北京东方新星石化工程股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈会利、主管会计工作负责人奚进泉及会计机构负责人(会计主管人员)林东升声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅第四节管理层
讨论与分析中“公司面临的风险和应对措施”的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2018年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 公司业务概要 ...... 5
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 40
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46
第九节 公司债相关情况 ...... 47
第十节 财务报告 ...... 48
第十一节 备查文件目录 ...... 151
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 东方新星、公司、本公司 | 指 | 北京东方新星石化工程股份有限公司（原保定新星石化工程股份有限 责任公司，由中国石化集团勘察设计院整体改制设立） |
| 中国石化 | 指 | 中国石油化工集团公司 |
| 中德设计 | 指 | 天津中德工程设计有限公司 |
| 新疆新星 | 指 | 新疆东方新星建设工程有限公司 |
| 保定实华 | 指 | 保定实华工程测试有限公司 |
| 文莱新星 | 指 | LSL&BNEC SDN BHD |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 东方新星 | 股票代码 | 002755 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京东方新星石化工程股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 东方新星 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing New Oriental Star Petrochemical Engineering Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | BNEC | ||
| 公司的法定代表人 | 陈会利 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡德新 | 路忠 |
| 联系地址 | 北京市丰台区南四环西路 188 号七区 28 号楼 | 北京市丰台区南四环西路 188 号七区 28 号楼 |
| 电话 | 010-63706972 | 010-63706972 |
| 传真 | 010-63706966 | 010-63706966 |
| 电子信箱 | hudx@bnec.cn | luz@bnec.cn |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用公司于2018年6月22日在指定信息披露媒体上发布《北京东方新星石化工程股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2018-039）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 225,753,003.48 | 154,254,657.46 | 154,254,657.46 | 46.35% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 7,627,734.24 | 2,353,818.81 | 2,353,818.81 | 224.06% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 7,588,926.57 | 2,286,985.32 | 2,286,985.32 | 231.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -38,520,958.32 | -81,117,514.03 | -81,117,514.03 | -52.51% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.044 | 0.023 | 0.014 | 214.29% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.044 | 0.023 | 0.014 | 214.29% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.46% | 0.46% | 0.46% | 1.00% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 840,341,747.09 | 866,574,220.72 | 866,574,220.72 | -3.03% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 523,255,679.87 | 519,182,706.73 | 519,182,706.73 | 0.78% |
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,148.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 55,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,785.02 | |
| 减：所得税影响额 | 9,587.27 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 12,538.69 | |
| 合计 | 38,807.67 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业
（一）公司业务公司为国家高新技术企业，多年来致力于为工程建设方提供工程勘察与岩土工程施工一体化、工程总承包与工程项目咨询管理的综合性服务。拥有工程勘察、岩土工程设计、地基基础施工、地理信息与工程测量、工程咨询与监理、地灾评估等业务的资质，主要服务对象为石油化工煤化工工程、油气储运工程、市政、铁路、公路和其它行业的建设工程。提供的业务按国家相关分类标准划分，从属于专业技术服务业和土木工程建筑业。具体业务形式主要包括：
1.工程勘察任何工程建设，都要基于对建设场地地质情况的了解。工程勘察是通过测量、勘探、测试、试验和检（监）测等手段来获取建设场地地面及地下岩土分布规律和特性，并提出相关的设计参数，为场地利用和治理提供意见与建议，因此该业务的成果形式是技术报告。公司依托技术实力、按专业化需求，下设了勘察工程、测绘工程、测试工程专业工程部和全资子公司保定实华工程测试有限公司，为工程建设方提供各阶段、各领域的专项技术服务。
2.岩土工程施工为满足工程建设中建（构）筑物对地基承载的安全需求，要对建设场地进行专项处理及建造建（构）筑物的下部结构，以达到消除不良地质条件影响、确保上部建筑安全的需求，该项业务即岩土工程施工。具体作业手段包括对场地实施预压、强夯、桩基、复合地基施工，以及进行建（构）筑物的基础施工。
该业务和工程勘察业务密切相关，工程勘察是岩土工程施工的先导和基础，而岩土工程施工则是岩土工程方案的具体实施，二者紧密联系。因此也有建设方将场地勘察和处理作为一个专项总包项目进行发包。
3.工程评估咨询等该类业务是根据建设工程需要，向工程业主提供建设工程前期、过程中所需的专项服务，并对建设工程所需的技术、资源、环境等条件进行综合分析论证，或对建设过程中的质量、安全情况实施管理服务。服务范围主要包括地灾评估、规划咨询、工程监理等。该类业务在公司总体业务中占比很小。
（二）经营模式报告期内公司的经营模式未发生变化，即通过为建设方等客户提供建设项目所需的工程地质信息和建设场地改善建议，以及实施地基基础施工、场地地质条件治理等，来获得收益。在进行上述工程勘察和岩土工程的服务过程中，因技术专业细分的缘故，会涉及到勘察、测绘、设计、岩土施工、检（监）测等业务的咨询和具体实施。
公司在全国范围内，针对大型石化企业、化工基地，以及工程建设投资较为集中的片区，设置驻外项目经理部，进行市场开拓和维护，由专业工程部负责工程项目实施。驻外项目经理部和专业工程部在公司业务实施的不同阶段，责任明确、相互配合，在公司总部协调下完成项目从前期跟踪、投标报价、现场实施、结算收款、后期服务等各环节的工作。
（三）业绩趋势公司在国内石油与化工、煤化工、油气储运等行业一直保持着稳定的专业市场。公司业务与国家基本建设投资和石油石化行业的发展密切相关，近年来，公司相继完成了炼油、化工、原油与LNG储备库、输油（气）管道及国家石油储备基地等一批国家及中国石化、中国石油、神华集团、中化集团的重点工程，
但受国家经济下行及供给侧改革的影响，传统领域业务量大幅缩减。但公司利用多年技术积累，确保在优势领域的优势地位，如承接了烟台万华地下水封洞库二期工程建设的选址、勘察等项目，承担了中科炼化项目桩基工程；同时，报告期内公司为开拓新业务领域，新成立了子公司新疆新星、并购中德设计，并加大市场开拓力度，向石化行业以外渗透，不断开拓轨道交通、公路、市政、钢铁产业等工程市场。随着我国城镇化、工业化、产业升级的进程，雄安新区以及“一带一路”战略的深入推进，国家在工程建设的投资会逐步提升，公司主营业务发展仍有很大的扩展机遇。而且公司正通过兼并、重组等形式，以现有业务板块为依托，以新业务扩展为方向，通过产业链整合、优势资源集中配置等方式，大力推动业务升级、扩展和转型，公司业绩将逐步得到提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 未发生重大变化。 |
| 固定资产 | 未发生重大变化。 |
| 无形资产 | 购置和内部研发增加 |
| 在建工程 | 未发生重大变化。 |
| 货币资金 | 分红支出、支付股权转让款，内部经营投入增加导致货币资金减少。 |
| 应收票据 | 背书转让导致应收票据减少。 |
| 预付账款 | 经营投入增加，导致预付账款增加。 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| LSL&BNEC SDN BHD | 设立 | 251.42万文莱币 | 文莱达鲁萨兰国 | 自营 | 公司派出员工负责运营 | 2018年1-6月份净利润65.57 万文莱币 | 2.32% | 否 |
公司一贯重视技术创新，深知其是市场开拓、利润创造的有力支撑。公司在2009年被认定为高新技术企业，便逐步从体制、机制上建立和维护创新体系，公司成立有研发中心，主导公司每年的研发课题立项，并对实施过程进行督导。公司对课题有专项的奖励和考核办法，可保障技术人员的积极性和成果转化。所有科研活动均密切与各工程项目结合，有对工程勘察、岩土施工中遇到问题的解决，也有对新技术的试用和应用拓展。在课题实施中，注重新老技术人员的搭配，有意建立人才梯队，使创新优势持续保持。
公司同时积极与科研院所、大专院校、设计单位等广泛合作，与中国地质大学（武汉）开展产、学、研等方面的合作，充分发挥各自优势来解决工程项目中遇到的技术问题，同时也进行技术储备。报告期内公司新立项六个研发课题，涉及微震监测、防渗注浆、航测应用、地理信息技术等专业领域，均立足于公司技术创新发展的要求。
报告期期内，公司取得1项实用新型专利和3项计算机软件著作权，有2两项发明专利在申报中。公司现拥有9项发明专利、22项实用新型专利、19项计算机软件著作和省部级工法5项。
2.长期的技术积累公司作为中国石化直属勘察设计院改制企业，常年服务于石油石化行业，在石化工程勘察领域技术积累深厚，而且也在行业获得广泛认可。公司已主持编写完成行业标准6项，参编行业标准1项，参编国家标准4项。报告期内，公司主编的《石油化工企业现状图图式》和《石油化工工厂数字总图技术规范》，已通过工信部批准（工信部2017年第14号公告）予以发布；新编的《地下水封石洞油库水文地质试验规程》和修编的《石油化工钢制储罐地基充水预压监测规程》，已通过中国石化股份公司工程部标准管理部门组织的专家审核，正处于工信部的审批阶段；对《石油化工岩土工程勘察规范》的升版修编正在实施中。公司主编的标准内容涉及石化工程建设领域的主要细分专业，有力地推动了我国石化工程建设领域的标准化建设。
同时，公司紧紧抓住国家对原油战略储备的实施需求，利用自身在石化行业技术积累的优势，开拓了地下水封洞库勘测领域的市场，并确立了优势地位。在报告期内，公司完成了国家石油储备库在安庆、揭阳、海南等地的选址和勘察项目，并承接了烟台万华丙烷库项目，这充分说明公司继续在地下洞库建设的勘察领域处于领先地位。而参编国家标准《地下水封石洞油库施工及验收规范》、主编行业标准《地下水封石洞库水文地质试验规程》，更反映出公司长期的技术积累，在新建设领域受到充分认可。
3、人力资源优势作为央企直属勘察设计院改制企业，公司具有深厚的技术传承底蕴，不仅有先进的核心技术，还拥有
一支维系着企业核心竞争力、市场地位及盈利能力的高素质的专业技术人才队伍。作为高新技术企业，公司建设有完整的科研开发和工程技术人才梯队，高中低层次人才递进，专业结构搭配合理，保持了旺盛的技术创新和管理创新态势。
公司现有专业技术人员364人（含控股子公司），约占员工总数的70.27%，中高级技术人员252人，占技术人员总数的69.23%，并有100人拥有共计134个国家各类注册工程师资格。公司初、中、高级职称人员比例均衡，职称结构和专业结构分布合理。
公司各类注册工程师构成情况表
| 序号 | 注册资格名称 | 持证人数 | 占技术人员比例 | 备注 |
| 1 | 注册结构工程师 | 3 | 0.82% | 截至2018年6月30日，公司员工总数为518人（含控股子公司），技术人员总数 |
| 2 | 注册电气工程师 | 2 | 0.55% | |
| 3 | 注册化工工程师 | 4 | 1.10% |
| 3 | 注册给排水工程师 | 1 | 0.27% | 为364人 |
| 4 | 注册动力工程师 | 1 | 0.27% | |
| 5 | 注册暖通工程师 | 1 | 0.27% | |
| 6 | 注册咨询工程师 | 13 | 3.57% | |
| 7 | 注册建造工程师 | 43 | 11.81% | |
| 8 | 注册造价工程师 | 6 | 1.65% | |
| 9 | 注册岩土工程师 | 19 | 5.22% | |
| 10 | 注册测绘工程师 | 13 | 3.57% | |
| 11 | 注册安全工程师 | 14 | 3.85% | |
| 12 | 注册监理工程师 | 14 | 3.85% |
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年GDP同比增长6.8%，宏观经济平稳运行。石油和化工行业主营业务收入、利润总额持续增长，行业投资积极性加大，正稳步迈向高质量的发展阶段。
2018年上半年公司紧紧把握石化行业投资回暖的趋势，密切跟踪重大项目信息，及时了解客户需求，不断优化工程方案，通过招投标取得了湛江炼化一体化桩基工程、古雷炼化一体化工程岩土工程勘察等工程项目，为完成上半年业绩打下了坚实基础。
2018年上半年实现营业收入为22575.30万元，归属于上市公司股东的净利润为762.77万元。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 225,753,003.48 | 154,254,657.46 | 46.35% | 母公司中标大项目，新建项目增多，业绩增长；合并新增子公司增加。 |
| 营业成本 | 169,456,596.90 | 122,096,867.64 | 38.79% | 主营业务项目的数量和规模同比增长。 |
| 销售费用 | 4,448,913.43 | 3,188,500.87 | 39.53% | 合并新增子公司增加。 |
| 管理费用 | 32,168,615.32 | 23,369,282.05 | 37.65% | 合并新增子公司增加。 |
| 财务费用 | -878,522.71 | -1,427,607.59 | -38.46% | 母公司利息收入减少。 |
| 所得税费用 | 1,624,630.32 | 626,820.64 | 159.19% | 营业利润增加 |
| 研发投入 | 8,405,934.69 | 12,674,505.55 | -33.68% | 上年新开工项目投入研发支出较高，本年度新开工项目较少，研发投入相对较少。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,520,958.32 | -81,117,514.03 | -52.51% | 去年新开工项目，2018年上半年进入收款结算周期，收回工程款增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,572,385.85 | -35,090,979.40 | -75.57% | 2017年收购天津中德股权投资支出增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,441,384.90 | -1,219,728.24 | 920.01% | 天津中德分配给少数股东的股利增加；母公司分配的股利增加。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -59,262,272.46 | -117,428,122.25 | -49.53% | 经营活动、投资活动、筹资活动现金流变动综合影响的结果。 |
| 资产减值损失 | 7,546,783.02 | 3,267,599.58 | 130.96% | 应收账款增加所致 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 225,753,003.48 | 100% | 154,254,657.46 | 100% | 46.35% |
| 分行业 | |||||
| 岩土工程 | 153,400,595.89 | 67.95% | 110,919,472.12 | 71.91% | -3.96% |
| 勘察业务 | 40,874,165.36 | 18.11% | 42,131,316.29 | 27.31% | -9.20% |
| 其他业务收入 | 2,166,462.94 | 0.96% | 1,203,869.05 | 0.78% | 0.18% |
| 设计服务 | 29,115,262.10 | 12.89% | 0.00 | 0.00% | 12.89% |
| 公路改建工程 | 196,517.19 | 0.09% | 0.00 | 0.00% | 0.09% |
| 分产品 | |||||
| 地基处理 | 153,400,595.89 | 67.95% | 110,919,472.12 | 71.91% | -3.96% |
| 地质服务 | 40,874,165.36 | 18.11% | 42,131,316.29 | 27.31% | -9.20% |
| 其他服务 | 2,166,462.94 | 0.96% | 1,203,869.05 | 0.78% | 0.18% |
| 设计服务 | 29,115,262.10 | 12.89% | 0.00 | 0.00% | 12.89% |
| 公路改建工程 | 196,517.19 | 0.09% | 0.00 | 0.00% | 0.09% |
| 分地区 | |||||
| 广东项目部 | 115,789,565.33 | 51.29% | 17,018,703.91 | 11.03% | 40.26% |
| 福建项目部 | 51,147,569.79 | 22.66% | 0.00 | 0.00% | 22.66% |
| 上海项目部 | 5,245,691.03 | 2.32% | 776,488.77 | 0.50% | 1.82% |
| 武汉项目部 | 10,597,856.91 | 4.69% | 28,004,888.24 | 18.15% | -13.46% |
| 山东项目部 | 7,987,179.20 | 3.54% | 2,339,208.57 | 1.52% | 2.02% |
| 天津项目部 | 31,069,982.10 | 13.76% | 230,724.37 | 0.15% | 13.61% |
| 西北项目部 | 332,898.41 | 0.15% | 91,285,896.19 | 59.18% | -59.03% |
| 其他地区 | 3,582,260.71 | 1.59% | 14,598,747.41 | 9.47% | -7.88% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 岩土工程 | 153,400,595.89 | 131,116,790.66 | 14.53% | 38.29% | 41.64% | -2.01% |
| 勘察业务 | 40,874,165.36 | 28,391,195.26 | 30.54% | -2.98% | -1.10% | -1.32% |
| 设计服务 | 29,115,262.10 | 8,170,915.60 | 71.94% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 分产品 | ||||||
| 地基处理 | 153,400,595.89 | 131,116,790.66 | 14.53% | 38.29% | 41.64% | -2.01% |
| 地质服务 | 40,874,165.36 | 28,391,195.26 | 30.54% | -2.98% | -1.10% | -1.32% |
| 设计服务 | 29,115,262.10 | 8,170,915.60 | 71.94% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 分地区 | ||||||
| 广东项目部 | 115,789,565.33 | 92,782,178.69 | 19.87% | 580.37% | 791.78% | -48.88% |
| 福建项目部 | 51,147,569.79 | 42,130,253.24 | 17.63% | 492.03% | 510.69% | -25.98% |
| 天津项目部 | 31,069,982.10 | 10,287,918.50 | 66.89% | 13,366.28% | 8,596.49% | 18.16% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 146,778,652.12 | 17.47% | 153,352,796.11 | 20.83% | -3.36% | 支付货币资金并购中德设计股权，现金流出增加。 |
| 应收账款 | 476,463,212.96 | 56.70% | 390,334,115.94 | 53.01% | 3.69% | 项目从投入期转入结算期，确认收入后应收账款相应增加。 |
| 存货 | 33,755,913.07 | 4.02% | 55,416,258.12 | 7.53% | -3.51% | 项目从投入期转入结算期，确认收入后存货结转成本。 |
| 投资性房地产 | 28,028,226.34 | 3.34% | 3.34% | 并购中德设计增加 | ||
| 长期股权投资 | 0.00% | 31,701,600.00 | 4.31% | -4.31% | 上年同期对中德设计投资，支付的第一期预付款 | |
| 固定资产 | 37,466,908.95 | 4.46% | 34,824,453.82 | 4.73% | -0.27% |
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 16,346.98 |
| 报告期投入募集资金总额 | 750.68 |
| 已累计投入募集资金总额 | 8,126.91 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 9,333 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 57.09% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 2018年1-6月份公司使用募集资金总额人民币7,507,598.67元。其中，募投项目使用募集资金总额人民币7,506,811.51元，银行手续费支出 787.16元，另收到利息总额人民币436,401.75元, 收回暂时性补充流动资金的20,000,000.00元。 | |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、工程能力提升及企业信息化建设项目 | 是 | 13,214.98 | 3,881.98 | 8.71 | 577.57 | 14.88% | 否 | 是 | ||
| 2、研发中心建设项目 | 否 | 3,132 | 3,132 | 83.87 | 2.68% | 否 | 是 | |||
| 3、收购天津中德工程设计有限公司51%的股权 | 是 | 9,333 | 741.97 | 7,465.47 | 79.99% | 2017年07月04日 | 280.82 | 是 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 16,346.98 | 16,346.98 | 750.68 | 8,126.91 | -- | -- | 280.82 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 补充流动资金（如有） | -- | -2,000 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 超募资金投向小计 | -- | -2,000 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 16,346.98 | 16,346.98 | -1,249.32 | 8,126.91 | -- | -- | 280.82 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、工程能力提升及企业信息化建设项目：受国内经济增速放缓及局部产能过剩等不利因素影响，石油化工行业整体投资规模下降，投资进度放缓，公司订单数目和规模均产生较大下滑，外部环境发生一定程度变化，致使工程能力提升及企业信息化建设项目的投资进度较慢。2、研发中心建设项目：房价上涨过快，研发中心建设项目出现资金缺口，2016年通过租赁办公场所，成立了公司科技开发中心并开展了相关课题的研究开发工作。因部分课题与工程项目结合紧密，大型工程项目数量减少、进度放缓，致使科研项目实施受到一定影响。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、自2015年以来，国内经济增速放缓，原油等资源性产品价格处于低位，石化产业结构性产能过剩，我国石化、煤化工产业由快速扩张期步入转型发展新阶段，长期以来形成的成本、规模、市场等传统竞争优势正逐步弱化，加之国内需求降低，石油石化行业投资在一段时期内难以出现大幅增长，公司传统主营业务仍将承受较大压力，提升工程能力的外部环境，特别是市场环境发生了较大变化。2、研发中心建设项目所在地房价成倍上涨，报告期研发中心采取租赁办公场所开展研发工作，视公司发展需求，公司将对研发中心建设项目进行必要调整。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 面对经济新常态，我国围绕供给侧结构性改革的主线，转变经济发展方式，优化经济结构，积极推进“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，培育增长新动能，发展先进制造业”。2017年公司根据外部环境的变化，审时度势，拟调整发展战略，控制传统主业产能，拓展产业链，加快实现产业转型和升级，对募集资金投资项目进行了调整。调减工程能力提升及企业信息化建设项目投资金额9333万元，用于收购天津中德工程设计有限公司51%股权。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||
| 依据2017年5月15日公司第三届董事会第二十次会议决议公告（详见公司2017-028号公告）、关于公司使用闲置资金暂时性补充流动资金的公告（2017-025号公告）；2017年6月1日公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司使用闲置资金暂时性补充流动资金的议案》（详见公司2017-034号公告），为支持公司主营业务的发展，提高募集资金使用效率，在不影响募集项目支付的情况下，可以利用处于闲置状态的收购天津中德工程设计有限公司51%股权对价支付款中不超过3,000.00万元部分，暂时性补充流动资金，在到期日之前（自股东大会审议通过变更部分募集资金用于收购股权的议案之日起12个月内），及时将暂时性补充流动资金归还至现金收购中德设计51%股权募投项目专门开设的募集资金专户。2017年6月份共使用闲置募投资金暂时性补充流动资金2,000.00万元，2018年5月份转回募集资金专户2,000.00万元。截至2018年6月30日，已全部归还募集资金专户。 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资 | 不适用 | |||||||||
| 金结余的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 均在募集资金专户保管。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 收购天津中德工程设计有限公司51%的股权 | 工程能力提升及企业信息化建设项目 | 9,333 | 741.97 | 7,465.47 | 79.99% | 2017年07月04日 | 280.82 | 是 | 否 |
| 工程能力提升及企业信息化建设项目 | 工程能力提升及企业信息化建设项目 | 3,881.98 | 8.71 | 577.57 | 14.88% | 否 | 否 | ||
| 合计 | -- | 13,214.98 | 750.68 | 8,043.04 | -- | -- | 280.82 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 依据2017年5月15日公司第三届董事会第二十次会议决议公告（详见公司2017-028号公告）、公司关于变更部分募投资金用于收购股权的公告（详见公司2017-024号公告），2017年6月1日公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募投资金用于收购股权的议案》（详见公司2017-034号公告），为了进一步提高募投资金使用效率，公司拟将尚未实施完毕的募集资金投资项目“工程能力提升及企业信息化建设项目”的募集资金使用金额调减93,330,000.00元，并用于收购刘春光、林维江等19名自然人持有的天津中德工程设计有限公司51%的股权。根据公司与交易对方签署的《股权转让协议》，在交易对方将标的资产过户至公司名下并完成工商变更登记手续之日起5个工作日内，公司向交易对方累计现金支付比例为股权转让价款的65%，即60,664,500.00元，剩余35%的现金对价即32,665,500.00元将在交易对方完成2017年、2018年、2019年业绩承诺且《专项审计报告》出具后的次月向交易对方分别支付10%（9,333,000.00元）、10%（9,333,000.00元）、15%（13,999,500.00元）的现金对价。公司按照与交易对方签署的《股权转让协议》，于2017年6月份支付股权转让预付款31,701,600.00元；2017年7月份支付股权转让款35,496,000.00元（其中代扣代缴个人所得税16,830,000.00元）；2018年4月份支付股权转让款7,419,734.90元。截至2018年6月30日，该投资项目累计支付募集资金74,617,334.90，募集资金余额 18,712,665.10元。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 详见本公司《公司关于2018年半度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 2018年08月15日 | 公司指定的信息披露平台巨潮资讯网、《证券时报》和《证券日报》。（公告编号：2018-060） |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 保定实华工程测试有限公司 | 子公司 | 地基基础工程检测 | 10,000,000.00 | 36,452,263.98 | 26,054,484.07 | 4,973,347.01 | -4,144,636.66 | -3,126,804.31 |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 子公司 | 主营市政工程，公路工程，轨道交通工程、隧道工程，房 | 30,000,000.00 | 32,415,525.36 | 13,791,611.04 | 196,517.19 | 77,592.67 | 54,402.58 |
| 屋 建筑工程，地基与基础工程，土石方工程，测绘工程、工程勘察，钢结构工程，水利水电工程，桥梁工程，园林工程，机械租赁、建材销售等。 | ||||||||
| LSL&BNEC SDN BHD | 子公司 | 承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目，对外 | 48.1 | 12,165,200.81 | 7,401,783.07 | 5,658,748.59 | 3,673,335.07 | 3,149,265.23 |
| 天津中德工程设计有限公司 | 子公司 | 石油及化工产品储运设计、建筑设计、市政公用燃气设计、工程总承包（以上凭资质证经营）；晒图；安全技术防范系统工程设计、施工。自有房屋租赁（限华苑产业区华天道8号海泰信息广场C-601-615，C-701-715）。油气储运技术研发、工程管理服务。（依法须经批准的项目，经相关 | 18000000 | 130,887,870.22 | 108,146,467.36 | 30,210,296.48 | 6,595,210.85 | 5,506,269.71 |
部门批准后方可开展经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -14.34% | 至 | 28.49% |
| 2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 600 | 至 | 900 |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 700.44 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 与2017年相比，公司业绩保持平稳。 | ||
引进相应专业管理人员、提高现有管理能力，可能会对公司的快速发展产生一定不利影响。
公司加强人才引进，重点引进管理型人才，同时强化薪酬激励机制，留住高端人才和业务骨干。通过对不同层级干部员工开展针对性制度培训，每月定期召开管理例会；同时，公司新编写了《风险辨识、评价和控制措施程序》，针对运营及管理中存在的风险进行了辨识，并有针对性的防控措施；在日常管理中，借助先进办公管理系统来规范企业管理，防范和化解经营过程中可能出现的风险。
4.股权分散的风险自 2007 年整体变更为股份公司至2018年5月15日陈会利与曲维孟、胡德新等23名自然人签署的《一
致行动协议》到期时，公司股权一直呈较为分散状态，陈会利先生一直系公司单一最大股东。
陈会利先生和23位一致行动人的《一致行动协议》于 2018 年 5 月 15 日到期，此后未延期或签署新的《一致行动协议》，一致行动人关系终止。
公司目前无控股股东和实际控制人，公司第一大股东陈会利先生单一持股比例较低。公司股权较为分散，且2018年5月16日公司首发限售股解禁，可能导致公司因控制权不稳定而出现治理结构失效、管理层对公司无法实施有效管理等经营风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 28.69% | 2018年05月22日 | 2018年05月23日 | 公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布了《北京东方新星石化工程股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-029） |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 刘春光、林维江、鄢永兵、石宝军、梁雷、张付卿、韩露萍、张广宇、田大和、 | 业绩承诺 | 刘春光、林维江等 19 名交易对方向东方新星承诺：中德设计 2017 年度、 | 2017年05月12日 | 2017年5月12日至2019年12月31日 | 正常履行中 |
| 陈力、王建东、马宝荣、董玉青、郭骏、程友林、杨靖、任奕、朱海云、靳连弟 | 2018年度、2019 年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司（中德设计）所有者的实际净利润分别不低于 1,870.00 万元、2,057.00 万元、2,262.70 万元。 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司实际控制人陈会利 | 股份限售承诺 | 对于本次公开发行前直接、间接持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持发行人股份流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次公开发行前直接、间接持有的公司股份（本次公开发行股票中公开发售的股份除外）。上述锁定期届满后两年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关 | 2015年05月15日 | 2015年5月15日至2020年5月15日 | 正常履行中 |
| 情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经全额承担赔偿责任。本人在减持发行人股份时，减持价格将不低于发行价，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的25%。本人保证减持时将提前三个交易日公告。若未履行上述承诺出售股票，该部分出售股票所取得的收益（如有）上缴公司所有。 | |||||
| 公司实际控制人陈会利及其一致行动人赵小奇、曲维孟、胡德新等共24名自然人股东承诺 | 北京东方新星石化工程股份有限公司 | 一致行动承诺 | 2015年05月15日 | 2015年05月15日至2018年05月15日 | 履行完毕 |
| 北京东方新星石化工程股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 本公司上市后三年内，如公司股票连续5个交易日的收盘价低于每股净资 | 2015年05月15日 | 2015年5月15日至2018年5月15日 | 履行完毕 |
| 价格不低于发行价格和银行同期活期存款利息之和，如有派发现金红利、送股、转增股本、配股等除权除息事项，则上述价格需作相应调整。本公司及其控股股东、全体董事、监事、高级管理人员承诺：如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，本公司/本人将依法就上述事项向投资者承担连带赔偿责任。 | |||||
| 北京东方新星石化工程股份有限公司、陈会利 | 股份回购承诺 | 本公司承诺：如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会、证券交易所或司 | 2015年05月15日 | 2015年5月15日至2018年5月15日 | 履行完毕 |
| 发行人股份将不得转让，直至其实际履行上述承诺义务为止。 | |||||
| 180名自然人股东 | 股份限售承诺 | 公司控股股东陈会利及其一致行动人赵小奇、曲维孟、胡德新等共24名自然人股东承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司股东杨斌、郭洪杰及其余154名自然人股东共156名股东承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。陈会利、曲维孟、胡德新、郭洪杰、侯光斓、吴占峰、李玉富、王宝成、奚进泉作为公司董事、监事和高级管 | 2015年05月15日 | 2015年5月15日至2018年5月15日 | 履行完毕 |
| （2）所持公司股份在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于本次发行的发行价，且不因其职务变更、离职而免除上述承诺的履行义务。 | |||||
| 北京东方新星石化工程股份有限公司 | 其他承诺 | 如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会、证券交易所或司法机关作出书面认定后次一交易日予以公告，并及时提出股份回购预案，提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次发行上市的全部新股，回购价格不低于发行价格和银行同期活期存款利息之和，如有派发现金红利、送 | 2015年05月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 股、转增股本、配股等除权除息事项，则上述价格需作相应调整。 | |||||
| 北京东方新星石化工程股份有限公司 | 其他承诺 | 如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，公司将依法就上述事项向投资者承担连带赔偿责任。 | 2015年05月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 北京东方新星石化工程股份有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 公司控股股东、实际控制人陈会利先生为避免今后可能发生的同业竞争，特做出以下承诺：“一、除东方新星外，本人目前未控制任何其他企业，亦没有直接或间接从事任何与东方新星所经营的业务构成同业竞争的活动，今后亦不会直接或间接以 任何方式从事与东方新星所经营的业务构成竞争或可能 | 2015年05月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 构成竞争的业务。二、自本承诺函签署之日起，如东方新星进一步拓展业务范围，本人及此后 控制的其他企业将不与东方新星拓展后的业务相竞争；若与东方新星拓展后的业 务产生竞争，受本人控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务，或者将相竞争 的业务纳入到东方新星经营，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况公司上半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用公司筹划重大资产，并于2018年7月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公告了《重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案》。本次交易方案包括：（一）重大资产置换；（二）发行股份购买资产。上述重大资产置换和发行股份购买资产同时生效、互为前提，任何一项因未获得所需的批准（包括但不限于相关交易方内部有权审批机构及相关监管机构批准）而无法付诸实施，则另一项交易不予实施。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 66,200,000 | 65.32% | -66,200,000 | -66,200,000 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 66,200,000 | 65.32% | -66,200,000 | -66,200,000 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 66,200,000 | 65.32% | -66,200,000 | -66,200,000 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 35,140,000 | 34.68% | 70,938,000 | 66,200,000 | 137,138,000 | 172,278,000 | 100.00% | ||
| 1、人民币普通股 | 35,140,000 | 34.68% | 70,938,000 | 66,200,000 | 137,138,000 | 172,278,000 | 100.00% | ||
| 三、股份总数 | 101,340,000 | 100.00% | 70,938,000 | 0 | 70,938,000 | 172,278,000 | 100.00% | ||
本期以资本公积金每10股转增7股，转增股份总数7,093.8万股，转增后公司股份总数由10,134万股增加至17,227.8万股，，按新股172,278,000股摊薄计算，2017 年基本每股收益为 0.014 元，稀释每股收益为 0.014元，每股净资产为 3.01元；按转增前10,134万股总股本计算，2017 年基本每股收益为 0.023 元，稀释每股收益为 0.023元，每股净资产为 5.12元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 持有首发前限售股股东 | 66,200,000 | 66,200,000 | 0 | 0 | 首发限售股 | 2018年5月16日 |
| 合计 | 66,200,000 | 66,200,000 | 0 | 0 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 16,187 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 陈会利 | 境内自然人 | 8.04% | 13,852,763 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 10,389,572 | 3,463,191 | ||||
| 王开国 | 境内自然人 | 4.87% | 8,382,848 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 0 | 8,382,848 | ||||
| 华润深国投信托有限公司－ | 其他 | 2.71% | 4,662,200 | 以资本公积金每10 | 0 | 4,662,200 | ||||
| 广博2号单一资金信托 | 股转增 7 股 | |||||||||
| 新华联控股有限公司 | 境内非国有法人 | 2.43% | 4,180,669 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 0 | 4,180,669 | ||||
| 赵小奇 | 境内自然人 | 2.03% | 3,498,641 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 0 | 3,498,641 | ||||
| 曲维孟 | 境内自然人 | 1.90% | 3,272,500 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 2,454,375 | 818,125 | ||||
| 胡德新 | 境内自然人 | 1.76% | 3,026,000 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 2,269,500 | 756,500 | 质押 | 1,181,500 | ||
| 王宝成 | 境内自然人 | 1.25% | 2,148,800 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 1,611,600 | 537,200 | ||||
| 奚进泉 | 境内自然人 | 1.21% | 2,086,240 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 1,564,680 | 521,560 | ||||
| 李玉富 | 境内自然人 | 1.08% | 1,852,640 | 以资本公积金每10股转增 7 股 | 0 | 1,852,640 | 质押 | 1,303,999 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至2018年5月16日前，陈会利为公司实际控制人，赵小奇、曲维孟、胡德新、王宝成、奚进泉、李玉富同陈会利是一致行动关系。2018年5月16日，陈会利先生与23位一致行动人签署的《一致行动协议》到期失效，各方未延长原《一致行动协议》的期限或签署新的协议，各方已终止一致行动人关系，目前公司无实际控制人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 王开国 | 8,382,848 | 人民币普通股 | 8,382,848 |
| 华润深国投信托有限公司－广博2号单一资金信托 | 4,662,200 | 人民币普通股 | 4,662,200 |
| 新华联控股有限公司 | 4,180,669 | 人民币普通股 | 4,180,669 |
| 赵小奇 | 3,498,641 | 人民币普通股 | 3,498,641 |
| 陈会利 | 3,463,191 | 人民币普通股 | 3,463,191 |
| 李玉富 | 1,852,640 | 人民币普通股 | 1,852,640 |
| 路忠 | 1,826,480 | 人民币普通股 | 1,826,480 |
| 嘉兴君岳投资合伙企业（有限合伙） | 1,825,635 | 人民币普通股 | 1,825,635 |
| 杨斌 | 1,700,000 | 人民币普通股 | 1,700,000 |
| 刘云波 | 1,620,830 | 人民币普通股 | 1,620,830 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 截至2018年5月16日前，陈会利为公司实际控制人，赵小奇、李玉富、路忠同陈会利是一致行动关系。2018年5月16日，陈会利先生与23位一致行动人签署的《一致行动协议》到期失效，各方未延长原《一致行动协议》的期限或签署新的协议，各方已终止一致行动人关系，目前公司无实际控制人。杨斌先生是陈会利先生的妻弟。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
| 新控股股东名称 | 无控股股东 |
| 变更日期 | 2018年05月16日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn（公告编号2018-040） |
| 指定网站披露日期 | 2018年07月10日 |
| 新实际控制人名称 | 无实际控制人 |
| 变更日期 | 2018年05月16日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn（公告编号2018-040） |
| 指定网站披露日期 | 2018年07月10日 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 陈会利 | 董事长、总经理 | 现任 | 8,148,684 | 5,704,079 | 0 | 13,852,763 | |||
| 曲维孟 | 董事、副总经理 | 现任 | 1,925,000 | 1,347,500 | 0 | 3,272,500 | |||
| 胡德新 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 1,780,000 | 1,246,000 | 0 | 3,026,000 | |||
| 马耀川 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 李山 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 李友生 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 乔宪一 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 侯光斓 | 监事会主席 | 现任 | 979,200 | 685,440 | 0 | 1,664,640 | |||
| 吴占峰 | 监事 | 现任 | 600,000 | 420,000 | 0 | 1,020,000 | |||
| 张斌 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 王宝成 | 副总经理 | 现任 | 1,264,000 | 884,800 | 0 | 2,148,800 | |||
| 奚进泉 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 1,227,200 | 859,040 | 0 | 2,086,240 | |||
| 杜朝阳 | 副总经理 | 现任 | 405,600 | 283,920 | 0 | 689,520 | |||
| 齐景波 | 副总经理 | 现任 | 448,000 | 313,600 | 0 | 761,600 | |||
| 宋矿银 | 总工程师 | 现任 | 420,000 | 294,000 | 0 | 714,000 | |||
| 合计 | -- | -- | 17,197,684 | 12,038,379 | 0 | 29,236,063 | 0 | 0 | 0 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京东方新星石化工程股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 146,778,652.12 | 189,570,461.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,673,000.00 | 38,330,429.92 |
| 应收账款 | 476,463,212.96 | 444,902,783.20 |
| 预付款项 | 18,352,036.37 | 4,450,765.42 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 17,136,680.70 | 18,856,407.10 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 33,755,913.07 | 34,870,367.29 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 411,656.05 | 330,000.00 |
| 流动资产合计 | 707,571,151.27 | 731,311,214.30 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 28,028,226.34 | 29,197,743.70 |
| 固定资产 | 37,466,908.95 | 39,904,043.65 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 11,946,450.49 | 9,229,969.53 |
| 开发支出 | 3,103,607.00 | |
| 商誉 | 37,897,591.06 | 37,897,591.06 |
| 长期待摊费用 | 284,979.94 | 331,192.90 |
| 递延所得税资产 | 17,146,439.04 | 15,564,458.58 |
| 其他非流动资产 | 34,400.00 | |
| 非流动资产合计 | 132,770,595.82 | 135,263,006.42 |
| 资产总计 | 840,341,747.09 | 866,574,220.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 109,393,297.99 | 143,274,959.23 |
| 预收款项 | 64,702,968.11 | 32,035,364.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,464,691.37 | 27,453,161.35 |
| 应交税费 | 25,698,613.81 | 33,004,246.98 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 34,592,180.43 | 42,049,725.42 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 253,851,751.71 | 277,817,457.68 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,486,257.08 | 3,730,727.30 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,486,257.08 | 3,730,727.30 |
| 负债合计 | 257,338,008.79 | 281,548,184.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 172,278,000.00 | 101,340,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 69,340,184.38 | 140,278,184.38 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 20,283.46 | 28,144.56 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,004,340.76 | 31,004,340.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 250,612,871.27 | 246,532,037.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 523,255,679.87 | 519,182,706.73 |
| 少数股东权益 | 59,748,058.43 | 65,843,329.01 |
| 所有者权益合计 | 583,003,738.30 | 585,026,035.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 840,341,747.09 | 866,574,220.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 128,069,831.69 | 138,090,874.15 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,300,000.00 | 38,107,509.92 |
| 应收账款 | 352,402,310.00 | 324,723,430.60 |
| 预付款项 | 15,815,089.17 | 2,176,863.22 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 21,177,301.25 | 24,923,913.47 |
| 存货 | 27,667,768.35 | 29,722,594.26 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 33,865.41 | |
| 流动资产合计 | 556,466,165.87 | 557,745,185.62 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 30,611,950.37 | 31,994,392.61 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 7,618,933.83 | 4,755,006.35 |
| 开发支出 | 3,103,607.00 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 284,979.94 | 331,192.90 |
| 递延所得税资产 | 10,222,069.01 | 9,754,379.06 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 152,657,566.46 | 153,858,211.23 |
| 资产总计 | 709,123,732.33 | 711,603,396.85 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 103,330,147.38 | 133,111,015.11 |
| 预收款项 | 50,274,610.46 | 17,592,146.16 |
| 应付职工薪酬 | 12,967,273.07 | 16,531,759.58 |
| 应交税费 | 17,864,000.36 | 22,426,722.44 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 31,927,241.44 | 40,075,945.72 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 216,363,272.71 | 229,737,589.01 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 216,363,272.71 | 229,737,589.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 172,278,000.00 | 101,340,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 70,379,769.59 | 141,317,769.59 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,957,151.83 | 30,957,151.83 |
| 未分配利润 | 219,145,538.20 | 208,250,886.42 |
| 所有者权益合计 | 492,760,459.62 | 481,865,807.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 709,123,732.33 | 711,603,396.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 225,753,003.48 | 154,254,657.46 |
| 其中：营业收入 | 225,753,003.48 | 154,254,657.46 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 213,843,014.11 | 151,350,375.37 |
| 其中：营业成本 | 169,456,596.90 | 122,096,867.64 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,100,628.15 | 855,732.83 |
| 销售费用 | 4,448,913.43 | 3,188,500.87 |
| 管理费用 | 32,168,615.32 | 23,369,282.05 |
| 财务费用 | -878,522.71 | -1,427,607.59 |
| 资产减值损失 | 7,546,783.02 | 3,267,599.58 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,170.98 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,148.61 | 9,972.26 |
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,920,308.96 | 2,914,254.35 |
| 加：营业外收入 | 67,076.91 | 66,391.84 |
| 减：营业外支出 | 10,291.89 | 6.74 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,977,093.98 | 2,980,639.45 |
| 减：所得税费用 | 1,624,630.32 | 626,820.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,352,463.66 | 2,353,818.81 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,352,463.66 | 2,353,818.81 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 7,627,734.24 | 2,353,818.81 |
| 少数股东损益 | 2,724,729.42 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,861.10 | 99.42 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -7,861.10 | 99.42 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -7,861.10 | 99.42 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -7,861.10 | 99.42 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 10,344,602.56 | 2,353,918.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 7,619,873.14 | 2,353,918.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,724,729.42 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.044 | 0.014 |
| （二）稀释每股收益 | 0.044 | 0.014 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈会利 主管会计工作负责人：奚进泉 会计机构负责人：林东升
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 185,662,957.89 | 148,876,038.11 |
| 减：营业成本 | 154,750,733.50 | 118,568,794.37 |
| 税金及附加 | 769,681.95 | 827,121.42 |
| 销售费用 | 2,677,825.31 | 2,861,612.97 |
| 管理费用 | 18,437,106.86 | 22,123,760.25 |
| 财务费用 | -414,713.64 | -1,410,491.69 |
| 资产减值损失 | 3,149,772.15 | 1,789,928.96 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,180,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,603.54 | 1,239.56 |
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 15,474,155.30 | 4,116,551.39 |
| 加：营业外收入 | 25,000.00 | 62,259.62 |
| 减：营业外支出 | 6.74 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 15,499,155.30 | 4,178,804.27 |
| 减：所得税费用 | 1,057,603.52 | 626,820.64 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,441,551.78 | 3,551,983.63 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,441,551.78 | 3,551,983.63 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 14,441,551.78 | 3,551,983.63 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.084 | 0.021 |
| （二）稀释每股收益 | 0.084 | 0.021 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 188,742,016.39 | 70,902,253.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,905.22 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,997,006.27 | 9,580,319.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 198,739,022.66 | 80,485,477.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 135,039,045.78 | 99,755,870.89 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,373,265.81 | 24,972,642.96 |
| 支付的各项税费 | 19,651,521.75 | 8,694,044.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,196,147.64 | 28,180,433.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 237,259,980.98 | 161,602,991.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,520,958.32 | -81,117,514.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,170.98 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 46,925.48 | 27,255.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 48,053,096.46 | 27,255.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,205,747.41 | 2,916,634.40 |
| 投资支付的现金 | 55,419,734.90 | 32,201,600.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 56,625,482.31 | 35,118,234.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,572,385.85 | -35,090,979.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,366,900.00 | 1,219,728.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 74,484.90 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,441,384.90 | 1,219,728.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,441,384.90 | -1,219,728.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 272,456.61 | 99.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -59,262,272.46 | -117,428,122.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 178,347,183.43 | 270,780,918.36 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,084,910.97 | 153,352,796.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 156,987,767.14 | 61,965,206.87 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,107,060.58 | 9,104,321.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 164,094,827.72 | 71,069,528.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 125,575,609.05 | 88,579,135.13 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 25,360,041.43 | 22,494,003.82 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 9,649,636.50 | 8,330,470.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,494,230.74 | 26,039,957.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 188,079,517.72 | 145,443,566.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -23,984,690.00 | -74,374,038.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 9,180,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,925.48 | 4,860.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,189,925.48 | 4,860.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 641,286.05 | 2,224,285.80 |
| 投资支付的现金 | 7,419,734.90 | 38,751,600.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 8,061,020.95 | 40,975,885.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,128,904.53 | -40,971,025.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,546,900.00 | 1,219,728.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 74,484.90 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,621,384.90 | 1,219,728.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,621,384.90 | -1,219,728.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -14,051.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,491,221.79 | -116,564,792.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 127,326,698.64 | 261,346,828.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 100,835,476.85 | 144,782,035.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,340,000.00 | 140,278,184.38 | 28,144.56 | 31,004,340.76 | 246,532,037.03 | 65,843,329.01 | 585,026,035.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,340,000.00 | 140,278,184.38 | 28,144.56 | 31,004,340.76 | 246,532,037.03 | 65,843,329.01 | 585,026,035.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 70,938,000.00 | -70,938,000.00 | -7,861.10 | 4,080,834.24 | -6,095,270.58 | -2,022,297.44 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -7,861.10 | 7,627,734.24 | 2,724,729.42 | 10,344,602.56 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,546,900.00 | -8,820,000.00 | -12,366,900.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,546,900.00 | -8,820,000.00 | -12,366,900.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 70,938,000.00 | -70,938,000.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 70,938,000.00 | -70,938,000.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 172,278,000.00 | 69,340,184.38 | 20,283.46 | 31,004,340.76 | 250,612,871.27 | 59,748,058.43 | 583,003,738.30 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,340,000.00 | 140,278,184.38 | 30,787,430.26 | 236,998,107.48 | 509,403,722.12 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,340,000.00 | 140,278,184.38 | 30,787,430.26 | 236,998,107.48 | 509,403,722.12 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 99.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,137,738.81 | 1,137,838.23 | |||
| （一）综合收益总额 | 99.42 | 2,353,818.81 | 2,353,918.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普 | |||||||||||||
| 通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -1,216,080.00 | -1,216,080.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,216,080.00 | -1,216,080.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 101,340,000.00 | 140,278,184.38 | 99.42 | 30,787,430.26 | 238,135,846.29 | 510,541,560.35 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,340,000.00 | 141,317,769.59 | 30,957,151.83 | 208,250,886.42 | 481,865,807.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,340,000.00 | 141,317,769.59 | 30,957,151.83 | 208,250,886.42 | 481,865,807.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 70,938,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -70,938,000.00 | 10,894,651.78 | 10,894,651.78 | ||||
| （一）综合收益总额 | 14,441,551.78 | 14,441,551.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普 | |||||||||||
| 通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -3,546,900.00 | -3,546,900.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,546,900.00 | -3,546,900.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 70,938,000.00 | -70,938,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 70,938,000.00 | -70,938,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 172,278,000.00 | 70,379,769.59 | 30,957,151.83 | 219,145,538.20 | 492,760,459.62 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 101,340,000.00 | 141,317,769.59 | 30,740,241.33 | 207,514,771.94 | 480,912,782.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 101,340,000.00 | 141,317,769.59 | 30,740,241.33 | 207,514,771.94 | 480,912,782.86 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,335,903.63 | 2,335,903.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,551,983.63 | 3,551,983.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,216,080.00 | -1,216,080.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,216,080.00 | -1,216,080.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 101,340,000.00 | 141,317,769.59 | 30,740,241.33 | 209,850,675.57 | 483,248,686.49 |
三、公司基本情况
北京东方新星石化工程股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为中国石油工业部内设机构
——“石油工业部勘察公司”，成立于1978年，直属石油工业部领导。2005年8月改制设立保定新星石化工程有限责任公司。2007年12月5日，整体变更设立保定新星石化工程股份有限公司。2008年7月，公司迁入北京市丰台区总部基地，更名为“北京东方新星石化工程股份有限公司”。2015年5月，根据公司2014年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 721号文《关于核准北京东方新星石化工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司公开发行人民币普通股（A股）25,340,000.00股，每股发行价格为人民币7.49元。本次发行后公司的注册资本为人民币101,340,000.00元。2018年5月22日召开2017年度股东大会，会议审议通过了关于《公司2017年度利润分配预案》的议案和关于《修改<公司章程>部分内容》的议案，同意向全体股东以资本公积金每10股转增7股，转增股份总数7,093.8万股，转增后公司股份总数由10,134万股增加至17,227.8万股，并在2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案实施完毕后，对公司注册资本及股份总数进行变更，修订《公司章程》相应条款。
统一社会信用代码：91110000108283057Y；注册地址：北京市丰台区南四环西路188号七区28号楼；法定代表人：陈会利；注册资本：人民币172,278,000.00元；经营范围：地理信息系统工程（测绘资格证书有效期至2019年12月31日）；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；销售化工产品；工程勘察设计；工程管理服务；施工总承包；专业承包；工程监理；地质灾害治理工程勘查、设计、监理；工程测量；地质灾害危险性评估；建设工程地震安全性评价；工程咨询；技术开发；测绘服务；销售建筑材料；机械设备租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售化工产品、测绘服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事岩土工程业务、工程勘察业务以及设计服务。本财务报表业经本公司董事会批准于2018年8月15日报出。
本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共4户，详见本节第九项“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营公司自报告期末起12个月持续经营能力不存在怀疑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本会计中期自1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币200万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 50.00% | 50.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-40 | 3 | 2.43-12.13 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-18 | 3 | 5.39-16.17 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12 | 3 | 8.08-16.17 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-8 | 3 | 12.13-24.25 |
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。
采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
（1）建造合同收入①合同收入与合同成本的确认原则在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
②确定合同完工进度的方法确认完工进度的方法为：根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
③合同预计损失的确认标准和计提方法本公司于每年年度终了，对建造合同进行全面检查，当存在合同预计总成本将超过合同预计总收入时，按该合同预计总成本超过合同预计总收入的差额计提预计损失，本公司将预计损失确认为当期费用。
④本公司岩土工程业务确认营业收入具体方法A、实际完工量、预计总工作量确认的具体依据和时点实际完工量：经监理、客户确认的工程量确认单所确认的工作量；预计总工作量：合同预计总工作量；确认时点：经监理、客户确认的工程量确认单的最终签署日。B、完工进度确认的方法本公司确认完工进度的方法为：根据经监理、客户确认的工程量确认单所确认的工作量占合同预计总工作量的比例确定。
完工进度＝实际完工量/预计总工作量×100%。C、收入确认的具体会计政策a、对于当期实施过程中的工程项目，在资产负债表日，按照项目合同所确定的合同金额作为该项目实施过程中可实现的合同收入的总额，根据完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入。
b、对于当期已完工且已办理决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额确认当期营业收入。
c、对于当期已完工尚未办理决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的差额作为当期收入。若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。
d、根据完工进度计量、确认当期的收入和费用。当期确认的合同收入＝合同总收入×完工进度－以前会计年度累计已确认的收入当期确认的合同费用＝合同预计总成本×完工进度?以前会计年度累计已确认的合同费用当期确认的合同毛利＝(合同总收入－合同预计总成本)×完工进度－以前会计年度累计确认的毛利⑤岩土工程业务的结算模式工程预付款：在合同签订后，一般由客户支付合同价款的10%至40%作为定金，在工程施工过程中，作为工程进度款抵扣。
工程进度结算：公司一般每月或阶段工程结算时，向客户提供经监理确认的工作量确认单，经客户相关职能部门审核确认后，公司提交工程进度款支付申请，按合同约定支付工程进度款。工程竣工决算前，工程进度款按合同约定支付到合同总价的75%至85%。
工程竣工决算：全部工程完工后，经第三方检验验收合格、工程资料交验合格后，公司向客户提交竣工结算报告，经客户审核、确认后，办理工程竣工决算，并按合同约定支付到决算总价的90%至95%。
质量保证金：项目办理竣工结算后，将决算总价的5%至10%作为工程质量保证金，工程质保期满后，客户将保证金返还公司。
（2）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（3）提供劳务收入①提供劳务收入与成本的确认原则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：第一，收入的金额能够可靠地计量；第二，相关的经济利益很可能流入企业；第三，交易的完工程度能够可靠地确定；第四，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
②确定完工进度的方法确认完工进度的方法为：按已完成并已取得客户确认的勘察业务工作量占预计总工作量的比例确定。
③本公司工程勘察业务确认营业收入具体方法A．一次性提交勘察技术成果资料及勘察报告的勘察业务：根据合同的约定，在完成相关勘察业务，向客户提交勘察技术成果资料及勘察报告，办理合同结算后，确认收入。
B．分阶段提交勘察技术成果资料及勘察报告的勘察业务：根据合同约定需要分阶段完成的勘察业务，在完成各阶段勘察工作，公司向客户提供相关阶段勘察技术成果资料及勘察报告，按已完成并经客户确认的勘察业务工作量占预计总工作量的比例，确定为勘察业务完工百分比，根据合同总金额乘以完工百分比减去前期已确认收入确认各阶段收入；整体勘察工作结束后，向客户提交整体勘察技术资料及勘察报告，并与客户办理合同整体结算后，根据结算金额确认勘察业务总收入，根据业务总收入减去以前各阶段累计已确认的收入确认为最后阶段的收入。
④工程勘察业务的结算模式A.一次性提交勘察技术成果资料及勘察报告的勘察业务：在合同签订后，一般由客户支付合同价款的10%至30%作为定金，勘察工作作业结束，公司向客户提交勘察技术成果资料及勘察报告后，办理合同结算，按结算总价支付剩余款项。
B.分阶段提交勘察技术成果资料及勘察报告的勘察业务：
工程预付款：在合同签订后，一般由客户支付合同价款的10%至30%作为定金，在工程施工过程中，作为工程进度款抵扣。
工程进度结算：根据已完成的勘察作业工作，公司一般分次向客户提交各阶段勘察技术成果资料及勘察报告，客户依据公司已提交的勘察技术成果资料及勘察报告确定结算比例，客户根据合同约定分阶段向公司支付工程进度款。工程结算前，工程进度款按合同约定支付到合同总价的75%至85%。
工程决算：工程全部完工后，公司向客户提交整体勘察技术资料及勘察报告，与客户办理结算手续，将竣工资料交发包人验收合格并交发包人上级档案管理部门归档后，客户按合同约定向公司支付至决算价款的90%至95%。
质量保证金：项目办理结算后，将决算总价的5%至10%作为质量保证金，工程质保期满后，客户将保证金返还公司。
（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 应税收入按6%、10%、11%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；或按照简易计税办法的征收率，以应税收入的3%、5%征收率计缴增值税。 |
| 消费税 | 不适用 | 不适用 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 在项目所在地预缴税款时，按项目所在地不同依1%、5%、7%计缴。公司统一缴纳的流转税，按公司注册地规定税率7%计缴。 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 保定实华工程测试有限公司 | 25% |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 25% |
| LSL&BNEC SDN BHD | 文莱达鲁萨兰国所得税法第35章第五条规定：2008年及2008年之后成立的新公司前三个年度的应纳税所得额中不超过B$100,000的部分免征所得税，超过B$100,000但未超过B$250,000的部分按18.5%的50%征收所得税，超过B$250,000的部分按18.5%征收所得税。 |
| 天津中德工程设计有限公司 | 15% |
3、其他其他税金及附加费按国家和地方法律法规规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 436,179.72 | 258,362.08 |
| 银行存款 | 118,614,807.24 | 178,619,773.72 |
| 其他货币资金 | 27,727,665.16 | 10,692,325.57 |
| 合计 | 146,778,652.12 | 189,570,461.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 7,829,443.56 | 6,289,537.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 11,633,000.00 | 37,207,509.92 |
| 商业承兑票据 | 3,040,000.00 | 1,122,920.00 |
| 合计 | 14,673,000.00 | 38,330,429.92 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 21,000,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 3,667,282.35 | |
| 合计 | 24,667,282.35 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 564,378,995.68 | 100.00% | 87,915,782.72 | 15.58% | 476,463,212.96 | 525,028,757.59 | 100.00% | 80,125,974.39 | 15.26% | 444,902,783.20 |
| 合计 | 564,378,995.68 | 100.00% | 87,915,782.72 | 15.58% | 476,463,212.96 | 525,028,757.59 | 100.00% | 80,125,974.39 | 15.26% | 444,902,783.20 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 346,998,464.52 | 17,349,923.24 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 346,998,464.52 | 17,349,923.24 | 5.00% |
| 1至2年 | 88,521,281.25 | 8,852,128.13 | 10.00% |
| 2至3年 | 56,986,596.11 | 17,095,978.83 | 30.00% |
| 3至4年 | 46,860,930.29 | 23,430,465.16 | 50.00% |
| 4至5年 | 7,648,872.30 | 3,824,436.15 | 50.00% |
| 5年以上 | 17,362,851.21 | 17,362,851.21 | 100.00% |
| 合计 | 564,378,995.68 | 87,915,782.72 | 15.58% |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 中铁十八局集团第三工程公司 | 250,000.00 | 银行承兑汇票 |
| 合计 | 250,000.00 | -- |
| 项目 | 核销金额 |
| 工程款 | 31,839.14 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 福建联合石油化工有限公司 | 工程款 | 1,567.00 | 决算扣款，无法收回 | 是 | 否 |
| 中国石化海南炼油化工有限公司 | 工程款 | 27,169.81 | 决算扣款，无法收回 | 是 | 否 |
| 中国石化销售有限公司华中分公司 | 工程款 | 3,102.33 | 款项无法收回 | 是 | 否 |
| 合计 | -- | 31,839.14 | -- | -- | -- |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 15,304,492.37 | 83.39% | 4,009,852.22 | 90.09% |
| 1至2年 | 2,750,829.00 | 14.99% | 440,913.20 | 9.91% |
| 2至3年 | 296,715.00 | 1.62% | ||
| 合计 | 18,352,036.37 | -- | 4,450,765.42 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 22,246,727.09 | 100.00% | 5,110,046.39 | 22.97% | 17,136,680.70 | 24,241,261.72 | 100.00% | 5,384,854.62 | 22.21% | 18,856,407.10 |
| 合计 | 22,246,727.09 | 100.00% | 5,110,046.39 | 22.97% | 17,136,680.70 | 24,241,261.72 | 100.00% | 5,384,854.62 | 22.21% | 18,856,407.10 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 13,817,346.52 | 690,867.33 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 13,817,346.52 | 690,867.33 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,658,885.57 | 265,888.54 | 10.00% |
| 2至3年 | 641,891.37 | 192,567.41 | 30.00% |
| 3至4年 | 454,332.79 | 227,166.40 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,881,428.25 | 940,714.12 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,792,842.59 | 2,792,842.59 | 100.00% |
| 合计 | 22,246,727.09 | 5,110,046.39 | 22.97% |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 李新生 | 170,000.00 | 银行存款退回 |
| 烟台万华LPG地下水封洞库水文监测孔勘察 | 102,299.82 | 银行存款退回 |
| 中国石化集团招标有限公司 | 50,000.00 | 银行存款退回 |
| 合计 | 322,299.82 | -- |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 7,989,257.31 | 3,740,277.83 |
| 押金、质保金 | 6,065,060.80 | 8,869,100.10 |
| 备用金 | 7,898,012.02 | 9,401,927.93 |
| 其他 | 294,396.96 | 2,229,955.86 |
| 合计 | 22,246,727.09 | 24,241,261.72 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中铁十八局集团第三工程公司 | 往来款 | 3,148,698.95 | 1年以内 | 14.15% | 157,434.95 |
| 保定市住房公积金管理中心 | 往来款 | 643,624.39 | 5年以上 | 2.89% | 643,624.39 |
| 中国石化销售有限公司华东分公司 | 押金、质保金 | 589,560.00 | 3-4年、5年以上 | 2.65% | 454,780.00 |
| 新疆汇力通建设工程有限公司 | 往来款 | 301,662.00 | 1年以内 | 1.36% | 15,083.10 |
| 姜仁聚（民华煤炭） | 其他 | 283,715.00 | 5年以上 | 1.28% | 283,715.00 |
| 合计 | -- | 4,967,260.34 | -- | 22.33% | 1,554,637.44 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
10、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 826,691.44 | 826,691.44 | 390,315.04 | 390,315.04 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 32,929,221.63 | 32,929,221.63 | 34,480,052.25 | 34,480,052.25 | ||
| 合计 | 33,755,913.07 | 33,755,913.07 | 34,870,367.29 | 34,870,367.29 | ||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 343,883,613.03 |
| 累计已确认毛利 | 132,774,519.54 |
| 已办理结算的金额 | 443,728,910.94 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 32,929,221.63 |
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税款 | 34,532.30 | |
| 理财产品 | 343,258.34 | 330,000.00 |
| 施工地预缴的个人所得税 | 33,865.41 | |
| 合计 | 411,656.05 | 330,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 位 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 期末余额 | ||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 36,758,867.28 | 36,758,867.28 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 36,758,867.28 | 36,758,867.28 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,561,123.58 | 7,561,123.58 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,169,517.36 | 1,169,517.36 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,169,517.36 | 1,169,517.36 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,730,640.94 | 8,730,640.94 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 28,028,226.34 | 28,028,226.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 29,197,743.70 | 29,197,743.70 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 27,702,664.50 | 15,336,331.25 | 15,252,735.62 | 23,256,065.42 | 81,547,796.79 |
| 2.本期增加金额 | 51,724.14 | 779,656.27 | 831,380.41 | ||
| （1）购置 | 51,724.14 | 779,656.27 | 831,380.41 | ||
| （2）在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 14,780.80 | 1,081,783.26 | 60,111.92 | 1,156,675.98 | |
| （1）处置或报废 | 1,079,934.00 | 60,111.92 | 1,140,045.92 | ||
| 14,780.80 | 1,849.26 | 16,630.06 | |||
| 4.期末余额 | 27,702,664.50 | 15,373,274.59 | 14,170,952.36 | 23,975,609.77 | 81,222,501.22 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 8,251,275.75 | 10,256,346.88 | 7,862,304.01 | 15,155,703.99 | 41,525,630.63 |
| 2.本期增加金额 | 449,173.38 | 528,001.49 | 1,035,491.91 | 1,201,732.45 | 3,214,399.23 |
| （1）计提 | 449,173.38 | 528,001.49 | 1,035,491.91 | 1,201,732.45 | 3,214,399.23 |
| 3.本期减少金额 | 2,937.12 | 1,047,833.00 | 51,789.98 | 1,102,560.10 | |
| （1）处置或报废 | 1,047,535.98 | 51,789.98 | 1,099,325.96 | ||
| 2,937.12 | 297.02 | 3,234.14 | |||
| 4.期末余额 | 8,700,449.13 | 10,781,411.25 | 7,849,962.92 | 16,305,646.46 | 43,637,469.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 118,122.51 | 118,122.51 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 118,122.51 | 118,122.51 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 19,002,215.37 | 4,473,740.83 | 6,320,989.44 | 7,669,963.31 | 37,466,908.95 |
| 2.期初账面价值 | 19,451,388.75 | 4,961,861.86 | 7,390,431.61 | 8,100,361.43 | 39,904,043.65 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,548,108.19 | 437,056.06 | 3,641,220.28 | 12,626,384.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,308,427.30 | 1,811,646.63 | 432,617.04 | 3,552,690.97 | ||
| （1）购置 | 212,648.01 | 212,648.01 | ||||
| （2）内部研发 | 1,308,427.30 | 1,811,646.63 | 219,969.03 | 3,340,042.96 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 9,856,535.49 | 2,248,702.69 | 4,073,837.32 | 16,179,075.50 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 777,207.18 | 75,043.44 | 2,544,164.38 | 3,396,415.00 | ||
| 2.本期增加金额 | 390,905.66 | 255,226.32 | 190,078.03 | 836,210.01 | ||
| （1）计提 | 390,905.66 | 255,226.32 | 190,078.03 | 836,210.01 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,168,112.84 | 330,269.76 | 2,734,242.41 | 4,232,625.01 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 8,688,422.65 | 1,918,432.93 | 1,339,594.91 | 11,946,450.49 | ||
| 2.期初账面价值 | 7,770,901.01 | 362,012.62 | 1,097,055.90 | 9,229,969.53 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
不适用
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 长输管线隧道工程勘察技术方法研究 | 1,128,058.35 | 236,435.96 | 1,364,494.31 | |||||
| 采空区注浆粉体出料口除尘装置研发 | 662,265.23 | 662,265.23 | ||||||
| 旋挖钻机在特殊地层成桩的质量控制技术 | 451,749.57 | 451,749.57 | ||||||
| 智能化管道管理系统研发 | 434,292.32 | 434,292.32 | ||||||
| 钻孔超声波影像在深部岩体结构中的应用研究 | 194,412.50 | 194,412.50 | ||||||
| 地下水封式洞库工程超前地质预报方法研究 | 118,126.00 | 118,126.00 | ||||||
| 洞库容积三维激光扫描测量方法开发 | 114,703.03 | 114,703.03 | ||||||
| 东海岛地区第四系湛江组灰色粘土的变形特性研究 | 123,874.22 | 123,874.22 | ||||||
| 碎石桩与CFG桩多桩型复合地基 | 464,603.16 | 464,603.16 | ||||||
| 的共同工作分析 | ||||||||
| 基于SurperMap平台的总图信息系统开发 | 30,043.20 | 30,043.20 | ||||||
| 等值反磁通瞬变电磁法在深埋管线探测中的应用研究 | 1,111.72 | 1,111.72 | ||||||
| 基桩抗拔试验桩体连接固定装置研发 | 94,291.50 | 94,291.50 | ||||||
| 浅层地震人工震源激发装置研发 | 249,226.91 | 249,226.91 | ||||||
| 智能钻孔成像探头同步定向功能研发 | 147,825.00 | 147,825.00 | ||||||
| 钻孔压水试验加压及量测装置改进 | 155,786.33 | 155,786.33 | ||||||
| 岩质倾斜钻孔测井设备强制居中器研发 | 51,779.79 | 51,779.79 | ||||||
| 煤矿区多层采空区稳定特性研究 | 103,764.32 | 103,764.32 | ||||||
| 粘性土层中旋挖钻机顶推式卸土钻头研发 | 122,461.00 | 122,461.00 | ||||||
| 无人机航测系统在线路项目中的应用与开发 | 107,476.21 | 107,476.21 |
| 洞库微震监测系统研发 | 41,609.64 | 41,609.64 | ||||||
| 装置厂区防渗注浆关键技术研究 | 104,284.00 | 104,284.00 | ||||||
| 大直径钢筋笼现场制作工艺改进 | 118,164.50 | 118,164.50 | ||||||
| 无人机免像控航测在石化工程中的应用 | 125,917.61 | 125,917.61 | ||||||
| 地理信息数据采集系统石化扩展版 | 120,409.14 | 120,409.14 | ||||||
| 预制桩抗拔静载试验模块组合免焊接装置研发 | 71,726.50 | 71,726.50 | ||||||
| 研发部门支出 | 5,935,143.98 | 5,935,143.98 | ||||||
| 合计 | 3,103,607.00 | 8,405,934.69 | 3,340,042.96 | 8,169,498.73 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 天津中德工程设计有限公司 | 37,897,591.06 | 37,897,591.06 | ||||
| 合计 | 37,897,591.06 | 37,897,591.06 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 331,192.90 | 46,212.96 | 284,979.94 | ||
| 合计 | 331,192.90 | 46,212.96 | 284,979.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 93,143,951.92 | 15,651,826.76 | 87,163,280.12 | 14,389,072.03 |
| 可抵扣亏损 | 5,978,449.11 | 1,494,612.28 | 5,589,128.88 | 1,397,282.22 |
| 合计 | 99,122,401.03 | 17,146,439.04 | 92,752,409.00 | 15,786,354.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 23,241,713.92 | 3,486,257.08 | 24,871,515.39 | 3,730,727.30 |
| 合计 | 23,241,713.92 | 3,486,257.08 | 24,871,515.39 | 3,730,727.30 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 17,146,439.04 | 15,564,458.58 |
| 递延所得税负债 | 3,486,257.08 | 3,730,727.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 34,400.00 | |
| 合计 | 34,400.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 劳务分包款 | 94,762,039.84 | 122,662,597.49 |
| 材料款 | 13,622,614.05 | 15,856,684.43 |
| 租赁款 | 908,916.88 | 3,350,607.15 |
| 设备款 | 99,727.22 | 1,405,070.16 |
| 合计 | 109,393,297.99 | 143,274,959.23 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 安徽省地基基础工程有限责任公司 | 2,208,710.15 | 协商支付中 |
| 上海浦高地基基础工程有限公司 | 1,486,080.00 | 协商支付中 |
| 安徽省地质矿产勘查局326地质队 | 961,675.40 | 协商支付中 |
| 中冀石化工程设计有限公司 | 811,608.00 | 协商支付中 |
| 合计 | 5,468,073.55 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 14,765,839.41 | 3,635,586.40 |
| 租赁款 | 50,000.00 | 486,464.95 |
| 建造合同形成的已结算未完工项目 | 44,551,000.73 | 3,454,993.96 |
| 设计费 | 5,336,127.97 | 24,458,319.39 |
| 合计 | 64,702,968.11 | 32,035,364.70 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 639,693,687.52 |
| 累计已确认毛利 | 241,322,357.33 |
| 已办理结算的金额 | 925,567,045.58 |
| 建造合同形成的已完工未结算项目 | -44,551,000.73 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,339,402.64 | 35,974,923.34 | 43,965,833.15 | 18,348,492.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,113,758.71 | 3,536,545.42 | 3,534,105.59 | 1,116,198.54 |
| 合计 | 27,453,161.35 | 39,511,468.76 | 47,499,938.74 | 19,464,691.37 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 17,797,475.09 | 29,700,364.27 | 38,766,098.26 | 8,731,741.10 |
| 2、职工福利费 | 867,827.61 | 867,827.61 | ||
| 3、社会保险费 | 563,693.41 | 2,582,896.00 | 2,574,315.35 | 572,274.06 |
| 其中：医疗保险费 | 485,287.27 | 1,823,041.60 | 1,821,085.18 | 487,243.69 |
| 工伤保险费 | 41,192.48 | 141,482.71 | 140,944.12 | 41,731.07 |
| 生育保险费 | 33,088.66 | 129,847.69 | 129,652.05 | 33,284.30 |
| 其他 | 4,125.00 | 488,524.00 | 482,634.00 | 10,015.00 |
| 4、住房公积金 | 1,536,290.25 | 1,827,692.69 | 1,433,015.50 | 1,930,967.44 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 6,235,323.79 | 996,142.77 | 324,576.43 | 6,906,890.13 |
| 其他 | 206,620.10 | 206,620.10 | ||
| 合计 | 26,339,402.64 | 35,974,923.34 | 43,965,833.15 | 18,348,492.83 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,060,295.11 | 3,389,755.86 | 3,387,126.60 | 1,062,924.37 |
| 2、失业保险费 | 53,463.60 | 146,789.56 | 146,978.99 | 53,274.17 |
| 合计 | 1,113,758.71 | 3,536,545.42 | 3,534,105.59 | 1,116,198.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,564,067.12 | 22,922,922.68 |
| 企业所得税 | 4,893,672.49 | 7,633,931.03 |
| 个人所得税 | 74,389.21 | 225,490.58 |
| 城市维护建设税 | 1,288,250.23 | 1,323,754.50 |
| 教育费附加、地方教育费附加 | 836,297.54 | 852,155.51 |
| 其他 | 41,937.22 | 45,992.68 |
| 合计 | 25,698,613.81 | 33,004,246.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权收购款 | 18,675,332.98 | 26,095,067.88 |
| 改制预留费用 | 4,811,765.33 | 4,811,765.33 |
| 高层住宅配套费 | 2,929,631.13 | 2,967,812.70 |
| 往来款 | 5,097,873.13 | 3,266,399.95 |
| 质保金 | 951,403.50 | 951,403.50 |
| 房屋押金 | 338,010.57 | 320,010.57 |
| 退休人员帮扶费 | 864,565.88 | 1,888,888.82 |
| 其他 | 923,597.91 | 1,748,376.67 |
| 合计 | 34,592,180.43 | 42,049,725.42 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 改制预留费用 | 4,811,765.33 | 根据实际情况支付 |
| 高层住宅配套费 | 2,929,631.13 | 正在协商支付中 |
| 中国石化资产经营管理有限公司河北石油分公司 | 1,751,000.00 | 正在协商支付中 |
| 保定市康远房地产开发有限公司 | 951,403.50 | 正在协商支付中 |
| 合计 | 10,443,799.96 | -- |
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 101,340,000.00 | 70,938,000.00 | 70,938,000.00 | 172,278,000.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 140,278,184.38 | 70,938,000.00 | 69,898,414.79 | |
| 合计 | 140,278,184.38 | 70,938,000.00 | 69,340,184.38 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 28,144.56 | -7,861.10 | -7,861.10 | 20,283.46 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 28,144.56 | -7,861.10 | -7,861.10 | 20,283.46 | |||
| 其他综合收益合计 | 28,144.56 | -7,861.10 | -7,861.10 | 20,283.46 | |||
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,004,340.76 | 31,004,340.76 | ||
| 合计 | 31,004,340.76 | 31,004,340.76 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 238,135,846.29 | 236,998,107.48 |
| 调整后期初未分配利润 | 246,532,037.03 | 236,998,107.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 7,610,015.86 | 10,966,920.05 |
| 减：提取法定盈余公积 | 216,910.50 | |
| 应付普通股股利 | 3,546,900.00 | 1,216,080.00 |
| 期末未分配利润 | 250,612,871.27 | 238,135,846.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 223,586,540.54 | 167,569,382.82 | 153,183,228.89 | 121,235,539.51 |
| 其他业务 | 2,166,462.94 | 1,887,214.08 | 1,071,428.57 | 861,328.13 |
| 合计 | 225,753,003.48 | 169,456,596.90 | 154,254,657.46 | 122,096,867.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 城市维护建设税 | 436,279.71 | 352,768.56 |
| 教育费附加 | 335,207.50 | 261,404.49 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 196,772.37 | 114,644.79 |
| 土地使用税 | 4,449.36 | 1,749.36 |
| 车船使用税 | 15,745.96 | 35,586.58 |
| 印花税 | 97,473.81 | 66,572.50 |
| 防洪费 | 14,699.44 | |
| 其他 | 23,006.55 | |
| 合计 | 1,100,628.15 | 855,732.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,550,195.87 | 1,580,821.03 |
| 差旅交通费 | 437,513.83 | 444,783.83 |
| 业务招待费 | 1,042,426.99 | 668,745.92 |
| 办公费用 | 118,053.30 | 205,111.77 |
| 市场部驻外办公费 | 66,732.98 | 76,778.44 |
| 招投标费 | 5,332.84 | 23,882.29 |
| 其他 | 228,657.62 | 188,377.59 |
| 合计 | 4,448,913.43 | 3,188,500.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术研发费 | 8,169,498.73 | 11,056,253.42 |
| 职工薪酬 | 14,458,166.07 | 7,744,313.67 |
| 办公及物业管理费 | 958,074.72 | 875,458.66 |
| 固定资产折旧费 | 1,865,524.42 | 965,980.57 |
| 差旅交通费 | 1,499,389.51 | 681,567.26 |
| 安全生产费 | 112,321.40 | 169,497.32 |
| 业务招待费 | 1,445,267.71 | 285,720.60 |
| 中介服务费 | 837,327.35 | 891,677.37 |
| 其他 | 2,823,045.41 | 698,813.18 |
| 合计 | 32,168,615.32 | 23,369,282.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -746,784.19 | -1,400,160.91 |
| 手续费 | 175,114.68 | 38,877.82 |
| 汇兑损益 | -306,853.20 | -66,324.50 |
| 合计 | -878,522.71 | -1,427,607.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 7,546,783.02 | 3,267,599.58 |
| 合计 | 7,546,783.02 | 3,267,599.58 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品的投资收益 | 6,170.98 | |
| 合计 | 6,170.98 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -4,148.61 | -9,972.26 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 55,000.00 | 25,000.00 | |
| 其他 | 12,076.91 | 41,391.84 | |
| 合计 | 67,076.91 | 66,391.84 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中介服务支持资金补贴 | 中关村管委会 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 是 | 否 | 15,000.00 | 与收益相关 | |
| 新型企业家培养工程等级补贴款 | 天津市和平区科学技术协会 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定 | 是 | 否 | 40,000.00 |
| 依法取得） | ||||||||
| 专利奖励 | 北京市丰台区科学技术委员会 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 25,000.00 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 55,000.00 | 25,000.00 | -- |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 10,291.89 | 6.74 | |
| 合计 | 10,291.89 | 6.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,451,070.60 | 895,309.99 |
| 递延所得税费用 | -1,826,440.28 | -268,489.35 |
| 合计 | 1,624,630.32 | 626,820.64 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,977,093.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,796,564.10 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -430,266.80 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 113,567.95 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 291,124.19 |
| 加计扣除 | -146,359.12 |
| 所得税费用 | 1,624,630.32 |
不适用
74、其他综合收益详见附注57。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 746,784.19 | 1,389,964.97 |
| 保证金、押金 | 3,634,930.00 | 5,546,994.44 |
| 银行保函 | 2,458,501.71 | 1,444,862.27 |
| 代收代付款 | 2,663,740.98 | 56,249.40 |
| 政府补助 | 55,000.00 | 25,000.00 |
| 化学工业岩土工程有限公司退款 | 560,000.00 | |
| 其他 | 438,049.39 | 557,248.16 |
| 合计 | 9,997,006.27 | 9,580,319.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 投标保证金 | 3,010,000.00 | 15,079,839.28 |
| 代收代付款 | 5,328,539.43 | 4,580,408.17 |
| 备用金 | 3,802,282.29 | 2,391,328.43 |
| 银行保函 | 19,469,202.36 | 1,444,862.27 |
| 差旅费 | 699,389.51 | 640,536.14 |
| 服务机构费用 | 837,327.35 | 600,000.00 |
| 咨询费 | 384,451.42 | 500,000.00 |
| 行车补助、车辆修理、油料等费用 | 210,364.18 | 377,278.58 |
| 水电费 | 214,570.80 | 211,682.50 |
| 房屋租金 | 172,502.80 | 171,550.00 |
| 办公耗材 | 98,811.72 | 86,249.95 |
| 通讯费 | 52,343.71 | 48,302.34 |
| 金融机构手续费 | 175,114.68 | 26,837.26 |
| 其他经营管理费用 | 741,247.39 | 432,005.67 |
| 宿舍装修费 | 412,587.20 | |
| 慰问费 | 150,000.00 | |
| 帮扶费 | 976,966.10 | |
| 分包款 | 50,000.00 | |
| 合计 | 35,196,147.64 | 28,180,433.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 证券登记手续费 | 74,484.90 | |
| 合计 | 74,484.90 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 10,352,463.66 | 2,353,818.81 |
| 加：资产减值准备 | 7,546,783.02 | 3,267,599.58 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,381,521.27 | 2,303,196.72 |
| 无形资产摊销 | 836,210.01 | 11,573.75 |
| 长期待摊费用摊销 | 46,212.96 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,148.61 | -9,972.26 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -236,830.04 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,170.98 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,581,969.66 | -268,489.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -244,470.22 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,603,554.35 | -20,205,078.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 40,050,771.33 | -103,221,957.71 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -84,794,422.20 | 34,651,794.96 |
| 其他 | -16,470,463.21 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,520,958.32 | -81,117,514.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 119,084,910.97 | 153,352,796.11 |
| 减：现金的期初余额 | 178,347,183.43 | 270,780,918.36 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -59,262,272.46 | -117,428,122.25 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 119,084,910.97 | 178,347,183.43 |
| 其中：库存现金 | 436,179.72 | 258,362.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 118,614,807.24 | 178,619,773.72 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 33,924.01 | 9,285.07 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 119,084,910.97 | 178,347,183.43 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,693,741.15 | 保函保证金 |
| 合计 | 27,693,741.15 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 7,844,417.10 |
| 其中：美元 | 963,540.71 | 6.6168 | 6,375,542.19 |
| 文莱币 | 301,132.76 | 4.8386 | 1,457,060.98 |
| 新加坡币 | 2,441.60 | 4.8386 | 11,813.93 |
| 其中：美元 | 382,154.70 | 6.6168 | 2,528,635.67 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 无 |
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 保定实华工程测试有限公司 | 河北省保定市 | 河北省保定市 | 工程检测 | 100.00% | 设立 | |
| LSL&BNEC SDN BHD | 文莱达鲁萨兰国 | 文莱达鲁萨兰国 | 工程设计勘察测量施工 | 70.00% | 设立 | |
| 天津中德工程设 | 天津市 | 天津市 | 石油及化工产品 | 51.00% | 非同一控制下企 | |
| 计有限公司 | 储运设计 | 业合并 | ||||
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 新疆乌鲁木齐 | 新疆乌鲁木齐 | 市政工程 | 51.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 49.00% | 26,657.26 | 6,756,289.41 | |
| 天津中德工程设计有限公司 | 49.00% | 2,698,072.16 | 8,820,000.00 | 52,991,769.02 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 31,440,175.42 | 975,349.94 | 32,415,525.36 | 18,623,914.32 | 18,623,914.32 | 32,889,682.68 | 1,035,797.07 | 33,925,479.75 | 20,188,271.29 | 20,188,271.29 | ||
| 天津中德工程设计有限公司 | 94,412,405.09 | 36,475,465.13 | 130,887,870.22 | 19,255,145.78 | 3,486,257.08 | 22,741,402.86 | 110,483,875.40 | 38,173,602.98 | 148,657,478.40 | 24,286,553.43 | 3,730,727.30 | 28,017,280.73 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 196,517.19 | 54,402.58 | 54,402.58 | 52,680.93 | -203,128.59 | -203,128.59 | -5,401,297.22 | |
| 天津中德工程设计有限公司 | 30,210,296.48 | 5,506,269.71 | 5,506,269.71 | -10,773,650.48 | ||||
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
不适用
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,669,394.86 | 1,479,056.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
5、其他
不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺不适用
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
3、资产置换（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
4、年金计划
不适用
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用
8、其他
不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 415,630,359.22 | 100.00% | 63,228,049.22 | 15.21% | 352,402,310.00 | 384,493,014.40 | 100.00% | 59,769,583.80 | 15.55% | 324,723,430.60 |
| 合计 | 415,630,359.22 | 100.00% | 63,228,049.22 | 15.21% | 352,402,310.00 | 384,493,014.40 | 100.00% | 59,769,583.80 | 15.55% | 324,723,430.60 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 241,566,669.65 | 12,078,333.48 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 241,566,669.65 | 12,078,333.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 72,941,327.97 | 7,294,132.80 | 10.00% |
| 2至3年 | 46,905,435.57 | 14,071,630.67 | 30.00% |
| 3至4年 | 42,446,239.63 | 21,223,119.82 | 50.00% |
| 4至5年 | 6,419,707.90 | 3,209,853.95 | 50.00% |
| 5年以上 | 5,350,978.50 | 5,350,978.50 | 100.00% |
| 合计 | 415,630,359.22 | 63,228,049.22 | 15.21% |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 25,978,256.19 | 100.00% | 4,800,954.94 | 18.48% | 21,177,301.25 | 30,065,400.82 | 100.00% | 5,141,487.35 | 17.10% | 24,923,913.47 |
| 合计 | 25,978,256.19 | 100.00% | 4,800,954.94 | 18.48% | 21,177,301.25 | 30,065,400.82 | 100.00% | 5,141,487.35 | 17.10% | 24,923,913.47 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 18,053,052.93 | 902,652.65 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 18,053,052.93 | 902,652.65 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,834,426.41 | 283,442.64 | 10.00% |
| 2至3年 | 528,540.97 | 158,562.29 | 30.00% |
| 3至4年 | 454,332.79 | 227,166.40 | 50.00% |
| 4至5年 | 1,757,544.25 | 878,772.12 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,350,358.84 | 2,350,358.84 | 100.00% |
| 合计 | 25,978,256.19 | 4,800,954.94 | 18.48% |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 13,727,161.50 | 12,941,035.95 |
| 押金、质保金 | 5,671,176.80 | 7,632,776.80 |
| 备用金 | 6,285,520.93 | 7,999,802.27 |
| 其他 | 294,396.96 | 1,491,785.80 |
| 合计 | 25,978,256.19 | 30,065,400.82 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 往来款 | 5,600,000.00 | 1年以内 | 21.56% | 280,000.00 |
| 保定实华工程测试有限公司 | 往来款 | 5,164,831.69 | 1年以内、1-2年 | 19.88% | 281,727.32 |
| 保定市住房公积金管理中心 | 职工宿舍集资款余额 | 643,624.39 | 5年以上 | 2.48% | 643,624.39 |
| 中国石化销售有限公司华东分公司 | 施工保证金 | 589,560.00 | 3-4年、5年以上 | 2.27% | 454,780.00 |
| 姜仁聚（民华煤炭） | 原销售中心债权 | 283,715.00 | 5年以上 | 1.09% | 283,715.00 |
| 合计 | -- | 12,281,731.08 | -- | 47.28% | 1,943,846.71 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | ||
| 合计 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 | ||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 保定实华工程测试有限公司 | 4,039,585.21 | 4,039,585.21 | ||||
| LSL&BNEC SDN BHD | 48.10 | 48.10 | ||||
| 天津中德工程设计有限公司 | 93,330,000.00 | 93,330,000.00 | ||||
| 新疆东方新星建设工程有限公司 | 6,550,000.00 | 6,550,000.00 | ||||
| 合计 | 103,919,633.31 | 103,919,633.31 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 184,420,100.75 | 153,916,201.50 | 147,352,228.59 | 117,343,794.37 |
| 其他业务 | 1,242,857.14 | 834,532.00 | 1,523,809.52 | 1,225,000.00 |
| 合计 | 185,662,957.89 | 154,750,733.50 | 148,876,038.11 | 118,568,794.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,180,000.00 | |
| 合计 | 9,180,000.00 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,148.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 55,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,785.02 | |
| 减：所得税影响额 | 9,587.27 | |
| 少数股东权益影响额 | 12,538.69 | |
| 合计 | 38,807.67 | -- |
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.46% | 0.044 | 0.044 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.45% | 0.044 | 0.044 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；二、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2018年半年度报告全文及摘要文本；三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、以上备查文件的置备地点：北京市丰台区南四环西路188号七区28号楼北京东方新星石化工程股份有限公司证券事务部。