 | 44,370,362.30 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 34,939,099.13 | 32,807,526.36 | 199,343,618.64 | 427,090,244.13 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 34,939,099.13 | 32,807,526.36 | 199,343,618.64 | 427,090,244.13 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,986.85 | -26,857,390.18 | -26,815,403.33 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,142,609.82 | 13,142,609.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,986.85 | 41,986.85 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 41,986. | 41,986. | |||||||||||
| 85 | 85 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 32,807,526.36 | 172,486,228.46 | 400,274,840.80 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 114,939,099.13 | 28,919,795.76 | 171,638,608.03 | 395,497,502.92 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 114,939,099.13 | 28,919,795.76 | 171,638,608.03 | 395,497,502.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | 2,242,568.20 | 2,242,568.20 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 18,242,568.20 | 18,242,568.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 34,939,099.13 | 28,919,795.76 | 173,881,176.23 | 397,740,071.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 29,292,912.27 | 137,636,210.37 | 380,443,896.68 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 29,292,912.27 | 137,636,210.37 | 380,443,896.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,847,740.42 | -28,847,740.42 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,152,259.58 | 11,152,259.58 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 29,292,912.27 | 108,788,469.95 | 351,596,156.26 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 133,514,774.04 | 25,405,181.67 | 118,646,634.98 | 357,566,590.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 133,514,774.04 | 25,405,181.67 | 118,646,634.98 | 357,566,590.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | 2,637,822.14 | 2,637,822.14 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 18,637,822.14 | 18,637,822.14 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 25,405,181.67 | 121,284,457.12 | 360,204,412.83 |
三、公司基本情况
广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为广东新宏泽包装有限公司（原名潮州新宏泽包装有限公司，以下简称新宏泽包装公司)。经广东省新闻出版局《关于同意设立潮州新宏泽包装有限公司的批复》（粤新出印复〔2006〕13号文）和广东省对外经济贸易合作厅《关于设立合作企业潮州新宏泽包装有限公司的批复》（粤外经贸资字〔2006〕81号文）批准，由广东香溢股份有限公司、潮州宏泽印务有限公司（2013年2月27日更名为潮州宏泽信息科技咨询有限公司）和亿泽控股有限公司共同投资组建新宏泽包装公司，于2006年3月1日取得《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（商外资粤潮合作证字〔2006〕0004号），于2006年3月22日在潮州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企作粤潮总副字第190296号的企业法人营业执照，成立时注册资本为399万美元。
新宏泽包装公司以2011年3月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2011年8月25日在广东省潮州市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省潮州市。公司现持有统一社会信用代码为91445100784885395B的营业执照，注册资本16,000万元，股份总数16,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份10,363.20万股；无限售条件的流通股份5,636.80万股。公司股票已于2016年12月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司属包装印刷行业。主要经营活动为包装装潢印刷品印刷。产品主要有：烟标制品。财务报表业经公司2018年8月21日第三届董事会第五次会议批准对外报出。公司将深圳新宏泽包装有限公司（以下简称深圳新宏泽公司）和新宏泽包装（香港）有限公司（以下简称香港新宏泽公司）纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注八、在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至2018年6月30日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
③可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 账面金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 | 账龄分析法 |
| 应收关联方款项信用风险特征显著区别于其他应收款项 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 15.00% | 15.00% |
| 3－4年 | 20.00% | 20.00% |
| 4－5年 | 50.00% | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 合并范围内关联方组合 |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异；有客观证据表明应收关联方款项发生了减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品按照一次转销法进行摊销。②包装物按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法①个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
14、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40 | 10.00% | 9.00%-2.25% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00%-10.00% | 31.67%-18.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00% | 18.00%-9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 10.00% | 22.50% |
15、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 38年3个月—50年 |
| 办公软件 | 10年 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）收入确认原则①销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法公司主要销售烟标等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
公司销售烟标产品收入：将产品交付给客户，在客户验收（收货验收或使用验收）后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营活动相关的政府补助按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（4）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、其他重要的会计政策和会计估计
企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。（2）本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2017年1-6月营业外收入1,009,623.01元，调减2017年1-6月营业外支出238,828.63元，调增资产处置收益770,794.38元。
26、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、16.5% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 深圳新宏泽公司 | 15% |
| 香港新宏泽公司 | 16.5% |
2、税收优惠
（1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组发布的《关于深圳市2016年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2016〕161号），公司子公司深圳新宏泽公司被认定为高新技术企业（证书编号GR201644202316），享受高新技术企业税收优惠政策，高新技术企业证书有效期为2016年11月21日至2019年11月20日。2016年至2018年按15%的税率计缴企业所得税。
（2）根据《深圳经济特区房产税实施办法》第九条“纳税单位新建或新购置的房产（不包括违章建造的房屋），自建成或购置之月起免纳房产税三年。”和深圳市宝安区地方税务局税务事项通知书（深地税宝观澜备[2013]57号），公司子公司深圳新宏泽公司新购置的理想城大厦办公楼于2017年1月1日起至2019年12月31日期间内免缴房产税。
3、其他
（1）根据《深圳经济特区房产税实施办法》第五条“房产税依照房产原值的百分之七十计算缴纳。房产出租的，以租金收入为房产税的计税依据。以租金收入为房产税的计税依据，只适用于个人、房管部门、国家机关、人民团体、军队(含武装警察)、公园、名胜古迹、宗教寺庙和国家财政部门拨付事业经费的单位出租的房产。”，公司子公司深圳新宏泽公司的房屋建筑物均按照房产原值的百分之七十计算缴纳房产税。
公司子公司香港新宏泽公司注册地为中国香港，适用香港的利得税税率16.5%。（2）根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率的，税率调整为16%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 96,351.86 | 123,849.92 |
| 银行存款 | 90,399,758.53 | 110,756,934.57 |
| 其他货币资金 | 16,294,003.52 | 2,149,680.04 |
| 合计 | 106,790,113.91 | 113,030,464.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 706,139.96 | 647,838.95 |
使用有限制的货币资金明细情况
单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 其他货币资金 | ||
| 其中：票据保证金 | 15,294,003.52 | 1,149,680.04 |
| 保函保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 小 计 | 16,294,003.52 | 2,149,680.04 |
2、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,652,212.90 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,652,212.90 | 1,000,000.00 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,196,250.08 | |
| 合计 | 1,196,250.08 |
（3）其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 82,046,871.11 | 100.00% | 4,108,767.78 | 5.01% | 77,938,103.33 | 120,147,933.26 | 100.00% | 6,013,820.89 | 5.01% | 114,134,112.37 |
| 合计 | 82,046,871.11 | 100.00% | 4,108,767.78 | 5.01% | 77,938,103.33 | 120,147,933.26 | 100.00% | 6,013,820.89 | 5.01% | 114,134,112.37 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 81,918,386.61 | 4,095,919.33 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 81,918,386.61 | 4,095,919.33 | 5.00% |
| 1至2年 | 128,484.50 | 12,848.45 | 10.00% |
| 合计 | 82,046,871.11 | 4,108,767.78 | 5.01% |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,905,053.11元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 43,441,128.66 | 52.95 | 2,172,056.43 |
| 第二名 | 20,147,591.59 | 24.56 | 1,007,379.58 |
| 第三名 | 11,717,945.91 | 14.28 | 585,897.30 |
| 第四名 | 2,978,758.98 | 3.63 | 148,937.95 |
| 第五名 | 2,142,125.52 | 2.61 | 107,106.28 |
| 小 计 | 80,427,550.66 | 98.03 | 4,021,377.54 |
4、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,166,023.03 | 94.73% | 588,615.60 | 90.07% |
| 1至2年 | 4,800.00 | 0.73% | ||
| 2至3年 | 4,800.00 | 0.39% | ||
| 3年以上 | 60,100.00 | 4.88% | 60,100.00 | 9.20% |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 山东富扬科技包装材料有限公司 | 572,709.36 | 46.53 |
| 珠海红塔仁恒包装股份有限公司 | 290,327.86 | 23.59 |
| 珠海华丰纸业有限公司 | 122,829.62 | 9.98 |
| 深圳市龙华区总商会 | 79,000.00 | 6.42 |
| 山东凯丽特种纸股份有限公司 | 60,000.00 | 4.87 |
| 小 计 | 1,124,866.84 | 91.39 |
5、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 576,674.45 | 100.00% | 52,075.49 | 9.03% | 524,598.96 | 467,467.30 | 100.00% | 32,716.43 | 7.00% | 434,750.87 |
| 合计 | 576,674.45 | 100.00% | 52,075.49 | 9.03% | 524,598.96 | 467,467.30 | 100.00% | 32,716.43 | 7.00% | 434,750.87 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 294,506.70 | 14,725.34 | 5.00% |
| 1至2年 | 262,957.77 | 26,295.78 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,500.00 | 525.00 | 15.00% |
| 3至4年 | 4,668.74 | 933.75 | 20.00% |
| 4至5年 | 2,891.24 | 1,445.62 | 50.00% |
| 5年以上 | 8,150.00 | 8,150.00 | 100.00% |
| 合计 | 576,674.45 | 52,075.49 | 7.67% |
确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额19,359.06元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 431,507.77 | 413,107.77 |
| 应收暂付款 | 44,510.65 | 41,799.55 |
| 个人备用金 | 88,096.05 | |
| 其他 | 12,559.98 | 12,559.98 |
| 合计 | 576,674.45 | 467,467.30 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新宏泽化妆品（深圳）有限公司 | 保证金 | 156,957.77 | 1-2年 | 27.22% | 15,695.78 |
| 重庆中烟工业有限责任公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 17.34% | 10,000.00 |
| 晨越建设项目管理集团股份有限公司 | 保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 10.40% | 3,000.00 |
| 李斯 | 备用金 | 50,000.00 | 1年以内 | 8.67% | 2,500.00 |
| 安徽省招标集团股份有限公司 | 保证金 | 40,000.00 | 1年以内 | 6.94% | 2,000.00 |
| 合计 | -- | 406,957.77 | -- | 70.57% | 33,195.78 |
6、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,506,345.60 | 14,506,345.60 | 9,800,046.80 | 9,800,046.80 | ||
| 在产品 | 5,755,571.46 | 5,755,571.46 | 6,314,739.87 | 6,314,739.87 | ||
| 库存商品 | 5,992,691.74 | 5,992,691.74 | 1,113,333.95 | 1,113,333.95 | ||
| 周转材料 | 1,932,823.37 | 1,932,823.37 | 1,908,068.33 | 1,908,068.33 | ||
| 发出商品 | 1,684,902.58 | 1,684,902.58 | 196,426.95 | 196,426.95 | ||
| 委托加工物资 | 996,107.53 | 996,107.53 | 1,452,150.34 | 1,452,150.34 | ||
| 包装物 | 228,158.34 | 228,158.34 | 446,187.16 | 446,187.16 | ||
| 合计 | 31,096,600.62 | 31,096,600.62 | 21,230,953.40 | 21,230,953.40 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
7、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 4,811,046.13 | 5,981,815.59 |
| 预缴所得税 | 1,089,955.53 | |
| 预缴土地使用税 | 234,656.30 | |
| 预缴房产税 | 40,519.90 | |
| 待摊费用 | 11,136.00 | 33,408.00 |
| 合计 | 6,187,313.86 | 6,015,223.59 |
8、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 57,998,341.64 | 4,869,281.07 | 62,867,622.71 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 57,998,341.64 | 4,869,281.07 | 62,867,622.71 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,063,902.85 | 1,241,666.67 | 6,305,569.52 | |
| 2.本期增加金额 | 633,054.56 | 48,692.82 | 681,747.38 | |
| （1）计提或摊销 | 633,054.56 | 48,692.82 | 681,747.38 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,696,957.41 | 1,290,359.49 | 6,987,316.90 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 52,301,384.23 | 3,578,921.58 | 55,880,305.81 | |
| 2.期初账面价值 | 52,934,438.79 | 3,627,614.40 | 56,562,053.19 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
9、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 82,976,092.85 | 12,135,358.90 | 141,278,809.52 | 5,483,262.04 | 241,873,523.31 |
| 2.本期增加金额 | 21,504,030.21 | 571,107.88 | 4,688,421.73 | 26,763,559.82 | |
| （1）购置 | 67,013.13 | 523,461.81 | 1,926,626.86 | 2,517,101.80 | |
| （2）在建工程转入 | 21,437,017.08 | 47,646.07 | 2,761,794.87 | 24,246,458.02 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 58,974.36 | 58,974.36 | |||
| （1）处置或报废 | 58,974.36 | 58,974.36 |
| 4.期末余额 | 104,480,123.06 | 12,706,466.78 | 145,908,256.89 | 5,483,262.04 | 268,578,108.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 11,953,054.82 | 8,699,879.49 | 79,283,343.36 | 4,348,113.55 | 104,284,391.22 |
| 2.本期增加金额 | 1,395,891.91 | 296,460.11 | 6,530,936.10 | 228,870.22 | 8,452,158.34 |
| （1）计提 | 1,395,891.91 | 296,460.11 | 6,530,936.10 | 228,870.22 | 8,452,158.34 |
| 3.本期减少金额 | 30,977.43 | 30,977.43 | |||
| （1）处置或报废 | 30,977.43 | 30,977.43 | |||
| 4.期末余额 | 13,348,946.73 | 8,996,339.60 | 85,783,302.03 | 4,576,983.77 | 112,705,572.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 91,131,176.33 | 3,710,127.18 | 60,124,954.86 | 906,278.27 | 155,872,536.64 |
| 2.期初账面价值 | 71,023,038.03 | 3,435,479.41 | 61,995,466.16 | 1,135,148.49 | 137,589,132.09 |
10、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 包装印刷生产建设项目 | 45,830,665.75 | 45,830,665.75 | 56,245,632.10 | 56,245,632.10 | ||
| 合计 | 45,830,665.75 | 45,830,665.75 | 56,245,632.10 | 56,245,632.10 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程 进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 包装印刷生产建设项目 | 90,587,500.00 | 56,245,632.10 | 13,831,491.67 | 24,246,458.02 | 45,830,665.75 | 86.48% | 95.00% | 募集资金和自有资金 | ||||
| 合计 | 90,587,500.00 | 56,245,632.10 | 13,831,491.67 | 24,246,458.02 | 45,830,665.75 | -- | -- | -- |
11、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 15,461,608.98 | 505,856.48 | 15,967,465.46 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 15,461,608.98 | 505,856.48 | 15,967,465.46 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,594,312.72 | 73,536.20 | 2,667,848.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 192,802.20 | 25,292.82 | 218,095.02 | ||
| （1）计提 | 192,802.20 | 25,292.82 | 218,095.02 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,787,114.92 | 98,829.02 | 2,885,943.94 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 12,674,494.06 | 407,027.46 | 13,081,521.52 | ||
| 2.期初账面价值 | 12,867,296.26 | 432,320.28 | 13,299,616.54 |
12、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 4,160,843.27 | 1,037,301.27 | 6,046,537.32 | 1,510,062.68 |
| 应付职工薪酬 | 2,557,684.51 | 547,259.65 | 3,571,532.90 | 766,139.81 |
| 以后会计期间可抵扣费用 | 772,595.65 | 193,148.91 | ||
| 递延收益 | 1,379,972.42 | 344,993.11 | 1,534,453.04 | 383,613.26 |
| 未实现利润 | 15,922.66 | 2,388.40 | ||
| 合计 | 8,098,500.20 | 1,929,554.03 | 11,941,041.57 | 2,855,353.06 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 28,311.44 | 86,612.45 |
| 合计 | 28,311.44 | 86,612.45 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 以后年度 | 28,311.44 | 86,612.45 | |
| 合计 | 28,311.44 | 86,612.45 | -- |
13、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 299,270.53 | 1,476,415.98 |
| 预付工程款 | 442,897.16 | 1,590,145.96 |
| 合计 | 742,167.69 | 3,066,561.94 |
14、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 15,294,003.52 | 1,149,680.04 |
| 合计 | 15,294,003.52 | 1,149,680.04 |
15、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 60,032,436.82 | 72,736,747.00 |
| 工程及设备款 | 10,785,335.74 | 9,472,254.58 |
| 其他费用类 | 934,927.98 | 1,541,957.42 |
| 合计 | 71,752,700.54 | 83,750,959.00 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 深圳市居众装饰设计工程有限公司 | 381,767.00 | 工程款，尚未结算 |
| 合计 | 381,767.00 | -- |
16、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 46,496.40 | 49,029.40 |
| 合计 | 46,496.40 | 49,029.40 |
17、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,571,832.90 | 13,639,599.44 | 14,653,347.83 | 2,558,084.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 881,012.60 | 881,012.60 | ||
| 合计 | 3,571,832.90 | 14,520,612.04 | 15,534,360.43 | 2,558,084.51 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,550,983.41 | 12,003,628.62 | 13,014,774.22 | 2,539,837.81 |
| 2、职工福利费 | 952,990.12 | 952,990.12 | ||
| 3、社会保险费 | 321,639.90 | 321,639.90 | ||
| 其中：医疗保险费 | 232,073.12 | 232,073.12 | ||
| 工伤保险费 | 38,487.60 | 38,487.60 | ||
| 生育保险费 | 51,079.18 | 51,079.18 | ||
| 4、住房公积金 | 300.00 | 223,582.50 | 223,482.50 | 400.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 20,549.49 | 137,758.30 | 140,461.09 | 17,846.70 |
| 合计 | 3,571,832.90 | 13,639,599.44 | 14,653,347.83 | 2,558,084.51 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 836,724.24 | 836,724.24 | ||
| 2、失业保险费 | 44,288.36 | 44,288.36 | ||
| 合计 | 881,012.60 | 881,012.60 |
18、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,018,797.12 | 2,179,006.75 |
| 企业所得税 | 4,294,539.66 | |
| 个人所得税 | 192,871.96 | 85,669.39 |
| 城市维护建设税 | 141,315.80 | 150,281.68 |
| 教育费附加 | 60,563.91 | 64,406.43 |
| 地方教育附加 | 40,375.94 | 42,937.62 |
| 房产税 | 133,750.54 | 66,875.27 |
| 土地使用税 | 45,630.37 | 43,658.87 |
| 合计 | 2,633,305.64 | 6,927,375.67 |
19、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 1,188,912.85 | 1,295,942.20 |
| 实际控制人张宏清先生因履行奥雅工程纠纷案件承诺的暂垫款 | 814,231.15 | |
| 未付水电费 | 209,327.12 | 261,023.46 |
| 其他 | 61,113.60 | 250,681.44 |
| 合计 | 2,273,584.72 | 1,807,647.10 |
21、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,770,601.04 | 2,460,000.00 | 306,999.12 | 3,923,601.92 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 1,770,601.04 | 2,460,000.00 | 306,999.12 | 3,923,601.92 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能作业系统技术改造补贴 | 2,460,000.00 | 123,000.00 | 2,337,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 环保投入补贴 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造补贴 | 189,709.04 | 36,392.62 | 153,316.42 | 与资产相关 | ||||
| 企业转型升级补贴 | 544,744.00 | 68,088.00 | 476,656.00 | 与资产相关 | ||||
| 粤港清洁生产伙伴计划的示范项目补贴 | 236,148.00 | 29,518.50 | 206,629.50 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 1,770,601.04 | 2,460,000.00 | 306,999.12 | 3,923,601.92 | -- |
其他说明：
政府补助本期计入当期损益情况详见本章节七、42、其他之说明。
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 |
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
23、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 27,364,901.20 | 27,364,901.20 | ||
| 其他资本公积 | 7,574,197.93 | 41,986.85 | 7,616,184.78 | |
| 合计 | 34,939,099.13 | 41,986.85 | 34,981,085.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司实际控制人张宏清、孟学关于子公司深圳新宏泽公司与东莞市奥雅景观绿化工程有限公司建筑工程纠纷案件的承诺，公司2018年支付纠纷案件诉讼受理费共计49,396.30元，由实际控制人张宏清、孟学承担，公司将该款项扣除企业所得税后净额41,986.85元计入“资本公积-其他资本公积”。
24、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,292,912.27 | 29,292,912.27 | ||
| 储备基金 | 2,343,076.06 | 2,343,076.06 | ||
| 企业发展基金 | 1,171,538.03 | 1,171,538.03 | ||
| 合计 | 32,807,526.36 | 32,807,526.36 |
25、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 199,343,618.64 | 171,638,608.03 |
| 调整后期初未分配利润 | 199,343,618.64 | 171,638,608.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| 应付普通股股利 | 40,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 172,486,228.46 | 173,881,176.23 |
公司于2018年5月29日实施了2017年度利润分配方案：以公司2017年12月31日的总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派2.50元人民币现金（含税）。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 84,904,745.27 | 57,871,535.43 | 105,110,309.99 | 68,679,571.56 |
| 其他业务 | 4,108,889.49 | 681,747.38 | 755,013.27 | |
| 合计 | 89,013,634.76 | 58,553,282.81 | 105,865,323.26 | 68,679,571.56 |
27、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 288,040.94 | 499,359.48 |
| 教育费附加 | 123,446.11 | 214,011.23 |
| 房产税 | 286,713.40 | 286,713.40 |
| 土地使用税 | 30,819.70 | 159,756.51 |
| 车船使用税 | 2,160.00 | 8,520.00 |
| 印花税 | 113,211.40 | 151,944.10 |
| 地方教育附加 | 82,297.40 | 142,674.15 |
| 环境保护税 | 3,600.00 | |
| 合计 | 930,288.95 | 1,462,978.87 |
28、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 690,334.78 | 452,158.00 |
| 运输装卸费 | 1,076,448.82 | 1,316,695.42 |
| 市场开发及业务招待费 | 363,885.38 | 832,675.62 |
| 办公及差旅费 | 588,028.18 | 391,904.76 |
| 其他 | 27,155.56 | |
| 合计 | 2,745,852.72 | 2,993,433.80 |
29、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,827,244.83 | 4,810,006.60 |
| 折旧与摊销费用 | 1,023,636.20 | 1,884,925.63 |
| 办公费、差旅费、水电及租赁费等 | 1,690,013.55 | 2,363,345.03 |
| 中介费用 | 521,913.82 | 207,496.84 |
| 新产品试制费 | 4,754,533.27 | 2,689,583.04 |
| 业务招待费 | 106,024.26 | 208,622.19 |
| 其他 | 282,489.40 | 917,751.85 |
| 合计 | 14,205,855.33 | 13,081,731.18 |
30、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 125,666.66 | |
| 利息收入 | -136,995.65 | -266,773.77 |
| 汇兑净损益 | -63,735.02 | 42,220.86 |
| 其他 | 26,306.15 | 75,782.94 |
| 合计 | -174,424.52 | -23,103.31 |
31、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,885,694.05 | 9,123.01 |
| 合计 | -1,885,694.05 | 9,123.01 |
32、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 813,621.08 | 575,273.96 |
| 合计 | 813,621.08 | 575,273.96 |
33、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -6,629.41 | 770,794.38 |
| 合计 | -6,629.41 | 770,794.38 |
34、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 754,999.12 | 3,452,399.12 |
| 合计 | 754,999.12 | 3,452,399.12 |
35、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 税费返还 | 415,299.88 | 415,299.88 | |
| 无需支付的款项 | 379,189.85 | 379,189.85 | |
| 其他 | 123.44 | 999.90 | 123.44 |
| 合计 | 794,613.17 | 999.90 | 794,613.17 |
36、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 25,635.25 | ||
| 合计 | 25,635.25 |
37、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,926,668.63 | 5,571,098.22 |
| 递延所得税费用 | 925,799.03 | 621,753.84 |
| 合计 | 3,852,467.66 | 6,192,852.06 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 16,995,077.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,248,769.36 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -205,571.91 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 975.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 46,084.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -9,619.67 |
| 研发费加计扣除 | -228,169.85 |
| 所得税费用 | 3,852,467.66 |
38、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 136,995.65 | 266,773.77 |
| 收到租金 | 299,620.80 | |
| 收到保证金、备用金等净额 | 422,707.20 | |
| 收到实际控制人张宏清先生因履行奥雅工程纠纷案件承诺的暂垫款 | 814,231.15 | |
| 政府补助 | 448,000.00 | 3,318,400.00 |
| 其他 | 1,846.00 | 22,800.40 |
| 合计 | 1,401,072.80 | 4,330,302.17 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的运输装卸费 | 1,414,824.65 | 1,125,371.41 |
| 支付的办公、差旅及维修费 | 2,480,816.11 | 3,144,570.75 |
| 支付的业务费及业务招待费 | 469,909.64 | 1,041,297.81 |
| 支付的中介机构费用 | 521,913.82 | 207,496.84 |
| 支付的滞纳金 | 25,635.25 | |
| 支付的保证金及备用金净额 | 203,525.40 | |
| 其他 | 1,588,579.52 | 2,561,319.87 |
| 合计 | 6,679,569.14 | 8,105,691.93 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品本金及利息 | 110,862,438.34 | 100,000,000.00 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 2,460,000.00 | 575,273.96 |
| 合计 | 113,322,438.34 | 100,575,273.96 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 110,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 合计 | 110,000,000.00 | 190,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到实际控制人张宏清先生因履行奥雅工程纠纷案件承诺支付的款项 | 49,396.30 | |
| 合计 | 49,396.30 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付中介机构公发上市费用 | 9,520,000.00 | |
| 合计 | 9,520,000.00 |
39、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 13,142,609.82 | 18,242,568.20 |
| 加：资产减值准备 | -1,885,694.05 | 9,123.01 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,085,212.90 | 8,843,277.16 |
| 无形资产摊销 | 266,787.84 | 266,787.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 6,629.41 | -770,794.38 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -63,735.02 | 167,887.52 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -813,621.08 | -575,273.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 925,799.03 | 621,753.84 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,865,647.22 | 4,226,859.50 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 22,438,411.47 | -6,793,109.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,121,364.66 | -19,693,388.72 |
| 其他 | -686,188.97 | -133,999.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 29,429,199.47 | 4,411,691.63 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 90,496,110.39 | 56,593,101.42 |
| 减：现金的期初余额 | 110,880,784.49 | 205,352,247.31 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,384,674.10 | -148,759,145.89 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 90,496,110.39 | 110,880,784.49 |
| 其中：库存现金 | 96,351.86 | 123,849.92 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 90,399,758.53 | 110,756,934.57 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 90,496,110.39 | 110,880,784.49 |
其他说明：
①期末现金和现金等价物与货币资金的差异：开具银行承兑汇票存出的保证金15,294,003.52元，开立不可撤销银行保函
存出的保证金1,000,000.00元。期初现金和现金等价物与货币资金的差异：开具银行承兑汇票存出的保证金1,149,680.04元，开立不可撤销银行保函存出的保证金1,000,000.00元。②不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 10,736,250.64 | 28,616,820.20 |
| 其中：支付货款 | 10,736,250.64 | 28,616,820.20 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 |
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,294,003.52 | 详见本章节七、1、货币资金之说明 |
| 合计 | 16,294,003.52 | -- |
41、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 263,927.56 |
| 其中：美元 | 0.10 | 6.6166 | 0.66 |
| 港币 | 313,043.41 | 0.84310 | 263,926.90 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
42、其他
主要为政府补助，其中：
(1) 与资产相关的政府补助
单位：元
| 项 目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 智能作业系统技术改造补贴 | 2,460,000.00 | 123,000.00 | 2,337,000.00 | 其他收益 | 龙华区经济促进局拨付2018年龙华区产业发展专项资金 | |
| 环保投入补贴 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | 其他收益 | 湘财企[2017]13号潮州市湘桥区财政局/潮州市湘桥区经济和信息化局拨付2017年治污保洁和节能减排专项补助资金 | |
| 技术改造补贴 | 189,709.04 | 36,392.62 | 153,316.42 | 其他收益 | 潮财工[2013]98号等 | |
| 企业转型升级补贴 | 544,744.00 | 68,088.00 | 476,656.00 | 其他收益 | 湘财企[2016]16号 | |
| 粤港清洁生产伙伴计划的示范项目补贴 | 236,148.00 | 29,518.50 | 206,629.50 | 其他收益 |
| 小 计 | 1,770,601.04 | 2,460,000.00 | 306,999.12 | 3,923,601.92 |
（2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
单位：元
| 项 目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 发展生产扶持金 | 100,000.00 | 其他收益 | 潮经信[2018]249号潮州市经济和信息化局拨付企业发展生产扶持金 |
| 研究开发资助 | 298,000.00 | 其他收益 | 深圳市科技创新委员会拨付2017年企业研究开发资助款 |
| 科技专项补助资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 深科技创新[2018]133号龙华区科技创新局拨付2017年科技专项补助资金 |
| 小 计 | 448,000.00 |
(3) 本期计入当期损益的政府补助金额为754,999.12元。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新宏泽包装（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 制造业 | 96.53% | 3.47% | 同一控制下企业合并 |
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
1、银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的98.03%(2017年12月31日：91.17%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
单位：元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 1,652,212.90 | 1,652,212.90 | |||
| 小 计 | 1,652,212.90 | 1,652,212.90 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 小 计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 15,294,003.52 | 15,294,003.52 | 15,294,003.52 | ||
| 应付账款 | 68,085,253.92 | 68,085,253.92 | 68,085,253.92 | ||
| 其他应付款 | 2,273,584.72 | 2,273,584.72 | 2,273,584.72 | ||
| 小 计 | 85,652,842.16 | 85,652,842.16 | 85,652,842.16 | ||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 1,149,680.04 | 1,149,680.04 | 1,149,680.04 | ||
| 应付账款 | 83,750,959.00 | 83,750,959.00 | 83,750,959.00 | ||
| 其他应付款 | 1,807,647.10 | 1,807,647.10 | 1,807,647.10 | ||
| 小 计 | 86,708,286.14 | 86,708,286.14 | 86,708,286.14 | ||
(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司无银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 亿泽控股有限公司 | 香港 | 贸易 | HKD10,000元 | 64.77% | 64.77% |
本企业最终控制方是自然人张宏清和孟学夫妇。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本章节八、在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州南天彩云投资有限公司 | 持股5%以上股东 |
| 富宏有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 梦雪控股有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 宏泽集团有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 张氏国际控股有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 宏泽控股（加拿大）有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 太平洋亚洲置业有限公司 | 受同一控制人控制 |
| PLLR 688 Holdings LTD | 受同一控制人控制 |
| ASSIDUOUS RANGE LIMITED | 受同一控制人控制 |
| Steed Best Limited | 受同一控制人控制 |
| 新宏泽化妆品（深圳）有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 潮州市宏泽房地产开发有限公司 | 受同一控制人控制 |
| 潮州宏泽信息科技咨询有限公司 | 孟学担任副董事长 |
| 富宏控股有限公司 | 张宏清、肖海兰担任董事 |
| BRIERLEY HILL LIMITED | 肖海兰担任董事 |
| CLEAR ELMFIELD LIMITED | 肖海兰担任董事 |
| 蓝海洋控股置业有限公司 | 肖海兰担任董事 |
| 广东富宏房地产开发有限公司 | 肖海兰投资的公司 |
| 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 肖海兰投资公司的子公司 |
4、关联交易情况（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 557,787.13 | 299,620.80 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 新宏泽化妆品（深圳）有限公司 | 房屋建筑物 | 430,856.34 | 941,746.62 |
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 840,594.00 | 784,346.00 |
5、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 新宏泽化妆品（深圳）有限公司 | 156,957.77 | 15,695.78 | 156,957.77 | 7,847.89 |
| 小 计 | 156,957.77 | 15,695.78 | 156,957.77 | 7,847.89 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 199,747.20 | 199,747.20 |
| 张宏清 | 814,231.15 | ||
| 小 计 | 1,013,978.35 | 199,747.20 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 截至资产负债表日，公司以保证金质押开具银行承兑汇票的情况如下：
单位：元
| 被担保单位 | 质押权人 | 担保票据金额 | 保证金金额 | 票据最后到期日 |
| 本公司 | 中国工商银行潮州分行 | 15,294,003.52 | 15,294,003.52 | 2018-10-20 |
| 合 计 | 15,294,003.52 | 15,294,003.52 |
（2）截至资产负债表日，公司存出1,000,000.00元的履约保证金，为向浙江中烟工业有限责任公司开具不可撤销银行保函提供保证。
（3）截至资产负债表日，本公司除上述事项外不存在需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项截至报告期末，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明截至财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
单位：元
| 项 目 | 主营业务收入 | 主营业务成本 |
| 西南地区 | 41,857,578.93 | 26,135,783.83 |
| 华东地区 | 28,564,166.68 | 21,390,299.43 |
| 华南地区 | 9,373,965.81 | 5,789,667.64 |
| 华中地区 | 4,001,623.93 | 3,493,155.46 |
| 西北地区 | 1,107,409.92 | 1,062,629.07 |
| 小 计 | 84,904,745.27 | 57,871,535.43 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 82,046,871.11 | 100.00% | 4,108,767.78 | 5.01% | 77,938,103.33 | 120,147,933.26 | 100.00% | 6,013,820.89 | 5.01% | 114,134,112.37 |
| 合计 | 82,046,871.11 | 100.00% | 4,108,767.78 | 5.01% | 77,938,103.33 | 120,147,933.26 | 100.00% | 6,013,820.89 | 5.01% | 114,134,112.37 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1 年以内 | 81,918,386.61 | 4,095,919.33 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 81,918,386.61 | 4,095,919.33 | 5.00% |
| 1至2年 | 128,484.50 | 12,848.45 | 10.00% |
| 合计 | 82,046,871.11 | 4,108,767.78 | 5.01% |
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,905,053.11元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 第一名 | 43,441,128.66 | 52.95 | 2,172,056.43 |
| 第二名 | 20,147,591.59 | 24.56 | 1,007,379.58 |
| 第三名 | 11,717,945.91 | 14.28 | 585,897.30 |
| 第四名 | 2,978,758.98 | 3.63 | 148,937.95 |
| 第五名 | 2,142,125.52 | 2.61 | 107,106.28 |
| 小 计 | 80,427,550.66 | 98.03 | 4,021,377.54 |
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 35,264,600.00 | 100.00% | 22,980.00 | 0.07% | 35,241,620.00 | 35,245,000.00 | 100.00% | 17,000.00 | 0.05% | 35,228,000.00 |
| 合计 | 35,264,600.00 | 100.00% | 22,980.00 | 0.07% | 35,241,620.00 | 35,245,000.00 | 100.00% | 17,000.00 | 0.05% | 35,228,000.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 159,600.00 | 7,980.00 | 5.00% |
| 1至2年 | 100,000.00 | 10,000.00 | 10.00% |
| 5年以上 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 264,600.00 | 22,980.00 | 8.68% |
确定该组合依据的说明：相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用采用其他方法计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联方组合 | 35,000,000.00 | ||
| 小 计 | 35,000,000.00 | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,980.00元；
（3）本期无实际核销的其他应收款情况（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 押金、保证金 | 263,400.00 | 245,000.00 |
| 个人备用金 | 1,200.00 | |
| 合计 | 35,264,600.00 | 35,245,000.00 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳新宏泽 | 往来款 | 35,000,000.00 | 1-2年 | 99.25% | |
| 重庆中烟工业有限责任公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 0.28% | 10,000.00 |
| 晨越建设项目管理集团股份有限公司 | 保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 0.17% | 3,000.00 |
| 安徽省招标集团股份有限公司 | 保证金 | 40,000.00 | 1年以内 | 0.11% | 2,000.00 |
| 胡茜 | 保证金 | 38,400.00 | 1年以内 | 0.11% | 1,920.00 |
| 合计 | -- | 35,238,400.00 | -- | 99.93% | 16,920.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | ||
| 合计 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 深圳新宏泽公司 | 73,219,143.23 | 73,219,143.23 | ||||
| 香港新宏泽公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | ||||
| 合计 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 |
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 84,904,745.27 | 62,268,020.61 | 105,110,309.99 | 74,099,678.90 |
| 其他业务 | 757,002.12 | 407,685.47 | ||
| 合计 | 85,661,747.39 | 62,268,020.61 | 105,517,995.46 | 74,099,678.90 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 813,621.08 | 560,383.55 |
| 合计 | 813,621.08 | 560,383.55 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -6,629.41 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 227,393.11 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 754,999.12 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 813,621.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 794,613.17 | |
| 减：所得税影响额 | 535,952.07 | |
| 合计 | 2,048,045.00 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.13% | 0.08 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.64% | 0.07 | 0.07 |
3、其他加权平均净资产收益率的计算过程
单位：元
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 13,142,609.82 |
| 非经常性损益 | B | 2,048,045.00 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,094,564.82 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 427,090,244.13 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 40,000,000.00 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 2 |
| 收到关联方捐赠增加的、归属于普通股股东的净资产 | I | 41,986.85 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K+ I×J/K | 420,328,215.71 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 3.13% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.64% |
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程单位：元
| 项 目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 13,142,609.82 |
| 非经常性损益 | B | 2,048,045.00 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 11,094,564.82 |
| 期初股份总数 | D | 160,000,000.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 160,000,000.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.08 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.07 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。（二）载有法定代表人签名并盖章的2018年半年度报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东新宏泽包装股份有限公司
法定代表人：肖海兰
2018年8月22日