第一创业证券股份有限公司2021年度财务决算报告
2021年度，公司实现合并口径营业总收入32.55亿元，实现归属于上市公司股东的净利润7.45亿元；合并口径加权平均净资产收益率5.26%，基本每股收益
0.18元。截至2021年末，公司总资产431.47亿元，较上年末增长6.18%；归属于上市公司股东的所有者权益144.19亿元，较上年末增长3.53%。
现将公司财务情况报告如下：（除特别说明外，均为经审计合并报表数据，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。）
一、财务状况
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 变动金额 | 变动比例 |
| 总资产 | 4,314,723 | 4,063,643 | 251,080 | 6.18% |
| 总负债 | 2,815,808 | 2,620,099 | 195,709 | 7.47% |
| 归属于母公司净资产 | 1,441,940 | 1,392,791 | 49,149 | 3.53% |
| 归属于母公司股东的每股净资产 | 3.43元 | 3.31元 | 0.12 元 | 3.63% |
| *资产负债率（扣除客户资产） | 56.43% | 55.74% | - | 上升0.69个百分点 |
注：*资产负债率=（负债总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）/（资产总额-代理买卖证券款-代理承销证券款）
2021年末，公司总资产431.47亿元，较上年末（406.36亿元）增加25.11亿元，增幅6.18%。主要变化为：（1）融出资金增加17.19亿元，主要系融资业务规模上升所致；（2）交易性金融资产增加9.08亿元，主要系债券类金融资产的持仓上升所致；（3）货币资金和结算备付金余额增加6.95亿元，主要系经纪业务客户资金增加所致；（4）无形资产增加6.09亿元，主要系创金合信本期增加土地使用权资产；（5）买入返售金融资产减少21.23亿元，主要系债券质押式回购业务规模下降所致。
2021年末，公司总负债281.58亿元，较上年末（262.01亿元）增加19.57亿元，增幅7.47%。主要变化为：（1）卖出回购金融资产款增加11.91亿元；（2）代理买卖证券款增加7.23亿元。
2021年末，公司归属于母公司所有者权益144.19亿元，较上年末（139.28亿元）增加4.91亿元，增幅3.53%。
二、经营成果
2021年度公司归属于母公司的净利润7.45亿元，较上年同期下降8.29%；加权平均净资产收益率5.26%，基本每股收益0.18元。
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动金额 | 变动比例 |
| 营业总收入 | 325,472 | 311,982 | 13,490 | 4.32% |
| 营业总支出 | 227,675 | 212,251 | 15,424 | 7.27% |
| 利润总额 | 97,272 | 104,567 | -7,295 | -6.98% |
| 净利润 | 82,383 | 87,907 | -5,524 | -6.28% |
| 归属于母公司的净利润 | 74,531 | 81,269 | -6,738 | -8.29% |
| 综合收益总额 | 73,883 | 87,937 | -14,054 | -15.98% |
| *基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.21 | -0.03 | -14.29% |
| *加权平均净资产收益率 | 5.26% | 7.31% | - | 下降2.05个百分点 |
| 营业费用率 | 66.49% | 59.84% | - | 上升6.65个百分点 |
注*：“基本每股收益”“加权平均净资产收益率”的下降比例超过“归属于母公司的净利润”的下降比例，主要由于：公司于2020年7月完成非公开发行A股股票700,000,000股，实际募集资金人民币4,137,299,793.87元，引起计算该指标的分母上升。
（一）营业总收入
2021年度，公司实现营业总收入32.55亿元，同比上升4.32%，主要由于证券经纪及信用业务、资产管理业务收入同比上升，自营投资及交易业务、投资银行业务同比下降的综合影响。具体如下：
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 证券经纪及信用业务 | 80,329 | 24.68% | 56,428 | 18.09% | 23,901 | 42.36% |
| 自营投资及交易业务 | 35,557 | 10.92% | 67,193 | 21.54% | -31,636 | -47.08% |
| 固定收益业务 | 40,337 | 12.39% | 35,642 | 11.42% | 4,695 | 13.17% |
| 投资银行业务 | 16,975 | 5.22% | 29,988 | 9.61% | -13,013 | -43.39% |
| 资产管理业务 | 108,830 | 33.44% | 81,274 | 26.05% | 27,556 | 33.91% |
| 私募股权基金管理与另类投资业务 | 14,876 | 4.57% | 17,389 | 5.57% | -2,513 | -14.45% |
| 其他业务 | 29,013 | 8.91% | 24,310 | 7.79% | 4,703 | 19.35% |
| 抵销 | -445 | -0.13% | -242 | -0.07% | -203 | 不适用 |
| 合 计 | 325,472 | 100.00% | 311,982 | 100.00% | 13,490 | 4.32% |
1、证券经纪及信用业务收入情况：2021年度公司证券经纪及信用业务实现收入80,329万元，同比上升42.36%，主要系证券经纪业务手续费及佣金净收入及融资融券业务净收入同比上升所致。
2、自营投资及交易业务收入情况：2021年度公司自营投资及交易业务实现收入为35,557万元，同比下降47.08%。
3、固定收益业务收入情况：2021年度公司固定收益业务实现收入40,337万元，同比上升13.17%，主要系债券交易投资业务净收入同比上升所致。
4、投资银行业务收入情况：2021年度公司投资银行业务实现收入16,975万元，同比下降43.39%，主要系承销及保荐业务净收入同比下降所致。
5、资产管理业务收入情况：2021年度公司资产管理业务实现收入108,830万元，同比上升33.91%，主要系公募基金业务收入同比上升所致。
6、私募股权基金管理与另类投资业务收入情况：2021年度私募股权基金管理与另类投资业务实现收入14,876万元，同比下降14.45%，主要系本期持有的股权投资公允价值下降所致。
7、其他业务收入情况：公司其他业务收入主要包括对银华基金的投资收益、租赁收入等。2021年度其他业务收入29,013万元，同比上升19.35%，主要系对银华基金的投资收益同比上升所致。
（二）营业总支出
2021年度，公司营业总支出22.77亿元，同比上升7.27%。具体明细如下：
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
税金及附加
| 税金及附加 | 2,495 | 1.10% | 2,317 | 1.09% | 178 | 7.68% |
| 业务及管理费 | 216,402 | 95.05% | 186,679 | 87.95% | 29,723 | 15.92% |
信用减值损失\其他资产减值损失
| 信用减值损失\其他资产减值损失 | 7,776 | 3.42% | 22,208 | 10.46% | -14,432 | -64.99% |
| 其他业务成本 | 1,002 | 0.43% | 1,047 | 0.50% | -45 | -4.30% |
合 计
| 合 计 | 227,675 | 100.00% | 212,251 | 100.00% | 15,424 | 7.27% |
1、业务及管理费情况：
2021年度，公司业务及管理费支出21.64亿元，占营业总支出的95.05%，同比增加2.97亿元，增幅15.92%。各类业务及管理费金额及变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 人力资源费用 | 136,562 | 63.11% | 131,195 | 70.28% | 5,367 | 4.09% |
| 固定经营费用 | 23,114 | 10.68% | 20,277 | 10.86% | 2,837 | 13.99% |
| 日常经营费用 | 11,091 | 5.13% | 8,792 | 4.71% | 2,299 | 26.15% |
| 业务费用 | 41,518 | 19.19% | 25,340 | 13.57% | 16,178 | 63.84% |
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动金额 | 变动比例 | ||
| 金额 | 结构 | 金额 | 结构 | |||
| 投资者保护基金 | 3,726 | 1.72% | 842 | 0.45% | 2,884 | 342.52% |
| 其他 | 391 | 0.17% | 233 | 0.13% | 158 | 67.81% |
| 合计 | 216,402 | 100.00% | 186,679 | 100.00% | 29,723 | 15.92% |
（1）2021年度人力资源费用136,562万元，同比上升4.09%，其中社保及公积金同比上升7,112万元，主要系2020年因疫情政府出台了社保减免政策，2021年恢复正常缴纳。
（2）2021年度业务费用41,518万元，同比上升63.84%，主要系创金合信的销售服务费、咨询费大幅上升所致。
（3）2021年度投资者保护基金3,726万元，同比上升342.52%，主要为投资者保护基金费率上升的影响。
2、信用减值损失\其他资产减值损失：
2021年度计提信用减值损失\其他资产减值损失合计7,776万元，同比下降
64.99%，主要由于金融资产计提减值准备减少。
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 变动金额 | 变动比例 |
| 其他债权投资 | 10,054 | - | 10,054 | 100.00% |
| 买入返售金融资产 | -4,620 | 19,174 | -23,794 | 不适用 |
| 应收款项及其他应收款项 | 422 | 1,222 | -800 | -65.47% |
| 融出资金 | 61 | 76 | -15 | -19.74% |
| 长期应收款及应收保理款 | 1,698 | 953 | 745 | 78.17% |
| 商誉 | - | 480 | -480 | -100.00% |
| 其他资产 | 161 | 303 | -142 | -46.86% |
| 合 计 | 7,776 | 22,208 | -14,432 | -64.99% |
第一创业证券股份有限公司董事会
二〇二二年三月二十九日