| 中矿资源集团股份有限公司 |
| 前次募集资金使用情况审核报告 |
| 大信专审字[2022]第1-04432号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101412022356018268 |
| 报告名称： | 中矿资源集团股份有限公司前次募集资金使用情况审核报告 |
| 报告文号： | 大信专审字[2022]第1-04432号 |
| 被审（验）单位名称： | 中矿资源集团股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 专项审计 |
| 报告日期： | 2022年05月23日 |
| 报备日期： | 2022年05月22日 |
| 签字人员： | 石晨起(110001690086),许欣波(110101410648) |
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
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前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2022]第1-04432号
中矿资源集团股份有限公司全体股东：
我们对中矿资源集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制前次募集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2022年3月31日止前次募集资金的使用情况。
中矿资源集团股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
1、发行股份及支付现金购买资产
2018年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕1205号《关于核准中矿资源勘探股份有限公司向孙梅春等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向孙梅春、钟海华、冯秀伟、熊炬、洪砚钟、时光荣、龙隆、胡志旻、新余春鹏投资管理中心（有限合伙）及富海股投邦（芜湖）四号股权投资合伙企业（有限合伙）发行股份购买其合计持有的东鹏新材100%的股权。
截至2018年8月9日，公司已收到从非公开发行股份对象的出资人民币1,400,777,347.68元，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行股份及支付现金购买资产进行了验资，并出具了《验资报告》（大信验字〔2018〕第1-00105号）。本次发行的新增股份已于2018年8月23日在中登深圳分公司办理完毕股份登记手续。
2、非公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准中矿资源勘探股份有限公司向孙梅春等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可2018[1205]号）核准，本公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）募集配套资金不超过429,222,500元。截止2019年
月
日止，实际已发行人民币普通股（A股）27,097,380股，募集资金总额429,222,499.20元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用15,700,000.00元后，实际募集资金净额为人民币413,522,499.20元。
上述募集资金总额429,222,499.20元扣除承销费、保荐费13,000,000.00元后的416,222,499.20已由主承销商、上市保荐人中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）于2019年4月
日汇入中矿资源在锦州银行股份有限公司北京阜成门支行开立的410100222743517账户中。上述募集资金到位情况及新增注册资本及股本情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信验字[2019]第1-0050号《验资报告》。为规范募集资金的管理和使用，于2019年04月29日本公司和保荐机构中信建投证券股份有限公司、锦州银行股份有限公司北京阜成门支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格审批程序，以保证专款专用。
、发行可转换公司债券2020年
月
日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2020】
号《关于核准中矿资源集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司向社会公开发行面值总额为800,000,000.00可转换公司债券，期限6年。本公司发行可转换公司债券应募集资金人民币800,000,000.00元，实际募集资金人民币800,000,000.00元，扣除保荐承销费人民币22,000,000.00元，实际收到可转换公司债券认购资金人民币778,000,000.00元。上述募集资金已于2020年
月17日全部到位，并经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信验字【2020】第1-00077号《验资报告》。
二、前次募集资金的实际使用情况
1、发行股份及支付现金购买资产截至2022年3月31日，本公司发行股份及支付现金购买资产实际使用情况详见本报告“附件1-1《前次募集资金使用情况对照表》”。
2、非公开发行募集资金截至2019年7月15日公司募集资金专用账户内的募集资金净额（本金）416,222,499.20元及募集资金存放产生的利息已按规定用途全部使用完毕，公司已按规定办理了上述募集资金专户的注销手续，公司与中信建投证券股份有限公司及锦州银行股份有限公司阜成门支行签订的《募集资金三方监管协议》即行终止。
截至2022年
月
日，本公司非公开募集资金实际使用情况详见本报告“附件1-2《前次募集资金使用情况对照表》”。
3、发行可转换公司债券截止2022年
月
日，公司募集资金专用账户内的募集资金净额（本金）778,000,000.00元及募集资金存放产生的利息1,174,488.41元已按规定用途全部使用完毕，公司于2020年10月15日已按相关规定办理了上述募集资金专户的注销手续。公司与中信建投证券股份有限公司及北京银行股份有限公司双榆树支行签订的《募集资金三方监管协议》即行终止。截至2022年3月31日，本公司发行股份及支付现金购买资产实际使用情况详见本报告“附件1-3《前次募集资金使用情况对照表》”。
三、募集资金变更情况截至2022年3月31日，本公司前次募集资金实际投资项目未发生变更，也不存在尚未使用的前次募集资金。
四、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（一）发行股份及支付现金购买资产
截至2022年3月31日止，本公司发行股份及支付现金购买资产的具体情况
单位：人民币万元
-5-
序号
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 投入募集资金 | 自筹资金先期投入金额 | 置换金额 |
| 1 | 购买东鹏新材100%股权 | 140,077.73 | 140,077.73 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 140,077.73 | 140,077.73 | 0.00 | 0.00 | |
（二）非公开发行募集资金截至2022年3月31日止，本公司以非公开发行募集资金投入募集资金项目的具体情况
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 拟投资总额 | 投入募集资金 | 自筹资金先期投入金额 | 置换金额 |
| 1 | 向孙梅春等购买资产 | 39,922.25 | 41,643.12 | 1,690.00 | 1,690.00 |
| 合计 | 39,922.25 | 41,643.12 | 1,690.00 | 1,690.00 | |
（三）发行可转换公司债券根据《募集说明书》，如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。自公司审议可转换公司债券董事会决议日2019年6月17日开始，截至2022年3月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟投入募集资金 | 自筹资金先期投入金额 | 置换金额 |
| 1 | 收购Cabot特殊流体事业部 | 92,626.03 | 80,000.00 | 92,626.03 | 77,286.00 |
| 合计 | 92,626.03 | 80,000.00 | 92,626.03 | 77,286.00 | |
五、闲置募集资金的使用
截至2022年
月
日，本公司不存在闲置募集资金。
六、前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至2022年
月
日，本公司不存在尚未使用的前次募集资金。
附件1-1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
-7-
募集资金总额：140,077.73
| 募集资金总额：140,077.73 | 已累计使用募集资金总额：140,077.73 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：0.00 | 各年度使用募集资金总额：140,077.73 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例：0.00% | 2018年：140,077.73 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | ||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | ||
| 1、 | 购买东鹏新材100%股权 | 购买东鹏新材100%股权 | 140,077.73 | 140,077.73 | 140,077.73 | 140,077.73 | 140,077.73 | 140,077.73 | - | 100.00% |
附件1-2：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
-8-募集资金总额：416,222,499.20
| 募集资金总额：416,222,499.20 | 已累计使用募集资金总额：416,222,499.20 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：0.00 | 各年度使用募集资金总额：416,431,229.20 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例：0.00% | 2019年：416,431,229.20 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | ||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | ||
| 1、 | 向孙梅春等发行股份购买资产募集资金 | 向孙梅春等发行股份购买资产募集资金 | 399,222,504.00 | 401,922,504.00 | 401,924,267.74 | 399,222,504.00 | 401,922,504.00 | 401,924,267.74 | 1,763.74 | 100.00% |
| 2 | 节余募集资金永久补充流动资金 | 节余募集资金永久补充流动资金 | 14,299,995.20 | 14,506,961.46 | 14,299,995.20 | 14,506,961.46 | 206,966.26 | |||
| 合计 | 399,222,504.00 | 416,222,499.20 | 416,431,229.20 | 399,222,504.00 | 416,222,499.20 | 416,431,229.20 | 208,730.00 | 100.00% | ||
附件1-3：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
-9-
募集资金总额：778,000,000.00
| 募集资金总额：778,000,000.00 | 已累计使用募集资金总额：778,000,000.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：0.00 | 各年度使用募集资金总额：779,174,488.41 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例：0.00% | 2020年：779,174,488.41 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | ||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 拟投入募集资金 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 拟投入募集资金 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | ||
| 1、 | 收购Cabot特殊流体事业部 | 收购Cabot特殊流体事业部 | 800,000,000.00 | 778,000,000.00 | 779,174,488.41 | 800,000,000.00 | 778,000,000.00 | 779,174,488.41 | 1,174,488.41 | 100.00% |
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
-10-实际投资项目
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |||
| 序号 | 项目名称 | 2019 | 2020 | 2021 | ||||
| 1 | 勘探主辅设备购置及配套营运资金项目 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - |
| 2 | 发行新股份购买资产 | 不适用 | 自2018年1月1日起，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年12月31日实现的累积净利润数分别不低于16,000万元、34,000万元、54,000万元。 | 21,241.69 | 21,762.29 | 56,337.62 | 99,341.60 | 是 |
| 3 | 向孙梅春等发行股份购买资产募集资金 | 不适用 | ||||||
| 4 | 收购Cabot特殊流体事业部 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | - |