深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2015 年半年度报告全文
深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人苏日明、主管会计工作负责人李城峰及会计机构负责人(会计主
管人员)鲍俊芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 27
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 126
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、爱迪尔、爱迪尔珠宝、 指 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司
龙岩爱迪尔 指 龙岩市爱迪尔珠宝有限公司
惠州爱迪尔 指 惠州市爱迪尔珠宝首饰有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中投国泰 指 中投国泰（北京）投资管理有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 爱迪尔 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司
公司的中文简称（如有） 爱迪尔珠宝
公司的外文名称（如有） Shenzhen Ideal Jewellery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）IDEAL
公司的法定代表人 苏日明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱新武 王优
深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三 深圳市罗湖区东晓路 1005 号北楼二、三
联系地址
楼 楼
电话 0755-25798819 0755-25798819
传真 0755-25631878 0755-25631878
电子信箱 zhu@idr.com.cn wangyou725@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2008 年 08 月 04 深圳市市场监督
报告期初注册 440301102776065 440301731112954 73111295-4
日 管理局
2015 年 02 月 17 深圳市市场监督
报告期末注册 440301102776065 440301731112954 73111295-4
日 管理局
临时公告披露的指定网站查
2015 年 03 月 02 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2015 年 2 月 17 日完成了上市后的工商登记变更手续，并取得了深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》，实收
资本变更。（详情请参阅公司 2015 年 3 月 2 日刊登在巨潮资讯网的公告。）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 438,467,057.07 428,077,348.16 2.43%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,147,902.01 40,084,319.02 -12.32%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,477,297.33 39,876,480.54 -13.54%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -177,551,999.33 -11,223,490.25 -1,481.97%
基本每股收益（元/股） 0.370 0.530 -30.19%
稀释每股收益（元/股） 0.370 0.530 -30.19%
加权平均净资产收益率 4.04% 8.49% -4.45%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,284,216,532.53 843,016,839.25 52.34%
归属于上市公司股东的净资产（元） 931,978,778.89 536,854,567.92 73.60%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 895,289.58
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300.00
减：所得税影响额 224,384.90
合计 670,604.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年1月22日，公司在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。报告期公司借助上市契机，逐步熟悉资本市场资源优势，
在深耕业务的基础上，积极探索提升和发展的新机遇。
由于我国钻石赋予爱情的文化日益增强，加上全球几大钻石集团持续地对原胚钻石市场的调控和零售市场的推广，有效
地促进了我国钻石零售市场的稳定增长。2014年，上海钻石交易所钻石交易额达到51.3亿美元，同比增长18.6%。2015年上
半年面对复杂的国内外经济环境和不断加大的下行压力，报告期公司克服困难，主营业务取得平稳发展，并且紧紧围绕战略
目标，创新研发，拓展营销渠道，打创和完善产业链，积极开展资本运作，为公司保持竞争力奠定基础。
二、主营业务分析
概述
公司主营业务未发生重大变化。公司的主营业务是集珠宝首饰产品设计加工、品牌连锁为一体的珠宝企业，采用加盟商
加盟销售和非加盟商经销商销售相结合的业务模式，开展“IDEAL”品牌珠宝首饰的设计、生产与销售。
报告期内，营业总收入43,846.71万元，同比增长 2 %；营业利润 4,806.87万元，同比下降11%；归属于上市公司股东的
净利润为3,514.79万元，同比下降12%。截止2015年6月30日,公司总资产128,421.65万元，同比增加44,119.97万元，归属于上
市公司股东的净资产93,197.88 万元，同比增加39,512.42万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 438,467,057.07 428,077,348.16 2.43%
营业成本 340,290,031.36 333,325,429.68 2.09%
销售费用 26,996,946.36 22,411,227.59 20.46%
管理费用 10,375,565.88 9,121,434.95 13.75%
财务费用 5,017,090.01 5,960,963.69 -15.83%
所得税费用 13,818,344.53 14,385,569.96 -3.94%
研发投入 4,501,332.34 4,243,146.13 6.08%
经营性应收及存货资金
经营活动产生的现金流 耗用较高，导致公司经
-177,551,999.33 -11,223,490.25 -1,482.00%
量净额 营性活动现金流净额为
负。
投资活动产生的现金流
-1,601,121.37 -2,015,607.13 21.00%
量净额
筹资活动产生的现金流 新股发行及短期借款的
389,323,069.40 -10,967,441.67 3,650.00%
量净额 增加
现金及现金等价物净增 210,169,948.70 -24,206,539.05 968.00% 主要为新股发行所致
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加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
1、考虑现有市场分布状况及公司市场发展战略规划。在不影响募集资金投资项目的正常进行的情况下，公司变更了爱迪尔
珠宝营销服务中心建设项目的部分实施地，有利于提高募集资金使用效率，最大限度地实现和提升项目投资收益。此外，爱
迪尔珠宝生产扩建项目也在积极建设中。
2、公司上市后，借助资本市场及上市公司自身优势，不断对公司业务进行拓展，做大做强公司主营业务。同时，公司积极
开展产业链服务，2015年上半年，尝试参与互联网金融平台建设与发展，与中投国泰共同出资设立了北京爱投融科技有限公
司，借助互联网金融平台整合业内资源，为公司拓宽业务渠道，开辟创新业务合作模式奠定基础。2015年6月9日，公司发布
了《关于筹划重大事项停牌的公告》，开始筹划非公开发行股票事项。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司根据年初制定的工作计划，认真贯彻执行各项工作措施，推动经营战略落地实施，积极促进各项业务取得增
长，重点完成以下工作：
1、非凡品牌，持续发力
2015年1月22日，公司在深圳证券交易所中小企业版挂牌上市。2015年既是爱迪尔珠宝上市元年，也是“品牌年”，公司将
进一步明确巩固以品牌建设为中心的战略方针，强势出击，发挥上市公司优势，继续加强品牌推广，全方位提升品牌影响力。
择优选择优秀的加盟商伙伴升级为相关区域品牌协助开发商，并相继在四川成都、湖北武汉、云南、北京召开爱迪尔珠
宝“活在有明天的当下”之品牌推广会；此外，加盟网点VIS将实现全面统一，从店面，陈列到平面，均有具体可落地的数据
化标准，并定期对其进行考核。同时，品牌内宣传、外宣传双管齐下，其中外宣传以品牌文化输出为主，通过全网络营销、
明星歌友会、户外广告等方式，全方位快速提升品牌知名度、美誉度、忠诚度。
在今年的“中国珠宝品牌五大评选” 爱迪尔珠宝凭借近及年来充满心意灵气的品牌系列产品在终端形成的轰动效应，众望
所归获得了“产品最具创意品牌”的荣誉。
2、非凡产品，打造“产品势”
公司坚持以“原创加工艺，独特加精致”为设计理念，创造爱迪尔珠宝产品强大的盈利能力。在经历了“炫彩”、“灵动”、“吻
钻”三大系列的狂热之后，爱迪尔珠宝推出“品牌印记”，该印记以中国人自古以来便喜爱有加的“红”为灵感，在钻石镶嵌和
舒适戒臂工艺的基础上，植入一抹红宝之秀色，构成了爱迪尔品牌印记的三大不变要素，爱迪尔珠宝产品因此“有点红，有
点与众不同”。
年初公司有针对性地将市场切割细分，精准定位。4月在爱迪尔珠宝钻石文化中心举办了新品发布秀“轻奢季”。此次推出
产品精致独特且物美价廉，同时在推广方式上也与时俱进，把握“屏时代”的信息传播特点，通过互联网思维将消费者关联，
从而引领主流市场，在年轻人中播下品牌种子。
报告期内公司在产品研发力、货品准时性、体系可控性上不断提升，以精细、精益、精确的标准对该三项工作进行细化
落地，确保产品从设计环节开始，直到送到消费者手中的流程完美顺畅。
3、非凡终端，强势落地
借由上市契机，爱迪尔珠宝再上新高度，5月筹备已久的爱迪尔珠宝学院宣布正式成立，爱迪尔珠宝学院一经成立，便拥
有了国际化的美好开端，得到法国诺欧NEOMA商学院这所百年名校、也是欧洲最顶尖的商学院的青睐，成为NEOMA奢侈
品管理EMBA(高级工商管理硕士)在中国的第一个教学点，这也是诺欧商学院该项目在中国的首次尝试。作为该项目在中国
的第一个教学点，仅针对爱迪尔珠宝加盟伙伴开放，第一期学员拟于今年9月在法国举行开学典礼，并首次开课，两年毕业
后，学员将获得由诺欧商学院颁发的EMBA证书。
报告期内公司围绕总部终端运营部，爱迪尔珠宝网点终端人员，爱迪尔珠宝联合办学人才储备构建三大团队，通过自有
团队素质的不断提升，专项研究开发爱迪尔珠宝特有终端运营模式，爱迪尔珠宝品牌文化全面学习，并设定终端学习考核制
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度，联合办学人才储备档案建立，并制定爱迪尔珠宝人标准，确定何为爱迪尔珠宝人等方面制定具体的措施予以推进，落实
并打造非凡终端。
4、非凡服务，全面推进
“兼听则明，偏听则暗”。爱迪尔珠宝一贯坚持的融合、分享的工作氛围，强调伙伴般的关系，上市之后为了拓宽信息渠
道，更好更快地解决终端问题，高效服务加盟伙伴，公司正积极筹建爱迪尔珠宝加盟伙伴代表委员会，方便加盟伙伴参与特
许体系重要事项决策和意见交谈。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
加盟销售 293,098,997.02 224,785,235.07 23.31% 11.96% 11.98% -0.05%
经销销售 134,151,224.66 112,214,565.46 16.35% -12.10% -11.52% -3.55%
自营销售 3,813,490.17 2,649,179.51 30.53% -44.45% -36.74% -21.70%
加盟费 4,451,519.71 358,097.84 91.96% -0.37% 8.58% -0.72%
合计 435,515,231.51 340,007,077.88 21.93% 2.29% 2.28% 0.06%
分产品
钻石镶嵌饰品 409,228,084.37 321,328,120.77 21.48% 1.43% 1.56% -0.47%
成品钻 11,305,047.09 10,634,535.62 5.93% 15.89% 20.90% -39.66%
其他饰品 10,530,580.34 7,686,323.65 27.01% 30.43% 10.95% 90.30%
加盟费 4,451,519.71 358,097.84 91.96% -0.37% 8.58% -0.72%
合计 435,515,231.51 340,007,077.88 21.93% 2.29% 2.28% 0.06%
分地区
东北地区 59,230,077.37 47,121,255.70 20.44% -19.27% -19.09% -0.82%
华北地区 42,513,926.15 33,461,799.11 21.29% 21.84% 22.21% -1.09%
华东地区 83,516,881.11 64,454,266.38 22.82% 19.86% 20.05% -0.52%
华南地区 37,973,764.41 29,865,146.86 21.35% -23.05% -22.79% -1.22%
华中地区 66,228,228.67 51,103,961.19 22.84% 35.05% 35.31% -0.66%
西北地区 49,369,205.87 38,207,639.89 22.61% 15.53% 15.83% -0.89%
西南地区 96,683,147.93 75,793,008.75 21.61% -9.39% -9.44% 0.21%
合计 435,515,231.51 340,007,077.88 21.93% 2.29% 2.28% 0.06%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 35,997.63
报告期投入募集资金总额 9,684.74
已累计投入募集资金总额 9,684.74
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】28 号文《关于核准深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司首次公开发行股票的批复》
的核准，深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）于 2015 年 1 月 19 日向社会首次公开发行股票人民
币普通股 2500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 16.48 元人民币，募集资金总额为人民币 412,000,000.00 元，扣除从募集
资金中直接扣减的各项发行费用人民币 52,023,691.03 元，实际募集资金净额为人民币 359,976,308.97 元。上述募集资金到
位情况及新增注册资本及实收资本（股本）情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字【2015】
第 210031 号《募集资金验资报告》。截至 2015 年 6 月 30 日止，公司募集资金投资项目的实际投资总额为人民币 9,684.74
万元，剩余募集资金金额人民币 26,312.89 万元。。该项募集资金使用及进度情况详见下表。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年
爱迪尔珠宝营销服务
否 10,355.4 1,550 1,550 14.97% 08 月 31 0 否
中心建设项目
日
2016 年
爱迪尔珠宝生产扩建
否 17,644.22 136.73 136.73 0.08% 04 月 30 0 否
项目
日
补充与主营业务相关
否 8,000 7,998.01 7,998.01 100.00% 0 否
的营运资金
承诺投资项目小计 -- 35,999.62 9,684.74 9,684.74 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 35,999.62 0 9,684.74 9,684.74 -- -- 0 -- --
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(1) 爱迪尔珠宝营销服务中心建设项目本项目拟在北京、上海、武汉、成都、西安和沈阳六个城市
选取适当区域，租赁店面装修改造构建区域服务中心。本项目总投资 10,355.40 万元，其中建设投资
4,355.40 万元，铺底流动资金 6,000.00 万元，建设周期 12 个月。该区域服务中心主要用于展示产品、
进行加盟业务推广、增设加盟店、区域物流配送、区域售后服务以及收集市场信息等。该项目建成
后，公司将在区域服务中心实现货品展示和销售配货，将总部展示、配货功能前移，提高终端采购
频率，加快新产品推广；将突破以前总部服务的区域限制，实现品牌在单一区域的深度营销，有利
未达到计划进度或预
于加盟业务的市场推广；更好的服务于现有加盟商并拓展加盟业务。2015 年 5 月 22 日召开的 2014
计收益的情况和原因
年度股东大会通过了《关于变更募投项目部分实施地的议案》。目前各项目正在投资建设阶段，尚未
（分具体项目）
完工。
(2) 爱迪尔珠宝生产扩建项目本项目由公司的控股子公司惠州爱迪尔负责实施，募集资金到位后发
行人向惠州爱迪尔增资。本项目拟建在惠州市惠阳区新圩镇长布村金玉东方珠宝首饰生产基地，在
充分利用已有厂房和宿舍的基础上，改善生产环境，为公司的产业链的延伸提供基础。项目的主要
建设内容为通过对已有物业进行装修，增加研发设计设备的投入和生产设备的投入，招聘员工完善
珠宝加工中心和设计研发中心。目前各项目正在投资建设阶段，尚未完工。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
截止 2015 年 6 月 30 日止，公司不存在募集资金投资项目变更的情形，但公司存在前次募集资金投
资项目实施地点变更的情形，具体项目情况如下所示：
