目 录
一、内部控制审计报告……………………………………………… 第1-2 页
二、附件………………………………………………………………第3-6 页
(一)本所执业证书复印件……………………………………… 第3 页
(二)本所营业执照复印件……………………………………… 第4 页
(三)本所注册会计师执业证书复印件………………………第5-6 页
内部控制审计报告
天健审〔2026〕3-123 号
深圳市凯中精密技术股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了深圳市凯中精密技术股份有限公司(以下简称凯中精密公司)2025 年 12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是凯中 精密公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
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我们认为,凯中精密公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·杭州
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二六年四月十五日
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会计师事务所 执业证书
名
称:
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
首席合伙人:
钟建国
主任会计师:
经营场所:
浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路
128号
组织形式:
特殊普通合伙
执业证书编号:
批准执业文号:
浙财会(2011)25号
批准执业日期:
1998年11月21日设立,2011年6月28日转制
本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2026〕3-123 号报告后附之用,证明天健会计师事务所(特殊普通合 伙)具有合法执业资质,他用无效且不得擅自外传。
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证书序号:0019886
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
3.
《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
4.
会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关:
爱 财 路
路 20日
中华人民共和国财政部制
报告后
他用无
仅供
具报告
出具报告后
统一社会信用代码
913300005793421213(1/3)
营业执照 (副
本)
仅供2026年
名
称天健会计师事务所(特殊普通合伙) 型特殊普通合伙企业
出资额壹亿玖仟柴佰叁拾伍万
元整
类
成立日期2011年07月18日
执行事务合伙人仲建国
主要经营场所浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
经营范围
。许可项目:注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关部门 批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。一 般项目:财务咨询:企业管理咨询,税务服务,会议及展览服 务:商务秘书服务:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推广;数据处理服务:软件销售:软件开 发:网络与信息安全软件开发,软件外包服务:信息系统集成 服务:信息技术咨询服务;信息系统运行维护服务:安全咨询 服务:公共安全管理咨询服务,互联网安全服务,业务培训(不 含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)(除依法须经 批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
他用无效。
后后附之用,
后附之用,
登记机关
本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2026〕3-123 号报告后附之用,证 明天健会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营,他用无效且不得擅自外传。
年02月 日
国家企业信用信息公示系统网址:http//www.sxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家信用公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
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O
国注册会计质
10e 310000074452
深市计协
12 i
名叶涵 别女
Dteofbirth华永道中天会计师事务所特 工作单位殊普通合伙)深圳分所 00190 Identity card No.
深圳市注会计师协会 310000074452
本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2026〕3-123 号报告后附之 用,证明叶涵是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
注册会计师工作单位变更事项登记
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
同意调出
Agree the bolder to be transferred from
Agre the holder to be transfered from
善华永道会计师 事务所 (特普)深州分析 CPAs
事务所 CPAs
转出协会盖章
转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institut of CPAs 年 月 1y 目 /m
Samp ofihe ransero insitste of CPA 2019年12月31日
同意调入
同意调入
Agree the holder to be ransferred to
A gree the holder to be transferred to
天使* CPAs
事务所 CPAs
(特普)深制分件 转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Insitute of CPAs 20日年12月7月
转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年 月 日 /m /4
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UBUC CCOUTANS
妆 性
本复印件仅供深圳市凯中精密技术股份有限公司天健审〔2026〕3-123 号报告 后附之用,证明雷丽娜是中国注册会计师,他用无效且不得擅自外传。
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
雷丽娜330000010521
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平 月 日
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