柏堡龙：2017年第三季度报告全文

广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广东柏堡龙股份有限公司
  2017 年第三季度报告
     2017 年 10 月
                                        广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈伟雄、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人(会计主管
人员)王琦声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                     广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                      上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,568,764,311.89               2,251,363,390.43                        14.10%
归属于上市公司股东的净资产
                                           2,156,572,382.51               2,070,643,758.54                         4.15%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                    本报告期                                     年初至报告期末
                                                              增减                                        年同期增减
营业收入（元）                      206,995,875.40                   65.31%          626,049,112.65               38.76%
归属于上市公司股东的净利润
                                       30,019,332.52                 62.15%          104,530,638.68               32.13%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       26,586,710.39                 55.78%           93,626,202.01               23.22%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     -85,551,384.71             -1,909.85%          -120,906,259.96             -296.08%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.12                 33.33%                    0.43               13.16%
稀释每股收益（元/股）                           0.12                 33.33%                    0.43               13.16%
加权平均净资产收益率                           1.40%                 -0.37%                  4.94%                -2.81%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              3,150,700.00 政府专项补贴及装修补贴等
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                              9,958,425.50 闲置资金理财收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
减：所得税影响额                                                              2,204,688.83
合计                                                                      10,904,436.67                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                     广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             11,565
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量       股份状态        数量
陈伟雄              境内自然人            29.55%        71,060,000        71,060,000 质押               60,550,000
陈娜娜              境内自然人            18.32%        44,040,000        44,040,000 质押               33,890,000
北信瑞丰基金－
南京银行－长安
                    境内非国有法人         4.99%        12,000,000        12,000,000
国际信托有限公
司
新华基金－招商
银行－华润深国 境内非国有法人              4.99%        12,000,000        12,000,000
投信托有限公司
陈昌雄              境内自然人             4.16%        10,000,000        10,000,000
陈秋明              境内自然人             4.16%        10,000,000        10,000,000
华泰柏瑞基金－
民生银行－华润
                    境内非国有法人         2.79%         6,698,204         6,698,204
深国投信托有限
公司
新疆昊嘉股权投
资合伙企业（有 境内非国有法人              2.00%         4,803,738
限合伙）
上海五岳嘉源股
权投资中心（有 境内非国有法人              1.40%         3,365,000
限合伙）
中山五岳乾元股
权投资中心（有 境内非国有法人              1.13%         2,711,000
限合伙）
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                          股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
新疆昊嘉股权投资合伙企业（有限
                                                                      4,803,738 人民币普通股          4,803,738
合伙）
上海五岳嘉源股权投资中心（有限
                                                                      3,365,000 人民币普通股          3,365,000
合伙）
中山五岳乾元股权投资中心（有限
                                                                      2,711,000 人民币普通股          2,711,000
合伙）
李少如                                                                1,556,594 人民币普通股          1,556,594
黄秋松                                                                1,337,743 人民币普通股          1,337,743
交通银行股份有限公司－易方达
                                                                      1,288,312 人民币普通股          1,288,312
科讯混合型证券投资基金
曾虹                                                                  1,002,218 人民币普通股          1,002,218
姚本来                                                                 921,600 人民币普通股            921,600
姚维玲                                                                 900,900 人民币普通股            900,900
周辉祥                                                                 892,376 人民币普通股            892,376
                                 1.上述股东中，控股股东陈伟雄、陈娜娜及陈昌雄、陈秋明存在一致行动的可能；2.上
                                 海五岳嘉源股权投资中心（有限合伙）及中山五岳乾元股权投资中心（有限合伙）为同
上述股东关联关系或一致行动的
                                 一实际控制人控制下的企业，存在一致行动的可能；3. 北信瑞丰基金－南京银行－长
说明
                                 安国际信托有限公司与华泰柏瑞基金－民生银行－华润深国投信托有限公司存在一致
                                 行动的可能。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
流动资产与上年期末相比增长6.58%，主要原因是应收及预付款项、其他应收款及存货的增长，其中，应收账款增长172.23%，
主要原因是营业收入增长幅度较大以及主要客户三季度销售大幅增加，货款尚未到结算期。预付账款增长168.64%，主要原
因是衣全球公司采购订单增加，需按合同支付订金。存货增长25.6%，主要原因衣全球公司为销售储备商品增加。其他应收
款增长1195.80%，主要原因是对联营企业的暂借款及专卖店场地的租赁押金增加。非流动资产增长52.77%，其中，在建工
程增长41.07%，长期待摊费用增长54.35%，递延所得税资产增长203.20%。流动负债增长159.09%，主要原因是短期借款增
加2.47亿元，为日常经营所需。营业收入与上年同期相比增长38.76%，净利润同比增长32.13%，主要原因是报告期销售订单
同比大幅增加，经营业绩大幅增长，特别是三季度营业收入较上年同期增长65.31%。经营活动产生的现金流量净额下降
296.08%，主要原因是衣全球公司大力开拓销售渠道，各项费用支出以及为储备商品，支付采购费用；其次是因为母公司三
季度销售业务大幅增长，货款尚未到结算期，且本期应收票据的增加及应付票据的减少也是导致经营活动产生的现金流量净
额下降的主要原因之一。投资活动产生的现金流量净额增长192.95%，主要原因是对外投资增加。筹资活动产生的现金流量
净额增长31.33%，主要原因是银行借款增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.关于公司公开发行公司债券事项
2015年11月5日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公开发行公司债券方案的议案》等相关议案，2015年11月
16日公司2015年第四次临时股东大会审议通过了前述相关议案。上述具体内容分别详见于2015年11月6日、2015年11月17日
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。 截止报告出具日，该
项目尚未向深圳证券交易所提交申请。
2.关于购买潮人智能科技（深圳）股份有限公司 20%股权相关事项
2017 年 7 月 18 日，公司与潮人智能科技（深圳）股份有限公司（以下简称“潮人科技”）的全体股东单雪梅、陈丽丽、高
鑫、张晓雪、王发艳在深圳市福田区签订《潮人智能科技投资股东协议书》，公司受让单雪梅持有的潮人科技 20%的股权
（包括人民币 400 万元的出资义务），并拟向潮人科技提供人民币 400 万元的借款。 截止报告出具日，潮人智能科技（深
圳）股份有限公司工商备案登记相关手续已办理完毕。
3.关于公司产业并购基金相关事项
2017年月6月20日，公司与深圳道格资本管理有限公司签订《关于设立产业并购基金之合作框架协议》。并购基金的总规模
不少于20亿元人民币。并购基金将作为公司的并购整合平台，以服装行业为主要投资方向，为公司未来发展储备并购项目及
寻找潜在的合作伙伴，并促使被投资企业与上市公司相应业务形成战略协同，从而更好地实现公司延伸产业链、并多样化细
分行业产品的战略规划和布局，服务于公司“全球时尚设计生态圈”的发展战略，全面提升公司综合竞争力。深圳柏堡龙道格
投资合伙企业（有限合伙）于2017年8月24日在中国证券投资基金业协会备案完成。
             重要事项概述                          披露日期                   临时报告披露网站查询索引
                                                              广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司公开发行公司债券事项             2015 年 11 月 06 日                   http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
                                                                           http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
关于购买潮人智能科技（深圳）股份有
                                     2017 年 07 月 19 日                   losure/szse_sme/bulletin_detail/true/12037
限公司 20%股权相关事项
                                                                           13350?announceTime=2017-07-19
                                                                           http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
关于公司产业并购基金相关事项         2017 年 06 月 21 日                   losure/szse_sme/bulletin_detail/true/12036
                                                                           34614?announceTime=2017-06-21
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   0.00%      至                              10.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                               11,837.22      至                           13,020.94
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                11,837.22
业绩变动的原因说明                          销售订单增长
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
                                                 广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                             广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东柏堡龙股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,128,727,515.20                    1,476,494,210.51
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             20,776,812.00                            400,000.00
    应收账款                                            179,891,476.61                          66,080,950.98
    预付款项                                             45,891,719.68                          17,082,771.34
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           24,752,013.62                           1,910,169.14
    买入返售金融资产
    存货                                                 80,752,708.82                          64,294,707.85
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        528,107,633.56                       258,632,160.86
流动资产合计                                           2,008,899,879.49                    1,884,894,970.68
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      145,200,000.00
    投资性房地产
    固定资产                          162,360,954.42                    135,710,721.79
    在建工程                           55,442,717.79                     39,302,248.17
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          178,149,929.31                    180,476,532.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        8,028,644.65                      5,201,736.01
    递延所得税资产                     10,682,186.23                      3,523,099.96
    其他非流动资产                                                        2,254,081.70
非流动资产合计                        559,864,432.40                    366,468,419.75
资产总计                             2,568,764,311.89                 2,251,363,390.43
流动负债：
    短期借款                          327,000,000.00                     80,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                             10,000,000.00
    应付账款                           27,433,241.35                     23,875,441.76
    预收款项                            1,615,532.44                      6,251,381.55
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       10,212,543.06                     14,489,204.07
    应交税费                            8,810,646.15                      8,521,635.96
                                广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                   1,835,442.73                     2,297,444.90
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                   62,950.82                         62,950.82
流动负债合计                  376,970,356.55                    145,498,059.06
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     5,974,098.36                     5,974,098.36
    递延所得税负债             29,247,474.47                     29,247,474.47
    其他非流动负债
非流动负债合计                 35,221,572.83                     35,221,572.83
负债合计                      412,191,929.38                    180,719,631.89
所有者权益：
    股本                      240,458,204.00                    240,458,204.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,459,718,768.97                 1,459,718,768.97
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                                广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   64,138,322.12                       64,138,322.12
    一般风险准备
    未分配利润                                                392,257,087.42                    306,328,463.45
归属于母公司所有者权益合计                                   2,156,572,382.51                 2,070,643,758.54
    少数股东权益
所有者权益合计                                               2,156,572,382.51                 2,070,643,758.54
负债和所有者权益总计                                         2,568,764,311.89                 2,251,363,390.43
法定代表人：陈伟雄                     主管会计工作负责人：王琦                         会计机构负责人：王琦
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                   项目                           期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  979,817,594.90                  1,476,057,663.22
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                   20,776,812.00                         400,000.00
    应收账款                                                  175,129,385.05                       67,421,519.79
    预付款项                                                   20,824,129.39                       15,679,455.92
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                 81,017,985.10                        7,131,773.63
    存货                                                       41,099,958.85                       62,407,440.39
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                              522,483,494.73                    258,034,704.80
流动资产合计                                                 1,841,149,360.02                 1,887,132,557.75
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              461,060,000.00                    120,360,000.00
    投资性房地产
                                          广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            155,608,383.78                    131,426,680.59
    在建工程                             51,608,055.63                     34,467,564.01
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             47,006,907.59                     47,824,464.42
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           3,346,880.31                     3,620,715.93
    递延所得税资产                         1,438,751.34                     1,438,751.34
    其他非流动资产                                                           881,816.00
非流动资产合计                          720,068,978.65                    340,019,992.29
资产总计                               2,561,218,338.67                 2,227,152,550.04
流动负债：
    短期借款                            327,000,000.00                     80,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                               10,000,000.00
    应付账款                             21,771,639.50                     23,091,738.31
    预收款项                               1,599,538.44                     6,251,381.55
    应付职工薪酬                           7,974,524.07                    14,091,493.37
    应交税费                               9,489,834.55                     8,513,134.01
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                               53,579.51                       797,828.00
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                             62,950.82                         62,950.82
流动负债合计                            367,952,066.89                    142,808,526.06
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                                广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     5,974,098.36                       5,974,098.36
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                   5,974,098.36                       5,974,098.36
负债合计                                       373,926,165.25                     148,782,624.42
所有者权益：
    股本                                       240,458,204.00                     240,458,204.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                 1,459,718,768.97                 1,459,718,768.97
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    64,138,322.12                      64,138,322.12
    未分配利润                                 422,976,878.33                     314,054,630.53
所有者权益合计                               2,187,292,173.42                 2,078,369,925.62
负债和所有者权益总计                         2,561,218,338.67                 2,227,152,550.04
3、合并本报告期利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             206,995,875.40                         125,214,728.66
    其中：营业收入                         206,995,875.40                         125,214,728.66
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             176,900,887.02                         104,980,385.03
                                           广东柏堡龙股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    其中：营业成本                    148,002,776.55                        92,468,165.40
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用