深圳市裕同包装科技股份有限公司
2021年半年度财务报告
2021年08月
2021年半年度财务报告财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市裕同包装科技股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,946,543,141.40 | 2,336,815,626.26 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 235,617,711.51 | 514,527,337.56 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 151,899,404.55 | 101,982,887.79 |
| 应收账款 | 4,214,926,565.79 | 5,223,130,110.92 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 252,607,250.68 | 264,549,401.69 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 164,181,847.79 | 161,342,208.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,919,624,896.05 | 1,518,311,792.34 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 97,808,246.87 | 129,104,199.34 |
| 流动资产合计 | 8,983,209,064.64 | 10,249,763,564.54 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,059,212.85 | 23,166,197.65 |
| 固定资产 | 4,616,223,519.88 | 4,512,916,768.33 |
| 在建工程 | 587,199,357.73 | 367,819,093.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 132,129,684.94 | |
| 无形资产 | 722,255,002.24 | 684,567,323.28 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 268,084,452.49 | 214,783,502.23 |
| 长期待摊费用 | 147,951,360.56 | 133,978,203.70 |
| 递延所得税资产 | 93,630,508.89 | 88,850,144.94 |
| 其他非流动资产 | 472,570,974.57 | 311,261,490.93 |
| 非流动资产合计 | 7,060,104,074.15 | 6,337,342,724.53 |
| 资产总计 | 16,043,313,138.79 | 16,587,106,289.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,574,273,553.10 | 2,834,803,190.55 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 417,108,105.32 | 348,388,569.21 |
| 应付账款 | 1,692,994,368.08 | 2,305,157,579.07 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 53,826,852.54 | 50,242,109.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 219,809,163.85 | 330,365,571.18 |
| 应交税费 | 79,240,098.83 | 94,899,406.53 |
| 其他应付款 | 150,027,941.36 | 327,024,661.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 23,359,735.16 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 252,608,222.17 | 199,017,602.95 |
| 其他流动负债 | 3,667,694.64 | 3,054,961.05 |
| 流动负债合计 | 5,443,555,999.89 | 6,492,953,651.63 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,382,854,452.77 | 1,038,900,246.63 |
| 应付债券 | 67,480,498.40 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 61,833,585.41 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 117,338,332.94 | 100,923,531.07 |
| 递延所得税负债 | 141,333,513.74 | 140,551,944.94 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,703,359,884.86 | 1,347,856,221.04 |
| 负债合计 | 7,146,915,884.75 | 7,840,809,872.67 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 930,513,553.00 | 934,186,431.00 |
| 其他权益工具 | 7,334,997.32 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,061,654,685.71 | 2,190,575,499.30 |
| 减：库存股 | 204,284,428.24 | |
| 其他综合收益 | -101,798,822.90 | -77,752,736.29 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 5,372,228,342.41 | 5,296,848,051.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,621,757,238.75 | 8,506,067,295.04 |
| 少数股东权益 | 274,640,015.29 | 240,229,121.36 |
| 所有者权益合计 | 8,896,397,254.04 | 8,746,296,416.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 16,043,313,138.79 | 16,587,106,289.07 |
法定代表人：王华君 主管会计工作负责人：祝勇利 会计机构负责人：文成
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 748,547,969.09 | 1,156,154,883.79 |
| 交易性金融资产 | 55,297,425.06 | 62,286,461.57 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,544,680.77 | 19,665,238.36 |
| 应收账款 | 1,965,115,984.96 | 2,611,066,199.66 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 58,044,540.09 | 176,331,843.69 |
| 其他应收款 | 2,645,061,431.71 | 2,044,904,353.44 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 334,837,762.96 | 287,875,118.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 5,821,449,794.64 | 6,358,284,098.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,673,882,801.22 | 3,659,882,801.22 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 838,786,970.68 | 797,095,493.06 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 53,641,229.57 | |
| 无形资产 | 26,604,036.67 | 27,521,509.71 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,851,901.34 | 20,545,282.76 |
| 递延所得税资产 | 8,635,596.23 | 9,827,902.41 |
| 其他非流动资产 | 76,452,449.48 | 47,217,810.17 |
| 非流动资产合计 | 4,695,854,985.19 | 4,562,090,799.33 |
| 资产总计 | 10,517,304,779.83 | 10,920,374,897.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,271,251,761.07 | 1,362,787,280.30 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 680,714,912.57 | 645,095,264.62 |
| 应付账款 | 703,352,680.16 | 1,018,010,539.72 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,334,631.13 | 3,473,432.13 |
| 应付职工薪酬 | 60,395,426.20 | 103,922,594.90 |
| 应交税费 | 4,846,963.43 | 32,818,064.96 |
| 其他应付款 | 612,627,357.72 | 717,904,003.35 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 218,595,345.47 | 191,526,547.12 |
| 其他流动负债 | 375,783.20 | 191,607.45 |
| 流动负债合计 | 3,558,494,860.95 | 4,075,729,334.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,254,621,467.77 | 941,026,746.63 |
| 应付债券 | 67,480,498.40 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 35,020,487.25 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 35,012,807.82 | 36,169,366.18 |
| 递延所得税负债 | 41,870,479.11 | 35,933,913.87 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,366,525,241.95 | 1,080,610,525.08 |
| 负债合计 | 4,925,020,102.90 | 5,156,339,859.63 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 930,513,553.00 | 934,186,431.00 |
| 其他权益工具 | 7,334,997.32 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,038,741,188.52 | 2,167,662,002.11 |
| 减：库存股 | 204,284,428.24 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 |
| 未分配利润 | 2,263,870,454.88 | 2,499,976,555.63 |
| 所有者权益合计 | 5,592,284,676.93 | 5,764,035,038.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,517,304,779.83 | 10,920,374,897.98 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,051,695,166.65 | 4,309,846,044.57 |
| 其中：营业收入 | 6,051,695,166.65 | 4,309,846,044.57 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,733,112,587.21 | 3,959,846,335.13 |
| 其中：营业成本 | 4,787,104,900.22 | 3,195,789,307.58 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 35,020,078.54 | 28,370,548.34 |
| 销售费用 | 166,594,810.97 | 146,267,946.94 |
| 管理费用 | 399,628,285.98 | 312,231,209.71 |
| 研发费用 | 272,395,171.62 | 203,995,673.05 |
| 财务费用 | 72,369,339.88 | 73,191,649.51 |
| 其中：利息费用 | 56,412,108.48 | 93,478,752.57 |
| 利息收入 | 13,689,777.83 | 16,332,691.92 |
| 加：其他收益 | 39,262,486.24 | 36,418,806.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 57,026,412.70 | 8,382,255.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | -10,807,362.80 | 2,977,832.17 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -851,126.63 | 7,025,607.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,525,923.58 | -7,136,678.03 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -27,291.15 | 17,911,127.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 399,659,774.22 | 415,578,660.22 |
| 加：营业外收入 | 10,357,690.86 | 4,212,448.11 |
| 减：营业外支出 | 7,023,723.88 | 19,200,514.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 402,993,741.20 | 400,590,593.72 |
| 减：所得税费用 | 52,146,627.99 | 67,139,113.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 350,847,113.21 | 333,451,480.60 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 350,847,113.21 | 333,451,480.60 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 335,924,085.83 | 327,512,665.61 |
| 2.少数股东损益 | 14,923,027.38 | 5,938,814.99 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -24,351,901.26 | -5,842,585.52 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -24,046,086.61 | -5,577,816.60 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -24,046,086.61 | -5,577,816.60 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -24,046,086.61 | -5,577,816.60 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -305,814.65 | -264,768.92 |
| 七、综合收益总额 | 326,495,211.95 | 327,608,895.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 311,877,999.22 | 321,934,849.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 14,617,212.73 | 5,674,046.07 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3564 | 0.3761 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3553 | 0.3761 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王华君 主管会计工作负责人：祝勇利 会计机构负责人：文成
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,781,221,163.54 | 1,546,501,930.94 |
| 减：营业成本 | 1,443,037,393.42 | 1,175,121,819.43 |
| 税金及附加 | 8,122,738.10 | 6,682,366.80 |
| 销售费用 | 63,547,344.65 | 64,958,253.00 |
| 管理费用 | 150,433,064.66 | 120,144,513.88 |
| 研发费用 | 67,405,754.66 | 65,221,016.42 |
| 财务费用 | 37,995,621.35 | 58,952,123.25 |
| 其中：利息费用 | 38,252,988.67 | 68,902,695.07 |
| 利息收入 | 10,739,096.37 | 11,839,013.31 |
| 加：其他收益 | 26,936,076.34 | 19,077,094.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,983,396.76 | 21,112,537.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,989,036.51 | 1,299,541.84 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,652,345.37 | 1,308,586.43 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,006,873.58 | -1,172,909.87 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 46,057.08 | 16,657,465.28 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,334,418.64 | 113,704,153.53 |
| 加：营业外收入 | 9,753,258.85 | 1,586,089.28 |
| 减：营业外支出 | 9,270,030.49 | 3,458,754.27 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 31,817,647.00 | 111,831,488.54 |
| 减：所得税费用 | 7,379,952.91 | 13,123,742.83 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,437,694.09 | 98,707,745.71 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,437,694.09 | 98,707,745.71 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 24,437,694.09 | 98,707,745.71 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,284,709,920.37 | 5,195,731,685.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 125,265,272.61 | 49,622,354.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 142,003,473.78 | 145,373,635.72 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,551,978,666.76 | 5,390,727,676.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,047,957,864.59 | 3,149,489,181.32 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,479,715,311.85 | 1,059,199,056.76 |
| 支付的各项税费 | 210,003,682.34 | 218,713,563.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 590,848,311.01 | 338,822,432.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,328,525,169.79 | 4,766,224,233.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,453,496.97 | 624,503,442.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,836,600.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 57,003,412.70 | 13,116,975.71 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,403,073.60 | 36,235,717.56 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,167,596.63 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,121,922,424.56 | 1,768,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,225,165,510.86 | 1,819,520,289.90 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 821,075,066.13 | 703,082,000.29 |
| 投资支付的现金 | 2,038,608.22 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 881,674,315.06 | 2,823,412,542.36 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,704,787,989.41 | 3,526,494,542.65 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -479,622,478.55 | -1,706,974,252.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,426,546.32 | 7,221,599.78 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 15,426,546.32 | 7,221,599.78 |
| 取得借款收到的现金 | 1,777,319,867.07 | 2,918,069,084.76 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,446,458.05 | 1,448,045,273.29 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,863,192,871.44 | 4,373,335,957.83 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,737,904,292.61 | 2,503,596,895.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 295,118,773.26 | 294,280,935.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,917,850.17 | 31,822,713.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,054,940,916.04 | 2,829,700,544.59 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -191,748,044.60 | 1,543,635,413.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,691,040.92 | 7,627,773.34 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -453,608,067.10 | 468,792,376.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,641,925,702.66 | 1,115,695,349.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,188,317,635.56 | 1,584,487,726.15 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,416,053,996.33 | 1,983,813,400.74 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 372,420,168.75 | 577,504,587.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,788,474,165.08 | 2,561,317,988.50 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,552,857,485.92 | 1,064,742,705.24 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 388,698,349.24 | 316,670,574.79 |
| 支付的各项税费 | 42,228,097.08 | 51,492,688.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,096,962,265.46 | 508,150,470.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,080,746,197.70 | 1,941,056,439.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -292,272,032.62 | 620,261,549.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,836,600.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,889,984.94 | 26,641,392.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 38,377,590.00 | 32,090,355.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 133,838,013.60 | 1,286,587,520.24 |
| 投资活动现金流入小计 | 192,942,188.54 | 1,345,319,267.38 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,545,879.91 | 175,585,091.02 |
| 投资支付的现金 | 9,000,000.00 | 1,125,844,624.80 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 33,000,000.00 | 1,735,000,062.60 |
| 投资活动现金流出小计 | 124,545,879.91 | 3,036,429,778.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 68,396,308.63 | -1,691,110,511.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,458,734,814.66 | 2,237,983,564.75 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,392,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,458,734,814.66 | 3,629,983,564.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,215,463,542.24 | 1,845,056,035.15 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 285,885,712.53 | 282,772,034.95 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,660,000.00 | 28,121,017.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,514,009,254.77 | 2,155,949,087.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -55,274,440.11 | 1,474,034,477.23 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,427,463.90 | 2,378,532.29 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -280,577,628.00 | 405,564,047.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 742,570,556.98 | 362,350,295.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 461,992,928.98 | 767,914,343.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 934,186,431.00 | 7,334,997.32 | 2,190,575,499.30 | 204,284,428.24 | -77,752,736.29 | 359,159,480.53 | 5,296,848,051.42 | 8,506,067,295.04 | 240,229,121.36 | 8,746,296,416.40 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 934,186,431.00 | 7,334,997.32 | 2,190,575,499.30 | 204,284,428.24 | -77,752,736.29 | 359,159,480.53 | 5,296,848,051.42 | 8,506,067,295.04 | 240,229,121.36 | 8,746,296,416.40 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,672,878.00 | -7,334,997.32 | -128,920,813.59 | -204,284,428.24 | -24,046,086.61 | 75,380,290.99 | 115,689,943.71 | 34,410,893.93 | 150,100,837.64 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -24,046,086.61 | 335,924,085.83 | 311,877,999.22 | 14,617,212.73 | 326,495,211.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,016,857.00 | -7,334,997.32 | 68,673,879.65 | 64,355,739.33 | 19,793,681.20 | 84,149,420.53 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,426,546.32 | 15,426,546.32 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,016,857.00 | -7,334,997.32 | 68,673,879.65 | 64,355,739.33 | 64,355,739.33 | ||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 4,367,134.88 | 4,367,134.88 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -260,543,794.84 | -260,543,794.84 | -260,543,794.84 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -260,543,794.84 | -260,543,794.84 | -260,543,794.84 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -6,689,735.00 | -197,594,693.24 | -204,284,428.24 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -6,689,735.00 | -197,594,693.24 | -204,284,428.24 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 930,513,553.00 | 2,061,654,685.71 | -101,798,822.90 | 359,159,480.53 | 5,372,228,342.41 | 8,621,757,238.75 | 274,640,015.29 | 8,896,397,254.04 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 877,098,616.00 | 891,407,342.63 | 176,353,410.82 | -10,064,078.46 | 272,355,291.07 | 4,507,206,594.54 | 6,361,650,354.96 | 292,585,541.12 | 6,654,235,896.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 877,098,616.00 | 891,407,342.63 | 176,353,410.82 | -10,064,078.46 | 272,355,291.07 | 4,507,206,594.54 | 6,361,650,354.96 | 292,585,541.12 | 6,654,235,896.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 140,183,037.38 | 27,931,017.42 | -5,577,816.60 | 83,798,178.93 | 190,472,382.29 | 9,941,001.39 | 200,413,383.68 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,577,816.60 | 327,512,665.61 | 321,934,849.01 | 5,938,814.99 | 327,873,664.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 140,183,037.38 | 27,931,017.42 | 112,252,019.96 | 4,002,186.40 | 116,254,206.36 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,221,599.78 | 7,221,599.78 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 140,183,037.38 | 140,183,037.38 | 140,183,037.38 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 27,931,017.42 | -27,931,017.42 | -3,219,413.38 | -31,150,430.80 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 877,098,616.00 | 140,183,037.38 | 891,407,342.63 | 204,284,428.24 | -15,641,895.06 | 272,355,291.07 | 4,591,004,773.47 | 6,552,122,737.25 | 302,526,542.51 | 6,854,649,279.76 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 934,186,431.00 | 7,334,997.32 | 2,167,662,002.11 | 204,284,428.24 | 359,159,480.53 | 2,499,976,555.63 | 5,764,035,038.35 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 934,186,431.00 | 7,334,997.32 | 2,167,662,002.11 | 204,284,428.24 | 359,159,480.53 | 2,499,976,555.63 | 5,764,035,038.35 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,672,878.00 | -7,334,997.32 | -128,920,813.59 | -204,284,428.24 | -236,106,100.75 | -171,750,361.42 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 24,437,694.09 | 24,437,694.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,016,857.00 | -7,334,997.32 | 68,673,879.65 | 64,355,739.33 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,016,857.00 | -7,334,997.32 | 68,673,879.65 | 64,355,739.33 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -260,54 | -260,543,7 | ||||||||||
| 3,794.84 | 94.84 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -260,543,794.84 | -260,543,794.84 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -6,689,735.00 | -197,594,693.24 | -204,284,428.24 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -6,689,735.00 | -197,594,693.24 | -204,284,428.24 | |||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 930,513,553.00 | 2,038,741,188.52 | 359,159,480.53 | 2,263,870,454.88 | 5,592,284,676.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 877,098,616.00 | 872,100,284.00 | 176,353,410.82 | 272,355,291.07 | 1,962,453,337.13 | 3,807,654,117.38 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 877,098,616.00 | 872,100,284.00 | 176,353,410.82 | 272,355,291.07 | 1,962,453,337.13 | 3,807,654,117.38 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 140,183,037.38 | 27,931,017.42 | -145,006,740.97 | -32,754,721.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 98,707,745.71 | 98,707,745.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 140,183,037.38 | 27,931,017.42 | 112,252,019.96 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 140,183,037.38 | 140,183,037.38 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 27,931,017.42 | -27,931,017.42 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -243,714,486.68 | -243,714,486.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 877,098,616.00 | 140,183,037.38 | 872,100,284.00 | 204,284,428.24 | 272,355,291.07 | 1,817,446,596.16 | 3,774,899,396.37 |
三、公司基本情况
深圳市裕同包装科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由深圳市裕同印刷包装有限公司于2010年3月23日整体变更设立的股份公司，于2010年3月在深圳市市场监督管理局完成工商变更登记，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为914403007341708695的营业执照，注册资本930,513,553.00元，股份总数93,0513,553股(每股面值1元)。其中，无限售条件的流通股份：A股519,874,947股，有限售条件的流通股份：A股410,638,606股。公司股票已于2016年12月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。主要经营活动为纸箱、精品盒、包装盒及其他印刷品的研发、生产和销售。产品主要有：说明书、精品盒、纸箱、包装盒及不干胶贴纸。本财务报表业经公司2021年8月26日第四届董事会第十次会议批准对外报出。
本公司将香港裕同印刷有限公司（以下简称香港裕同）、烟台市裕同印刷包装有限公司(以下简称烟台裕同)、许昌裕同印刷包装有限公司(以下简称许昌裕同)和苏州裕同印刷有限公司(以下简称苏州裕同)等78家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-账龄组合 | 账龄 |
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失其他应收款-合并范围内关联往来组合
| 其他应收款-合并范围内关联往来组合 | 债务人与公司在同一报表合并范围内 |
| 其他应收款-合并范围内关联往来组合 | 债务人与公司在同一报表合并范围内 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 |
| 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——信用保险组合 | 中信保投保标的 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款-合并范围内关联往来组合 | 债务人与公司在同一报表合并范围内 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
续期预期信用损失率，计算预期信用损失账 龄
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 2 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 10% | 1.8-4.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 10% | 6-18 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
| 电子工具 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 2-10 |
| 商标及专利权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1、固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4、购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号）和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商
品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售说明书、精品盒、纸箱等产品。公司的销售业务均属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 企业会计准则变化引起的会计政策变更 |
财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）的要求，公司自2021年1月1日执行。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项 目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 固定资产 | 4,512,916,768.33 | -19,348,370.89 | 4,493,568,397.44 |
| 使用权资产 | 19,348,370.89 | 19,348,370.89 |
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
| 固定资产折旧年限更变 | 2021 年 8 月 16 日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于调整部分固定资产折旧年限的议案》 | 2021年04月01日 |
本次会计估计变更将会影响 2021年度少计提累计折旧约 3,189 万元，扣除企业所得税的影响后，预计将增加本公司2021年度的净利润约2,746 万元（本公司2020年度净利润114,745万,本次更改会计估计影响净利润占2020年度全年净利润的
2.39%），增加公司2021年末所有者权益约 2,746 万元。本次会计估计变更的影响未超过 2020 年度经审计净利润绝对值的
50%，无需提交公司股东大会审议。
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,336,815,626.26 | 2,336,815,626.26 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 514,527,337.56 | 514,527,337.56 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 101,982,887.79 | 101,982,887.79 | |
| 应收账款 | 5,223,130,110.92 | 5,223,130,110.92 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 264,549,401.69 | 264,549,401.69 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 161,342,208.64 | 161,342,208.64 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,518,311,792.34 | 1,518,311,792.34 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 129,104,199.34 | 129,104,199.34 | |
| 流动资产合计 | 10,249,763,564.54 | 10,249,763,564.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 23,166,197.65 | 23,166,197.65 | |
| 固定资产 | 4,512,916,768.33 | 4,493,568,397.44 | -19,348,370.89 |
| 在建工程 | 367,819,093.47 | 367,819,093.47 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 19,348,370.89 | 19,348,370.89 | |
| 无形资产 | 684,567,323.28 | 684,567,323.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 214,783,502.23 | 214,783,502.23 | |
| 长期待摊费用 | 133,978,203.70 | 133,978,203.70 | |
| 递延所得税资产 | 88,850,144.94 | 88,850,144.94 | |
| 其他非流动资产 | 311,261,490.93 | 311,261,490.93 | |
| 非流动资产合计 | 6,337,342,724.53 | 6,337,342,724.53 | |
| 资产总计 | 16,587,106,289.07 | 16,587,106,289.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,834,803,190.55 | 2,834,803,190.55 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 348,388,569.21 | 348,388,569.21 | |
| 应付账款 | 2,305,157,579.07 | 2,305,157,579.07 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 50,242,109.40 | 50,242,109.40 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 330,365,571.18 | 330,365,571.18 | |
| 应交税费 | 94,899,406.53 | 94,899,406.53 | |
| 其他应付款 | 327,024,661.69 | 327,024,661.69 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 199,017,602.95 | 199,017,602.95 | |
| 其他流动负债 | 3,054,961.05 | 3,054,961.05 | |
| 流动负债合计 | 6,492,953,651.63 | 6,492,953,651.63 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,038,900,246.63 | 1,038,900,246.63 | |
| 应付债券 | 67,480,498.40 | 67,480,498.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 100,923,531.07 | 100,923,531.07 | |
| 递延所得税负债 | 140,551,944.94 | 140,551,944.94 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,347,856,221.04 | 1,347,856,221.04 | |
| 负债合计 | 7,840,809,872.67 | 7,840,809,872.67 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 934,186,431.00 | 934,186,431.00 | |
| 其他权益工具 | 7,334,997.32 | 7,334,997.32 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,190,575,499.30 | 2,190,575,499.30 | |
| 减：库存股 | 204,284,428.24 | 204,284,428.24 |
| 其他综合收益 | -77,752,736.29 | -77,752,736.29 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 5,296,848,051.42 | 5,296,848,051.42 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,506,067,295.04 | 8,506,067,295.04 | |
| 少数股东权益 | 240,229,121.36 | 240,229,121.36 | |
| 所有者权益合计 | 8,746,296,416.40 | 8,746,296,416.40 | |
| 负债和所有者权益总计 | 16,587,106,289.07 | 16,587,106,289.07 |
调整情况说明财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）的要求，公司自2021年1月1日执行。融资租赁设备账面价值调至使用权资产，长期应付款调至租赁负债。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,156,154,883.79 | 1,156,154,883.79 | |
| 交易性金融资产 | 62,286,461.57 | 62,286,461.57 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 19,665,238.36 | 19,665,238.36 | |
| 应收账款 | 2,611,066,199.66 | 2,611,066,199.66 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 176,331,843.69 | 176,331,843.69 | |
| 其他应收款 | 2,044,904,353.44 | 2,044,904,353.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 287,875,118.14 | 287,875,118.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 6,358,284,098.65 | 6,358,284,098.65 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,659,882,801.22 | 3,659,882,801.22 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 797,095,493.06 | 797,095,493.06 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 27,521,509.71 | 27,521,509.71 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 20,545,282.76 | 20,545,282.76 | |
| 递延所得税资产 | 9,827,902.41 | 9,827,902.41 | |
| 其他非流动资产 | 47,217,810.17 | 47,217,810.17 | |
| 非流动资产合计 | 4,562,090,799.33 | 4,562,090,799.33 | |
| 资产总计 | 10,920,374,897.98 | 10,920,374,897.98 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,362,787,280.30 | 1,362,787,280.30 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 645,095,264.62 | 645,095,264.62 | |
| 应付账款 | 1,018,010,539.72 | 1,018,010,539.72 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,473,432.13 | 3,473,432.13 | |
| 应付职工薪酬 | 103,922,594.90 | 103,922,594.90 | |
| 应交税费 | 32,818,064.96 | 32,818,064.96 | |
| 其他应付款 | 717,904,003.35 | 717,904,003.35 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 191,526,547.12 | 191,526,547.12 | |
| 其他流动负债 | 191,607.45 | 191,607.45 | |
| 流动负债合计 | 4,075,729,334.55 | 4,075,729,334.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 941,026,746.63 | 941,026,746.63 | |
| 应付债券 | 67,480,498.40 | 67,480,498.40 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 36,169,366.18 | 36,169,366.18 | |
| 递延所得税负债 | 35,933,913.87 | 35,933,913.87 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,080,610,525.08 | 1,080,610,525.08 | |
| 负债合计 | 5,156,339,859.63 | 5,156,339,859.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 934,186,431.00 | 934,186,431.00 | |
| 其他权益工具 | 7,334,997.32 | 7,334,997.32 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,167,662,002.11 | 2,167,662,002.11 | |
| 减：库存股 | 204,284,428.24 | 204,284,428.24 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 | |
| 未分配利润 | 2,499,976,555.63 | 2,499,976,555.63 | |
| 所有者权益合计 | 5,764,035,038.35 | 5,764,035,038.35 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,920,374,897.98 | 10,920,374,897.98 |
调整情况说明财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”）的要求，公司自2021年1月1日执行。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 0、3、6、9、12、13、18 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5、7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0、15、20、25、27、30 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3 |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2、12 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、烟台裕同、苏州裕同、深圳市君信供应链管理有限公司（以下简称君信供应链）、泸州裕同包装科技有限公司（以下简称泸州科技）、成都市裕同印刷有限公司(以下简称成都裕同)、九江市裕同印刷包装有限公司（以下简称九江裕同）、武汉艾特纸塑包装有限公司（以下简称武汉艾特）、嘉艺（上海）包装制品有限公司(以下简称上海嘉艺)、昆山裕锦环保包装有限公司（以下简称昆山裕锦）、武汉市裕同印刷包装有限公司（以下简称武汉裕同）、三河市裕同印刷包装有限公司（以下简称三河裕同）、明达塑胶科技（苏州）有限公司（以下简称明达塑胶）、重庆裕同印刷包装有限公司(以下简称重庆裕同)、许昌裕同、合肥市裕同印刷包装有限公司(以下简称合肥裕同)、亳州市裕同印刷包装有限公司（亳州裕同） | 15.00% |
| 越南裕展、 | 10.00% |
| 越南裕同、越南裕华印刷有限公司(以下简称越南裕华) | 20.00% |
| 香港裕同、平阳裕同包装科技有限责任公司(以下简称平阳裕同) | 免税 |
| YUTO USA CORPORATION(以下简称美国裕同) | 8.84% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25.00% |
2、税收优惠
1. 本公司于2018年11月9日通过高新技术企业复审认定，取得编号为GR201844202839的高新技术企业证书，有效期三年， 2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
2. 苏州裕同于2020年12月2日通过高新技术企业复审认定，取得编号为GR202032006215的高新技术企业证书，有效期三年， 2020-2022年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
3. 烟台裕同于2020年12月8日通过高新技术企业复审认定，取得编号为GR202037002786的高新技术企业证书，有效期三年， 2020-2022年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
4. 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。成都裕同于2016年6月26日取得《成都市发展和改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书》(成发改政务审批函[2016]253号)，因主营业务满足税收优惠的条件，2021年度享受企业所得税税率15%的优惠政策。
5. 泸州科技于2020年12月3日通过高新技术企业认定，取得编号为GR202051003270的高新技术企业证书，有效期三年，2020-2022年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
6. 根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税[2014]26号），自2014年1月1日起至2020年12月31日，对设在前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。君信供应链于2010年10月21日取得深圳市前海深港现代服务业合作区管理局出具的《深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业认定证明通知书》，因满足税收优惠的条件，2021年度继续享受企业所得税税率15%的优惠政策。
7. 九江裕同于2018年8月13日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201836000626的高新技术企业证书，有效期三年，2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
8. 武汉艾特于2019年11月28日通过高新技术企业复审，取得编号为GR201942001992的高新技术企业证书，有效期三年，2019-2021年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
9. 武汉裕同于2018年11月30日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201842001686的高新技术企业证书，有效期三年，2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
10. 上海嘉艺于2019年10月28日通过高新技术企业复审，取得编号为GR201931002695的高新技术企业证书，有效期三年，2019-2021年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
11. 明达塑胶于2018年10月24日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201832000400的高新技术企业证书，有效期三年，2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
12. 昆山裕锦于2018年11月30日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201832005212的高新技术企业证书，有效期三年，2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
13. 三河裕同于2018年11月12日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201813001296的高新技术企业证书，有效期三年，2018-2020年度企业所得税按15%的优惠税率执行。2021年将进行高新技术企业的复审，根据国家税收相关规定，2021年1-6月仍按15%的税率预缴企业所得税
14. 重庆裕同于2019年11月21日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201951100208的高新技术企业
证书，有效期三年，2019-2021年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
15. 许昌裕同于2019年10月31日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201941000521的高新技术企业证书，有效期三年，2019-2021年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
16. 合肥裕同于2019年9月9日通过高新技术企业认定，取得编号为GR201934001443的高新技术企业证书，有效期三年，2019-2021年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
17. 亳州裕同于2020年12月23日通过高新技术企业认定，取得编号为GR202034001121的高新技术企业证书，有效期三年，2020-2022年度企业所得税按15%的优惠税率执行。
18. 越南裕展成立于2016年2月，位于越南北宁省，根据当地第91/2014/N?-CP 号议定书，越南裕展可享受自第一个获利年度起前2年免税，后4年减税50%的税收优惠政策。越南裕展从2016年度开始获利，2021年度享受减税50%的优惠政策，使用税率为10%。
19. 平阳裕同成立于2016年9月，位于越南平阳市，依据由平阳市人民委员会、各工业区管理局于2016年8月3日核发的第5488872423号投资执照，平阳裕同可享受自第一个获利年度起前2年免税，后4年减税50%的税收优惠政策。2021年度享受免税政策，使用税率为0%。
20. 香港裕同于2019年向税务局提交了关于其所获得的贸易利润无需在香港课税的申请，该项申请于2019年12月6日获得香港税务局认定通过，2021年度持续享受免税政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 987,523.23 | 841,250.77 |
| 银行存款 | 1,187,304,076.39 | 1,640,976,015.18 |
| 其他货币资金 | 758,251,541.78 | 694,998,360.31 |
| 合计 | 1,946,543,141.40 | 2,336,815,626.26 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 330,344,360.37 | 428,442,452.26 |
其他说明期末，其他货币资金包括使用受限的定期存款及利息605,002,775.90元、保证金153,222,729.94元；除前述外的其他货币资金中支付宝及微信帐户余额26,035.94元，该款项使用未受限。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 235,617,711.51 | 514,527,337.56 |
| 其中： |
| 权益工具投资 | 42,436,423.66 | 45,205,080.97 |
| 远期结售汇合约 | 42,635,277.50 | 53,230,433.30 |
| 理财产品 | 150,546,010.35 | 416,091,823.29 |
| 其中： | ||
| 合计 | 235,617,711.51 | 514,527,337.56 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 147,258,825.48 | 97,970,472.93 |
| 商业承兑票据 | 4,640,579.07 | 4,012,414.86 |
| 合计 | 151,899,404.55 | 101,982,887.79 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 151,994,110.25 | 100.00% | 94,705.70 | 0.06% | 151,899,404.55 | 102,064,773.81 | 100.00% | 81,886.02 | 0.08% | 101,982,887.79 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 147,258,825.48 | 96.88% | 147,258,825.48 | 97,970,472.93 | 95.99% | 97,970,472.93 | ||||
| 商业承兑汇票 | 4,735,284.77 | 3.12% | 94,705.70 | 2.00% | 4,640,579.07 | 4,094,300.88 | 4.01% | 81,886.02 | 2.00% | 4,012,414.86 |
| 合计 | 151,994,110.25 | 100.00% | 94,705.70 | 0.06% | 151,899,404.55 | 102,064,773.81 | 100.00% | 81,886.02 | 0.08% | 101,982,887.79 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：94,705.70
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 4,735,284.77 | 94,705.70 | 2.00% |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 81,886.02 | 12,819.68 | 94,705.70 | |||
| 合计 | 81,886.02 | 12,819.68 | 94,705.70 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 411,159,693.00 |
| 合计 | 411,159,693.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,855,951.15 | 0.04% | 1,855,951.15 | 100.00% | 1,863,965.71 | 0.04% | 1,863,965.71 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,287,097,953.18 | 99.96% | 72,171,387.39 | 1.68% | 4,214,926,565.79 | 5,294,378,088.05 | 99.96% | 71,247,977.13 | 1.35% | 5,223,130,110.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 4,288,953,904.33 | 100.00% | 74,027,338.54 | 1.73% | 4,214,926,565.79 | 5,296,242,053.76 | 100.00% | 73,111,942.84 | 1.38% | 5,223,130,110.92 |
按单项计提坏账准备： 1,855,951.15
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广东可穿戴数字技术有限公司 | 435,968.58 | 435,968.58 | 100.00% | 预计回收可能性小 |
| 广东乐源数字技术有限公司 | 221,730.82 | 221,730.82 | 100.00% | 预计回收可能性小 |
| AF GROUP, INC | 621,342.43 | 621,342.43 | 100.00% | 预计回收可能性小 |
| 升达（香港）有限公司 | 177,652.75 | 177,652.75 | 100.00% | 预计回收可能性小 |
| 湖北恩施聚硒康农业科技有限公司 | 399,256.57 | 399,256.57 | 100.00% | 预计回收可能性小 |
| 合计 | 1,855,951.15 | 1,855,951.15 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 72,171,387.39
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,430,010,831.67 | 68,457,213.15 | 2.82% |
| 信用保险组合 | 1,857,087,121.52 | 3,714,174.24 | 0.20% |
| 合计 | 4,287,097,953.18 | 72,171,387.39 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,228,840,993.94 |
| 1至2年 | 42,858,109.74 |
| 2至3年 | 7,602,019.39 |
| 3年以上 | 9,652,781.26 |
| 3至4年 | 6,376,800.55 |
| 4至5年 | 2,560,946.60 |
| 5年以上 | 715,034.11 |
| 合计 | 4,288,953,904.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,863,965.71 | -8,014.56 | 1,855,951.15 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 71,247,977.13 | 1,573,618.68 | -650,208.42 | 72,171,387.39 | ||
| 合计 | 73,111,942.84 | 1,573,618.68 | 0.00 | 0.00 | -658,222.98 | 74,027,338.54 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 220,708,289.80 | 5.15% | 441,416.58 |
| 第二名 | 209,224,377.09 | 4.88% | 418,448.75 |
| 第三名 | 138,156,485.58 | 3.22% | 2,763,129.71 |
| 第四名 | 103,394,991.38 | 2.41% | 206,789.98 |
| 第五名 | 100,807,866.70 | 2.35% | 201,615.73 |
| 合计 | 772,292,010.55 | 18.01% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 货款 | 183,083,275.00 | 287,883.58 | 无追索权的美元应收账款保理 |
| 小 计 | 183,083,275.00 | 287,883.58 |
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 241,367,653.77 | 95.55% | 251,450,168.75 | 95.05% |
| 1至2年 | 4,746,978.90 | 1.88% | 10,025,589.69 | 3.79% |
| 2至3年 | 4,883,117.37 | 1.93% | 921,463.59 | 0.35% |
| 3年以上 | 1,609,500.64 | 0.64% | 2,152,179.66 | 0.81% |
| 合计 | 252,607,250.68 | -- | 264,549,401.69 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 深圳市协鑫包装机械有限公司 | 4,128,000.00 | 公司已注销，款项无法收回，已全额计提坏账准备 |
| 小 计 | 4,128,000.00 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额 的比例(%) |
| 供应商一 | 22,338,981.04 | 8.84% |
| 供应商二 | 20,447,873.55 | 8.09% |
| 供应商三 | 10,736,358.58 | 4.25% |
| 供应商四 | 9,480,199.59 | 3.75% |
| 供应商五 | 7,744,892.40 | 3.07% |
| 小 计 | 70,748,305.16 | 28.01% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 164,181,847.79 | 161,342,208.64 |
| 合计 | 164,181,847.79 | 161,342,208.64 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 76,866,559.75 | 72,606,007.79 |
| 应收暂付款 | 124,442,512.08 | 131,374,945.45 |
| 其他 | 9,023,124.19 | 4,246,915.36 |
| 合计 | 210,332,196.02 | 208,227,868.60 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 8,199,551.79 | 38,686,108.17 | 46,885,659.96 | |
| 2021年1月1日余额在 | —— | —— | —— | —— |
| 本期 | ||||
| 本期计提 | -735,311.73 | -735,311.73 | ||
| 2021年6月30日余额 | 7,464,240.06 | 38,686,108.17 | 46,150,348.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,543,812.77 |
| 1至2年 | 92,636,923.70 |
| 2至3年 | 7,917,303.57 |
| 3年以上 | 2,234,155.98 |
| 3至4年 | 1,780,001.40 |
| 4至5年 | 365,914.58 |
| 5年以上 | 88,240.00 |
| 合计 | 210,332,196.02 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 38,686,108.17 | 38,686,108.17 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,199,551.79 | -735,311.73 | 7,464,240.06 | |||
| 合计 | 46,885,659.96 | -735,311.73 | 46,150,348.23 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 应收暂付款 | 77,372,216.35 | 1年以内 | 36.79% | 38,686,108.17 |
| 客户二 | 应收暂付款 | 10,845,190.01 | 1年以内 | 5.16% | 216,903.80 |
| 客户三 | 押金保证金 | 6,120,000.00 | 1年以内 | 2.91% | 122,400.00 |
| 客户三 | 应收暂付款 | 5,196,919.00 | 1年以内 | 2.47% | 103,938.38 |
| 客户四 | 押金保证金 | 3,924,000.00 | 1年以内 | 1.87% | 78,480.00 |
| 合计 | -- | 103,458,325.36 | -- | 49.19% | 39,207,830.35 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 887,280,826.58 | 16,559,408.12 | 870,721,418.46 | 626,404,414.36 | 18,971,462.14 | 607,432,952.22 |
| 在产品 | 358,936,565.08 | 358,936,565.08 | 278,069,547.59 | 278,069,547.59 | ||
| 库存商品 | 640,677,332.84 | 18,351,249.50 | 622,326,083.34 | 614,818,614.03 | 22,754,020.52 | 592,064,593.51 |
| 低值易耗品 | 67,810,712.60 | 169,883.43 | 67,640,829.17 | 40,979,937.35 | 235,238.33 | 40,744,699.02 |
| 合计 | 1,954,705,437.10 | 35,080,541.05 | 1,919,624,896.05 | 1,560,272,513.33 | 41,960,720.99 | 1,518,311,792.34 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 18,971,462.14 | 1,445,628.67 | 3,857,682.69 | 16,559,408.12 | ||
| 库存商品 | 22,754,020.52 | 1,939,257.97 | 6,342,028.99 | 18,351,249.50 | ||
| 低值易耗品 | 235,238.33 | 141,036.94 | 206,391.84 | 169,883.43 | ||
| 合计 | 41,960,720.99 | 3,525,923.58 | 10,406,103.52 | 35,080,541.05 | ||
确定可变现净值的具体依据、本期转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 本期转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 已计提跌价准备的原材料实际领用 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 已计提跌价准备的库存商品已实际对外销售 |
| 低值易耗品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 已计提跌价准备的低值易耗品实际领用 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 85,090,661.40 | 62,913,592.25 |
| 预缴企业所得税 | 12,717,585.47 | 11,113,607.09 |
| 理财产品 | 55,077,000.00 | |
| 合计 | 97,808,246.87 | 129,104,199.34 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 21,253,677.94 | 14,705,572.21 | 35,959,250.15 | |
| 2.本期增加金额 | 4,003,476.80 | 741,034.20 | 4,744,511.00 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 4,024,269.79 | 741,034.20 | 4,765,303.99 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）汇率影响 | -20,792.99 | -20,792.99 | ||
| 3.本期减少金额 | 6,184,870.27 | 460,331.90 | 6,645,202.17 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 6,184,870.27 | 460,331.90 | 6,645,202.17 | |
| 4.期末余额 | 19,072,284.47 | 14,986,274.51 | 34,058,558.98 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,160,705.61 | 1,632,346.89 | 12,793,052.50 | |
| 2.本期增加金额 | 1,964,936.32 | 484,669.33 | 2,449,605.65 | |
| （1）计提或摊销 | 1,506,013.39 | 369,938.60 | 1,875,951.99 | |
| （2）其他转入 | 458,922.93 | 114,730.73 | 573,653.66 |
| 3.本期减少金额 | 1,129,763.46 | 113,548.56 | 1,243,312.02 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 1,129,763.46 | 113,548.56 | 1,243,312.02 | |
| 4.期末余额 | 11,995,878.47 | 2,003,467.66 | 13,999,346.13 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 7,076,406.00 | 12,982,806.85 | 20,059,212.85 | |
| 2.期初账面价值 | 10,092,972.33 | 13,073,225.32 | 23,166,197.65 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,616,223,519.88 | 4,493,568,397.44 |
| 合计 | 4,616,223,519.88 | 4,493,568,397.44 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 2,179,519,976.12 | 3,373,724,793.70 | 58,101,385.38 | 180,723,121.69 | 368,774,133.43 | 6,160,843,410.32 |
| 2.本期增加金额 | 13,317,916.55 | 262,470,589.13 | 9,314,731.61 | 5,094,758.48 | 33,749,535.21 | 323,947,530.99 |
| （1）购置 | 0.00 | 259,502,555.69 | 9,169,269.66 | 4,847,854.16 | 33,370,857.13 | 306,890,536.65 |
| （2）在建工程转入 | 13,317,916.55 | 2,968,033.44 | 145,461.95 | 246,904.32 | 378,678.08 | 17,056,994.34 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,024,269.79 | 22,608,448.40 | 2,545,847.71 | 1,915,448.18 | 3,562,992.64 | 34,657,006.72 |
| （1）处置或报废 | 22,608,448.40 | 2,545,847.71 | 1,915,448.18 | 3,562,992.64 | 30,632,736.93 | |
| (2)其他转出 | 4,024,269.79 | 4,024,269.79 | ||||
| 4.期末余额 | 2,188,813,622.88 | 3,613,586,934.43 | 64,870,269.28 | 183,902,431.99 | 398,960,676.00 | 6,450,133,934.59 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 318,856,914.38 | 1,053,228,549.01 | 31,092,392.82 | 87,576,171.38 | 164,399,154.87 | 1,655,153,182.46 |
| 2.本期增加金额 | 35,223,840.07 | 104,757,576.61 | 4,356,936.27 | 14,709,070.11 | 32,170,078.33 | 191,217,501.39 |
| （1）计提 | 35,223,840.07 | 104,757,576.61 | 4,356,936.27 | 14,709,070.11 | 32,170,078.33 | 191,217,501.39 |
| 3.本期减少金额 | 458,922.93 | 18,398,996.91 | 1,972,359.09 | 1,477,898.54 | 2,273,922.09 | 24,582,099.56 |
| （1）处置或报废 | 18,398,996.91 | 1,972,359.09 | 1,477,898.54 | 2,273,922.09 | 24,123,176.63 | |
| （2）其他转出 | 458,922.93 | 458,922.93 | ||||
| 4.期末余额 | 353,621,831.52 | 1,139,587,128.71 | 33,476,970.00 | 100,807,342.95 | 194,295,311.11 | 1,821,788,584.29 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 12,121,830.42 | 12,121,830.42 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,121,830.42 | 12,121,830.42 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,835,191,791.36 | 2,461,877,975.30 | 31,393,299.28 | 83,095,089.05 | 204,665,364.89 | 4,616,223,519.88 |
| 2.期初账面价值 | 1,860,663,061.74 | 2,308,374,414.27 | 27,008,992.56 | 93,146,950.31 | 204,374,978.56 | 4,493,568,397.44 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 深圳市宝安区企业人才公共租赁住房 | 8,019,605.23 | 合同约定公司仅享有有限产权，按照《宝安区人才住房配租管理细则》进行管理，如出现合同中约定的违约事项，深圳市宝安区住宅局有权强制回购本公司所购住房。 |
| 亳州工业园厂房 | 18,239,876.41 | 厂房尚未验收通过，导致尚未办妥该厂房之产权证书。 |
| 九江裕同工业园 | 62,083,722.77 | 正在办理中。 |
| 陕西裕凤产业园 | 18,536,437.58 | 正在办理中。 |
| 许昌厂房 | 51,286,011.50 | 正在办理中。 |
| 小计 | 158,165,653.49 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 587,199,357.73 | 367,819,093.47 |
| 合计 | 587,199,357.73 | 367,819,093.47 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋建筑物 | 407,923,445.81 | 407,923,445.81 | 235,586,494.25 | 235,586,494.25 | ||
| 机器设备及其他 | 179,275,911.92 | 179,275,911.92 | 132,232,599.22 | 132,232,599.22 | ||
| 合计 | 587,199,357.73 | 587,199,357.73 | 367,819,093.47 | 367,819,093.47 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 许昌新工业园 | 350,000,000.00 | 154,306,492.71 | 95,028,742.81 | 249,335,235.52 | 82.26% | 82.26% | 募股资金 | |||||
| 山东裕同厂房装修改 | 2,000,000.00 | 998,063.16 | 998,063.16 | 49.90% | 49.90% | 其他 |
| 良 | ||||||||||||
| 昆迅二期厂房 | 78,493,425.58 | 1,613,740.00 | 12,476,421.51 | 14,090,161.51 | 17.95% | 17.95% | 其他 | |||||
| 九江裕同厂房 | 11,500,000.00 | 11,245,980.84 | 11,245,980.84 | 98.00% | 98.00% | 其他 | ||||||
| 亳州裕同工业园 | 36,000,000.00 | 2,873,243.50 | 2,873,243.50 | 97.67% | 97.67% | 募股资金 | ||||||
| 东莞君湖厂房 | 300,000,000.00 | 13,857,444.57 | 44,767,634.45 | 58,625,079.02 | 19.54% | 19.54% | 其他 | |||||
| 裕同集团重庆高端环保包装项目-渝北厂房 | 200,000,000.00 | 9,590,791.47 | 14,835,030.53 | 24,425,822.00 | 12.21% | 12.21% | 其他 | |||||
| 艾特投资厂房建设 | 48,000,000.00 | 2,848,958.19 | 605,937.00 | 2,243,021.19 | 99.43% | 99.43% | 其他 | |||||
| 惠州裕同厂房 | 112,000,000.00 | 4,140,876.85 | 18,808,445.77 | 22,949,322.62 | 20.59% | 20.59% | 其他 | |||||
| 海口裕同环保纸塑项目一期 | 320,000,000.00 | 9,618,948.90 | 10,800,249.16 | 20,419,198.06 | 24.76% | 24.76% | 其他 | |||||
| 越南裕展厂房 | 100,684,042.13 | 38,349,738.06 | 38,349,738.06 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 印度裕同德里新厂装修 | 6,500,000.00 | 1,120,147.27 | 1,120,147.27 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 泰国裕同厂房装修 | 18,000,000.00 | 17,660,882.40 | 17,660,882.40 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 越南裕华厂房装修 | 20,000,000.00 | 13,406,362.24 | 13,406,362.24 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 湖南裕同环保工程 | 800,000.00 | 718,318.38 | 718,318.38 | 89.79% | 89.79% | 其他 |
| 印刷设备及其他工程 | 100,045,207.31 | 96,287,698.96 | 17,056,994.34 | 179,275,911.93 | ||||||||
| 合计 | 1,603,977,467.71 | 369,432,833.47 | 305,966,585.57 | 17,056,994.34 | 71,143,066.97 | 587,199,357.73 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 机器租赁 | 合计 |
| 一、账面原值： | 93,616,611.49 | 62,207,139.03 | 155,823,750.52 |
| 1.期初余额 | 22,178,757.67 | 22,178,757.67 | |
| 2.本期增加金额 | 93,616,611.49 | 40,028,381.36 | 133,644,992.85 |
| 4.期末余额 | 93,616,611.49 | 62,207,139.03 | 155,823,750.52 |
| 二、累计折旧 | 18,261,427.68 | 5,432,637.90 | 23,694,065.58 |
| 1.期初余额 | 2,830,386.78 | 2,830,386.78 | |
| 2.本期增加金额 | 18,261,427.68 | 2,602,251.12 | 20,863,678.80 |
| （1）计提 | 18,261,427.68 | 2,602,251.12 | 20,863,678.80 |
| 4.期末余额 | 18,261,427.68 | 5,432,637.90 | 23,694,065.58 |
| 1.期末账面价值 | 75,355,183.81 | 56,774,501.13 | 132,129,684.94 |
| 2.期初账面价值 | 19,348,370.89 | 19,348,370.89 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 711,216,285.42 | 6,136,625.77 | 63,936,505.75 | 781,289,416.94 | |
| 2.本期增加金额 | 42,696,390.37 | 88,449.75 | 6,508,253.17 | 49,293,093.30 | |
| （1）购置 | 42,696,390.37 | 88,449.75 | 6,508,253.17 | 49,293,093.30 | |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 741,034.20 | 407,849.96 | 1,148,884.16 | ||
| （1）处置 | 407,849.96 | 407,849.96 | |||
| （2）其他转出 | 741,034.20 | 741,034.20 | |||
| 4.期末余额 | 753,171,641.59 | 6,225,075.52 | 70,036,908.96 | 829,433,626.08 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 54,701,073.78 | 1,803,484.22 | 40,217,535.66 | 96,722,093.66 | |
| 2.本期增加金额 | 6,905,148.39 | 224,081.35 | 3,849,881.12 | 10,979,110.87 | |
| （1）计提 | 6,905,148.39 | 224,081.35 | 3,849,881.12 | 10,979,110.87 | |
| 3.本期减少金额 | 114,730.73 | 407,849.96 | 522,580.69 | ||
| （1）处置 | |||||
| （2）其他转出 | 114,730.73 | 407,849.96 | 522,580.69 | ||
| 4.期末余额 | 61,491,491.44 | 2,027,565.57 | 43,659,566.82 | 107,178,623.84 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 691,680,150.15 | 4,197,509.95 | 26,377,342.14 | 722,255,002.24 | |
| 2.期初账面价值 | 656,515,211.64 | 4,333,141.55 | 23,718,970.09 | 684,567,323.28 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 苏州永承 | 19,036,297.47 | 19,036,297.47 | ||||
| 泸州裕同 | 1,524,494.26 | 1,524,494.26 | ||||
| 明达塑胶 | 2,213,448.55 | 2,213,448.55 | ||||
| 深圳云创 | 2,032,892.45 | 2,032,892.45 | ||||
| 武汉艾特 | 162,402,527.54 | 162,402,527.54 | ||||
| 上海嘉艺 | 21,863,550.20 | 21,863,550.20 | ||||
| 图文方嘉 | 5,710,291.76 | 5,710,291.76 | ||||
| 方氏华泰 | 53,300,950.26 | 53,300,950.26 | ||||
| 合计 | 214,783,502.23 | 53,300,950.26 | 268,084,452.49 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司于 2020 年 12 月 31 日对上述商誉执行了减值测试，其测试的过程与方法、结论如下 商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的五年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率武汉艾特11.85%（2019年度：11.25%）、天津图文方嘉11.66%（2019年度无）、其余被投资单位12.03%（2019年度：12.21%），预测期以后的现金流量根据增长率0%（2019年度：0%）推断得出，该增长率低于包装印刷行业总体长期平均增长率。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。2021年上半年所有子公司未计提减值准备，待年度终了再做减值测试。
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 76,097,812.15 | 28,471,769.82 | 18,526,786.08 | 86,042,795.89 | |
| 装修工程等支出 | 57,880,391.55 | 23,759,127.04 | 19,730,953.92 | 61,908,564.67 | |
| 合计 | 133,978,203.70 | 52,230,896.86 | 38,257,740.00 | 147,951,360.56 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 97,461,773.97 | 16,292,484.76 | 101,414,988.67 | 16,657,447.67 |
| 内部交易未实现利润 | 10,783,546.50 | 1,587,911.29 | 22,676,529.06 | 3,445,512.05 |
| 可抵扣亏损 | 295,018,439.13 | 63,659,347.78 | 217,458,814.18 | 51,371,246.06 |
| 固定资产税法和会计折旧年限差异 | 4,849,047.44 | 799,216.39 | 7,391,695.93 | 1,026,465.44 |
| 政府补助 | 70,300,509.65 | 11,291,548.67 | 89,938,789.69 | 16,349,473.72 |
| 合计 | 478,413,316.69 | 93,630,508.89 | 438,880,817.53 | 88,850,144.94 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 91,486,556.60 | 22,967,923.67 | 95,199,988.76 | 23,701,503.16 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 52,457,677.92 | 7,868,651.69 | 62,657,290.66 | 9,398,593.60 |
| 固定资产税法和会计折旧年限差异 | 457,955,473.96 | 72,487,767.06 | 443,973,262.47 | 74,221,448.42 |
| 境外子公司税率低于母公司纳税时间性差异 | 253,394,475.47 | 38,009,171.32 | 221,535,998.40 | 33,230,399.76 |
| 合计 | 855,294,183.95 | 141,333,513.74 | 823,366,540.29 | 140,551,944.94 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 93,630,508.89 | 88,850,144.94 | ||
| 递延所得税负债 | 141,333,513.74 | 140,551,944.94 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 79,227,363.73 | 77,592,979.26 |
| 可抵扣亏损 | 303,427,166.11 | 312,088,312.32 |
| 合计 | 382,654,529.84 | 389,681,291.58 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 6,894,988.19 | 9,623,641.25 | |
| 2022年 | 16,677,532.36 | 19,267,568.35 | |
| 2023年 | 9,718,505.02 | 12,482,192.16 | |
| 2024年 | 36,708,255.74 | 46,641,608.40 | |
| 2025年 | 89,088,336.74 | 95,051,841.30 | |
| 2026年 | 67,648,365.06 | ||
| 2027年 | 2,381,379.22 | ||
| 2028年 | 42,620,140.78 | 53,508,757.11 | |
| 2029年 | 9,583,699.06 | 28,262,488.26 | |
| 2030年 | 17,040,754.79 | 44,868,836.27 |
| 2031年 | 7,446,588.37 | ||
| 合计 | 303,427,166.11 | 312,088,312.32 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购置设备工程款 | 472,570,974.57 | 472,570,974.57 | 311,228,052.01 | 311,228,052.01 | ||
| 未实现售后租回损益 | 33,438.92 | 33,438.92 | ||||
| 合计 | 472,570,974.57 | 472,570,974.57 | 311,261,490.93 | 311,261,490.93 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 269,825,322.15 | 287,498,399.48 |
| 抵押借款 | 78,500,000.00 | 85,609,393.48 |
| 保证借款 | 257,047,387.26 | 181,616,840.52 |
| 信用借款 | 1,968,900,843.69 | 2,280,078,557.07 |
| 合计 | 2,574,273,553.10 | 2,834,803,190.55 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 417,108,105.32 | 348,388,569.21 |
| 合计 | 417,108,105.32 | 348,388,569.21 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 1,313,076,046.57 | 1,843,734,236.19 |
| 设备款 | 217,868,207.13 | 288,434,186.24 |
| 运费 | 62,265,013.73 | 76,225,996.88 |
| 租赁费 | 6,051,063.57 | 6,673,562.93 |
| 其他 | 93,734,037.08 | 90,089,596.83 |
| 合计 | 1,692,994,368.08 | 2,305,157,579.07 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 53,826,852.54 | 50,242,109.40 |
| 合计 | 53,826,852.54 | 50,242,109.40 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 330,138,704.71 | 1,315,817,966.35 | 1,426,601,693.15 | 219,354,977.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 226,866.47 | 50,606,546.24 | 50,379,226.77 | 454,185.94 |
| 三、辞退福利 | 2,734,391.93 | 2,734,391.93 | 0.00 | |
| 合计 | 330,365,571.18 | 1,369,158,904.52 | 1,479,715,311.85 | 219,809,163.85 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 316,380,172.64 | 1,153,812,312.12 | 1,259,630,269.36 | 210,562,215.40 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 11,987,482.73 | 115,645,755.38 | 120,120,126.45 | 7,513,111.66 |
| 3、社会保险费 | 998,435.82 | 27,401,187.08 | 27,543,034.89 | 856,588.01 |
| 其中：医疗保险费 | 565,892.60 | 24,058,383.82 | 23,858,064.87 | 766,211.55 |
| 工伤保险费 | 50,287.31 | 2,289,577.03 | 2,272,537.90 | 67,326.44 |
| 生育保险费 | 382,255.91 | 1,053,226.22 | 1,412,432.11 | 23,050.02 |
| 4、住房公积金 | 399,252.65 | 15,840,015.69 | 15,857,801.74 | 381,466.60 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 373,360.87 | 3,118,696.08 | 3,450,460.71 | 41,596.24 |
| 合计 | 330,138,704.71 | 1,315,817,966.35 | 1,426,601,693.15 | 219,354,977.91 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 218,350.72 | 48,405,066.32 | 48,274,659.38 | 348,757.66 |
| 2、失业保险费 | 8,515.75 | 2,201,479.92 | 2,104,567.39 | 105,428.28 |
| 合计 | 226,866.47 | 50,606,546.24 | 50,379,226.77 | 454,185.94 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 25,541,707.24 | 19,446,739.10 |
| 企业所得税 | 42,006,737.95 | 60,741,893.24 |
| 个人所得税 | 5,030,608.46 | 6,258,181.88 |
| 城市维护建设税 | 1,173,820.04 | 2,845,312.84 |
| 土地使用税 | 937,100.35 | 764,963.94 |
| 教育费附加 | 856,562.22 | 1,912,141.98 |
| 其他 | 3,693,562.57 | 2,930,173.55 |
| 合计 | 79,240,098.83 | 94,899,406.53 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 23,359,735.16 | |
| 其他应付款 | 126,668,206.20 | 327,024,661.69 |
| 合计 | 150,027,941.36 | 327,024,661.69 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 23,359,735.16 | |
| 合计 | 23,359,735.16 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 62,546,657.25 | 46,451,070.89 |
| 应付暂收款 | 26,284,739.58 | 25,405,736.62 |
| 员工持股计划 | 0.00 | 248,888,053.51 |
| 其他 | 5,386,809.37 | 6,279,800.67 |
| 股权收购款 | 32,450,000.00 | |
| 合计 | 126,668,206.20 | 327,024,661.69 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 199,974,603.15 | 191,909,914.85 |
| 一年内到期的租赁负债 | 52,633,619.02 | 7,107,688.10 |
| 合计 | 252,608,222.17 | 199,017,602.95 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,667,694.64 | 3,054,961.05 |
| 合计 | 3,667,694.64 | 3,054,961.05 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 27,722,750.23 | 31,030,640.52 |
| 信用借款 | 1,355,131,702.54 | 1,007,869,606.11 |
| 合计 | 1,382,854,452.77 | 1,038,900,246.63 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 裕同转债01 | 67,480,498.40 | |
| 合计 | 67,480,498.40 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 裕同转债 | 1,400,000,000.00 | 2020/4/7 | 6年 | 1,400,000,000.00 | 67,480,498.40 | -219,762.59 | 67,260,735.81 | 0.00 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 1,400,000,000.00 | 67,480,498.40 | -219,762.59 | 67,260,735.81 | 0.00 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器租赁 | 21,296,049.92 | |
| 房屋租赁 | 40,537,535.49 |
| 合计 | 61,833,585.41 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 100,923,531.07 | 25,770,784.00 | 9,355,982.13 | 117,338,332.94 | 与资产相关 |
| 合计 | 100,923,531.07 | 25,770,784.00 | 9,355,982.13 | 117,338,332.94 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新型绿色包装材料工程技术研究中心 | 3,300,000.00 | 180,000.00 | 3,120,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2021年工业互联网发展扶持计划 | 3,000,000.00 | 802,261.72 | 2,197,738.28 | 与资产相关 | ||||
| 财政产业技术进步扶持资金 | 169,762.45 | 91,566.06 | 78,196.39 | 与资产相关 | ||||
| 文化创意产业发展专项资金 | 1,471,832.76 | 199,999.98 | 1,271,832.78 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市工业设计业发展专项资金 | 922,796.32 | 114,322.26 | 808,474.06 | 与资产相关 | ||||
| 彩色3D多重防伪技术研发及应用 | 50,000.03 | 25,000.02 | 25,000.01 | 与资产相关 | ||||
| 数字化及防伪印刷工程 | 663,046.76 | 39,782.82 | 623,263.94 | 与资产相关 |
| 技术研究中心 | ||||||||
| 3D印刷技术工程实验室专项资金 | 1,447,175.54 | 292,421.58 | 1,154,753.96 | 与资产相关 | ||||
| 高端彩盒印刷包装数字化与智能化装备提升技改项目 | 6,699,437.43 | 883,514.04 | 5,815,923.39 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市科创委研发资金技术攻关项目 | 2,450,000.24 | 174,999.96 | 2,275,000.28 | 与资产相关 | ||||
| 电子产品包装设计攻关成果转化应用 | 1,010,283.77 | 146,499.96 | 863,783.81 | 与资产相关 | ||||
| 深圳纳米智能涂覆材料工程实验室 | 2,666,666.48 | 500,000.04 | 2,166,666.44 | 与资产相关 | ||||
| 深圳3D印刷技术工程实验室提升 | 3,911,178.80 | 297,608.14 | 3,613,570.66 | 与资产相关 | ||||
| 技术装备及管理智能化项目 | 2,014,019.60 | 131,960.82 | 1,882,058.78 | 与资产相关 | ||||
| 纳米智能涂覆材料工程研究中心提升 | 3,500,000.00 | 365,451.61 | 3,134,548.39 | 与资产相关 | ||||
| 高端印刷包装装备智能化与管理信息化提升项目 | 1,096,937.80 | 122,624.75 | 974,313.05 | 与资产相关 | ||||
| 2020年企业技术中心组建和提升项目 | 796,228.20 | 211,793.38 | 584,434.82 | 与资产相关 | ||||
| 全息镀铝光 | 4,000,000.00 | 1,439,252.33 | 2,560,747.67 | 与资产相关 |
| 刻信息材料研发项目 | ||||||||
| 2020年企业研究开发资助 | 1,026,000.00 | 154,337.68 | 871,662.32 | 与资产相关 | ||||
| 2021工业设计引领创新与转化应用 | 1,810,000.00 | 819,161.21 | 990,838.79 | 与资产相关 | ||||
| 一体化包装印刷品生产设备改造扩建项目资金 | 682,193.74 | 165,669.19 | 516,524.55 | 与资产相关 | ||||
| 新闻出版广播影视发展专项资金 | 522,197.84 | 41,612.10 | 480,585.74 | 与资产相关 | ||||
| 转型升级创新发展工业经济专项资金 | 743,166.47 | 91,000.02 | 652,166.45 | 与资产相关 | ||||
| 高端精品礼盒智能化生产技改项目 | 1,847,357.12 | 154,120.08 | 1,693,237.04 | 与资产相关 | ||||
| 高端化妆品礼盒智能包装及产业化项目 | 795,612.75 | 53,997.48 | 741,615.27 | 与资产相关 | ||||
| 土地补偿 | 4,474,584.00 | 51,432.00 | 4,423,152.00 | 与资产相关 | ||||
| 政府土地补贴款 | 6,169,131.62 | 69,200.04 | 6,099,931.58 | 与资产相关 | ||||
| 2019成都市中小企业成长工程项目补贴 | 420,044.42 | 29,977.79 | 390,066.63 | 与资产相关 | ||||
| 进口印刷机政府补助 | 429,829.06 | 32,137.36 | 397,691.70 | 与资产相关 | ||||
| 土地款补贴 | 4,572,882.10 | 42,750.30 | 4,530,131.80 | 与资产相关 | ||||
| 财政产业技术进步扶持资金（技改项目专项资金） | 2,509,806.41 | 143,975.95 | 2,365,830.46 | 与资产相关 |
| 收到政府补助款（技改项目） | 1,118,571.43 | 63,000.00 | 1,055,571.43 | 与资产相关 | ||||
| 云平台与生态系统 | 435,961.51 | 40,384.62 | 395,576.89 | 与资产相关 | ||||
| 2019年度自动化改造项目 | 658,513.27 | 37,274.34 | 621,238.93 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度技术改造设备奖补项目 | 993,700.00 | 49,685.00 | 944,015.00 | 与资产相关 | ||||
| 重庆高端环保包装项目-创新经济走廊产业扶持资金 | 21,000,000.00 | 12,600,000.00 | 33,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 收财政局技术改革补贴 | 835,000.00 | 83,500.00 | 751,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 东西湖区发展和改革局专项资金第一批 | 411,214.95 | 28,037.41 | 383,177.54 | 与资产相关 | ||||
| 2019年省级第一批传统技改省级专项资金 | 1,773,913.04 | 104,347.83 | 1,669,565.21 | 与资产相关 | ||||
| 投资技术改造专项资金 | 4,461,308.40 | 262,429.90 | 4,198,878.50 | 与资产相关 | ||||
| 中共东西湖区委员会组织部金山英才补贴 | 275,000.00 | 150,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 收到锅炉改造补贴收入 | 215,887.85 | 20,560.74 | 195,327.11 | 与资产相关 | ||||
| 政府补助新购生产设备补贴第一、二批第一笔资金 | 7,134,784.00 | 32,109.66 | 7,102,674.34 | 与资产相关 | ||||
| 遵义市工业和能源局19 | 1,070,000.00 | 60,000.00 | 1,010,000.00 | 与资产相关 |
| 年十大千亿财政拨款 | ||||||||
| 遵义市工业和能源局20年十大千亿财政拨款 | 800,000.00 | 30,907.68 | 769,092.32 | 与资产相关 | ||||
| 遵义市市政财政国库支付中心工业和能源局促生产就业保增资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2019年海门市工业企业设备投入财政扶持 | 2,959,709.21 | 165,964.98 | 2,793,744.23 | 与资产相关 | ||||
| 2018年海门市工业企业设备投入财政扶持 | 680,707.32 | 45,323.28 | 635,384.04 | 与资产相关 | ||||
| 2017年海门市工业企业设备投入财政扶持 | 1,149,172.49 | 79,806.90 | 1,069,365.59 | 与资产相关 | ||||
| 海门市工业企业设备投入财政扶持项目 | 792,337.54 | 91,160.34 | 701,177.20 | 与资产相关 | ||||
| 海门市项目投资进度保证金 | 710,526.30 | 23,684.22 | 686,842.08 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省工业企业技术改造综合奖补资金 | 499,078.95 | 50,443.14 | 448,635.81 | 与资产相关 | ||||
| 苏州裕同收到与设备相关政府补助 | 746,757.10 | 68,931.42 | 677,825.68 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 934,186,431.00 | -3,672,878.00 | -3,672,878.00 | 930,513,553.00 | |||
其他说明：
1、裕同债券转股，导致公司总股本增加 3,016,857股
2、库存股注销，公司股本减少6,689,735股
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 裕同转债 | 732,542 | 7,334,997.32 | 732,542 | 7,334,997.32 | ||||
| 合计 | 732,542 | 7,334,997.32 | 732,542 | 7,334,997.32 | ||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,190,575,499.30 | 68,673,879.65 | 197,594,693.24 | 2,061,654,685.71 |
| 合计 | 2,190,575,499.30 | 68,673,879.65 | 197,594,693.24 | 2,061,654,685.71 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价变动有如下两个原因：
1、公司可转换公司债券转股造成资本公积增加 68,673,879.65元；
2、公司库存股注销造成资本公积减少 197,594,693.24元
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 2018年回购预案的股票回购 | 100,000,332.35 | 100,000,332.35 | ||
| 2019年回购预案的股票回购 | 104,284,095.89 | 104,284,095.89 | ||
| 合计 | 204,284,428.24 | 204,284,428.24 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于 2021 年 4 月 26 日召开第四届董事会第八次会议，并于 2021 年 5 月 31日召开 2020 年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》，变更公司回购股份用途并注销，同时授权公司管理层办理回购股份注销的相关手续。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -77,752,736.29 | -24,046,086.61 | -305,814.65 | -101,798,822.90 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -77,752,736.29 | -24,046,086.61 | -305,814.65 | -101,798,822.90 | ||||
| 其他综合收益合计 | -77,752,736.29 | -24,046,086.61 | -305,814.65 | -101,798,822.90 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 | ||
| 合计 | 359,159,480.53 | 359,159,480.53 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 5,296,848,051.42 | 4,507,206,594.54 |
| 调整后期初未分配利润 | 5,296,848,051.42 | 4,507,206,594.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 335,924,085.83 | 327,512,665.61 |
| 应付普通股股利 | 260,543,794.84 | 243,714,486.68 |
| 期末未分配利润 | 5,372,228,342.41 | 4,591,004,773.47 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,967,959,729.35 | 4,728,490,094.11 | 4,235,775,517.39 | 3,145,771,262.48 |
| 其他业务 | 83,735,437.30 | 58,614,806.11 | 74,070,527.18 | 50,018,045.10 |
| 合计 | 6,051,695,166.65 | 4,787,104,900.22 | 4,309,846,044.57 | 3,195,789,307.58 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,168,147,631.41元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 11,986,400.57 | 9,994,660.78 |
| 教育费附加 | 9,409,284.50 | 7,787,995.71 |
| 房产税 | 6,926,534.87 | 6,078,678.38 |
| 土地使用税 | 2,817,497.49 | 2,000,361.20 |
| 印花税 | 3,463,542.26 | 2,300,762.42 |
| 其他 | 416,818.85 | 208,089.85 |
| 合计 | 35,020,078.54 | 28,370,548.34 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 87,600,113.22 | 78,707,837.75 |
| 业务招待费 | 29,869,709.80 | 27,291,715.97 |
| 办公费 | 9,609,911.89 | 9,876,876.93 |
| 租赁费 | 5,959,156.84 | 5,998,890.93 |
| 差旅费 | 5,302,902.30 | 3,958,559.17 |
| 宣传推广费 | 3,293,565.22 | 4,092,455.34 |
| 进出口费 | 9,131,705.27 | 5,766,405.80 |
| 物料消耗费 | 3,356,052.33 | 3,644,933.30 |
| 其他 | 12,471,694.10 | 6,930,271.75 |
| 合计 | 166,594,810.97 | 146,267,946.94 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 209,710,805.82 | 156,721,870.67 |
| 办公费 | 38,195,357.08 | 24,365,281.39 |
| 业务招待费 | 18,734,484.49 | 11,807,869.10 |
| 折旧摊销费 | 33,617,504.13 | 33,165,474.78 |
| 物料消耗费 | 20,427,214.98 | 15,756,750.44 |
| 咨询顾问费 | 13,561,779.18 | 20,397,017.45 |
| 差旅费 | 7,588,381.62 | 4,885,779.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 16,450,002.00 | 13,674,350.55 |
| 租赁费 | 15,530,629.08 | 11,179,487.76 |
| 其他 | 25,812,127.60 | 20,277,328.57 |
| 合计 | 399,628,285.98 | 312,231,209.71 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 170,942,339.77 | 124,140,873.47 |
| 直接投入费用 | 65,593,399.78 | 52,826,459.28 |
| 折旧费用 | 21,145,451.57 | 17,874,681.71 |
| 其他费用 | 14,713,980.50 | 9,153,658.59 |
| 合计 | 272,395,171.62 | 203,995,673.05 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 56,412,108.48 | 93,478,752.57 |
| 减：利息收入 | 13,689,777.83 | 16,332,691.92 |
| 汇兑损益 | 29,522,755.49 | -5,736,296.11 |
| 手续费及其他 | 124,253.74 | 1,781,884.97 |
| 合计 | 72,369,339.88 | 73,191,649.51 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 39,262,486.24 | 36,418,806.38 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 215,127.24 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 100,000.00 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 56,926,412.70 | 8,167,128.42 |
| 合计 | 57,026,412.70 | 8,382,255.66 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期结售汇合约 | -10,492,892.55 | -1,525,881.06 |
| 理财产品 | -545,812.94 | 3,998,754.69 |
| 权益工具投资 | 231,342.69 | 504,958.54 |
| 合计 | -10,807,362.80 | 2,977,832.17 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -851,126.63 | 7,025,607.28 |
| 合计 | -851,126.63 | 7,025,607.28 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,525,923.58 | -7,136,678.03 |
| 合计 | -3,525,923.58 | -7,136,678.03 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -27,291.15 | 17,911,127.32 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 531,000.00 | 47,920.00 | 531,000.00 |
| 违约金收入 | 7,278,751.12 | 870,017.90 | 7,278,751.12 |
| 其他 | 2,547,939.74 | 3,294,510.21 | 2,547,939.74 |
| 合计 | 10,357,690.86 | 4,212,448.11 | 10,357,690.86 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 泸州市江阳区经济和信息化局2019年良好开局奖 | 奖励 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 深圳市宝安区职业训练中心2019年 | 奖励 | 16,450.00 | 与收益相关 |
| 企业政府补贴 | ||||||||
| 社保局生育一次性待遇款 | 奖励 | 1,470.00 | 与收益相关 | |||||
| 2019年度企业形象综合提升二等奖奖金 | 奖励 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 深圳市龙岗区财政局一次性奖励补贴 | 奖励 | 230,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 收到崇州市国库集中已上传中心财政扶持政策资金 | 奖励 | 76,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 市财政工贸处综合奖补 | 奖励 | 175,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 收到昆山市企业一次性吸纳就业补贴 | 奖励 | 1,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 收武汉市东西湖区公共就业和人才服务局（一次性吸纳金） | 奖励 | 49,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 531,000.00 | 47,920.00 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 228,360.00 | 3,392,000.00 | 228,360.00 |
| 固定资产报废损失 | 3,275,385.24 | 14,114,287.97 | 3,275,385.24 |
| 违约及赔偿金 | 961,469.42 | 648,713.82 | 961,469.42 |
| 其他 | 2,558,509.22 | 1,045,512.82 | 2,558,509.22 |
| 合计 | 7,023,723.88 | 19,200,514.61 | 7,023,723.88 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 56,145,423.14 | 76,182,844.16 |
| 递延所得税费用 | -3,998,795.15 | -9,043,731.04 |
| 合计 | 52,146,627.99 | 67,139,113.12 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 402,993,741.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 60,449,061.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,326,476.64 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,483,565.09 |
| 非应税收入的影响 | -1,403,397.32 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 34,254.00 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -15,350,112.34 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,573,910.92 |
| 所得税费用 | 52,146,627.99 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 45,543,053.19 | 99,694,754.71 |
| 利息收入 | 8,579,838.95 | 7,728,484.54 |
| 政府补助 | 56,208,288.11 | 32,992,405.20 |
| 其他 | 31,672,293.53 | 4,957,991.27 |
| 合计 | 142,003,473.78 | 145,373,635.72 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 53,685,903.21 | 138,409,758.55 |
| 销售活动相关费用 | 72,638,645.42 | 68,438,636.69 |
| 管理活动相关费用 | 148,419,794.46 | 120,318,035.09 |
| 银行手续费 | 3,808,676.48 | 3,500,871.63 |
| 其他 | 312,295,291.44 | 8,155,130.50 |
| 合计 | 590,848,311.01 | 338,822,432.46 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回理财产品 | 903,000,000.00 | 918,000,000.00 |
| 定期存款 | 218,922,424.56 | 850,000,000.00 |
| 合计 | 1,121,922,424.56 | 1,768,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 638,000,000.00 | 1,785,000,000.00 |
| 定期存款 | 243,674,315.06 | 1,038,412,542.36 |
| 合计 | 881,674,315.06 | 2,823,412,542.36 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可转换公司债券 | 1,392,000,000.00 | |
| 已贴现未到期的承兑汇票 | 32,446,458.05 | 56,045,273.29 |
| 融资租赁款 | 38,000,000.00 | |
| 合计 | 70,446,458.05 | 1,448,045,273.29 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购款 | 27,931,017.42 | |
| 融资租赁款 | 9,257,850.17 | 3,701,696.00 |
| 其他 | 12,660,000.00 | 190,000.00 |
| 合计 | 21,917,850.17 | 31,822,713.42 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 350,847,113.21 | 333,451,480.60 |
| 加：资产减值准备 | 4,377,050.21 | 111,070.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 191,217,501.39 | 203,695,679.14 |
| 使用权资产折旧 | 20,863,678.80 | |
| 无形资产摊销 | 10,979,110.87 | 7,877,947.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 38,257,740.00 | 34,522,027.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 27,291.15 | -17,911,127.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,275,385.24 | 14,114,287.97 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 10,807,362.80 | -2,977,832.17 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 50,721,067.56 | 101,106,525.91 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -57,026,412.70 | -8,382,255.66 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,192,306.18 | -6,201,055.67 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 5,936,565.24 | -2,842,675.37 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -401,313,103.71 | -76,940,297.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 425,946,719.28 | 548,039,156.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -431,655,878.55 | -503,159,490.66 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,453,496.97 | 624,503,442.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,188,317,635.56 | 1,584,487,726.15 |
| 减：现金的期初余额 | 1,641,925,702.66 | 1,115,695,349.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -453,608,067.10 | 468,792,376.54 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 13,991,600.00 |
| 其中： | -- |
| 方氏华泰公司 | 13,991,600.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 11,952,991.78 |
| 其中： | -- |
| 方氏华泰公司 | 11,952,991.78 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 2,038,608.22 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,188,317,635.56 | 1,641,925,702.66 |
| 其中：库存现金 | 987,523.23 | 841,250.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,187,304,076.39 | 1,640,976,015.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 26,035.94 | 108,436.71 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,188,317,635.56 | 1,641,925,702.66 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 758,225,505.84 | 银行承兑汇票保证金，保函保证金、开工保证金、定期存款等 |
| 固定资产 | 266,300,664.03 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 81,053,738.32 | 贷款抵押 |
| 应收账款 | 149,825,322.15 | 应收账款保理融资 |
| 固定资产 | 8,019,605.23 | 有限产权 |
| 合计 | 1,263,424,835.57 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 665,676,844.60 |
| 其中：美元 | 84,473,717.26 | 6.4601 | 545,708,660.85 |
| 欧元 | 2,994,323.11 | 7.6862 | 23,014,966.29 |
| 港币 | 19,019,854.76 | 0.83208 | 15,826,040.75 |
| 越南盾 | 77,920,187,617.70 | 0.00028021 | 21,833,722.15 |
| 印度卢比 | 475,009,392.78 | 0.08697200 | 41,312,516.91 |
| 日元 | 5,522,794.00 | 0.058428 | 322,685.81 |
| 印尼卢比 | 25,797,162,230.00 | 0.00044600 | 11,505,534.35 |
| 澳元 | 143,815.39 | 4.8528 | 697,907.32 |
| 泰铢 | 27,074,404.81 | 0.201474796 | 5,454,810.17 |
| 应收账款 | -- | -- | 2,288,155,885.47 |
| 其中：美元 | 325,489,262.00 | 6.4601 | 2,102,693,181.45 |
| 欧元 | 122,135.03 | 7.6862 | 938,754.27 |
| 港币 | 4,578,913.54 | 0.83208 | 3,810,022.38 |
| 越南盾 | 350,535,393,684.99 | 0.00028021 | 98,222,201.77 |
| 印度卢比 | 706,986,504.57 | 0.08697200 | 61,488,030.28 |
| 日元 | 4,530,812.00 | 0.058428 | 264,726.28 |
| 印尼卢比 | 36,586,942,280.00 | 0.00044600 | 16,317,776.26 |
| 澳元 | 310,825.94 | 4.8528 | 1,508,376.12 |
| 泰铢 | 14,457,474.25 | 0.201474796 | 2,912,816.66 |
| 长期借款 | -- | -- | 171,651,050.43 |
| 其中：美元 | 26,570,958.72 | 6.4601 | 171,651,050.43 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 1,282,916,125.07 | ||
| 其中：美元 | 191,830,571.34 | 6.46010 | 1,239,244,673.91 |
| 欧元 | 5,681,800.00 | 7.68620 | 43,671,451.16 |
| 其他应收款 | 20,704,462.11 | ||
| 其中：美元 | 668,859.99 | 6.4601 | 4,320,902.42 |
| 越南盾 | 26,138,991,715.00 | 0.00028021 | 7,324,308.37 |
| 港币 | 578,109.31 | 0.83208 | 481,033.19 |
| 印度卢比 | 57,275,549.64 | 0.08697200 | 4,981,369.10 |
| 欧元 | 20,000.00 | 7.6862 | 153,724.00 |
| 印尼卢比 | 2,771,703,784.12 | 0.00044600 | 1,236,179.89 |
| 澳元 | 409,727.34 | 4.8528 | 1,988,324.84 |
| 泰铢 | 1,085,100.00 | 0.201474796 | 218,620.30 |
| 应付账款 | 599,357,697.99 | ||
| 其中：美元 | 55,354,526.14 | 6.4601 | 357,595,774.32 |
| 越南盾 | 427,440,107,985.41 | 0.00028021 | 119,771,381.97 |
| 港币 | 16,105,389.78 | 0.83208 | 13,400,972.73 |
| 印度卢比 | 549,547,257.11 | 0.08697200 | 47,795,224.05 |
| 欧元 | 7,545,411.84 | 7.6862 | 57,995,544.48 |
| 印尼卢比 | 1,434,740,811.00 | 0.00044600 | 639,894.40 |
| 澳元 | 354,044.07 | 4.8528 | 1,718,105.06 |
| 泰铢 | 2,187,871.56 | 0.201474796 | 440,800.98 |
| 其他应付款 | 9,616,205.32 | ||
| 其中：美元 | 340,616.08 | 6.4601 | 2,200,413.94 |
| 越南盾 | 22,710,829,303.48 | 0.00028021 | 6,363,715.90 |
| 港币 | 29,000.00 | 0.83208 | 24,130.32 |
| 印度卢比 | 120,363.92 | 0.08697200 | 10,468.29 |
| 欧元 | 106,500.00 | 7.6862 | 818,580.30 |
| 印尼卢比 | 421,753,052.00 | 0.00044600 | 188,101.86 |
| 泰铢 | 53,578.44 | 0.201474796 | 10,794.71 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司香港裕同的主要经营地在香港特别行政区，记账本位币为港币；子公司越南裕同、越南裕展、平阳裕同和越南裕华，主要经营地在越南，记账本位币为越南盾；子公司美国裕同的主要经营地在美国加利福尼亚州，记账本位币为美元；子公司印度裕同主要经营地在印度卡纳塔克邦，记账本位币为印度卢比；
子公司印尼裕同主要经营地在印度尼西亚，记账本位币是印尼卢比；子公司泰国裕同主要经营地在泰国曼谷，记账本位币为泰铢；子公司澳洲裕同主要经营地在澳洲，记账本位币为澳元。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,120,000.00 | 其他收益 | 180,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,197,738.28 | 其他收益 | 802,261.72 |
| 与资产相关的政府补助 | 78,196.39 | 其他收益 | 91,566.06 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,271,832.78 | 其他收益 | 199,999.98 |
| 与资产相关的政府补助 | 808,474.06 | 其他收益 | 114,322.26 |
| 与资产相关的政府补助 | 25,000.01 | 其他收益 | 25,000.02 |
| 与资产相关的政府补助 | 623,263.94 | 其他收益 | 39,782.82 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,154,753.96 | 其他收益 | 292,421.58 |
| 与资产相关的政府补助 | 5,815,923.39 | 其他收益 | 883,514.04 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,275,000.28 | 其他收益 | 174,999.96 |
| 与资产相关的政府补助 | 863,783.81 | 其他收益 | 146,499.96 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,166,666.44 | 其他收益 | 500,000.04 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,613,570.66 | 其他收益 | 297,608.14 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,882,058.78 | 其他收益 | 131,960.82 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,134,548.39 | 其他收益 | 365,451.61 |
| 与资产相关的政府补助 | 974,313.05 | 其他收益 | 122,624.75 |
| 与资产相关的政府补助 | 584,434.82 | 其他收益 | 211,793.38 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,560,747.67 | 其他收益 | 1,439,252.33 |
| 与资产相关的政府补助 | 871,662.32 | 其他收益 | 154,337.68 |
| 与资产相关的政府补助 | 990,838.79 | 其他收益 | 819,161.21 |
| 与资产相关的政府补助 | 516,524.55 | 其他收益 | 165,669.19 |
| 与资产相关的政府补助 | 480,585.74 | 其他收益 | 41,612.10 |
| 与资产相关的政府补助 | 652,166.45 | 其他收益 | 91,000.02 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,693,237.04 | 其他收益 | 154,120.08 |
| 与资产相关的政府补助 | 741,615.27 | 其他收益 | 53,997.48 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,423,152.00 | 其他收益 | 51,432.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 6,099,931.58 | 其他收益 | 69,200.04 |
| 与资产相关的政府补助 | 390,066.63 | 其他收益 | 29,977.79 |
| 与资产相关的政府补助 | 397,691.70 | 其他收益 | 32,137.36 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,530,131.80 | 其他收益 | 42,750.30 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,365,830.46 | 其他收益 | 143,975.95 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,055,571.43 | 其他收益 | 63,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 395,576.89 | 其他收益 | 40,384.62 |
| 与资产相关的政府补助 | 621,238.93 | 其他收益 | 37,274.34 |
| 与资产相关的政府补助 | 944,015.00 | 其他收益 | 49,685.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 33,600,000.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 751,500.00 | 其他收益 | 83,500.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 383,177.54 | 其他收益 | 28,037.41 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,669,565.21 | 其他收益 | 104,347.83 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,198,878.50 | 其他收益 | 262,429.90 |
| 与资产相关的政府补助 | 125,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 195,327.11 | 其他收益 | 20,560.74 |
| 与资产相关的政府补助 | 7,102,674.34 | 其他收益 | 32,109.66 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,010,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 769,092.32 | 其他收益 | 30,907.68 |
| 与资产相关的政府补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 0.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,793,744.23 | 其他收益 | 165,964.98 |
| 与资产相关的政府补助 | 635,384.04 | 其他收益 | 45,323.28 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,069,365.59 | 其他收益 | 79,806.90 |
| 与资产相关的政府补助 | 701,177.20 | 其他收益 | 91,160.34 |
| 与资产相关的政府补助 | 686,842.08 | 其他收益 | 23,684.22 |
| 与资产相关的政府补助 | 448,635.81 | 其他收益 | 50,443.14 |
| 与资产相关的政府补助 | 677,825.68 | 其他收益 | 68,931.42 |
| 与收益相关的政府补助 | 710,294.95 | 其他收益 | 710,294.95 |
| 与收益相关的政府补助 | 196,378.78 | 其他收益 | 196,378.78 |
| 与收益相关的政府补助 | 17,450.00 | 其他收益 | 17,450.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 72,772.96 | 其他收益 | 72,772.96 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,939,800.00 | 其他收益 | 4,939,800.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,163,594.00 | 其他收益 | 1,163,594.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 589,954.54 | 其他收益 | 589,954.54 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,374,500.00 | 其他收益 | 1,374,500.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,901,866.72 | 其他收益 | 3,901,866.72 |
| 与收益相关的政府补助 | 230,000.00 | 营业外收入 | 230,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 76,000.00 | 营业外收入 | 76,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 175,000.00 | 营业外收入 | 175,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,000.00 | 营业外收入 | 1,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 49,000.00 | 营业外收入 | 49,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 12,500.00 | 其他收益 | 12,500.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 13,920.00 | 其他收益 | 13,920.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 23,200.00 | 其他收益 | 23,200.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 28,211.00 | 其他收益 | 28,211.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 39,312.19 | 其他收益 | 39,312.19 |
| 与收益相关的政府补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 59,484.00 | 其他收益 | 59,484.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 64,449.00 | 其他收益 | 64,449.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 69,600.00 | 其他收益 | 69,600.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 82,080.00 | 其他收益 | 82,080.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 115,999.00 | 其他收益 | 115,999.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 238,518.00 | 其他收益 | 238,518.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 350,000.00 | 其他收益 | 350,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 455,000.00 | 其他收益 | 455,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 619,215.00 | 其他收益 | 619,215.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 792,699.98 | 其他收益 | 792,699.98 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,160,000.00 | 其他收益 | 1,160,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,615,421.00 | 其他收益 | 2,615,421.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,547,000.00 | 其他收益 | 4,547,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 7,000.00 | 其他收益 | 7,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 22,000.00 | 其他收益 | 22,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 846.54 | 其他收益 | 846.54 |
| 与收益相关的政府补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 59,800.00 | 其他收益 | 59,800.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 280.00 | 其他收益 | 280.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 900.00 | 其他收益 | 900.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 14,518.80 | 其他收益 | 14,518.80 |
| 与收益相关的政府补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 15,092.28 | 其他收益 | 15,092.28 |
| 与收益相关的政府补助 | 527.10 | 其他收益 | 527.10 |
| 与收益相关的政府补助 | 351.40 | 其他收益 | 351.40 |
| 与收益相关的政府补助 | 39,800.00 | 其他收益 | 39,800.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 570,000.00 | 其他收益 | 570,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 54,255.57 | 其他收益 | 54,255.57 |
| 与收益相关的政府补助 | 17,651.62 | 其他收益 | 17,651.62 |
| 与收益相关的政府补助 | 465,559.92 | 其他收益 | 465,559.92 |
| 与收益相关的政府补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 81,000.00 | 其他收益 | 81,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,141.00 | 其他收益 | 2,141.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,283.63 | 其他收益 | 10,283.63 |
| 与收益相关的政府补助 | 209,000.00 | 其他收益 | 209,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 370,000.00 | 其他收益 | 370,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 120,900.00 | 其他收益 | 120,900.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 20,495.13 | 其他收益 | 20,495.13 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 方氏华泰 | 2021年06月30日 | 46,091,600.00 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | 2021年06月30日 | 2021/6/17完成工商变更 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 46,091,600.00 |
| 合并成本合计 | 46,091,600.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -7,209,350.26 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 53,300,950.26 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 11,952,991.78 | 11,952,991.78 |
| 应收款项 | 15,050,778.15 | 15,050,778.15 |
| 存货 | 5,978,011.48 | 5,978,011.48 |
| 固定资产 | 8,736,118.99 | 8,736,118.99 |
| 应收票据 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 预付账款 | 52,534.70 | 52,534.70 |
| 其他应收款 | 26,587.04 | 26,587.04 |
| 借款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
| 应付款项 | 19,605,355.11 | 19,605,355.11 |
| 应付票据 | 9,622,744.45 | 9,622,744.45 |
| 合同负债 | 20,481.48 | 20,481.48 |
| 应付职工薪酬 | 831,923.14 | 831,923.14 |
| 应交税费 | 109,264.09 | 109,264.09 |
| 其他应付款 | 15,616,604.13 | 15,616,604.13 |
| 净资产 | -7,209,350.26 | -7,209,350.26 |
| 取得的净资产 | -7,209,350.26 | -7,209,350.26 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 注册资金 | 出资比例 |
| 湖北奥嘉特新材料科技有限公司 | 收购 | 2021年1月14日 | 3000万 | 51.00% |
| 深圳裕创联合包装供应链有限公司 | 设立 | 2021年1月6日 | 2000万 | 35.00% |
| 云南裕同包装科技有限公司 | 设立 | 2021年3月22日 | 3000万 | 100.00% |
| 乐山市裕祺福包装材料有限公司 | 设立 | 2021年4月28日 | 1000万 | 51.00% |
| 永修裕同印刷包装有限公司 | 设立 | 2021年4月29日 | 1000万 | 100.00% |
| 山东裕同科技有限公司 | 设立 | 2021年4月21日 | 1000万美元 | 100.00% |
| 深圳市方氏华泰印刷有限公司 | 收购 | 2021年6月17日 | 150万 | 100.00% |
2、合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权丧失时点 | 股权丧失时净资产 | 期初至股权丧失时净利润（元） |
| 北京同雅文化发展有限公司 | 注销 | 2021年4月12日 | - | -9,925,120.50 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 烟台裕同 | 烟台市 | 烟台市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 许昌裕同 | 长葛市 | 长葛市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 越南裕同 | 越南北宁省 | 越南北宁省 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都裕同 | 崇州市 | 崇州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市裕同印刷包装有限公司(以下简称东莞裕同) | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉裕同 | 武汉市 | 武汉市 | 制造业 | 99.50% | 0.50% | 设立 |
| 亳州市裕同印刷包装有限公司(以下简称亳州裕同) | 亳州市 | 亳州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 明达塑胶 | 苏州市 | 苏州市 | 制造业 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海嘉艺 | 上海市 | 上海市 | 制造业 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉艾特 | 武汉市 | 武汉市 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏德晋 | 海门市 | 海门市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 泸州科技 | 泸州市 | 泸州市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 越南裕展 | 越南北宁省 | 越南北宁省 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 平阳裕同 | 越南平阳市 | 越南平阳市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 印度裕同 | 卡纳塔克邦 | 卡纳塔克邦 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 惠州印想科技有限公司(以下简称惠州印想) | 惠州市 | 惠州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市裕同包装科技有限公司(以下简称东莞裕同科技) | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 香港裕同 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 苏州裕同 | 苏州市 | 苏州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 明达塑胶 | 40.00% | 3,426,404.20 | 20,008,293.28 | |
| 武汉艾特 | 49.00% | 13,805,658.71 | 203,434,789.47 | |
| 上海嘉艺 | 10.00% | -1,607,591.63 | 11,916,155.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司 | 期末余额 | 期初余额 |
| 名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 明达塑胶 | 64,903,365.65 | 1,817,879.15 | 66,721,244.80 | 16,647,930.71 | 52,580.91 | 16,700,511.62 | 63,277,433.47 | 1,590,936.07 | 64,868,369.54 | 23,357,824.03 | 55,822.83 | 23,413,646.86 |
| 武汉艾特 | 245,932,466.24 | 333,628,084.91 | 579,560,551.15 | 143,937,704.37 | 28,365,377.13 | 172,303,081.50 | 258,650,600.19 | 349,518,468.87 | 608,169,069.06 | 191,721,138.20 | 36,632,546.92 | 228,353,685.12 |
| 上海嘉艺 | 142,246,678.70 | 95,761,698.58 | 238,008,377.28 | 112,406,468.89 | 6,440,352.45 | 118,846,821.34 | 190,373,824.10 | 77,535,681.09 | 267,909,505.19 | 126,008,706.84 | 6,663,326.13 | 132,672,032.97 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 明达塑胶 | 46,403,413.22 | 8,566,010.50 | 8,566,010.50 | 7,634,297.35 | 39,522,772.72 | 8,795,213.15 | 8,795,213.15 | 7,676,799.64 |
| 武汉艾特 | 205,492,106.60 | 27,442,085.71 | 27,442,085.71 | 30,193,614.97 | 126,504,435.06 | 5,276,303.86 | 5,276,303.86 | 14,171,744.38 |
| 上海嘉艺 | 192,107,319.68 | -16,075,916.28 | -16,075,916.28 | 9,904,868.91 | 75,361,178.87 | 682,698.15 | 682,698.15 | 4,856,534.61 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联 |
| 企业名称 | 直接 | 间接 | 营企业投资的会计处理方法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注应收票据、应收账款、其他应收款。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的18.01%(2020年12月31日：16.71%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数（元） | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 4,157,102,609.02 | 4,340,069,118.76 | 2,854,778,185.48 | 1,469,775,088.08 | 15,515,845.20 |
| 应付票据 | 417,108,105.32 | 417,108,105.32 | 417,108,105.32 | ||
| 应付账款 | 1,692,994,368.08 | 1,692,994,368.08 | 1,692,994,368.08 | ||
| 其他应付款 | 126,668,206.20 | 126,668,206.20 | 126,668,206.20 | ||
| 租赁负债 | 61,833,585.41 | 61,833,585.41 | 61,833,585.41 | ||
| 小 计 | 6,455,706,874.03 | 6,638,673,383.77 | 5,091,548,865.08 | 1,531,608,673.49 | 15,515,845.20 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数（元） | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 4,065,613,352.03 | 4,212,706,172.38 | 3,350,940,354.83 | 577,683,907.95 | 284,081,909.60 |
| 应付票据 | 348,388,569.21 | 348,388,569.21 | 348,388,569.21 | ||
| 应付账款 | 2,301,757,579.07 | 2,301,757,579.07 | 2,301,757,579.07 | ||
| 其他应付款 | 327,024,661.69 | 327,024,661.69 | 327,024,661.69 | ||
| 长期应付款 | 7,107,688.10 | 7,362,605.27 | 7,362,605.27 | ||
| 应付债券 | 67,480,498.40 | 67,480,498.40 | 67,480,498.40 |
| 小 计 | 7,117,372,348.50 | 7,264,720,086.02 | 6,402,954,268.47 | 577,683,907.95 | 284,081,909.60 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币322,418,286.30元(2019年12月31日：人民币395,363,528.03元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 193,181,287.85 | 42,436,423.66 | 235,617,711.51 | |
| （2）权益工具投资 | 42,436,423.66 | 42,436,423.66 | ||
| 远期结售汇合约 | 42,635,277.50 | 42,635,277.50 | ||
| 理财产品 | 150,546,010.35 | 150,546,010.35 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 193,181,287.85 | 42,436,423.66 | 235,617,711.51 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第二层次公允价值计量项目市价按照计量日能够取得的非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司采用特定估值技术确定公允价值，采用的重要参数包括被投资单位期末净资产等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
王华君、吴兰兰夫妇直接持有本公司58.49%的股份，另通过永新县裕同电子科技合伙企业（有限合伙）(以下简称裕同电子)间接持有本公司1.97%的股份，两者合计，王华君、吴兰兰夫妇直接和间接控制本公司
60.46%的股份，系公司的实际控制人。
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 易威艾包装技术(烟台)有限公司(以下简称易威艾包装) | 受实际控制人直系亲属控制 |
| 深圳市君同商贸有限公司(以下简称君同商贸) | 同受实际控制人控制 |
| 东莞市华研新材料科技有限公司(以下简称东莞华研) | 同受实际控制人控制 |
| 深圳市华智信息科技有限公司(以下简称深圳华智) | 同受实际控制人控制 |
| 深圳市君顺供应链合伙企业（以下简称君顺供应链） | 同受实际控制人控制 |
| 深圳市前海君爵投资管理有限公司 | 同受实际控制人控制 |
| 深圳市阜昌技术有限公司（以下简称阜昌技术） | 实际控制人有重大影响的企业 |
| 深圳市美深威科技有限公司（以下简称美深威） | 同受实际控制人控制 |
| 恒传（深圳）股权投资管理有限公司（以下简称恒传投资） | 实际控制人有重大影响的企业 |
| 航天国盛科技有限公司（以下简称航天国盛） | 实际控制人有重大影响的企业 |
| 君合恒创有限公司（（以下简称君和恒创） | 同受实际控制人控制 |
| 时代云英（深圳）科技有限公司（以下简称时代云英） | 实际控制人投资的企业 |
| 深圳市灵鲤人力资源有限公司 | 同受实际控制人控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 阜昌技术 | 电子元器件，线路板 | 19,944.67 | 5,000,000.00 | 否 | 140,164.60 |
| 裕同精密 | 智能锁 | 133,856.16 | 1,000,000.00 | 否 | |
| 深圳华智 | 采购设备 | 41,061.95 | 12,000,000.00 | 否 | 4,318,583.89 |
| 美深威 | 采购办公物资等 | 47,721.68 | 500,000.00 | 否 | 1,300,050.00 |
| 东莞华研 | 采购模具 | 452,761.50 | 10,000,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 美深威 | 销售包装盒及相关产品 | 243,260.14 | 73,485.52 |
| 东莞华研 | 销售注塑件等 | 30,973.45 | 81,106.24 |
| 裕同精密 | 销售塑胶件及包材、设备等 | 6,974,526.90 | |
| 深圳灵鲤 | 劳务派遣 | 4,043.81 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 同一控制人控制 | 房屋建筑物 | 439,596.74 | 630,438.91 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 君同商贸 | 房屋建筑物 | 7,975,226.58 | 9,443,842.68 |
| 易威艾包装 | 房屋建筑物 | 2,400,693.58 | 2,345,577.14 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,522,407.22 | 5,380,565.82 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 美深威 | 27,840.65 | 556.81 | |||
| 裕同精密 | 7,746,462.75 | 154,929.26 | |||
| 时代云英 | 524,652.00 | 10,493.04 | 262,326.00 | 5,246.52 | |
| 小计 | 8,298,955.40 | 165,979.11 | 262,326.00 | 5,246.52 | |
| 预付账款 | |||||
| 深圳华智 | 20,460.00 | ||||
| 东莞华研 | 216,600.00 | ||||
| 美深威 | 907,215.16 | ||||
| 小计 | 1,144,275.16 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 易威艾包装 | 1,600,000.00 | 32,000.00 | 1,600,000.00 | 32,000.00 | |
| 小计 | 1,600,000.00 | 32,000.00 | 1,600,000.00 | 32,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 君同商贸 | 1,405,772.12 | 1,464,986.29 | |
| 易威艾包装 | 390,929.53 | ||
| 裕同精密 | 17,401.32 | ||
| 东莞华研 | 227,400.00 | ||
| 深圳华智 | 12,300.00 | ||
| 美深威 | 26,548.68 | ||
| 小计 | 1,689,422.12 | 1,855,915.82 | |
| 其他应付款 | |||
| 君和恒创 | 61,700.00 | ||
| 小计 | 61,700.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
(1)公司于2018年7月23日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于投建宜宾环保纸塑项目的议案》，并于2018年7月24日与宜宾临港经济技术开发区管理委员会签署《投资协议书》。根据投资协议书，公司拟在四川省宜宾市临港经济技术开发区投资不超过人民币 6 亿元，用于新建宜宾环保纸塑项目，产品应用于餐饮、食品、消费类电子、酒等行业，主要产品为餐盒和纸托。截至2021年6月30日，该投资项目已开始投入。
(2)公司于2018年12月18日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于与“东莞松山湖高新技术产业开发区管理委员会”签署项目投资意向协议的议案》，并于2018年12月24日与东莞松山湖高新技术产业开发区管理委员会签署《项目投资意向协议》。根据意向协议，公司拟在松山湖横沥片区投资不超过人民币6亿元，用于建设裕同科技研发及制造中心项目。截至2021年6月30日，该投资项目已开始投入。
(3)公司于2019年4月29日召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于与“重庆共享工业投资有限公司”签署项目合作协议的议案》，并于2019年4月30日与重庆共享工业投资有限公司签署《项目合作协议》。根据项目合作协议，公司拟在重庆-大学城科技产业园研发创新基地投资16亿元，打造裕同科技智慧工厂示范区。截至2021年6月30日，该投资项目已开始部分投入。
(4)公司于2019年10月29日召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于与“惠州潼湖生态智慧区管理委员会”签署投资建设协议书的议案》，并于2019年10月30日与惠州潼湖生态智慧区管理委员会签署《投资建设协议书》。根据投资协议书，公司拟在惠州潼湖生态智慧区投资6亿元建设智能包装产业基地。截至2021年6月30日，公司已开始部分投入。
(5)公司于2020年1月9日召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于与“上海新金山工业投资发展有限公司”签署投资项目服务协议书的议案》，并与2020年1月10日与惠州潼湖生态智慧区管理委员会签署《投资建设协议书》。根据投资协议书，拟在上海市金山工业区投资人民币 7 亿元建设裕同高端印刷包装项目。截至2021年6月30日，公司已开始部分投入。
(6)公司于2020 年 4 月 13 日召开第三届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于与“海口国家高新技术产业开发区管理委员会”签署投资合同书的议案》，并于2020年4月14日与海口国家高新技术产业开发区管理委员会签署《投资合同书》。根据投资合同书，在海口国家高新技术产业开发区投资人民币 4 亿元建设环保可降解产品及配套高端包装产业基地。截至2021年6月30日，公司已成立子公司，开始部分投入。
(7)公司于2020 年 12月 23 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于与“湖南湘阴高新技术产业开发区管理委员会”签署<投资合同书>的议案》，并于2020年12月24日与湖南湘阴高新技术产业开发区管理委员会签署《投资合同书》。根据投资合同书，在湖南省岳阳市湘阴工业园投资不超过人民币 6.5 亿元建设具有先进制造属性的高端印刷包装制造基地。截至2021年6月30日，公司已成立子公司，开始部分投入。
(8) 公司于2020 年 12月 23 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于与“云南昆明高新技术产业开发区”签署<项目合作协议>的议案》并于2020年12月24日与云南昆明高新技术产业开发区管理委员会签署《投资合同书》。根据投资合同书，在云南昆明高新技术产业开发区昆明高新区投资人民币 2.2 亿元建设高端包装产业基地。截至2021年6月30日，公司已设立子公司，尚未开始投入
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 260,543,794.84 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 260,543,794.84 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 5,559,215,036.22 | 1,323,866,700.09 | -831,386,569.66 | 6,051,695,166.65 |
| 主营业务成本 | 4,493,173,558.93 | 1,125,317,910.95 | -831,386,569.66 | 4,787,104,900.22 |
| 资产总额 | 15,007,671,146.74 | 3,620,283,026.90 | -2,584,641,034.85 | 16,043,313,138.79 |
| 负债总额 | 7,380,672,714.33 | 2,350,884,205.27 | -2,584,641,034.85 | 7,146,915,884.75 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 657,699.40 | 0.03% | 657,699.40 | 100.00% | 657,699.40 | 0.03% | 657,699.40 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,981,886,357.38 | 99.97% | 16,770,372.42 | 0.85% | 1,965,115,984.96 | 2,629,918,843.00 | 99.97% | 18,852,643.34 | 0.72% | 2,611,066,199.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,982,544,056.78 | 100.00% | 17,428,071.82 | 0.88% | 1,965,115,984.96 | 2,630,576,542.40 | 100.00% | 19,510,342.74 | 0.74% | 2,611,066,199.66 |
按单项计提坏账准备： 657,699.40
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广东乐源数字技术有限公司 | 221,730.82 | 221,730.82 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 广东可穿戴数字技术有限公司 | 435,968.58 | 435,968.58 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 657,699.40 | 657,699.40 | -- | -- |
按单项计提坏账准备： 657,699.40
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 16,770,372.42
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用保险组合 | 413,756,346.74 | 827,512.69 | 0.20% |
| 合并范围内关联方往来组合 | 837,641,181.49 | 0.00% | |
| 账龄组合 | 730,488,829.15 | 15,942,859.73 | 2.18% |
| 合计 | 1,981,886,357.38 | 16,770,372.42 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,974,823,898.84 |
| 1至2年 | 5,303,309.40 |
| 2至3年 | 1,907,196.84 |
| 3年以上 | 509,651.70 |
| 3至4年 | 509,651.70 |
| 合计 | 1,982,544,056.78 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 657,699.40 | 0.00 | 657,699.40 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 18,852,643.34 | 2,082,270.92 | 16,770,372.42 | |||
| 合计 | 19,510,342.74 | 2,082,270.92 | 17,428,071.82 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一（合并范围内公司） | 111,660,597.26 | 5.63% | |
| 客户二（合并范围内公司） | 104,124,405.62 | 5.25% | |
| 客户三（合并范围内公司） | 95,953,903.38 | 4.84% | |
| 客户四 | 83,334,160.88 | 4.20% | 166,668.32 |
| 客户五（合并范围内公司） | 81,081,815.91 | 4.09% | |
| 合计 | 476,154,883.05 | 24.01% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,645,061,431.71 | 2,044,904,353.44 |
| 合计 | 2,645,061,431.71 | 2,044,904,353.44 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 14,982,032.44 | 7,274,557.45 |
| 应收暂付款 | 29,685,466.26 | 6,987,088.08 |
| 内部往来 | 2,602,013,569.30 | 2,031,698,762.36 |
| 其他 | 133,656.29 | |
| 合计 | 2,646,681,068.00 | 2,046,094,064.18 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,189,710.74 | 1,189,710.74 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 429,925.55 | 429,925.55 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,619,636.29 | 1,619,636.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,645,071,363.27 |
| 1至2年 | 945,804.80 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3年以上 | 663,899.93 |
| 3至4年 | 153,618.90 |
| 4至5年 | 89,943.83 |
| 5年以上 | 420,337.20 |
| 合计 | 2,646,681,068.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,189,710.74 | 429,925.55 | 1,619,636.29 | |||
| 合计 | 1,189,710.74 | 429,925.55 | 1,619,636.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 宜宾裕同 | 内部往来 | 485,520,300.00 | 1年以内 | 18.34% | |
| 东莞裕同 | 内部往来 | 268,011,143.29 | 1年以内 | 10.13% | |
| 东莞科技 | 内部往来 | 259,452,785.82 | 1年以内 | 9.80% | |
| 湖南裕同 | 内部往来 | 203,104,022.29 | 1年以内 | 7.67% | |
| 上海嘉艺 | 内部往来 | 180,800,000.00 | 1年以内 | 6.83% | |
| 合计 | -- | 1,396,888,251.40 | -- | 52.78% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,673,882,801.22 | 3,673,882,801.22 | 3,659,882,801.22 | 3,659,882,801.22 | ||
| 合计 | 3,673,882,801.22 | 3,673,882,801.22 | 3,659,882,801.22 | 3,659,882,801.22 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 香港裕同印刷有限公司 | 269,600,515.53 | 269,600,515.53 | |||||
| 苏州裕同印刷有限公司 | 101,728,689.18 | 101,728,689.18 | |||||
| 三河市裕同印刷包装有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 苏州昆迅包装技术有限公司 | 51,899,746.15 | 51,899,746.15 | |||||
| 烟台市裕同印刷包装有限公司 | 181,739,933.20 | 181,739,933.20 | |||||
| 许昌裕同印刷包装有限公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |||||
| 成都市裕同印 | 245,086,200.0 | 245,086,200.00 | |||||
| 刷包装有限公司 | 0 | ||||||
| 九江市裕同印刷包装有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 重庆裕同印刷包装有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 合肥市裕同印刷包装有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |||||
| 东莞市裕同印刷包装有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 武汉市裕同印刷包装有限公司 | 326,018,800.00 | 326,018,800.00 | |||||
| 亳州市裕同印刷包装有限公司 | 160,175,500.00 | 160,175,500.00 | |||||
| 陕西裕凤包装科技有限公司 | 16,400,000.00 | 16,400,000.00 | |||||
| 泸州裕同包装科技有限公司 | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 | |||||
| 北京云创网印文化发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 明达塑胶科技（苏州）有限公司 | 18,800,000.00 | 18,800,000.00 | |||||
| 深圳云创文化科技有限公司 | 59,421,800.00 | 59,421,800.00 | |||||
| 上海裕仁包装科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 东莞市裕同包装科技有限公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |||||
| 昆山裕锦环保包装有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 北京同雅文化发展有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 深圳市君信供应链管理有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 深圳市裕同精品包装有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 惠州印想科技有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||||
| 深圳裕同互感智能科技有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |||||
| 武汉艾特纸塑包装有限公司 | 223,895,780.32 | 223,895,780.32 | |||||
| 江苏裕同包装科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 重庆裕同君和包装科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 嘉艺（上海）包装制品有限公司 | 176,150,236.84 | 176,150,236.84 | |||||
| 长沙裕同文化科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 江苏德晋塑料包装有限公司 | 244,900,000.00 | 244,900,000.00 | |||||
| 宜宾市裕同环保科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 贵州裕同包装科技有限公司 | 12,750,000.00 | 12,750,000.00 | |||||
| 深圳市裕雅科技有限公司 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
| 中创文保科技发展（北京）有限公司 | 5,100,000.00 | 3,000,000.00 | 8,100,000.00 | ||||
| 惠州市裕同科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 东莞市裕同君湖科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 广西裕同包装材料有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 海口市裕同环保科技有限公司 | 29,938,400.00 | 29,938,400.00 | |||||
| 湖南裕同印刷包装有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 廊坊市裕同包装科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 越南裕华包装科技有限责任公司 | 13,962,200.00 | 13,962,200.00 | |||||
| 云南裕同包装科技有限公司 | 29,000,000.00 | 29,000,000.00 | |||||
| 天津图文方嘉印刷有限公司 | 14,515,000.00 | 14,515,000.00 | |||||
| 合计 | 3,659,882,801.22 | 32,000,000.00 | 18,000,000.00 | 3,673,882,801.22 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,763,875,378.29 | 1,430,982,072.67 | 1,532,831,577.25 | 1,166,999,703.96 |
| 其他业务 | 17,345,785.25 | 12,055,320.75 | 13,670,353.69 | 8,122,115.47 |
| 合计 | 1,781,221,163.54 | 1,443,037,393.42 | 1,546,501,930.94 | 1,175,121,819.43 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 境内分部 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为340,119,738.96元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 16,500,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -17,973,381.70 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 100,000.00 | |
| 处置金融工具取得的投资收益 | 14,889,984.94 | 4,612,537.64 |
| 合计 | -2,983,396.76 | 21,112,537.64 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -27,291.15 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 35,891,619.52 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 46,219,049.90 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,802,966.98 | |
| 减：所得税影响额 | 11,514,329.27 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,198,765.43 | |
| 合计 | 72,173,250.55 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.85% | 0.3564 | 0.3553 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.03% | 0.2798 | 0.2791 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
深圳市裕同包装科技股份有限公司
2021年8月30日