读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
国信证券:2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-04-24
国信证券股份有限公司
  2017 年年度报告
     2018 年 4 月
                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人何如、主管会计工作负责人及会计机构负责人周中国声明:保证年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
    本报告经公司第四届董事会第五次会议审议通过。公司所有董事均已出席审议本报告的
董事会会议。未有董事、监事、高级管理人员对本报告提出异议。
    公司 2017 年度财务报告已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了无保留
意见的审计报告。
    本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项,不构成公司对投资者的实
质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
    公司经营中面临的风险主要有市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等,公司建
立了完善的内部控制体系、合规管理体系和风险控制指标动态监管体系,确保公司经营在风
险可测、可控、可承受的范围内开展。请投资者认真阅读本年度报告第四节“经营情况讨论
与分析”,并特别注意上述风险因素。
    经公司第四届董事会第五次会议审议通过的利润分配预案为:以 2017 年 12 月 31 日总
股本 8,200,000,000 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),不进行送股
或以公积金转增股本。
                                                     国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                    目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 4
第三节 公司业务概要......................................................... 18
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 22
第五节 重要事项 ............................................................ 53
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 74
第七节 优先股相关情况....................................................... 79
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 80
第九节 公司治理 ............................................................ 90
第十节 公司债券相关情况 .....................................................103
第十一节 财务报告 ..........................................................108
第十二节 证券公司信息披露 ...................................................109
第十三节 备查文件目录.......................................................110
                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                释义
                释义项   指                              释义内容
国信证券、公司、本公司   指   国信证券股份有限公司
董事会                   指   国信证券股份有限公司董事会
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
中国保监会               指   中国保险监督管理委员会
香港证监会               指   香港证券及期货事务监察委员会
深圳证监局               指   中国证券监督管理委员会深圳监管局
上交所                   指   上海证券交易所
深交所                   指   深圳证券交易所
香港联交所               指   香港联合交易所有限公司
中证协                   指   中国证券业协会
股转公司                 指   全国中小企业股份转让系统有限责任公司
中登公司                 指   中国证券登记结算有限责任公司
证金公司                 指   中国证券金融股份有限公司
深圳市国资委             指   深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
深投控                   指   深圳市投资控股有限公司
华润信托                 指   华润深国投信托有限公司
云南红塔                 指   云南红塔集团有限公司
云南合和                 指   云南合和(集团)股份有限公司
中国一汽                 指   中国第一汽车集团有限公司
北京城建                 指   北京城建投资发展股份有限公司
国信弘盛                 指   国信弘盛创业投资有限公司
国信期货                 指   国信期货有限责任公司
国信香港                 指   国信证券(香港)金融控股有限公司
鹏华基金                 指   鹏华基金管理有限公司
QFII                     指   合格境外机构投资者
RQFII                    指   人民币合格境外投资者
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
《公司章程》             指   《国信证券股份有限公司章程》
报告期                   指   2017 年
报告期末                 指   2017 年 12 月 31 日
元                       指   人民币元
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                   第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                       国信证券                       股票代码
变更后的股票简称               不适用
股票上市证券交易所             深圳证券交易所
公司的中文名称                 国信证券股份有限公司
公司的中文简称                 国信证券
公司的外文名称                 GUOSEN SECURITIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写             GUOSEN SECURITIES
公司的法定代表人               何如
公司的总经理                   岳克胜
注册地址                       深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层
注册地址的邮政编码
办公地址                       深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦
办公地址的邮政编码
公司网址                       http://www.guosen.com.cn
电子信箱                       ir@guosen.com.cn
公司注册资本                   82 亿元
公司净资本                     445.52 亿元
二、联系人和联系方式
                                                董事会秘书                                证券事务代表
姓名                           胡华勇                                    张剑军
联系地址                       深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 20 楼 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 20 楼
电话                           0755-82130188                             0755-82130188
传真                           0755-82133453                             0755-82133453
电子信箱                       ir@guosen.com.cn                          ir@guosen.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定
                               http://www.szse.cn
网站的网址
公司年度报告备置地点           深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 25 楼董事会办公室
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
四、注册变更情况
统一社会信用代码
                          公司的经营范围为:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证
公司上市以来主营业务的 券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;金融产品代销;为期
变化情况                  货公司提供中间介绍业务;证券投资基金托管;股票期权做市。公司上市以来主营业务未发生
                          变化。
历次控股股东的变更情况 公司控股股东为深投控,报告期内未发生变更。
五、各单项业务资格
       (一)报告期末,公司及控股子公司获取的各单项业务资格情况
       1、经纪及财富管理业务
 序号       获取时间                               业务资格                                  批准机构
  1      2001年2月5日     网上证券委托业务资格                                  中国证监会
  2      2002年8月6日     开放式证券投资基金代销业务资格                        中国证监会
  3      2005年8月22日    权证买入合资格结算参与人                              中登公司
  4      2006年3月28日    中国证券登记结算有限责任公司结算参与人                中登公司
  5      2008年2月1日     中国证券登记结算有限公司甲类结算参与人                中登公司
  6      2008年5月13日    为国信期货提供中间介绍业务资格                        中国证监会
  7      2011年2月23日    向保险机构投资者提供交易单元                          中国保监会
  8      2011年5月20日    开展客户资金第三方存管单客户多银行服务资格            深圳证监局
  9      2011年9月16日    外币有价证券经纪业务、承销业务资格                    国家外汇管理局
  10     2013年3月14日    代销金融产品业务资格                                  深圳证监局
  11     2014年3月11日    开展客户证券资金消费支付服务资格                      中国证监会
  12     2014年9月17日    开展互联网证券业务试点资格                            中证协
  13     2014年10月14日   A股交易单元的港股通业务交易权限                       上交所
  14     2015年1月16日    股票期权经纪业务、自营业务交易参与人资格              上交所
  15     2015年1月16日    期权业务结算资格                                      中登公司
  16     2015年1月22日    衍生品合约账户开户资格                                中登公司
  17     2016年11月3日    深港通下港股通业务交易权限                            深交所
       2、投资银行业务
 序号       获取时间                               业务资格                                  批准机构
  1      2004年           保荐机构资格                                          中国证监会
  2      2005年10月31日   从事短期融资券承销业务资格                            中国人民银行
  3      2012年6月11日    中小企业私募债承销业务资格                            中证协
  4      2013年1月4日     银行间非金融企业债务融资工具主承销业务资格            中国银行间市场交易商协会
  5      2013年3月21日    全国股转系统主办券商资格                              股转公司
  6      2013年8月29日    浙江股权交易中心会员                                  中证协
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
 7      2013年12月30日   新疆股权交易中心会员                                  中证协
 8      2014年2月19日    海峡股权交易中心会员                                  中证协
 9      2016年5月31日    军工涉密业务咨询服务                                  国家国防科技工业局
  注:除以上单项业务资格外,公司还具备政策性银行承销团成员资格。
      3、资产管理业务
序号       获取时间                               业务资格                                  批准机构
 1      2002年6月23日    客户资产管理业务资格                                  中国证监会
 2      2008年3月2日     合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格        中国证监会
 3      2011年6月14日    资产管理业务参与股指期货交易资格                      深圳证监局
 4      2012年7月31日    开展现金管理产品试点                                  中国证监会
 5      2013年3月5日     受托保险资金管理业务资格                              中国保监会
      4、投资与交易业务
序号       获取时间                               业务资格                                  批准机构
 1      1999年9月21日    进入银行间同业市场资格                                中国人民银行
 2      2007年7月10日    上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格              上交所
 3      2009年4月24日    从事债券质押式报价回购业务试点资格                    中国证监会
 4      2011年3月21日    自营业务参与股指期货交易资格                          深圳证监局
 5      2012年12月21日   柜台交易业务资格                                      中证协
                         柜台市场股票协议逆回购业务、场外期权柜台交易业务、柜台
 6      2013年7月29日                                                           中证协
                         市场权益收益互换交易业务方案备案
 7      2013年12月18日   期权全真模拟交易经纪业务                              上交所
 8      2013年12月18日   期权全真模拟交易自营业务                              上交所
 9      2013年12月18日   全真模拟交易做市商业务                                上交所
 10     2014年5月21日    开展场外市场收益凭证业务试点资格                      中证协
 11     2014年5月23日    修改收益互换与场外期权业务方案的备案                  中证协
 12     2014年7月2日     作为主办券商从事做市业务的资格                        股转公司
 13     2015年2月6日     股票期权做市业务资格                                  中国证监会
 14     2015年3月4日     非金融企业债务融资工具集中簿记建档业务资格            北京金融资产交易所有限公司
 15     2015年3月19日    债券交易净额清算业务资格                              银行间市场清算所股份有限公司
 16     2015年4月3日     标准债券远期集中清算业务资格                          银行间市场清算所股份有限公司
 17     2015年5月5日     非金融企业债务融资工具报价业务资格                    中国银行间市场交易商协会
 18     2016年3月1日     上证50ETF期权合约品种主做市商资格                     上交所
      5、资本中介业务
序号       获取时间                               业务资格                                  批准机构
 1      2010年3月18日    融资融券业务资格                                      中国证监会
 2      2012年5月22日    约定购回式证券交易业务试点资格                        中国证监会
 3      2012年5月29日    约定购回式证券交易权限                                上交所
 4      2012年8月29日    转融通业务试点资格                                    证金公司
 5      2012年10月26日   上市公司股权激励行权融资业务试点资格                  中国证监会
                                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
 6      2013年1月12日    约定购回式证券交易权限                               深交所
 7      2013年2月25日    转融通证券出借交易权限                               深交所
 8      2013年2月27日    转融通证券出借交易权限                               上交所
 9      2013年6月21日    股票质押式回购交易权限                               上交所
 10     2013年6月21日    股票质押式回购交易权限                               深交所
 11     2014年5月30日    上市公司限制性股票融资业务资格                       中国证监会
      6、其他业务
序号       获取时间                               业务资格                                 批准机构
 1      2012年12月21日   私募基金资产托管业务试点资格                         中国证监会
 2      2013年12月31日   证券投资基金托管资格                                 中国证监会
 3      2015年4月21日    私募基金份额登记外包服务资格、估值核算外包服务资格   中国证券投资基金业协会
      7、国信弘盛获取的单项业务资格
序号       获取时间                               业务资格                                 批准机构
 1      2008年6月17日    开展直投业务资格                                     中国证监会
 2      2012年9月19日    开展直投基金业务资格                                 中国证监会
      8、国信期货获取的单项业务资格
序号       获取时间                               业务资格                                 批准机构
 1      2007年12月10日   金融期货经纪业务资格                                 中国证监会
 2      2008年2月14日    上海期货交易所会员资格                               上海期货交易所
 3      2008年12月19日   大连商品交易所会员资格                               大连商品交易所
 4      2008年3月5日     金融期货交易结算业务资格                             中国证监会
 5      2008年4月2日     中国金融期货交易所交易结算会员                       中国金融期货交易所
 6      2009年3月25日    郑州商品交易所的会员资格                             郑州商品交易所
 7      2010年3月12日    委托国信证券提供IB业务资格                           中国证监会河南监管局
 8      2012年1月29日    期货投资咨询业务资格                                 中国证监会
 9      2013年2月1日     资产管理业务资格                                     中国证监会
 10     2013年11月4日    为保险机构提供期货经纪服务资格的备案                 中国保监会
 11     2017年6月5日     上海国际能源交易中心会员资格                         上海国际能源交易中心
      9、国信香港及其控股子公司获取的单项业务资格
序号       获取时间                               业务资格                                 批准机构
 1      2010年2月26日    第1类:证券交易                                      香港证监会
 2      2010年2月26日    第4类:就证券提供意见                                香港证监会
 3      2010年3月15日    联交所参与者                                         香港联交所
 4      2010年3月15日    香港结算参与者                                       香港中央结算有限公司
 5      2010年6月29日    第9类:提供资产管理                                  香港证监会
 6      2010年6月30日    第6类;就机构融资提供意见                            香港证监会
 7      2011年3月14日    第2类:期货合约交易                                  香港证监会
 8      2011年3月14日    第5类:就期货合约提供意见                            香港证监会
                                                                 国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
  9      2011年4月11日    期交所参与者                                香港期货交易所有限公司
  10     2011年4月11日    期货结算公司参与者                          香港期货结算有限公司
  11     2011年12月22日   人民币合格境外机构投资者                    中国证监会
  12     2013年9月29日    合格境外机构投资者证券投资业务许可          中国证监会
                                                                      深圳市人民政府金融发展服务办
  13     2014年1月21日    外商投资股权投资管理业务资格
                                                                      公室
                                                                      深圳市合格境内投资者境外投资
  14     2015年11月3日    合格境内投资者境外投资试点业务资格
                                                                      试点工作联席会议办公室
  15     2016年12月5日    中华通交易所参与者                          香港交易及结算所有限公司
  16     2016年12月5日    中华通结算参与者                            香港交易及结算所有限公司
       (二)报告期内公司及控股子公司获取的单项业务资格情况
 序号       获取时间                            业务资格                           批准机构
  1      2017年6月5日     上海国际能源交易中心会员资格                上海国际能源交易中心
六、公司历史沿革
       (一)公司成立
       公司前身深圳国投证券有限公司于1994年6月由深圳国际信托投资公司与中国国际企业合作公司共同
出资设立,注册资本为10,000万元,深圳国际信托投资公司及中国国际企业合作公司各占注册资本的70%
及30%。
       (二)第一次股权转让、增资及更名
       1996年6月,中国国际企业合作公司将持有的公司30%股权转让给深圳市投资管理公司,本次股权转让
后,公司的股东变更为深圳国际信托投资公司和深圳市投资管理公司,各占注册资本的70%及30%。
       1997年6月,公司以扣除公益金后的公积金及未分配利润转增注册资本,并引入新投资者深圳市深业
投资开发有限公司对公司增资。本次增资完成后,公司注册资本增加至80,000万元,股东变更为深圳国际
信托投资公司、深圳市投资管理公司和深圳市深业投资开发有限公司,各占注册资本的51%、29%及20%。
       1997年6月,公司名称变更为“国信证券有限公司”。
       (三)第二次股权转让、增资及更名
       1999年4月,深圳市深业投资开发有限公司将持有公司20%股权转让给深圳市机场股份有限公司。
       1999年7月,公司股东会决议,以可分配利润及公积金向原股东转增注册资本,并引入云南红塔实业有
限责任公司、中国一汽和北京城建股份有限公司等3家新投资者,同时深圳国际信托投资公司和深圳市投
资管理公司分别向深圳市机场股份有限公司转让部分股权。
       2000年6月公司名称规范为“国信证券有限责任公司”,注册资本变更为200,000万元,股东为深圳国
际信托投资公司、深圳市投资管理公司、深圳市机场股份有限公司、云南红塔实业有限责任公司、中国第
一汽车集团有限公司和北京城建股份有限公司,各占注册资本的30%、20%、20%、20%、5.10%及4.90%。
                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (四)第三次股权转让
    2006年4月,深圳市机场股份有限公司将其持有公司的20%股权转让给深圳市机场(集团)有限公司。
    (五)第四次股权转让
    2007年1月,深圳市机场(集团)有限公司将其持有公司20%的股权转让给深投控。
    (六)整体变更为股份有限公司
    2008年3月,公司以2007年12月31日经审计的净资产折股变更为股份有限公司,注册资本变更为
700,000万元,股东为深投控、华润信托、云南红塔、中国一汽和北京城建,持股比例分别为40%、30%、20%、
5.1%及4.9%。
    (七)2014 年 12 月首次公开发行股票并上市
    2014年12月10日,公司收到中国证监会《关于核准国信证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》
(证监许可[2014]1335号),核准公司公开发行新股不超过12亿股。2014年12月29日,公司发行的12亿股
人民币普通股股票在深交所上市交易。2015年3月4日,公司完成相关的工商变更登记及备案手续,注册资
本由700,000万元变更为820,000万元。
                                                                           国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
七、公司组织机构情况
     (一)公司组织机构
     (二)境内外重要分公司
                                                                                              注册资本/
序号       分公司名称                        注册地址                        设立时间         营运资金      负责人
                                                                                              (万元)
 1     北京分公司         北京市海淀区三里河路 13 号 12 层               2009 年 8 月 25 日       -          孙英
                          上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
 2     上海分公司                                                        2009 年 9 月 24 日       1,000      荆伟
                          号楼 11 楼 1102-1106 室
 3     广州分公司         广东省广州市天河北路 28 号时代广场东座 713 室 2009 年 8 月 13 日        -         莫小强
                          浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心 1 幢
 4     浙江分公司                                                        2001 年 3 月 1 日            500   杜海江
                          102 室、2901-2904 室
 5     杭州分公司         杭州市江干区万象城 3 幢 901、908 室            2009 年 8 月 13 日       -          阎肃
                          浙江省义乌市国际商贸城金融商务区国信证券大
 6     浙江第二分公司                                                    2010 年 4 月 29 日       -          楼青
                          厦(01-21 地块房屋)18 楼、19 楼
                          西安市浐灞生态区浐灞大道 A8 地块浐灞城市广场
 7     陕西分公司                                                        2012 年 4 月 27 日           500   田健湘
                          1 号楼
                                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                      湖北省武汉市江岸区沿江大道 159 号时代广场 1
8    华中分公司                                                        2012 年 8 月 9 日     -       文德军
                      栋 16 层 1-7 室,17 层 1-7 室
                      江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道 1568 号红谷
9    江西分公司       凯旋商业办公综合楼及商业六 701 室 702 室(第 7 2014 年 8 月 7 日       -       邓忠
                      层)
10   四川第一分公司   成都高新区锦城大道 539 号 13 楼 1306 号          2013 年 1 月 11 日    1,000   陶诚
11   四川第二分公司   绵阳市涪城区北街 A1 区长兴商场 5 楼              2013 年 1 月 15 日    -       顾湘晴
                      南京市鼓楼区汉中路 2 号亚太商务楼第 17 层 A+F
12   江苏分公司                                                        2013 年 1 月 24 日    -       于翔
                      单元、19 层 A 单元
13   深圳红岭分公司   深圳市罗湖区红岭中路 1012 号                     2013 年 4 月 12 日    -       刘永红
14   福建分公司       厦门市湖里区金钟路 5 号 107                      2014 年 6 月 27 日    5,000   陈茹娟
15   河南分公司       郑州市二七区民主路 10 号华润大厦 20 层 2006 室 2014 年 6 月 25 日      -       代汉军
                      天津经济技术开发区第二大街 62 号泰达 MSD-B 区
16   天津分公司                                                        2014 年 7 月 3 日     -       刘应达
                      B1 座 8 层 807-1 号
17   黑龙江分公司     哈尔滨市南岗区国民街 23 号大庆宾馆 15 层         2014 年 7 月 4 日     -       郑少友
                      银川市金凤区北京中路瑞银财富中心 4 号楼 7 层
18   宁夏分公司                                                        2014 年 7 月 14 日    -       王文生
                      3 号办公房
                      南宁市青秀区中柬路 9 号利海亚洲国际 4 号楼
19   广西分公司                                                        2014 年 8 月 5 日     -       徐毅斌
                      2201、2202、2203、2203A 号
                      重庆市江北区庆云路 16 号 18-1 至 18-3、18-5 至
20   重庆分公司                                                        2014 年 7 月 4 日     -       高莉
                      18-11
                      广东省珠海市香洲区拱北九洲大道西 2021 号富华
21   珠海分公司                                                        2014 年 7 月 15 日    -       王凌
                      里中心写字楼 A 座 28 层 04 室
                      长沙市芙蓉区五一大道 766 号中天广场 8039-8041
22   湖南分公司                                                        2014 年 7 月 15 日    -       朱勇
                      8047-8051 房
23   大连分公司       大连市沙河口区高尔基路 737 号 3 层 1 号          2014 年 7 月 21 日    -       孟寰
24   宁波分公司       宁波高新区江南路 1108 号 15 楼 1501 室           2014 年 7 月 31 日    -       夏宁冰
25   新疆分公司       新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路 77 号第四层       2014 年 8 月 5 日     -       李胜春
                      无锡市滨湖区万达广场 A 区梁溪路 51 号 1201-
26   江苏苏南分公司                                                    2014 年 8 月 6 日     -       李忠
                      云南省昆明市西山区前卫西路润城小区 A4 块地 2
27   云南分公司                                                        2014 年 8 月 15 日    -       祁立林
                      栋8层
28   青岛分公司       青岛市市南区香港中路 68 号华普大厦七层           2014 年 8 月 20 日    -       杨春生
29   肇庆分公司       肇庆市端州四路 8 号凯德广场 4 楼 01 号之一       2014 年 8 月 27 日    -       刘兵
30   河北分公司       河北省石家庄市长安区广安大街 32 号 3 层          2014 年 9 月 1 日     -       何东生
                      深圳市福田区南园街道深南中路 1099 号平安银行
31   深圳深南分公司                                                    2014 年 9 月 2 日     -       陈鸿鹰
                      大厦 18、20 楼
                      深圳市福田区华富路 1018 号中航中心 11 楼 01、
32   深圳振华分公司                                                    2014 年 9 月 9 日     -       谢庆伟
                      08 单元
                      山东省烟台市高新技术产业开发区科技大道 69 号
33   山东第一分公司                                                    2014 年 9 月 10 日    -       姜仁东
                      创业大厦西塔 2 层
                      济南市历下区泺源大街 29 号圣凯财富广场 1-552
34   山东第二分公司                                                    2014 年 9 月 10 日    -       冯杨
                      室
                                                                                  国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
 35    山西分公司            太原市晋源区长兴南街 8 号环球金融中心 29 层        2014 年 8 月 11 日       -         曹星
                             惠州市江北文明一路三号中信城市时代大厦 1 单
 36    惠州分公司                                                               2014 年 9 月 25 日       1,000     邓忠
                             元 11 楼 03 号
                             吉林省长春市朝阳区西安大路万达时代商务中心
 37    吉林分公司                                                               2003 年 7 月 7 日            500   王行岩
                             101 号
 38    辽宁分公司            沈阳市和平区南京南街 52 号鸿源大厦五层             2007 年 1 月 5 日            500   吕振禄
                             海口市世贸北路 1 号海岸壹号之佳景国际之第 1
 39    海南分公司                                                               2010 年 3 月 15 日           500   王厚伟
                             层前左 2 垮和第 4 层前大半层
       上 海 自 贸 试 验 区 分 公 中国(上海)自由贸易试验区基隆路 6 号 10 层
 40                                                                             2015 年 5 月 6 日        -         黄巍
       司                    1006 室
                             贵阳市观山湖区长岭北路与观山路西北角中
 41    贵州分公司                                                               2015 年 6 月 10 日       -         罗莉
                             天会展城 TA-1、TA-2 栋 13 层 6 号
                             佛山市禅城区季华六路三号一区 2 座 24 楼 2419-
 42    广东佛山禅城分公司                                                       2015 年 6 月 29 日       -         周国红
                             中山市东区中山四路 88 号尚峰金融商务中心 5 座
 43    中山分公司                                                               2012 年 7 月 30 日           500   李煊蓉
                             10 楼 01 卡
 44    东莞分公司            东莞市南城区胜和路金盈大厦主附楼二楼               2010 年 3 月 4 日            500   王敏瑜
                             安徽省合肥市包河区马鞍山路 130 号包河万达广
 45    安徽分公司                                                               2007 年 1 月 11 日           500   张宁
                             场 7 号楼 12 层
                             佛山市顺德区大良街道办事处府又居委会新桂路
 46    顺德分公司                                                               2006 年 8 月 14 日           500   潘建林
                             明日广场一座 1202 号
 47    广东南海分公司        佛山市南海区大沥广佛路通发大厦三楼                 2006 年 8 月 14 日           500   董海威
       广东金融高新区分公
 48                          佛山市南海区桂城街道南海大道北 50 号第四层         2015 年 11 月 11 日      -         陈奕辉
       司
                             深圳市南山区科苑立交与后海大道交汇处卓越后
 49    深圳泰九分公司                                                           2015 年 12 月 29 日      -         张定军
                             海金融中心 2503-2508、2601-2612
                             内蒙古呼和浩特市赛罕区大学东街 68 号印象北京
 50    内蒙古分公司                                                             2010 年 4 月 1 日        -         贾少飞
                             1 号楼 18 层 1801 号
                             甘肃省兰州市城关区金昌南路 361 号东方数码大
 51    甘肃分公司                                                               2010 年 4 月 6 日        -         卢龙斌
                             厦4楼
      (三)境内外控股子公司、参股公司
                                                                                      注册资本
序号         公司名称                      注册地址               设立时间                            持股比例     负责人
                                                                                      (万元)
                             广东省深圳市罗湖区红岭路1010
 1     国信弘盛                                           2008年8月8日                     405,000     100.00%      袁超
                             号深圳国际信托大厦1608室
 2     国信期货              上海市虹口区东大名路358号20楼 1995年5月4日                     60,000     100.00%     岳克胜
                             香港中环金融街8号国际金融中心
 3     国信香港                                            2008年11月13日             港币163,000      100.00%     胡华勇
                             2期42楼
                             广东省深圳市福田区福华三路168
 4     鹏华基金                                            1998年12月22日                   15,000      50.00%      何如
                             号深圳国际商会中心第43层
       厦门两岸股权交易中心 福建省厦门市湖里区泗水道619号
 5                                                        2013年12月26日                     9,000      33.33%      李霁
       有限公司             137室
 6     青岛蓝海股权交易中心 山东省青岛市崂山区科苑纬一路1 2014年2月13日                      5,000      20.00%     蒲晓煜
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
       有限责任公司         号B座17层B1、B2
                            深圳市前海深港合作区前湾一路1
       前海股权交易中心(深
  7                         号A栋201室(入驻深圳市前海商务 2011年11月15日           117,740    10.62%       胡继之
       圳)有限公司
                            秘书有限公司)
       哈尔滨股权登记托管中 黑龙江省哈尔滨市南岗区赣水路
  8                                                      1993年6月4日                    260    7.69%        郭枫
       心有限责任公司       56号
       红塔创新投资股份有限 云南省昆明市五华区青云街俊园
  9                                                      2000年6月15日               60,000     2.50%       李剑波
       公司                 小区F幢2层
       江西联合股权交易中心 江西省南昌市红谷滩新区会展路
 10                                                       2015年7月6日               22,142     2.25%        李劲
       有限公司             545号(红谷城投大厦八、九层)
                            中国(上海)自由贸易试验区新金
 11    证通股份有限公司                                    2015年1月8日             251,875     1.99%       王关荣
                            桥路27号1幢
       深圳市雅都软件股份有 广东省深圳市南山区高新技术产
 12                                                      1997年1月29日                3,261     1.86%        李毅
       限公司               业园T2栋A区4层
                            深圳市前海深港合作区前湾一路1
       中证信用增进股份有限
 13                         号A栋201室(入驻深圳市前海商务 2015年5月27日            458,598     1.09%       牛冠兴
       公司
                            秘书有限公司)
       中证机构间报价系统股 北京市西城区金融大街19号(金融
 14                                                        2013年2月27日            755,024     0.66%       陈共炎
       份有限公司           街B区5号地)B幢8层B808
      (四)证券营业部数量和分布情况
      截至报告期末,公司共设有166家证券营业部,分布于全国113个城市和地区。其中,公司证券营业部
的数量及分布情况如下:
      省/直辖市           城市           营业部数量        省/直辖市              城市           营业部数量
    北京              北京                9                                   杭州
    上海              上海                6                                   嘉兴
    天津              天津                3                                   绍兴
    重庆              重庆                3                                   慈溪
                          深圳                14                                  宁波
                          广州                6                                   湖州
                          佛山                6                                   金华
                          肇庆                1               浙江                乐清
                          东莞                1                                   衢州
                          潮州                1                                   瑞安
                          河源                1                                   台州
    广东              惠州                1                                   温州
                          湛江                1                                   温岭
                          江门                1                                   义乌
                          茂名                1                                   永康
                          汕尾                1                                   武汉
                          揭阳                1               湖北                宜昌
                          梅州                1                                   襄阳
                          清远                1               湖南                长沙
                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
       汕头   1                       衡阳
       韶关   1                       湘潭
       四会   1                       岳阳
       阳江   1                       株洲
       珠海   1                      哈尔滨
       南京   2                       大庆
                       黑龙江
       常州   1                      牡丹江
       无锡   2                     齐齐哈尔
       江阴   1                       吉林
                        吉林
江苏   南通   1                       通化
       苏州   1                       沈阳
       太仓   1                       大连
                        辽宁
       盐城   1                       盘锦
       宜兴   1                      瓦房店
       成都   2                       济南
       达州   1                       临沂
       德阳   1         山东          蓬莱
       乐山   1                       青岛
       绵阳   1                       烟台
四川
       南充   1                       南昌
       泸州   1         江西          赣州
       宜宾   1                       上饶
       遂宁   1                       芜湖
                        安徽
       自贡   1                       铜陵
       福州   1                       南宁
                        广西
       厦门   2                       柳州
福建   泉州   1                       昆明
       三明   1                       大理
                        云南
       漳州   1                       泸西
       西安   2                       曲靖
       宝鸡   1                       贵阳
                        贵州
       汉中   1                       毕节
陕西
       渭南   1         河北         石家庄
       延安   1
                        河南          郑州
       榆林   1
       太原   1
                        宁夏          银川
       大同   1
山西
       临汾   1
                        新疆        乌鲁木齐
       长治   1
                                                                                  国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
八、其他有关资料
    (一)公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称             瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址         北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11
签字会计师姓名               邢向宗、燕玉嵩
    (二)公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    报告期内,公司未聘请履行持续督导职责的保荐机构。
    (三)公司聘请的履行持续督导职责的财务顾问
    报告期内,公司未聘请履行持续督导职责的财务顾问。
九、主要会计数据和财务指标
    (一)合并报表
                                                                                                             单位:万元
           项目                   2017 年度               2016 年度            本年比上年增减           2015 年度
营业收入                            1,192,361.02               1,274,678.74               -6.46%          2,913,728.73
归属于上市公司股东的净利润             457,477.76               455,615.23                 0.41%          1,394,903.40
归属于上市公司股东的扣除非
                                       468,852.95               447,947.94                 4.67%          1,389,182.07
经常性损益的净利润
其他综合收益的税后净额                 104,773.01               -83,301.36               225.78%             -28,324.84
经营活动产生的现金流量净额         -2,294,279.66               -727,037.53              -215.57%           -229,797.64
基本每股收益(元/股)                          0.52                    0.56               -7.14%                    1.70
稀释每股收益(元/股)                          0.52                    0.56               -7.14%                    1.70
加权平均净资产收益率                          9.53%                   9.35%    增加 0.18 个百分点                33.86%
           项目               2017 年 12 月 31 日     2016 年 12 月 31 日     本年末比上年末增减    2015 年 12 月 31 日
资产总额                           19,963,796.72           19,302,946.43                   3.42%         24,435,291.43
负债总额                           14,749,476.07           14,458,480.57                   2.01%         19,446,540.77
归属于上市公司股东的净资产          5,208,066.37               4,839,068.34                7.63%          4,987,271.72
    (二)母公司
                                                                                                             单位:万元
           项目                   2017 年度               2016 年度            本年比上年增减           2015 年度
营业收入                            1,121,266.69               1,297,912.67              -13.61%          2,735,900.96
净利润                                 436,653.11               533,137.96               -18.10%          1,341,141.86
扣除非经常性损益的净利润               448,340.37               528,402.67               -15.15%          1,336,139.88
                                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
其他综合收益的税后净额                 90,793.99              -88,794.77               202.25%              -30,214.79
经营活动产生的现金流量净额        -2,305,683.38              -874,812.84              -163.56%            -271,420.44
基本每股收益(元/股)                        0.50                    0.65              -23.08%                     1.64
稀释每股收益(元/股)                        0.50                    0.65              -23.08%                     1.64
加权平均净资产收益率                        9.30%                  11.24%    下降 1.94 个百分点                 33.68%
           项目              2017 年 12 月 31 日    2016 年 12 月 31 日     本年末比上年末增减     2015 年 12 月 31 日
资产总额                          18,264,531.50          16,878,615.70                     8.21%        21,964,468.21
负债总额                          13,184,368.41          12,132,701.82                     8.67%        17,142,380.27
所有者权益总额                     5,080,163.09              4,745,913.88                  7.04%         4,822,087.94
    根据2017年12月财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)(以
下简称“通知”)和《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》,“对于利润表新增的‘资产处置收
益’项目,企业应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数
据按照《通知》进行调整”,上表相应调整了2016年和2015年合并及母公司报表“营业收入”的口径,新
口径下“营业收入”包含了“资产处置收益”项目的金额,合并报表的调整金额分别为-211.59万元和-184.43
万元,母公司报表的调整金额分别为-213.30万元和-178.19万元,该项目金额原在营业外收支中列示。除
此之外,上表各项2016年、2015年数据均无变化。
十、境内外会计准则下会计数据差异
    不适用。公司未按照国际会计准则编制2017年财务报告。
十一、分季度主要财务指标
    (一)合并报表
                                                                                                            单位:万元
           项目                  第一季度               第二季度                第三季度               第四季度
营业收入                              260,249.74              283,274.19            331,027.93              317,809.16
归属于上市公司股东的净利润            104,096.58               97,225.46            134,682.13              121,473.59
归属于上市公司股东的扣除非
                                      102,206.18              109,725.28            134,900.97              122,020.52
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -239,876.21               287,260.89           -461,712.70          -1,879,951.64
    (二)母公司
                                                                                                            单位:万元
           项目                  第一季度               第二季度                第三季度               第四季度
营业收入                              261,605.39              259,917.28            303,528.18              296,215.84
净利润                                111,488.62               86,319.39            120,267.64              118,577.46
扣除非经常性损益的净利润              109,775.28               98,721.76            120,486.58              119,356.75
经营活动产生的现金流量净额          -292,234.99               269,466.01           -493,809.81          -1,789,104.59
                                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    上述财务指标及其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。
十二、非经常性损益项目及金额
                                                                                                          单位:万元
                 项目                    2017 年度                  说明               2016 年度         2015 年度
非流动资产处置损益(包括已计提资产
                                               -163.95 主要是处置固定资产损失。            -211.59           -184.43
减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务
密切相关,按照国家统一标准定额或定            3,628.93 收到政府补贴。                     8,960.36          7,936.29
量享受的政府补助除外)
与公司正常经营业务无关的或有事项
                                                -39.07                -                    -115.84            -53.92
产生的损益
单独进行减值测试的应收款项减值准
                                                168.31                -                   2,400.00                    -
备转回
                                                       主要是因收到中国证监会行
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                            -14,694.66 政处罚事先告知书计提罚没            -908.26             89.97
支出
                                                       支出。
减:所得税影响额                                274.75                -                   2,457.37          2,066.58
                 合计                       -11,375.19                -                   7,667.29          5,721.33
    证券投资业务为公司的正常经营业务,故公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、
衍生金融工具产生的公允价值变动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、衍
生金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目。
十三、母公司净资本及有关风险控制指标
                                                                                                          单位:万元
                 项目                2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 本年末比上年末增减 预警标准 监管标准
核心净资本                               3,530,221.67          3,216,790.83               9.74%      -         -
附属净资本                                 925,000.00          1,420,000.00             -34.86%      -         -
净资本                                   4,455,221.67          4,636,790.83              -3.92%      -         -
净资产                                   5,080,163.09          4,745,913.88               7.04%      -         -
各项风险资本准备之和                     1,913,689.16          1,854,229.62               3.21%      -         -
表内外资产总额                          14,854,304.36         11,989,066.98              23.90%      -         -
风险覆盖率                                     232.81%             250.07% 下降 17.26 个百分点 >=120%        >=100%
资本杠杆率                                      23.77%               27.03%   下降 3.26 个百分点 >=9.6%       >=8%
流动性覆盖率                                   723.84%             241.20% 上升 482.64 个百分点 >=120%       >=100%
净稳定资金率                                   144.37%             123.08% 上升 21.29 个百分点 >=120%        >=100%
净资本/净资产                                   87.70%               97.70% 下降 10.00 个百分点 >=24%        >=20%
净资本/负债                                     47.09%               66.78% 下降 19.69 个百分点 >=9.6%        >=8%
净资产/负债                                     53.70%               68.35% 下降 14.65 个百分点 >=12%        >=10%
自营权益类证券及其衍生品/净资本                 40.93%               34.92%   上升 6.01 个百分点 <=80%       <=100%
自营非权益类证券及其衍生品/净资本               69.16%               51.71% 上升 17.45 个百分点 <=400%       <=500%
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    (一)报告期内公司从事的主要业务及经营模式
    公司向个人、机构客户提供全方位的金融产品和服务,并自营相关金融产品的投资与交易业务,主要
业务如下:
    经纪及财富管理业务,为个人和机构客户提供证券经纪和期货经纪服务,推广和销售证券及金融产品,
提供专业化研究和咨询等服务,赚取手续费、佣金及相关收入。
    投资银行业务,为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财务顾问、新三板推荐等金
融服务,赚取承销费、保荐费、财务顾问费及相关收入。
    投资与交易业务,从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业务以及私募
基金类业务,赚取投资收益。
    资产管理业务,根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务,包括集合、定向、专项资产管理业
务以及基金管理业务等,赚取管理费、业绩报酬及相关收入。
    资本中介业务,为客户提供融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权融资以及小微通等资本中介
服务,赚取利息及相关收入。
    (二)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
    1、报告期内证券行业的发展阶段
    报告期内,国内证券市场走势平稳,沪深股指总体呈上升趋势,但市场成交量进一步萎缩。上证综指
涨幅6.56%,深成指涨幅8.48%,沪深300涨幅21.78%,市场全年日均交易量同比下降11.73%。股票承销市场
发行家数816家,同比下降3.43%;承销金额10,689亿元,同比下降28.42%。公司债承销金额10,998亿元,
同比下降60%;企业债承销金额3,727亿元,同比下降37%。同时,国内金融去杠杆、防风险、严监管的基调
已然明确,监管新规密集发布,大额罚单不断开出,给证券公司的经营带来了较大挑战。根据中证协发布
的数据,2017年度,证券行业实现营业收入3,113亿元,同比下降5.08%;实现净利润1,132亿元,同比下降
8.47%。总体来看,证券行业正处于一个重要的发展阶段,资本市场将紧紧围绕服务实体经济、防控金融风
险、深化金融改革三大任务,在助力国家战略创新和产业转型升级,满足投资者不断发展的财富管理需求
等方面发挥重要作用。
    2、报告期内公司的行业地位
    报告期内,公司保持了相对领先的市场地位,各项主要业务均取得了较好成绩。据中证协、沪深交易
所、股转公司、WIND资讯等公布的相关数据统计,公司代理买卖手续费净收入市场份额4.83%,行业排名第
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
三;全年完成股票及可转债承销家数46家,行业排名第五,其中完成IPO项目28个,行业排名第四;新增新
三板挂牌企业35家,融资金额行业排名第五;资产托管产品数量位列行业第二。2017年公司总资产、净资
产、营业收入、净利润等指标的最终排名情况,可参见中证协网站公布的《证券公司会员业绩排名情况》
(截至本报告出具之日,中证协尚未公布)。此外,公司还获得《21世纪经济报道》、《国际金融报》、
《证券时报》等35家专业媒体和机构颁发的“2017年度卓越业务创新证券公司”、“2017国际先锋投行”、
“2017中国区IPO投行君鼎奖”等70多个奖项。
二、主要资产重大变化情况
    (一)主要资产重大变化情况
    期末余额占公司总资产5%以上的主要资产包括货币资金、融出资金、买入返售金融资产、以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产等。其中,货币资金及结算备付金期末余额为
474.67亿元,比上年末减少150.94亿元和24.13%,主要是2017年经纪业务交易量下降,客户交易资金减少
所致;买入返售金融资产金期末余额为447.24亿,比上年末增加197.83亿元和79.32%,主要是股票质押回
购业务规模增加所致;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产期末余额合
计546.33亿元,比上年末增加16.06亿元和3.03%,主要是2017年债券投资规模增加所致。
    (二)主要境外资产情况
    报告期末,公司境外资产规模为港币16.30亿元(折合人民币13.95亿元),占公司净资产的比重为2.68%。
(注:资产规模为对该境外子公司的股权投资规模,境外资产占公司净资产的比重为对该境外子公司的股
权投资占公司合并报表归属于母公司股东权益的比例。)
三、核心竞争力分析
    公司在长期经营过程中,形成了具有特色的核心竞争力,主要体现在以下几个方面:
    (一)突出的市场化能力及综合服务能力
    公司具有市场定位准确、客户服务能力强的优势,具备较强的市场敏感性及业务前瞻性,善于迅速把
握市场机遇。
    公司对业务发展区域及客户类型进行了准确定位。经纪及财富管理业务方面,深圳、广州、北京、上
海等人均GDP较高、金融业较发达的城市具有庞大的中产阶级群体及优质企业客户,市场化专业服务需求
旺盛。经过多年的发展,公司在上述经济发达城市设立的营业部均保持强劲的竞争实力,如深圳泰然九路
营业部、上海北京东路营业部、北京三里河路营业部、广州东风中路营业部等多个营业部长期领先当地同
业。公司经纪业务经营效率较高,客户交易周转率、户均收入和手续费收入市场份额均排名前列。投资银
行业务方面,由于中国经济目前正处于升级转型阶段,大量优秀中小企业正在快速崛起且亟需借力资本市
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
场实现快速发展,公司投行业务从早期定位于服务中小企业及民营企业为主,到目前的助力核心客户做大
做强,形成了较鲜明的“市场化投行”的特点。在周边优质企业数量众多的深圳、北京、上海、杭州等经
济发达地区设立了专业服务团队,贴近市场提供专业服务,在经济发达地区有较高的市场占有率和渗透率。
例如,2017年度公司完成浙江地区IPO项目13个,占浙江地区市场份额15%,居于市场第一。
    公司持续为客户提供多元化、高品质的金融产品和服务。经纪及财富管理业务方面,公司为客户提供
丰富的资讯产品、模拟组合、投资工具、Guosen TradeStation高端量化交易平台等特色服务产品和工具,
并拥有千人规模的专业投资顾问团队。其中,Guosen TradeStation交易平台支持证券、融资融券、期货和
期权交易,提供完备的策略开发、回测和自动化交易功能,满足跨品种、跨周期的交易场景,是国内首个
支持全品种交易的量化交易平台、国内首个为私募机构提供完整的“交易+风控”的产品级解决方案;“鑫
财富”产品共享平台在大数据技术手段的支持下,将投顾产品自上而下地进行精准投放,激发了投资顾问
开发产品的热情,并实现各地域分支机构投顾资源的整合与再分配,提升分支机构投顾专业服务质量;公
司还运用大数据分析技术不断完善客户分级分类管理,积极支持分支机构营销服务团队转型升级,从而实
现精准营销和差异化服务。投资银行业务方面,公司在股票保荐承销、债务融资、并购重组财务顾问以及
新三板融资服务方面建立了全价值链服务模式,持续为客户提供公开及非公开发行融资、并购顾问、做市
等全方位金融服务。公司不断丰富债券承销业务类型,形成公司债、企业债券、债券融资工具、创新型产
品有机结合的业务结构,发行人、投资者两端的核心客户覆盖面不断扩大。机构业务方面,公司能够把握
客户核心需求,整合公司优势资源,向客户提供投研支持、交易、产品销售、种子基金、产品做市等综合
服务方案。目前,金太阳App已实现“一键式”认购OTC产品、产品转让自助交易等功能,客户体验持续优
化;公司围绕“T+0”私募等机构投资者的新需求深耕细做,构建了个股期权、资管产品内嵌期权、借券、
指数增强收益凭证等新业务模式和交易架构,柜台市场产品及服务能力不断完善。
    (二)规范的公司治理和稳健的经营决策体系
    公司的经营决策体系科学、稳健,重大事项决策均采用集体决策机制。公司重要业务线成立了若干专
业委员会,一般由总裁或副总裁担任委员会主任,由业务部门负责人、风险管理总部人员担任成员。资产
负债委员会审议确定公司总体融资规模、投资规模,定期评估各项业务的收益和风险状况以及公司的资产
负债状况等;风险控制委员会审批风险管理的制度和规则,审议风险监控分析报告,对重大风险业务做出
决定等;IT规划委员会审定公司信息技术发展规划、资金预算和相关标准,跟踪公司重点信息技术项目的
实施等。此外,公司还针对各业务设置了相应的业务管理委员会,如投资银行委员会、资产管理委员会、
投资管理委员会等。
    (三)严格的内部控制及风险管理
    公司坚持风险可控下追求合理收益的风险管理理念,贯彻全面性、有效性、制衡性的基本原则。在长
期的业务发展中,公司建立健全了包括组织体系、授权体系、制度体系、防火墙体系、技术防范体系、监
控体系、监督与评价体系在内的内部控制体系。公司在组织机构层面建立了多层次内部控制机构;在制度
层面建立了覆盖各项业务日常运行的监控制度,实行明晰的扣分制度,对违规行为严格问责。公司严格的
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
内部控制和风险管理为合规、稳健经营打下了坚实的基础。
    “依法全面从严监管”已成为监管新常态。公司积极响应监管要求,回归证券主业,大力拓展和发展
牌照业务;审慎开展非牌照业务但与证券关联度较高的业务;不做与牌照及证券无关的业务。报告期内,
公司加强各业务线的风险排查和整改,将分支机构纳入公司全面风险管理进行覆盖,进一步完善合规风控
体系,落实全面合规风控管理。
    (四)切实有效的考核激励制度
    切实有效的考核激励制度是公司保持竞争优势、实现业务转型的有力保障。公司授予业务人员较为充
分的业务管理权责,并建立了相对完善的考核机制,绩效评估透明,员工目标明确,确保管理层和一线人
员始终将业务经营作为工作重心。公司针对各主营业务的盈利模式特点,分别设定了相应的考核激励制度,
确保每个参与价值创造的员工都获得认可和回报,从而充分激发员工的积极主动性及创新能力,为公司实
现业务转型升级奠定了坚实的制度基础。
    (五)一流的综合运营支持能力
    公司历来重视信息技术的规划、投入与建设,实现技术领先战略。按照“云数据中心”理念,公司自
主设计和建设了基于“云计算”和“两地三中心”模式的数据中心,打造了弹性扩展、快速部署、高可用、
随需应变的基础设施,具有行业先进性、可扩展性;大力发展平台化运维、自动化运维、智能化运维,稳
步推行开源产品,加大新型运维团队的培养,建设完善IT运维工具平台,技术基础设施安全、高效、稳定,
保障业务连续运行;建设专业的交易系统,打造Guosen TradeStation平台为国内首家全品种、行业领先的
量化交易平台,提升了客户交易支持、资产配置和服务能力;建设统一风控平台,支持市场风险管理、流
动性风险管理、实时异常交易行为监控、投资业务风险管理、反洗钱等工作,提升公司风控管理能力;实
施了呼叫中心、集中运营平台、营销服务平台、在线服务系统、客服机器人、鑫助手、金融产品管理平台、
投行发行及项目管理平台等建设,提升业务统一运行管理能力,提升客户体验;建设了集团级大数据平台
和智能应用平台,提升营销和智能投顾的大数据支持能力;公司还拥有安全可靠的自动化清算系统,保证
清算工作的可靠性和效率。公司各类信息系统持续保持高效稳定运行,无重大技术故障事故发生,得到了
行业及客户的肯定。
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                    第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年,党的十九大胜利召开,习近平新时代中国特色社会主义思想被确立为党的行动指南,中国特
色社会主义进入新时代。年内,A股被纳入明晟指数(MSCI指数),国内资本市场在“去杠杆”中实现平稳
运行,市场化、法治化、国际化进程持续加快。2017年A股市场呈现出结构性行情,以沪深300成分股为代
表的大盘蓝筹股集体上涨,以“中小创”为代表的成长股表现偏弱,“二八行情”特征明显。两市交易量
持续萎缩,市场日均交易量5,011亿元,同比下滑11.73%,证券公司经营面临较大压力。
    2017年,面对复杂的市场形势,公司持续推动各项业务规范发展,主要业务指标继续排名行业前列,
公司保持稳定发展的良好势头。公司顺利完成董事会和监事会换届选举,并根据各项监管规则变化,及时
修订《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度,确保公司治理规范有效。公
司积极按照监管要求,落实风险控制指标管理和全面风险管理规范的文件精神,加强大经纪、大投行、大
资管、大自营和资本中介类业务风险集中管控;并表监管试点工作顺利开展,子公司风险垂直管理机制不
断完善,全面风险管理工作持续推进。此外,公司深入贯彻习近平总书记扶贫开发重要战略思想,积极落
实中国证监会定点扶贫工作任务,分别与新疆麦盖提县、贵州三都县等7个国家级贫困县签订战略框架合
作协议。2017年,公司捐资500万元成立麦盖提县“国信园丁教育基金”,支持麦盖提县产业发展和教育事
业发展。公司积极探索金融扶贫新模式,以贫困地区实体经济需求为导向,发挥专业优势,帮助贫困地区
企业增强自我发展能力。
    2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,也是改革开放40周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十
三五”规划承上启下的关键一年。中国经济基本面长期向好的趋势没有改变,宏观经济政策、结构政策、
改革政策、社会政策都将围绕高质量发展、供给侧结构性改革而展开。公司也将审时度势,抓好规划落实,
以战略规划引领公司发展;妥善处理合规风控和业务发展的关系;大力提升投顾服务能力、机构客户专业
服务能力、主动管理能力、研究定价能力等专业能力;持续规范公司治理;做好投资者适当性管理,切实
保障投资者合法权益;加强党建工作,践行国有企业社会责任;紧紧抓住时代赋予的发展机遇,持续为投
资者创造价值。
二、主营业务分析
    (一)概述
    公司通过总部下设机构以及下属分公司、营业部从事证券经纪及财富管理、投资银行、投资与交易、
资产管理以及资本中介等业务;通过全资子公司国信弘盛、国信期货、国信香港分别开展私募基金、期货
和境外金融服务等业务。经过二十余年的发展,公司各项业务取得了突出的市场地位。根据中证协已公布
                                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
的证券公司会员经营业绩排名,2011年至2016年,公司总资产、净资产、净资本、营业收入、净利润五项
指标均排名行业前十位。2017年度,公司实现营业收入119.24亿元,同比减少6.46%;实现归属于上市公司
股东的净利润45.75亿元,同比上升0.41%。公司主要经营指标持续保持行业前列。
    (二)收入与成本
    1、营业收入构成
     按会计科目分类
                                                                                                     单位:万元
                                     2017 年度                           2016 年度                   同比增减
    营业收入构成项目
                            金额            占营业收入比重        金额          占营业收入比重        幅度
手续费及佣金净收入          720,222.80               60.40%       891,118.67             69.91%         -19.18%
利息净收入                  233,830.06               19.61%       191,367.28             15.01%          22.19%
投资收益                    192,509.76               16.15%       252,876.38             19.84%         -23.87%
公允价值变动收益(损失)     41,126.15                   3.45%    -72,956.62             -5.72%         156.37%
汇兑收益(损失)             -1,411.17               -0.12%         7,139.09              0.56%        -119.77%
资产处置收益                   -163.95               -0.01%          -211.59             -0.02%          22.51%
其他收益                           745.25                0.06%              -                    -      -
其他业务收入                  5,502.12                   0.46%      5,345.53              0.42%             2.93%
             合计          1,192,361.02             100.00%      1,274,678.74           100.00%          -6.46%
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明:
    (1)公允价值变动收益4.11亿元,同比增加11.41亿元和156.37%,主要是以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产公允价值变动收益增加;
    (2)汇兑收益-0.14亿元,同比减少0.86亿元和119.77%,主要是汇率变动所致;
    (3)其他收益0.07亿元,主要是本年度收到的与日常活动相关的政府补助在“其他收益”单独列示。
     按业务类型分类
    (1)经纪及财富管理
    公司经纪及财富管理业务主要包括:证券经纪业务和期货经纪业务,推广和销售证券服务及金融产品
业务,提供专业化研究和咨询服务业务等。报告期内,经纪及财富管理业务实现营业收入 54.17 亿元,同
比减少 20.20%。
    ① 证券类零售业务
    市场环境
    2017年,随着我国供给侧改革持续推进,资源与产能分布不断调整,A股市场走出了一轮以优质企业为
核心的结构行情。从整体上看,上证指数从年初的3,105点缓慢上涨至年末的3,307点,但两市股基日均成
交量仍较2016年有所萎缩,同比下降11.73%;互联网技术的普及带来券商获客成本的降低,行业佣金在激
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
烈的市场竞争中继续下行。同时,多项金融监管新规相继出台,进一步规范市场运作,推动金融回归服务
实体经济的本源。
    经营举措及业绩
    为应对不利形势、保持优势地位,公司坚持以“固本强基”为指导思想,严格做好风险控制,加快提
升专业服务水平,主要经营举措包括:强化客户新增,拓展与银行等渠道的业务合作,并加大对客户新增
的资源投入;完善投顾团队建设,建成客户服务专业性与覆盖率并重的投顾评价体系,进一步提高投顾服
务水平;深化大数据分析应用,在客户分类分级管理等方面取得成果,为一线人员开展精准营销服务提供
有力保障;建立集中运营平台,持续优化手机开户、远程业务办理和柜台无纸化等项目,提高业务办理效
率,进一步提升客户体验;大力推广Guosen TradeStation特色业务,在交易服务领域持续扩大公司品牌影
响力。
    随着人工智能在券商行业加速应用,以智能化为核心驱动力的社会浪潮正在与金融服务理念、服务形
式深入融合,在模式上不断创新。报告期内,公司推出“金太阳智投”系列产品及功能,通过智能化为投
顾和客户赋能,利用大数据提供精准化服务和产品,给客户带来行情、交易和理财的全新体验。截至2017
年末,公司手机证券交易量占比已达41%;金太阳手机证券注册用户已超过1,021万,较上年末增长7.58%;
微信公众号关注用户数超过112万,较上年末增长24.58%。2017年,公司代理买卖证券业务净收入市场份额
为4.83%,排名行业第三。
    2018 年展望
    金融体制改革不断深化,金融监管体系日益健全,投资者对券商优质优价服务的需求将持续增长。风
险控制水平、专业服务水平及综合财富管理能力将成为未来证券行业竞争中的制胜关键。2018年,公司经
纪及财富管理业务将以实现“专业化、智能化、高端化”的财富管理模式转型为目标,以客户新增为首,
以财富管理为纲,强化合规,严控风险,把传统基业做精做强。
    ② 证券类机构业务
    市场环境
    2017年,国内公募基金产品整体正回报突出,规模实现较快增长。截至2017年末,国内公募基金产品
净值规模达到11.6万亿元,较上一年末增长26.64%。其中,股票型基金0.76万亿元,混合型基金1.94万亿
元,货币基金6.74万亿元,债券基金1.46万亿元,QDII基金0.09万亿元。社保基金、保险公司等机构投资
者快速发展,资本市场话语权增强;私募基金平稳规范发展,市场影响力提高。资产规模及机构投资者数
量的稳定增长,对券商机构业务服务提出了更高的要求,竞争进一步加剧。同时,我国资本市场对外开放
的范围不断扩大、层次不断提升。沪深港通制度不断深化,债券通“北向通”上线运行,“沪伦通”的研
究论证工作逐步推进,互联互通格局逐步形成。A股被纳入明晟(MSCI)指数,海外机构投资者对中国资本
市场的关注度不断提升,为证券公司机构业务带来发展机遇。
    经营举措及业绩
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    面对市场环境变化,公司坚持以客户需求为导向,聚焦投研服务、产品销售等多个着力点,提供差异
化服务:一是紧贴客户需求和市场热点,通过电话会议、现场路演、交流会、大型投资策略会等服务形式,
帮助客户把握证券市场投资机会;二是通过外部产业专家咨询服务满足客户对热点领域的投研需求;三是
大力拓展私募、保险、券商资管、财务公司等机构投资者,拓宽客户覆盖群体,探索多元化的合作模式;
四是加强产品研发,与中证指数公司联合开发的“中证国信价值指数”于2017年12月正式上市,为客户提
供了视角独特的指数化投资工具;五是优选公募基金产品,满足经纪客户多元化的资产配置需求;六是通
过基金产品做市、种子基金、财务顾问等服务模式满足机构客户的多元化需求。2017年,公司继续深耕
QFII/RQFII客户群,全方位整合内外部资源,客户数量继续稳步增长,机构业务收入进一步多元化。报告
期内,公司机构业务实现交易单元席位佣金收入2.50亿元。
    2018 年展望
    2018年,公司预计机构投资者规模将保持稳定发展,公司将进一步利用各项研究资源,满足客户各类
研究咨询需求;持续拓展各类机构,优化客户结构,探索多元化合作模式。公司将充分发挥全面、均衡的
业务能力,积极开展研究咨询、金融产品销售、基金产品做市等业务,为机构客户提供多元化的综合金融
服务。公司将把握我国资本市场对外开放进程不断深化、全球影响力不断提升带来的业务机遇,提升对海
外机构投资者的服务水平,整合内部资源,探索更加多元化的业务合作模式。
    ③ 期货类经纪业务
    市场环境
    2017年,国内期货市场前三季度商品价格大幅走低,第四季度则触底反弹整体走高。各类监管不断加
强,投机交易和资管业务创新等受到了更严格的限制。报告期内,国内期货市场呈整体下滑趋势,成交量、
成交额分别同比下降26%和4%。
    经营举措及业绩
    面对激烈的市场竞争,公司紧紧围绕商品期货为主线,多效并举,开拓市场。一方面,大力发展商品
期货业务,开展“国信能化产业综合服务体系”品牌建设和市场拓展;抓住“为实体经济服务”新机遇,
完善能源化工产业综合服务、价格风险管理服务,开展“期货+保险”、场外期权、基差等创新业务,着力
开发产业链和高净值客户;另一方面,公司加强内控治理,严守合规经营。公司实现连续10年期货市场监
控中心零预警,结算数据零差错,电话报单零错单,交易风控零穿仓、零事故。
    2017年,在市场整体下滑的情况下,公司商品期货交易额和交易量均明显优于市场表现,商品期货收
入稳步上升。报告期内,公司期货业务成交额达1.87亿万元,同比增长18%;公司实现期货经纪业务手续费
净收入2.05亿元,同比上升2.38%。
    2018 年展望
    2018年,公司将在合规稳健经营的前提下,做好全面风险管理,提升内控水平;秉承传统业务与创新
业务并重的思路,坚持商品期货和金融期货“双轮驱动”的战略,做精做细期货经纪业务;探索自主投资
                                                                     国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
新方向,促进期货资产管理业务迈上新台阶;提升投资咨询和研发能力,打造产业服务品牌;打造快速交
易系统,吸引高频交易客户长期投资。
    (2)投资银行
    公司投资银行业务主要是向机构客户提供金融服务,主要包括股票承销保荐、债券承销、并购重组财
务顾问和新三板挂牌推荐等业务。报告期内,公司投资银行业务实现营业收入 21.24 亿元,同比减少 21.02%。
    ① 股票承销保荐业务
    市场环境
    2017年,股票一级市场不断调整变化。一是IPO审核速度加快,审核从严及现场检查呈现常态化。全年
IPO项目上会审核472家,通过380家,为历年最多,通过率为81%,为2014年IPO重启以来新低。二是再融资
市场出现较大变化。2017年2月开始实施的再融资新规,对定向增发业务造成巨大冲击,再融资数量及融资
规模双双下降,市场全年完成再融资项目378个,融资规模8,388亿元,同比分别下降39%和38%。三是可转
债业务规模大幅增加,全年共有23只可转债成功发行,融资金额602.72亿元,同比增长166%。在此市场环
境下,市场总发行家数和融资规模有所收缩,全年完成股票及可转债发行项目816个,融资规模10,690亿
元,同比分别下降3.43%和28.41%。
    经营举措及业绩
    2017年,公司充分发挥自身在承销保荐方面的专业能力和业务优势,围绕客户需求把握新一轮业务发
展机遇,积极布局,持续巩固IPO、再融资等传统业务优势。一是聚焦行业及地区,不断夯实市场影响力,
形成TMT、医药等优势行业的突破以及浙江区域市场的突破。2017年度,公司完成浙江地区IPO项目13个,
占浙江地区市场份额15%,居于市场第一。二是紧盯市场变化及时调整策略、合理布局。针对IPO业务常态
化及战略发展机遇,大力推进IPO业务发展;及时把握再融资政策,合理调整业务方向,大力发掘上市公司
客户发展可转债、可交债、优先股、配股等业务。报告期内,公司完成股票及可转债承销46家,市场份额
为5.64%,排名行业第五,其中IPO项目28个,排名行业第四;股票承销金额(含可转债)为379.64亿元,
市场份额为3.55%。具体业务情况如下:
                          2017 年度                    2016 年度                     2015 年度
      类别          主承销金额                主承销金额                      主承销金额
                                  承销家数                     承销家数                      承销家数
                     (亿元)                 (亿元)                        (亿元)
首次公开发行             152.76          28           55.35               9         101.94
再融资发行               226.88          18           730.87         37.7           168.98
      合计               379.64          46           786.22         46.7           270.92
   注:联合主承销家数及金额以1/N计算
    2018 年展望
    2018年,资本市场改革将继续深化,监管层将深入推进依法全面从严监管。2018年政府工作报告明确
提出,“支持优秀创新型企业融资”;2018年3月,国务院办公厅转发证监会《关于开展创新企业境内发行
股票或存托试点若干意见》,指出进一步加大资本市场对符合国家战略、掌握核心技术、市场认可度高的
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
高新技术产业和战略性新兴产业的支持力度;监管机构明确表示要以服务国家战略、建设现代化经济体系
为导向,吸收国际资本市场成熟有效有益的制度与方法,改革发行上市制度,努力增加制度的包容性和适
应性,加大对新技术、新产业、新业态、新模式等“四新企业”的支持力度。公司将积极响应国家战略性
部署及监管层工作要求,紧紧围绕服务实体经济的根本发展方向及服务供给侧结构性改革的主线,补短板,
强弱项,防风险,继续聚焦核心业务,不断提升专业能力和服务能力。IPO业务方面,公司将继续巩固和发
挥优势,立足服务实体经济,聚焦地区和行业,重点针对浙沪苏、粤港澳大湾区、大北京、中西部特色产
业聚集区“四大区域”和TMT、大医疗健康、新一代工业制造、消费升级和新一代金融服务“五大行业”发
掘培育符合国家发展战略、具有核心竞争力的高新技术企业和新经济新产业客户;再融资业务方面,公司
将密切关注市场变化,快速响应上市公司客户需求,提升服务质量。公司将严守合规风控底线,严控保荐
风险,防范发行风险,做好各项目的实时管控及督导。
    ② 债券承销业务
    市场环境
    2017年,在去杠杆、强监管背景下,信用债发行速度有所放缓。期间,主管部门加大对地方政府举债
融资的监管力度,适时推出土地储备、收费公路等地方债新品种满足地方政府融资需求,同时加大对符合
国家产业导向的行业以及创新创业企业的融资扶持力度,承销业务面临新的调整和变革。
    经营举措及业绩
    在债券市场变化的背景下,公司适时调整业务方向,推动业务多元发展。报告期内,公司积极参与地
方债承销工作,探索内部联动模式,以降低业务风险、实现综合效益最优化;完成“17广厦债”和“17创
投S1”两单双创债发行,有效支持创新创业公司及创投公司拓宽融资渠道。公司还高度重视培养团队竞争
力,不断提升业务团队专业能力、提高估值定价能力,并加强项目质量控制和存续期管理工作。2017年,
公司债券承销业务均衡发展,并在双创债、金融债、资产支持证券等方面取得突破,具体如下:
                          2017 年度                    2016 年度                         2015 年度
      类别        主承销金额                   主承销金额                         主承销金额
                                  承销家数                         承销家数                        承销家数
                   (亿元)                     (亿元)                          (亿元)
 公司债                 400.32         30.75          828.54            76.48          267.48          27.63
 企业债                 119.20         11.50          295.10            22.00          119.00          13.00
 债务融资工具           177.80         23.00          155.60            17.00          142.70          15.00
 金融债                  27.76          2.00          25.00              1.00                  -              -
 资产支持证券            69.21          2.00                -                 -                -              -
      合计              794.29         69.25       1,304.24            116.48          529.18          55.63
   注:联合主承销家数、金额以1/N计算
    2018 年展望
    针对当前市场形势和业务发展趋势,公司一方面将持续提升内控能力,确保业务稳健发展;另一方面
将继续提升债券承销业务专业服务能力,夯实以基础产品业务能力、销售能力和创新能力为核心的业务基
                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
础。公司将继续稳步推进公司债、项目收益债、专项债、债务融资工具承销工作,大力开拓金融债、资产
证券化业务,通过探索新的业务品种和业务模式为客户提供综合融资服务,继续保持债券承销业务竞争优
势。
       ③ 并购重组业务
       市场环境
    2017年,并购市场出现较大变化,监管层不断强化对规避借壳、忽悠式重组、跟风式重组等的监管力
度,并购市场出现了以产业化并购为主导的转向。2017年中国证监会并购重组委共审核172单并购重组项
目,审核数量较去年同期下降37%,过会率约93%。中国证监会审核的并购重组项目数量出现下降,但重组
质量显著提升,并购重组市场逐步由高速发展转变为高质量发展。
       经营举措及业绩
    2017年,公司积极发挥投资银行事业部并购业务总部的核心带动作用,扎实研究和布局,了解市场并
购业务动态及趋势,加强业务开展的系统性、长线性、可持续性,布局的专业性。报告期内,公司完成江
粉磁材等3个重大资产重组项目过会,完成中科电气等7个项目发行股份购买资产或配套融资的股票发行上
市工作。其中,江粉磁材重大资产重组项目是中国消费电子行业有史以来最大的产业并购交易,是2017年
国内制造业交易规模最大的并购重组项目。2017年,公司实现财务顾问业务净收入2.14亿元,同比下降
48.11%。
       2018 年展望
    2018年,并购重组项目审核将维持趋严的态势,监管层将重点支持新技术、新业态、新产品通过并购
重组进入上市公司,继续支持产能过剩行业的兼并重组和产能出清。公司将坚持以服务供给侧结构性改革
为主线,重点选择服务符合国家支持产业及现代化经济体系发展方向的实体经济企业。
       ④ 新三板推荐业务
       市场环境
    2017年,从严监管仍然是新三板市场主旋律。市场化趋势愈发显著,新增挂牌数量锐减,摘牌数量激
增,市场从以往快速扩张的“大扩容”时代进入存量时代。新三板二级市场交易持续低迷,新三板做市指
数全年下跌10.65%,个股流动性进一步分化。
       经营举措及业绩
    2017年,公司加大对新三板企业的持续督导力度,在严控风险的前提下,积极推进优质企业挂牌、融
资及并购重组等业务。报告期内,公司新三板业务新增挂牌企业家数35家,期末持续督导企业289家,行业
排名前列;新增融资次数87次,融资金额59.59亿元,市场排名第五。
       2018 年展望
    党的十九大报告提出“促进多层次资本市场健康发展”,为新三板深化改革指明了方向,奠定了政策
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
基础。新三板改革已经拉开序幕,交易与分层改革已正式实施,新三板市场将迎来更好的发展机遇。公司
将以新三板为抓手,全面服务中小企业,持续改进推荐挂牌、融资、并购、重组及做市等业务环节,树立
公司新三板业务及服务中小微企业的品牌;加强合规与风控投入,加强对新三板企业的持续督导,加强质
量控制。
       ⑤ 境外投行业务
    报告期内,国信香港准确把握海外资本市场机遇,成功承销国泰君安H股发行项目;完成3个境外美元
债券发行项目;承做5个财务顾问项目。国信香港将继续加大项目储备,积极跟进股权、债权融资及并购重
组项目。国信香港将把握境外市场机遇,加强境内外业务团队的业务执行与互动能力,将国信香港的国际
业务平台价值最大化。
       (3)投资与交易
    公司的投资与交易业务主要是从事权益类、固定收益类、衍生类产品及其他金融产品的交易和做市业
务以及私募基金类业务。报告期内,公司投资与交易业务共实现营业收入14.72亿元,同比上升38.72%。
       ① 权益类投资业务
    2017年市场呈现震荡行情,结构性特征非常明显。公司确立向低风险、可控风险领域发展的战略后,
积极探索具有证券公司特点的投资模式,动态调整投资额度,建立了完善的风险控制体系。公司严格执行
总仓位风险控制准则,坚持以追求低风险绝对收益为目标,灵活使用各种金融工具和衍生品,保障投资资
金安全和收益稳定。
       ② 固定收益类投资业务
    2017年是严监管的一年,在严监管、防风险、重协调的背景下,金融机构加大去杠杆力度,一定程度
地削弱了配置需求。中债总全价(总值)指数下跌4.84%,中债信用债总全价(总值)指数下跌2.94%。报
告期内,公司严控信用风险,注重负债管理,通过配置资质较好、收益较高的信用债券获取稳健的利息收
入。
       ③ 私募基金业务
    报告期内,私募基金行业继续保持强劲增长势头。截至2017年末,中国基金业协会已登记私募基金管
理人22,446家,同比增长28.76%;已备案私募基金66,418只,同比增长42.82%;管理基金规模11.10万亿元,
同比增长40.68%。其中,股权及创投类私募管理的基金规模占比超过60%,成为私募基金规模增长的主力。
另一方面,资本市场IPO审核回归常态化,上市周期较过往大幅缩短,但审核标准趋严、通过率显著下滑。
私募基金行业监管政策日趋完善,行业自律管理更加严格,对公司稳健规范经营提出更高要求。
    报告期内,国信弘盛实现营业收入2.32亿元,同比上升33.01%;净利润0.77亿元,同比上升18.52%;
新增投资项目IPO家数6家,排名券商私募基金子公司前列;获得专业媒体颁发的“金牛券商直投机构”、
“中国最佳私募股权投资机构”、“中国券商直投10强”、“中国科技金融产业最佳投资案例TOP10”等10
余奖项。未来,国信弘盛将深度整合各项目合作方资源,挖掘、储备优质的投资项目;理顺与基金子公司
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
之间的业务和管理边界,建立规范化的“募、投、管、退”全流程决策体系;坚持以IPO为主、并购和新三
板为辅的退出原则,积极推进已投资项目的多渠道退出。
    (4)资产管理
    公司资产管理业务主要是根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服务,包括集合、定向和专项等
资产管理业务。报告期内,公司资产管理业务实现收入4.07亿元,同比下降9.41%。
    市场环境
    2017年,在金融去杠杆、去通道的背景下,金融同业合作业务在2017年发展较为缓慢,银行委托投资
业务出现较大幅度的减少,主动管理类业务及企业资产证券化等业务成为绝大多数证券公司资产管理业务
的主要增长点。
    经营举措及业绩
    2017年,公司资产管理业务以发展固定收益类理财产品及企业资产证券化业务为主,金融同业合作业
务为辅的经营思路,业务总量小幅下滑。同时,公司大力拓展可转债、量化对冲类集合计划等新型理财产
品,不断丰富产品线和业务类型。渠道拓展上,积极拓展银行销售渠道,提高金融机构覆盖度,完善自身
销售体系建设,制定符合市场需求的销售策略。公司大力建设投研及销售团队,培养专业性人才。截至报
告期末,公司资产管理净值达到1,954.86亿元,较上年末下降15.67%,具体如下:
                                                                                                 单位:亿元
           类型            2017 年 12 月 31 日           2016 年 12 月 31 日            同比增减幅度
集合资产管理业务                           313.51                        323.69                        -3.14%
定向资产管理业务                         1,617.05                      1,974.07                    -18.09%
专项资产管理业务                            24.30                         20.42                        18.99%
           合计                          1,954.86                      2,318.18                    -15.67%
    2018 年展望
    2018年,公司资产管理业务将在控制金融风险,服务实体经济,保护客户资产安全的前提下,大力发
展主动管理业务,积极开展资产证券化业务。
    (5)资本中介
    公司资本中介业务主要包括融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权融资等业务。2017年,公司
资本中介业务实现收入13.86亿元,同比增长24.53%。
    ① 融资融券业务
    市场环境
    2017年,全市场融资融券业务余额出现小幅增长。2017年底,全市场融资融券业务余额为10,263亿元,
较2016年末增长9.3%。
    经营举措及业绩
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    2017年,公司坚持做好合规经营及风险控制工作,严格按照监管要求,落实客户适当性管理和反洗钱
的各项规定。此外,公司持续做好客户培育及服务工作,2017年新增客户数较上年大幅提升达40%。截至
2017年末,公司融资融券余额为390.57亿元,其中融资规模排名行业第十,融券规模行业排名第四。
    2018 年展望
    公司将结合市场变化和业务需求,合理调整杠杆水平和利率政策,实现风险控制和业务拓展的平衡;
坚持做好客户培育及新增开户工作,稳步增加券源供给,吸引更多专业投资者参与融资融券交易。
    ② 其他融资类业务
    市场环境
    2017年,融资融券以外的其他融资类业务呈现出不同的发展态势。股票质押式回购业务在经过2016年
的高速发展后,仍保持了较大幅度的增长,年末沪深两市业务余额为16,248亿元,较上年增长27%;约定购
回和行权融资业务则保持稳定。
    经营举措及业绩
    2017年,公司持续提升业务管理能力,积极推动股票质押式回购、约定购回和行权融资业务稳步发展。
截至2017年末,公司自有资金出资的股票质押式回购业务余额为367.11亿元,行业排名第五,较2016年上
升2位。此外,2017年5月,公司完成沪市首笔行权融资交易,成为行业首家开展该业务的券商,继深市行
权融资业务后继续保持行业领先;截至2017年末,公司约定购回业务余额为9.69亿元,排名行业第三。
    2018 年展望
    公司将严格落实股票质押回购业务新规要求,主动提升内部控制和风险管理能力,切实防范业务风险。
同时不断优化业务流程,改善客户体验,提升服务水平,稳存量促增量,增加客户粘性。此外,公司将进
一步优化约定购回业务流程,发挥沪市行权融资业务的先发优势,推动约定购回和行权融资业务平稳有序
发展。
    2、公司已签订的重大业务合同情况
    不适用。
    3、营业支出构成
                                                                                                 单位:万元
                               2017 年度                          2016 年度                   同比增减
      项目
                        金额         占营业支出比重        金额          占营业支出比重         幅度
税金及附加               10,154.49             1.75%        36,993.22               5.51%           -72.55%
业务及管理费            515,357.69            88.82%       589,161.58              87.69%           -12.53%
资产减值损失             53,228.85             9.17%        44,547.53               6.63%              19.49%
其他业务成本              1,464.47             0.26%         1,194.76               0.17%              22.58%
      合计              580,205.50           100.00%       671,897.09             100.00%           -13.65%
                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
       2017年公司营业支出同比减少9.17亿元和13.65%,主要是:
       (1)税金及附加1.02亿,同比减少2.68亿元和72.55%,主要是应税收入减少及营改增政策的实施;
       (2)业务及管理费51.54亿元,同比减少7.38亿元和12.53%,主要是职工薪酬减少。
       4、报告期内合并范围是否发生变动
       具体请参见第五节“八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明”。
       (三)费用
                                                                                             单位:万元
              项目                    2017 年度              2016 年度              同比增减幅度
职工薪酬                                     391,875.95             461,902.00                  -15.16%
租赁费                                        15,981.25              17,179.85                     -6.98%
通讯费                                        15,884.59              13,940.82                     13.94%
折旧费                                        13,209.03              10,356.05                     27.55%
差旅费                                        11,793.14              11,417.41                     3.29%
投资者保护基金支出                            10,603.28              18,902.49                  -43.91%
业务招待费                                        7,276.90               8,027.13                  -9.35%
电子设备运转费                                    7,083.17               5,971.14                  18.62%
交易所席位年费                                    6,479.37               6,953.59                  -6.82%
咨询费                                            3,562.46               5,066.14               -29.68%
其他                                          31,608.55              29,444.96                     7.35%
              合计                           515,357.69             589,161.58                  -12.53%
       相关数据同比发生重大变动的主要驱动因素包括:
       (1)职工薪酬39.19亿元,同比减少7.00亿元和15.16%,主要是市场行情下行,人力成本随公司整体
业绩减少;
       (2)投资者保护基金支出1.06亿元,同比减少0.83亿元和43.91%,主要是投资者保护基金缴纳比例下
调。
       (四)研发投入
       为支持公司业务创新,提升经营效益和管理效率,公司通过自行开发、合作开发、委托开发等形式,
对信息系统建设的费用及硬件总投入58,195.36万元。
              项目                    2017 年度              2016 年度              同比增减幅度
研发人员数量(人)                                     445                    417                   6.71%
研发人员数量占比                                     4.89%                  4.46%     上升 0.43 个百分点
研发投入金额(万元)                          58,195.36              47,621.03                     22.21%
研发投入占营业收入比例                               4.88%                  3.74%     上升 1.14 个百分点
   注:2016年数据已按2017年研发统计口径进行调整。
                                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (五)现金流
                                                                                                          单位:万元
              项目                       2017 年度                   2016 年度                   同比增减幅度
经营活动现金流入小计                            1,993,770.68             4,440,247.56                       -55.10%
经营活动现金流出小计                            4,288,050.34             5,167,285.09                       -17.02%
经营活动产生的现金流量净额                    -2,294,279.66                 -727,037.53                    -215.57%
投资活动现金流入小计                              26,976.36                    27,098.11                        -0.45%
投资活动现金流出小计                              72,514.02                    70,867.45                        2.32%
投资活动产生的现金流量净额                       -45,537.66                  -43,769.34                         -4.04%
筹资活动现金流入小计                            5,468,756.92                 832,980.80                     556.53%
筹资活动现金流出小计                            4,683,636.60             2,943,989.29                           59.09%
筹资活动产生的现金流量净额                       785,120.32             -2,111,008.49                       137.19%
现金及现金等价物净增加额                      -1,568,385.12             -2,874,676.27                           45.44%
    1、相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    报告期内,公司(合并)现金流量净额为-156.84亿元。各项现金流量中,经营活动的现金流量净额为
-229.43亿元,其中:现金流入199.38亿元,主要是处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具
净增加额10.50亿元、收取利息、手续费及佣金的现金143.27亿元、拆入资金净增加额35.00亿元;现金流
出428.81亿元,主要是回购业务资金净减少额113.68亿、代理买卖证券支付的现金净额146.00亿。投资活
动的现金流量净额为-4.55亿元,主要是对外投资支付现金3.03亿元及购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金4.22亿元。筹资活动产生的现金流量净额为78.51亿元,其中:现金流入546.88亿元,
主要是发行债券收到现金536.44亿元;现金流出468.36亿元,主要是偿还债务所支付的现金417.20亿元、
分配股利及偿付利息所支付的现金51.15亿元。
    2、报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    2017年公司实现净利润45.79亿元,与本年经营活动产生的现金净流量有差异,主要是代理买卖证券支
付的现金净额、回购业务资金净减少额、处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具净增加额、
拆入资金净增加额、资产管理计划优先级参与人款项净减少额及应付货币保证金净减少额等影响。
三、主营业务构成情况
    (一)主营业务分业务情况
                                                                                                          单位:万元
                                                                 营业收入          营业支出          营业利润率
   业务类别          营业收入      营业支出       营业利润率
                                                                同比增减幅度     同比增减幅度        比上年增减
经纪及财富管理       541,744.52    264,521.78          51.17%        -20.20%           -12.31%    下降 4.39 个百分点
投资银行             212,371.88    120,842.61          43.10%        -21.02%           -24.98%    上升 3.01 个百分点
投资与交易           147,151.49     69,168.68          52.99%         38.72%               2.83% 上升 16.40 个百分点
资产管理               40,686.24    12,882.41          68.34%         -9.41%           -22.06%    上升 5.14 个百分点
                                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
资本中介            138,615.54        34,140.49              75.37%            24.53%           27.94%    下降 0.66 个百分点
其他                111,791.35        78,649.53          -                     73.03%          -20.29%           -
    合计       1,192,361.02       580,205.50             51.34%            -6.46%          -13.65%    上升 4.05 个百分点
       (二)主营业务分地区情况
       1、营业收入地区分部情况
                                                                                                                 单位:万元
                                       2017 年度                                   2016 年度                    营业收入
           地区
                         营业网点数量              营业收入           营业网点数量             营业收入       同比增减幅度
           广东               60                     201,324.18           60                     256,407.43          -21.48%
           浙江               26                      45,723.98           26                      63,968.61          -28.52%
           北京               11                      41,991.07           11                      56,085.03          -25.13%
           上海               10                      39,585.25           10                      51,094.63          -22.53%
           江苏               13                      16,644.89           13                      23,904.08          -30.37%
           四川               13                      16,632.11           13                      21,618.23          -23.06%
           湖北                   6                   13,997.39            6                      18,164.47          -22.94%
           福建                   8                   13,547.56            8                      16,826.76          -19.49%
           陕西                   8                    9,853.88            8                      13,480.73          -26.90%
           山东                   9                    7,852.37            9                      10,878.49          -27.82%
           湖南                   6                    6,471.12            6                       8,345.08          -22.46%
           辽宁                   8                    6,185.03            8                       7,992.66          -22.62%
           天津                   4                    5,511.97            4                       7,166.57          -23.09%
           云南                   5                    3,894.70            5                       5,215.65          -25.33%
           河南                   5                    3,819.89            5                       4,933.13          -22.57%
           安徽                   4                    2,946.50            4                       3,491.60          -15.61%
           山西                   5                    2,747.84            5                       3,942.20          -30.30%
          黑龙江                  5                    2,619.17            5                       3,892.34          -32.71%
           江西                   4                    2,081.45            4                       2,857.58          -27.16%
           重庆                   4                    1,953.17            4                       2,881.25          -32.21%
           吉林                   3                    1,784.52            3                       2,343.76          -23.86%
           海南                   2                    1,725.26            2                       2,465.30          -30.02%
           广西                   3                      991.59            3                       1,236.45          -19.80%
           河北                   2                      981.79            2                       1,338.78          -26.67%
          内蒙古                  1                      891.50            1                       1,067.79          -16.51%
           贵州                   3                      843.09            3                         834.81           0.99%
           宁夏                   2                      505.72            2                         717.85          -29.55%
           甘肃                   1                      481.73            1                         600.59          -19.79%
           新疆                   2                      428.68            2                         563.43          -23.92%
公司总部及境内子公司              -                  719,500.01            -                     671,290.76           7.18%
    境外小计                  -                   18,843.61            -                       9,072.70          107.70%
           合计               233                  1,192,361.02           233                  1,274,678.74           -6.46%
   注:营业网点数量包括公司证券及期货营业网点。
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
   2、营业利润地区分部情况
                                                                                                     单位:万元
                                 2017 年度                             2016 年度                   营业利润
       地区
                       营业网点数量          营业利润        营业网点数量          营业利润       同比增减幅度
    广东               60                  115,745.72        60                  159,401.78        -27.39%
    北京               11                    28,732.21       11                   37,485.63        -23.35%
    上海               10                    25,910.53       10                   35,027.68        -26.03%
    浙江               26                    23,960.99       26                   39,857.29        -39.88%
    四川               13                     7,321.45       13                   11,231.29        -34.81%
    江苏               13                     6,998.50       13                   10,480.26        -33.22%
    湖北                6                     6,353.75        6                   10,486.52        -39.41%
    福建                8                     5,279.92        8                    7,794.71        -32.26%
    陕西                8                     4,286.90        8                    6,949.87        -38.32%
    湖南                6                     3,064.26        6                    4,523.75        -32.26%
    辽宁                8                     2,436.24        8                    4,170.27        -41.58%
    山东                9                     2,175.56        9                    4,692.26        -53.64%
    河南                5                     1,836.69        5                    2,672.10        -31.26%
    天津                4                     1,832.11        4                    2,884.47        -36.48%
    云南                5                     1,644.81        5                    2,773.26        -40.69%
      黑龙江                5                       795.36        5                    2,115.93        -62.41%
    安徽                4                       690.95        4                    1,455.95        -52.54%
    吉林                3                       583.81        3                    1,114.10        -47.60%
    海南                2                       512.19        2                      945.84        -45.85%
    江西                4                       470.38        4                      774.27        -39.25%
    河北                2                       285.55        2                      483.17        -40.90%
    山西                5                       279.62        5                      478.67        -41.58%
    重庆                4                       251.37        4                      869.26        -71.08%
      内蒙古                1                       136.16        1                      381.78        -64.33%
    新疆                2                       50.99         2                      -17.42        392.66%
    广西                3                       19.77         3                      340.23        -94.19%
    宁夏                2                       11.76         2                       79.03        -85.12%
    甘肃                1                       -78.07        1                       66.96       -216.61%
    贵州                3                     -672.70         3                     -518.54        -29.73%
公司总部及境内子公司        -                  369,999.33         -                  278,790.57         32.72%
      境外小计              -                     1,239.41        -                  -25,009.29        104.96%
    合计               233                 612,155.52        233                 602,781.65          1.56%
  注:营业网点数量包括公司证券及期货营业网点。
四、非主要经营业务情况
   不适用。
                                                                       国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
五、资产及负债状况分析
       (一)资产及负债构成重大变动情况
                                                                                                 单位:万元
                                2017 年 12 月 31 日             2016 年 12 月 31 日              占比增减
             项目
                               金额            占总资产比例     金额             占总资产比例   (百分点)
货币资金                       4,003,953.84            20.06%   5,420,956.19           28.08%        -8.02%
结算备付金                       742,736.56            3.72%     835,174.33             4.33%        -0.61%
以公允价值计量且其变动计
                               3,227,859.81            16.17%   3,235,627.95           16.76%        -0.59%
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产               2,235,450.07            11.20%   2,067,097.15           10.71%         0.49%
应收款项                         91,957.93             0.46%     138,063.38             0.72%        -0.26%
投资性房地产                     14,628.61             0.07%      15,714.93             0.08%        -0.01%
长期股权投资                     275,419.18            1.38%     219,651.59             1.14%         0.24%
固定资产                         146,289.64            0.73%     130,097.97             0.67%         0.06%
在建工程                         41,696.74             0.21%      37,983.84             0.20%         0.01%
拆入资金                         800,000.00            4.01%     450,000.00             2.33%         1.68%
卖出回购金融资产款             2,151,405.68            10.78%   1,296,348.68            6.72%         4.06%
短期借款                         84,635.62             0.42%      20,812.96             0.11%         0.31%
融出资金                       4,014,438.83            20.11%   4,015,445.43           20.80%        -0.69%
衍生金融资产                          486.81           0.00%                 -              -         0.00%
买入返售金融资产               4,472,419.19            22.40%   2,494,094.73           12.92%         9.48%
应收利息                         214,936.07            1.08%     174,710.71             0.91%         0.17%
存出保证金                       234,910.47            1.18%     276,784.30             1.43%        -0.25%
无形资产                         62,230.92             0.31%      62,170.62             0.32%        -0.01%
商誉                               1,026.02            0.01%       1,026.02             0.01%         0.00%
递延所得税资产                   156,998.60            0.79%     151,615.60             0.79%         0.00%
其他资产                         26,357.41             0.13%      26,731.69             0.14%        -0.01%
应付短期融资款                 1,748,379.20            8.76%      61,139.10             0.32%         8.44%
以公允价值计量且其变动计
                                 54,461.63             0.27%       4,895.80             0.03%         0.24%
入当期损益的金融负债
衍生金融负债                       8,906.57            0.04%      28,291.57             0.15%        -0.11%
代理买卖证券款                 3,857,842.62            19.32%   5,317,883.50           27.55%        -8.23%
代理承销证券款                             -               -      26,286.15             0.14%        -0.14%
应付职工薪酬                     406,345.42            2.04%     418,656.95             2.17%        -0.13%
应交税费                         65,306.93             0.33%      96,976.36             0.50%        -0.17%
应付款项                         999,002.93            5.00%    1,498,753.00            7.76%        -2.76%
应付利息                         32,071.56             0.16%       3,493.09             0.02%         0.14%
预计负债                         12,604.12             0.06%                 -              -         0.06%
应付债券                       4,043,315.05            20.25%   4,615,042.31           23.91%        -3.66%
递延收益                         14,019.31             0.07%      14,366.90             0.07%         0.00%
递延所得税负债                   38,440.06             0.19%       8,042.20             0.04%         0.15%
                                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
其他负债                              432,739.38             2.17%               597,492.00          3.10%        -0.93%
    公司2017年末总资产1,996.38亿元,同比增加66.09亿元和3.42%;剔除客户资金后的总资产1,610.60
亿元,同比增加212.09亿元和15.17%,其中货币资金及结算备付金58.44亿元、融出资金401.44亿元、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产322.79亿元、买入返售金融资产447.24亿元、可供出售金融
资产223.55亿元,这五类资产合计占总资产(扣除客户资金)的90.24%,公司资产具有良好的流动性。
    公司2017年末负债总额1,474.95亿元,扣除代理买卖证券款后,公司负债1,089.16亿元,其中:次级
债189.76亿元,公司债165.20亿元,收益凭证130.21亿,短期借款8.46亿元,短期公司债94亿元,其余均
为正常的经营性短期负债。公司2017年底资产负债率73.88%,剔除客户资金和代理买卖证券款后资产负债
率67.62%。
    (二)以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                               单位:万元
                                      本期公允价值      计入权益的累计
         项目          期初数                                          本期计提的减值 本期成本变动            期末数
                                        变动损益        公允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益   3,235,627.95           15,236.53                      -              -   -23,386.94     3,227,859.81
的金融资产
2.衍生金融资产                    -            486.81                      -              -              -        486.81
3.可供出售金融资产   2,017,895.69                  -        151,006.25            35,048.30    58,243.43     2,181,283.46
         合计        5,253,523.64           15,723.34       151,006.25            35,048.30    34,856.49     5,409,630.08
金融负债                 33,187.37          25,402.81                      -              -    53,756.47       63,368.20
    注:因证券自营业务为证券公司的主营业务,交易频繁,因此,以本期成本变动来反映公司购买、出售金融资产变动的
情况。
    报告期内,公司主要资产计量属性未发生重大变化。
    (三)截至报告期末的资产权利受限情况
    详见公司2017年度财务报表附注“七、合并财务报表主要项目注释”的“21.所有权或使用权受限制的
资产”。
    (四)比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
                                                                                                               单位:万元
                                                                    同比增减
           项目       2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日                                 变动原因
                                                                      幅度
衍生金融资产                       486.81                       -      -       主要是收益互换公允价值变动所致。
买入返售金融资产           4,472,419.19          2,494,094.73         79.32% 主要是股票质押式回购业务规模增加。
                                                                               主要是应收期货交易款、交叉货币掉期保证金
应收款项                        91,957.93          138,063.38        -33.39%
                                                                               及收益互换预付金减少。
短期借款                        84,635.62            20,812.96       306.65% 主要是国信香港信用借款增加。
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                       发行证券公司短期公司债券及短期收益凭证
应付短期融资款          1,748,379.20       61,139.10 2,759.67%
                                                                       规模增加。
拆入资金                  800,000.00      450,000.00          77.78% 转融通融入资金规模增加。
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融       54,461.63        4,895.80 1,012.42% 主要是国信香港杠杆票据增加。
负债
衍生金融负债                8,906.57       28,291.57         -68.52% 主要是收益互换及交叉货币掉期到期。
                                                                       主要是融资融券债权收益权回购业务、交易所
卖出回购金融资产款      2,151,405.68     1,296,348.68         65.96%
                                                                       及银行间回购业务规模增加。
代理承销证券款                     -       26,286.15 -100.00% 支付证券发行款。
应交税费                   65,306.93       96,976.36         -32.66% 主要是应交所得税费用减少。
                                                                       主要是纳入合并报表范围的结构化主体优先
应付款项                  999,002.93     1,498,753.00        -33.34%
                                                                       级份额持有人款项及证券清算款减少。
                                                                       主要是应付短期融资款及转融通融入资金利
应付利息                   32,071.56        3,493.09         818.14%
                                                                       息增加。
                                                                       主要是收到中国证监会处罚事先告知书计提
预计负债                   12,604.12                    -      -
                                                                       罚没支出。
                                                                       主要是金融资产公允价值变动产生的递延所
递延所得税负债             38,440.06        8,042.20         377.98%
                                                                       得税负债增加。
其他综合收益              131,092.09       26,319.07         398.09% 主要是期末持仓证券公允价值上升。
                                                            同比增减
           项目        2017 年度       2016 年度                                      变动原因
                                                              幅度
公允价值变动收益(损
                           41,126.15      -72,956.62         156.37% 主要是持仓证券期末公允价值回升。
失)
汇兑收益(损失)           -1,411.17        7,139.09 -119.77% 主要是汇率变动所致。
                                                                       主要是收到的与日常活动相关的政府补助本
其他收益                      745.25                    -      -
                                                                       年在“其他收益”单独列示。
税金及附加                 10,154.49       36,993.22         -72.55% 主要是营改增政策的影响。
营业外收入                  3,169.96        9,994.71         -68.28% 主要是收到的政府补助减少。
                                                                       主要是收到证监会处罚事先告知书计提罚没
营业外支出                 15,193.50        2,058.46         638.10%
                                                                       支出。
                                                                       主要是国信弘盛合并利润表的少数股东损益
少数股东损益                  397.12               6.08 6,431.58%
                                                                       增加。
其他综合收益的税后净                                                   主要是可供出售金融资产公允价值变动损益
                          104,773.01      -83,301.36         225.78%
额                                                                     增加。
综合收益总额              562,647.89      372,319.95          51.12% 主要是其他综合收益增加。
归属于母公司所有者
(或股东)的综合收益      562,250.77      372,313.87          51.02% 主要是其他综合收益增加。
总额
经营活动产生的现金流
                       -2,294,279.66     -727,037.53 -215.57% 主要是处置金融资产现金净流入减少所致。
量净额
筹资活动产生的现金流
                          785,120.32   -2,111,008.49         137.19% 主要是债券发行规模增加。
量净额
    (五)融资渠道、长短期负债结构分析
    1、融资渠道
    从融资方式来看,公司的融资渠道包括股权融资和债权融资两种方式;从融资期限来看,公司的短期
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
融资渠道包括银行间市场同业拆借、债券回购、转融通、债权收益权转让与回购、债券借贷等,以及发行
短期融资券、收益凭证、短期公司债券等;中长期融资渠道包括发行公司债券、次级债券、永续次级债券、
融资类业务债权资产证券化,以及发行股票、可转换公司债券等方式。
    2017年,公司综合运用短期和中长期融资渠道筹措资金,包括开展信用拆借、转融通、实施债券回购
与债权收益权转让与回购、发行公司债(含非公开公司债券)、短期公司债券、次级债券和收益凭证等。
    2、负债结构
    2017年末,公司总负债1,474.95亿元。扣除客户存放的交易结算资金后,自有负债1,089.16亿元,其
中应付债券占比37.12%、应付短期融资款占比16.05%、卖出回购金融资产款占比19.75%、拆入资金(含转
融通)占比7.35%、短期借款占比0.78%。
    报告期内公司无到期未偿还的债务,经营情况良好,盈利能力较强,现金流充裕,偿付能力较强,未
来面临的财务风险低。
    3、流动性管理措施与政策
    公司坚持资本约束和资本回报理念,通过合理的资产配置,多元化的负债融资,动态的资产负债表管
理,兼顾业务发展与风险管控,实现风险与收益的平衡。
    公司实施审慎且全面的流动性风险管理和资产负债管理,保持适当的高流动性资产储备,制定合理的
流动性风险指标及限额体系,定期开展流动性风险压力测试,实时监控流动性状况;根据公司负债期限和
结构,结合各业务条线资金需求变化和现金流预测情况,动态调整资金计划,运用各种融资渠道和工具适
时进行融资,以满足正常和压力情景下公司持续经营的流动性需求,确保流动性覆盖率和净稳定资金率等
流动性风险监管指标持续满足监管要求,并留有一定的弹性与余地。
    4、融资能力分析
    公司经营稳健,信誉良好,盈利能力和偿付能力较强。近年来公司积极拓展融资渠道和交易对手,与
各大国有商业银行、股份制商业银行等金融机构均保持良好的合作关系,截至2017年末,公司共获得多家
商业银行超过2000亿元的综合授信,具备能够以合适的成本随时获得短期和长期资金的能力。
六、投资状况分析
    (一)对外股权投资总体分析
    报告期内,本公司对外股权投资金额为40,048.80万元,较上年上升76.79%。报告期内本公司对外股权
投资主要为子公司国信弘盛作出的以下投资:
    1、出资人民币24,000.00万元参股国信弘盛(珠海)能源产业基金(有限合伙),持股比例为20.00%;
    2、出资人民币10,000.00万元对前海股权投资基金(有限合伙)进行增资,持股比例变为1.75%;
    3、出资人民币4,000.00万元参股厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业(有限合伙),持
                                                                                  国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
股比例为20.00%;
    4、出资人民币2,048.80万元对珠海国信运通股权投资基金(有限合伙)进行增资,持股比例变为51.22%。
    (二)报告期内获取的重大的股权投资情况
    不适用。
    (三)报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
                                                                                                              单位:万元
                         是否为固定                  截至报告期末累计                                项目收益
       项目名称                     本报告期投入金额                      资金来源       项目进度             披露情况
                         资产投资                      实际投入金额                                    情况
国信证券大厦(义乌)         是               410.55          33,078.94 自有资金           100.00%   不适用      不适用
国信金融大厦                 是            13,453.92          39,679.54 自有资金            29.46% 不适用        不适用
    合计                 -             13,864.47          72,758.48       -             -           -           -
    (四)以公允价值计量的金融资产
                                                                                                              单位:万元
资产    初始投资       本期公允价值 计入权益的累计     报告期内        报告期内        报告期累计                   资金
                                                                                                      期末金额
类别      成本           变动损益     公允价值变动     购入金额        售出金额        投资收益                     来源
股票    867,378.34        28,340.37      81,922.28 1,552,062.88       1,537,821.95      53,095.49      869,247.98 自有
基金    239,783.88        -2,506.14       3,203.20 6,993,053.24       6,916,340.06      25,773.69      241,046.82 自有
债券 3,223,038.38        -10,116.31      -7,337.64 9,690,607.20       9,561,280.09      97,240.00    3,171,738.00 自有
信托
         40,233.24           541.25          57.82      37,001.04       10,458.29          996.24       41,010.73 自有
产品
期货               -              -              -         779.40          779.06           -0.34                - 自有
金融
衍生               -      26,514.09              -                -                -   -17,362.61       -8,419.76 自有
工具
其他    958,410.67        -1,647.11      73,160.59     334,663.93      323,595.51       -9,805.91 1,031,638.11 自有
合计 5,328,844.51         41,126.15     151,006.25 18,608,167.69 18,350,274.96         149,936.56    5,346,261.88       -
    (五)募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
    (一)出售重大资产情况
    不适用。
    (二)出售重大股权情况
    不适用。
                                                                     国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
八、主要控股参股公司分析
     报告期内,公司单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达10%,无
应当披露的重要控股、参股公司信息。
九、公司破产重整,兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况
     (一)破产重整相关事项
     不适用。
     (二)公司兼并或分立情况
     不适用。
     (三)子公司、分公司、营业部新设和处置情况
                        公司名称               报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理有限公司              新设                      无重大影响
Guidance Star Limited                                     注销                      无重大影响
Elite Miracle Inc Limited                                 注销                      无重大影响
     截至报告期末,公司共有217家分支机构,其中51家分公司、166家营业部,具体请参见第二节“七、
公司组织机构情况”。
     (四)公司控制的结构化主体情况
     公司合并的结构化主体包括本公司同时作为管理人及投资者的集合资产管理计划和本公司作为唯一
投资者的定向资产管理计划。本公司通过综合评估本公司因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计
划管理人的管理人报酬将使本公司面临可变回报的影响是否重大,并据此判断本公司是否为资产管理计划
的主要责任人。报告期内,公司新增5个结构化主体纳入合并报表范围;7个结构化主体清算不再纳入合并
报表范围。
     2017年12月31日,公司合并的结构化主体的总资产为人民币991,039.87万元。本公司在上述合并结构
化主体中的权益体现在资产负债表中可供出售金融资产的金额为人民币212,495.32万元。
     (五)重大的资产处置、收购、置换、剥离情况
     不适用。
     (六)重组其他公司情况
     不适用。
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
十、公司未来发展的展望
    (一)证券行业的发展趋势和竞争格局
    1、证券行业发展趋势
    2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年,也是改革开放40周年。展望2018年,国际方面,美国进入
加息周期,国际资本加速回流美国;发达国家民粹主义兴起,贸易保护主义愈演愈烈,中国经济面临的外
部环境日趋复杂、严峻。国内方面,我国经济运行保持在合理区间,质量和效益提高,但也存在不少突出
矛盾和问题,产能过剩和需求结构升级矛盾依然较突出,防范金融风险仍是重中之重。证券行业发展升级
的大趋势没有发生根本改变,发展机遇和挑战并存。
    (1)证券行业面临的发展机遇
    对于证券行业而言,发展机遇主要体现在:一是供给侧改革工作重点逐步转向降成本与补短板,企业
盈利能力继续回升,市场基本面有望持续改善;二是监管层以服务国家战略、建设现代化经济体系为导向,
改革发行上市制度,加大对新技术、新产业、新业态、新模式的支持力度,海外上市科技股回归A股、“独
角兽”企业上市等都将成为券商新业务机会;三是多层次资本市场体系建设加快,新三板市场分层、发行、
交易、信息披露等制度改革迈出关键一步,市场回暖与稳步发展为券商带来相关业务机会;四是金融科技
应用日趋深入,大数据、云计算、人工智能、区块链等现代信息技术对金融模式产生深远影响,助推券商
向高精度、多元化的财富管理模式转型;五是资本市场双向开放持续推进,证券行业内部整合与外部合作
势在必行,综合实力强的券商可以借此拓展新空间;六是公募基金券商交易结算模式试点稳步开展,为券
商经纪、机构、托管等业务带来新机遇。
    (2)证券行业面临的诸多挑战
    展望未来,行业发展也面临诸多挑战:一是资本市场和证券行业发展进入新时代,券商必须协调好“求
稳”与“谋变”关系,应对不慎就有错失发展机遇的风险;二是国内货币政策持续稳健偏紧态势,市场利
率不断攀升,极大考验券商资金运营能力;三是资本实力已经成为券商提升市场地位、综合竞争力和盈利
能力的关键,领先券商必须通过补充资本金来巩固优势地位;四是券商牌照红利渐失,证券行业传统业务
利润下滑明显,券商亟需建立持续盈利的长效机制;五是资产管理行业“去通道、降杠杆”持续推进,公
募化业务成为券商资管转型重要方向,业务转型考验券商主动管理能力;六是为打好防范化解资本市场重
大风险攻坚战,监管层加强股市、债市、期货市场风险监测,持续强化稽查执法,对券商合规风控能力提
出更高要求;七是金融市场加大对外开放力度,外资券商加快进入中国资本市场,一方面可能加剧行业高
端人才的争夺,另一方面可能对财富管理业务等造成新的冲击。
    2、证券行业竞争格局
    证券行业日趋激烈的竞争,将促使证券行业的产品服务体系和营销模式发生较大变化。2018年,整个
行业的竞争格局将表现为:
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (1)传统零售业务同质化严重
    总体上而言,由于创新类业务受限于市场成熟度、监管趋严等诸多因素,各证券公司的创新类业务开
展尚处于初期阶段,不能形成稳定的盈利模式,主要收入来源依旧为证券经纪等传统业务,同质化竞争现
象仍比较突出。
    (2)对多业务协同的要求越来越高
    随着券商牌照红利渐失,各证券公司纷纷向“以客户为中心”转型,强化业务条线间的协调,挖掘业
务线内部及跨业务线的协同效应,在稳固通道型业务优势的同时,加大对非通道业务的开拓与资源投入,
促进盈利模式转换,为公司和客户不断实现价值增值。整合产品服务,提高对机构客户、中高端零售客户
的综合服务能力,逐步实现“全价值链”客户服务模式。在夯实传统业务发展基础的同时,加大对主经纪
商、财富管理、衍生品、资产证券化、并购重组等新型业务的投入,重视各业务之间的协同,深挖客户的
价值,以新型业务的发展促进和协同传统业务发展也成为证券公司积极转型升级的方向之一。
    (3)信息技术竞争不断加剧
    大数据、人工智能、区块链、云计算等革命性技术正在引领金融业变革。丰富手机证券功能,打造产
品超市和互联网金融服务体系,以产品驱动服务,加强营业部网上业务办理的推进力度和客户体验,成为
各家证券公司全力推进互联网证券业务的第一步,而智能投顾、量化交易则在更高层次考验各家券商的技
术应用转化为金融生产力的能力。2018年,各家券商将普遍加大金融科技领域投入,深入挖掘数据价值,
能否为智能投顾、大数据财富管理、融资授信、大数据风控等提供技术支持,将成为体现各家公司发展能
力的重要指标。
    (4)国际化发展竞争加剧
    当前,国际业务已成为国内领先券商扩大竞争优势的重要领域,行业排名靠前的证券公司纷纷把服务
人民币国际化、“一带一路”、粤港澳大湾区建设等国家战略与公司国际化结合起来,争取提高人民币离
岸市场金融产品的设计、交易和定价能力,借机布局境外成熟市场。随着沪港通、深港通的开启,我国资
本市场对外开放的步伐加快,未来将有更多外资证券公司进入中国资本市场,并在投资银行业务、资产管
理等领域对我国证券公司形成冲击,国内券商将会加大对国际化业务的投入,多元化服务的创新发展将是
未来行业发展主要趋势。
    (二)公司发展战略
    当前,金融体制改革不断深化,金融监管体系日益健全,同时证券市场投资者对券商优质优价服务的
需求持续增长。因此,券商的风险控制水平、综合财富管理能力和专业服务水平将成为未来行业竞争中的
制胜关键。证券行业正处于发展空间打开和客户需求向综合化演进的趋势中,券商需要通过互联网牵引的
方式来打通投行、销售、投资、交易等业务模块,实现投行等各条线业务和经纪业务的直接对接。公司将
加快产品服务创新步伐,丰富市场产品品种,拓展金融服务实体经济的广度和深度。继续围绕“大经纪”、
“大投行”、“大资管”三大业务主线,积极把握国际化业务发展机会,推动实现公司走在“中外一流券
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
商前列”的目标。
    大经纪业务将继续以客户为中心,打造全能综合型的“大零售”模式,提供差异化服务和产品。搭建
具备极强战斗力和竞争力的营销队伍,深挖渠道合作潜能,实行销售与服务一体化;完善客户分类分级管
理,针对不同细分类型的核心客户制定不同的客户覆盖模式;识别支持大经纪业务发展所需的核心产品和
服务能力,分析现有不足与客户需求,及时推动产品研发和服务能力建设;重视互联网金融对大经纪业务
的改造,加速互联网证券产品和服务推出。利用“鑫财富”产品共享平台自上而下进行投顾服务产品的针
对性投放,实现公司不同地域分支机构的投顾资源整合与再分配,提高公司整体服务水平。推动实施集中
运营平台项目,控制风险并降低分支机构运营成本;加快推进基础服务的集中化与智能化。研究业务将继
续以市场需求为导向,通过加大人才引进力度,扩大研究覆盖范围,加强研究策划,实现公司研究实力及
市场影响力的进一步提升,为内外部客户创造价值。机构业务将充分利用公司各项业务的优势,致力于为
各类机构投资者提供全方位服务。融资类业务以客户为导向,建立公司层面战略客户名单,积极稳妥推进
融资融券、股票质押回购、约定购回和行权融资等融资类业务的发展,做好客户服务,增强客户粘性,做
优做强做大公司融资类业务资产规模,不断提升公司融资类业务竞争力的同时,形成资产、客户和收益的
良性循环。
    大投行业务将聚焦地区和行业,重点针对“四大区域”、“五大行业”发掘培育创新型企业;在控制
风险的前提下加快推进IPO项目上报。密切关注市场变化和客户需求,加强对上市公司客户服务的反应速
度和服务质量,及时为客户提供再融资产品服务、并购服务。围绕上市公司股东深化服务链条,为上市公
司股东股权转让提供服务,完善投行服务体系。通过培训、团队建设等方式,推动形成年龄结构、专业结
构、管理结构不断优化的业务团队,提升团队战斗力。适应业务发展趋势和行业变化趋势,不断调整和优
化薪酬考核等管理制度,稳定团队,激发战斗力,确保业务可持续发展。场外业务在公司总体大投行战略
体系下形成制度化、常态化的合作模式,从资源衔接、人员机动安排、收益分配等方面具化合作方案和沟
通渠道,实现优质潜力项目的开发、培育、收获全链条服务。
    大资管业务将扩大业务规模,努力构建大资管平台,提升主动管理能力,打造具有核心竞争力的拳头
产品。建立有效的协调机制,建立从市场调研、产品设计、审批、营销策划、发行、报备等全环节的制度
化流程。针对重点机构客户设计定制化的产品方案,专注于投资团队建设和投资业绩的提高。继续大力推
进资产证券化业务。确定核心客户、提高机构服务能力,实现对核心客户资产证券化业务全业务链的服务,
做到有效率、有品质的专业服务。将国信资管打造成为一级市场上企业、政府融资需求的综合解决方案提
供商以及二级市场上险资、社保等机构客户以及个人投资者综合资产管理服务的提供商。
    国际化业务将利用国信香港平台有序推进,继续大力发展风险可控的持牌业务,从沪港通、深港通中
发掘经纪业务机会,把握H股全流通的机遇,着力拓展客户资源、建设销售网络、培育跨境资源整合能力,
逐步形成解决复杂跨境并购交易的业务能力,积极为公司国际化业务发展寻求广泛的海外机构客户群体,
探索与境外机构的多元化合作。
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (三)2018 年度公司经营计划
    公司将按照十九大报告指明的方向,围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革等核心主题,
紧密结合当前的经济形势和自身发展特点,坚持夯实基业、聚焦增量、严控风险、再创佳绩的经营思路,
努力实现经营目标。
    一是夯实基业,抓好经纪、投行两大支柱业务。经纪和投行是公司的传统优势业务,也是公司长期以
来发展壮大的重要基础。优化经纪业务管理模式,以新增量、新技术和新服务为核心,继续向专业化、智
能化、高端化的财富管理模式转型。稳定投行业务传统优势的基础上,形成投行、固定收益、场外市场、
私募投资等资源合力,加快形成均衡的业务布局。
    二是提质增效,力促业务多元发展。加快形成多业务融合的金融工程投资体系;大力拓展以“T+0”私
募为代表的柜台市场业务;努力推进资产证券化业务和证券质押业务;推动资产托管业务向风险可控的标
准类业务转型。
    三是提升机构与研究业务全价值链服务能力。充分利用包括经纪、投行、资管等条线的业务资源,为
机构客户提供全方位综合服务与合作,全面提升京沪深机构分仓份额;优化私募服务,做大做强私募销售
业务;形成“公募-保险-私募”全覆盖的投研服务体系,同时大力拓展养老、保险、基金专户等客户,扩
大对香港市场和机构的研究服务,实现收入来源的多元化。
    四是争取实现公司国际化进程突破。公司总体发展战略中明确了“走在中外一流券商前列”的目标,
亟需加快统筹境内、境外两个市场,抢抓“一带一路”和粤港澳大湾区建设等机遇,利用国信香港的平台
有序推进国际化进程。
    五是寻找各种可行的兼并收购资源机会,争取公司资本较快扩张。随着金融牌照的有序放开,证券公
司与银行、基金、保险、PE等金融机构以及大型互联网企业在跨界金融领域形成新的竞合关系。公司正在
寻找并购优质金融资产的机会,或参股有潜力的优质金融机构,争取将优质金融资源引入公司。
    (四)公司各业务线的创新及风险控制
    1、报告期内业务创新情况
    债券承销业务方面,公司成功承销“17广厦债”和“17创投S1”两只双创债,有效支持创新创业公司
及创投公司拓宽融资渠道。公司还继续推动项目收益债和专项债发行,先后完成平阳停车场专项债、广元
棚改和长物流项目收益债发行工作。
    柜台市场业务方面,公司以微创新引领业务协同,构建了基于场外期权的底仓保护的新业务模式,满
足了T+0私募机构投资者的需求,并带动相关业务协同发展。
    2、业务创新的风险控制情况
    公司将创新业务一并纳入多层次、全方位的内部控制和风险管理体系中,确保风险可控。组织架构方
面,通过各业务专业管理委员会、业务工作小组等决策机构,以及经纪事业部风险管理中心、固定收益事
业部投资风险控制部等业务风险管理机构,对创新业务的开展、规模情况、风控指标等重要事项进行决策
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
和风险把控。
    在经营创新类业务时,公司始终坚持合法合规、制度先行、流程优先的原则,在业务开展之前制定一
系列完备的管理制度、业务流程和风控制度,确保创新业务有条不紊的开展。事前,内控部门全面参与每
项创新业务,业务筹备之初介入业务研讨,进行合规论证,商定业务方案,对风险予以识别分析;业务开
展后,业务部门和内控部门各自独立进行持续监控和报告,确保各项风控措施落到实处。
    (五)全面风险管理概况
    报告期内,公司对照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等监管文
件,拟定落实全面风险管理要求的工作方案,从全面风险管理的风险文化、组织架构、管理制度、信息系
统、指标体系、人才队伍、应对机制等方面进行了梳理自查和全面建设。明确以董事会风险管理委员会为
首的四级风险管理组织架构,以及业务部门、风险管理总部、监察稽核总部组建的风险管理三道防线。增
加风险管理总部人员编制,加大对风险管理信息技术系统的投入,建成风险指标管理系统、市场风险管理
系统、新风控系统以及债券内部评级系统等,确保全面风险管理工作满足管理规范的各项要求。
    积极推进风控指标并表管理工作,作为首批并表监管试点券商,通过成立跨母子公司、跨部门的专项
工作小组,上半年实现国信弘盛、国信期货和国信香港3家全资子公司并表风控指标的监测、计量和报送,
三季度起将鹏华基金纳入并表风控指标计量范围,更加全面的反映集团公司整体风险;加强并表风控指标
系统建设,推进母子公司、境内外数据系统信息对接,实现母公司对子公司并表数据的直接抓取;督导子
公司在集团公司统一的风险偏好和风险管理制度下,建立自身的风险管理组织架构、制度流程、信息技术
系统和风控指标体系,保障了全面风险管理的一致性和有效性;采取有效措施化解部分风险事件,为公司
业务的稳健运营提供了保证。
    1、风险管理组织架构
    目前公司建立了四级风险管理架构,各级组织和人员在授权范围内履行的风险管理职责如下:
    (1)董事会及其下设的风险管理委员会
    董事会是公司风险管理的最高决策机构,负责合理确立公司风险管理战略和风险政策,确保公司拥有
合适的体系、政策、程序和文化以支持风险管理战略的实施。风险管理委员会是董事会下设的专门工作机
构,对董事会负责并报告工作。
    (2)经营管理层、首席风险官及风险控制委员会
    经营管理层在董事会授权范围内负责公司风险管理工作的组织、管理和监督,并将风险管理贯穿经营
管理活动的全过程。公司首席风险官按照公司相关风险管理制度负责全面风险管理工作,公司下设风险控
制委员会负责落实董事会风险管理委员会的战略规划和决策。
    (3)独立的风险管理机构
    公司风险管理总部、合规管理总部与监察稽核总部作为独立的风险管理机构,在事前、事中、事后的
环节中,对各业务领域、相关部门和主要岗位的风险管理情况予以评估、监测、检查、反馈等。公司内核
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
总部作为独立机构,统筹把关投资银行领域项目质量,与风险管理总部形成发行业务“双把关”。
    风险管理总部根据首席风险官授权及部门职责履行制衡性的风险管理职能,按照全面、适时、审慎的
原则,对业务经营中的风险因素及风险事项进行评估和监测,对重要风险点设置控制参数和实施控制程序,
对业务领域的风险状况进行统计、分析、评估和报告,并且对业务部门的风险管理状况进行考评。内核总
部负责投资银行领域的项目质量控制等工作,制定内核及项目管理制度并完善管理体系,形成了内核总部
与风险管理总部“双把关”的内部控制体系,防范投资银行业务开展过程中的各类风险。合规管理总部对
公司经营与管理活动的合法合规性进行独立控制,负责指导、检查和督促公司及其所属机构履行法定责任
与合规义务。监察稽核总部通过事后稽核审计等方式,对各业务领域、部门和主要岗位的内部控制制度执
行情况履行管理、检查、反馈和督导等职责。
    (4)业务部门的风险管理岗位
    公司明确业务部门的负责人为本部门风险管理工作的第一责任人,对所在部门的经营风险承担责任。
业务部门根据业务特点制定了相应的业务风险管理规则制度,并指定相关人员从事风险管理岗位工作,具
体负责本部门风险管理制度的落实、日常检查和督促工作,发现问题后及时与公司风险管理部门进行沟通。
    2、风险管理制度体系
    (1)全方位的风险管理机制
    为推动公司风险管理体系的有效运作,确保公司各项业务经营活动在合规运作及风险可测、可控、可
承受的前提下开展,公司制定并实施了涵盖各项业务运营和管理的一整套规章制度,明确了风险管理的目
标、原则、组织构架、授权体系、相关职责、基本程序等,并通过事前审核、事中监控、事后检查的一系
列执行机制,实现了对公司各项业务的合法性、合规性、风险程度的全方位和系统化的监控、预警、报告
和处理。
    (2)风险管理量化指标体系建设
    公司自上而下建立了风险偏好、风险容忍度和风险限额的风险管理量化指标体系。公司根据董事会和
经营决策层审议通过的风险偏好,明确不同风险类型的风险容忍度,其中市场风险和信用风险采取量化指
标。公司将风险容忍度由上而下分解至主要业务部门和业务条线,并通过建立分级授权、监控预警等限额
管理机制,引导资源向风险收益比高的业务配置,有效提升公司风险管理水平和企业价值。
    (3)压力测试机制
    根据《证券公司压力测试指引》,公司制订了《压力测试管理办法》和《压力测试情景库》,明确压
力测试触发情景的定性定量标准、压力测试频率、压力测试方案确定、压力测试数据收集方法、压力测试
结果分析与反馈、压力测试相关资料的保存与管理均进行了规范,通过建立常规化的压力测试机制有效评
估压力情况下公司风险控制指标、各类型风险限额指标的状况。
    (4)专业人才
    风险管理总部配备了熟悉证券业务与风险管理技能的专业人员,并提供相应的资源支持。风险管理总
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
部对经纪及财富管理、投资银行、自营投资、资产管理、融资融券等业务进行实时监控和风险预警,对创
新业务进行风险评估,对风险事项提出处理意见,并且督导落实。
    (5)系统建设
    公司十分重视风险管理系统建设,持续推进各类风险管理信息系统的开发和升级工作,建立并完善与
业务复杂程度及风险指标体系相适应的风险管理信息系统,逐步实现对各类风险的准确识别、审慎评估、
动态监控、及时应对和全程管理。目前已上线运行的包括风控指标管理系统(含并表监管模块)、市场风
险管理系统、流动性风险管理系统、实时风控系统等。公司将继续加强数据治理工作,加快数据集市建设,
提高数据准确性,进一步贯彻和落实全面风险管理规范的要求。
    公司积极推进并表监管相关工作,通过成立专项工作小组,对报表各项逻辑进行梳理,对相关数据维
护人员进行集中培训,加强系统建设投入。目前已完成对全资子公司的报表合并工作,后续将进一步完善
并表系统建设,新增并表压力测试等功能。
    3、风险管理指标体系
    为确保公司以净资本和流动性为核心的各项风险控制指标满足监管标准,有效控制风险,公司根据
2016年新修订的《证券公司风险控制指标管理办法》,成立了由首席风险官任组长的跨部门风险控制指标
工作小组,全面负责风控指标的管理。
    公司对以净资本和流动性为核心的风险控制指标进行日常实时监控与分析,并按月向监管机构上报综
合业务报表,包括核心监管报表、自营、资产管理的业务监管报表及专项监管报表等。
    作为首批并表监管试点单位,公司成立跨母子公司、跨部门的专项工作小组,积极推进相关工作,通
过建立并表口径下的风险控制指标管理体系,进一步提升集团层面风险管理能力。
    (六)公司面临的风险因素及对策
    1、市场风险
    市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险,市场价格包括利率、汇率、
股票价格和商品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于:固定收益业务面临因市场利率变动而导致
债券投资持仓资产减值的利率风险;股票自营投资业务面临股票价格变动而导致股票自营投资持仓资产减
值的股票价格风险;柜台市场业务面临因场外衍生品交易中协议标的价格的不利变动所带来的商品价格风
险等。随着证券公司及其子公司业务的快速发展,其所承受的各类市场风险正在不断增大,而市场经济波
动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。
    公司在已构建的四级风险管理架构下,制定了市场风险管理的具体流程,涵盖公司董事会、资产负债
委员会、风险控制委员会、风险管理总部及各业务部门,各组织分工明确,各负其责。
    公司根据董事会每年审议通过的整体市场风险限额,综合考虑各业务的风险收益特征和相关性等因素,
将风险限额细化并分配至各业务部门。风险限额主要包括投资规模、损失比例、风险价值(VaR)等指标。
风险管理总部通过市场风险管理系统等专业的风险管理工具和方法对风险限额进行每日监控,当指标达到
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
预警限额时,风险管理总部对触发预警限额部门进行预警提示,并要求其在规定时间内进行反馈,说明触
发预警限额原因和后续的调整计划;当指标突破风险限额时,风险管理总部对超限部门进行提示,要求超
限部门在规定时间内进行反馈,说明超限原因和后续调整计划,并要求超限部门在反馈期间原则上不能继
续增加风险敞口。风险管理总部会持续监督业务部门风险应对措施的落实情况,并与业务部门沟通讨论风
险信息和可能出现的极端压力情景。
    公司不断规范和完善风险限额管理体系,在已有限额指标的基础上,根据各业务的特点,新增部分既
满足业务发展又能有效控制风险暴露程度的限额指标,使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。
例如,对于固收类及其衍生品业务,在投资规模和VaR限额的基础上,逐渐增加组合久期、基点价值等限额
管理;对于权益类衍生品业务,设定希腊字母限额并进行日常监控。另外,公司逐步将子公司风险限额体
系纳入统一管理,要求子公司日常提供包括限额使用情况、各类风险事项信息等内容的风险管理报表。
    公司使用多种方法和工具测量和分析可能面临的市场风险损失。对于正常市场波动下的可能损失,公
司主要通过VaR和敏感性分析等方式测量;对于极端情况下的可能损失,公司采取压力测试等方式进行评
估。
    VaR值是指在一定概率下,因市场价格变动,相应证券组合在未来一定时间内可能产生的最大损失金
额。VaR模型考虑了利率风险、汇率风险、权益价格风险和商品价格风险等主要风险类型对公司投资组合的
影响,并考虑了组合间的分散化效应。敏感性分析是指假设其他变量固定的情况下,利率、汇率等单个风
险因子变化对公司资产负债组合可能造成的影响。压力测试是对公司持仓面临极端冲击下的可能损失状况
进行评估的一种方法,日常用于测量和管控尾部风险。
       2、信用风险
    信用风险一般是指因客户、交易对手或证券发行人未履行合约责任而引致公司损失的风险。公司的信
用风险主要集中在以下业务:
    (1)具有债权性质的债券等交易业务;
    (2)融资融券业务、约定购回和股票质押式回购等有证券抵押的资本中介业务;
    (3)场外衍生品业务;
    (4)存放银行的活期存款及定期存款;
    (5)其他可能产生信用风险的业务或活动。
    针对上述业务风险,公司已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度,做实风险识别、评
估、测量、监控、报告等管理流程,不断完善信用风险的管理手段和方法。其中,公司信用风险管理采用
的管理手段和方法包括:尽职调查、内部评级、信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风
险缓释措施以及风险管理信息系统建设等。
    债券交易业务中存在发行人违约的信用风险。公司通过内评系统采用定性与定量相结合的方法对发行
人进行风险评估;对发行人设定投资等级准入标准;持续监控报告发行人资信状况;及时调整负面清单债
券的持仓;明确违约司法追索程序等措施。
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    融资融券等资本中介业务存在融资客户到期未能履约的信用风险。公司采取的风险管理措施包括:通
过尽职调查等手段对交易对手进行信用评估和授信管理;依据量化模型和专家研究进行担保物和标的管理;
对客户融资规模、提交担保物进行集中度控制;严密监控交易的履约保障比例,及时通知交易对手追保、
平仓;明确违约后的司法追索程序等。报告期末,公司融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为
255.62%;公司约定购回式证券交易负债客户平均维持担保比例为182.14%;公司股权质押回购交易负债客
户平均维持担保比例为244.85%。
    衍生品交易业务存在交易对手于约定日期未履行支付义务的信用风险。对此,公司对交易对手进行评
级并授信;寻求资质好的担保方项目进行交易;利用净额结算、衍生对冲工具、提前终止交易选择权等措
施进行风险缓释;明确违约事件、提前终止事件的处理流程等措施。
    公司持有的银行存款及存出保证金主要存放于具有良好信用评级的金融机构;结算备付金存放在中登
公司,现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。
    3、操作风险
    操作风险是指由于内部流程、人员管理、信息技术系统不完善或有缺陷及外部事件所造成潜在的或已
发生损失的风险。操作风险贯穿于公司各部门及业务条线,涵盖范围广、种类多样化,公司操作风险管理
本着全面覆盖的基本原则,即覆盖到所有部门、人员和各项业务,审慎有效地开展。操作风险管理不善,
将会引起风险的转化,或与其他风险相互交叠,扩大损失或对公司其他方面的负面影响。
    公司现已采取以下措施防范操作风险:一是积极宣导风险管理文化,组织风险教育培训;二是完善风
险组织架构,推动一线部门及分支机构建立风控组织;三是制定并发布《国信证券操作风险管理办法》、
《国信证券风险管理总部信息技术风险管理实施细则》,规范操作风险管理;四是建立操作风险监控与报
告机制,风险管理总部全面收集涵盖公司各部门的操作风险信息,每季度向风险控制委员会报告操作风险
损失事件、操作风险管理情况,确保风险报告渠道畅通,重大风险事项发生后能够及时向经营层报告并迅
速应对;五是制作各项业务风险管理说明书,制作具体事项审核工作底稿模版,规范审核工作,提升专业
性和效率;六是将IT风险管理纳入全面风险管理体系,细化对IT风险的识别、评估、管控,对业务连续性
预案进行维护更新,以确保在紧急场景下公司关键业务的连续性。
    4、流动性风险
    流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足
正常业务开展的资金需求的风险。如果未来经营环境出现急剧变化或财务管理不善,公司可能出现流动性
不足,从而对经营和财务状况产生不利影响。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于:(1)资产
的流动性下降或负债的集中度上升;(2)市场利率或融资成本大幅上行;(3)融资渠道受阻;(4)各项
业务对流动性的需求持续快速增加;(5)监管评级下调或重大声誉事件等其他风险因素的传导。
    2017年,公司继续完善流动性风险日常管理,修订流动性风险管理制度与流程,持续优化与完善流动
性风险管理信息系统,加强对流动性风险的动态监测与监控。具体应对措施包括但不限于:(1)通过合理
的资产配置、多元化的负债融资和动态的资产负债表管理,保持适度流动性;(2)建立优质流动性资产组
                                                                   国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
合计划,并按照审慎原则确定其规模和构成,储备了一定规模在极端情况下仍可随时变现的高流动性资产;
(3)持续拓展融资渠道和交易对手,与各大国有商业银行和股份制商业银行等均保持良好的合作关系;
(4)动态监测融资的结构和稳定程度,分析其对流动性风险的影响,并结合公司流动性缺口分布和各业务
线资金需求变化等,适时调整融资策略,运用合适融资渠道和工具,把握好节奏,持续优化融资结构;(5)
加强日间流动性管理,合理安排短期融资事宜,积极储备并拓宽结算账户透支等日间融资渠道,确保具有
充足的日间流动性头寸,防范日间流动性风险,及时满足正常和压力情景下的日间支付需求。
十一、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
       (一)公司动态的风险控制指标监控机制建立情况
       公司对以净资本和流动性为核心的风险控制指标进行日常实时监控与分析,及时向监管部门报告风险
指标变动及超预警、超标情况;按月向监管机构上报综合业务报表,包括核心监管报表、自营、资产管理
的业务监管报表及专项监管报表等;对新开展业务及时纳入风控系统,如发生监管标准新政策,及时更新
相关报表格式及阀值设置,对实时监控系统的有效性、准确性进行校对及维护。
       (二)风险控制指标敏感性分析和压力测试情况
       为做好事前业务规模风险控制,保证公司净资本和流动性风险控制指标任一时点均在安全标准之内,
公司建立了多种场景的压力测试方法,涵盖多项业务及投资决策。2017年共进行1次综合压力测试、2次统
一情景压力测试,11次业务规模敏感性分析,为公司进行资金分配、确定业务规模提供决策支持。
       (三)资本补足机制
       公司正积极按照制定的资本补足规划,运用配股等方式筹集资本;同时,有计划地推动公司债券发行,
积极研究创新债务融资工具,丰富融资方式,以支持业务创新发展并确保净资本等各项风险控制指标持续
符合监管要求。
       (四)报告期内风险控制指标达标情况
       2017年,公司以净资本和流动性为核心的风险控制指标整体运行良好。报告期末,母公司净资产为
508.02亿元,较上年末增加33.42亿元;净资本为445.52亿元,较上年末减少18.16亿元;各项风险资本准
备之和为191.37亿元,较上年末增加5.95亿元。风险覆盖率为232.81%,较上年末减少17.26个百分点;资
本杠杆率为23.77%,较上年末减少3.26个百分点;流动性覆盖率为723.84%,较上年末增加482.64个百分点;
净稳定资金率为144.37%,较上年末增加21.29个百分点。公司各项风险控制指标均符合监管要求。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
序号          接待时间        接待方式       接待对象类型                   接待对象
 1     2017 年 2 月 28 日     实地调研           机构       华泰证券股份有限公司
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                 广发证券股份有限公司
                                                                 中国东方资本投资集团
                                                                 武信投资控股(深圳)股份有限公司
                                                                 广东惠正投资管理有限公司
                                                                 深圳市玖歌资本管理有限公司
                                                                 深圳乾明资产管理有限公司
                                                                 香港上海汇丰银行有限公司
2    2017 年 5 月 10 日         实地调研             机构        瑞士银行;中投国际(香港)有限公司
                                                                 Truston Asset Management
                                                                 广发证券股份有限公司
                                                                 生命保险资产管理有限公司
3    2017 年 5 月 15 日         实地调研             机构
                                                                 前海联合基金管理有限公司
                                                                 深圳民森投资有限公司
                                                                 国泰君安证券股份有限公司
                                                                 天风证券股份有限公司
                                                                 华创证券有限责任公司
                                                                 华创证券有限责任公司
                                                                 东兴证券股份有限公司
4    2017 年 7 月 7 日          实地调研             机构        世纪证券有限责任公司
                                                                 广东赤兔投资基金管理有限公司
                                                                 深圳市裕晋投资有限公司
                                                                 巨鲸财富管理有限公司
                                                                 红塔红土基金管理有限公司
                                                                 深圳市前海鼎成汇鑫投资有限公司
                                                                 华泰证券股份有限公司
5    2017 年 9 月 12 日         实地调研             机构        全国社会保障基金
                                                                 深圳市上善若水资产管理有限公司
                                                                 平安证券股份有限公司
                                                                 平安证券股份有限公司
                                                                 中泰证券股份有限公司
6    2017 年 11 月 8 日         实地调研             机构
                                                                 世纪证券有限责任公司
                                                                 世纪证券有限责任公司
                                                                 兴业基金管理有限公司
                                                                 广发证券股份有限公司
                                                                 朱雀股权投资管理股份有限公司
7    2017 年 11 月 16 日        实地调研             机构        中科沃土基金管理有限公司
                                                                 深圳兰度投资基金管理有限公司
                                                                 广州金域投资有限公司
                                                                 摩根大通证券股份有限公司
                                                                 摩根大通银行及金融服务公司
8    2017 年 12 月 13 日        实地调研             机构
                                                                 中国国际金融股份有限公司
                                                                 渤海证券股份有限公司
    注:
    1、公司已在深交所互动易国信证券专网的投资者关系专区及公司官网就上述调研活动分别披露投资者关系活动记录表;
    2、报告期内,公司通过深交所投资者关系互动平台回复投资者日常提问共计20次;
    3、公司于2017年4月24日举行2016年年度报告网上业绩说明会,在线回复投资者提问共计40余次;
    4、公司通过投资者热线接听各类投资者来电,积极答复投资者疑问及听取建议。
                                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                  第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    (一)报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况
    1、公司股利分配的原则
    公司重视对投资者的合理投资回报,保护投资者合法权益,制定持续、稳定、科学的利润分配政策,
其中,在制定现金分红政策时,公司将结合所处行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资金需
求等因素,选择有利于投资者分享公司成长和发展结果、取得合理投资回报的现金分红政策。
    2、公司股利分配政策的具体内容和条件
    公司实行同股同利的股利分配政策。公司可以采取现金、股票、或者现金和股票相结合的方式分配股
利,但应优先采用现金分红的利润分配方式。公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,在具备现金分
红条件的情况下,公司将积极采取现金分红政策。在具备利润分配的条件下,公司原则上每年度进行一次
利润分配。经董事会和股东大会审议决定,公司可以进行中期利润分配。公司进行现金分红应同时具备以
下条件:(1)公司该年度实现的可供现金分配的利润为正值且累计未分配利润为正值;(2)未来十二个
月内公司无重大投资计划或重大现金支出等特殊情况发生;(3)公司现金分红方案实施后公司各项风险控
制指标符合监管部门规定。在具备上述现金分红条件的情况下,公司每年以现金方式分配的利润不少于当
年实现的可供现金分配利润的百分之二十,且在任何三个连续年度内以现金方式累计分配的利润不少于该
三年实现的年均可分配利润的百分之三十。若现金充裕,经董事会和股东大会审议决定,公司可根据实际
情况提高现金分红比例。公司可根据需要采取股票股利的方式进行利润分配。公司采取股票方式分配股利
的条件为:(1)公司经营情况良好;(2)因公司股票价格与公司股本规模不匹配或者公司有重大投资计
划或重大现金支出、公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素,以股票方式分配股利有利于公
司和股东整体利益;(3)公司的现金分红符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                                              是
相关的决策程序和机制是否完备:                                                              是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                    是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                      是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                    是
                                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
     (二)公司近三年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案
(预案)情况
     1、2015 年度利润分配方案
    以2015年12月31日总股本8,200,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利6元(含税),不
进行送股或公积金转增股本,共派送现金红利4,920,000,000.00元,尚未分配的利润11,067,244,945.10元
转入下一年度。本次利润分配已实施完毕。
     2、2016 年度利润分配方案
    以2016年12月31日总股本8,200,000,000股为基数,向全体股东每10股派送现金红利2.00元(含税),
共派送现金红利1,640,000,000.00元,尚未分配的利润12,868,617,059.68元转入下一年度。本次利润分配
已实施完毕。
     3、2017 年度利润分配预案
    经公司第四届董事会第五次会议审议通过的公司2017年度利润分配预案为:以2017年12月31日总股本
8,200,000,000 股 为 基 数 , 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 现 金 红 利 1.50 元 ( 含 税 ) , 共 派 送 现 金 红 利
1,230,000,000.00元,尚未分配的利润14,405,110,372.76元转入下一年度。该预案尚需提交2017年年度股
东大会进行审议。
     (三)公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位:万元
                                       分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
                   现金分红金额                                              以其他方式现金分 以其他方式现金分
   分红年度                            归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
                       (含税)                                                  红的金额         红的比例
                                         股股东的净利润     的净利润的比率
    2017 年               123,000.00           457,477.76            26.89%                  -                  -
    2016 年               164,000.00           455,615.23            36.00%                  -                  -
    2015 年               492,000.00         1,394,903.40            35.27%                  -                  -
     (四)公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
的情况
    不适用。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数(股)                                                                                          -
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                 1.50
每 10 股转增数(股)                                                                                            -
分配预案的股本基数(股)                                                                            8,200,000,000
                                                                                       国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
现金分红总额(元)(含税)                                                                                    1,230,000,000.00
可分配利润(元)                                                                                             15,335,768,593.06
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                                 100%
                                                       本次现金分红情况
    以 2017 年 12 月 31 日总股本 8,200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金红利 1.50 元(含税),共派送现
金红利 1,230,000,000.00 元,尚未分配的利润 14,405,110,372.76 元转入下一年度。
                                       利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
     经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017 年度母公司实现净利润 4,366,531,127.67 元。根据《公司法》、《证
券法》、《金融企业财务规则》及公司章程等有关规定,分别提取 10%的法定盈余公积金、10%的一般风险准备金和 10%的交
易风险准备金共计 1,309,959,338.31 元;计提永续次级债券利息 290,000,000.00 元;根据《公开募集证券投资基金风险
准备金监督管理暂行办法》的规定,按照公募基金托管费收入的 2.5%提取一般风险准备金 78,476.28 元。进行上述利润分
配 事 项 后 , 本 年 度 公 司 实 现 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 2,766,493,313.08 元 。 加 上 以 前 年 度 结 余 未 分 配 利 润
14,508,617,059.68 元,扣除公司 2017 年已实施的 2016 年度利润分配方案分配的股利 16.40 亿元,本年度累计可供投资
者分配的利润为 15,635,110,372.76 元。根据相关规定,可供分配利润中公允价值变动收益部分,不得向股东进行现金分
配,2017 年度公司可供分配利润中公允价值变动收益部分为 299,341,779.70 元,因此,公司 2017 年末可供投资者现金分
红部分为 15,335,768,593.06 元。
    从公司发展和股东利益等综合因素考虑,公司 2017 年度利润分配预案如下:以 2017 年 12 月 31 日总股本 8,200,000,000
股为基数,向全体股东每 10 股派送现金红利 1.50 元(含税),共派送现金红利 1,230,000,000.00 元,尚未分配的利润
14,405,110,372.76 元转入下一年度。该预案尚需提交 2017 年年度股东大会进行审议。
三、承诺事项履行情况
     (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至
报告期末尚未履行完毕的承诺事项
                                                                                                              承诺期
  承诺事由       承诺方      承诺类型                           承诺内容                         承诺时间            履行情况
                                                                                                                限
股改承诺         不适用       不适用                             不适用                           不适用      不适用     不适用
收购报告书
或权益变动
                 不适用       不适用                             不适用                           不适用      不适用     不适用
报告书中所
作承诺
资产重组时
                 不适用       不适用                             不适用                           不适用      不适用     不适用
所作承诺
                                       自国信证券 A 股股票在深交所上市交易之日起三十
                                       六个月内,不转让或者委托他人管理深投控已直接
                                       或间接持有的国信证券首次公开发行 A 股股票前已
                                       发行股份,也不由国信证券回购该部分股份。国信
                            股份限售的                                                2014 年 12
                                       证券上市后 6 个月内如 A 股股票连续 20 个交易日            36 个月 履行完毕
                                承诺                                                  月 29 日
                                       的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收
                                       盘价低于发行价,深投控持有的国信证券首次公开
                                       发行 A 股股票前已发行股份的锁定期限自动延长 6
首次公开发
                                       个月。
行或再融资       深投控
时所作承诺                             作为公司控股股东,深投控已向公司出具《避免同
                                       业竞争及利益冲突的承诺及约束措施》,承诺:1、
                                       不在中国境内或境外,直接或间接从事与公司相同
                                       或相似并构成竞争关系的业务,亦不会直接或间接
                            避免同业竞                                               2014 年 4
                                       拥有从事前述业务的企业、其他组织、经济实体的                            长期    严格履行
                              争的承诺                                               月 15 日
                                       控制权;2、保证国信证券在资产、业务、财务、人
                                       员、机构等方面的独立性,并保证不会利用股东地
                                       位促使国信证券股东大会、董事会、监事会、管理
                                       层等机构或人员做出损害国信证券及其他股东合法
                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                     权益的决定或行为;3、保证不会发生显失公平的关
                     联交易或者通过关联交易损害国信证券及其他股东
                     的合法权益;4、深投控将促使深投控控制的其他企
                     业按照与深投控同样的标准遵守以上承诺事项。
                    如深投控在锁定期满后的两年内减持所持有的国信
                    证券首次公开发行 A 股股票前已发行股份的,则减
                    持价格不低于发行价,且每年的减持股份数量不超
                    过深投控持有的国信证券首次公开发行 A 股股票前
                    已发行股份数量的 5%。自国信证券上市之日起至深
                    投控减持期间如国信证券有派息、送股、公积金转
                    增股本、配股等情况的,则深投控减持价格下限、
                    减持股份数量上限将根据除权除息情况进行相应调
         股份限售的                                               2014 年 4
                    整。在锁定期满两年后,如深投控因各种原因需要               长期   严格履行
             承诺                                                 月 16 日
                    减持所持有的国信证券首次公开发行 A 股股票前已
                    发行股份,深投控将严格遵守中国法律法规关于控
                    股股东持股及股份变动的有关规定,规范诚信履行
                    控股股东的义务,并在确定减持时间、方式和价格
                    时充分考虑国信证券股价稳定和中小投资者合法权
                    益。如深投控减持国信证券 A 股股票的,深投控将
                    在减持前 4 个交易日通知国信证券,并在减持前 3
                    个交易日公告。
                    国信证券上市后三年内,如国信证券 A 股股票收盘
                    价格连续 20 个交易日(第 20 个交易日称为“触发
                    稳定股价措施日”)低于国信证券最近一期的每股净
                    资产,则在触发稳定股价措施日之日起 10 个交易日
                    内,国信证券、深投控、国信证券的董事和高级管
                    理人员(以下统称为“相关主体”)应协商确定启动
                    股价稳定预案规定的及/或有关法律法规、监管机构
                    届时要求的一种或多种措施,以稳定公司股价。深
                    投控将采取增持国信证券 A 股股票的措施稳定国信
         稳定股价的                                                2014 年 12
                    证券股价,即如相关主体确定由深投控以增持国信              36 个月 履行完毕
             承诺                                                  月 29 日
                    证券 A 股股票方式稳定国信证券股价的,则深投控
                    应在前述决定作出之日起 5 个交易日内向国信证券
                    提出增持国信证券 A 股股票的计划,并由国信证券
                    按规定予以公告。如在触发稳定股价措施日之日起
                    10 个交易日内,相关主体未能协商确定拟采取的稳
                    定国信证券股价的具体措施的,则触发深投控的自
                    动增持义务,深投控应于前述期限届满之日起 5 个
                    交易日内向国信证券提出增持国信证券 A 股股票的
                    计划,并由国信证券按规定予以公告。
                     如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定,
                     国信证券首次公开发行股票的招股说明书有虚假记
                     载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断国信证
                     券是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
                     响的,深投控将依法购回已转让的原限售股份。深
                     投控将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效
                     之日起 10 个工作日内制定购回已转让的原限售股
                     份的具体方案,并在该方案取得有权机构批准(如
                     需要)后依法实施。深投控购回已转让的原限售股 2014 年 12
深投控    其他承诺                                                             长期   严格履行
                     份的价格按照市场情况确定,但每股购回价格将不 月 17 日
                     低于国信证券首次公开发行股票时的发行价并加算
                     同期银行活期存款利息(若需购回的股票有派息、
                     送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,
                     购回的股份将包括已转让的原限售股份及其派生股
                     份,发行价格将相应进行除权、除息调整)。如经中
                     国证监会等有权监管机构或司法机构认定,国信证
                     券首次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误
                     导性陈述或者重大遗漏,并致使投资者在证券交易
                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                      中遭受损失的,深投控将依法赔偿投资者损失。深
                      投控将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效
                      后,本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保
                      障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资
                      者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和
                      解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基
                      金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损
                      失。如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认
                      定,国信证券首次公开发行股票的招股说明书有虚
                      假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断国
                      信证券是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
                      质影响的或者致使投资者在证券交易中遭受损失
                      的,并因此触发国信证券回购首次公开发行的全部
                      新股的义务、责任的,或者触发国信证券实际控制
                      人、董事、监事和高级管理人员的赔偿义务、责任
                      的,深投控保证在国信证券股东大会上对与上述回
                      购、赔偿有关的议案投赞成票,并将依法督促国信
                      证券及其实际控制人、董事、监事和高级管理人员
                      履行其相关义务和承担相关责任。
                      在国信证券 2015 年度配股事宜经国信证券股东大
                      会审议通过并经中国证监会核准后,深投控将以现
                                                                   2015 年 5        未达履行
           配股的承诺 金方式全额认购国信证券 2015 年度配股方案中深           不适用
                                                                   月 14 日           条件
                      投控可认配的股份,并确认用于认购的资金来源合
                      法。
                      作为公司第二大股东,华润信托已向公司出具了《关
                      于规范关联交易的承诺函》,承诺:1、不利用股东
                      地位及与公司之间的关联关系损害公司和其他股东
                      的利益;2、在与公司发生关联交易时,将按照公平
           规范关联交                                                2014 年 7
                      合理和正常的商业交易条件进行,将不会要求或接               长期   严格履行
             易的承诺                                                月 22 日
                      受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更
                      优惠的条件;3、将严格和善意地履行与公司签订的
                      各种关联交易协议,不会向公司谋求任何超出上述
                      规定以外的利益或收益。
                      如华润信托在锁定期满后两年内需要减持的,则每
                      年减持的国信证券股份数量不超过国信证券首次公 2014 年 4
                                                                              24 个月 履行完毕
                      开发行 A 股股票后股本总额的 5%,减持价格不低于 月 16 日
                      国信证券首次公开发行 A 股股票的发行价。
华润信托
           股份限售的 如华润信托在锁定期满后两年后需要减持的,可以
               承诺   任意价格自由减持任何数量的股份。华润信托将在
                      减持前 4 个交易日通知国信证券,并在减持前 3 个
                                                                     2014 年 4
                      交易日公告。自国信证券上市之日起至华润信托减               长期   严格履行
                                                                     月 16 日
                      持期间如华润信托有派息、送股、公积金转增股本、
                      配股等情况的,则华润信托减持价格下限、减持股
                      份数量上限将根据除权除息情况进行相应调整。
                      在国信证券 2015 年度配股事宜经深圳市人民政府
                      国有资产监督管理委员会批准、国信证券股东大会
                      审议通过并经中国证监会核准后,华润信托将根据 2015 年 5        未达履行
           配股的承诺                                                        不适用
                      其董事会决议要求,以现金方式全额认购国信证券 月 15 日           条件
                      2015 年度配股方案中华润信托可认配的股份,并确
                      认用于认购的资金来源合法合规。
                      如云南合和在锁定期满后两年内需要减持的,则累
                      计减持股份数量不超过云南合和所持有的国信证券 2014 年 4
                                                                              24 个月 履行完毕
                      首次公开发行 A 股股票前已发行股份数量的 10%, 月 16 日
           股份限售的
云南合和              减持价格不低于发行价。
               承诺
                      如云南合和在锁定期满两年后需要减持的,可以任
                                                                    2014 年 4
                      意价格自由减持。云南合和将在减持前 4 个交易日            长期 严格履行
                                                                    月 16 日
                      通知国信证券,并在减持前 3 个交易日公告。自国
                                                             国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                      信证券上市之日起至云南合和减持期间如国信证券
                      有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,
                      则云南合和减持价格下限、减持股份数量上限将根
                      据除权除息情况进行相应调整。
                      在国信证券 2015 年度配股事宜经深圳市人民政府
                      国有资产监督管理委员会批准、国信证券股东大会
                      审议通过并经中国证监会核准后,云南合和将以现 2015 年 5        未达履行
           配股的承诺                                                        不适用
                      金方式全额认购国信证券 2015 年度配股方案中云 月 12 日           条件
                      南合和可认配的股份,并确认用于认购的资金来源
                      合法合规。
                      云南合和成为公司股东后,自持股日 36 个月内(自
           不转让股份 中国证监会批复核准云南合和股东资格之日,即 2017 年 5
                                                                                 36 个月 严格履行
             的承诺   2017 年 7 月 3 日起,至 2020 年 7 月 2 日止)不转 月 18 日
                      让所持公司股份。
                      如在锁定期满后两年内需要减持的,则累计减持股
                      份数量不超过其所持有的公司首次公开发行 A 股股 2014 年 4
                                                                              24 个月 履行完毕
                      票前已发行股份数量的 10%,减持价格不低于发行 月 24 日
                      价。
           股份限售的 如在锁定期满两年后需要减持的,可以任意价格自
               承诺   由减持。中国一汽将在减持前 4 个交易日通知国信
                      证券,并在减持前 3 个交易日公告。自国信证券上
                                                                    2014 年 4
                      市之日起至中国一汽减持期间如国信证券有派息、               长期   严格履行
                                                                    月 24 日
中国一汽              送股、公积金转增股本、配股等情况的,则中国一
                      汽减持价格下限、减持股份数量上限将根据除权除
                      息情况进行相应调整。
                      在国信证券 2015 年度配股事宜经深圳市人民政府
                      国有资产监督管理委员会批准、国信证券股东大会
                      审议通过并经中国证监会核准后,中国一汽将以现 2015 年 5        未达履行
           配股的承诺                                                        不适用
                      金方式全额认购国信证券 2015 年度配股方案中中 月 15 日           条件
                      国一汽可认配的股份,并确认用于认购的资金来源
                      合法合规。
                      在国信证券 2015 年度配股事宜经深圳市人民政府
                      国有资产监督管理委员会批准、国信证券股东大会
                      审议通过并经中国证监会核准后,北京城建将以现 2015 年 5        未达履行
北京城建   配股的承诺                                                        不适用
                      金方式全额认购国信证券 2015 年度配股方案中北 月 15 日           条件
                      京城建可认配的股份,并确认用于认购的资金来源
                      合法合规。
                      国信证券上市后三年内,如国信证券 A 股股票收盘
                      价格连续 20 个交易日(第 20 个交易日称为“触发
                      稳定股价措施日”)低于国信证券最近一期的每股
                      净资产,则在触发稳定股价措施日之日起 10 个交易
                      日内,国信证券、深投控、国信证券的董事和高级
                      管理人员(以下统称为“相关主体”)应协商确定
                      启动股价稳定预案规定的及/或有关法律法规、监管
国信证券              机构届时要求的一种或多种措施,以稳定公司股价。
及董事、              国信证券将采取回购公司股票的措施稳定公司股
           稳定股价的                                                2014 年 12
监事、高              价,即如相关主体确定由国信证券以回购 A 股股票             36 个月 履行完毕
               承诺                                                  月 29 日
级管理人              方式稳定公司股价,且在国信证券符合有关法律法
    员                规关于上市公司回购股份的前提下,国信证券应在
                      前述决定作出之日起 5 个交易日内制订回购公司 A
                      股股票方案并提交董事会审议,董事会在审议通过
                      后及时将回购方案提交股东大会审议。
                      独立董事、不在公司领取薪酬的董事、依法不能持
                      有公司股票的董事和高级管理人员以外的其他董事
                      和高级管理人员(以下简称“有增持义务的董事和
                      高管”)将采取增持国信证券 A 股股票的措施稳定国
                                                 国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
           信证券股价,即如相关主体确定由有增持义务的董
           事和高管以增持公司 A 股股票方式稳定公司股价
           的,则有增持义务的董事和高管应在前述决定作出
           之日起 5 个交易日内向公司提出增持公司 A 股股票
           的计划,并由公司按规定予以公告。有增持义务的
           董事和高管应在遵守所适用的法律、法规、规范性
           文件的前提下,以不高于公司最近一期每股净资产
           的价格,并以不超过各自上一年度从公司取得的税
           后薪酬的 20%的资金,以集中竞价交易等方式增持
           公司 A 股股票增持计划的有效期为增持公告发布且
           增持计划获得有权机构批准(如需要)之日起六个
           月。如在增持计划有效期届满后,再次出现公司 A
           股股票收盘价格连续 20 个交易日低于公司最近一
           期每股净资产的,则相关主体应在该情形出现之日
           起 10 个交易日内重新协商确定启动新一轮的稳定
           股价措施。
           如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定,
           国信证券首次公开发行股票的招股说明书有虚假记
           载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断国信证
           券是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
           响的,国信证券将依法回购首次公开发行的全部新
           股。国信证券将在有权监管机构或司法机构作出的
           认定生效之日起 10 个工作日内制订回购全部新股
           的方案,并按照有关法律法规和国信证券章程的规
           定提交董事会审议,董事会在审议通过后及时提交
           股东大会审议。国信证券回购股份的价格按照市场
           情况确定,但每股回购价格将不低于首次公开发行
           股票时的发行价并加算同期银行活期存款利息之和
           (若国信证券在首次公开发行股票后有派息、送股、
           资本公积金转增股本等除权、除息事项的,则回购
           的股份将包括首次公开发行的全部新股及其派生股
           份,发行价格将相应进行除权、除息调整)。国信证
           券将按照届时有效的法律法规及股东大会决议实施
           回购方案。如经中国证监会等有权监管机构或司法
           机构认定,国信证券首次公开发行股票的招股说明
           书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并致使
           投资者在证券交易中遭受损失的,国信证券将依法 2014 年 4
其他承诺   赔偿投资者损失。国信证券将在有权监管机构或司 月 16 日     长期   严格履行
           法机构作出的认定生效后,本着简化程序、积极协
           商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者
           利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济
           损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解
           及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此
           遭受的直接经济损失。
           国信证券全体董事、监事和高级管理人员对首次公
           开发行股票的招股说明书作出如下声明和承诺:
           “本人确认发行人首次公开发行股票的招股说明书
           不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
           真实性、准确性、完整性承担个别及连带的法律责
           任。
           如经中国证监会等有权监管机构或司法机构认定,
           发行人首次公开发行股票的招股说明书有虚假记
           载、误导性陈述或者重大遗漏,并致使投资者在证券
           交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。本
           人将在有权监管机构或司法机构作出的认定生效
           后,本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障
           投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者
           直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                   通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等
                                   方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。”
股权激励承
               不适用   不适用     不适用                                         不适用   不适用   不适用
诺
                                   自国信证券股票上市之日起三十六个月内,不转让
                                   或者委托他人管理其直接或者间接持有的国信证券
其他对公司                         公开发行股票前已发行的股份,也不由国信证券回
                        不减持的                                                2015 年 7
中小股东所     深投控              购其直接或者间接持有的国信证券公开发行股票前           36 个月 履行完毕
                          承诺                                                  月 13 日
作承诺                             已发行的股份;深投控将在合法合规的前提下积极
                                   研究包括增持国信证券股票在内的相关稳定股价措
                                   施。
承诺是否按
                                                           是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的,应当详
细说明未完
                                                         不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
    (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈
利预测及其原因做出说明
    不适用。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    报告期内,公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用。
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    2017年4月28日,财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》,自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部以财会[2017]15号发布了《企业
会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》,自2017年6月12日起实施。公司按照财政部的要求时间开
始执行前述两项会计准则。
    《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》规范了持有待售的非流动资
产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。该准则要求采用未来适用法处理,未对可比年度
财务报表产生影响。
    执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,公司将取得的政府补助均计入营业
                                                                  国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
外收入;执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之后,对2017年1月1日之后发生的与
日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外
收入。公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理,该会计政策变更未对可比年度财务报表产
生影响。
    2017年12月25日,财政部发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),
公司出售处置未划分为持有待售的固定资产、无形资产及长期待摊费用而产生的处置利得或损失,该文件
发布以前在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报,该文件发布以后在“资产处置收益”项目列报。
对于上述列报项目的变更,公司采用追溯调整法进行会计处理,并对上年度比较数据进行调整。2016年度
调减营业外收入14.31万元,调减营业外支出225.90万元,相应调减资产处置收益211.59万元,对2016年度
净利润及2016年末资产负债表项目未产生影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    报告期内,公司无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    (一)报告期内合并范围增加情况
    1、新设子公司
    2017年5月,子公司国信弘盛与厦门联发投资有限公司、中鑫前海投资(深圳)有限公司、北京友道资
产管理有限公司、湖北宏泰产业投资基金有限公司共同出资设立国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理
有限公司,国信弘盛对其实施控制。
    2、纳入合并范围的结构化主体变动情况
    报告期内,公司新增5个结构化主体纳入合并报表范围;7个结构化主体清算不再纳入合并报表范围。
    (二)报告期内合并范围减少情况
    子公司Guidance Star Limited、Elite Miracle Inc Limited于2017年度注销,2017年度合并范围因
此减少。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
    (一)现聘任的会计师事务所情况
境内会计师事务所名称                  瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(注)            人民币 210 万元
境内会计师事务所审计服务的连续年限    5年
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
境内会计师事务所注册会计师姓名            邢向宗、燕玉嵩
   注:为本公司审计费用,未包括子公司的审计费用。
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。
    (二)聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    2017年,公司聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司内部控制审计会计师事务所,审计费
用为人民币35万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    不适用。
十一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
    1、2017年1月16日,中国证监会向公司出具《关于对国信证券股份有限公司采取责令改正、增加内部
合规检查次数并提交合规检查报告措施的决定》,认定公司存在以下违法行为:一是作为湖南长高高压开
关集团股份公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目的独立财务顾问,对该项目
申报文件的核查不充分,对换股吸收合并方案、募集配套资金用途等事项的披露有失完整;二是作为推荐
道有道(北京)科技股份有限公司(以下简称“道有道”)进入全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券
商,对道有道游戏类推广业务的核查不充分,对道有道合法合规性出具的专业意见不准确。中国证监会决
定对公司采取责令改正、增加内部合规检查次数并提交合规检查报告的行政监管措施。
    整改情况:公司全面落实监管要求,完善投行业务内控机制,加强投行业务管理,实现投行业务健康、
长期、可持续发展。具体整改措施主要包括:(1)调整投行业务内控架构,加强风险控制、质量把关和项
目管理;(2)完善投行业务管理制度体系,全面落实合规要求;(3)针对并购重组、新三板业务进行全
面的项目自查和清理;(4)严肃问责,开展专项培训和制度宣导;(5)拓展投行项目管理平台,完善信
息系统建设。
    2、2017年5月22日,深圳证监局向公司出具《关于对国信证券股份有限公司采取责令改正行政监管措
施的决定》,认定公司存在以下问题:2017年5月2日,公司因手机证券系统故障发生一起信息安全事件;
主要原因是公司自动化运维系统操作流程和相关测试管理存在一定缺陷,未能有效防范相关风险。2017年
5月4日,公司股票期权业务清算处理出现异常情况;主要原因是公司衍生品结算岗没有严格按照《国信证
券股票期权柜台清算操作流程》进行操作。
    整改情况:公司根据相关法律法规和规范性文件,深入分析问题原因,逐项明确落实整改责任,认真
                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
落实整改工作。具体整改措施主要包括:(1)持续加强信息技术投入和人员配备;(2)持续提高信息技
术治理和信息技术风险管控水平;(3)加强IT基础平台建设;(4)完善相关制度和流程,组织专项学习;
(5)全面梳理和优化技术系统,有效控制运营风险。
    3、公司于2015年11月26日收到中国证监会《调查通知书》,因公司在开展融资融券业务中涉嫌违反
《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”的规定,中国证监会决定对公
司立案调查,详见公司于2015年11月27日及11月29日刊登于深交所网站(http://www.szse.cn)和指定媒
体的相关公告。就上述调查,公司和国信期货于2017年5月24日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》,
详见公司于2017年5月25日刊登于深交所网站(http://www.szse.cn)和指定媒体的相关公告。截至本报告
披露日,就该事项公司暂未收到其他告知书或通知书。
十三、报告期内各单项业务资格的变化情况
    详见本报告第二节“五、单项业务资格”。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    报告期内,公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
    报告期内,公司未发生重大关联交易。公司发生的与日常经营相关的主要关联交易情况如下:
    (一)与日常经营相关的关联交易
                                                                                           单位:万元
                                                      2017 年预计的关联   2017 年实际发   占同类交易
      关联交易方                关联交易内容
                                                          交易金额        生的交易金额    额的比例
                     分销本公司承销的债券             以实际发生数计算       48,800.00         0.66%
                     持有其名下产品                   以实际发生数计算       15,831.97        38.60%
 华润信托            证券代理买卖交易佣金收入         以实际发生数计算        4,435.96         0.99%
                     租赁费                              不超过 900             793.42         4.96%
                     投资顾问收入                     以实际发生数计算          743.18         8.63%
                     持有其名下产品                   以实际发生数计算       83,621.89        34.69%
 鹏华基金            分销本公司承销的债券             以实际发生数计算       14,000.00         0.19%
                     代销金融产品收入                 以实际发生数计算        2,319.62        16.45%
                                                                 国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                        席位佣金收入                    以实际发生数计算      1,678.27        6.70%
                        分销本公司承销的债券            以实际发生数计算     88,500.00        1.20%
 南方基金管理有限公司
                        席位佣金收入                    以实际发生数计算        802.38        3.21%
                        自营交易发生额                  以实际发生数计算     40,688.39        0.12%
 国泰君安证券股份有限
                        分销本公司承销的债券            以实际发生数计算     22,000.00        0.30%
 公司
                        股票承销服务收入                以实际发生数计算        734.92        0.67%
 深圳市国信弘盛股权投
                        基金资产管理服务收入            以实际发生数计算      2,199.40       45.96%
 资基金(有限合伙)
 深圳市国信众创股权投
                        基金资产管理服务收入            以实际发生数计算      1,571.23       32.83%
 资基金(有限合伙)
                        证券代理买卖交易佣金收入        以实际发生数计算      1,409.24        0.31%
 深投控
                        租赁费                             不超过 900           558.46        3.49%
    报告期内,公司发生的其他关联交易事项详见公司2017年度财务报表附注“十三、关联方及关联交易”。
公司2017年度预计日常关联交易事项在报告期内的执行情况详见公司于2018年4月24日在深交所网站
(http://www.szse.cn)及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的《2018
年度日常关联交易预计公告》。
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    报告期内,公司未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    (三)共同对外投资的关联交易
    报告期内,公司未发生共同对外投资的关联交易。
    (四)关联债权债务往来
    报告期内,公司于关联方不存在非经营性债权债务往来。
    (五)其他重大关联交易
    报告期内,公司无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁事项情况
    报告期内,公司不存在重大托管、承包、租赁的情况。
    (二)担保情况
    1、担保情况
                                                                                         单位:万港元
                                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                  公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
               担保额度相关公          实际发生日期                                                      是否履行 是否为关
担保对象名称                  担保额度                实际担保金额 担保类型                担保期
                 告披露日期            (协议签署日)                                                      完毕 联方担保
     无            不适用          不适用         不适用             不适用     不适用     不适用         不适用   不适用
                                                 公司与子公司之间担保情况
               担保额度相关公          实际发生日期                                                      是否履行 是否为关
担保对象名称                  担保额度                实际担保金额 担保类型                担保期
                 告披露日期            (协议签署日)                                                      完毕 联方担保
     无            不适用          不适用         不适用             不适用     不适用     不适用         不适用   不适用
                                                 子公司对子公司的担保情况
               担保额度相关公          实际发生日期                                                      是否履行 是否为关
担保对象名称                  担保额度                实际担保金额 担保类型                担保期
                 告披露日期            (协议签署日)                                                      完毕 联方担保
                                                                                        自协议签署之
国信证券(香
                                             2015 年 3 月 23 日、                       日起,至被担保
港)经纪有限 2017 年 3 月 17 日     25,000                               4,250 一般保证                     否      否
                                             2017 年 7 月 10 日                         人履行完毕责
公司
                                                                                        任为止。
                                                                                        自协议签署之
国信证券(香                               2015 年 3 月 23 日、
                                                                                        日起,至被担保
港)金融产品 2017 年 3 月 17 日     20,000 2015 年 6 月 30 日、         14,500 一般保证                     否      否
                                                                                        人履行完毕责
有限公司                                   2017 年 7 月 10 日
                                                                                        任为止。
报告期内审批对子公司担保额                                        报告期内对子公司担保
                                                        45,000                                                      4,000
度合计                                                            实际发生额合计
报告期末已审批的对子公司担                                        报告期末对子公司实际
                                                        45,000                                                      18,750
保额度合计                                                        担保余额合计
公司担保总额
                                                                  报告期内担保实际发生
报告期内审批担保额度合计                                45,000                                                      4,000
                                                                  额合计
报告期末已审批的担保额度合                                        报告期末实际担保余额
                                                        45,000                                                      18,750
计                                                                合计
实际担保总额占公司净资产的比例                                                                                      0.30%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(1)                                                                          -
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                    18,750
担保金额(2)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(3)                                                                                    -
上述三项担保金额合计(1+2+3)                                                                                       18,750
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
                                                                                         不适用
偿责任的情况说明
违反规定程序对外提供担保的说明                                                           不适用
    公司不存在采用复合方式担保的情况。
    2、违规对外担保情况
    报告期内,公司不存在违规对外担保情况。
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (三)委托他人进行现金资产管理情况
    1、委托理财情况
    不适用。
    2、委托贷款情况
    报告期内,公司不存在委托贷款。
    (四)其他重大合同
    报告期内,公司不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
    (一)履行社会责任情况
    作为一家上市大型券商,公司具有金融企业与上市公司的双重属性。公司关注民生、热衷公益,并将
社会责任融入企业发展战略,践行公司“创造价值,成就你我”的核心理念,在经济、社会、环境等各方
面积极履行企业社会责任。
    详细情况请参见公司于2018年4月24日在深交所网站(http://www.szse.cn)披露的《2017年度社会责
任报告》。
    (二)履行精准扶贫社会责任情况
    1、精准扶贫规划
    根据中央、省委省政府、市委市政府、中国证监会和中国证券业协会的统一部署和要求,为切实做好
扶贫开发工作,公司制定了精准扶贫规划。牢牢把握“脱贫攻坚”和“结对帮扶”两大任务,在精准扶贫
方面,全面开展排查摸底、建档立卡、制定计划和项目实施等工作,实现精准扶贫精准脱贫;在结对帮扶
方面,充分调动各方力量,在公司对口帮扶贫困地区实施脱贫措施,有效增强当地“造血”功能,着力提
升当地经济实力、发展环境和社会民生事业水平,增加扶贫开发对象收入,确保完成各项目标任务,进一
步推动公司与贫困地区的产业共建设,促进社会民生和经济同发展。
    2、年度精准扶贫概要
    2017年,公司积极响应党中央号召,在努力做好经营发展的同时,积极主动地承担国有金融企业与上
市公司的双重社会责任,按照“精准扶贫”与“多元帮扶”双渠道、共提升的工作思路,不仅精准帮扶广
东龙川县岩镇山池村,还结对帮扶新疆麦盖提县、塔什库尔干县、英吉沙县,贵州三都水族自治县、织金
县,云南省龙陵县及内蒙古兴和县等7个国家级贫困县,从产业扶持、教育发展、消费认购、文化推广及就
业技能培训等方面帮助贫困县脱贫致富。公司充分发挥资本市场中介职能,加强辅导培育重点企业,支持
                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
贫困地区企业进行IPO融资和并购重组等;通过债券融资为贫困地区企业解决融资难问题;利用多层次资
本市场,为不同规模、不同发展阶段、不同产业特点的企业提供发展平台。同时,公司还积极参与其他公
益慈善项目,协同深圳市国资委与其他市属国有企业一起实施智力扶贫工程,共同发起设立“深圳市慈善
会深圳市属国资国企助学基金”;出资捐建南方科技大学工程技术创新中心(北京),促进科研成果的
市场化、产业化、社会化;响应各地区证监局、证券业协会的号召,参与各类扶贫捐款等。2017年,公司
扶贫和其他公益性支出合计人民币2,338.68万元。其中,捐赠金额2,126.51万元,消费扶贫支出207.61万
元,物资折款4.56万元。
    3、精准扶贫成效
                                                                                         单位:万元
                                指标                                  数量/开展情况
一、总体情况
 其中:1、资金                                                           2,334.11
       2、物资折款                                                         4.56
       3、帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
二、分项投入
 1、产业发展脱贫
 其中:1.1 产业发展脱贫项目类型                                   农林产业扶贫(注 1)
       1.2 产业发展脱贫项目个数(个)
       1.3 产业发展脱贫项目投入金额                                       345.00
 2、转移就业脱贫
 其中:2.1 职业技能培训投入金额                                           26.00
       2.2 职业技能培训人数(人次)
       2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)
 3、教育扶贫
 其中:3.1 资助贫困学生投入金额                                           30.60
       3.2 改善贫困地区教育资源投入金额                                   741.98
 4、生态保护扶贫
 其中:4.1 项目类型                                            开展生态保护与建设(注 2)
       4.2 投入金额                                                       50.00
 5、社会扶贫
 其中:5.1 捐赠类活动投入金额                                             134.91
       5.2 捐建类项目投入金额                                             798.00
 6、其他项目
 其中:6.1 项目类型                                                  消费扶贫(注 3)
       6.2 投入金额                                                       207.61
                                                       1、2017 年 4 月 26 日,第十四届(2017)中国慈
                                                       善榜发布,公司获评年度慈善榜样;
                                                       2、2017 年 6 月 30 日,公司荣获 2016 年度广东
三、所获奖项
                                                       扶贫济困红棉杯铜杯;
                                                       3、2017 年 7 月 16 日,中证协公布对 2016 年度
                                                       129 家证券公司脱贫攻坚等履行社会责任情况的
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                专项评价,公司排名第二。
    注:
    1、公司开展的农林产业扶贫项目具体包括广东龙川县岩镇山池村光伏发电站建设、成立山池村农民专业合作社、兴和
县黑毛驴养殖基地建设、山西隰县光伏扶贫村级电站建设等;
    2、公司开展生态保护与建设的扶贫工作具体为捐资完成第三期1,000亩“国信证券阿拉善生态林”基地建设工作;
    3、公司认购新疆麦盖提县刀郎庄园特色农副产品。
    4、后续精准扶贫计划
    2018年,公司将继续认真贯彻落实好中央关于扶贫开发工作的部署和要求,按照制定的精准扶贫三年
规划,在持续做好现有广东龙川县岩镇山池村扶贫帮扶工作的同时,重点做好新疆麦盖提县、塔县、英吉
沙县,贵州三都水族自治县、织金县,云南龙陵县及内蒙古兴和县结对帮扶工作。后续,公司将根据各县
的实际情况及具体需求,制定2018年度结对帮扶工作实施方案及预算计划,有针对性地提供资金,支持各
县基础设施建设、发展生产及资助贫困地区教育发展,组织专业力量提供金融及产业发展规划、基础设施
投融资及资产管理等方面的金融顾问服务,帮助贫困地区脱贫致富,走上小康之路。
    (三)环境保护相关的情况
    公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
    (一)公司 2015 年度配股事项的进展情况
    2015年5月19日,公司2014年度股东大会审议通过公司2015年度配股相关议案。
    2015年6月18日,中国证监会决定受理公司2015年度配股申请。
    2015年11月26日,公司收到中国证监会《调查通知书》(稽查总队调查通字[153145]号),因涉嫌违
反《证券公司监督管理条例》相关规定,中国证监会决定对公司立案调查。根据《中国证券监督管理委员
会行政许可实施程序规定》相关规定,公司于2016年1月8日向中国证监会申请中止审核2015年度配股。
    2016年1月22日,中国证监会同意公司中止审查申请。公司后续将依据中国证监会立案调查结果,决定
申请恢复审核或终止审核配股事项。
    2016年5月20日,公司2015年度股东大会审议通过将公司2015年度配股决议有效期延长一年的议案。
    2017年4月17日,公司第三届董事会第四十次会议审议通过将公司配股决议有效期延长一年的议案。
    2018年4月23日,公司第四届董事会第五次会议审议通过将公司配股决议有效期延长一年的议案。
    上述事项公告详见公司于2015年4月29日、5月16日、5月20日、6月23日,2016年1月23日、5月21日,
2017年4月18日,2018年4月24日在深交所网站(http://www.szse.cn)及《证券时报》、《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》披露的相关信息。
                                                                             国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
     (二)关于云南合和承继云南红塔持有的公司股份相关事项的进展情况
     公司原股东云南红塔唯一股东云南合和为了进一步理顺其内部管理关系及产权管理,提高公司治理水
平,决定对云南红塔进行吸收合并。该吸收合并完成后,云南红塔全部资产、负债均由云南合和承继。据
云南省工商行政管理局出具的《准予注销登记通知书》((云)登记内注核字[2016]第9072号),云南红
塔已准予注销登记。详见公司于2016年6月8日在深交所网站(http://www.szse.cn)及《证券时报》、《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的《关于股东完成工商登记注销的公告》及《简式权益
变动报告书》。
     2017年7月3日,中国证监会出具《关于核准国信证券股份有限公司变更持有5%以上股权股东的批复》
(证监许可[2017]1112号),核准云南合和持有公司5%以上股权的股东资格,对云南合和依法承继公司
1,374,763,407股股份(占股份总数16.77%)无异议。
     2017年7月18日,中登公司出具《证券过户登记确认书》,确认云南红塔所持有的公司1,374,763,407
股股份已全部过户登记至云南合和名下。本次过户登记完成后,云南合和持有公司1,374,763,407股股份,
占公司股份总数比例为16.77%。详见公司于2017年7月20日在深交所网站(http://www.szse.cn)及《证券
时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的《关于股东权益变动事项完成股份过户
登记的公告》。
     (三)营业网点的情况
     截至报告期末,公司共设有51家分公司,166家证券营业部,分布于全国119个中心城市地区。报告期
内,公司营业网点的变更情况如下:
序号 变更类型                         变更后                                          变更前
                  黑龙江分公司                                  黑龙江分公司
 1
                  地址:哈尔滨市南岗区国民街23号大庆宾馆15层    地址:哈尔滨市道里区田地街副24-6号1-5层1号
                  吉林分公司                                    吉林分公司
 2                地址:吉林省长春市朝阳区西安大路万达时代商务中 地址:吉林省长春市朝阳区解放大路2677号光大大厦
                  心101号                                        16楼
                  山西分公司                                    山西分公司:
 3
    迁址      地址:太原市晋源区长兴南街8号环球金融中心29层 地址:太原市杏花岭区府西街108号力鸿大厦5层
                  珠海分公司
                                                                 珠海分公司
 4                地址:广东省珠海市香洲区拱北九洲大道西2021号富
                                                                 地址:珠海市横琴新区宝华路6号105室-923
                  华里中心写字楼A座28层04室
                  浙江分公司                                    浙江分公司
 5                地址:浙江省杭州市萧山区宁围街道诺德财富中心1 地址:杭州市萧山区宁围街道宁泰路27号江宁大厦2
                  幢102室、2901-2904室                          幢16层
                  江门白石大道证券营业部                        江门迎宾大道证券营业部
 6
                  地址:江门市蓬江区白石大道120号201室(自编之二)地址:江门市蓬江区迎宾大道中131号第4层407号
                  延安中心街证券营业部
     迁址并更名                                                 延安枣园路证券营业部
 7                地址:陕西省延安市宝塔区中心街治平凤凰城第6层
                                                                地址:延安市宝塔区枣园路圣都花园A栋1单元12层
                  (6-09号)
 8                德阳庐山北路证券营业部                        德阳长江西路证券营业部
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
               地址:四川省德阳市庐山北路158号时代庐山D栋5楼 地址:德阳市区长江西路99号财富中心B座B幢301号
               达州朝阳东路证券营业部
                                                              达州金龙大道证券营业部
 9             地址:达州市通川区朝阳东路429号(时代天骄华庭)
                                                              地址:达州市通川区金龙大道175号第12幢负1-5号
               综合楼C幢第三层
               佛山平洲南港路证券营业部                         佛山平洲玉器南街证券营业部
 10            地址:广东省佛山市南海区桂城街道平洲南港路4号 地址:佛山市南海区桂城平东玉器南街翠宝园珠宝城
               南港名轩135、136、137铺                       南区2栋
               太原长兴南街证券营业部                           太原府西街证券营业部
 11
               地址:太原市晋源区长兴南街8号环球金融中心29层 地址:太原市杏花岭区府西街108号
               珠海九洲大道富华里证券营业部                     珠海翠香路证券营业部
 12            地址:广东省珠海市香洲区拱北九洲大道西2021号富 地址:珠海市香洲翠香路274号第二层2#商场、第三
               华里中心写字楼A座28层2801、02、03、05、06室 层2号商场、第四层商铺
               天津解放北路证券营业部
                                                               天津滨海新区第二大街证券营业部
               地址:天津市和平区小白楼街解放北路与哈尔滨道交
 13                                                            地址:天津经济技术开发区第二大街62号泰达MSD-B
               口东北侧金之谷大厦1-102号、1-901号、1-902号、1-
                                                               区B1座8层807-2号
               903号、1-904号
                                                                上海荣乐东路证券营业部
               上海广富林路证券营业部
 14                                                             地址:上海市松江区荣乐东路2369弄45号201、202、
               地址:上海市松江区广富林路658弄205号1-2层
                                                                203室
               台州市府大道证券营业部                           台州路桥西路桥大道证券营业部
 15
               地址:浙江省台州市市府大道211-217号              地址:台州市路桥区西路桥大道555号天时大厦101室
                                                                天津湘江道证券营业部
               天津友谊路证券营业部
 16                                                             地址:天津市河西区湘江道47号五矿大厦第一层东大
               地址:天津市河西区友谊路5号北方金融大厦3层H1座
                                                                厅及第二层
               深圳高新南九道证券营业部                         深圳科园路证券营业部
 17            地址:深圳市南山区粤海街道高新南九道深圳软件产 地址:深圳市南山区粤海街道科园路18号北科大厦9
               业基地1A栋A座14F/14M/14N                       楼904室
               南京天印大道证券营业部
                                                             南京柘宁东路证券营业部
 18            地址:南京市江宁区东山街道天印大道700号东山总
                                                             地址:南京市溧水区柘塘镇柘宁东路368号
               部商务园A3栋一楼
               齐齐哈尔兴隆路证券营业部                         齐齐哈尔卜奎大街证券营业部
 19            地址:黑龙江省齐齐哈尔市建华区玉坤小区13号楼2- 地址:齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街东侧南马路北侧
               3层2号                                         (百花电子城八楼801号)
      (四)账户规范情况
      报告期内,公司依据账户管理工作的最新形势,严格落实现场及非现场开户各环节中的关键风险控制
措施和要求,杜绝出现新增不合格账户。2017年1月起,公司各分支机构受理产品开户必须先行完成对产品
管理人和产品尽职调查的准入审核;机构申请开户时如经营范围包含“基金管理”、“投资管理”、“资
产管理”、“股权投资”、“创业投资”等字样的,也应进行准入审核,判断为产品的按产品开户,判断
为非产品的按合伙企业或普通机构开户。严格实行账户实名制,杜绝“资产管理计划份额下设子账户、分
账户、虚拟账户或将资产管理计划证券、期货账户出借他人,违反账户实名制规定”、“为违法证券期货
业务活动提供账户开立、交易通道、投资者介绍等服务或便利”等情况发生。
      对剩余的不合格账户、司法冻结账户、风险处置账户、纯资金账户等账户的规范工作,公司要求营业
部严格执行相关制度流程,以一事一报的原则上报总部,经审批后方可进行相关账户业务处理。在此基础
                                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
上,公司建立了专门的业务处理模块,对该项业务进行单独流转和审批,有效提高了审批效率。同时,公
司将账户管理要求落实到技术系统中,通过构建全景式账户管理系统,将开户核查、资料审核、账户后督
等环节系统化、流程化、自动化,并引进公安部身份信息核查系统,有效提升了账户管理效率及客户体验。
      截至2017年12月31日,公司不合格证券账户4,031户,不合格资金账户30,506户,休眠证券账户611,922
户,休眠资金账户554,826户,司法冻结证券账户222户,司法冻结资金账户117户,风险处置证券账户1,179
户,风险处置资金账户33户。
二十、公司子公司重大事项
      国信期货于2017年5月24日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》,详见本报告第五节“十二、处罚
及整改情况”。
二十一、信息披露索引
      报告期内,公司在深交所网站(http://www.szse.cn)及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券日报》上披露的信息如下:
序号        公告日期                                                 公告名称
  1    2017 年 1 月 11 日   2016 年 12 月主要财务信息公告
  2    2017 年 2 月 3 日    2016 年度业绩快报
  3    2017 年 2 月 3 日    关于“15 国信 01”次级债券赎回结果及摘牌公告
  4    2017 年 2 月 8 日    2017 年 1 月主要财务信息公告
  5    2017 年 2 月 17 日   关于公司 2017 年证券公司短期公司债券(第一期)发行结果的公告
  6    2017 年 3 月 7 日    2017 年 2 月主要财务信息公告
  7    2017 年 3 月 14 日   关于行使“15 国信 05”次级债券发行人赎回选择权的提示性公告
  8    2017 年 3 月 17 日   第三届董事会第三十九次会议决议公告
  9    2017 年 3 月 17 日   关于国信证券(香港)金融控股有限公司 2017 年度为其全资子公司常规性业务提供担保的公告
 10    2017 年 3 月 20 日   关于公司 2015 年第二期次级债券兑息公告
 11    2017 年 3 月 29 日   关于向合格投资者公开发行公司债券获中国证券监督管理委员会核准的公告
 12    2017 年 4 月 7 日    关于公司 2015 年第三期次级债券兑息公告
 13    2017 年 4 月 10 日   2017 年 3 月主要财务信息公告
 14    2017 年 4 月 12 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行公告
 15    2017 年 4 月 14 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)票面利率公告
 16    2017 年 4 月 18 日   第三届董事会第四十次会议决议公告
 17    2017 年 4 月 18 日   第三届监事会第十三次会议决议公告
 18    2017 年 4 月 18 日   2017 年度日常关联交易预计公告
 19    2017 年 4 月 19 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)发行结果公告
 20    2017 年 4 月 20 日   关于举行 2016 年年度报告网上业绩说明会的公告
 21    2017 年 4 月 21 日   关于“15 国信 05”次级债券赎回结果及摘牌公告
 22    2017 年 4 月 25 日   第三届董事会第四十一次会议决议公告
 23    2017 年 4 月 25 日   第三届监事会第十四次会议决议公告
                                                                           国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
24   2017 年 4 月 27 日   关于召开 2016 年度股东大会的通知
25   2017 年 5 月 8 日    2017 年 4 月主要财务信息公告
26   2017 年 5 月 12 日   关于召开 2016 年度股东大会的提示性公告
27   2017 年 5 月 19 日   2016 年度股东大会决议公告
28   2017 年 5 月 25 日   关于收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告
29   2017 年 5 月 25 日   关于国信期货收到中国证监会行政处罚事先告知书的公告
30   2017 年 5 月 31 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书
31   2017 年 6 月 3 日    2016 年度权益分派实施公告
32   2017 年 6 月 7 日    2017 年 5 月主要财务信息公告
33   2017 年 6 月 9 日    关于公司 2015 年第五期次级债券兑息公告
34   2017 年 7 月 1 日    第三届董事会第四十二次会议决议公告
35   2017 年 7 月 7 日    2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)发行公告
36   2017 年 7 月 10 日   2017 年 6 月主要财务信息公告
37   2017 年 7 月 11 日   第三届董事会第四十三次会议决议公告
38   2017 年 7 月 11 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)票面利率公告
39   2017 年 7 月 14 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)发行结果公告
40   2017 年 7 月 20 日   关于股东权益变动事项完成股份过户登记的公告
41   2017 年 7 月 21 日   关于深圳证监局核准变更公司章程重要条款的公告
42   2017 年 7 月 31 日   2017 年半年度业绩快报
43   2017 年 8 月 7 日    2017 年 7 月主要财务信息公告
44   2017 年 8 月 21 日   2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)上市公告书
45   2017 年 8 月 28 日   第三届董事会第四十四次会议决议公告
46   2017 年 8 月 28 日   第三届监事会第十五次会议决议公告
47   2017 年 8 月 30 日   关于深圳证监局核准变更公司章程重要条款的公告
48   2017 年 9 月 7 日    2017 年 8 月主要财务信息公告
49   2017 年 9 月 12 日   关于召开 2017 年第一次临时股东大会的通知
50   2017 年 9 月 19 日   关于董事和监事辞职的公告
51   2017 年 9 月 19 日   第三届董事会第四十五次会议决议公告
52   2017 年 9 月 19 日   第三届监事会第十六次会议决议公告
53   2017 年 9 月 21 日   关于召开 2017 年第一次临时股东大会的提示性公告
54   2017 年 9 月 29 日   第三届董事会第四十六次会议决议公告
55   2017 年 9 月 29 日   2017 年第一次临时股东大会决议公告
56   2017 年 9 月 29 日   关于召开 2017 年第二次临时股东大会的通知
57   2017 年 10 月 11 日 2017 年非公开发行公司债券(第一期)发行结果公告
58   2017 年 10 月 12 日 关于召开 2017 年第二次临时股东大会的提示性公告
59   2017 年 10 月 12 日 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)发行公告
60   2017 年 10 月 13 日 当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告
61   2017 年 10 月 14 日 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)票面利率公告
62   2017 年 10 月 17 日 2017 年第二次临时股东大会决议公告
63   2017 年 10 月 17 日 关于董事和监事变动的公告
64   2017 年 10 月 17 日 2017 年 9 月主要财务信息公告
65   2017 年 10 月 19 日 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)发行结果公告
66   2017 年 10 月 27 日 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)上市公告书
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
67   2017 年 10 月 27 日 第三届董事会第四十七次会议决议公告
68   2017 年 10 月 27 日 第三届监事会第十七次会议决议公告
69   2017 年 11 月 7 日   2017 年 10 月主要财务信息公告
70   2017 年 11 月 7 日   2017 年非公开发行公司债券(第二期)发行结果公告
71   2017 年 12 月 5 日   第三届董事会第四十八次会议决议公告
72   2017 年 12 月 5 日   第三届监事会第十八次会议决议公告
73   2017 年 12 月 5 日   关于选举职工监事的公告
74   2017 年 12 月 5 日   关于召开 2017 年第三次临时股东大会的通知
75   2017 年 12 月 6 日   2017 年非公开发行公司债券(第三期)(品种一)发行结果公告
76   2017 年 12 月 6 日   2017 年非公开发行公司债券(第三期)(品种二)发行结果公告
77   2017 年 12 月 7 日   2017 年 11 月主要财务信息公告
78   2017 年 12 月 7 日   当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告
79   2017 年 12 月 15 日 关于召开 2017 年第三次临时股东大会的提示性公告
80   2017 年 12 月 19 日 2017 年非公开发行公司债券(第四期)发行结果公告
81   2017 年 12 月 22 日 2017 年第三次临时股东大会决议公告
82   2017 年 12 月 22 日 第四届董事会第一次会议决议公告
83   2017 年 12 月 22 日 第四届监事会第一次会议决议公告
84   2017 年 12 月 28 日 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告
85   2017 年 12 月 30 日 第四届董事会第二次会议决议公告
86   2017 年 12 月 30 日 第四届监事会第二次会议决议公告
87   2017 年 12 月 30 日 关于公司高级管理人员 2016 年度薪酬的补充公告
                                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                        第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
    (一)股份变动情况
    报告期内,公司普通股股份总数未发生变化。
                                                                                                                   单位:股
                           本次变动前                       本次变动增减(+,-)                      本次变动后
          项目                                             公积
                                                 发行
                          数量        比例            送股 金转        其他              小计          数量          比例
                                                 新股
                                                             股
一、有限售条件股份    6,004,940,380 73.23%          -   -        - -6,004,940,380                -             -            -
1、国家持股                       -          -      -   -        -             -                 -             -            -
2、国有法人持股       6,004,940,380 73.23%          -   -        - -6,004,940,380                -             -            -
3、其他内资持股                   -          -      -   -        -             -                 -             -            -
二、无限售条件股份    2,195,059,620 26.77%          -   -        - 6,004,940,380 8,200,000,000 8,200,000,000 100.00%
1、人民币普通股       2,195,059,620 26.77%          -   -        - 6,004,940,380 8,200,000,000 8,200,000,000 100.00%
2、境内上市的外资股               -          -      -   -        -             -                 -             -            -
3、境外上市的外资股               -          -      -   -        -             -                 -             -            -
4、其他                           -          -      -   -        -             -                 -             -            -
三、股份总数          8,200,000,000 100.00%         -   -        -             -                 - 8,200,000,000 100.00%
    (二)限售股份变动情况
                                      本期解除限售 本期增加 期末限售
     股东名称         期初限售股数                                                    限售原因           解除限售日期
                                          股数     限售股数   股数
深投控                2,749,526,814 2,749,526,814                -         - 首次公开发行股份限售     2017 年 12 月 29 日
华润信托              1,652,145,110 1,652,145,110                -         - 首次公开发行股份限售     2017 年 12 月 29 日
云南合和              1,237,287,067 1,237,287,067                -         - 首次公开发行股份限售     2017 年 12 月 29 日
中国一汽                315,508,203     315,508,203              -         - 首次公开发行股份限售     2017 年 12 月 29 日
全国社会保障基金理
                         50,473,186      50,473,186              -         - 首次公开发行股份限售     2017 年 12 月 29 日
事会转持二户
          合计        6,004,940,380 6,004,940,380                -         -              -
二、证券发行与上市情况
    (一)报告期内证券发行(不含优先股)情况
    报告期内,公司发行债券相关情况详见本报告“第十节 公司债券相关情况”。
                                                                             国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (二)公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    不适用。
    (三)现存的内部职工股情况
    不适用。
三、股东和实际控制人情况
    (一)公司股东数量及持股情况
                                                                                                          单位:股
                                 年度报告                                                 年度报告披露
                                 披露日前                 报告期末表决                    日前上一月末
报告期末普通股股东
                      114,809 户 上一月末      116,453 户 权恢复的优先       不适用       表决权恢复的    不适用
总数
                                 普通股股                 股股东总数                      优先股股东总
                                 东总数                                                   数
                                              前 10 名股东持股情况
                                            报告期末持股    报告期内增减 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结
     股东名称         股东性质 持股比例
                                                数量          变动情况   件的股份数量 件的股份数量   情况
深投控                国有法人     33.53% 2,749,526,814                  -            - 2,749,526,814       无
华润信托              国有法人     25.15% 2,062,145,110                  -            - 2,062,145,110       无
云南合和(注)        国有法人     16.77% 1,374,763,407 1,374,763,407                 - 1,374,763,407       无
中国一汽              国有法人     4.28%     350,564,669                 -            -     350,564,669     无
                      境内非国有
北京城建                           4.18%     343,000,000                 -            -     343,000,000     无
                        法人
证金公司              国有法人     0.75%      61,873,044      61,872,847              -      61,873,044
全国社会保 障基金理
                    国有法人       0.62%      50,473,186     -69,526,814              -      50,473,186     无
事会转持二户
中央汇金资 产管理有
                    国有法人       0.60%      49,477,100                 -            -      49,477,100     无
限责任公司
工银瑞信基 金-农业
银行-工银 瑞信中证     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
金融资产管理计划
南方基金- 农业银行
-南方中证 金融资产     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
管理计划
中欧基金- 农业银行
-中欧中证 金融资产     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
管理计划
博时基金- 农业银行
-博时中证 金融资产     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
管理计划
大成基金- 农业银行
-大成中证 金融资产     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
管理计划
嘉实基金- 农业银行     其他       0.34%      27,792,800                 -            -      27,792,800     无
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
-嘉实中证 金融资产
管理计划
广发基金- 农业银行
-广发中证 金融资产     其他       0.34%     27,792,800             -               -       27,792,800       无
管理计划
华夏基金- 农业银行
-华夏中证 金融资产     其他       0.34%     27,792,800             -               -       27,792,800       无
管理计划
银华基金- 农业银行
-银华中证 金融资产     其他       0.34%     27,792,800             -               -       27,792,800       无
管理计划
易方达基金 -农业银
行-易方达 中证金融     其他       0.34%     27,792,800             -               -       27,792,800       无
资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股
                               无。
成为前 10 名股东的情况
                               深圳市国资委持有公司控股股东深投控 100%股权,同时深圳市国资委还持有公司第二
上述股东关联关系或一致行动的说
                               大股东华润信托 49%的股权。因此,深投控与华润信托具有关联关系。除上述内容以外,
明
                               公司未获知其余股东是否存在关联关系或一致行动。
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                   报告期末持有无限售条件                   股份种类
                      股东名称
                                                           股份数量              股份种类                数量
深投控                                                      2,749,526,814      人民币普通股            2,749,526,814
华润信托                                                    2,062,145,110      人民币普通股            2,062,145,110
云南合和(注)                                              1,374,763,407      人民币普通股            1,374,763,407
中国一汽                                                      350,564,669      人民币普通股             350,564,669
北京城建                                                      343,000,000      人民币普通股             343,000,000
证金公司                                                       61,873,044      人民币普通股               61,873,044
全国社会保障基金理事会转持二户                                 50,473,186      人民币普通股               50,473,186
中央汇金资产管理有限责任公司                                   49,477,100      人民币普通股               49,477,100
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理
                                                               27,792,800      人民币普通股               27,792,800
计划
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划                   27,792,800      人民币普通股               27,792,800
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划               27,792,800      人民币普通股               27,792,800
                                                   深圳市国资委持有公司控股股东深投控 100%股权,同时深圳市国
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流 资委还持有公司第二大股东华润信托 49%的股权。因此,深投控
通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 与华润信托具有关联关系。除上述内容以外,公司未获知其余股
                                                   东是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明         公司前 10 名普通股股东未参与融资融券业务。
   注:公司原股东云南红塔所持公司股份已于2017年7月18日全部过户登记至云南合和名下,详见本报告第五节“十九、
                                                                                   国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
其他重大事项的说明”。
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    (二)持股 10%(含 10%)以上的前 5 名股东情况
    1、法人
            法定代                                  统一社会信用    注册资本
 股东名称              总经理      成立日期                                                    主营业务
            表人                                        代码        (万元)
                                                                               银行、证券、保险、基金、担保等金融和类
                                                                               金融股权的投资与并购;在合法取得土地
                                                                               使用权范围内从事房地产开发经营业务;
                                                    914403007675               开展战略性新兴产业领域投资与服务;通
深投控      王勇健     王勇健 2004 年 10 月 13 日                    2,314,900
                                                       664218                  过重组整合、资本运作、资产处置等手段,
                                                                               对全资、控股和参股企业国有股权进行投
                                                                               资、运营和管理;深圳市国资委授权开展的
                                                                               其他业务。
                                                                               资金信托;动产信托;不动产信托;有价证
                                                                               券信托;其他财产或财产权信托;作为投资
                                                                               基金或者基金管理公司的发起人从事投资
                                                                               基金业务;经营企业资产的重组、购并及项
                                                                               目融资、公司理财、财务顾问等业务;受托
                                                    914403001921               经营国务院有关部门批准的证券承销业
华润信托    刘晓勇     刘小腊 1982 年 8 月 24 日                       600,000
                                                       759713                  务;办理居间、咨询、资信调查等业务;代
                                                                               保管及保管箱业务;以存放同业、拆放同
                                                                               业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产;
                                                                               以固有财产为他人提供担保;从事同业拆
                                                                               借;法律法规规定或中国银行业监督管理
                                                                               委员会批准的其他业务。
                                                    915300003253                 实业投资、项目投资及对所投资项目进行
云南合和    李剑波     李剑波 2014 年 12 月 31 日                      600,000
                                                       027445                    管理。
    2、自然人
    报告期内持股10%(含10%)以上的前5名股东无自然人。
    (三)公司控股股东情况
 控股股东   控股股东 控股股东 法定代表人/                          统一社会信用
                                                    成立日期                                 主要经营业务
   名称       性质     类型   单位负责人                               代码
                                                                               银行、证券、保险、基金、担保等金融和
                                                                               类金融股权的投资与并购;在合法取得土
                                                                               地使用权范围内从事房地产开发经营业
            地方国有                                              914403007675 务;开展战略性新兴产业领域投资与服
深投控                    法人      王勇健    2004 年 10 月 13 日
              控股                                                   664218    务;通过重组整合、资本运作、资产处置
                                                                               等手段,对全资、控股和参股企业国有股
                                                                               权进行投资、运营和管理;市国资委授权
                                                                               开展的其他业务。
                   深深房(000029),持股数量 64,288 万股,持股比例 63.55%;深纺织(000045),持股数量 23,406
控股股东报告期内控 万股,持股比例 45.78%;深深宝 A(000019),持股数量 7,225 万股,持股比例 16.00%;深天地 A
股和参股其他境内外 (000023),持股数量 1,236 万股,持股比例 8.91%;深能源(000027),持股数量 564 万股,持股比
上市公司的情况     例 0.14%;中国平安(601318),持股数量 96,272 万股,持股比例 5.27%;国泰君安(601211),持
                   股数量 60,942 万股,持股比例 6.99%;天音控股(000829),持股数量 18,465 万股,持股比例 17.40%。
                                                                           国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    报告期内,公司控股股东未发生变更。
    (四)公司实际控制人情况
                 实际控制 实际控制   法定代表人/
实际控制人名称                                        成立日期       统一社会信用代码         主要经营业务
                 人性质     人类型   单位负责人
                 地方国资
深圳市国资委                法人       彭海斌      2004 年 7 月 30 日 11440300K317280672 不适用。
                 管理机构
实际控制人报告期内控制的
其他境内外上市公司的股权 不适用。
情况
    报告期内,公司实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系图如下:
    实际控制人未通过信托或其他资产管理方式控制公司。
    (五)其他持股在 10%以上的法人股东
    公司无其他持股在10%以上的法人股东。
    (六)控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    公司控股股东深投控,股东华润信托、云南合和、中国一汽已作出相关股份限售、不减持承诺,详见
本报告第五节“三、承诺事项履行情况”。
                                       国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                     第七节 优先股相关情况
公司未发行优先股。
                                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    不适用。
二、截至本报告披露日,公司董事、监事、高级管理人员变动情况
   姓名        担任的职务          类型            日期                                 原因
                                                                 经公司第三届董事会第四十三次会议审议通过,聘任
   陈华          副总裁            聘任    2017 年 7 月 10 日
                                                                 陈华先生担任公司副总裁。
                                                                 经公司第三届董事会第四十二次会议审议通过,聘任
   曾信        首席风险官          聘任    2017 年 7 月 31 日    曾信先生担任公司首席风险官;证券监管部门于 2017
                                                                 年 7 月 31 日批准其任职资格。
   孟扬          原董事            离任    2017 年 9 月 13 日    工作变动。
  滕铁骑         原监事            离任    2017 年 9 月 13 日    工作变动。
                                                                 经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过,选举
  刘小腊          董事             选举    2017 年 10 月 16 日
                                                                 刘小腊先生为公司第三届董事会董事。
                                                                 经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过,选举
  冯小东          监事             选举    2017 年 10 月 16 日
                                                                 冯小东先生为公司第三届监事会监事。
   黄明        原独立董事       任期满离任 2017 年 12 月 21 日   任期满离任。
                                                                 经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过,选举
  郑学定        独立董事           选举    2017 年 12 月 21 日
                                                                 郑学定先生为公司第四届董事会独立董事。
                                                                 经公司第四届董事会第二次会议审议通过,聘任谌传
  谌传立         副总裁            聘任    2018 年 1 月 8 日     立先生担任公司副总裁;证券监管部门于 2018 年 1
                                                                 月 8 日批准其任职资格。
                                                                 经公司第四届董事会第二次会议审议通过,聘任周中
  周中国       财务负责人          聘任    2018 年 1 月 16 日    国先生担任公司财务负责人;证券监管部门于 2018
                                                                 年 1 月 16 日批准其任职资格。
           原副总裁、原首席工
  廖亚滨                           离任    2018 年 3 月 28 日    任期满离任。
                 程师
   陈革         原副总裁           离任    2018 年 3 月 28 日    任期满离任。
    公司于 2017 年 11 月 28 日召开职工代表大会,选举何诚颖先生为公司第四届监事会职工监事。
    公司于 2017 年 12 月 21 日召开 2017 年第三次临时股东大会,选举何如先生、王勇健先生、李新建先
生、刘小腊先生、李双友先生、蒋岳祥先生、肖幼美女士、白涛女士、郑学定先生为公司第四届董事会董
事;冯小东先生、张财广先生为公司第四届监事会股东代表监事。同日,公司召开第四届董事会第一次会
议,选举何如先生担任公司第四届董事会董事长,并任命其为公司法定代表人;聘任胡华勇先生担任董事
会秘书。同日,公司召开第四届监事会第一次会议,何诚颖先生当选为公司第四届监事会主席。
    公司于 2017 年 12 月 29 日召开第四届董事会第二次会议,聘任谌传立先生担任公司副总裁;周中国
先生担任公司财务负责人。
    公司于 2018 年 3 月 28 日召开第四届董事会第四次会议,聘任岳克胜先生担任公司总裁;胡华勇先生、
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
陈华先生、杜海江先生担任公司副总裁;陈勇先生担任公司合规总监;袁超先生担任公司首席投资官;曾
信先生担任公司首席风险官;刘汉西先生担任公司首席工程师。其中,杜海江先生和刘汉西先生尚待取得
证券监管部门任职资格批复后正式履职。
三、任职情况
    (一)公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    1、董事
    何如先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1963 年 10 月,硕士,高级会计师。何如先生曾任
中国电子器件工业深圳公司总会计师、常务副总经理、总经理,深圳发展银行行长助理,深圳发展银行副
行长、党委委员,深圳发展银行副董事长、行长、党委副书记等职务;2005 年 1 月加入公司至今,任公司
党委书记、董事长;现兼任中国证券业协会副会长,上海证券交易所理事,深圳市证券业协会会长,深圳
市第六届人民代表大会常务委员会委员,鹏华基金董事长。
    王勇健先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1964 年 12 月,硕士,经济师。王勇健先生曾任
美国数字设备(中国)公司财务部经理,深圳市政府经济体制改革办公室主任科员,南方证券股份有限公
司办公室副主任,深圳市沙河实业(集团)有限公司董事会秘书,沙河实业股份有限公司副总经理,深圳
市投资控股有限公司董事、总经理、党委副书记等职务;现任深圳市投资控股有限公司董事长、党委书记,
国泰君安证券股份有限公司董事,深圳市投控资本有限公司执行董事、总经理,深圳投控深圳湾股权投资
基金合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人代表,深圳市天使投资引导基金管理有限公司执行董事等职务。
2011 年 6 月起任公司董事。
    李新建先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1972 年 9 月,大学学历,高级会计师,注册会计
师。李新建先生历任深圳市华泰企业公司上海一公司会计,深圳金蝶软件公司上海公司市场部经理,上海
季青科技发展有限公司经理,青岛汇泉房地产公司会计主管,深圳市万山实业股份有限公司会计师,深圳
市润迅网络通信服务公司会计师,深圳市城市建设开发(集团)公司计财部副部长,深圳市城市建设开发
(集团)公司企业管理部部长,深圳市投资控股有限公司考核分配部部长,现任深圳市投资控股有限公司
金融发展部部长,兼任深圳市天地(集团)股份有限公司董事、深圳市投控东海投资有限公司董事、深圳
市深宝实业股份有限公司监事、招商局仁和人寿保险股份有限公司监事。2016 年 4 月起任公司董事。
    刘小腊先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1970 年 1 月,博士。刘小腊先生历任招商银行股
份有限公司资金交易部总经理、资产管理部总经理兼同业金融综合管理部总经理、同业金融总部常务副总
经理兼资产管理部总经理、佛山分行党委书记,珠海华润银行股份有限公司常务副行长,华润深国投信托
有限公司党委副书记等职务。现任华润深国投信托有限公司党委书记、总经理,兼任深圳红树林创业投资
有限公司董事长。2017 年 10 月起任公司董事。
    李双友先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1968 年 12 月,大学学历,高级会计师。李双友
先生曾任玉溪卷烟厂计财统计科科员,云南红塔集团有限公司计划财务科科长、副总经理、党委书记、董
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
事;现任云南合和(集团)股份有限公司副总经理,兼任云南红塔银行股份有限公司董事、云南白药集团
股份有限公司董事、昆药集团股份有限公司副董事长、云南旅游股份有限公司董事、华泰保险集团股份有
限公司董事、红塔创新投资股份有限公司董事、云南昆玉高速公路开发有限公司董事、云南安晋高速公路
开发有限公司董事、云南红塔滇西水泥股份有限公司董事长、华能澜沧江水电股份有限公司副董事长、一
汽红塔云南汽车制造有限公司董事。2015 年 11 月起任公司董事。
    蒋岳祥先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1964 年 12 月,博士,教授。蒋岳祥先生曾任浙
江大学经济学院金融系副主任、系主任、经济学院院长助理、经济学院副院长、党委书记、太原双塔刚玉
股份有限公司独立董事、横店集团东磁股份有限公司独立董事、普洛药业股份有限公司独立董事;现任浙
江大学教授、博士生导师,浙江省计量经济学会副会长,浙江省质量学会副会长,山西证券股份有限公司
独立董事,英洛华科技股份有限公司独立董事,荣安地产股份有限公司独立董事。2014 年 7 月起任公司独
立董事。
    肖幼美女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1955 年 2 月,在职硕士,高级会计师。肖幼美女
士曾任深圳有色金属财务有限公司财务部长、财务负责人、深圳市中金财务顾问有限公司董事长;现任深
圳金证科技股份有限公司独立董事及审计委员会主任委员,深圳市人大计划预算专业委员会委员,深圳市
中级人民法院司法监督员,深圳市社会保障基金监督管理委员会委员,中国会计学会会员,深圳市中小企
业担保集团项目评审顾问,深圳市女财经工作者协会名誉副会长。2014 年 7 月起任公司独立董事。
    白涛女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1965 年 3 月,博士。白涛女士曾任中信律师事务所
律师、北京市通商律师事务所合伙人及律师;现任北京市君合律师事务所合伙人及律师,北京中科金财科
技股份有限公司独立董事,北京首都开发股份有限公司独立董事、博彦科技股份有限公司独立董事。2016
年 12 月起任公司独立董事。
    郑学定先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1963 年 6 月,硕士。郑学定先生历任深圳市注册
会计师协会秘书长,深圳发展银行独立董事,天音控股股份有限公司独立董事,中粮地产股份有限公司独
立董事,深圳方大集团股份有限公司独立董事,开元信德会计师事务所合伙人,深圳诺普信农化股份有限
公司独立董事,深圳盐田港股份有限公司独立董事,国信证券股份有限公司独立董事,平安大华基金管理
有限公司独立董事,国都证券股份有限公司独立董事,金田实业(集团)股份有限公司独立董事,秦皇岛
天业通联重工股份有限公司独立董事等职务。现任大华会计师事务所深圳分所合伙人,兼任深圳冰川网络
股份有限公司独立董事,深圳市建筑科学院股份有限公司独立董事,深圳市银之杰科技股份有限公司独立
董事,国银金融租赁股份有限公司独立董事。2017 年 12 月起任公司独立董事。
    2、监事
    何诚颖先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1963年3月,经济学博士、研究员(教授)。何诚
颖先生曾任浙江大学经济学院教师、研究生秘书,深圳市国有资产管理办公室法规处科员,深圳市投资管
理公司发展研究部副部长、秘书处主持工作副处长,大鹏证券有限责任公司综合研究所宏观分析师、总裁
办负责人,联合证券有限责任公司办公室主任等职务;2002年3月加入公司,历任综合研究所总经理、总裁
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
助理兼综合研究所总经理、总裁助理兼发展研究总部总经理、博士后工作站办公室主任等职务;2011年6月
起任公司监事,2012年1月起任公司监事会主席兼发展研究总部总经理、博士后工作站办公室主任。
    冯小东先生,中国国籍,无境外居留权,出生于1966年11月,博士。历任中国第一汽车集团公司人事
部计划调配处处长、一汽铸造有限公司人事部部长、中国第一汽车集团公司人力资源部副部长、组织人事
部副部长、审计部部长兼监事会办公室主任等职务,现任中国第一汽车集团有限公司合规部部长兼监事会
办公室主任,兼任一汽解放汽车有限公司董事。2017年12月起任公司监事。
    张财广先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1962年7月,博士、会计师。张财广先生曾任北京
城建投资证券部经理、经理助理兼北京城建中稷实业发展有限公司常务副总裁等职务;现任北京城建董事、
董事会秘书、副总经理,北京上市公司协会副秘书长兼财务总监工作委员会主任,北京城建兴合房地产开
发有限公司董事,北京城建兴泰房地产开发有限公司董事,北京城和房地产开发有限责任公司董事,北京
城建重庆地产有限公司董事,北京科技园建设(集团)股份有限公司董事,深圳中科招商创业投资有限公
司董事,南京微创医学科技股份有限公司董事,二十一世纪空间技术应用股份有限公司监事,北京城建(芜
湖)股权投资管理有限公司董事长,北京城建二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人代
表,北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人代表,深圳市中科远东创业投资有限公
司董事长。2012年4月起任公司监事。
    3、高级管理人员
    岳克胜先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1961年4月,硕士。岳克胜先生曾任上海证券交易
所交易部副经理;1997年4月加入公司,历任公司总裁助理兼上海管理总部总经理、经纪管理总部总经理、
副总裁兼风险监管总部总经理、投资管理委员会秘书长、副总裁兼董事会秘书、风险监管总部总经理、经
济研究所所长、首席风险官、副总裁代为履行总裁及财务负责人、总裁兼财务负责人等职务;现任公司总
裁、党委副书记,兼任国信期货董事长、中国证券业协会风险管理委员会主任委员。
    胡华勇先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1972 年 10 月,博士。胡华勇先生 1997 年 4 月
加入公司,历任公司投资银行总部业务部门负责人、内核负责人、投资银行事业部副总裁、董事会秘书、
投资银行事业部总裁、固定收益事业部总裁、国信弘盛董事长等职务;现任公司副总裁兼董事会秘书、投
资银行事业部总裁,兼任国信香港董事长。
    陈华先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1965 年 9 月,大学本科,高级审计师。陈华先生曾
任审计署驻武汉特派员办事处科员、副主任科员、主任科员、副处长,审计署外资司副处长(主持工作)、
处长,审计署驻武汉特派员办事处法制处处长,深圳市审计局总审计师、党组成员,深圳市人民政府国有
资产监督管理委员会副主任、党委委员等职务;2017 年 7 月加入公司,现任公司副总裁。
    谌传立先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1964 年 2 月,硕士,高级工程师。谌传立先生曾
任北京航天部 200 厂助理工程师,深圳明扬电脑(蛇口)有限公司部门经理,深圳证监局(证管办)市场
处科员、法规处副主任科员、法规处主任科员、机构处主任科员、信息调研处主任科员、信息调研处副处
长、信息调研处处长、上市公司监管二处处长,中国证监会第六届创业板发审委委员,深圳证监局稽查二
                                                                     国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
处处长等职务;2017 年 12 月加入公司,现任公司副总裁。
    陈勇先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1964 年 10 月,博士。陈勇先生曾任君安证券有限
责任公司投资发展部业务经理、法律部部门负责人,国泰君安证券股份有限公司法律事务部副总经理,联
合证券有限责任公司董事会秘书等职务;2006 年 11 月加入公司,历任公司法律事务部总经理、董事会办
公室主任、合规管理总部总经理、首席风险官等职务;现任公司合规总监。
    袁超先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1969 年 2 月,硕士。袁超先生曾任美国纽约瑞士信
贷第一波士顿公司固定收益部金融衍生品风险管理经理、美国纽约巴克莱银行美元金融衍生品交易部金融
衍生品交易员、美国纽约摩尔对冲基金管理公司风险管理部副总裁、美国芝加哥堡垒对冲基金管理公司风
险管理部副总裁、鹏华基金管理有限公司总经理助理、人保资本投资管理有限公司党委书记、董事长、总
裁等职务;2015 年 7 月加入公司,现任公司首席投资官兼国信弘盛董事长。
    曾信先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1975 年 6 月,硕士。曾信先生曾任大鹏证券融资服
务公司上海行业组副组长、执行副董事。2005 年 2 月加入公司,历任投资银行事业部业务十一部副总经
理、业务十二部总经理助理、内核办公室副主任、内核办公室主任兼投资银行业务内核负责人、内核总部
副总经理(主持工作)等职务;现任公司首席风险官兼内核总部总经理、投资银行业务内核负责人。
    周中国先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于 1973 年 12 月,硕士,高级会计师,注册会计师。
周中国先生曾任深圳华为技术有限公司定价中心经理助理。2000 年 7 月加入公司,历任资金财务总部业务
经理,深圳金地证券服务部财务经理,资金财务总部高级经理、总经理助理、副总经理,人力资源总部副
总经理等职务;现任公司财务负责人、资金财务总部总经理兼人力资源总部总经理,兼任国信弘盛董事、
国信期货董事、鹏华基金董事。
    (二)在股东单位任职情况
                                                                                              在股东单位
任职人员姓名              股东单位名称        在股东单位担任的职务              任期期间      是否领取报
                                                                                                酬津贴
   王勇健      深投控                            董事长、党委书记          2017 年 6 月至今      是
   李新建      深投控                            金融发展部部长            2015 年 5 月至今      是
   刘小腊      华润信托                          党委书记、总经理          2017 年 5 月至今      是
   李双友      云南合和                              副总经理              2015 年 1 月至今      是
   冯小东      中国一汽                    合规部部长、监事会办公室主任    2017 年 9 月至今      是
   张财广      北京城建                    董事、董事会秘书、副总经理      2015 年 7 月至今      是
    (三)在其他单位任职情况
                                                                                              在其他单位
                                               在其他单位担任的职
任职人员姓名                其他单位名称                                     任期期间         是否领取报
                                                       务
                                                                                                酬津贴
    何如       鹏华基金                              董事长          2008 年 1 月至今             否
               国泰君安证券股份有限公司               董事           2013 年 1 月至今             否
   王勇健
               深圳市投控资本有限公司           执行董事、总经理     2016 年 9 月至今             否
                                                                    国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
         深圳投控深圳湾股权投资基金合伙企业
                                            执行事务合伙人代表 2017 年 8 月至今                   否
         (有限合伙)
         深圳市天使投资引导基金管理有限公司           执行董事     2017 年 11 月至今              否
         深圳市天地(集团)股份有限公司                 董事       2015 年 12 月至 2017 年 6 月   否
         深圳市投控东海投资有限公司                     董事       2015 年 5 月至今               否
李新建
         深圳市深宝实业股份有限公司                     监事       2015 年 9 月至今               否
         招商局仁和人寿保险股份有限公司                 监事       2017 年 7 月至今               否
刘小腊   深圳红树林创业投资有限公司                    董事长      2016 年 6 月至今               否
         云南红塔银行股份有限公司                       董事       2006 年 5 月至今               否
         云南白药集团股份有限公司                       董事       2012 年 4 月至今               否
         昆药集团股份有限公司                         副董事长     2015 年 7 月至今               否
         云南旅游股份有限公司                           董事       2013 年 8 月至今               否
         华泰保险集团股份有限公司                       董事       2014 年 7 月至今               否
李双友   红塔创新投资股份有限公司                       董事       2009 年 2 月至今               否
         云南昆玉高速公路开发有限公司                   董事       2014 年 12 月至今              否
         云南安晋高速公路开发有限公司                   董事       2014 年 12 月至今              否
         云南红塔滇西水泥股份有限公司                  董事长      2017 年 12 月至今              否
         华能澜沧江水电股份有限公司                   副董事长     2018 年 2 月至今               否
         一汽红塔云南汽车制造有限公司                   董事       2016 年 5 月至今               否
         山西证券股份有限公司                         独立董事     2011 年 1 月至今               是
蒋岳祥   英洛华科技股份有限公司                       独立董事     2015 年 7 月至今               是
         荣安地产股份有限公司                         独立董事     2016 年 7 月至今               是
         深圳市金证科技股份有限公司                   独立董事     2013 年 2 月至今               是
肖幼美
         深圳市中装建设集团股份有限公司               独立董事     2012 年 3 月至 2018 年 3 月    是
         北京市君合律师事务所                        合伙人/律师   2002 年 4 月至今               是
         东易日盛家居装饰集团股份有限公司             独立董事     2011 年 12 月至 2018 年 1 月   是
白涛     北京中科金财科技股份有限公司                 独立董事     2013 年 7 月至今               是
         北京首都开发股份有限公司                     独立董事     2016 年 12 月至今              是
         博彦科技股份有限公司                         独立董事     2017 年 3 月至今               是
         大华会计师事务所(特殊普通合伙)深圳
                                                       合伙人      2012 年 1 月至今               是
         分所
         深圳冰川网络股份有限公司                     独立董事     2012 年 9 月至今               是
郑学定
         深圳市建筑科学研究院股份有限公司             独立董事     2013 年 11 月至今              是
         深圳市银之杰科技股份有限公司                 独立董事     2014 年 4 月至今               是
         国银金融租赁股份有限公司                     独立董事     2016 年 6 月至今               是
冯小东   一汽解放汽车有限公司                           董事       2016 年 6 月至今               是
         北京世纪鸿城置业有限公司                       董事       2014 年 5 月至 2017 年 5 月    否
         北京城建兴合房地产开发有限公司                 董事       2015 年 8 月至今               否
         北京城建兴云房地产有限公司                     董事       2014 年 6 月至 2017 年 6 月    否
张财广   北京城建兴泰房地产开发有限公司                 董事       2016 年 2 月至今               否
         北京城和房地产开发有限责任公司                 董事       2015 年 5 月至今               否
         北京城建重庆地产有限公司                       董事       2016 年 1 月至今               否
         北京科技园建设(集团)股份有限公司             董事       2017 年 1 月至今               否
                                                                       国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
           深圳市中科招商创业投资有限公司                董事         2015 年 5 月至今                 否
           锦州银行股份有限公司                          董事         2014 年 3 月至 2017 年 3 月      否
           南京微创医学科技股份有限公司                  董事         2015 年 7 月至今                 否
           二十一世纪空间技术应用股份有限公司            监事         2016 年 10 月至今                否
           北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司          董事长       2015 年 4 月至 2018 年 4 月      否
           北京城建二期股权投资基金合伙企业(有                                                        否
                                                执行事务合伙人代表 2015 年 10 月至今
           限合伙)
           北京城建三期开发建设合伙企业(有限合                                                        否
                                                执行事务合伙人代表 2016 年 8 月至今
           伙)
           深圳市中科远东创业投资有限公司                董事长       2017 年 9 月至今                 否
    (四)公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年被证券监管机构处罚的情况
    无。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    (一)董事、监事和高级管理人员薪酬管理基本制度及决策程序
    公司董事、监事、高级管理人员的薪酬按《深圳市人民政府关于印发深化市属企业负责人薪酬制度改
革实施方案的通知》、《国信证券股份有限公司董事监事薪酬与考核管理办法》和《国信证券股份有限公
司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定执行。其中,董事、监事的薪酬由股东大会审议确定,高级管
理人员薪酬由董事会审议确定。
    (二)薪酬递延支付和非现金薪酬情况
    根据《国信证券股份有限公司董事监事薪酬与考核管理办法》,公司外部董事、监事津贴按月发放,
无递延发放安排。公司内部董事、职工代表监事的薪酬,根据其在公司担任的具体职务,按照公司有关制
度执行。董事长为公司内部董事,其薪酬发放根据《深圳市人民政府关于印发深化市属企业负责人薪酬制
度改革实施方案的通知》和上级主管部门的有关工作要求执行。监事会主席为职工代表监事,其薪酬根据
《国信证券股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》的有关规定执行。
    根据《国信证券股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》的规定,公司高级管理人员年度奖金的40%
进行递延支付。递延期限为3年,递延期内每年发放递延支付年度奖金的1/3。递延支付的年度奖金经董事
会考核后予以发放。如高级管理人员未能勤勉尽责,致使公司存在重大违法违规行为或者重大风险的,公
司将停止支付全部或者部分未支付的年度奖金。
    董事、监事和高级管理人员均无非现金薪酬。
    (三)报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位:万元
                                                                               从公司获得的    是否在公司关
    姓名                    职务                  性别       年龄   任职状态
                                                                               税前报酬总额    联方获取报酬
                                                                         国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
     何如                      董事长                  男      55       现任               76.93    否
    王勇健                     董事                    男      53       现任               15.13    是
    李新建                     董事                    男      45       现任               15.13    是
    刘小腊                     董事                    男      48       现任                   -    是
    李双友                     董事                    男      49       现任                   -    是
    蒋岳祥                   独立董事                  男      53       现任               30.27    否
    肖幼美                   独立董事                  女      63       现任               30.27    否
     白涛                    独立董事                  女      53       现任               30.27    否
    郑学定                   独立董事                  男      54       现任                2.52    否
     孟扬                      原董事                  女      54       离任                   -    是
     黄明                   原独立董事                 男      54       离任               30.27    否
    何诚颖             职工监事、监事会主席            男      55       现任               304.71   否
    冯小东                     监事                    男      51       现任                3.78    是
    张财广                     监事                    男      55       现任                6.31    是
    滕铁骑                     原监事                  男      60       离任               12.61    是
    岳克胜                     总裁                    男      57       现任               486.31   否
    胡华勇              副总裁、董事会秘书             男      45       现任               406.41   否
     陈华                      副总裁                  男      52       现任               129.82   否
    谌传立                     副总裁                  男      54       现任           -            否
     陈勇                    合规总监                  男      53       现任               360.87   否
     袁超                   首席投资官                 男      49       现任               386.37   否
     曾信                   首席风险官                 男      42       现任               100.08   否
    周中国                  财务负责人                 男      44       现任           -            否
     陈革                    原副总裁                  男      51       离任               68.67    否
    廖亚滨             原副总裁、原首席工程师          男      53       离任               406.70   否
     合计                        -                        -     -        -             2,903.43       -
    注:
    1、董事孟扬、李双友、刘小腊的津贴未从公司实际领取;自 2017 年 6 月起,监事张财广的津贴未从公司实际领取。
    2、公司内部董事、监事会主席、高级管理人员 2017 年度报酬总额尚待确定,其余部分待发放方案确定后再另行披露。
    3、报告期内变更的董事、监事、高级管理人员的报酬总额为其任期内报酬总额;高级管理人员谌传立、周中国均为报
告期后正式履职,将自 2018 年度起披露其薪酬情况。
    4、公司未实行股权激励,董事、监事和高级管理人员无公司股票、股票期权,也未被公司授予限制性股票。
    5、董事长薪酬结构和水平根据《深圳市人民政府关于印发深化市属企业负责人薪酬制度改革实施方案的通知》和上级
主管部门的有关规定执行。
五、公司员工情况
    (一)员工数量、专业构成及教育程度
                                                                                                      单位:人
母公司在职员工的数量                                                           8,556
子公司在职员工的数量
                                                                        国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
在职员工的数量合计                                                           9,109
当期领取薪酬员工总人数                                                       9,109
母公司及子公司需承担费用的离退休职工人数                                          -
                                                 专业构成
                         类别                                                    人数
经纪业务                                                                     6,967
投资银行
资产管理
投资与交易
研究
资金财务
信息技术
法律合规、风控、稽核
其他
                         合计                                                9,109
                                                 教育程度
                         类别                                                    人数
博士
硕士                                                                         2,114
本科                                                                         5,182
大专及以下                                                                   1,749
                         合计                                                9,109
   注:上述员工情况包含公司内退人员 5 人,公司无额外需要承担费用的离退休员工。
       (二)薪酬政策
       公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规,建立了完善的人力资源管理制度和流程,规
范用工,切实保护员工的权益。
       公司遵循市场化原则,坚持激励与约束并重的薪酬理念,建立具备市场竞争力的薪酬机制。
       (三)培训计划
       2017年,公司根据业务发展的需要,持续完善多层次、高质量人才培训体系,为公司各项业务的快速
发展持续提供有效的培训支持和保障。1、通过“国信大讲堂-优秀业务巡讲系列和新政策、新法规、新案
例系列”为公司各级员工提供了关于机构业务、财富管理、智能投顾、投行项目开发与承揽、私募股权基
金业务、期货业务、可转债业务及新三板和柜台市场业务等主题的培训,共计10期,现场及在线参与学习
的人次过万。2、通过“启航计划”、“阳光加油站”、“新员工训练营”等学习项目,为公司各级员工提
供了通用职业技能和团队管理能力提升方面的培训课程。全年共计举办了12次面授培训,有近千员工及基
层管理干部参加了学习。3、“互学E”移动学习平台现已发布659门课程、885次考试、3次调研和15个专题
学习项目;月均上线人数近4,000人,学习总次数92.5万余次,考试次数29万余次。
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    (四)劳务外包情况
    公司不存在劳务外包数量较大的情况。
六、董事会下设各类专门委员会构成情况
   委员会名称                            职责                                      成员              主任委员
                 对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提
                 出意见;对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审
                 议并提出意见;对需董事会审议的重大决策的风险和重大风
                 险的解决方案进行评估并提出意见;对需董事会审议的合规
                 报告和风险评估报告进行审议并提出意见;对公司经营风险
风险管理委员会                                                        何如、王勇健、刘小腊、郑学定    何如
                 的监管制度进行研究并提出建议;检查、监督公司存在或潜
                 在的各种风险;督促公司制定和执行反洗钱政策、制度和规
                 程,并对反洗钱工作进行监督和评价;审议公司全面风险管
                 理的基本制度;建立与首席风险官的直接沟通机制;董事会
                 授予的其他职责。
                 对公司中长期发展战略规划进行研究并提出建议;对本章程
                 规定须经董事会批准的重大投资、融资方案、资产运作、资
战略委员会       产经营等项目进行研究并提出建议;对其他影响公司发展的 蒋岳祥、何如、刘小腊、李双友 蒋岳祥
                 重大事项进行研究并提出建议;对以上事项的实施进行检
                 查;董事会授予的其他职责。
                 监督年度审计工作,就审计后的财务报告信息的真实性、准
                 确性和完整性作出判断,提交董事会审议;提议聘请或更换
                 外部审计机构,并监督外部审计机构的执业行为;负责内部
审计委员会       审计与外部审计之间的沟通;检查公司财务报告;监督公司     肖幼美、王勇健、郑学定      肖幼美
                 的内部审计制度及其实施;审核公司的财务信息及其披露;
                 对重大关联交易进行审核;审查公司内部控制制度的建立与
                 执行情况,评估内部控制的有效性;董事会授予的其他职责。
                 对董事、高级管理人员的选任标准和程序进行审议并提出意
                 见;搜寻合格的董事和高级管理人员人选;对董事和高级管
提名委员会       理人员人选的资格条件进行审查并提出建议;根据公司资产 白涛、何如、李新建、肖幼美      白涛
                 规模、经营状况和股权结构对董事会的规模和构成向董事会
                 提出建议;董事会授予的其他职责。
                 对董事和高级管理人员的考核与薪酬管理制度进行审议并
                 提出意见;对董事、高级管理人员进行考核并提出建议;制
                 定董事、高级管理人员的绩效考核标准、程序及主要考核体
薪酬与考核委员会 系;制定和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案、奖     郑学定、肖幼美、蒋岳祥      郑学定
                 励和惩罚的主要方案和制度;审查董事、高级管理人员的职
                 责履行情况,并对其进行年度绩效考核;负责对公司薪酬制
                 度的执行情况进行监督;董事会授予的其他职责。
七、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
    截至2017年12月31日,公司与114名证券经纪人建立委托代理关系。公司经纪业务分支机构营销人员以
客户经理员工制为主,证券经纪人制度是证券经纪业务营销人员用工的补充手段。公司建立了完善的证券
经纪人管理系列制度和规定,明确了证券经纪人的管理体系、执业条件、授权范围、行为规范和合规风控
管理。证券经纪人在公司授权范围内,从事客户招揽、客户服务和产品销售等活动。公司将证券经纪人管
理纳入分支机构营销服务人员管理体系,并对证券经纪人的执业行为进行监督。公司建设了相关信息技术
系统,为证券经纪人日常管理、客户服务、风险管理、培训学习等提供支持。
                                                               国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                              第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法规的要求,规范运作,不断致力于维护和
提升公司良好的市场形象。公司不断完善公司治理结构,进一步建立健全合规风控制度和内控管理体系,
形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构,各层级在各自职责、
权限范围内,各司其职、各负其责,确保了公司治理的规范有效。
    (一)股东与股东大会
    公司严格按照相关规定召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位,能够
充分行使自己的权利。公司控股股东及实际控制人能够按照相关法律、法规及《公司章程》的规定行使其
享有的权利,不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形,没有占用公司资金,没有
要求公司为其担保或为他人担保,在人员、资产、财务、机构和业务方面做到与公司明确分开。
    (二)董事与董事会
    公司董事会不断完善董事会议事规则,董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效;公司建立了独
立董事制度,董事会成员中现有四名独立董事,独立及客观地维护中小股东权益,在董事会进行决策时起
监督制衡作用。
    (三)监事和监事会
    公司监事会不断完善监事会议事规则,监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事会向
股东大会负责,本着对全体股东负责的精神,对公司财务以及公司董事会、管理层和其他高级管理人员履
行职责的合法合规性进行了有效监督。
    (四)经营管理层
    公司经营管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定,能够依照法律、法规和董事会的
授权,依法合规经营,努力实现股东利益和社会效益的最大化。
    (五)报告期内建立和完善的公司治理制度情况
    公司根据各项监管规则的变化,及时组织更新和修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》,以更符合公司治理运作实际,并保持与《上市公司章程指引》、《证券公司治理准则》等
规则一致。
    报告期内,公司治理结构完善,与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营
能力。
    (一)公司业务独立完整情况
    公司已获得中国证监会核发的《经营证券业务许可证》,公司常规业务均具备相应资质和经营许可文
件,公司的业务具有独立完整的经营系统。公司业务与控股股东及其他关联方不存在同业竞争的情形,亦
不受其控制与影响。
    (二)公司人员独立完整情况
    公司具有完善的人力资源管理体系、独立的职工薪酬制度及完整的职工培训计划,与控股股东完全分
离。
    公司董事、监事和高级管理人员的选聘符合《公司法》、《证券法》以及《证券公司董事、监事和高
级管理人员任职资格管理办法》的有关规定,公司现任董事、监事、高级管理人员均已取得任职资格。公
司高级管理人员不存在在控股股东单位及其关联方任职的情形。
    (三)公司资产独立完整情况
    公司经营和办公场所独立,具备与经营有关的业务体系及相关资产,各种资产权属清晰、完整,不存
在依赖控股股东的资产进行经营的情况;不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
    (四)公司机构独立完整情况
    公司具备完善的法人治理结构,股东大会、监事会、经营管理层职责明确,各机构严格按照《公司法》、
《公司章程》等的规定高效运行。公司拥有独立、完善的组织架构,业务部门与职能部门、公司总部与营
业部相互协调,工作有序开展。公司的办公机构和各项经营业务完全独立于股东及关联方,与控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。
    (五)公司财务独立完整情况
    公司按照《企业会计准则》、《企业会计准则-应用指南》等规定建立了独立的财务会计核算体系,具
有完善的财务管理制度体系,并且设立了独立的财务部门,配备了独立的财务会计人员,不存在财务会计
人员在股东单位兼职的现象。
    公司开设了独立的银行账户,办理了独立的税务登记,依法纳税,与股东单位无混合纳税现象。
    截至2017年12月31日,公司不存在为股东单位及其他关联方提供担保的情况。
三、同业竞争情况
    报告期内,公司控股股东除持有本公司股权外,未在中国境内或境外,直接或间接从事与公司相同或
                                                                             国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
相似并构成竞争关系的业务,亦未直接或间接拥有从事前述业务的企业、其他组织、经济实体的控制权,
与公司不存在同业竞争。
    公司控股股东深投控出具了《避免同业竞争及利益冲突的承诺及约束措施》,详见本报告第五节“三、
承诺事项履行情况”。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    (一)本报告期股东大会情况
                   投资者
            会议                                                                 决议
会议届次           参与比 召开日期                  会议议案名称                        披露日期       披露索引
            类型                                                                 情况
                     例
                                     1、2016 年度财务决算报告;
                                     2、2016 年度利润分配方案;
                                     3、2016 年度董事会工作报告;
                                     4、2016 年度监事会工作报告;
                                     5、2016 年年度报告及其摘要;
                                     6、关于 2016 年度关联交易及预计 2017 年度
                                     日常关联交易的议案;
                                     7、关于聘请 2017 年度审计机构及其报酬的议
                                                                                                  详见深交所网站
                                     案;
                                                                                                  (http://www.sz
2016 年度 年 度 股        2017 年 5 月 8、关于修订公司章程及其附件的议案;      审议 2017 年 5 月
                   67.18%                                                                         se.cn ) 披 露 的
股东大会 东大会           18 日        9、关于确定 2017 年度自营投资额度的议案;通过 19 日        《2016 年度股东
                                       10、关于将公司 2016 年度配股决议有效期延                   大会决议公告》
                                       长一年的议案;
                                     11、关于将授权董事会全权办理 2016 年度配
                                     股有关事宜的授权期限延长一年的议案;
                                     12、关于购买董事、监事及高级管理人员责任
                                     保险的议案;
                                     13、关于国信证券(香港)金融控股有限公司
                                     2017 年度为其全资子公司常规性业务提供担
                                     保事宜的议案。
                                     1、关于修订公司章程及其附件的议案;                       详见深交所网站
                                                                                               (http://www.sz
2017 年第                            2、关于公司发行境内外公司债务融资工具的
          临时股        2017 年 9 月                                         审议 2017 年 9 月 se.cn ) 披 露 的
一次临时         83.94%              议案;
          东大会        28 日                                                通过 29 日        《2017 年第一次
股东大会                             3、关于公司发行境内外公司债务融资工具可                   临时股东大会决
                                     能涉及关联交易的议案。                                    议公告》
                                                                                                    详见深交所网站
                                                                                                    (http://www.sz
2017 年第
          临时股        2017 年 10 1、关于选举公司董事的议案;                   审议 2017 年 10 月 se.cn ) 披 露 的
二次临时         83.94%
          东大会        月 16 日   2、关于选举公司监事的议案。                   通过 17 日         《2017 年第二次
股东大会
                                                                                                    临时股东大会决
                                                                                                    议公告》
                                     1、关于选举国信证券股份有限公司第四届董                  详见深交所网站
                                     事会董事的议案;                                         (http://www.sz
2017 年第
          临时股        2017 年 12 2、关于选举国信证券股份有限公司第四届监 审议 2017 年 12 月 se.cn ) 披 露 的
三次临时         79.68%
          东大会        月 21 日   事会股东代表监事的议案;                通过 22 日         《2017 年第三次
股东大会
                                   3、关于修订公司章程及其附件的议案;                        临时股东大会决
                                   4、关于公司发行短期融资券的议案。                          议公告》
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
   注:“投资者参与比例”是指出席会议的投资者所持股份占公司有表决权总股份的比例。
    (二)表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    不适用。
五、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况
    (一)本报告期董事会会议情况
                                                                         决议
   会议届次      召开日期                 会议议案名称                          披露日期        披露索引
                                                                         情况
                            1、关于审议《国信证券股份有限公司落实全面
                            风险管理要求工作方案》的议案;                              详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会三 2017 年 3 月 2、关于国信香港 2017 年度为其全资子公司常 审议 2017 年 3 月 (http://www.szse.cn)
十九次会议     16 日        规性业务提供担保事宜的议案;              通过 17 日        披露的《第三届董事会第
                            3、关于转让前海股权交易中心(深圳)有限公                   三十九次会议决议公告》
                            司等四家区域性股权交易中心股权的议案。
                            1、2016 年度经营工作报告;
                            2、2016 年度财务决算报告;
                            3、2016 年度利润分配方案;
                            4、2016 年度高级管理人员履职情况报告;
                            5、关于 2016 年度战略重点工作暨风险控制情
                            况考核评价的议案;
                            6、关于确定 2017 年度战略重点工作目标的议
                            案;
                            7、2016 年度合规报告;
                            8、2016 年度风险管理报告;
                            9、2016 年度流动性风险管理报告;
                            10、2016 年度内部审计工作报告;
                            11、2016 年度内部控制自我评价报告;
                            12、2016 年度内部控制规则落实自查表;
                            13、2016 年度独立董事工作报告;
                                                                                        详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 4 月 14、2016 年度董事会工作报告;             审议 2017 年 4 月 (http://www.szse.cn)
十次会议       17 日        15、2016 年度董事履职考核和薪酬情况专项说 通过 18 日        披露的《第三届董事会第
                            明;                                                        四十次会议决议公告》
                            16、2016 年度报告及其摘要;
                            17、2016 年度社会责任报告;
                            18、关于 2016 年度关联交易及预计 2017 年度
                            日常关联交易的议案;
                            19、关于聘请 2017 年度审计机构及其报酬的
                            议案;
                            20、关于修订公司章程及其附件的议案;
                            21、关于修订《国信证券股份有限公司董事会
                            专门委员会议事规则》的议案;
                            22、关于修订《国信证券股份有限公司子公司
                            管理办法》的议案;
                            23、关于修订《国信证券股份有限公司全面风
                            险管理制度》的议案;
                            24、关于确定 2017 年度公司及子公司风险容
                            忍度的议案;
                                                                           国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                            25、关于确定 2017 年度自营投资额度的议案;
                            26、关于向商业银行申请 2017 年度综合授信
                            额度的议案;
                            27、关于将公司配股决议有效期延长一年的议
                            案;
                            28、关于将授权董事会全权办理配股有关事宜
                            的授权期限延长一年的议案;
                            29、关于购买董事、监事及高级管理人员责任
                            保险的议案;
                            30、关于提议召开 2016 年度股东大会的议案。
                            1、2017 年第一季度风险管理报告;                             详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 4 月 2、2017 年第一季度流动性风险管理报告;     审议 2017 年 4 月 (http://www.szse.cn)
十一次会议     24 日        3、2017 年第一季度内部审计报告;           通过 25 日        披露的《第三届董事会第
                            4、2017 年第一季度报告。                                     四十一次会议决议公告》
                            1、关于调整公司首席风险官的议案;
                                                                                          详 见 深 交 所 网 站
                            2、关于向国信证券(香港)金融控股有限公司
第三届董事会四 2017 年 6 月                                           审议 2017 年 7 月 1 (http://www.szse.cn)
                            委派董事的议案;
十二次会议     30 日                                                  通过 日             披露的《第三届董事会第
                            3、关于向国信弘盛创业投资有限公司委派董                       四十二次会议决议公告》
                            事的议案。
                                                                                         详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 7 月                                            审议 2017 年 7 月 (http://www.szse.cn)
                            关于聘任陈华先生为公司副总裁的议案
十三次会议     10 日                                                   通过 11 日        披露的《第三届董事会第
                                                                                         四十三次会议决议公告》
                            1、2017 年半年度经营工作报告;
                            2、2017 年半年度财务报告;
                            3、2017 年半年度合规报告;
                            4、2017 年半年度风险管理报告;
                            5、2017 年半年度流动性风险管理报告;
                            6、2017 年半年度内部审计工作报告;
                            7、2017 年半年度报告及其摘要;                              详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 8 月 8、董事会审计委员会 2017 年半年度履职情况 审议 2017 年 8 月 (http://www.szse.cn)
十四次会议     25 日        报告;                                    通过 28 日        披露的《第三届董事会第
                                                                                        四十四次会议决议公告》
                            9、关于修订公司章程及其附件的议案;
                            10、关于公司发行境内外公司债务融资工具的
                            议案;
                            11、关于公司发行境内外公司债务融资工具可
                            能涉及关联交易的议案;
                            12、关于提议召开 2017 年第一次临时股东大
                            会的议案。
                            1、关于调整公司股票质押式回购业务最高规
                            模的议案;                                                  详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 9 月                                           审议 2017 年 9 月 (http://www.szse.cn)
                            2、关于提名董事候选人的议案;
十五次会议     18 日                                                  通过 19 日        披露的《第三届董事会第
                            3、关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会                   四十五次会议决议公告》
                            的议案。
                            1、关于修订《国信证券股份有限公司合规管理                   详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 9 月 办法》的议案;                            审议 2017 年 9 月 (http://www.szse.cn)
十六次会议     28 日        2、关于向国信期货有限责任公司委派董事、监 通过 29 日        披露的《第三届董事会第
                            事及推荐高级管理人员人选的议案。                            四十六次会议决议公告》
                            1、2017 年第三季度风险管理报告;                             详 见 深 交 所 网 站
第三届董事会四 2017 年 10 月 2、2017 年第三季度流动性风险管理报告;   审议 2017 年 10 月 (http://www.szse.cn)
十七次会议     26 日         3、2017 年第三季度报告;                 通过 27 日         披露的《第三届董事会第
                            4、审计委员会 2017 年第三季度内部审计工作                    四十七次会议决议公告》
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                            报告。
                            1、关于提名第四届董事会董事候选人的议案;
                                                                                          详 见 深 交 所 网 站
                             2、关于修订公司章程及其附件的议案;
第三届董事会四 2017 年 12 月                                           审议 2017 年 12 月 (http://www.szse.cn)
                             3、关于公司发行短期融资券的议案;
十八次会议     4日                                                     通过 5 日          披露的《第三届董事会第
                             4、关于提议召开 2017 年第三次临时股东大会                    四十八次会议决议公告》
                             的议案。
                            1、关于选举董事长并任命公司法定代表人的
                            议案;
                                                                                        详 见 深 交 所 网 站
                             2、关于公司第四届董事会专门委员会组建方
第四届董事会一 2017 年 12 月                                         审议 2017 年 12 月 (http://www.szse.cn)
                             案;
次会议         21 日                                                 通过 22 日         披露的《第四届董事会第
                             3、关于聘任董事会秘书的提案;
                                                                                        一次会议决议公告》
                             4、关于向国信弘盛创业投资有限公司委派董
                             事、监事及推荐高级管理人员人选的议案。
                             1、关于审议《国信证券股份有限公司合规总监                    详 见 深 交 所 网 站
第四届董事会二 2017 年 12 月 考核实施细则》的议案;                    审议 2017 年 12 月 (http://www.szse.cn)
次会议         29 日         2、关于公司 2017 年度有关薪酬事项的议案; 通过 30 日         披露的《第四届董事会第
                             3、关于聘任公司副总裁和财务负责人的议案。                    二次会议决议公告》
    (二)本报告期监事会会议情况
                                                                        决议
   会议届次      召开日期                 会议议案名称                          披露日期           披露索引
                                                                        情况
                            1、2016 年度利润分配方案;
                            2、2016 年度合规报告;
                            3、2016 年度内部控制自我评价报告;
                            4、2016 年度社会责任报告;                                 详 见 深 交 所 网 站
第三届监事会第 2017 年 4 月 5、2016 年度监事会工作报告;             审议 2017 年 4 月 (http://www.szse.cn)
十三次会议     17 日        6、2016 年度监事履职考核和薪酬情况专项说 通过 18 日        披露的《第三届监事会第
                            明;                                                       十三次会议决议公告》
                            7、2016 年度报告及其摘要;
                            8、关于修订《国信证券股份有限公司监事会议
                            事规则》的议案。
                            1、2017 年第一季度风险管理报告;                              详 见 深 交 所 网 站
第三届监事会第 2017 年 4 月 2、2017 年第一季度流动性风险管理报告;      审议 2017 年 4 月 (http://www.szse.cn)
十四次会议     24 日        3、2017 年第一季度内部审计报告;            通过 25 日        披露的《第三届监事会第
                            4、2017 年第一季度报告。                                      十四次会议决议公告》
                            1、2017 年半年度财务报告;
                            2、2017 年半年度报告及其摘要;                                详 见 深 交 所 网 站
第三届监事会第 2017 年 8 月                                             审议 2017 年 8 月 (http://www.szse.cn)
                            3、2017 年半年度合规报告;
十五次会议     25 日                                                    通过 28 日        披露的《第三届监事会第
                            4、2017 年半年度内部审计工作报告;                            十五次会议决议公告》
                            5、关于修订《监事会议事规则》的议案。
                                                                                          详 见 深 交 所 网 站
第三届监事会第 2017 年 9 月                                             审议 2017 年 9 月 (http://www.szse.cn)
                            关于提名监事候选人的议案
十六次会议     18 日                                                    通过 19 日        披露的《第三届监事会第
                                                                                          十六次会议决议公告》
                            1、2017 年第三季度风险管理报告;                               详 见 深 交 所 网 站
第三届监事会第 2017 年 10 月 2、2017 年第三季度流动性风险管理报告;     审议 2017 年 10 月 (http://www.szse.cn)
十七次会议     26 日         3、2017 年第三季度内部审计工作报告;       通过 27 日         披露的《第三届监事会第
                            4、2017 年第三季度报告。                                       十七次会议决议公告》
第三届监事会第 2017 年 12 月                                                   2017 年 12 月 详 见 深 交 所 网 站
                             关于提名第四届监事会监事候选人的议案       审议
十八次会议     4日                                                             5日           (http://www.szse.cn)
                                                                                 国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                                                           通过                 披露的《第三届监事会第
                                                                                                十八次会议决议公告》
                                                                                              详 见 深 交 所 网 站
第四届监事会第 2017 年 12 月                                               审议 2017 年 12 月 (http://www.szse.cn)
                             关于选举公司第四届监事会主席的议案
一次会议       21 日                                                       通过 22 日         披露的《第四届监事会第
                                                                                              一次会议决议公告》
                                                                                         详 见 深 交 所 网 站
第四届监事会第 2017 年 12 月                                          审议 2017 年 12 月 (http://www.szse.cn)
                             关于公司 2017 年度内部监事薪酬事项的议案
二次会议       29 日                                                  通过 30 日         披露的《第四届监事会第
                                                                                         二次会议决议公告》
六、报告期内董事履行职责的情况
       (一)董事出席董事会及股东大会的情况
                                            出席董事会及股东大会的情况
                                                                                     是否连续
                          本报告期            以通讯方        委托出席
                                   现场出席董                            缺席董事    两次未亲     投票表决    出席股东
  董事姓名         职务   应参加董            式参加董        董事会次
                                   事会次数                              会次数      自参加董       情况      大会次数
                          事会次数            事会次数          数
                                                                                     事会会议
何如         董事长         12         12           -            -           -           否        均同意        4
王勇健       董事           12          1           11           -           -           否        均同意        4
李新建       董事           12          7           5            -           -           否        均同意        4
刘小腊       董事            4          1           3            -           -           否        均同意        1
李双友       董事           12          2           10           -           -           否        均同意        4
蒋岳祥       独立董事       12          4           8            -           -           否        均同意        4
肖幼美       独立董事       12         10           2            -           -           否        均同意        4
白涛         独立董事       12          5           7            -           -           否        均同意        4
                                                                                                 1 次反对
郑学定       独立董事        2          1           1            -           -           否      票,其他均      -
                                                                                                 同意
孟扬         原董事          6          1           5            -           -           否        均同意        1
黄明         原独立董事     10          7           3            -           -           否        均同意        4
       报告期内,不存在独立董事连续两次未亲自出席董事会的情况。
       (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       独立董事姓名               独立董事提出异议的事项                                  异议的内容
                                                                         公司薪酬体系不合理,按照深圳市属国有企业在
                                                                         岗职工平均工资一定比例限定金融类上市公司
          郑学定            关于公司 2017 年度有关薪酬事项的议案
                                                                         负责人薪酬不符合市场规则和行业实际,可能削
                                                                         弱公司市场竞争力,不利于公司的发展。
       (三)独立董事履行职责的其他说明
       根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法
规、规范性文件,公司独立董事勤勉尽责,积极出席公司股东大会、董事会会议,对公司经营管理有关事
项提出合理化建议;在董事会闭会期间,公司独立董事深入公司现场办公,通过多种沟通渠道,检查董事
                                                                       国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
会有关决议执行情况,全面了解公司实际经营管理状况,切实履行监督、检查职责,有效保障广大投资者
的合法权益。
    报告期内,公司提供多种方式方便独立董事充分了解公司运营状况,为其独立判断提供决策依据。公
司独立董事通过审阅定期报告、月度财务报告、公司信息披露文件和公司董事会议案等有关资料,依法履
行监督职责,对公司关联交易事项、利润分配方案、更换董事会成员、高管聘任等相关事宜发表独立意见。
    报告期内,公司独立董事认真履行董事会专门委员会委员职责,加强对公司薪酬与考核工作的监督,
定期检查公司内部控制管理工作,了解公司内部审计工作情况,并及时向董事会报告。公司独立董事与保
荐机构、审计机构进行沟通,监督其履职情况,有效保障公司及股东权益。
    在公司2017年度财务报告审计过程中,独立董事与公司经营管理层、公司审计委员会及负责年度报告
审计的会计师事务所相关人员充分沟通交流,听取会计师事务所对财务报告审计工作汇报,并通过电话会
议等方式,了解审计工作进展情况,提出相关建议,确保公司定期报告的完备性。
    报告期内,公司独立董事未提议召开董事会,未提议聘用或解聘会计师事务所,未独立聘请外部审计
机构和咨询机构。
    公司独立董事履行职责情况详见公司于深交所网站(http://www.szse.cn)披露的《2017年度独立董
事工作报告》。
七、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作规则的规定,以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履
行各自职责,为完善公司治理结构、提高公司管理水平、促进公司发展等方面起到了积极的作用。董事会
各专门委员会的会议情况如下表:
   专门委员会           会议届次            召开日期                         审议事项
                                                        1、关于2016年度外部审计工作计划的汇报;
                 第三届董事会审计委员会
                                        2017年1月9日    2、2016年第四季度内部审计工作报告;
                 2017年第一次会议
                                                        3、2017年度内部审计工作计划。
                                                        1、2016年度财务报告(经审计);
                                                        2、瑞华会计师事务所2016年度审计工作总结;
                                                        3、2016年度内部审计工作报告;
                                                      4、2016年度内部控制自我评价报告;
                 第三届董事会审计委员会
                                        2017年3月28日 5、2016年度内部控制规则落实自查表;
                 2017年第二次会议
                                                      6、2016年度内部控制审计报告;
审计委员会
                                                        7、审计委员会2016年度内部审计工作报告;
                                                        8、关于2016年度关联交易及预计2017年度日常关联交易的
                                                        议案。
                 第三届董事会审计委员会
                                        2017年4月13日 关于聘请2017年度审计机构及其报酬的议案
                 2017年第三次会议
                 第三届董事会审计委员会               1、2017年第一季度内部审计报告;
                                        2017年4月24日
                 2017年第四次会议                     2、2017年第一季度报告。
                 第三届董事会审计委员会               1、2017年半年度财务报告(经审阅);
                                        2017年8月11日
                 2017年第五次会议                     2、瑞华会计师事务所2017年半年度审阅工作总结;
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                                                           3、2017年半年度内部审计工作报告;
                                                           4、董事会审计委员会2017年半年度履职情况报告。
                                                         1、2017年第三季度内部审计工作报告;
                   第三届董事会审计委员会
                                          2017年10月18日 2、审计委员会2017年第三季度内部审计工作报告;
                   2017年第六次会议
                                                         3、2017年第三季度报告。
                                                           1、2016年度合规报告;
                                                          2、2016年度风险管理报告;
                   第三届董事会风险管理委员
                                            2017年4月17日 3、2016年度流动性风险管理报告;
                   会2017年第一次会议
                                                          4、关于修订《国信证券股份有限公司全面风险管理制度》
                                                          的议案。
                   第三届董事会风险管理委员               1、2017年第一季度风险管理报告;
风险管理委员会                              2017年4月24日
                   会2017年第二次会议                     2、2017年第一季度流动性风险管理报告。
                                                          1、2017年半年度合规报告;
                   第三届董事会风险管理委员
                                            2017年8月11日 2、2017年半年度风险管理报告;
                   会2017年第三次会议
                                                          3、2017年半年度流动性风险管理报告。
                   第三届董事会风险管理委员                1、2017年第三季度风险管理报告;
                                            2017年10月26日
                   会2017年第四次会议                      2、2017年第三季度流动性风险管理报告。
                   第三届董事会提名委员会
                                          2017年6月27日 关于调整公司首席风险官的议案
                   2017年第一次会议
                   第三届董事会提名委员会
                                          2017年7月10日 关于提名陈华先生为公司副总裁的议案
                   2017年第二次会议
                   第三届董事会提名委员会
提名委员会                                2017年9月13日 关于提名董事候选人的议案
                   2017年第三次会议
                   第三届董事会提名委员会
                                          2017年11月28日 关于第四届董事会董事候选人资格审查的议案
                   2017年第四次会议
                   第四届董事会提名委员会
                                          2017年12月29日 关于提名公司副总裁和财务负责人的议案
                   2017年第一次会议
                                                           1、2016年度高级管理人员履职情况报告;
                                                           2、2016年度高级管理人员履职考核和薪酬情况专项说明;
                                                          3、关于2016年度战略重点工作暨风险控制情况考核评价的
                   第三届董事会薪酬与考核委
                                            2017年3月30日 议案;
                   员会2017年第一次会议
                                                          4、关于确定2017年度战略重点工作目标的议案;
薪酬与考核委员会                                           5、2016年度独立董事工作报告;
                                                           6、2016年度董事履职考核和薪酬情况专项说明。
                   第四届董事会薪酬与考核委
                                            2017年12月25日 关于公司2017年度有关薪酬事项的议案
                   员会2017年第一次会议
                   第四届董事会薪酬与考核委
                                            2017年12月29日 关于公司其他高级管理人员2017年度有关薪酬事项的议案
                   员会2017年第二次会议
八、监事会工作情况
    (一)监事参加监事会会议情况
                                本报告期应参加 亲自出席监事会 委托出席监事会
     姓名             职务                                                   缺席监事会次数     投票表决情况
                                  监事会次数       次数           次数
    何诚颖         监事会主席          8              8               -              -             均同意
    冯小东            监事             4              4               -              -             均同意
                                                                 国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    张财广        监事             8           8             -              -             均同意
    滕铁骑       原监事            4           3             1              -             均同意
    (二)监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    报告期内,监事会对监督事项无异议。
九、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况
    (一)合规管理体系建设情况
    报告期内,公司着力推动合规管控机制的完善。制定、修订了以《国信证券股份有限公司合规管理办
法》为主体,包含《国信证券股份有限公司合规审查与合规咨询规则》等多项工作规则。为落实《证券期
货投资者适当性管理办法》的要求,制定、修订了《国信证券股份有限公司投资者适当性管理办法》等公
司层面制度,组织相关部门制定、修订了经纪、资产管理等十余个业务线的业务细则。为落实中国人民银
行反洗钱要求,制定、修订了《国信证券股份有限公司大额交易和可疑交易报告管理办法》、《国信证券
股份有限公司反洗钱名单监控管理办法》等多项制度。为完善合规监测机制,修订了《国信证券股份有限
公司信息隔离墙制度》、《国信证券股份有限公司员工投资行为管理办法》。
    报告期内,公司督导子公司持续完善合规管理机制。修订了《国信证券股份有限公司子公司管理办法
(试行)》,并新制定《国信证券股份有限公司各部门、分支机构及子公司合规性专项考核实施细则》等
制度,在原有基础上,进一步夯实了包括子公司合规管理在内的统一合规管理体系。
    报告期内,公司进一步明确合规管理岗的合规审查职责,对审核涉及公司重大决策、重要制度、新业
务新产品、日常经营及业务事项、对外报送等多个方面的重要文件进行事前合规审核,确保在业务前端预
防和控制合规风险。
    报告期内,公司为及时发现和化解风险,开展了多次合规检查,检查事项主要包括手机开户业务、子
公司信息隔离墙、反洗钱、适当性、投行业务等。
    报告期内,公司根据日常业务需要及合规风险预防重点,开展了监管新规讲解、反洗钱、投资者适当
性管理、投行业务合规审查及利益冲突核查等多场合规培训。
    (二)稽核审计部门的履职情况
    公司稽核审计部门作为公司内控管理体系的重要组成部分,独立履行检查、评价、报告、建议等职责。
    报告期内,公司稽核审计部门按照监管规定及公司要求完成稽核审计任务,审计范围包括公司总部部
门、经纪业务分支机构、控股子公司等单位,通过例行审计、专项审计、离任审计、联合检查等方式,评
价内控体系的实施效果和执行效率,对公司治理、业务经营、财务会计、信息技术等重大事项的真实性、
合法性,客户资产、自有资产的安全性及完整性,主要经营负责人员和关键控制岗位人员的履职行为进行
检查、评价、建议及督导,对内部控制缺陷及其他问题提出整改意见,推进公司的制度建设及管理完善。
    公司稽核审计部门在履职过程中,遵循审计程序及其质量标准,保持独立性、客观性与谨慎性,基于
                                                             国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
检查结果等来源出具审计文件,推动落实整改意见。
十、高级管理人员的考评及激励情况
    根据公司制定的《高级管理人员绩效管理办法》,公司董事会是对高级管理人员进行绩效考核以及确
定薪酬分配的管理机构。公司董事会负责对公司董事长、总裁进行绩效考核,并授权公司董事长、总裁对
其他公司高级管理人员进行绩效考核。公司其他高级管理人员的绩效考核具体方案及结果向公司董事会报
备。
    公司未实行股权激励,高级管理人员无公司股票、股票期权,也未被公司授予限制性股票。
十一、内部控制建设情况
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引、《证券公
司内部控制指引》等法律、法规及规章制度,持续、有效地建立健全管理制度,在公司治理、业务经营、
信息披露、关联交易、重大投资、资金募集、对外担保等方面形成完善的内控机制,并且保持有效运行。
    公司内部控制体系的建设工作涵盖了内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查监督等方面,
以保障经营活动的合法合规及风险可控,客户资产及自有资产的安全,财务报告及相关信息的真实、完整
及准确。
    公司全面落实了信息隔离墙制度,按规定保持业务部门的独立运作。公司管理部门按照有效制衡、协
同配合的原则,对业务开展发挥了监督、保障等作用。
    公司开展新业务时,依照法律法规和监管要求,全面评估风险,完善管理制度,优化操作流程,保障
相关风险为可控、可测及可承受。
    报告期内,公司内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。
十二、董事会关于内部控制责任的声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并且如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。公司监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司经营层负
责组织领导内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并且对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高
经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理
保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或者对控制政策和程序遵循的程度降低,根
据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
                                                                           国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
十三、建立财务报告内部控制的依据
    公司重视与财务报告相关内部控制制度的建立和完善,根据《会计法》、《企业会计准则》及相关财
务制度的要求,在业务核算、成本费用支出、财务管理、会计信息系统管理等方面建立了相应的管理制度。
    公司采取了建立适当的财务会计组织架构、配备合格的财务会计专业人员、使用规范的财务会计管理
系统、选用恰当的会计政策和合理的会计估计等控制措施,保证公司编制的财务报告符合会计准则的要求,
能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果等有关信息。
    公司财务报告由公司法定代表人、财务负责人及会计机构负责人签名盖章,并且委托会计师事务所出
具独立审计报告。
    报告期内,公司财务报告相关内部控制制度健全,运行情况良好。根据公司财务报告内部控制重大缺
陷的认定标准,于内部控制评价报告基准日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。
    董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求,在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
十四、内部控制评价报告
    (一)报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    报告期内,公司未发现内部控制重大缺陷。
    (二)内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 4 月 24 日
                               详见 2018 年 4 月 24 日刊登于深交所网站(http://www.szse.cn)的《国信证券股份有限
内部控制评价报告全文披露索引
                               公司 2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                     98%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                     96%
司合并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
            类别                              财务报告                                非财务报告
                                1、重大缺陷                             1、重大缺陷
                                A、董事、监事和高级管理人员的舞弊行为; A、业务经营和内部管理违反法律法规,并且
                                B、注册会计师已发现,却未被内部控制所 造成严重后果;
                                识别的当期财务报告的严重错报;          B、中高层管理人员流失严重;
                                C、对财务报告的内部监督为无效。         C、内部控制系统性地严重失效;
                                2、重要缺陷                           D、重要的分公司、子公司缺乏内部控制建
          定性标准              A、没有依照公认会计准则选择和应用会计 设,管理散乱;
                                政策;                                E、在内部控制过程中发现的重大或者重要
                                B、没有建立和执行反舞弊机制,导致或者 缺陷没有获得整改;
                                未能及时发现关键岗位的舞弊行为;      F、对信息披露的内部控制严重失效,导致被
                                C、对期末财务报告的内部控制存在缺陷, 监管部门予以严重处罚。
                                不能合理保证财务报表的真实、完整。    2、重要缺陷
                                3、一般缺陷                             A、关键岗位或者关键技能人员流失严重;
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                               未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺 B、主要业务存在严重的制度缺陷和执行偏
                               陷。                                 差。
                                                                         3、一般缺陷
                                                                         未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺陷。
                                1、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致    1、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致
                                的错报金额,如果超过税前利润的 5%(由    的损失金额,如果超过税前利润的 5%(由
                                于市场环境、行业政策等外部条件而出现     于市场环境、行业政策等外部条件而出现
                                利润波动趋势下行时,为超过营业收入的     利润波动趋势下行时,为超过营业收入的
                                2%),并且反映为严重偏离公司内部控制目   2%),并且反映为严重偏离公司内部控制目
                                标的,则为重大缺陷;                     标的,则为重大缺陷;
                                2、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致    2、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致
                                的错报金额,如果超过税前利润的 3%但小    的损失金额,如果超过税前利润的 3%但小
          定量标准              于 5%(由于市场环境、行业政策等外部条    于 5%(由于市场环境、行业政策等外部条
                                件而出现利润波动趋势下行时,为超过营     件而出现利润波动趋势下行时,为超过营
                                业收入 1%但小于 2%),并且反映为明显偏   业收入 1%但小于 2%),并且反映为明显偏
                                离公司内部控制目标的,则为重要缺陷;     离公司内部控制目标的,则为重要缺陷;
                                3、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致    3、一项缺陷单独或者连同其他缺陷所导致
                                的错报金额,如果小于税前利润的 3%(由    的损失金额,如果小于税前利润的 3%(由
                                于市场环境、行业政策等外部条件而出现     于市场环境、行业政策等外部条件而出现
                                利润波动趋势下行时,为小于营业收入的     利润波动趋势下行时,为小于营业收入的
                                1%),则为一般缺陷。                     1%),则为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)                                           无
非财务报告重大缺陷数量(个)                                         无
财务报告重要缺陷数量(个)                                           无
非财务报告重要缺陷数量(个)                                         无
十五、内部控制审计报告
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           已披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 4 月 24 日
                               详见 2018 年 4 月 24 日刊登于深交所网站(http://www.szse.cn)的内部控制审计报告
内部控制审计报告全文披露索引
                               (瑞华专审字[2018]48460019 号)
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
    会计师事务所未出具非标准意见的内部控制审计报告,出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价
报告意见一致。
                                                                              国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                          第十节 公司债券相关情况
一、公司债券基本信息
                                                                                    债券余额
       债券名称          债券简称 债券代码          发行日           到期日                    利率    还本付息方式
                                                                                    (亿元)
                                                                                                     采用单利按年
                                                                                                     计息,不计复
国信证券股份有限公司
                                                                                                     利。每年付息一
2017 年面向合格投资者公 17 国信 01 112516 2017 年 4 月 14 日 2020 年 4 月 14 日        50      4.39%
                                                                                                     次,最后一期利
开发行公司债券(第一期)
                                                                                                     息随本金的兑
                                                                                                     付一起支付。
                                                                                                     采用单利按年
                                                                                                     计息,不计复
国信证券股份有限公司
                                                                                                     利。每年付息一
2017 年面向合格投资者公 17 国信 02 112544 2017 年 7 月 13 日 2020 年 7 月 13 日        60      4.58%
                                                                                                     次,最后一期利
开发行公司债券(第二期)
                                                                                                     息随本金的兑
                                                                                                     付一起支付。
                                                                                                     采用单利按年
                                                                                                     计息,不计复
国信证券股份有限公司
                                                                                                     利。每年付息一
2017 年面向合格投资者公 17 国信 03 112595 2017 年 10 月 18 日 2020 年 10 月 18 日      30      4.80%
                                                                                                     次,最后一期利
开发行公司债券(第三期)
                                                                                                     息随本金的兑
                                                                                                     付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所       深圳证券交易所
                                   本期债券面向拥有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立的合格 A 股证券
投资者适当性安排
                                   账户的合格投资者(法律、法规禁止购买者除外)公开发行
报告期内公司债券的付息兑付情况     报告期内无需付息兑付
公司债券附发行人或投资者选择权条
款、可交换条款等特殊条款的,报告期 不适用
内相关条款的执行情况
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人:
                                    广州市天河区天河北
         广发证券股份                                                                                 020-87550265
名称                  办公地址      路 183-187 号大都会 联系人       祝磊、王丽欣      联系人电话
         有限公司                                                                                     020-87550565
                                    广场 5 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称     中诚信证券评估有限公司                          办公地址    上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 24 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
    (一)公开发行的公司债券募集资金使用情况
                                       公司债券的募集资金扣除发行费用后,已全部用于补充公司营运资金和偿还到期
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                       债务。
期末余额(万元)                       90.29
                                       上述公司债券发行时,公司依照募集说明书的相关约定,指定专项账户归集募集
募集资金专项账户运作情况               资金;至报告期末,募集资金已依照募集说明书中的资金运用计划,全部用于补
                                       充公司运营资金和偿还到期债务。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用
                                     募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
途、使用计划及其他约定一致
    (二)非公开发行的公司债券募集资金使用情况
    截至报告期末,公司未到期的非公开发行的公司债券(含证券公司短期公司债券和次级债券)共计人
民币301亿元,其中以前年度发行的计人民币160亿元,均按照募集说明书的募集资金约定用途使用完毕。
    (三)会计师事务所对债券募集资金使用情况的鉴证报告
    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度募集资金存放与使用情况出具了《关于国信证券
股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》(瑞华核字[2018]48460022号)。
四、公司债券信息评级情况
    根据中诚信证券评估有限公司2017年6月15日出具的《国信证券股份有限公司2017年面向合格投资者
公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2017)》,中诚信证券评估有限公司维持公司主体信用等级
为AAA,评级展望为稳定,维持17国信01的债券信用等级为AAA。与上一次评级结果对比无变化。评级标识
为AAA,代表债券信用质量极高,信用风险极低。
    根据中诚信证券评估有限公司2017年7月3日出具的《国信证券股份有限公司2017年面向合格投资者公
开发行公司债券(第二期)信用评级报告》,17国信02债券信用等级为AAA,公司主体信用等级为AAA,评
级展望为稳定。评级标识为AAA,代表债券信用质量极高,信用风险极低。
    根据中诚信证券评估有限公司2017年9月11日出具的《国信证券股份有限公司2017年面向合格投资者
公开发行公司债券(第三期)信用评级报告》,17国信03债券信用等级为AAA,公司主体信用等级为AAA,
评级展望为稳定。评级标识为AAA,代表债券信用质量极高,信用风险极低。
    中诚信证券评估有限公司出具的跟踪评级报告预计将于本报告披露后两个月内在深交所网站披露,提
请投资者关注。
    报告期内,资信评级机构对公司境内发行其他债券、债务融资工具进行了主体评级,无评级差异情况。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
                                                                  国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    17国信01、17国信02、17国信03不设担保等增信机制。公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经
营所产生的收入及利润。2015年度、2016年度和2017年度,公司合并财务报表营业收入分别为291.37亿元、
127.47亿元和119.24亿元,实现归属于母公司的净利润分别为139.49亿元、45.56亿元和45.75亿元。良好
的收入规模和盈利积累,是公司按期偿本付息的有力保障。
    公司经营稳健,信用记录良好,各项风险监管指标均满足相关要求,外部融资渠道畅通。截至报告期
末,公司获得的外部授信规模接近人民币2,000亿元,一旦债券兑付时遇到突发性的资金周转问题,公司将
通过各种可行的融资方式予以解决。同时,为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为公司债券的
按时、足额偿付做出一系列安排,包括制定《债券持有人会议规则》、设立专门的偿付工作小组、制定并
严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成一套确保债券
安全付息、兑付的保障措施,报告期内上述措施的执行情况,与募集说明书的相关承诺一致。
    报告期内,公司偿债资金专项账户的提取情况与募集说明书相关承诺一致,未发生重大变化。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    报告期内,未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    广发证券股份有限公司作为公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期、第二期、第三期)
的受托管理人,对公司履行募集说明书及协议约定义务的情况进行持续跟踪和监督,持续关注公司的资信
状况、内外部增信机制及偿债保障措施的实施情况,对公司专项账户募集资金的接收、存储、划转与本息
偿付进行监督。截至本报告出具日,受托管理人除同时担任本期债券的主承销商和受托管理人之外,不存
在其他可能影响其尽职履责的利益冲突情形。
    广发证券股份有限公司出具的《2017年公司债券受托管理事务报告》将于2018年6月30日前在深交所网
站披露,提请投资者关注。
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
             项目              2017年度                2016年度                   同比增减幅度
息税折旧摊销前利润(万元)             981,674.12           1,029,498.74                          -4.65%
流动比率                                     2.13                     2.71                       -21.40%
资产负债率                                 67.62%                  65.36%            上升2.26个百分点
速动比率                                     2.13                     2.71                       -21.40%
EBITDA全部债务比                           11.05%                  15.97%            下降4.92个百分点
利息保障倍数                                 2.67                     2.52                        5.95%
现金利息保障倍数                           -3.78                    -0.09              -
EBITDA利息保障倍数                           2.73                     2.56                        6.64%
贷款偿还率                                100.00%                 100.00%                             -
                                                                            国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
利息偿付率                                       100.00%                     100.00%                            -
    现金利息保障倍数为负数,主要是代理买卖证券款以及回购业务产生的现金净流出所致。公司其他主
要会计数据及财务指标详见本报告第二节“九、主要会计数据和财务指标”。
九、截至报告期末公司资产权利受限情况
    详见公司2017年度财务报表附注“七、合并财务报表主要项目注释”的“21.所有权或使用权受限制的
资产”。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    1、证券公司短期公司债券
   债券简称       起息日           到期日       发行规模(亿元)   利率    期限(天)          付息兑付情况
   国信1701   2017年2月15日    2017年11月15日          30          4.35%       273       已按时兑付本金及利息
    2、证券公司次级债券
   债券简称        起息日            到期日         发行规模(亿元)       利率               付息兑付情况
                                                                                       于第2年末行使发行人赎回选
   15国信01   2015年1月29日     2018年1月29日               60             5.88%
                                                                                       择权,已按时兑付本金及利息
   15国信02   2015年3月19日     2018年3月19日               50             5.55%       已按时付息
   15国信03   2015年4月9日      2017年10月9日               80             5.70%       已按时兑付本金及利息
                                                                                       于第2年末行使发行人赎回选
   15国信05   2015年4月21日     2019年4月21日               50             5.78%
                                                                                       择权,已按时兑付本金及利息
   15国信06   2015年6月9日      2018年6月9日                50             5.50%       已按时付息
   16国信01   2016年9月21日     2019年9月21日               60             3.30%       已按时付息
   17国信C1   2017年8月14日     2019年8月14日               25             4.90%       未到付息日
    3、非公开发行公司债券
   债券简称        起息日            到期日         发行规模(亿元)       利率               付息兑付情况
   17国信04   2017年9月20日     2018年9月20日               30             4.83%       未到付息日
   17国信05   2017年10月25日    2018年10月25日              49             4.89%       未到付息日
   17国信06   2017年11月23日    2018年5月23日               15             5.05%       未到付息日
   17国信07   2017年11月23日    2019年11月23日              9              5.35%       未到付息日
   17国信08   2017年12月06日    2019年12月06日              13             5.45%       未到付息日
    4、永续次级债券
   债券简称        起息日             期限          发行规模(亿元)       利率               付息兑付情况
   15国信Y1   2015年6月25日            5+N                  50             5.80%       已按时付息
                                                                   国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
    5、境外人民币债券
   债券简称        起息日           到期日     发行规模(亿元)   利率            付息兑付情况
Guosen B1704-R
               2014年4月24日   2017年4月24日           12         6.40%    已按时兑付本金及利息
  (85959)
    6、收益凭证
    报告期内,公司累计发行1,789期收益凭证,募集资金225.52亿元,均按时兑付本金及利息。收益凭证
期末存量规模为129.97亿元。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    公司规范经营,信誉良好,具备较强的盈利能力和偿付能力,具有良好的信用记录,与各大商业银行
保持良好的合作关系。报告期内,公司获得多家商业银行的授信额度,包括全国性银行、股份制商业银行、
城市商业银行、农村商业银行以及外资银行等。公司获得的银行授信能够满足公司日常运营和业务开展的
资金需求。
    报告期末,公司无未清偿银行贷款,公司在报告期内均按时偿还贷款本息,未存在展期或减免的情况。
公司系银行间市场成员,报告期内按时偿付信用拆借本息,报告期末银行拆入资金余额为0。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    报告期内,公司对募集说明书相关约定或承诺的执行情况良好,不存在违反约定或承诺的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
    公司及国信期货于2017年5月24日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》,详见本报告第五节“处罚
及整改情况”。公司已于2017年5月25日在深交所网站(http://www.szse.cn)和指定媒体刊登相关公告。
    截至2017年9月30日,公司借款余额为894.37亿元,累计新增借款金额198.53亿元,累计新增借款占上
年末净资产比例为40.98%,超过20%。公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券的受托管理人广发证券
股份有限公司已出具了《公司债券临时受托管理事务报告》,详见 2017年 10月 13日在深 交所网站
(http://www.szse.cn)刊登的相关公告。
    截至2017年11月30日,公司借款余额为957.07亿元,累计新增借款金额261.23亿元,累计新增借款占
上年末净资产比例为53.92%,超过40%。公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券的受托管理人广发证
券股份有限公司已出具了《公司债券临时受托管理事务报告》,详见2017年12月7日在深交所网站
(http://www.szse.cn)刊登的相关公告。
    除上述事项外,报告期内公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
    公司债券不存在保证人。
                                                                国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                               第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                      标准无保留审计意见
审计报告签署日期                  2018 年 4 月 23 日
审计机构名称                      瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                      瑞华审字[2018]48460157 号
注册会计师姓名                    邢向宗、燕玉嵩
    审计报告正文附后。
二、财务报表
    公司财务报表及附注附后。
                                                                          国信证券股份有限公司 2017 年年度报告
                             第十二节 证券公司信息披露
一、报告期内公司重大行政许可事项的相关情况
 序号            批复日期                            批复文件                                      文号
                              《深圳证监局关于核准陈华证券公司经理层高级管理人员任职
  1      2017 年 6 月 29 日                                                          深证局许可字[2017]33 号
                              资格的批复》
                              《深圳证监局关于核准国信证券股份有限公司变更公司章程重
  2      2017 年 7 月 12 日                                                          深证局许可字[2017]40 号
                              要条款的批复》
                              《深圳证监局关于核准郑学定证券公司独立董事任职资格的批
  3      2017 年 7 月 28 日                                                          深证局许可字[2017]48 号
                              复》
                              《深圳证监局关于核准曾信证券公司经理层高级管理人员任职
  4      2017 年 7 月 31 日                                                          深证局许可字[2017]45 号
                              资格的批复》
  5      2017 年 8 月 8 日    《深圳证监局关于核准冯小东证券公司监事任职资格的批复》   深证局许可字[2017]52 号
                              《深圳证监局关于核准国信证券股份有限公司变更公司章程重
  6      2017 年 8 月 22 日                                                          深证局许可字[2017]57 号
                              要条款的批复》
  7      2017 年 8 月 31 日   《深圳证监局关于核准刘小腊证券公司董事任职资格的批复》   深证局许可字[2017]58 号
二、监管部门对公司的分类结果
      根据中国证监会《证券公司分类监管规定》,公司近三年分类评价情况为:
                               2017 年                       2016 年                        2015 年
      分类评价                    A                             BBB                           AA
                   通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
                   Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building
                   7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
                   邮政编码(Post Code):100077
                   电话(Tel):+86(10)88095588    传真(Fax):+86(10)88091199
                                   审 计 报 告
                                                           瑞华审字【2018】48460157 号
国信证券股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了国信证券股份有限公司(以下简称“国信证券”)财务报表,包括 2017
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公
司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了国信证券 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公
司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则,我们独立于国信证券,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一) 融出资金、买入返售金融资产减值
    1、事项描述
    如财务报表附注七、3 和七、7 所述,截至 2017 年 12 月 31 日止,国信证券融
出资金账面价值计人民币 401.44 亿元,买入返售金融资产中股票质押式回购、约定
购回式回购和行权融资回购账面价值合计人民币 413.03 亿元。根据财务报表附注四、
12 所述的会计政策,国信证券于资产负债表日评估该类金融资产是否有客观性证据
表明其存在减值迹象,如有客观证据表明其已发生减值,应确认专项减值损失,对未
发生减值部分按照资产负债表日融资余额的一定比例计提减值准备。由于该等金融资
产金额重大,且减值准备的计提需要管理层作出重大判断和估计,因此我们将其确定
为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对国信证券融出资金、买入返售金融资产减值事项,我们执行的审计程序如下:
    (1)了解国信证券与融出资金、买入返售金融资产减值准备相关的内部控制,
并对其进行测试,评价是否有效执行;
    (2)对于有充分客观证据、可识别具体损失的该等金融资产,抽取样本评估交
易对手信用等级、偿债能力、抵押品的价值和流动状况,检查国信证券减值准备计提
的正确性;
    (3)对于未发生专项减值的部分,评估该等金融资产分类及预估损失率的合理
性,检查是否一贯执行,并检查国信证券减值准备计提的正确性。
    (二)金融工具公允价值的评估
    1、事项描述
    如财务报表附注十一所述,截至 2017 年 12 月 31 日止,国信证券公允价值属于
第二层次的金融资产账面价值计人民币 421.03 亿元、属于第三层次的金融资产账面
价值计人民币 16.19 亿元,该等金融资产账面价值合计人民币 437.22 亿元;公允价
值属于第二层次的金融负债账面价值计人民币 6.14 亿元。国信证券对该等金融资产
及金融负债的估值以市场数据和估值模型为基础,估值模型通常需要大量可观察或不
可观察的输入值,输入值的确定需要管理层的重大判断和估计。由于该等金融资产和
金融负债的估值较为复杂,且该等金融资产和金融负债对财务报表的影响重大,因此
我们将其确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对国信证券金融工具公允价值的评估事项,我们执行的审计程序如下:
    (1)了解国信证券与金融工具公允价值评估相关的内部控制,并对其进行测试,
评价是否有效执行;
    (2)针对公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具,抽取样本检查合同,
了解合同条款并识别与金融工具估值相关的条款;
    (3)评价国信证券用于公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具的估值模
型,并检查估值结果是否正确;
    (4)复核并评价相关列报与披露是否符合企业会计准则披露要求,恰当反映了
估值风险。
    (三)可供出售金融资产减值
    1、事项描述
    如财务报表附注七、11 所述,截至 2017 年 12 月 31 日止,国信证券可供出售金
融资产账面价值计人民币 223.55 亿元,其中以公允价值计量的金融资产账面价值计
人民币 218.13 亿元,以成本计量的金融资产账面价值计人民币 5.42 亿元。根据财务
报表附注四、9 所述的会计政策,管理层在判断减值迹象的客观性证据及计提减值准
备中,对于以公允价值计量的可供出售金融资产,需要对减值迹象的客观性证据进行
分析判断,在其公允价值发生严重或非暂时性下跌时计提减值准备;对于以成本计量
的可供出售权益工具,以被投资单位发生严重财务困难作为存在减值迹象的客观证据,
并计提相应的减值准备。由于可供出售金融资产金额重大,减值评估及减值准备的计
提需要管理层作出重大判断和估计,因此我们将其确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对国信证券可供出售金融资产减值事项,我们执行的审计程序如下:
    (1)了解国信证券与可供出售金融资产计提减值准备相关的内部控制,并对其
进行测试,评价是否有效执行;
    (2)评价国信证券可供出售金融资产计提减值准备的会计政策是否合理,并检
查是否一贯执行;
    (3)对于以公允价值计量的可供出售权益工具,使用公开市场的价格判断是否
发生严重或非暂时性下跌,抽取样本检查减值准备的计算是否正确;对于以公允价值
计量的可供出售债务工具,判断其公允价值是否发生严重或非暂时性下跌,并抽取样
本审查发行人或债务人的财务信息、信用评级、担保情况及抵押品情况,评价国信证
券的现金流量预测及折现率是否合理。
    (4)对于以成本计量的可供出售权益工具,抽取样本分析被投资单位的财务信
息和行业信息等,判断是否存在减值迹象,并评价国信证券的现金流量预测及折现率
是否合理。
    (四)结构化主体合并的判断
    1、事项描述
    国信证券及其子公司投资了若干结构化主体,包括资产管理计划、信托计划和有
限合伙企业等。如财务报表附注九、4 所述,截至 2017 年 12 月 31 日止,国信证券
纳入合并财务报表合并范围的结构化主体总资产计人民币 99.10 亿元。根据财务报表
附注四、36 所述的会计政策,对结构化主体合并的判断主要是从是否对结构化主体
拥有权力、通过参与结构化主体的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对结构
化主体的权力影响其回报三要素进行分析。国信证券通过综合评估其持有的份额相应
享有的回报以及作为结构化主体管理人的管理人报酬,其由此获取的可变回报的影响
是否重大,判断是否对结构化主体形成控制,进而确定是否纳入财务报表的合并范围。
由于对结构化主体控制的评估涉及管理层的重大判断以及结构化主体的金额重大,因
此我们将其确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对国信证券对结构化主体合并的判断事项,我们执行的审计程序包括:
    (1)了解国信证券与判断结构化主体纳入合并范围相关的内部控制,并对其进
行测试,评价是否有效执行;
    (2)抽取结构化主体相关合同,从国信证券对结构化产品拥有的权力、结构化
主体享有的可变回报以及运用权力影响回报金额的能力等方面评价管理层做出的判
断是否合理;
    (3)选取样本复核国信证券在结构化主体中享有的收益情况,检查国信证券运
用对结构化主体的权力影响其回报金额;
    (4)评估国信证券是否已按照企业会计准则的要求对已合并的结构化主体及未
合并的结构化主体予以充分披露。
    四、其他信息
    国信证券管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息,
但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该
事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    国信证券管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,
使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估国信证券的持续经营能力,披露与持续经营
相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算国信证券、终止
运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督国信证券的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对国信证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致国信证券不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
    (六)就国信证券公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,
以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担
全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;金
融产品代销;为期货公司提供中间介绍业务;证券投资基金托管业务;股票期权做市;
商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理;受托管理股权投资基金、创
业投资业务、代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务、创业投资咨询业务、
为创业企业提供创业管理服务业务、参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构;
香港证券经纪业务、融资业务及资产管理业务等。
    本集团的母公司为深圳投控公司。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本公司经批准设立分公司 51 家,证券营业部 166 家。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团员工总人数为 9,109 人,其中包括关键高级管
理人员 8 人。
    本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 23 日决议批准报出。
    本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 20 户,详见本附注九、1。本公司本年
合并范围比上年度增加 1 户,减少 2 户,详见本附注八。
    二、   财务报表的编制基础
    1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部
发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、
于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《证券公司财务报表格
式和附注》(财会[2013]26 号),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)和《证券公司年度报
告内容与格式准则》(证监会公告[2013] 41 号)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融
工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计
提相应的减值准备。
    2、持续经营
    本集团对自报告年末起 12 个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力
产生重大怀疑的事项和情况。
    三、   遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团 2017
年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本集
团的财务报表在所有重大方面符合《证券公司财务报表格式和附注》(财会[2013]26 号)、
中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号-财务报告的一般规定》和《证券公司年度报告内容与格式准则》 证监会公告[2013] 41
    国信证券股份有限公司                           2017 年度财务报表附注
号)有关财务报表及其附注的披露要求。
    四、   重要会计政策和会计估计
    本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对金融工具、客户
交易结算资金、买入返售及卖出回购金融资产、融资融券业务的核算、转融通业务、代
理兑付债券业务、客户资产管理业务以及收入的确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计,详见本附注四各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计
的说明,请参阅附注四、36“重大会计判断和估计”。
    1 .会计期间
    本集团会计年度采用公历年度,即每年从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2 .营业周期
    本集团为金融企业,不具有明显可识别的营业周期。
    3 .记账本位币
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
    本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境的货币确定为其记账本位币。
    本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    4 .企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    本公司与参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制
并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其
他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日所取得的被合并方在最终控制
方合并财务报表中净资产账面价值的份额计量。合并中取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本
公积中的股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。为企业合并
发行的债券或承担其它债务支付的手续费、佣金,计入所发行的债券及其他债务的初始
计量金额。企业合并中发行的权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券
溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
         国信证券股份有限公司                        2017 年度财务报表附注
    (2)非同一控制下企业合并
    本公司参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一
控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指购买方实际取得对
被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,作为合并对价而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本,购买方为企业合并发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益,作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额;如果在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如
果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并
成本。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。
    本公司付出的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额确认为商誉,在资产负债表中单独列报。
    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,差额计入
当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方
的股权,按照该股权在购买日公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的
其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
    企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并报表中,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    另外,本公司收购其他证券公司证券营业部时,作为收购对价付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值大于被收购证券营业部可辨认净资产公允
价值份额的部分,确认为商誉。
    国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
    5 .合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方
的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响该回报金额。合并范围包括本公司、全部子公司以及企业所控制的结构化主体
(资产管理计划)等。子公司,是指被本公司控制的主体,含企业、被投资单位中可分
割的部分等。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司
将进行重新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入
合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前
的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的
子公司,不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购
买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不
调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下
的被合并方,其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并
利润表和合并现金流量表中,同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按
照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益及少数股东损益在合并财务报表中所有者权益及净利润项目下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中
所享有的份额时,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他
综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以
外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号
    国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进
行后续计量,详见本附注四、18“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次
交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于
其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时
是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、18、(2)④)和“因处置
部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会
计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    6 .合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合
营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,
是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本
集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、18(2)② “权益法核
算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,
以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同
经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确
认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
    当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者
自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的
损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号—
—资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情
况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的
份额确认该损失。
       国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
    7 .现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
    8 .外币业务和外币报表折算
    (1)外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,实行统账制。按交易日的即期汇率(通常指
中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)或即期汇率的近似汇率折算为记账
本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的
汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    在资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生
的汇兑差额,除可供出售的外币货币性项目摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本
位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率
折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇
率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币
性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;
处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负
债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目
外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生
日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分
配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者
权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债
表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有
者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    9 .金融工具
    (1)金融工具的确认
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,
相关交易费用计入初始确认金额。取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的债券利息或现金股利,单独确认为应收项目。
    (2)金融工具的分类和计量方法
    以常规方式买卖金融工具,按交易日进行会计确认和终止确认。本集团的金融资产
于初始确认时分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    本集团的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
    在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债后,不能重分类为其他类金融资产或金融负债;其他类金融
资产或金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债。
    卖出同一品种金融资产时,按移动加权平均法计算结转资产成本。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
    包括交易性金融资产和金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产和金融负债。对于该类金融资产,采用公允价值进行后续计量,当期发生的公
允价值变动计入公允价值变动损益,与该类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。处置该类金融资产,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时
调整公允价值变动损益。
    交易性金融资产或金融负债主要是指为了近期内出售、回购或赎回而持有的金融工
具。衍生工具也被分类为交易性金融工具,但被指定且为有效套期工具的衍生工具、属
于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。衍生工具包括远期合同、
期货合同、互换和期权,以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上
特征的工具。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:
    A、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    B、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础
进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    C、包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金
流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    D、包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍
生工具的混合工具。
    ②持有至到期投资
    持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定,且企业有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
    该类投资的账面价值以实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量,在持有期间
按照摊余成本和实际利率计算确认的利息收入、处置收益,均计入投资收益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利
率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债
在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当
前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预
计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方
之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,将其
重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价
值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认
时转出,计入当期损益。
    ③贷款和应收款项
    本集团将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产作为贷
款和应收款项,本公司持有的该类资产主要包括应收款项、融出资金、应收利息、存出
保证金、长期应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减
值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    公司融资融券业务中,将资金借给客户,形成一项应收客户的债权确认为融出资金,
融出资金按照借给客户资金的本金计量。
    ④可供出售金融资产
    可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及没有
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
收款项的金融资产。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    该类资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。
    对于该类资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益(未
来可以转为当期损益的其他综合收益),在终止确认或发生减值时,原计入其他综合收益
的累计公允价值变动应转出,记入当期投资收益或减值损失。
    ⑤其他金融负债
    其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生
金融负债,比如本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。对于
此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的
利得或损失计入当期损益。
    ⑥财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同以
公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的
金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额
后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (3)公允价值的确定方法
    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格(即脱手价格)。
    本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的,以
最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时,本集团采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获
得的价格,且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用适当的估值技术,审慎确认其
公允价值。本集团使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法等。估值技术的应
用中,本集团优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    (4)金融资产减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计
提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资
产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金
融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产发生减值时,原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失应予转出,计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确
认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售金融资产的转回应
区分为可供出售权益工具投资转回和可供出售债务工具转回两种情况。可供出售权益工
具投资发生的减值损失,不得通过损益转回;在活跃市场中没有报价且公允价值不能可
靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生的减值损失,不得转回。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会
计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值
损益应当予以转回,计入当期损益。
    可供出售金融资产发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。
“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的
期间长短进行判断。本公司对于单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过其持有成本
的 30%,或时间持续在 12 个月以上,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可
供出售金融资产已发生减值,应将下跌部分全额计提减值准备,确认减值损失。对于本
集团于中国证券金融股份有限公司设立的专户投资,鉴于投资目的、投资管理决策模式
和处置的特殊性,并结合行业惯例等其他相关因素,本集团以“出现持续 36 个月浮亏或
资产负债表日浮亏 50%”,作为该投资计提减值准备的标准。
    ③应收款项资产减值准备的确认标准与计提方法详见附注四、10“应收款项”。
    (5)金融资产转移确认依据和计量
    ①本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该
项金融资产的确认。
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    B、该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
    C、该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    本集团在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    A、所转移金融资产的账面价值;
    B、因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将
下列两项金额的差额计入当期损益:
    A、终止确认部分的账面价值;
    B、终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
    ②金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确
认为一项金融负债。
    ③对于采用继续涉入方式的金融资产转移,本公司应当按照继续涉入所转移金融资
产的程度确认一项金融资产,同时确认一项金融负债。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同
时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生金融工具及嵌入衍生工具
    本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当期的公允价值进行计量,并以其公
允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负
数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得(包括最近的市场
交易价格等),或使用估值技术确定(例如现金流量折现法、期权定价模型等)。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工
具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产
负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
          国信证券股份有限公司                        2017 年度财务报表附注
    (8)金融工具的抵消
    当依法有权抵消债权债务且该法定权利现在是可执行的,同时交易双方准备按净额
进行结算,或同时结清资产和负债时,金融资产和金融负债以抵消后的净额在财务报表
中列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本
集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认
权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团
不确认权益工具的公允价值变动额。
       10 .应收款项
    (1)坏账准备的确认标准
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应
收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同
条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
④公司出于经济或法律方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;⑤其他表
明应收款项发生减值的客观证据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本集团将金额为人民币 10,000,000.00 元以上的应收款项确认为单项金额重大的应
收款项。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融
资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
试。
    本集团对于单项金额重大的应收款项当中的与证券交易结算相关的款项、与场外期
权和收益互换交易相关的款项、垫付出租席位的保证金、垫付理财产品的保证金、银行
理财产品形成的款项等特定应收款项不计提减值准备。
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A、信用风险特征组合的确定依据
    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用
风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该
等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相
关。不同组合的确定依据如下:
          国信证券股份有限公司                              2017 年度财务报表附注
            项目                                    确定组合的依据
 账龄组合                                           以账龄确定组合
                                 应收款项当中的与证券交易结算相关的款项、与场外期权和
 特定款项组合                    收益互换交易相关的款项、垫付出租席位的保证金、垫付理
                                 财产品的保证金、银行理财产品形成的款项等
    B、根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风
险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计
应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同组合计提坏账准备的计提方法如下:
              项目                                    计提方法
 账龄组合                                      账龄分析法计提坏账准备
 特定款项组合                                      不计提坏账准备
    本集团对于特定款项组合根据历史经验判断可收回性较强,发生坏账的可能性较小,
故不计提坏账准备。
    本集团采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下:
                 账龄                                   应收账款计提比例(%)
 1 年以内                                                           0.5
 1-2 年
 2-3 年
 3 年以上
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
确认减值损失,计提坏账准备。如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项
有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    (4)坏账的确认标准
    坏账是公司无法收回或者收回的可能性极小的应收款项。公司由于发生呆账、坏账
而产生的损失,形成坏账损失,其确认标准为:
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    ①如债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
    ②债务人死亡或者依法被宣告死亡、失踪,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,
确实无法收回的款项;
    ③债务人遭受重大自然灾害或者意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)
确实无法清偿的应收款项;
    ④债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项;
    ⑤其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项等。
    (5)其他应收款项、预付款项若有确凿证据表明该项款项不能收回或收回的可能性
不大的,比照上述办法计提坏账准备。
    坏账准备的确认标准、计提方法比照应收款项坏账准备的确认标准、计提方法处理。
    11 .客户交易结算资金
    本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上,与自有资金分开管
理,为代理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构,
在结算备付金中进行核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债,
本集团代理客户买卖证券的款项在与清算代理机构清算时,按规定交纳的经手费、证管
费、证券结算风险基金等相关费用确认为手续费支出,按规定向客户收取的手续费,在
与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
    12 .买入返售及卖出回购金融资产
    本集团对买入返售交易,按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相
关资产(包括股票、债券、基金和票据等),同时约定本集团于未来某确定日期再以约定
价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账。买入
返售的金融产品在表外作备查登记。
    本集团对于卖出回购交易,按照合同或协议的约定,以一定的价格将相关的资产(包
括股票、债券和票据)出售给交易对手,同时约定本集团于未来某确定日期再以约定价
格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账。卖出的
金融产品仍按原分类列示于本集团的资产负债表内,并按照相关的会计政策核算。
    买入返售及卖出回购的利息收支,在返售或回购期内以实际利率平均确认,记入当
期损益。
    本公司对融资类业务的客户进行甄别和认定,对于有充分客观证据、可识别具体损
失的融资类业务项目,根据客户状况和可能损失金额,分析交易对手的信用等级、偿债
能力、抵押品流动状况、担保比例等因素,对资产进行单独减值测试,计提专项坏账准
备;对于未计提专项坏账准备的融资类业务,根据融资类业务资产分类,按照资产负债
表日融资余额的一定比例计提坏账准备。
       国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
    具体标准如下:
                 业务类型                                 计提比例
融资融券(融资业务)                                          5‰
融资融券(融券业务)                                          5‰
上市公司股权激励行权融资                                      8‰
约定购回式证券交易                                            8‰
上市公司限制性股票融资                                        1%
股票质押式回购                                                1%
    13 .证券承销业务的核算
    本集团证券承销的方式包括余额包销和代销;在余额包销和代销方式下,在承销业
务提供的相关服务完成时确认收入;在余额包销方式下,本集团对发行期结束后未售出
的证券按约定的发行价格转为相应的金融资产。
    14 .客户资产管理业务
    客户资产管理业务,指本集团接受委托负责经营管理客户资产的业务,包括定向资
产管理业务、专项资产管理计划和集合资产管理业务。本集团客户资产管理业务参照证
券投资基金核算,以托管客户或集合计划为主体,独立建账,独立核算和编制财务报表
并定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
    对按合同规定的比例计算应由本集团享有的收益或承担的损失,确认为当期损益。
    15 .融资融券业务的核算
    融资融券业务,是指向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客
户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务分为融资业务和融券业务两类。
    关于融资业务,按照《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》有关规定进行
会计处理,按融出资金金额确认债权,根据客户实际使用资金及使用时间,按每笔融资
交易计算并确认相应的融资利息收入。
   关于融券业务,按照《企业会计准则第 23 号-金融资产转移》有关规定,对融出的
证券不做金融资产转移处理,根据客户实际卖出证券市值及使用时间,按每笔融券交易
计算并确认相应的融券利息收入。
   融资融券业务坏账准备计提方法详见附注四、12“买入返售及卖出回购金融资产”。
    16 .转融通业务
    转融通业务,是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给本集团,
以供本集团办理融资融券业务的经营活动。转融通业务分为转融资业务和转融券业务。
    本集团对于融入的资金确认一项对出借方的负债,并确认相应的利息费用。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    本集团对于融入的证券,由于其主要收益或风险不由本集团享有或承担,不确认该
证券,但确认相应的利息费用。
     17 .代理兑付债券业务
    本集团接受客户委托代理兑付其到期债券,按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资
金兑付。对兑付的债券和收到的兑付资金分别进行核算。
    (1)代垫资金兑付方式
    在向委托单位交付已兑付债券时,向委托单位收取代垫资金并冲销代兑付债券。
    (2)预收资金兑付方式
    在向委托单位交付已兑付的债券时,同时冲销代兑付债券和代兑付债券款。
     18 .长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影
响的长期股权投资,包括本集团所控制、共同控制、具有重大影响的结构化主体(资产
管理计划等)。
    本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供
出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详
见附注四、9“金融工具”。
    共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关
活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长
期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。如果在合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。本公司将合并成本作为长期
股权投资的投资成本。因追加投资等原因实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之
前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本
视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发
行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换
出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,
采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长
期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期
股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调
整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的
账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益
的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,
按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资
收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售
的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予
以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,
属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负
有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复
确认收益分享额。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整
资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、
(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的
差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置
时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得
对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并
按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    (3)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如
果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,
按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    19 .投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出
租的房屋、建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资
产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他
后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政
           国信证券股份有限公司                                      2017 年度财务报表附注
策进行折旧。
    房屋、建筑物预计可使用年限及残值率分别为:
    类别                      折旧年限(年)        预计净残值率(%)       年折旧率(%)
房屋及建筑物                          30-50                    5                     1.9- 3.17
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、25“非流动非金融资
产减值”。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定
资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将
固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其
账面价值和相关税费后计入当期损益。
     20 .固定资产
    本集团将为出租(房屋、建筑物除外)或经营管理持有的,使用寿命超过一个会计
年度有形资产确认为固定资产。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初
始计量。
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法按月计提折旧。
    各类固定资产的预计可使用年限、预计净残值率及年折旧率分别为:
    固定资产类别              折旧年限(年)            预计净残值率(%)       年折旧率(%)
房屋及建筑物                         30-50                     5                     1.9- 3.17
交通工具                              10                       5                       9.5
电子设备                              3-5                      5                    19-31.67
办公设备及其他                        5                        5
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,
本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外
的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,
            国信证券股份有限公司                      2017 年度财务报表附注
如发生改变则作为会计估计变更处理。
     固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、25“非流动非金融资产减
值”。
         21 .在建工程
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工
决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按
估计的价值转入固定资产,并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理
竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、25“非流动非金融资产减
值”。
         22 .借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支
出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可
使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者
生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
         23 .无形资产
     (1)无形资产
     无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可
能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支
出,在发生时计入当期损益。
            国信证券股份有限公司                      2017 年度财务报表附注
     取得的土地使用权作为无形资产核算。自行开发建造办公用房等建筑物,相关的土
地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋
及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部
作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减
值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团各类无形资产具
体项目及摊销年限如下:
     ①软件费用按 5 年摊销;
     ②土地使用权,按照房地产证上的土地使用年限摊销;若改变土地使用权用途,用
于赚取租金或资本增值的,将其转为投资性房地产核算。
     使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司将交易席位费视为使用寿命不确定的
无形资产。
     年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则
作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,
如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命
并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
     (2)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
     无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、25“非流动非金融资产减
值”。
         24 .长期待摊费用
     长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。本集团的长期待摊费用主要包括以经营租赁方式租入的营业用房的装修支出、
电话中继线及网络设备初装费等。
     长期待摊费用按实际成本计价,并按直线法在预计受益期内摊销。本集团在年末对
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用摊余值全部转入当期损益。
     以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,
按租赁期和预计使用年限两者中较低者进行摊销。
         25 .非流动非金融资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房
地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于
资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行
减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
         国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金
额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期
从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失
金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组
合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面
价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    26 .职工薪酬
    短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带
薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。本集团在职工为本公司
提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提
供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定
费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定
提存计划以外的离职后福利计划。本集团在职工为企业提供服务的会计期间,根据设定
提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益。
    辞退福利是指由于提前解除劳动合同,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的
补偿。本集团向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债,并记入当期损益:
    ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内支付的,适用短期薪酬的相关规定;
在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定,
用折现法核算。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    27 .预计负债
    当与或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是
本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能
够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定
能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    28 .永续债等金融工具
    (1)永续债的区分
    本集团发行的永续债等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生
工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则
本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该
金融工具。
    除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归
类为金融负债。
    本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负
债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发
行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的
比例进行分摊。
    (2)永续债等的会计处理方法
    归类为金融负债的永续债等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,
以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注四、
22“借款费用”)以外,均计入当期损益。
    归类为权益工具的永续债等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,
本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方
的分配作为利润分配处理。
    本集团不确认权益工具的公允价值变动。
         国信证券股份有限公司                        2017 年度财务报表附注
    29 .收入的确认
    各项收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
    提供的相关服务完成;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企
业。具体如下:
    (1)手续费及佣金收入
    代理客户买卖证券的手续费收入,在代理买卖证券交易日确认为收入。
    代理兑付证券业务的手续费收入,在代理兑付证券业务提供的相关服务完成时确认
收入。
    代理保管证券业务的手续费收入,在代理保管服务完成时确认收入。
    证券承销业务收入在余额包销及代销方式下,在承销业务提供的相关服务完成时确
认收入。
    受托投资管理的收益按合同规定收取的管理费收入以及其他应由本公司享有的收益,
按权责发生制原则确认。
    (2)利息收入及支出
    根据相关本金及实际利率按权责发生制原则确认。
    (3)其他业务收入
    以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
    30 .政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投
资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计
入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为
递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已发
生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关
部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将
其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常
活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    31 .递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法
规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应
纳税所得额系根据有关税法规定对本年税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债
确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生
的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性
差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资
相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外
情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所
得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如
果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本
集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的
       国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对
不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,
本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    32 .利润分配
    资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润,不确认为资产负债
表日的负债,在资产负债表日后事项附注中单独披露。
    33 .关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一
方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存
在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
    34 .分部报告
     本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:
    ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    ②本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源,评价
其业绩;
    ③本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    如果两个或多个经营分部存在相似经济特征,并且满足一定条件,可以合并为一个
经营分部。
    本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部
报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
    35 .租赁
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权
最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团的租赁为
经营租赁。
    (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
         国信证券股份有限公司                        2017 年度财务报表附注
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大
的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    36 .重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法
准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于
本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估
计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金
额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变
更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间
的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域
如下:
    (1)金融资产的分类
    本集团管理层需要在金融资产初始确认时根据其性质及持有意图对金融资产进行分
类,由于不同金融资产类别的后续计量方法存在差异,金融资产的分类对本集团的财务
状况和经营成果将产生影响。若本集团在金融资产持有期间对该金融资产初始确认时的
持有意图发生了变化,将受到会计准则有关规定对交易性金融资产与其他类别金融资产
不得进行重分类的限制。
    对于包含嵌入衍生工具的混合工具,本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债。但是,下列情况除外:①嵌入衍生工具对混合工具
的现金流量没有重大改变;②类似混合工具所嵌入的衍生工具,明显不应当从相关混合
工具中分拆。
    本集团管理层认为本集团对持有的金融资产的分类是恰当的。
    (2)运用估值技术确定金融工具的公允价值
    对于不存在活跃市场报价的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值
技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。估值技术
在使用前需经过验证和调整,以确保估值结果反映实际市场状况。在实际操作中,本集
团制定的估值模型尽可能只使用可观测数据,但是本集团仍需要对如交易双方信用风险、
市场利率波动性及相关性等因素进行估计。这些相关估计具有不确定性,其变化会对金
融工具公允价值产生影响。本集团管理层定期复核上述估计和假设,必要时作出调整。
    (3)可供出售金融资产的减值
    本集团需要采用会计估计,对可供出售金融资产是否出现减值作出判断,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本集团将公允价
值下跌达到或超过成本的 30%认定为严重下跌,将持续下跌时间达到或超过 12 个月认定
为非暂时性下跌,当可供出售金融资产出现该等情况时,即被视为可供出售金融资产减
值的客观证据。本集团进行判断时是综合考虑市场波动幅度的历史记录以及被投资方的
财务状况和所处的技术、市场、经济或法律环境等的重大不利变化。
    (4)坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于
评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与
原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的
计提或转回。
    (5)融资类业务坏账准备
    本公司对融资类业务的客户进行甄别和认定,对于有充分客观证据、可识别具体损
失的融资类业务项目,根据客户状况和可能损失金额,分析交易对手的信用等级、偿债
能力、抵押品流动状况、担保比例等因素,对资产进行单独减值测试,计提专项坏账准
备;对于未计提专项坏账准备的融资类业务,根据融资类业务资产分类,按照资产负债
表日融资余额的一定比例计提坏账准备。本集团定期复核融出资金减值测试方法及假设,
以减少预计损失与实际损失之间的差异。
    (6)非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值
的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象
时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额
不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和
预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观
察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)计算现值时使用的折现率
       国信证券股份有限公司                          2017 年度财务报表附注
等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根
据合理和可支持的假设所作出的预测。
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组
组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要
预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金
流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本集团对固定资产和使用寿命确定的无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直
线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊
销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确
定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务
亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润
发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (9)所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确
定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最
终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和
递延所得税产生影响。
    (10)预计负债
    因或有事项形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额
能够可靠计量时,确认为预计负债。本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计
数对预计负债进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映
当前的最佳估计数。如果诉讼实际形成的经济利益流出与最佳估计数存在差异,该差异
将对相关期间的损益产生影响。
    (11)合并范围的确定
    本集团管理层需对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断,确认是否会影响会
计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。
    本集团在评估控制时,需考虑:①投资方对被投资方的权利;②参与被投资方的相
关活动而享有的可变回报;③有能力运用对被投资方的权利影响其回报的金额。
    本集团在判断是否控制结构化主体时,还需要考虑本集团之决策行为是以主要责任
人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决
    国信证券股份有限公司                           2017 年度财务报表附注
策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的报酬水平以及本集团持有结构化主体的
其他利益而承担可变回报的风险等。
    对于本集团担任资产管理方的资产管理计划,本集团会持续评估因管理该资产管理
计划而获得的薪酬水平和面临的可变回报风险程度是否表明本集团为该资产管理计划的
主要责任人。如本集团为该资产管理计划的主要责任人,应将上述资产管理计划纳入合
并范围。
    五、   主要的会计政策、会计估计的变更
    1、会计政策变更
    (1)因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5
月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017
年修订)》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。本集团按照财政部的要求时间开始执行前述两
项会计准则。
    《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范
了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。该准则
要求采用未来适用法处理,未对可比年度财务报表产生影响。
    执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本集团将取得的
政府补助均计入营业外收入。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》
之后,对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,
计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。本集团采用未来适用法
对上述会计政策变更进行会计处理,该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。
    (2)2017 年 12 月 25 日,财政部颁布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会(2017)30 号,以下简称“财会 30 号文件”),在财会 30 号文件发布以前,本
集团出售处置未划分为持有待售的固定资产、无形资产及长期待摊费用而产生的处置利
得或损失,在“营业外收入”或“营业外支出”项目列报。在财会 30 号文件发布以后,
本集团出售处置未划分为持有待售的固定资产、无形资产及长期待摊费用而产生的处置
利得或损失,在“资产处置收益”项目列报。对于上述列报项目的变更,本集团采用追
溯调整法进行会计处理,并对上年比较数据进行调整,2016 年度调减营业外收入
143,122.18 元,调减营业外支出 2,258,995.04 元,相应调减资产处置收益 2,115,872.86
元,对 2016 年度净利润及 2016 年末资产负债表项目未产生影响。
         国信证券股份有限公司                                 2017 年度财务报表附注
    六、     税项
    1.主要税种及税率
         税种                                      具体税率情况
                           一般纳税人应税收入按 6%、11%、17%的税率计算销项税,并按扣除当
增值税                     期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税;小规模纳税人按 3%的税
                           率计缴。
城市维护建设税             按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
教育费附加                 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加             按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
企业所得税(注 1)         按应纳税所得额的 25%计缴。
    注 1:根据国家税务总局公告 2012 年第 57 号国家税务总局关于印发《跨地区经营
汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告,本公司先汇总公司本部和下属营业部应纳
税所得额,其中 50%应纳税所得额在本部预缴,50%应纳税所得额按经营收入、职工工
资薪酬费用和资产总额三因素计算各所属营业部应分摊所得税额的比例。本公司所属证
券营业部按分摊的当期应纳税所得额和各自适用税率计缴企业所得税。
    存在不同企业所得税税率纳税主体的说明:
    本公司及本公司的境内子公司适用的所得税率为 25%,本公司的香港子公司适用的
利得税率为 16.5%。
    2. 税收优惠及批文
    根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的
通知》(财税[2013]106 号)、《国家税务总局关于重新发布〈营业税改征增值税跨境应税
服务增值税免税管理办法(试行)〉的公告》(国家税务总局公告 2014 年第 49 号),国信
咨询服务(深圳)有限公司(以下简称“国信咨询公司”)从事离岸服务外包业务中提供
的应税服务享受增值税减免税优惠政策,国信咨询公司于 2014 年完成跨境应税服务增值
税优惠税收备案登记,自 2014 年 11 月 1 日起至 2017 年 8 月 31 日止享受增值税减免税
优惠政策,国信咨询公司于优惠期限到期前申请应税服务增值税优惠备案并完成备案登
记,从事离岸服务外包业务中提供的应税服务享受增值税减免税优惠政策延长至 2019 年
3 月 31 日。
    根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税
[2015]34 号),深圳市国信运通基金管理有限公司、深圳市国信水贝珠宝基金管理有限公
司的所得额减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。
                国信证券股份有限公司                                                      2017 年度财务报表附注
    七、       合并财务报表主要项目注释
    下述注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年末指 2017 年 12
 月 31 日,年初指 2016 年 12 月 31 日,本年指 2017 年度,上年指 2016 年度。
    1. 货币资金
        (1) 按类别列示
                    项目                                       年末数                                  年初数
 库存现金                                                                  357,392.51                                 407,323.95
 银行存款                                                         40,039,181,034.92                          54,197,480,821.32
 其中:客户存款                                                   34,956,365,293.47                          49,151,750,191.55
          公司存款                                                    5,082,815,741.45                        5,045,730,629.77
 其他货币资金                                                                        -                             11,673,797.32
                 合        计                                     40,039,538,427.43                          54,209,561,942.59
 其中:存放在境外的款项总额                                           1,542,557,208.92                        2,529,220,200.21
    注: 2017 年 12 月 31 日,本集团使用受限的货币资金为 589,450,000.00 元( 2016
 年 12 月 31 日,本集团使用受限的货币资金为零)。
        (2) 按币种列示
                                                年末数                                                年初数
         项目                                   折算汇       折合人民币金                             折算汇       折合人民币金
                                原币金额                                            原币金额
                                                  率                  额                                率                额
现金
 -人民币                           270,356.59            -            270,356.59         321,594.23            -         321,594.23
 -美元                               7,673.60     6.5342               50,140.84           7,603.08    6.9370             52,742.56
 -港币                              44,138.15     0.8359               36,895.08          36,877.76    0.8945             32,987.16
       现金小计                                                       357,392.51                                         407,323.95
客户资金存款
 -人民币                   30,266,043,449.30             - 30,266,043,449.30 43,494,846,382.89                 - 43,494,846,382.89
 -美元                          77,541,805.46     6.5342       506,673,665.26      102,895,701.07      6.9370        713,787,478.34
 -港币                      1,865,601,950.30      0.8359 1,559,456,670.28 1,730,428,873.61             0.8945 1,547,868,627.44
 -欧元                                      -            -                     -           5,769.19    7.3068             42,154.32
 -日元                                      -            -                     -         641,041.00    0.0596             38,206.04
         小计                                                32,332,173,784.84                                     45,756,582,849.03
                国信证券股份有限公司                                                2017 年度财务报表附注
                                             年末数                                             年初数
         项目                                折算汇       折合人民币金                          折算汇       折合人民币金
                           原币金额                                             原币金额
                                               率                  额                             率                额
客户信用存款
-人民币                  2,624,191,508.63             - 2,624,191,508.63 3,395,167,342.52                - 3,395,167,342.52
-美元                                   -             -                     -               -            -                   -
-港币                                   -             -                     -               -            -                   -
         小计                                              2,624,191,508.63                                   3,395,167,342.52
  客户存款合计                                            34,956,365,293.47                                  49,151,750,191.55
公司自有资金存款
 -人民币                 4,742,083,678.64             - 4,742,083,678.64 3,718,565,649.46                - 3,718,565,649.46
 -美元                      24,271,757.25      6.5342       158,596,516.22      50,558,535.27    6.9370        350,724,559.17
 -港币                     154,216,212.27      0.8359       128,909,331.83 1,010,219,909.97      0.8945        903,641,709.47
 -欧元                       6,800,947.31      7.8023        53,063,031.20       9,925,387.19    7.3068         72,522,819.15
 -英镑                          18,587.52      8.7792              163,183.56      18,585.66     8.5094            158,152.82
 -日元                                  -             -                     -    1,508,738.00    0.0596             89,920.78
 -澳大利亚元                            -             -                     -        3,475.11    5.0157              17,430.11
 -新加坡元                              -             -                     -        2,164.56    4.7995             10,388.81
         小计                                              5,082,815,741.45                                   5,045,730,629.77
公司自有信用资金
存款
 -人民币                                -             -                     -               -            -                   -
  公司存款合计                                             5,082,815,741.45                                   5,045,730,629.77
其他货币资金
-人民币                                 -             -                     -   11,673,797.32            -       11,673,797.32
-港币                                   -             -                     -               -            -                   -
其他货币资金合计                                                            -                                    11,673,797.32
         合计                                             40,039,538,427.43                                  54,209,561,942.59
        (3) 融资融券业务资金列示
                                             年末数                                             年初数
         项目                                折算汇                                             折算汇 折合人民币金
                           原币金额                 折合人民币金额              原币金额
                                               率                                                 率       额
 客户信用资金
  -人民币                 2,624,191,508.63            -     2,624,191,508.63 3,395,167,342.52          - 3,395,167,342.52
           国信证券股份有限公司                                                    2017 年度财务报表附注
     2. 结算备付金
     (1) 按类别列示
               项目                                      年末数                                年初数
客户备付金                                                      6,666,725,114.92                       7,588,873,016.52
公司备付金                                                       760,640,501.32                         762,870,274.73
             合       计                                        7,427,365,616.24                       8,351,743,291.25
     (2) 按币种列示
                                        年末数                                             年初数
      项目                               折算                                              折算
                       原币金额                     折合人民币金额         原币金额                   折合人民币金额
                                         汇率                                              汇率
公司自有备付金
 -人民币               760,640,501.32           -     760,640,501.32      762,870,274.73          -     762,870,274.73
公司备付金合计                                        760,640,501.32                                    762,870,274.73
客户普通备付金
 -人民币           5,236,204,938.61             -    5,236,204,938.61 5,844,171,869.48            -    5,844,171,869.48
 -美元                      3,185,018.16 6.5342        20,811,545.66        2,074,334.13 6.9370           14,389,655.86
 -港币                     44,080,651.56 0.8359        36,847,016.64       37,701,872.68 0.8945           33,724,325.11
      小计                                           5,293,863,500.91                                  5,892,285,850.45
客户信用备付金
-人民币            1,372,861,614.01             -    1,372,861,614.01 1,696,587,166.07            -    1,696,587,166.07
客户备付金合计                                       6,666,725,114.92                                  7,588,873,016.52
      合计                                           7,427,365,616.24                                  8,351,743,291.25
    注:截至 2017 年 12 月 31 日止,结算备付金中包括本公司之子公司国信期货有限责
任 公 司 ( 以 下 简 称 “ 国 信 期 货 公 司 ”) 存 放 于 期 货 交 易 所 的 结 算 准 备 金 计 人 民 币
290,756,360.94 元。
             国信证券股份有限公司                                            2017 年度财务报表附注
       3. 融出资金
       (1) 融出资金明细
             项目                                  年末数                                  年初数
个人                                                   38,392,513,101.09                    38,610,882,706.59
机构                                                    1,751,875,172.81                     1,543,571,617.44
             合计                                      40,144,388,273.90                    40,154,454,324.03
       (2) 按类别列示
             项目                                  年末数                                  年初数
 融资融券业务融出资金                              38,418,729,835.54                       37,674,348,342.83
 限制性股票融资                                        1,563,519,846.70                     2,515,827,453.85
 孖展融资                                               375,985,192.11                        182,834,885.32
 减:减值准备                                           213,846,600.45                        218,556,357.97
 融出资金净值                                      40,144,388,273.90                       40,154,454,324.03
       (3) 按账龄分析
                                                          年末数
   种类                             账面数                                       坏账准备
                         金额                比例(%)                      金额                  比例(%)
1-3 个月             18,114,319,487.18            44.88                    88,691,671.48               0.49
3-6 个月              6,615,091,486.59            16.39                    33,075,457.43               0.50
6 个月以上           15,628,823,900.58            38.73                    92,079,471.54               0.59
   合计              40,358,234,874.35           100.00                   213,846,600.45               0.53
       (续)
                                                          年初数
   种类                             账面数                                       坏账准备
                         金额                比例(%)                      金额                  比例(%)
1-3 个月             21,656,417,197.05            53.64                   107,814,501.67               0.50
3-6 个月              6,786,203,287.86            16.81                    39,893,515.83               0.59
6 个月以上           11,930,390,197.09            29.55                    70,848,340.47               0.59
   合计              40,373,010,682.00           100.00                   218,556,357.97               0.54
       注 : 年末 已逾 期 的融出 资 金余 额计 人 民币 6,287,711.54 元 (年 初 数: 人 民 币
 5,228,619.56 元),均为本集团融资融券业务融出资金。
           国信证券股份有限公司                                            2017 年度财务报表附注
       (4) 担保物情况
               类别                              年末公允价值                         年初公允价值
股票                                                119,997,891,568.70                     125,076,174,427.10
资金                                                    4,091,961,080.95                     5,202,825,057.96
基金                                                     669,011,434.20                       586,456,703.40
债券                                                      63,522,278.23                         11,367,388.57
其他                                                       2,441,708.80                         18,609,364.62
               合计                                 124,824,828,070.88                     130,895,432,941.65
       注:担保物包含融出证券的担保物。
       4. 融券业务
                                                                年末数
    项目
                            初始成本             公允价值变动              减值准备              账面价值
融出证券
—可供出售金融资产           494,930,515.23       143,830,733.80           89,555,754.88           549,205,494.15
—转融通融入证券                             -                   -                     -                        -
    小计                 494,930,515.23       143,830,733.80           89,555,754.88           549,205,494.15
转融通融入证券总额                3,614,600.00          140,800.00                     -             3,755,400.00
       (续)
                                                                年初数
    项目
                            初始成本             公允价值变动              减值准备              账面价值
融出证券
—可供出售金融资产           303,541,680.99        63,679,459.04           56,906,546.57           310,314,593.46
—转融通融入证券                             -                   -                     -                        -
    小计                 303,541,680.99        63,679,459.04           56,906,546.57           310,314,593.46
转融通融入证券总额                           -                   -                     -                        -
       注 1:年末减值准备中计人民币 2,759,826.59 元系融出证券债权计提的坏账准备。
       注 2:融出证券担保物情况如附注七、3(4)所述。
                 国信证券股份有限公司                                           2017 年度财务报表附注
            5. 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
                                                              年末数
                               成本                                                  公允价值
   项目                    指定以公允价                                            指定以公允价
            为交易目的而持 值计量且变动                             为交易目的而持 值计量且变动
                                                  成本合计                                               公允价值合计
              有的金融资产 计入当期损益                               有的金融资产 计入当期损益
                           的金融资产                                              的金融资产
债券投资 23,762,252,614.80                   - 23,762,252,614.80    23,386,285,553.20                - 23,386,285,553.20
股票投资
(注 1)  4,900,502,568.04      131,762,520.92   5,032,265,088.96    4,699,207,285.36   123,003,090.61 4,822,210,375.97
基金         1,606,818,773.26                -   1,606,818,773.26    1,590,534,102.17                - 1,590,534,102.17
其他(注 2) 1,600,975,358.36   863,675,942.93   2,464,651,301.29    1,602,017,641.83   877,550,448.72 2,479,568,090.55
合计        31,870,549,314.46   995,438,463.85 32,865,987,778.31    31,278,044,582.56 1,000,553,539.33 32,278,598,121.89
                (续)
                                                              年初数
                                 成本                                                公允价值
   项目                    指定以公允价                                            指定以公允价
            为交易目的而持 值计量且变动                             为交易目的而持 值计量且变动
                                                  成本合计                                               公允价值合计
              有的金融资产 计入当期损益                             有的金融资产 计入当期损益
                             的金融资产                                            的金融资产
债券投资    24,497,195,105.04                - 24,497,195,105.04    24,221,908,831.67                - 24,221,908,831.67
股票投资     4,655,322,868.91                -   4,655,322,868.91    4,158,206,043.75                - 4,158,206,043.75
基金         3,215,495,803.50                -   3,215,495,803.50    3,211,400,398.27                - 3,211,400,398.27
其他           336,930,663.73   394,912,704.58    731,843,368.31       360,325,080.94   404,439,102.21    764,764,183.15
   合计     32,704,944,441.18   394,912,704.58 33,099,857,145.76    31,951,840,354.63   404,439,102.21 32,356,279,456.84
           注 1:其中成本计人民币 131,762,520.92 元,公允价值计人民币 123,003,090.61 元
       系本公司纳入合并范围的结构化产品购买的限售股,并将其指定为以公允价值计量且变
       动计入当期损益的金融资产。
           注 2:其中成本计人民币 863,675,942.93 元,公允价值计人民币 877,550,448.72 元
       系本公司之子公司国信证券(香港)金融控股有限公司(以下简称“国信香港公司”)购
       买的银行组合理财产品和杠杆票据,并将其指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
       的金融资产。
           注 3:截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为回购交易设定质押或过户的债券的公允
       价值计人民币 11,604,663,931.33 元,成本计人民币 11,818,520,285.82 元(2016 年 12
       月 31 日公允价值计人民币 14,095,553,836.05 元,成本计人民币 14,168,229,956.21 元)。
           截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为转融通融入资金转让过户的债券的公允价值计
                 国信证券股份有限公司                                             2017 年度财务报表附注
      人民币 1,073,158,097.00 元,成本计人民币 1,073,844,611.22 元(2016 年 12 月 31 日
      公允价值计人民币 407,690,060.00 元,成本计人民币 409,554,927.21 元)。
             截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为债券借贷业务设定质押的债券的公允价值计人
      民币 137,261,615.00 元,成本计人民币 141,859,660.36 元。
             截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为质押借款设定质押的资产为国信香港公司向商
      业银行购买的银行组合理财产品,质押物的公允价值计人民币 343,269,559.85 元(2016
      年 12 月 31 日公允价值计人民币 366,336,451.64 元)。
             6. 衍生金融工具
                                             年末数                                               年初数
                                            非套期工具                                          非套期工具
       类别
                                                       公允价值                                            公允价值
                          名义金额                                             名义金额
                                                资产              负债                              资产             负债
利率衍生工具
—利率互换             2,840,000,000.00                  -    5,043,321.14   1,680,000,000.00                -     3,012,473.87
权益衍生工具
—收益互换            15,659,290,554.24      4,868,106.75                - 26,318,845,168.75                 -   102,783,490.95
—收益凭证            12,997,197,000.00                  -   12,508,602.80   8,611,391,000.00                -      350,415.42
—股指期货(注)       1,400,603,159.46                  -               -    143,801,114.55                 -                -
—股票期权               616,343,750.00                  -   19,298,369.80     31,088,133.99                 -     6,939,723.16
货币衍生工具
—交叉货币掉期                          -                -               -   1,154,446,345.44                -   163,142,389.33
其他衍生工具
—场外期权             8,537,113,897.26                  -   52,215,367.30   1,508,564,590.36                -     6,687,182.80
—商品期货(注)          50,653,838.34                  -               -      4,078,000.00                 -                -
       合计           42,101,202,199.30      4,868,106.75    89,065,661.04 39,452,214,353.09                 -   282,915,675.53
             注:在当日无负债结算制度下,结算备付金已包括本公司于 2017 年 12 月 31 日所持
      有的股指期货合约和商品期货合约产生的持仓损益,衍生金融负债项下的股指期货合约
      和商品期货合约与相关的股指期货暂收暂付款和商品期货暂收暂付款(结算所得的持仓损
      益)之间按抵销后的净额列示,截至 2017 年 12 月 31 日止抵销后的净额为人民币零元,
      公允价值变动损失为人民币 4,549,322.14 元(2016 年 12 月 31 日,本集团股指期货合
      约和商品期货合约公允价值变动损失为人民币 2,260,551.60 元)。
           国信证券股份有限公司                             2017 年度财务报表附注
       7. 买入返售金融资产
   (1)按金融资产种类
                 项目              年末数                              年初数
股票                                  41,564,611,200.00                    23,581,467,600.00
债券                                     3,421,157,975.69                   1,400,002,500.00
其中:国债                               2,100,000,000.00                   1,300,002,500.00
    金融债                           1,096,769,741.09                                      -
    公司债                              28,788,840.12                      100,000,000.00
    同业存单                          195,599,394.48                                       -
其他                                       114,196,291.76                      159,640,382.65
减:减值准备                              375,773,536.33                       200,163,139.06
                 合计                 44,724,191,931.12                    24,940,947,343.59
   (2)按业务类别列示
                 项目              年末数                             年初数
股票质押式回购                        40,595,463,200.00                   23,520,387,600.00
交易所质押式逆回购                       2,100,000,000.00                  1,300,002,500.00
约定购回式回购                            969,148,000.00                     61,080,000.00
银行间买断式逆回购                        697,169,135.57                                   -
银行间质押式逆回购                        595,200,000.00                                   -
行权融资                                  114,196,291.76                    159,640,382.65
协议交易                                   28,788,840.12                    100,000,000.00
减:减值准备                              375,773,536.33                    200,163,139.06
                 合计                 44,724,191,931.12                   24,940,947,343.59
   (3)约定购回融出资金按剩余期限分类列示
                   项目              年末数                               年初数
一个月内                                    33,716,000.00                                      -
一个月至三个月内                            30,870,000.00                       14,970,000.00
三个月至一年内                            904,562,000.00                        46,110,000.00
                 合计                     969,148,000.00                        61,080,000.00
           国信证券股份有限公司                                2017 年度财务报表附注
   (4)股票质押式回购融出资金按剩余期限分类列示
                 项目                  年末数                                年初数
一个月内                                     806,282,500.00                     698,707,600.00
一个月至三个月内                            4,447,126,100.00                   1,105,560,000.00
三个月至一年内                          33,587,554,600.00                     18,190,850,000.00
一年以上                                    1,754,500,000.00                   3,525,270,000.00
                 合计                   40,595,463,200.00                     23,520,387,600.00
   (5)买入返售金融资产的担保物信息
                 项目                  年末数                                年初数
股票                                   102,703,614,632.23                     64,048,520,049.31
债券                                        1,308,618,781.38                   1,404,650,200.00
资金                                         132,055,776.03                       76,418,736.95
其他                                           1,628,528.73                            509,749.32
                 合计                  104,145,917,718.37                     65,530,098,735.58
       8. 应收款项
        (1)按明细列示
               项目                    年末数                              年初数
 应收逾期融资本金及利息                      665,090,320.11                   703,711,832.80
 应收清算款                                  234,906,775.48                   250,653,642.03
 应收资产托管费                               97,677,014.56                    80,961,877.46
 席位佣金收入                                 81,660,868.34                    72,157,454.22
 应收外包服务费                               62,799,919.56                    41,784,300.55
 外单位往来款                                 62,092,954.25                    58,263,192.98
 应收资管业务收入                             60,030,486.00                    59,452,148.85
 应收申购款                                   51,715,666.00                   127,781,000.00
 应收期货交易款                               45,353,593.34                   216,064,690.46
 应收其他券商账款                             39,609,671.00                    93,542,738.20
 押金                                         37,334,148.30                    23,346,472.09
 经纪业务手续费收入                           13,256,709.06                    12,737,337.97
 收益互换预付金                                7,875,998.00                   110,000,000.00
         国信证券股份有限公司                                                 2017 年度财务报表附注
                项目                               年末数                                 年初数
交叉货币掉期保证金                                                        -                     116,136,341.26
应收股票质押式回购融资客户                                                -                      40,000,000.00
其他                                                     164,995,600.87                         103,901,163.89
小计                                                    1,624,399,724.87                       2,110,494,192.76
减:减值准备                                             704,820,469.28                         729,860,343.56
应收款项账面价值                                         919,579,255.59                    1,380,633,849.20
       (2)按账龄分析
                                                                   年末数
           种    类                        账面余额                                     坏账准备
                                    金额                 比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内                         813,718,188.80                  50.09         13,415,337.94                1.65
1至2年                           209,322,558.12                  12.89        152,822,298.53              73.01
2至3年                           535,656,414.30                  32.98        525,723,309.73              98.15
3 年以上                          65,702,563.65                   4.04         12,859,523.08              19.57
           合 计                1,624,399,724.87                100.00        704,820,469.28              43.39
       (续)
                                                                  年初数
           种    类                        账面余额                                     坏账准备
                                    金额                 比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内                        1,451,367,864.78                  68.77       164,958,396.14              11.37
1至2年                           593,420,275.13                   28.12       552,588,218.43              93.12
2至3年                              7,215,456.75                   0.34         2,137,742.90              29.63
3 年以上                          58,490,596.10                    2.77        10,175,986.09              17.40
           合 计                2,110,494,192.76                100.00        729,860,343.56              34.58
           国信证券股份有限公司                                   2017 年度财务报表附注
     (3)按评估方式列示
                                                             年末数
              种   类                         账面余额                         坏账准备
                                       金额          比例(%)          金额          比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
                                   678,610,539.29         41.78    678,610,539.29         100.00
备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合                           316,601,076.29         19.49        6,583,048.61         2.08
特定款项组合                       609,561,227.91         37.53                   -               -
组合小计                           926,162,304.20         57.02        6,583,048.61         0.71
单项金额虽不重大但单项计提坏
                                    19,626,881.38          1.20       19,626,881.38       100.00
账准备的应收账款
               合 计              1,624,399,724.87       100.00    704,820,469.28          43.39
(续)
                                                             年初数
              种   类                         账面余额                         坏账准备
                                       金额          比例(%)          金额          比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准
                                   703,711,832.80         33.34    703,711,832.80         100.00
备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合                           117,523,928.72          5.57        3,697,109.71         3.15
特定款项组合                      1,266,807,030.19        60.03                   -               -
组合小计                          1,384,330,958.91        65.60        3,697,109.71         0.27
单项金额虽不重大但单项计提坏
                                    22,451,401.05          1.06       22,451,401.05       100.00
账准备的应收账款
               合 计              2,110,494,192.76       100.00    729,860,343.56          34.58
         国信证券股份有限公司                                     2017 年度财务报表附注
     (4)坏账准备的计提情况
    A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
     应收款项内容           账面金额        坏账准备         计提比例(%)            理由
应收逾期融资本金及利息     665,090,320.11   665,090,320.11       100.00              注
应收债券本金及利息          13,520,219.18    13,520,219.18       100.00     逾期未偿还且已摘牌
         合计              678,610,539.29   678,610,539.29
    注:其中计人民币 150,518,997.10 元(年初计人民币 154,177,458.88 元),系国信
香港公司于 2014 年签约的一项质押融资业务,借款人违约且所质押境外股票于 2015 年
7 月退市,预计借款人已无力偿还借款本息,国信香港公司于 2015 年对该借款及应收利
息全额计提了坏账准备,本年变动系外币折算差额。
    其中计人民币 151,894,149.36 元(年初计人民币 161,333,984.49 元),系国信香港
公司于 2013 年签约的一项质押融资业务,借款人违约且因多宗境内诉讼被人民法院执行
并查封境内资产,预计借款本息得到偿还的可能性较小,因此国信香港公司于 2015 年对
该借款及应收利息全额计提了坏账准备,本年变动系外币折算差额。
    其中计人民币 210,983,669.70 元(年初计人民币 224,095,768.26 元),系国信香港
公司于 2012 年签约的一项质押融资业务,借款人违约且已停产,预计借款本息得到偿还
的可能性较小,因此国信香港公司于 2015 年对该借款及应收利息全额计提了坏账准备,
本年变动系外币折算差额。
    其中计人民币 99,031,803.95 元(年初计人民币 107,751,121.17 元),系国信香港公
司于 2014 年签约的一项质押融资业务,借款人违约且资产不足以偿还借款,预计借款本
金得到偿还的可能性较小,因此国信香港公司于 2016 年对该借款本金全额计提了坏账准
备,国信香港公司于 2017 年收回本金计人民币 1,683,056.22 元,其他变动系外币折算
差额。
    其中计人民币 52,661,700.00 元(年初计人民币 56,353,500.00 元),系国信香港公
司于 2015 年签约的一项抵押融资业务,国信香港公司为抵押权第二顺位,借款人违约且
抵押物最新的评估价值不足以偿还第一顺位抵押权人的债权,预计借款本金得到偿还的
可能性较小,因此国信香港公司于 2016 年对该借款本金全额计提了坏账准备,本年变动
系外币折算差额。
            国信证券股份有限公司                                                   2017 年度财务报表附注
    B、按账龄组合计提坏账准备的应收账款
                                     年末数                                                   年初数
   账龄                   账面金额                                                账面金额
                                                      坏账准备                                              坏账准备
                     金额           比例(%)                                  金额           比例(%)
 1 年以内          280,412,681.52        88.57         1,409,534.43          103,339,323.76       87.93       507,383.93
 1至2年             22,574,155.75         7.13         1,128,794.58            3,818,241.82        3.25       212,455.73
 2至3年              3,680,078.83         1.16           388,244.08             916,905.70         0.78       101,283.95
 3 年以上            9,934,160.19         3.14         3,656,475.52            9,449,457.44        8.04     2,875,986.10
    合 计          316,601,076.29       100.00         6,583,048.61          117,523,928.72      100.00     3,697,109.71
    C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
          应收款项内容                 账面金额            坏账准备              计提比例(%)                 理由
 中国华兴集团公司(注)                7,300,000.00           7,300,000.00             100.00          处于关停状态
 孖展业务客户                          3,279,930.67           3,279,930.67             100.00          无法收回
 其他                                  9,046,950.71           9,046,950.71             100.00          无法收回
              合计                    19,626,881.38        19,626,881.38
    注:1997 年,本公司预付中国华兴集团公司股款计人民币 30,000,000.00 元,扣除
 已回收部分款项后,尚余人民币 7,300,000.00 元未收回,至 2000 年已逾两年法律诉讼
 时效。该公司已处于关停状态,本公司预计该笔应收款项可收回金额为零,于 2004 年全
 额计提坏账准备。
        (5)报告期应收款项中应收持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的股东单位
 的款项及关联方的款项
            详见附注十三、6 关联方应收应付款项。
        (6)应收款项金额前五名情况
                                                                                                          占应收款项总
             单位名称                    与本集团关系            账面金额                账龄
                                                                                                          额的比例(%)
应收清算款(注 1)                            非关联方          234,906,775.48        1 年以内                      14.46
质押融资客户(注 2)                          非关联方          210,983,669.70          2-3 年                      12.99
质押融资客户(注 2)                          非关联方          151,894,149.36          2-3 年                        9.35
质押融资客户(注 2)                          非关联方          150,518,997.10          2-3 年                        9.26
质押融资客户(注 2)                          非关联方           99,031,803.95          1-2 年                        6.10
              合     计                                         847,335,395.59                                      52.16
    注 1:系 2017 年 12 月 31 日交易的待交收清算款,系 T+1 或 T+2 清算交收形成,
           国信证券股份有限公司                                                         2017 年度财务报表附注
于其后的交易日结算,由于该等款项不存在无法收回的风险,故无需对其计提坏账准备。
       注 2:系国信香港公司开展的融资业务逾期本金及利息。
       注 3:年末余额前五名应收账款相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为人民币
612,428,620.11 元。
       (7)外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
                                        年末数                                                   年初数
   项目
                  外币金额             汇率           折合人民币               外币金额          汇率        折合人民币
美元              73,302,338.45          6.5342         478,972,139.90         91,912,069.14       6.9370    637,594,023.62
港元          289,540,938.78             0.8359        242,027,270.73         475,571,827.04       0.8945     425,398,999.29
新台币        305,485,625.12             0.2197          67,115,191.84        305,485,625.12       0.2157      65,893,249.34
欧元                             -              -                       -            94,047.47     7.3068        687,186.05
   合计                                                788,114,602.47                                       1,129,573,458.30
       (8)应收款项坏账准备变动情况
                                                       本年减少                             外币报表折
   年初数              本年计提                                                                                  年末数
                                         转回            转销                 合计            算差额
 729,860,343.56        14,892,057.20   2,130,579.64                 -       2,130,579.64 (37,801,351.84) 704,820,469.28
       9. 应收利息
                  项     目                              年末数                                    年初数
  应收融资融券利息                                           771,534,791.47                               620,618,605.85
  应收债券投资利息                                           651,573,538.14                               623,213,549.08
  应收买入返售利息                                           552,189,926.18                               346,828,540.14
  应收限制性股票融资利息                                     106,421,241.20                                 99,395,911.13
  应收存放金融同业利息(注)                                    57,692,648.62                               52,133,336.80
  其他应收利息                                                   9,948,568.66                                4,917,107.36
                  合     计                                2,149,360,714.27                            1,747,107,050.36
    注:该等存款结息日为每季度末的 20 日,应收利息余额包括自 12 月 21 日至 12 月
31 日止的银行存款、清算机构存款等应计利息金额。
           国信证券股份有限公司                                              2017 年度财务报表附注
    10. 存出保证金
                                       年末数                                           年初数
     项目                               折算         折合人民币                          折算        折合人民币
                      原币金额                                          原币金额
                                        汇率             金额                            汇率            金额
交易保证金
 -人民币(注)        2,029,229,159.81            - 2,029,229,159.81 2,639,008,232.09             - 2,639,008,232.09
 -美元                   270,000.00      6.5342        1,764,234.00       270,000.00     6.9370        1,872,990.00
 -港币                 13,390,827.33     0.8359       11,193,392.57     26,009,274.15    0.8945       23,265,295.73
      小计                                          2,042,186,786.38                                2,664,146,517.82
信用交易保证金
 -人民币              305,617,873.08            -    305,617,873.08    102,396,458.12           -    102,396,458.12
清算所保证金
 -人民币                1,300,000.00            -      1,300,000.00      1,300,000.00           -      1,300,000.00
     合计                                           2,349,104,659.46                                2,767,842,975.94
   注:截至 2017 年 12 月 31 日止,交易保证金余额包括本公司之子公司国信期货公司
存放于期货交易所的交易保证金计人民币 1,659,009,021.35 元。
         国信证券股份有限公司                               2017 年度财务报表附注
    11. 可供出售金融资产
    (1)按投资品种类别列示
               项目                     年末数                            年初数
可供出售债务工具                         8,394,754,787.49                   4,647,855,950.24
可供出售权益工具                         7,395,093,632.52                   8,180,309,522.60
其中:按公允价值计量的                   6,768,326,432.52                   7,645,602,322.60
      按成本计量的                        626,767,200.00                     534,707,200.00
其他(注 1)                             7,307,003,302.19                   8,358,986,056.83
减:减值准备(注 2)                      742,351,055.98                     516,180,058.78
               合计                     22,354,500,666.22                  20,670,971,470.89
    注 1:本公司与其他证券公司投资于中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公
司”)的专户投资。根据与证金公司签订的协议,本公司与其他投资该专户的证券公司按
投资比例分担投资风险、分享投资收益,由证金公司进行统一运作与投资管理。截至 2017
年 12 月 31 日 止 , 成 本 计 人 民 币 6,585,480,000.00 元 , 公 允 价 值 计 人 民 币
7,307,003,302.19 元。
    注 2:年末减值准备中计人民币 2,759,826.59 元系融出证券债权计提的坏账准备。
    注 3:截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为回购交易设定质押的债券的公允价值计
人民币 6,731,441,218.01 元,成本计人民币 6,850,213,160.60 元(2016 年 12 月 31 日
公允价值计人民币 2,879,222,148.75 元,成本计人民币 2,875,664,472.32 元)。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为转融通融入资金转让过户的债券的公允价值计
人民币 477,900,867.85 元,成本计人民币 478,366,856.03 元。
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团为债券借贷业务设定质押的债券的公允价值计人
民币 169,068,600.00 元,成本计人民币 171,722,621.50 元。
            国信证券股份有限公司                                              2017 年度财务报表附注
       (2)可供出售金融资产明细情况
                                                                 年末数
           项目
                               初始成本             公允价值变动           减值准备               账面价值
债券                          8,468,131,216.59       (73,376,429.10)        63,660,347.43        8,331,094,440.06
股票                          3,641,518,313.83       819,222,849.98        590,471,752.41        3,870,269,411.40
基金                               791,019,990.58     32,031,968.53          3,117,881.76         819,934,077.35
证券公司资产管理产品               938,800,000.00      2,267,915.84                     -         941,067,915.84
其他股权投资                       626,767,200.00                   -       85,101,074.38         541,666,125.62
信托计划                            50,432,419.08          578,238.10                   -          51,010,657.18
银行理财产品                       255,370,000.00      7,814,703.94                     -         263,184,703.94
其他                          6,814,750,032.64       721,523,302.19                     -        7,536,273,334.83
           合计              21,586,789,172.72      1,510,062,549.48       742,351,055.98       22,354,500,666.22
       (续)
                                                                  年初数
           项目
                               初始成本             公允价值变动           减值准备                账面价值
债券                          4,625,683,489.86        22,172,460.38           1,856,648.91        4,645,999,301.33
股票                          3,660,502,667.78       758,698,206.82        463,170,513.69         3,956,030,360.91
基金                               650,157,106.77     35,289,831.84           8,460,229.01          676,986,709.60
证券公司资产管理产品          1,203,100,000.00         2,269,441.10                         -     1,205,369,441.10
其他股权投资                       534,707,200.00                   -       42,692,667.17           492,014,532.83
信托计划                           101,000,000.00          710,655.83                       -       101,710,655.83
银行理财产品                       860,350,000.00                   -                       -       860,350,000.00
其他                          9,276,794,412.46      (544,283,943.17)                        -     8,732,510,469.29
           合计              20,912,294,876.87       274,856,652.80        516,180,058.78        20,670,971,470.89
              国信证券股份有限公司                                                2017 年度财务报表附注
       (3) 年末按公允价值计量的可供出售金融资产
      可供出售金融                    可供出售               可供出售
                                                                                      其他                 合计
    资产分类                      权益工具               债务工具
权益工具的成本/债务工具
的摊余成本                           5,906,410,756.13       8,468,131,216.59      6,585,480,000.00    20,960,021,972.72
公允价值                             6,174,736,798.35       8,331,094,440.06      7,307,003,302.19    21,812,834,540.60
累计计入其他综合收益的公
允价值变动金额                        861,915,676.39         (73,376,429.10)       721,523,302.19      1,510,062,549.48
已计提减值金额                        593,589,634.17            63,660,347.43                    -      657,249,981.60
       (4)可供出售金融资产中已融出证券情况
                                                                     年末数
       项目
                             初始成本             公允价值变动                  减值准备               账面价值
股票                         494,036,753.08             143,116,622.16          89,535,404.59           547,617,970.65
基金                              893,762.15               714,111.64               20,350.29             1,587,523.50
       合计                  494,930,515.23             143,830,733.80          89,555,754.88           549,205,494.15
       (续)
                                                                     年初数
       项目
                             初始成本             公允价值变动                  减值准备               账面价值
股票                         302,196,211.74              62,784,052.40          56,872,226.26           308,108,037.88
基金                             1,345,469.25              895,406.64               34,320.31             2,206,555.58
       合计                  303,541,680.99              63,679,459.04          56,906,546.57           310,314,593.46
       (5)已融出证券的担保情况
       融出证券担保物情况如附注七、3(4)所述。
       (6)年末按成本计量的可供出售金融资产
                                    年末余额                                               年初余额
   项目
                  初始成本         减值准备             账面价值         初始成本        减值准备         账面价值
非上市公司
                626,767,200.00     85,101,074.38 541,666,125.62 534,707,200.00 42,692,667.17             492,014,532.83
股权投资
           国信证券股份有限公司                                               2017 年度财务报表附注
   (7)本年可供出售金融资产减值的变动情况
  可供出售金融资产分类              可供出售权益工具             可供出售债务工具                 合计
年初已计提减值余额                        514,323,409.87                    1,856,648.91        516,180,058.78
本年计提                                  286,822,674.93                   63,660,347.43        350,483,022.36
    其中:从其他综合收益
                                          286,822,674.93                   63,660,347.43        350,483,022.36
转入
本年减少                                  122,455,376.25                    1,856,648.91        124,312,025.16
    其中:期后公允价值回
                                                          -                 1,856,648.91          1,856,648.91
升转回
年末已计提减值余额                        678,690,708.55                   63,660,347.43        742,351,055.98
   (8)存在限售期限的可供出售金融资产
 序号            证券代码               证券名称                    公允价值                   解禁日期
   1               002686                 亿利达                     19,572,727.14             2018-2-27
   2               002752               昇兴股份                      7,297,957.95             2018-4-13
   3               603721               中广天择                     56,953,078.72             2018-8-13
                       合   计                                       83,823,763.81
   (9)有承诺条件的可供出售金融资产
   本公司作为管理人以自有资金参与的资产管理集合计划截至 2017 年 12 月 31 日止的
公允价值计人民币 941,067,915.84 元,其中计人民币 920,503,920.00 元为 B 份额,一
旦集合计划全部收益不足以支付份额 A 收益且 C 份额持有人本金不足以支付份额 A 收益,
本公司将以持有的 B 份额为限弥补份额 A 持有人的约定收益及本金;其中计人民币
10,021,230.70 元为劣后级份额,一旦集合计划出现亏损,本公司将以持有的份额为限对
集合计划的亏损进行弥补;其中计人民币 10,542,765.14 元为本公司持有的普通份额。
同时,本公司持有的份额退出受到合同约定的限制。
       12. 长期股权投资
   (1)长期股权投资分类
            项目                      年初数              本年增加            本年减少             年末数
对联营企业投资                    2,080,350,722.23        765,026,301.59     242,002,388.25      2,603,374,635.57
对合营企业投资                     116,165,158.42          34,652,004.29                   -      150,817,162.71
减:长期股权投资减值准备                         -                     -                   -                     -
           合   计                2,196,515,880.65        799,678,305.88     242,002,388.25      2,754,191,798.28
                           国信证券股份有限公司                                                                                                           2017 年度财务报表附注
                (2)长期股权投资明细情况
                                                                                                    本年增减变动                                                                                           在被投
                                                                                                                                                                                                在被投                减
                                                                                                                                                                                                           资单位
被投资单位 核算                                                                     权益法下确                                        宣告发放现                                                资单位                值
                    投资成本           年初数                                                       其他综合收       其他权益变                        计提减                    年末数                    享有表
    名称   方法                                       追加投资       减少投资       认的投资损                                        金股利或利                    其他                        持股比                准
                                                                                                      益调整             动                            值准备                                              决权比
                                                                                        益                                                润                                                    例(%)               备
                                                                                                                                                                                                           例(%)
联营企业:
鹏华基金管
理有限公司   权益
                     75,000,000.00   856,631,374.09              -              - 282,210,146.06     8,603,974.20                 - 150,000,000.00              -          -   997,445,494.35      50.00      50.00    -
(鹏华基金     法
公司)
常州高新投
             权益
创业投资有           70,000,000.00    84,849,945.75              -              -     654,469.48     8,641,150.45                 -                -            -          -    94,145,565.68      22.35      22.35    -
               法
限公司
北京航天科
工军民融合
科技成果转   权益
                    125,294,088.19   136,591,326.57              -   1,411,571.51    (298,278.26)                -                -                -            -          -   134,881,476.80      25.00      25.00    -
化创业投资     法
基金(有限
合伙)
常州高新投
             权益
创业投资管                       -     1,118,755.75              -    658,871.44       88,566.69                 -    (548,451.00)                 -            -          -                -          -          -    -
               法
理有限公司
航天科工高
新投资管理   权益
                                 -    13,324,308.60              - 13,325,320.44         1,011.84                -                -                -            -          -                -          -          -    -
(北京)有     法
限公司
前海股权交
易中心(深   权益
                    125,000,000.00   203,588,729.94              -              -    3,660,589.10    1,646,643.17    (1,978,984.81)                -            -          -   206,916,977.40    10.6166    10.6166    -
圳)有限公     法
司
                           国信证券股份有限公司                                                                                                            2017 年度财务报表附注
                                                                                                     本年增减变动                                                                                           在被投
                                                                                                                                                                                                 在被投                减
                                                                                                                                                                                                            资单位
被投资单位   核算                                                                   权益法下确                                         宣告发放现                                                资单位                值
                    投资成本           年初数                                                        其他综合收       其他权益变                        计提减                    年末数                    享有表
    名称     方法                                     追加投资       减少投资       认的投资损                                         金股利或利                    其他                        持股比                准
                                                                                                       益调整             动                            值准备                                              决权比
                                                                                        益                                                 润                                                    例(%)               备
                                                                                                                                                                                                            例(%)
深圳市前海
             权益
弘泰基金管            9,000,000.00     6,491,064.86              -              -    2,141,749.98                 -                -                -            -          -     8,632,814.84       9.00       9.00    -
               法
理有限公司
深圳市前海
清控弘泰投   权益
                      4,500,000.00     4,510,468.24              -              -       (1,314.80)                -                -                -            -          -     4,509,153.44      45.00      45.00    -
资发展有限     法
公司
深圳市国信
弘盛股权投   权益
                    440,931,864.50   470,440,342.69              - 22,861,016.95    16,300,224.34 126,338,260.51                   -     438,487.77              -          -   589,779,322.82     28.58      28.58     -
资基金(有     法
限合伙)
浙江金融资
产交易中心   权益
                     30,000,000.00    66,993,120.28              -              -   17,158,436.47                 -                -   16,500,000.00             -          -    67,651,556.75      30.00      30.00    -
股份有限公     法
司
厦门两岸股
             权益
权交易中心           30,000,000.00    25,258,976.71              -              -   (1,412,910.48)                -                -                -            -          -    23,846,066.23      33.33      33.33    -
               法
有限公司
青岛蓝海股
权交易中心   权益
                     10,000,000.00    16,613,708.25              -              -    6,115,112.24                 -                -    1,000,000.00             -          -    21,728,820.49      20.00      20.00    -
有限责任公     法
司
深圳市国信
众创股权投   权益
                     49,336,950.00    74,370,703.50              - 25,663,050.00    12,638,201.99                 -                -   10,144,070.14             -          -    51,201,785.35      25.00      25.00    -
资基金(有     法
限合伙)
                            国信证券股份有限公司                                                                                                              2017 年度财务报表附注
                                                                                                       本年增减变动                                                                                              在被投
                                                                                                                                                                                                      在被投                减
                                                                                                                                                                                                                 资单位
被投资单位   核算                                                                     权益法下确                                          宣告发放现                                                  资单位                值
                      投资成本          年初数                                                         其他综合收        其他权益变                        计提减                     年末数                     享有表
    名称     方法                                      追加投资        减少投资       认的投资损                                          金股利或利                    其他                          持股比                准
                                                                                                         益调整              动                            值准备                                                决权比
                                                                                          益                                                  润                                                      例(%)               备
                                                                                                                                                                                                                 例(%)
南京华文弘
盛文化产业
创业投资基   权益
                      60,000,000.00    59,922,897.00               -              -     669,297.74          175,660.27                -                -            -          -     60,767,855.01         30         30     -
金合伙企业     法
(有限合
伙)
深圳弘盛道
格体育投资
             权益
合伙企业              45,000,000.00    45,000,000.00               -              -    (942,389.76)                  -                -                -            -          -     44,057,610.24       44.12      44.12    -
               法
(有限合
伙)
深圳市中亚
亿百投资企   权益
                      14,645,000.00    14,645,000.00               -              -       5,502.85                   -                -                -            -          -     14,650,502.85       48.56      48.56    -
业(有限合     法
伙)
国信弘盛
(珠海)能
             权益
源产业基金           240,000,000.00                - 240,000,000.00               -     378,237.17                   -                -                -            -          -    240,378,237.17       20.00      20.00    -
               法
(有限合
伙)
厦门弘盛联
发智能技术
产业股权投   权益
                      40,000,000.00                -   40,000,000.00              -     (18,603.85)                  -                -                -            -          -     39,981,396.15       20.00      20.00    -
资基金合伙     法
企业(有限
合伙)
深圳市五色
             权益
检测技术服             2,800,000.00                -    2,800,000.00              -                -                 -                -                -            -          -       2,800,000.00      28.00      28.00    -
               法
务有限公司
   小计             1,371,507,902.69 2,080,350,722.23 282,800,000.00 63,919,830.34 339,348,048.80 145,405,688.60         (2,527,435.81) 178,082,557.91              -          -   2,603,374,635.57                          -
                            国信证券股份有限公司                                                                                                            2017 年度财务报表附注
                                                                                                      本年增减变动                                                                                             在被投
                                                                                                                                                                                                    在被投                减
                                                                                                                                                                                                               资单位
被投资单位   核算                                                                     权益法下确                                        宣告发放现                                                  资单位                值
                      投资成本          年初数                                                        其他综合收       其他权益变                        计提减                     年末数                     享有表
    名称     方法                                      追加投资        减少投资       认的投资损                                        金股利或利                    其他                          持股比                准
                                                                                                        益调整             动                            值准备                                                决权比
                                                                                          益                                                润                                                      例(%)               备
                                                                                                                                                                                                               例(%)
合营企业:
深圳市国信
大族壹号机
             权益
器人产业投            40,000,000.00    37,888,128.15               -              -    2,421,783.26                -                -                -            -          -      40,309,911.41      80.00      80.00    -
               法
资基金(有
限合伙)
深圳市国信
             权益
蓝思基金管             5,100,000.00     5,551,838.82               -              -     (77,406.11)                -                -                -            -          -       5,474,432.71      51.00      51.00    -
               法
理有限公司
深圳市国信
蓝思壹号投
             权益
资基金合伙            40,725,000.00    39,607,178.13               -              -   12,370,992.34                -                -                -            -          -     51,978,170.47       52.55      52.55    -
               法
企业(有限
合伙)
深圳市国信
锦源天仪股
             权益
权投资企业            22,099,000.00    22,084,363.05               -              -      (3,714.13)                -                -                -            -          -     22,080,648.92       49.00      49.00    -
               法
(有限合
伙)
珠海国信运
通股权投资   权益
                      31,533,000.00    11,033,650.27   20,488,000.00              -    (547,651.07)                -                -                -            -          -     30,973,999.20       51.22      51.22    -
基金(有限     法
合伙)
    小计             139,457,000.00   116,165,158.42   20,488,000.00              -   14,164,004.29                -                -                -            -          -    150,817,162.71                           -
   合计             1,510,964,902.69 2,196,515,880.65 303,288,000.00 63,919,830.34 353,512,053.09 145,405,688.60       (2,527,435.81) 178,082,557.91              -          -   2,754,191,798.28                          -
               国信证券股份有限公司                                             2017 年度财务报表附注
          (3)联营企业、合营企业的重要会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估
     计无重大差异。
          13. 投资性房地产
                   项   目                     年初数           本年增加         本年减少               年末数
     一、原值合计                            174,877,284.54                 -     7,473,340.03        167,403,944.51
               房屋、建筑物                  174,877,284.54                 -     7,473,340.03        167,403,944.51
     二、累计折旧和摊销合计                   17,727,982.33      4,806,503.10     1,416,684.75         21,117,800.68
               房屋、建筑物                   17,727,982.33      4,806,503.10     1,416,684.75         21,117,800.68
     三、减值准备合计                                     -                 -                -                      -
               房屋、建筑物                               -                 -                -                      -
     四、账面价值合计                        157,149,302.21                                           146,286,143.83
               房屋、建筑物                  157,149,302.21                                           146,286,143.83
          注:本年计提折旧计人民币 4,806,503.10 元。
          14. 固定资产
          (1)固定资产情况
                 项目                               年末数                                  年初数
     固定资产原价                                        2,244,682,572.96                            1,994,768,424.51
     减:累计折旧                                         781,786,131.31                              693,788,703.20
          固定资产减值准备                                              -                                           -
     固定资产账面价值                                    1,462,896,441.65                            1,300,979,721.31
          (2)固定资产增减变动表
            项目         房屋及建筑物         交通工具          电子设备        办公设备及其他              合计
一、原价
1.    年初数             1,336,487,328.26     91,395,290.62    539,896,470.56      26,989,335.07        1,994,768,424.51
2.    本年增加               69,736,159.06     4,176,413.83    223,172,779.99       2,199,789.62          299,285,142.50
(1)本年购置                   4,569,896.00     4,172,302.28    104,381,165.91       2,199,555.12          115,322,919.31
(2)在建工程转入              57,692,923.03                -    118,755,604.17                    -        176,448,527.20
(3)投资性房地产转入           7,473,340.03                -                 -                    -          7,473,340.03
(4)其他                                  -         4,111.55         36,009.91             234.50               40,355.96
3.    本年减少                           -     5,250,701.94     41,554,057.82       2,566,234.29           49,370,994.05
(1)出售或报废                            -     5,173,408.15     40,222,895.59       2,499,789.41           47,896,093.15
(2)转入投资性房地产                      -                -                 -                    -                      -
(3)其他                                  -        77,293.79      1,331,162.23          66,444.88            1,474,900.90
4.    年末数             1,406,223,487.32     90,321,002.51    721,515,192.73      26,622,890.40        2,244,682,572.96
              国信证券股份有限公司                                              2017 年度财务报表附注
            项目            房屋及建筑物       交通工具        电子设备         办公设备及其他            合计
二、累计折旧
1.年初数                      266,726,753.71   52,556,519.99   354,729,363.76      19,776,065.74        693,788,703.20
2.本年增加                     36,407,108.70    7,673,382.89    87,274,439.50       2,183,952.05        133,538,883.14
(1)本年计提                    34,990,423.95    7,669,504.23    87,252,103.88       2,183,890.61        132,095,922.67
(2)投资性房地产转入             1,416,684.75               -                -                   -         1,416,684.75
(3)其他                                    -        3,878.66        22,335.62               61.44            26,275.72
3.本年减少                                 -    4,434,138.68    39,218,817.46       1,888,498.89         45,541,455.03
(1)出售或报废                              -    4,399,382.76    38,069,511.71       1,854,433.34         44,323,327.81
(2)转入投资性房地产                        -               -                -                   -                    -
(3)其他                                    -      34,755.92      1,149,305.75          34,065.55          1,218,127.22
4.年末数                      303,133,862.41   55,795,764.20   402,784,985.80      20,071,518.90        781,786,131.31
三、减值准备
1.年初数                                   -               -                -                   -                    -
2.本年计提                                 -               -                -                   -                    -
3.本年减少                                 -               -                -                   -                    -
4.年末数                                   -               -                -                   -                    -
四、账面价值
    年末账面价值            1,103,089,624.91   34,525,238.31   318,730,206.93       6,551,371.50    1,462,896,441.65
    年初账面价值            1,069,760,574.55   38,838,770.63   185,167,106.80       7,213,269.33    1,300,979,721.31
          (3)未办妥产权证的固定资产
                                                                                预计办结产权证
                    项   目                       未办妥产权证书的原因                                   账面价值
                                                                                   书的时间
信托花园 B 栋 202                                   产权证书在办理中                 未知                   527,346.82
深圳市福田区红树福苑小区 20 套人才住房          企业人才住房,为有限产权             未知                 5,396,857.21
深圳市南山区松坪村 4 套人才住房                 企业人才住房,为有限产权             未知                 1,135,583.37
深圳市罗湖区莲馨家园 6 套人才住房               企业人才住房,为有限产权             未知                 4,560,851.42
国信证券大厦项目(义乌)                            产权证书在办理中                2018 年             253,351,859.99
                     合计                                                                               264,972,498.81
                   国信证券股份有限公司                                              2017 年度财务报表附注
            15. 在建工程
            (1)在建工程基本情况
                                                                                     年末数
                              项目
                                                                 账面余额           减值准备               账面价值
       国信证券大厦项目(义乌)                                    1,696,502.98                    -        1,696,502.98
       国信金融大厦项目(深圳)                                  396,795,422.69                    -     396,795,422.69
       国信证券大厦项目(义乌)装修项目                            4,073,772.86                    -        4,073,772.86
       绵阳中大财富广场                                            9,523,939.50                    -        9,523,939.50
       总部东莞机房建设                                            1,230,769.18                    -        1,230,769.18
       其他项目                                                    3,647,008.49                    -        3,647,008.49
                              合计                               416,967,415.70                    -     416,967,415.70
            (续)
                                                                                     年初数
                              项目
                                                                 账面余额           减值准备               账面价值
       国信证券大厦项目(义乌)                                    2,889,898.69                    -        2,889,898.69
       国信金融大厦项目(深圳)                                  262,256,263.16                    -     262,256,263.16
       杭州诺德财富中心写字楼 1 层、29 层商品房                   36,085,888.00                    -      36,085,888.00
       太原阳光城国际广场                                         14,942,737.14                    -      14,942,737.14
       总部东莞机房建设                                           63,663,638.16                    -      63,663,638.16
                              合计                               379,838,425.15                    -     379,838,425.15
            (2)在建工程项目变动情况
                                                                                  本年转入固           本年转入其
    工程名称                 预算数          年初数          本年增加数                                                年末数
                                                                                    定资产数           他长期资产
国信证券大厦项目(义乌)       335,370,000.00    2,889,898.69        31,767.08                 -        1,225,162.79    1,696,502.98
国信金融大厦项目(深圳) 1,346,900,000.00 262,256,263.16 134,539,159.53                        -                    - 396,795,422.69
国信证券大厦项目(义乌)
装修项目                                    -               -      4,073,772.86                -                    -   4,073,772.86
福安雅园 8 套人才安居房                     -               -      5,368,877.70     5,368,877.70                    -               -
杭州诺德财富中心写字楼 1
                                            -   36,085,888.00      1,391,156.19    37,477,044.19                    -               -
层、29 层商品房
太原阳光城国际广场                          -   14,942,737.14                 -    14,847,001.14          95,736.00                 -
总部东莞机房建设                            -   63,663,638.16    56,322,735.19    118,755,604.17                    -   1,230,769.18
绵阳中大财富广场                            -               -      9,523,939.50                -                    -   9,523,939.50
其他项目                                    -               -  3,647,008.49                    -                    -  3,647,008.49
           合 计             1,682,270,000.00 379,838,425.15 214,898,416.54       176,448,527.20        1,320,898.79 416,967,415.70
            (续)
              国信证券股份有限公司                                                2017 年度财务报表附注
                                                                          工程投入占
                              利息资本化       其中:本年利息 本年利息资                          工程进度
           工程名称                                                       预算的比例                              资金来源
                                累计金额         资本化金额   本化率(%)                           (%)
                                                                            (%)
国信证券大厦项目(义乌)                   -                 -                -         100.00        100.00          自有
国信金融大厦项目(深圳)                   -                 -                -          29.46            29.46       自有
国信证券大厦项目(义乌)
                                           -                 -                -              -                -       自有
装修项目
福安雅园 8 套人才安居房                    -                 -                -              -                -       自有
杭州诺德财富中心写字楼 1
                                           -                 -                -              -                -       自有
层、29 层商品房
太原阳光城国际广场                         -                 -                -              -                -       自有
总部东莞机房建设                           -                 -                -              -                -       自有
绵阳中大财富广场                           -                 -                -              -                -       自有
其他项目                                   -                 -                -              -                -       自有
            合 计                          -                 -                -              -                -        —
       16. 无形资产
       (1)无形资产情况
             项目      土地使用权        计算机软件          交易席位费              其他            合计
    一、原价
    年初数             591,433,100.00    237,764,420.36       66,577,562.50        9,018,807.26   904,793,890.12
    本年增加                         -     44,631,650.15                  -                   -    44,631,650.15
    本年减少                         -         401,588.82                 -                   -       401,588.82
    年末数             591,433,100.00    281,994,481.69       66,577,562.50        9,018,807.26   949,023,951.45
    二、累计摊销
    年初数             102,449,949.55    142,132,814.52       36,824,817.12        1,676,647.67   283,084,228.86
    本年增加            11,902,052.40      31,558,615.44                  -          220,942.08    43,681,609.92
    (1)本年计提       11,902,052.40      31,558,615.44                  -          220,942.08    43,681,609.92
    本年减少                         -          54,579.60                 -                   -           54,579.60
    年末数             114,352,001.95    173,636,850.36       36,824,817.12        1,897,589.75   326,711,259.18
    三、减值准备
    年初数                           -           3,486.11                 -                   -            3,486.11
    本年计提                         -                  -                 -                   -                   -
    本年减少                         -                  -                 -                   -                   -
    年末数                           -           3,486.11                 -                   -            3,486.11
    四、账面价值
    年初账面价值       488,983,150.45      95,628,119.73      29,752,745.38        7,342,159.59   621,706,175.15
    年末账面价值       477,081,098.05    108,354,145.22       29,752,745.38        7,121,217.51   622,309,206.16
           国信证券股份有限公司                                                    2017 年度财务报表附注
   (2)无形资产减值准备
                                          本年计                     本年减少数
         项目             年初数                                                                     年末数
                                           提数         转回数        转销数           合计
软件系统                     3,486.11             -              -             -               -           3,486.11
    注:软件系统减值准备为本公司之子公司国信期货公司所计提。
    17. 商誉
   (1)商誉账面原值
  被投资单位名称或形成商誉
                                          年初数             本年增加               本年减少          年末数
             的事项
 一、收购证券营业部(注 1)             22,135,974.26                     -                   -     22,135,974.26
 二、收购子公司
 国信期货公司(注 2)                   10,260,249.61                     -                   -     10,260,249.61
                合 计                   32,396,223.87                     -                   -     32,396,223.87
   (2)商誉减值准备
  被投资单位名称或形成商誉
                                          年初数             本年增加               本年减少          年末数
             的事项
 一、收购证券营业部(注 1)             22,135,974.26                     -                   -     22,135,974.26
   注 1:其中计人民币 12,501,991.26 元系本公司收购民安证券有限责任公司(以下简
称“民安证券”)17 家营业部计提的商誉减值。本公司于 2006 年 1 月收购民安证券 17 家
营业部,收购对价与民安证券 17 家营业部净资产账面价值的差额计人民币 12,501,991.26
元,本公司将该差额在合并财务报表中以“商誉”列示。其余计人民币 9,633,983.00 元系
本公司历年收购其他证券营业部形成的商誉。
   2008 年本公司对收购民安证券 17 家营业部及历年收购其他证券营业部形成的商誉
计人民币 22,135,974.26 元进行减值测试并计提商誉减值准备计人民币 22,135,974.26 元。
   注 2:本公司于 2007 年 8 月收购国信期货公司,收购对价与国信期货公司净资产账
面价值的差额计人民币 10,260,249.61 元,本公司将该差额在合并财务报表中以“商誉”
列示。
   目前国内商品期货市场呈现出快速发展的趋势,市场的影响力越来越大,上市品种越
来越丰富,相关的资金正不断地进入期货市场,套期保值的能力被越来越多的投资者所
接受。在未来较长的时间内,商品期货的发展依然延续。随着期货新品种的不断推出,
期货市场的发展空间巨大。国信期货公司业已取得商品期货及金融期货的业务资格,预
计国信期货公司的可收回金额高于其账面价值,本公司由此判断该商誉不存在减值迹象。
             国信证券股份有限公司                                                 2017 年度财务报表附注
       18. 递延所得税资产            /递延所得税负债
       (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债情况
       ①未经抵销的递延所得税资产明细
                                                 年末数                                     年初数
             项目                                       可抵扣暂时性差                              可抵扣暂时性差
                                    递延所得税资产                            递延所得税资产
                                                        异及可抵扣亏损                              异及可抵扣亏损
应收款项坏账准备                         1,645,791.00          6,583,163.99           924,180.05        3,696,720.18
融出资金坏账准备                        53,461,650.11      213,846,600.45           54,639,089.49     218,556,357.97
买入返金融资产坏账准备                 93,943,384.08       375,773,536.33           50,040,784.77     200,163,139.06
无形资产减值准备                              871.53               3,486.11               871.53            3,486.11
融出证券坏账准备                          689,956.65           2,759,826.59           389,842.45        1,559,369.81
可供出售金融资产减值准备              184,897,807.35       739,591,229.39         128,655,172.24      514,620,688.97
计提风险准备金                             79,983.02            319,932.09             79,983.02          319,932.08
计提未付的应付职工薪酬                 935,239,060.11    3,741,330,800.80         977,331,094.61     3,909,324,378.42
递延收益                               35,048,275.92       140,193,103.68           35,917,241.43     143,668,965.72
衍生金融工具公允价值变动                  632,773.99           2,531,095.96         26,446,806.69     105,787,226.76
可抵扣亏损                                783,758.23           3,142,839.68           660,827.53        2,647,370.43
以公允价值计量且其变动计入当
                                       71,818,910.92       287,275,643.69         120,842,378.79      483,369,515.15
期损益的金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动          188,982,276.30       755,929,105.19          117,419,643.69     469,678,574.76
其他                                     2,761,545.79         11,046,183.15          2,808,105.56      11,232,422.24
             合计                    1,569,986,045.00    6,280,326,547.10        1,516,156,021.85    6,064,628,147.66
              国信证券股份有限公司                                                 2017 年度财务报表附注
   ②未经抵销的递延所得税负债明细
                                                   年末数                                          年初数
              项目
                                     递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债                      应纳税暂时性差异
以公允价值计量且其变动计入当
                                           601,315.58            2,405,262.33               12,108.75               48,435.00
期损益的金融资产公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动            383,799,309.46        1,535,197,237.76           77,938,483.18         311,753,932.70
其他                                                 -                       -            2,471,416.72            9,885,666.87
              合计                      384,400,625.04        1,537,602,500.09           80,422,008.65         321,688,034.57
        ③以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                         递延所得税资产         抵销后递延所得           递延所得税资产             抵销后递延所得
         项目            和负债年末互抵         税资产或负债年           和负债年初互抵             税资产或负债年
                             金额                   末数                     金额                       初数
   递延所得税资产               601,315.58        1,569,384,729.42               10,921,563.98           1,505,234,457.87
   递延所得税负债               601,315.58          383,799,309.46               10,921,563.98              69,500,444.67
        (2)未确认递延所得税资产明细
                       项目                                       年末数                            年初数
   应收款项坏账准备(注 1)                                           698,237,305.29                     726,163,623.38
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                      305,717,269.34                     281,996,918.80
   金融资产公允价值变动(注 2)
   可抵扣亏损(注 3)                                                 475,858,279.85                     341,811,516.47
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                        7,051,641.13                                  -
   金融负债公允价值变动
   衍生工具                                                                          -                   163,142,389.33
                       合计                                         1,486,864,495.61                 1,513,114,447.98
    注 1:坏账准备主要系本公司单独计提的坏账准备,本公司认为此等坏账准备未来收
   回的可能性较小,故未确认递延所得税资产。
    注 2:主要本公司纳入合并范围内的结构化产品持有的该等金融资产的公允价值变动,
   因财政部和国家税务总局并未出台针对客户资产管理业务纳税问题的具体规定,因此暂
   时不计提所得税费用。
    注 3:可抵扣亏损系本公司之子公司国信香港公司尚在可补亏年度内的亏损额,预计
           国信证券股份有限公司                                             2017 年度财务报表附注
该等公司短期难以补亏,故未确认递延所得税资产,且该亏损额无抵扣时间限制。
       (3)未确认递延所得税负债明细
                    项目                                    年末数                           年初数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                 3,197,994.28                  21,740,310.03
金融资产公允价值变动(注)
       注:系本公司纳入合并范围内的结构化产品持有的该等金融资产的公允价值变动,
因财政部和国家税务总局并未出台针对客户资产管理业务纳税问题的具体规定,因此暂
时不计提所得税费用。
       19. 其他资产
       (1)其他资产明细情况
                       项目                                    年末数                         年初数
长期待摊费用                                                      116,009,573.24                 97,847,150.22
预付款项                                                          112,324,734.02                137,907,511.45
待认证进项税                                                       26,731,935.96                 21,765,829.32
待抵扣进项税                                                          3,083,026.12                1,272,973.90
预缴税金                                                              2,832,842.86                5,313,024.85
期货会员资格                                                          1,400,000.00                1,400,000.00
应收股利                                                              1,191,995.83                    924,605.13
其他                                                                             -                    885,769.68
                       合计                                       263,574,108.03                267,316,864.55
       (2)长期待摊费用
       项目            年初数         本年增加             本年摊销          本年减少            年末数
办公家私               8,175,203.38    3,847,986.09         3,515,116.13         14,482.32          8,493,591.02
装修费及其他          89,671,946.84   49,012,154.54        30,858,885.56        309,233.60      107,515,982.22
       合计           97,847,150.22   52,860,140.63        34,374,001.69        323,715.92      116,009,573.24
            国信证券股份有限公司                                            2017 年度财务报表附注
    (3)预付款项
    ①按明细列示
                项目                            年末数                                  年初数
 预付款项年末余额                                      112,324,734.02                          137,907,511.45
 减:减值准备                                                           -                                      -
 预付款项账面价值                                      112,324,734.02                          137,907,511.45
    ②按账龄分析
                                                                   年末数
               种   类                         账面余额                                坏账准备
                                        金额           比例(%)                金额           比例(%)
 1 年以内                            29,434,198.96           26.20                       -                 -
 1至2年                              45,878,937.26             40.84                     -                 -
 2至3年                              36,130,060.80             32.18                     -                 -
 3 年以上                              881,537.00               0.78                     -                 -
                合 计               112,324,734.02            100.00                     -                 -
       (续)
                                                                   年初数
               种   类                         账面余额                                坏账准备
                                        金额           比例(%)                金额           比例(%)
 1 年以内                            76,416,456.55             55.41                     -                 -
 1至2年                              59,881,001.57             43.42                     -                 -
 2至3年                               1,075,537.00              0.78                     -                 -
 3 年以上                              534,516.33               0.39                     -                 -
                合 计               137,907,511.45            100.00                     -                 -
    ③年末预付款项前五名单位情况
                                                                                         占预付款项总额
             单位名称              与本集团关系            金额               年限
                                                                                             的比例(%)
 福建省闽南建筑工程有限公司          非关联方          32,815,573.37         2-3 年                   29.21
 深圳市华辉装饰工程有限公司          非关联方          25,668,556.94         1-2 年                   22.85
 杭州恒生电子股份有限公司            非关联方            9,469,041.26         注1                       8.43
 浙江东南网架股份有限公司            非关联方            9,000,000.00        1-2 年                     8.01
 深圳市金证科技股份有限公司          非关联方            4,742,867.92         注2                       4.22
              合    计                                 81,696,039.49                                  72.73
    注 1:其中计人民币 1,477,275.57 元账龄为 2-3 年,计人民币 3,171,970.82 元账龄
为 1-2 年,计人民币 4,819,794.87 元账龄为 1 年以内。
                    国信证券股份有限公司                                                 2017 年度财务报表附注
             注 2:其中计人民币 1,187,207.55 元账龄为 1-2 年,计人民币 3,555,660.37 元账龄
         为 1 年以内。
             20. 资产减值准备明细
                                                                      本年减少
                                                                                                    外币报表折算
  项目         年初数               本年计提                                                                           年末数
                                                                                                        差额
                                                      转回              转销           合计
融出资金
            218,556,357.97          4,813,318.55   9,523,076.07                  -   9,523,076.07                -   213,846,600.45
坏账准备
应收款项
            729,860,343.56      14,892,057.20      2,130,579.64                  -   2,130,579.64 (37,801,351.84)    704,820,469.28
坏账准备
买入返售
金融资产    200,163,139.06 175,610,397.27                      -                 -              -                -   375,773,536.33
坏账准备
可供出售
金融资产    514,620,688.97 349,282,565.58          1,856,648.91 122,455,376.25 124,312,025.16                    -   739,591,229.39
减值准备
融出证券
              1,559,369.81          1,200,456.78               -                 -              -                -     2,759,826.59
坏账准备
商誉减值
             22,135,974.26                     -               -                 -              -                -    22,135,974.26
准备
无形资产
                    3,486.11                   -               -                 -              -                -         3,486.11
减值准备
  合计     1,686,899,359.74 545,798,795.38 13,510,304.62 122,455,376.25 135,965,680.87 (37,801,351.84) 2,058,931,122.41
             21. 所有权或使用权受限制的资产
                      项       目                            年末数                           受限制的原因
                                                                                 为本公司之子公司国信香港公司的借
         货币资金                                         589,450,000.00
                                                                                         款提供同等金额存款
         以公允价值计量且其变动计入
                                                          123,003,090.61                      存在限售期
         当期损益的金融资产(注 1)
         以公允价值计量且其变动计入
                                                       11,604,663,931.33              为回购交易设定质押或过户
         当期损益的金融资产(注 2)
         以公允价值计量且其变动计入
                                                        1,073,158,097.00                转融通融入资金担保物
         当期损益的金融资产(注 2)
          国信证券股份有限公司                                  2017 年度财务报表附注
              项        目          年末数                          受限制的原因
以公允价值计量且其变动计入
                                   137,261,615.00              为债券借贷业务设定质押
当期损益的金融资产(注 2)
以公允价值计量且其变动计入
                                   343,269,559.85             为质押借款设定质押的资产
当期损益的金融资产(注 2)
可供出售金融资产(注 3)          6,731,441,218.01              为回购交易设定质押
可供出售金融资产(注 3)           477,900,867.85               转融通融入资金担保物
可供出售金融资产(注 3)           169,068,600.00              为债券借贷业务设定质押
可供出售金融资产(注 4)           549,205,494.15                     融出证券
可供出售金融资产(注 5)            83,823,763.81                    存在限售期
可供出售金融资产(注 6)           941,067,915.84        持有的份额退出受到合同约定的限制
融出资金、应收利息(注 7)        5,884,393,759.51              为回购交易设定质押
              合        计       28,707,707,912.96
    注 1:如附注七、5 注 1 所述的限售股。
    注 2:如附注七、5 注 3 所述为回购交易设定质押或过户的资产、为转融通融入资金
转让过户的资产、为债券借贷业务设定质押的资产和为质押借款设定质押的资产。
    注 3:如附注七、11(1)注 3 所述为回购交易设定质押的资产、为转融通融入资金
转让过户的资产、为债券借贷业务设定质押的资产。
    注 4:如附注七、11(4)所述可供出售金融资产中已融出证券。
    注 5:如附注七、11(8)所述存在限售期限的可供出售金融资产。
    注 6:如附注七、11(9)所述有承诺条件的可供出售金融资产。
    注 7:如附注七、26(4)所述融资融券债权收益权担保物。
    22. 短期借款
          项目                       年末数                                年初数
借款:
其中:信用借款                               650,330,200.00                                   -
     质押借款(注)                          196,026,000.00                      208,129,576.50
         合        计                        846,356,200.00                      208,129,576.50
    注:年末数为本公司之子公司国信香港公司的短期借款余额,其中为质押借款而设
定质押的资产及金额详见附注七、5 注 3 所述。
               国信证券股份有限公司                                                                                               2017 年度财务报表附注
       23. 应付短期融资款
                                                               债券       票面
    债券名称                  面值          发行日期                            发行金额          年初数           本年增加           本年减少            年末数
                                                               期限       利率
2017 年证券公司短期公司
                            3,000,000,000.00     2017-2-15     273 天 4.35%       3,000,000,000.00               -   3,000,000,000.00   3,000,000,000.00                  -
债券(第一期)(注 1)
国信证券股份有限公司
2017 年非公开发行公司债
                            3,000,000,000.00     2017-9-20     365 天 4.83%       3,000,000,000.00               -   3,000,000,000.00                  -   3,000,000,000.00
券(第一期)(17 国信 04)
(注 1、注 2)
国信证券股份有限公司
2017 年非公开发行公司债
                            4,900,000,000.00    2017-10-25     365 天 4.89%       4,900,000,000.00               -   4,900,000,000.00                  -   4,900,000,000.00
券(第二期)(17 国信 05)
(注 1、注 2)
国信证券股份有限公司
2017 年非公开发行公司债
                            1,500,000,000.00    2017-11-23     181 天 5.05%       1,500,000,000.00               -   1,500,000,000.00                  -   1,500,000,000.00
券(第三期)(品种一)(17
国信 06)(注 1、注 2)
收益凭证(注 3)           18,250,589,000.00               -          -      - 18,250,589,000.00     611,391,000.00 17,639,198,000.00 10,166,797,000.00    8,083,792,000.00
合计                        30,650,589,000.00                                    30,650,589,000.00   611,391,000.00 30,039,198,000.00 13,166,797,000.00 17,483,792,000.00
       国信证券股份有限公司                             2017 年度财务报表附注
    注 1:本公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过,同意关于公司发行境内外债务
融资工具的相关事项,本次境内外公司债务融资工具规模合计不超过人民币 700 亿元(含
700 亿元,以发行后待偿还余额计算,以外币发行的,按照该次发行日中国人民银行公
布的汇率中间价折算),并且符合相关法律法规对债务融资工具发行上限的要求。
    注 2:2017 年 8 月 7 日,经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证函[2017]393
号《关于国信证券股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异
议函》确认,发行人申请发行的面值不超过 300 亿元人民币的“国信证券股份有限公司
2017 年非公开发行公司债券”符合深交所转让条件。发行人应当自该无异议函出具之日
起 12 个月内正式向深交所提交转让申请文件,逾期未提交的,该无异议函自动失效。该
等公司债券已于 2017 年度向深交所提交转让申请文件。
    注 3:2014 年 5 月 21 日,中国证券业协会以中证协函[2014]283 号《关于同意开展
场外市场收益凭证业务试点的函》,核准本公司开展收益凭证业务试点,本公司 2015 年
第三次临时股东大会批准发行总规模不超过净资本的 60%(即任一时点收益凭证的存量
规模),其中保本固定收益型产品的期限不超过 5 年(含),保本浮动收益型产品的期限
不超过 3 年(含),募集资金用于补充公司运营资金。本公司 2017 年度共发行 1,789 期
收益凭证,其中一年期以下 1,730 期,一年期以上 59 期;一年期以下收益凭证未到期产
品共 538 期,固定收益率为 0%至 5.50%;一年期以上收益凭证未到期产品共 59 期,固
定收益率为 4.75%至 5.65%。
                 国信证券股份有限公司                                           2017 年度财务报表附注
           24. 拆入资金
           (1)按拆入资金来源列示
                  项目                              年末数                                 年初数
     银行拆入资金                                                         -                    2,500,000,000.00
     转融通融入资金                                        8,000,000,000.00                    2,000,000,000.00
              合     计                                    8,000,000,000.00                    4,500,000,000.00
           (2)转融通融入资金情况表
              剩余期限                                  规模                             利率区间
     1 个月以内                                                           -                  —
     1-3 月                                                3,000,000,000.00                5.10%
     3-6 月                                                5,000,000,000.00                5.10%
              合     计                                    8,000,000,000.00
           25. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                  年末余额
                                         成本                                            公允价值
      项目
                    为交易目的 指定以公允价值计                          为交易目的 指定以公允价值计
                                                                                                     公允价值合
                    而持有的金 量且变动计入当期           成本合计       而持有的金 量且变动计入当期
                                                                                                         计
                      融负债   损益的金融负债                              融负债     损益的金融负债
杠杆票据                       -        528,570,545.07 528,570,545.07             -       535,604,131.87 535,604,131.87
第三方在结构化主
                               -          8,994,114.59    8,994,114.59            -         9,012,168.92   9,012,168.92
体中享有的权益
      合计                     -        537,564,659.66 537,564,659.66             -       544,616,300.79 544,616,300.79
           (续)
                                                                  年初余额
                                         成本                                            公允价值
      项目
                    为交易目的 指定以公允价值计                          为交易目的 指定以公允价值计
                                                                                                     公允价值合
                    而持有的金 量且变动计入当期           成本合计       而持有的金 量且变动计入当期
                                                                                                         计
                      融负债   损益的金融负债                              融负债   损益的金融负债
杠杆票据                       -        39,708,093.52    39,708,093.52            -        40,927,748.94 40,927,748.94
第三方在结构化主
                               -         7,995,490.36     7,995,490.36            -         8,030,237.91   8,030,237.91
体中享有的权益
      合计                     -        47,703,583.88    47,703,583.88            -        48,957,986.85 48,957,986.85
            国信证券股份有限公司                                                 2017 年度财务报表附注
       26. 卖出回购金融资产款
       (1)按证券种类
             项目                                  年末数                                     年初数
债券                                                  16,314,056,764.35                          12,463,486,828.09
融资融券债权收益权                                     5,200,000,000.00                               500,000,000.00
             合计                                     21,514,056,764.35                          12,963,486,828.09
       (2)按业务类别列示
             项目                                  年末数                                     年初数
交易所质押式回购                                       7,565,218,339.60                           5,280,349,712.10
银行间质押式回购                                       2,121,368,400.89                           1,727,699,060.00
债券质押式报价回购                                     4,373,872,000.00                           4,986,570,000.00
融资融券债权收益权回购                                 5,200,000,000.00                               500,000,000.00
协议交易                                                    42,788,396.78                             207,611,422.37
银行间买断式回购                                       2,210,809,627.08                               261,256,633.62
           合       计                                21,514,056,764.35                          12,963,486,828.09
       (3)质押式报价回购融入资金按剩余期限分类列示
                                           年末数                                            年初数
       剩余期限
                             未到期金额                利率区间                 未到期金额              利率区间
 一个月内                    4,286,167,000.00         2.00%-5.20%           4,751,034,000.00           1.60%-4.88%
 一个月至三个月内                  38,911,000.00      2.30%-3.00%               106,758,000.00         2.20%-3.40%
 三个月至一年内                    48,794,000.00      2.60%-3.00%               128,778,000.00         2.40%-3.40%
         合计                4,373,872,000.00                               4,986,570,000.00
       (4)卖出回购金融资产款的担保物信息
                    项目                                年末数                                   年初数
债券                                                        19,073,012,016.83                     14,718,829,237.57
融资融券债权收益权                                           5,884,393,759.51                          586,999,811.14
                合计                                        24,957,405,776.34                     15,305,829,048.71
               国信证券股份有限公司                                               2017 年度财务报表附注
       27. 代理买卖证券款
       (1)按客户
                项目                                    年末数                                     年初数
普通经纪业务
       -个人                                               29,029,900,122.42                         36,860,160,587.62
       -机构                                                5,520,320,484.90                         11,189,960,289.81
                小计                                       34,550,220,607.32                         48,050,120,877.43
信用业务
       -个人                                                3,770,798,855.99                          5,014,282,275.42
       -机构                                                  257,406,732.63                            114,431,882.02
                小计                                        4,028,205,588.62                          5,128,714,157.44
                合计                                       38,578,426,195.94                         53,178,835,034.87
       (2)按币种
                                 年末数                                               年初数
 项目                            折算汇                                               折算汇
                原币金额                      折合人民币金额        原币金额                       折合人民币金额
                                  率                                                    率
人民币 36,399,157,417.58                  -    36,399,157,417.58 50,706,642,209.38             -    50,706,642,209.38
美元             84,231,075.73    6.5342         550,382,695.02     128,960,074.96      6.9370         894,596,040.06
港币       1,948,661,422.83       0.8359        1,628,886,083.34   1,763,663,259.29     0.8945       1,577,596,785.43
 合计                                          38,578,426,195.94                                    53,178,835,034.87
          国信证券股份有限公司                                             2017 年度财务报表附注
     28. 应付职工薪酬
     (1)应付职工薪酬列示
           项    目                  年初数               本年增加            本年减少               年末数
一、短期薪酬                      4,176,027,949.57      3,570,584,270.89 3,694,580,986.87 4,052,031,233.59
二、离职后福利-设定提存计划          10,541,538.62        350,394,322.46     349,512,905.20        11,422,955.88
三、辞退福利                                        -         456,655.75         456,655.75                     -
四、一年内到期的其他福利                            -                  -                     -                  -
           合      计             4,186,569,488.19      3,921,435,249.10 4,044,550,547.82 4,063,454,189.47
     注:2017 年度,公司关键管理人员的薪酬总额计人民币 2,345.24 万元。
     (2)短期薪酬
           项    目                 年初数               本年增加            本年减少               年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴       3,927,286,031.77       3,134,491,679.46 3,269,074,342.76        3,792,703,368.47
二、职工福利费                        148,000.00          54,550,528.91      54,698,528.91                      -
三、社会保险费                        592,898.75         105,797,546.90     105,836,599.29            553,846.36
其中:1.医疗保险费                    502,441.51          94,442,226.81      94,479,076.53            465,591.79
      2.工伤保险费                     40,748.86           2,696,300.55       2,696,724.99             40,324.42
      3.生育保险费                     49,708.38           8,201,390.24       8,203,168.47             47,930.15
四、住房公积金                        173,307.78         181,562,067.78     181,598,500.93            136,874.63
五、工会经费和职工教育经费        247,826,311.27          74,971,381.29      64,161,948.43        258,635,744.13
六、短期带薪缺勤                                -                     -                  -                      -
七、短期利润分享计划                            -                     -                  -                      -
八、其他短期薪酬                        1,400.00          19,211,066.55      19,211,066.55              1,400.00
           合      计            4,176,027,949.57       3,570,584,270.89 3,694,580,986.87        4,052,031,233.59
     (3)设定提存计划
            项   目                 年初数               本年增加             本年减少              年末数
一、基本养老保险费                  4,406,510.14          218,450,647.33    217,536,478.58          5,320,678.89
二、失业保险费                         51,685.64            6,138,131.34      6,162,801.12             27,015.86
三、补充养老保险(企业年金)        6,083,342.84          125,805,543.79    125,813,625.50          6,075,261.13
           合      计              10,541,538.62          350,394,322.46    349,512,905.20         11,422,955.88
     本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。根据员工参保城市
的政策要求,本集团按规定的缴存基数和比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴
存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关
资产的成本。
           国信证券股份有限公司                                   2017 年度财务报表附注
       29. 应交税费
             项目                     年末数                                 年初数
企业所得税                                 439,871,552.39                         713,938,617.34
代扣代缴税金                               130,970,502.21                         173,086,457.61
  其中:代扣代缴个人所得税                    63,331,211.77                        99,679,688.81
增值税                                        72,478,979.50                        72,429,567.80
城市维护建设税                                 4,939,909.79                           4,983,267.91
教育费附加                                     3,437,392.77                           3,498,971.84
房产税                                          820,939.02                            1,238,893.20
其他                                            550,073.09                             587,859.78
             合计                          653,069,348.77                         969,763,635.48
       30. 应付款项
       (1)按类别
                 项目                         年末数                          年初数
应付资管计划 A 份额净值                        7,015,843,680.53                 10,920,238,694.94
待交付清算款                                   2,046,859,930.75                  2,630,667,110.79
应付资管产品认购款                               376,809,106.76                   314,897,670.31
应付工程款                                       112,823,989.19                    98,043,573.17
应付外单位往来款                                  76,416,970.51                    65,995,243.02
预收收益互换预付金                                75,496,095.89                   290,384,167.82
投资者保护基金                                    60,365,657.04                   118,361,987.56
应付收益互换款项                                  47,844,294.06                   295,489,845.98
应付赎回款                                        30,707,269.49                    74,504,208.60
应付股票借贷保证金(注)                          17,311,001.80                    44,370,902.67
应付银行三方存管费                                16,539,883.01                    14,841,244.67
银行中间业务费                                     7,506,460.63                       7,526,383.96
其他                                             105,504,963.20                   112,208,932.32
                 合计                          9,990,029,302.86                 14,987,529,965.81
       注:系本公司之子公司国信香港公司开展股票借贷业务收取的客户保证金。
       (2) 账龄超过 1 年的大额应付款项情况的说明
       本集团不存在账龄超过 1 年的重要应付款项。
           国信证券股份有限公司                                          2017 年度财务报表附注
       31. 应付利息
            项目                               年末数                                  年初数
应付短期融资款                                        192,952,119.97                            796,549.59
拆入资金                                               93,220,129.13                        9,701,944.50
其中:转融通融入资金                                   93,220,129.13                        8,655,555.56
卖出回购                                               18,426,350.32                       13,420,690.75
利率互换                                               10,448,068.65                        5,004,421.32
信用交易                                                 369,010.62                             466,715.39
短期借款                                                 514,011.22                              14,646.77
其他                                                    4,785,884.29                        5,525,939.83
            合计                                      320,715,574.20                       34,930,908.15
       32. 预计负债
           项目                   年初数          本年增加             本年减少            年末数
行政处罚                                   -      126,041,186.70                   -       126,041,186.70
       注:本公司于 2017 年 5 月 24 日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字
[2017]58 号),因本公司违反了《证券公司融资融券业务管理办法》(证监会公告[2011]31
号)第十一条的规定,构成《证券公司监督管理条例》第八十四条第(七)项“未按照
规定与客户签订业务合同,或者未在与客户的业务合同中载入规定的必要条款”所述行
为,证监会拟决定:责令国信证券改正、给予警告,没收违法所得 20,886,681.63 元,
并处 104,433,408.15 元罚款。
       本公司之子公司国信期货公司于 2017 年 5 月 24 日收到中国证监会《行政处罚事先
告知书》(处罚字[2017]60 号),因国信期货公司违反了《期货公司资产管理业务试点办
法》(证监会令第 81 号,2012 年 9 月 1 日实施)第十一条、第三十一条的规定,依据《期
货交易管理条例》第六十七条第(十六)项的规定,证监会拟决定:对国信期货责令改
正,给予警告,没收违法所得 180,274.23 元(截至 2015 年 11 月 26 日收到管理费
150,760.33 元,已计提尚未收取的管理费 29,513.90 元),并处 540,822.69 元罚款。
                  国信证券股份有限公司                                                                                               2017 年度财务报表附注
         33. 应付债券
                                                                 债券       票面
  类型          债券名称             面值           发行日期                         发行金额             年初数            本年增加            本年减少             年末数
                                                                 期限       利率
次级债     15 国信 01(注 1)    6,000,000,000.00    2015-1-29   2+1 年 5.88%       6,000,000,000.00   6,326,702,465.76     26,097,534.24     6,352,800,000.00                   -
次级债     15 国信 02(注 1)    5,000,000,000.00    2015-3-20    3 年 5.55%        5,000,000,000.00   5,218,958,904.11    277,500,000.00      277,500,000.00     5,218,958,904.11
次级债     15 国信 03(注 1)    8,000,000,000.00    2015-4-10   2.5 年 5.70%       8,000,000,000.00   8,333,567,123.26    350,432,876.74     8,684,000,000.00                   -
次级债     15 国信 05(注 1)    5,000,000,000.00    2015-4-21   2+2 年 5.78%       5,000,000,000.00   5,201,904,109.60     87,095,890.40     5,289,000,000.00                   -
次级债     15 国信 06(注 1)    5,000,000,000.00     2015-6-9    3 年 5.50%        5,000,000,000.00   5,155,205,479.46    274,999,999.99      275,000,000.00     5,155,205,479.45
次级债     16 国信 01(注 1)    6,000,000,000.00    2016-9-21    3 年 3.30%        6,000,000,000.00   6,055,331,506.85    198,000,000.00      198,000,000.00     6,055,331,506.85
次级债     17 国信 C1(注 1)    2,500,000,000.00    2017-8-14    2 年 4.90%        2,500,000,000.00                  -   2,546,986,301.37                   -    2,546,986,301.37
公司债     17 国信 01(注 2)    5,000,000,000.00    2017-4-14    3 年 4.39%        5,000,000,000.00                  -   5,158,885,319.16        5,305,660.36    5,153,579,658.80
公司债     17 国信 02(注 2)    6,000,000,000.00    2017-7-13    3 年 4.58%        6,000,000,000.00                  -   6,129,908,014.16        2,479,317.86    6,127,428,696.30
公司债     17 国信 03(注 2)    3,000,000,000.00   2017-10-18    3 年 4.80%        3,000,000,000.00                  -   3,029,697,888.46        1,306,168.36    3,028,391,720.10
公司债     17 国信 07(注 3)     900,000,000.00    2017-11-23    2 年 5.35%         900,000,000.00                   -    905,144,794.52                    -     905,144,794.52
公司债     17 国信 08(注 3)    1,300,000,000.00    2017-12-6    2 年 5.45%        1,300,000,000.00                      1,305,046,849.32                   -    1,305,046,849.32
收益凭证 注 4                   12,913,405,000.00     不适用            -      -   12,913,405,000.00   8,652,884,931.59   5,462,655,247.40    9,178,463,622.62    4,937,076,556.37
境外人民
         人民币债券(注 5)      1,200,000,000.00    2014-4-24    3 年 6.40%        1,200,000,000.00   1,205,868,618.63     24,058,342.67     1,229,926,961.30                   -
币债券
  合计                          67,813,405,000.00                                  67,813,405,000.00 46,150,423,139.26 25,776,509,058.43     31,493,781,730.50   40,433,150,467.19
    国信证券股份有限公司                                                  2017 年度财务报表附注
    注 1:2015 年 2 月 16 日,本公司 2015 年第一次临时股东大会会议决议通过,本公
司发行次级债券的余额规模上限不超过人民币 60,000,000,000.00 元,由公司根据业务发
展需要分期发行,期限为不超过 10 年(含 10 年),本次决议有效期为自股东大会审议
通过之日起三十六个月。2015 年 1 月 29 日,本公司完成 2015 年第一期次级债券发行,
本次发行规模计人民币 6,000,000,000.00 元,期限为 3 年期(2+1),第 2 年末附发行
人赎回选择权;2015 年 4 月 21 日,本公司完成 2015 年第四期次级债券发行,本次发行
规模计人民币 10,000,000,000.00 元,品种一发行规模计人民币 5,000,000,000.00 元已
于 2016 年赎回,品种二发行规模计人民币 5,000,000,000.00 元,期限为 4 年期(2+2),
第 2 年末附发行人赎回选择权。
    注 2:2017 年 3 月 23 日,本公司收到中国证监会《关于核准国信证券股份有限公
司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]385 号),核准本公司向合
格投资者公开发行面值总额不超过 180 亿元的公司债券;本次债券采用分期发行方式,
首期发行自中国证监会核准发行之日起 12 个月内完成,其余各期债券发行自中国证监会
核准发行之日起 24 个月内完成;本批复自核准发行之日起 24 个月内有效。
    注 3:详见附注七、23 应付短期融资款 注 1、注 2 所述。
    注 4:详见附注七、23 应付短期融资款 注 3 所述,年末未到期的一年期以上收益凭
证共 59 期,固定收益率为 4.75%至 5.65%。
    注 5:系本公司之子公司国信证券(海外)有限公司于 2014 年 4 月 24 日发行的境
外人民币债券,发行规模为 1,200,000,000.00 元,期限为 3 年,本息已于 2017 年度兑
付。
    34. 递延收益
       项目                年初数             本年增加         本年减少             年末数          形成原因
政府补助-购地补偿款      143,668,965.72                  -     3,475,862.04       140,193,103.68               -
    其中,涉及政府补助的项目:
                               本年新增       本年计入其他                                          与资产相关/
  负债项目      年初数                                            其他变动            年末数
                               补助金额         收益金额                                            与收益相关
购地补偿款    143,668,965.72              -     3,475,862.04                  -    140,193,103.68   与资产相关
    注:主要系本公司 2010 年度收到的深圳市人民政府的金融发展专项资金。根据深圳
市人民政府发布的《深圳市人民政府关于印发深圳市支持金融业发展若干规定的通知》
及《深圳市支持金融业发展若干规定实施细则》,本公司于 2010 年度收到深圳市人民政
府金融发展专项资金计人民币 168,000,000.00 元,截至 2017 年 12 月 31 日止本公司按
照剩余土地使用年限摊销累计结转计人民币 27,806,896.32 元。根据《深圳市支持金融
业发展若干规定实施细则》的相关规定,本公司取得该项金融发展专项资金的前提是承
诺 10 年内不迁离深圳。
                 国信证券股份有限公司                                                             2017 年度财务报表附注
           35. 其他负债
                        项目                                           年末数                                     年初数
   应付货币保证金(注)                                                  4,256,707,990.04                              5,860,916,118.88
   应付质押保证金(注)                                                                       -                             15,457,348.00
   期货风险准备金                                                           67,164,922.87                                   57,328,715.35
   代理兑付债券款                                                                   323,800.00                                323,800.00
   其他                                                                         3,197,084.96                                40,894,051.56
                        合计                                             4,327,393,797.87                             5,974,920,033.79
           注:系本公司之子公司国信期货公司应付个人及法人的客户保证金。
           36. 股本
                                                                         本年增减变动
       项目                年初数                                      公积金                                                    年末数
                                            发行新股       送股                          其他                小计
                                                                       转股
有限售条件股份
1、国家持股                             -              -      -                 -                    -                  -                    -
2、国有法人持股         6,004,940,380.00               -      -                 - (6,004,940,380.00) (6,004,940,380.00)                      -
3、其他内资持股                         -              -      -                 -                    -                  -                    -
有限售条件股份合计      6,004,940,380.00               -      -                 - (6,004,940,380.00) (6,004,940,380.00)                      -
无限售条件股份
1、人民币普通股         2,195,059,620.00               -      -                 -    6,004,940,380.00    6,004,940,380.00     8,200,000,000.00
2、境内上市外资股                       -              -      -                 -                    -                  -                    -
3、境外上市外资股                       -              -      -                 -                    -                  -                    -
无限售条件股份合计      2,195,059,620.00               -      -                 -    6,004,940,380.00    6,004,940,380.00     8,200,000,000.00
股份总数                8,200,000,000.00               -      -                 -                    -                  -     8,200,000,000.00
           注 1:以上股本业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)以瑞华验字[2014]01210010
   号验资报告验证在案。
           注 2:本年增减变动系首次公开发行前已发行股份于 2017 年度上市流通。
                  国信证券股份有限公司                                                           2017 年度财务报表附注
            37. 其他权益工具
                            年初数                           本年增加                        本年减少                      年末数
发行在外的金
    融工具
                    数量             账面价值         数量        账面价值        数量          账面价值           数量             账面价值
2015 年第一期
                5,000,000,000.00   5,150,958,904.11          -   290,000,000.00          -     290,000,000.00 5,000,000,000.00 5,150,958,904.11
永续次级债券
          注:2015年4月15日,本公司第三届董事会第十三次会议决议通过,同意本公司发
      行永续次级债的余额规模上限不超过200亿元,由公司根据业务发展需要分期发行,本决
      议的有效期为自股东大会审议通过之日起三十六个月内有效;中国证监会于2015年6月
      15日出具《关于国信证券股份有限公司试点发行永续次级债券的无异议函》(机构部函
      [2015]1809号),对本公司试点发行永续次级债券无异议。
          2015年6月25日,本公司完成了2015年第一期永续次级债券发行,发行规模计人民
      币5,000,000,000.00元,票面利率 5.80%。无到期日,第5个和其后每个付息日,本公司
      有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回本息。本年债券采用
      浮动利率形式,单利按年计息,前5个计息年度内保持不变,自第6个计息年度起,每5
      年重置一次票面利率。如果本公司不行使赎回权,则从第6个计息年度开始票面利率调整
      为当期基准利率加上基本利差再加上300个基点(1个基点为0.01%)。
          除非发生强制付息事件,本年永续次级债的每个付息日,发行人可自行选择将当期
      利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到
      任何递延支付利息次数的限制;强制付息事件:付息日前12个月,发生以下事件的,发
      行人不得递延当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息:(1)向普通股股
      东分红,(2)减少注册资本。
          本公司2017年度计提并支付永续次级债利息计人民币290,000,000.00元。截至2017
      年12月31日止,应付债券利息计人民币150,958,904.11元。
            38. 资本公积
                 项目                     年初数                 本年增加                     本年减少                  年末数
      资本溢价                         6,682,414,105.09                           -                            -      6,682,414,105.09
      其他资本公积                         89,233,032.25                          -                2,527,435.81           86,705,596.44
                 合计                  6,771,647,137.34                           -                2,527,435.81       6,769,119,701.53
                   国信证券股份有限公司                                                  2017 年度财务报表附注
            39. 其他综合收益
                                                                    本年发生金额
     项目               年初数                        减:前期计入                                           税后归       年末数
                                    本年所得税前                   减:所得税费           税后归属于母
                                                      其他综合收益                                           属于少
                                        发生额                           用                   公司
                                                      当期转入损益                                           数股东
以后将重分类进
损益的其他综合     263,190,721.20 1,863,653,207.58    507,121,594.85    308,801,474.19    1,047,730,138.54          - 1,310,920,859.74
收益
其中:权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损      55,719,487.28   145,405,688.60                  -                -     145,405,688.60           -   201,125,175.88
益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资
产公允价值变动     206,142,489.61 1,742,327,491.53    507,121,594.85    308,801,474.19     926,404,422.49           - 1,132,546,912.10
损益
外币财务报表折
                     1,328,744.31   (24,079,972.55)                 -                -     (24,079,972.55)          -   (22,751,228.24)
算差额
     合计          263,190,721.20 1,863,653,207.58    507,121,594.85    308,801,474.19    1,047,730,138.54          - 1,310,920,859.74
            40. 盈余公积
                  项目                  年初数               本年增加               本年减少                   年末数
       法定盈余公积(注)               3,775,612,504.78        436,653,112.77                         -        4,212,265,617.55
           注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定
       盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
            41. 一般风险准备
                 项目                 年初数                本年增加                本年减少                  年末数
       一般风险准备(注)              4,630,374,213.15        436,731,589.05                          -       5,067,105,802.20
       交易风险准备(注)              4,488,962,129.81        436,653,112.77                          -       4,925,615,242.58
                 合计                9,119,336,342.96        873,384,701.82                          -       9,992,721,044.78
            注:根据中国证监会证监机构字[2007]320 号文《关于证券公司 2007 年年度报告工
       作的通知》的规定,本公司依据《金融企业财务规则》的要求,按不低于税后利润的 10%
       分别计提一般风险准备和交易风险准备;根据《公开募集证券投资基金风险准备金监督
       管理暂行办法》的规定,每月按照不低于公募基金托管费收入的 2.5%提取一般风险准备
       金。
         国信证券股份有限公司                                2017 年度财务报表附注
    42. 未分配利润
    (1)未分配利润变动情况
                  项目                   本 年               上 年            提取或分配比例(%)
调整前上年末未分配利润                15,109,937,770.14   17,363,792,890.96
调整年初未分配利润合计数                              -                   -
调整后年初未分配利润                  15,109,937,770.14   17,363,792,890.96
加:本年归属于母公司所有者的净利润     4,574,777,573.93    4,556,152,321.66
减:提取法定盈余公积                    436,653,112.77      533,137,955.71           10.00
   提取一般风险准备(注)               873,384,701.82     1,066,457,030.74
   对股东的分配                        1,640,000,000.00    4,920,000,000.00
   永续次级债券利息支出                 290,000,000.00      290,412,456.03
年末未分配利润                        16,444,677,529.48   15,109,937,770.14
    注:提取比例如附注七、41 所述。
     (2)利润分配情况
     2017 年 5 月 18 日,公司 2016 年度股东大会审议通过,以 2016 年末总股本
8,200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元(含税),共派送现金红
利 1,640,000,000 元。
           国信证券股份有限公司                                  2017 年度财务报表附注
       43. 手续费及佣金净收入
        (1) 手续费及佣金净收入情况
              项目                          本年数                             上年数
手续费及佣金收入                              7,928,953,431.62                   9,909,151,703.08
经纪业务收入                                  5,090,992,783.19                   6,448,886,394.74
其中:证券经纪业务                            4,883,090,222.39                   6,243,830,559.98
  其中:代理买卖证券业务                      4,491,696,882.52                   5,767,736,002.60
    交易单元席位租赁                        250,350,314.65                     357,536,636.54
    代销金融产品业务                        141,043,025.22                     118,557,920.84
      期货经纪业务                              207,902,560.80                     205,055,834.76
投资银行业务                                  2,151,556,798.84                   2,825,090,633.76
其中:证券承销业务                            1,809,602,168.53                   2,292,408,323.49
      证券保荐业务                              127,642,924.55                     113,999,429.84
      财务顾问业务                              214,311,705.76                     418,682,880.43
资产管理业务                                    252,713,853.78                     248,588,225.92
基金管理业务                                     47,858,184.20                      38,072,131.57
投资咨询业务                                     86,070,795.10                      77,705,697.64
其他                                            299,761,016.51                     270,808,619.45
手续费及佣金支出                               726,725,387.02                      997,965,035.44
经纪业务支出                                   698,427,611.56                      853,908,458.09
其中:证券经纪业务                             695,756,601.73                      849,309,367.25
   其中:代理买卖证券业务                      695,756,601.73                      849,309,367.25
          交易单元席位租赁                                   -                                    -
          代销金融产品业务                                   -                                    -
       期货经纪业务                               2,671,009.83                       4,599,090.84
投资银行业务                                    21,607,643.95                      141,644,433.61
其中:证券承销业务                              21,607,643.95                      136,004,433.61
    证券保荐业务                                         -                                    -
    财务顾问业务                                         -                       5,640,000.00
资产管理业务                                      4,808,642.43                       1,643,535.07
基金管理业务                                       422,212.64                            768,608.67
投资咨询业务                                      1,431,431.23                                    -
其他                                                27,845.21                                     -
手续费及佣金净收入                            7,202,228,044.60                   8,911,186,667.64
其中:财务顾问业务净收入                       214,311,705.76                      413,042,880.43
—并购重组财务顾问业务净收入—
                                                66,689,622.65                      170,710,000.00
境内上市公司
—并购重组财务顾问业务净收入—
                                                  1,886,792.45                           141,509.43
其他
—其他财务顾问业务净收入                       145,735,290.66                      242,191,371.00
           国信证券股份有限公司                                          2017 年度财务报表附注
    (2)代理销售金融产品收入明细如下:
                类别                               本年数                              上年数
 基金                                                108,240,316.61                       103,228,241.22
 信托                                                     2,950,088.20                      2,206,594.44
 其他金融产品                                            29,852,620.41                     13,123,085.18
                合计                                 141,043,025.22                       118,557,920.84
           代理销售金融产品的销售总额
                类别                               本年数                              上年数
 基金                                           20,177,653,258.85                      42,192,532,155.09
 其他金融产品                                      4,389,860,238.19                     2,748,871,126.21
                合计                            24,567,513,497.04                      44,941,403,281.30
    (3)资产管理业务开展及收入明细情况
               项目               集合资产管理业务            定向资产管理业务          专项资产管理业务
年末产品数量                                       29                         284
年末客户数量                                 89,985                           284
其中:个人客户                               89,791                            39
    机构客户                                   194                        245
年初受托资金                       27,983,427,878.51           198,844,969,066.67          2,140,809,132.25
其中:自有资金投入                  3,026,137,387.68                             -                           -
    个人客户                    9,357,000,380.94              3,779,802,931.95               95,553,867.49
    机构客户                   15,600,290,109.89           195,065,166,134.72          2,045,255,264.76
年末受托资金                       22,222,261,446.74           163,010,573,951.64          2,475,814,400.30
其中:自有资金投入                  2,105,523,079.48                             -                           -
    个人客户                   13,810,968,563.67              3,602,390,550.94           106,509,392.16
    机构客户                    6,305,769,803.59           159,408,183,400.70          2,369,305,008.14
年末主要受托资产初始成本           20,006,941,475.84           161,867,999,138.19          2,637,535,176.58
其中:股票                          5,396,805,786.57            10,780,744,146.66            246,886,264.53
    国债                                         -              19,999,552.60                            -
    其他债券                    6,712,901,243.03              9,562,240,267.86                6,713,933.57
    基金                          407,489,859.78                 3,790,231.07                            -
    其他                        7,489,744,586.46           141,501,224,940.00          2,383,934,978.48
本年资产管理业务净收入                135,578,663.96                111,436,269.65                 890,277.74
            国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
    44. 利息净收入
                项目                 本年数                               上年数
利息收入                                 6,093,926,646.18                   6,157,123,159.21
—存放金融同业利息收入                   1,224,697,696.60                   1,590,490,573.24
其中:自有资金存款利息收入                166,549,948.19                      257,670,144.54
         客户资金存款利息收入            1,058,147,748.41                   1,332,820,428.70
—融资融券利息收入                       3,105,633,384.02                   3,131,892,312.30
—买入返售金融资产利息收入               1,755,851,032.26                   1,403,651,172.02
其中:约定购回利息收入                     16,516,240.43                        8,314,835.36
         股票质押回购利息收入            1,676,472,757.35                   1,343,059,589.81
—拆出资金利息收入                                      -                       2,750,000.00
—债券利息收入                                          -                      28,120,101.03
—其他                                      7,744,533.30                            219,000.62
利息支出                                 3,755,626,044.45                   4,243,450,406.14
—卖出回购金融资产利息支出                706,006,303.68                      575,028,026.59
  其中:报价回购利息支出                   96,529,170.99                       90,983,545.06
—客户资金存款利息支出                    155,156,991.42                      228,852,372.32
—拆入资金利息支出                        251,016,329.09                       36,938,402.76
其中:转融通业务利息支出                  231,044,444.48                        8,655,555.56
—短期借款利息支出                         15,380,095.30                       18,536,036.31
—应付短期融资款利息支出                  385,413,537.01                      110,777,268.79
—应付债券利息支出                        599,983,694.84                      798,434,631.64
—次级债券利息支出                       1,261,112,602.74                    1,911,166,315.40
—份额 A 持有人利息支出                   369,684,789.34                      563,295,573.79
—其他                                     11,871,701.03                            421,778.54
利息净收入                               2,338,300,601.73                   1,913,672,753.07
             国信证券股份有限公司                                     2017 年度财务报表附注
    45. 投资收益
    (1)投资收益项目明细
                  项目                         本年数                               上年数
 权益法核算的长期股权投资收益                       353,512,053.09                      295,105,265.08
 处置长期股权投资产生的投资收益                       25,765,908.12                                    -
 金融工具投资收益                                 1,595,979,256.42                     2,270,841,887.37
 其中:持有期间取得的收益                         1,574,659,641.28                     1,860,606,737.23
       —以公允价值计量且其变动计
                                                  1,099,594,378.27                     1,531,302,560.03
 入当期损益的金融资产
         —可供出售金融资产                         475,065,263.01                      317,813,550.94
         —衍生金融工具                                           -                       11,490,626.26
    处置金融工具取得的收益                        21,319,615.14                     410,235,150.14
       —以公允价值计量且其变动计
                                                   (315,636,970.01)                    (435,509,105.40)
 入当期损益的金融资产
     —以公允价值计量且其变动计
                                                     (3,181,797.22)                                    -
 入当期损益的金融负债
         —可供出售金融资产                         513,767,938.08                      626,537,093.09
         —衍生金融工具                            (173,629,555.71)                     219,207,162.45
 其他                                               (50,159,665.25)                      (37,183,346.17)
                     合计                         1,925,097,552.38                     2,528,763,806.28
    (2)对联营企业和合营企业的投资收益
                 被投资单位名称              本年数            上年数                 变动原因
联营企业:
鹏华基金公司                               282,210,146.06 249,991,085.61       被投资单位净利润变化
前海股权交易中心(深圳)有限公司             3,660,589.10     2,574,632.25     被投资单位净利润变化
常州高新投创业投资有限公司                    654,469.48      2,137,727.90     被投资单位净利润变化
北京航天科工军民融合科技成果转化创业投资     (298,278.26)     4,387,402.14     被投资单位净利润变化
基金(有限合伙)
常州高新投创业投资管理有限公司                 88,566.69        (58,036.24)    被投资单位净利润变化
航天科工高新投资管理(北京)有限公司              1,011.84    4,212,289.39     被投资单位净利润变化
深圳市前海弘泰基金管理有限公司               2,141,749.98      (843,856.80)    被投资单位净利润变化
深圳市前海清控弘泰投资发展有限公司             (1,314.80)              32.95   被投资单位净利润变化
深圳市国信弘盛股权投资基金(有限合伙)      16,300,224.34     9,465,979.81     被投资单位净利润变化
浙江金融资产交易中心股份有限公司            17,158,436.47    24,293,122.74     被投资单位净利润变化
厦门两岸股权交易中心有限公司               (1,412,910.48)      (658,038.05)    被投资单位净利润变化
青岛蓝海股权交易中心有限责任公司             6,115,112.24     2,753,990.56     被投资单位净利润变化
深圳市国信众创股权投资基金(有限合伙)      12,638,201.99      (629,296.50)    被投资单位净利润变化
             国信证券股份有限公司                                        2017 年度财务报表附注
                 被投资单位名称                本年数             上年数                 变动原因
南京华文弘盛文化产业创业投资基金合伙企业        669,297.74         (77,103.00)    被投资单位净利润变化
(有限合伙)
国信弘盛(珠海)能源产业基金(有限合伙)        378,237.17                    -   被投资单位净利润变化
深圳弘盛道格体育投资合伙企业(有限合伙)       (942,389.76)                   -   被投资单位净利润变化
深圳市中亚亿百投资企业(有限合伙)                  5,502.85                  -   被投资单位净利润变化
厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙        (18,603.85)                       被投资单位净利润变化
企业(有限合伙)                                                              -
                     小计                    339,348,048.80 297,549,932.76
合营企业:
深圳市国信大族壹号机器人产业投资基金           2,421,783.26     (2,103,155.82)    被投资单位净利润变化
深圳市国信蓝思基金管理有限公司                  (77,406.11)         63,597.98     被投资单位净利润变化
深圳市国信锦源天仪股权投资企业(有限合伙)       (3,714.13)         (3,898.47)    被投资单位净利润变化
珠海国信运通股权投资基金(有限合伙)           (547,651.07)        (11,349.73)    被投资单位净利润变化
深圳市国信蓝思壹号投资基金合伙企业(有限
                                              12,370,992.34      (389,861.64)     被投资单位净利润变化
合伙)
                     小计                     14,164,004.29     (2,444,667.68)
                     合计                    353,512,053.09 295,105,265.08
         46. 公允价值变动收益(损失)
                  项目                            本年数                               上年数
  以公允价值计量且其变动计入
                                                      152,365,336.24                    (1,340,668,402.64)
  当期损益的金融资产
  以公允价值计量且其变动计入
                                                        (6,244,734.80)                      (3,322,975.48)
  当期损益的金融负债
  衍生金融工具                                        265,140,871.85                       614,425,140.87
                  合计                                411,261,473.29                      (729,566,237.25)
         47. 其他业务收入
                  项目                           本年数                               上年数
  房租收入                                              26,253,523.48                       14,807,509.99
  代缴税费手续费收入                                    24,944,480.38                       36,665,562.17
  其他                                                   3,823,252.79                        1,982,322.42
                  合计                                  55,021,256.65                       53,455,394.58
           国信证券股份有限公司                                                  2017 年度财务报表附注
       48. 资产处置收益(损失)
                                                 本年数                                       上年数
             项    目                                计入当期非经常                               计入当期非经常
                                     发生额                                       发生额
                                                      性损益的金额                                 性损益的金额
非流动资产处置收益(损失)         (1,639,530.43)           (1,639,530.43)       (2,115,872.86)         (2,115,872.86)
其中:固定资产处置损失             (1,639,530.43)           (1,639,530.43)       (2,119,682.65)         (2,119,682.65)
               合 计               (1,639,530.43)           (1,639,530.43)       (2,115,872.86)         (2,115,872.86)
       49. 其他收益
                                           本年数                                           上年数
          项      目                                计入当期非经常                                计入当期非经常
                                  发生额                                         发生额
                                                     性损益的金额                                  性损益的金额
政府扶持及奖励款                  7,452,498.30            7,452,498.30                        -                      -
       50. 税金及附加
                   项目                                   本年数                                  上年数
城建税                                                          48,362,210.23                           55,799,381.46
教育费附加                                                      34,333,671.77                           39,772,626.94
房产税                                                          15,552,304.37                            7,051,167.62
土地使用税                                                       1,152,613.74                            2,320,782.04
印花税                                                           1,289,836.57                              685,984.01
车船税                                                             210,741.41                              122,011.50
营业税                                                                       -                         261,969,463.62
其他                                                               643,478.88                            2,210,735.15
                   合计                                       101,544,856.97                           369,932,152.34
    注:计缴标准见附注六、税项。
           国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
       51. 业务及管理费
                项目                本年数                              上年数
 职工薪酬                               3,918,759,542.16                   4,619,020,030.42
 租赁费                                  159,812,460.97                     171,798,511.33
 通讯费                                  158,845,888.96                     139,408,184.35
 折旧费                                  132,090,272.99                     103,560,480.28
 差旅费                                  117,931,417.92                     114,174,092.47
 投资者保护基金支出                      106,032,819.43                     189,024,912.49
 业务招待费                               72,768,972.45                      80,271,348.25
 电子设备运转费                           70,831,678.07                      59,711,350.26
 交易所席位年费                           64,793,673.64                      69,535,919.06
 咨询费                                   35,624,576.59                      50,661,372.18
 其他                                    316,085,596.43                     294,449,643.13
                合计                    5,153,576,899.61                   5,891,615,844.22
       52. 资产减值损失
                项目                本年数                              上年数
可供出售金融资产减值准备                 347,425,916.67                     278,078,250.74
买入返售金融资产坏账准备                 175,610,397.27                      67,079,965.44
应收款项坏账损失                          12,761,477.56                     129,725,996.72
融出证券坏账准备                           1,200,456.78                        1,262,694.13
融出资金坏账准备                          (4,709,757.52)                    (30,671,590.27)
                合计                     532,288,490.76                     445,475,316.76
       53. 其他业务成本
                项目                本年数                              上年数
投资性房地产折旧                           4,806,503.10                        2,677,329.67
其他                                       9,838,275.90                        9,270,273.95
                合计                      14,644,779.00                       11,947,603.62
           国信证券股份有限公司                                              2017 年度财务报表附注
       54. 营业外收入
       (1)营业外收入明细情况
                                             本年数                                       上年数
           项   目                                 计入当期非经常                              计入当期非经常
                                   发生额                                   发生额
                                                    性损益的金额                                性损益的金额
违约赔偿收入                         971,489.75             971,489.75            460,550.34         460,550.34
政府补助                          27,101,830.23        27,101,830.23        89,603,552.98          89,603,552.98
其他                               3,626,273.03         3,626,273.03         9,882,983.79           9,882,983.79
           合 计                  31,699,593.01        31,699,593.01        99,947,087.11          99,947,087.11
       (2)政府补助明细情况
                     项目                                       本年数                         上年数
重点企业产业扶持资金(注)                                        19,250,000.00                    34,700,000.00
财政扶持资金、发展资金、奖励资金                                   7,335,626.12                    32,597,669.62
金融机构设立补贴                                                     300,000.00                     1,244,666.00
上海市虹口区税收补贴                                                          -                     7,070,000.00
购房、租房补贴                                                                -                     3,734,807.40
购地补偿款                                                                    -                     3,475,862.04
其他补贴                                                             216,204.11                     6,780,547.92
                     合计                                         27,101,830.23                    89,603,552.98
       注:系上海北京东路证券营业部收到的重点企业产业扶持资金。
       55. 营业外支出
                                             本年数                                       上年数
           项   目                                 计入当期非经常                              计入当期非经常
                                   发生额                                   发生额
                                                    性损益的金额                                性损益的金额
捐赠支出                           21,923,051.50       21,923,051.50        17,843,989.26          17,843,989.26
行政处罚支出(注)                126,041,186.70      126,041,186.70                       -                    -
非常损失                             156,015.95             156,015.95       1,056,028.17           1,056,028.17
其他                                3,814,779.80        3,814,779.80         1,684,568.61           1,684,568.61
           合 计                  151,935,033.95      151,935,033.95        20,584,586.04          20,584,586.04
       注:详见附注七、32。
           国信证券股份有限公司                             2017 年度财务报表附注
       56. 所得税费用
       (1)所得税费用明细项目
                  项目                       本年数                        上年数
按税法及相关法规计算当期所得税               1,481,223,822.31              1,854,377,682.71
递延所得税调整                                (58,652,880.95)               (303,411,814.68)
                  合计                       1,422,570,941.36              1,550,965,868.03
       (2)所得税费用与会计利润关系
                     项目                    本年数                        上年数
利润总额                                     6,001,319,725.66               6,107,179,025.05
按适用税率计算的所得税费用(25%)            1,500,329,931.42               1,526,794,756.26
子公司适用不同税率的影响                       (1,000,444.35)                  21,313,971.97
调整以前期间所得税的影响                       10,856,817.72                  (2,947,650.35)
不可抵扣的税项费用                             63,170,736.69                   69,977,773.32
非应税收入的影响                             (151,270,349.63)               (174,561,844.38)
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
                                               (7,216,241.22)                 (2,357,712.70)
扣亏损及可抵扣暂时性差异的影响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂
                                                7,583,606.42                  114,012,365.06
时性差异或可抵扣亏损的影响
其他                                              116,884.31                  (1,265,791.15)
所得税费用                                   1,422,570,941.36               1,550,965,868.03
       57. 其他综合收益
       详见附注七、39。
           国信证券股份有限公司                             2017 年度财务报表附注
       58. 现金流量表项目注释
       (1)收到的其他与经营活动有关的现金
                    项目                      本年数                       上年数
存出保证金净减少额                             418,738,316.48                              -
应收期货交易款净增加额                         170,711,097.12                              -
收回交叉货币掉期保证金                         120,702,340.22                              -
应收其他券商款项净增加额                        53,933,067.20                              -
收到政府补助                                    31,078,466.49                 86,127,690.94
租赁收入                                        27,143,871.69                 11,580,307.96
代扣代缴手续费收入                              23,579,373.12                 36,665,562.17
收回质押融资本金                                 1,683,056.22                492,896,932.95
应付货币保证金净增加额                                      -                989,411,193.82
收回受限资金                                                -                534,000,000.00
其他                                            20,098,952.63                 26,794,567.24
                    合计                       867,668,541.17               2,177,476,255.08
       (2)支付的其他与经营活动有关的现金
                    项目                      本年数                       上年数
资产管理计划优先级参与人款项净减少额          3,872,126,619.52              2,228,425,595.83
应付货币保证金净减少额                        1,619,665,476.84                             -
现金支付的业务及管理费                        1,125,309,155.64              1,069,892,255.41
支付受限资金                                   589,450,000.00                              -
清算资金交收金额净减少                         568,060,313.49                 987,552,431.52
捐赠支出                                        21,923,051.50                  17,843,989.26
存出保证金净增加额                                           -                613,494,833.35
应收期货交易款净增加额                                       -                 32,611,395.80
其他                                            78,750,581.35                  27,369,899.82
                    合计                      7,875,285,198.34              4,977,190,400.99
         国信证券股份有限公司                                2017 年度财务报表附注
    59. 现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
                                项目                             本年数                 上年数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                         4,578,748,784.30       4,556,213,157.02
加:资产减值准备                                                 532,288,490.76         445,475,316.76
    固定资产及投资性房地产折旧                                   136,896,776.09         106,237,809.95
    无形资产摊销                                                  43,681,609.92          36,851,681.19
    长期待摊费用摊销                                              34,374,001.69          30,120,861.93
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益)             1,639,530.43           2,115,872.86
    公允价值变动损失(收益)                                   (411,261,473.29)         729,566,237.25
    利息支出                                                   2,261,889,929.89       2,838,914,252.14
    汇兑损失(收益)                                              14,111,703.58        (71,390,929.46)
    投资损失(收益)                                           (501,733,337.46)       (609,869,482.03)
    递延所得税资产减少(增加)                                   (54,616,304.62)      (156,612,596.48)
    递延所得税负债增加(减少)                                    (4,036,576.33)      (146,799,218.20)
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产减少(增加)       233,869,367.45      13,314,890,603.38
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债增加(减少)       489,861,075.78       (227,969,416.28)
    衍生金融负债增加(减少)                                      69,969,169.47          15,409,958.44
    可供出售金融资产减少(增加)                               (674,494,295.85)       (282,873,654.71)
    买入返售金融资产减少(增加)                             (19,958,854,984.80)      (186,772,013.17)
    卖出回购金融资产款增加(减少)                             8,550,569,936.26      (7,846,689,872.13)
    融出资金减少(增加)                                          14,775,807.65       7,180,812,759.49
    代理买卖证券款增加(减少)                               (14,600,408,838.93)   (28,141,342,944.98)
    代理承销证券款增加(减少)                                 (262,861,469.10)         235,318,669.10
    私募债券融出本金减少(增加)                                               -        492,896,932.95
    经营性应收项目的减少(增加)                                 (75,607,993.10)        139,796,899.88
    经营性应付项目的增加(减少)                              (3,361,597,496.23)        275,323,835.69
    经营活动产生的现金流量净额                               (22,942,796,586.44)     (7,270,375,279.41)
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                            46,877,454,043.67      62,561,305,233.84
    减:现金的年初余额                                        62,561,305,233.84      91,308,067,894.45
    现金及现金等价物净增加额                                 (15,683,851,190.17)   (28,746,762,660.61)
           国信证券股份有限公司                               2017 年度财务报表附注
       (2)现金及现金等价物的信息
                    项目                      年末数                       年初数
一、现金                                      46,877,454,043.67           62,561,305,233.84
其中:库存现金                                      357,392.51                   407,323.95
    可随时用于支付的银行存款              46,877,096,651.16           62,549,224,112.57
    可随时用于支付的其他货币资金                                          11,673,797.32
二、现金等价物                                                -                           -
三、年末现金及现金等价物余额(注)            46,877,454,043.67           62,561,305,233.84
四、集团内受限的现金和现金等价物                589,450,000.00                            -
       注:包括货币资金和结算备付金。
       60. 分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部,现划分为 6
个业务分部:经纪及财富管理业务分部;投资银行业务分部;投资与交易业务分部;资
产管理业务分部;资本中介业务分部;其他分部。每个业务分部为单独的业务分部,提
供不同的劳务。本集团的管理层定期审阅这些分部的经营成果,以决定向其配置资源。
本集团各个业务分部提供的主要服务分别如下:
    (1)经纪及财富管理业务分部,主要包括:证券经纪业务和期货经纪业务,推广和
销售证券服务及金融产品业务,提供专业化研究和咨询服务业务等。
    (2)投资银行业务分部,主要包括:为机构客户提供包括股票承销保荐、债券承销、
并购重组、新三板推荐等金融服务。
    (3)投资与交易业务分部,主要包括:从事权益类、固定收益类、直接投资类、衍
生类产品及其他金融产品的交易和做市业务。
    (4)资产管理业务分部,主要包括:根据客户需求开发资产管理产品并提供相关服
务,包括集合资产管理业务、定向资产管理业务、专项资产管理业务以及基金管理业务
等。
    (5)资本中介业务分部,主要包括:融资融券、股票质押式回购、约定购回、行权
融资以及小微通等资本中介业务;
    (6)其他分部,主要包括:以上分部业务之外的其他业务以及公司总部运营。
                  国信证券股份有限公司                                                                                            2017 年度财务报表附注
     (1)2017 年度
           项目            经纪及财富管理        投资银行            投资与交易          资产管理          资本中介              其他                抵消               合并数
一、营业收入                 5,417,445,248.51   2,123,718,772.86    1,471,514,921.90    406,862,375.23   1,386,155,384.96   1,221,133,535.17    (103,220,045.69)     11,923,610,192.94
手续费及佣金净收入           4,480,292,358.17   2,121,280,308.86                   -    397,602,392.12                  -    300,245,894.08      (97,192,908.63)      7,202,228,044.60
投资收益(损失)                 5,006,541.06                  -    1,755,990,446.01                 -                  -    164,025,229.89            75,335.42      1,925,097,552.38
其他收入                      932,146,349.28       2,438,464.00     (284,475,524.11)      9,259,983.11   1,386,155,384.96    756,862,411.20        (6,102,472.48)     2,796,284,595.96
二、营业支出                 2,645,217,797.18   1,208,426,074.17     691,686,831.11     128,824,098.82    341,404,909.78     889,733,422.63     (103,238,107.35)      5,802,055,026.34
业务及管理费                 2,598,362,655.07   1,193,226,133.96     324,600,813.31     125,916,607.68    159,504,974.26     854,554,029.40     (102,588,314.07)      5,153,576,899.61
三、营业利润                 2,772,227,451.33    915,292,698.69      779,828,090.79     278,038,276.41   1,044,750,475.18    331,400,112.54            18,061.66      6,121,555,166.60
四、利润总额                 2,797,936,524.07    917,744,588.23      779,826,227.91     278,227,567.18   1,044,750,475.18    182,816,281.43            18,061.66      6,001,319,725.66
五、资产总额                49,423,202,007.51   1,402,320,195.78   65,583,718,532.25    437,531,035.86 79,582,625,250.37 13,284,708,876.87 (10,076,138,717.51)      199,637,967,181.13
递延所得税资产                    155,736.11                   -     376,641,629.44                  -    133,836,289.46    1,059,352,389.99                    -     1,569,986,045.00
六、负债总额                45,402,284,492.75   1,019,010,362.25   30,955,933,448.02     45,877,601.76 71,476,373,435.87    2,818,831,134.78   (4,223,549,757.53)   147,494,760,717.90
递延所得税负债                        520.82                   -     326,207,120.70                  -                  -     58,192,983.52                     -      384,400,625.04
七、补充信息
1、折旧与摊销费用              65,419,737.56      30,043,359.41         2,177,787.17      1,450,369.70        780,218.20     115,080,915.66                     -      214,952,387.70
2、资本性支出                  73,272,774.45       3,495,139.26          234,906.01       1,352,250.86         60,376.05     348,072,517.21                     -      426,487,963.84
3、资产减值损失                   658,803.03                   -     359,406,190.64                  -    172,101,096.53         122,400.56                     -      532,288,490.76
                  国信证券股份有限公司                                                                                                2017 年度财务报表附注
     (2)2016 年度(重述后)
           项目            经纪及财富管理        投资银行            投资与交易           资产管理           资本中介               其他                 抵消              合并数
一、营业收入                  6,788,756,147.34   2,688,970,293.34    1,060,768,735.19     449,102,247.80    1,113,099,764.81     819,255,536.98      (173,165,284.54)     12,746,787,440.92
手续费及佣金净收入            5,681,367,128.05   2,684,833,628.90          439,138.09     452,775,445.07                   -     260,509,546.90      (168,738,219.37)      8,911,186,667.64
投资收益(损失)                   123,659.02                   -    2,247,830,558.64                  -                   -     262,166,874.05         18,642,714.57      2,528,763,806.28
其他收入                      1,107,265,360.27       4,136,664.44   (1,187,500,961.54)    (3,673,197.27)    1,113,099,764.81     296,579,116.03        (23,069,779.74)     1,306,836,967.00
二、营业支出                  3,016,623,363.46   1,610,845,262.99      672,648,761.06     165,283,201.94     266,837,835.96     1,159,192,023.15     (172,459,531.62)      6,718,970,916.94
业务及管理费                  2,871,768,833.76   1,555,072,219.58      371,161,330.92     157,030,499.34     143,876,655.19      964,516,043.77      (171,809,738.34)      5,891,615,844.22
三、营业利润                  3,772,132,783.88   1,078,125,030.35      388,119,974.13     283,819,045.86     846,261,928.85     (339,936,486.17)          (705,752.92)     6,027,816,523.98
四、利润总额                  3,831,266,449.73   1,078,440,106.87      388,119,974.13     283,819,045.86     846,261,928.85     (320,022,727.47)          (705,752.92)     6,107,179,025.05
五、资产总额                 66,647,577,632.12   1,767,943,203.57   62,971,432,864.90     497,692,765.72   61,079,240,385.70   12,434,933,023.70   (12,369,355,530.54)   193,029,464,345.17
递延所得税资产                    7,099,240.54                  -      355,748,088.81                  -     102,986,646.14     1,050,322,046.36                     -     1,516,156,021.85
六、负债总额                 60,641,188,004.82    940,128,660.32    30,112,921,765.07     194,196,818.87   52,647,066,972.52    5,370,239,313.97    (5,320,935,819.58)   144,584,805,715.99
递延所得税负债                               -                  -       80,422,008.65                  -                   -                   -                     -        80,422,008.65
七、补充信息
1、折旧与摊销费用               61,983,508.85      29,038,167.36         1,803,369.41       1,323,716.83         242,590.98       79,468,792.92           (649,793.28)      173,210,353.07
2、资本性支出                  151,919,516.62        3,570,309.95        1,171,646.36       1,532,726.09            5,128.20     282,780,916.38                      -      440,980,243.60
3、资产减值损失                 (8,839,576.22)                  -      254,078,250.74        349,573.99       37,671,069.30      162,215,998.95                      -      445,475,316.76
    国信证券股份有限公司                              2017 年度财务报表附注
    八、   合并范围的变更
    1、新设子公司导致的合并范围变动
    2017 年 5 月,本公司之子公司国信弘盛创业投资有限公司(以下简称“国信弘盛公
司”)与厦门联发投资有限公司、中鑫前海投资(深圳)有限公司、北京友道资产管理有
限公司、湖北宏泰产业投资基金有限公司共同出资设立国信弘盛联发(厦门)股权投资
基金管理有限公司,国信弘盛公司对其实施控制。
    上述新设子公司详见附注九、1。
    2、纳入合并范围的结构化主体变动情况
    本集团对同时作为管理人和投资人、单一投资人,且综合评估因本集团持有投资份
额而享有的回报以及因作为管理人管理该结构化主体而获得的薪酬水平和面临的可变回
报风险程度的影响重大的结构化主体纳入合并报表范围。本集团 2017 年度新增 5 个结构
化主体纳入合并报表范围,7 个结构化主体清算不再纳入合并报表范围。详见附注九、4。
    3、报告期内合并范围减少情况
    本公司之子公司 Guidance Star Limited、Elite Miracle Inc Limited 于 2017 年度注销,
2017 年度合并范围因此减少。
               国信证券股份有限公司                                                                                               2017 年度财务报表附注
  九、      在其他主体中的权益
  1.在子公司中的权益
    (1)本集团合并的主要子公司情况
    ①通过自行设立方式取得的子公司                                                                                                                 金额单位:万元
                                                                                                                                                                        是否
                                                                                                          年末实际出资     持股比例(%)           表决权比例(%)
         子公司名称             主要经营地      注册地              业务性质               注册资本                                                                     合并
                                                                                                                额         直接       间接       直接       间接        报表
国信弘盛公司                        深圳         深圳             创业投资业务           人民币 405,000 人民币 265,000        100            -     100              -    是
国信证券(香港)金融控股有限                                                                                    人民币
                                      香港       香港               控股公司               港币 163,000                       100            -     100              -    是
公司                                                                                                          139,526.48
国信证券(香港)经纪有限公司
                                    香港         香港          证券及期货经纪业务           港币 40,000     港币 40,000           -     100             -      100       是
(注 1)
国信证券(香港)融资有限公司
                                    香港         香港               投资银行               港币 19,500      港币 19,500           -     100             -      100       是
(注 1)
国信证券(香港)资产管理有限
                                      香港       香港               资产管理                港币 19,000     港币 19,000           -     100             -      100       是
公司(注 1)
国信咨询公司(注 1)                深圳         深圳          提供咨询和支持服务            港币 1,000      港币 1,000           -     100             -      100       是
深圳市国信弘盛股权投资基金                                股权投资基金管理,受托资产管
                                    深圳         深圳                                    人民币 10,000    人民币 10,000           -     100             -      100       是
管理有限公司(注 3)                                              理,股权投资等
国信(香港)金融产品有限公司
                                    香港         香港               金融产品                    港币 1           港币 1           -     100             -      100       是
(注 1)
Guosen    Securities   (Overseas) 英属维尔京   英属维尔
                                                                    发债主体                美元 0.0001     美元 0.0001           -     100             -      100       是
Company Limited(注 1)             群岛         京群岛
国信海外(深圳)股权投资基金                              股权投资;受托管理股权投资;
                                    深圳         深圳                                         美元 200         美元 200           -     100             -      100       是
管理有限公司(注 2)                                              股权投资咨询
深圳市国信大族机器人产业投                                受托管理股权投资基金;创业投
                                    深圳         深圳                                     人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
资基金管理有限公司(注 3)                                    资业务;创业投资咨询等
深圳市金弘基金管理有限公司                                受托管理股权投资基金;创业投
                                    深圳         深圳                                     人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
(注 3)                                                      资业务;创业投资咨询等
深圳市国信鑫根基金管理有限                                股权投资基金管理,受托资产管
                                    深圳         深圳                                     人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
公司(注 3)                                                      理,股权投资等
                                                          受托管理股权投资基金,创业投
深圳市国信众创基金管理有限
                                    深圳         深圳     资基金管理;受托资产管理;投      人民币 500       人民币 255           -      51             -          51    是
公司(注 3)
                                                                      资咨询
            国信证券股份有限公司                                                                                                  2017 年度财务报表附注
                                                                                                                                                                        是否
                                                                                                          年末实际出资     持股比例(%)           表决权比例(%)
         子公司名称              主要经营地    注册地              业务性质                注册资本                                                                     合并
                                                                                                                额         直接       间接       直接       间接        报表
                                                         受托管理股权投资基金,投资咨
深圳市国信运通基金管理有限                               询;代理其他投资企业等机构或
                                   深圳         深圳                                        人民币 500       人民币 255           -      51             -          51    是
公司(注 3、注 4)                                       个人的投资业务;股权投资;投
                                                                     资管理
                                                         受托管理股权投资基金;投资咨
深圳市国信水贝珠宝基金管理
                                   深圳         深圳     询;创业投资业务;股权投资;     人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
有限公司(注 3、注 4)
                                                                   投资管理
                                                         受托管理股权投资基金;投资咨
国信弘盛能源基金管理(珠海)
                                   深圳         珠海     询;创业投资业务;股权投资;     人民币 5,000     人民币 2,550           -      51             -          51    是
有限公司(注 3、注 4)
                                                                   投资管理
                                                         受托管理股权投资基金;投资咨
华文弘盛基金管理(珠海)有限
                                   深圳         珠海     询;创业投资业务;股权投资;     人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
公司(注 3、注 4)
                                                                   投资管理
                                                         受托管理股权投资基金,提供相
国信弘盛联发(厦门)股权投资
                                   深圳         厦门     关咨询服务;受托管理股权投资,   人民币 1,000       人民币 510           -      51             -          51    是
基金管理有限公司(注 3、注 5)
                                                           提供相关咨询服务;投资管理
    ②通过非同一控制下企业合并取得的子公司                                                                                                        金额单位:万元
                                                                                                                                                                        是否
                                 主要经营                                                                 年末实际出资     持股比例(%)           表决权比例(%)
         子公司名称                           注册地              业务性质                 注册资本                                                                     合并
                                   地                                                                           额         直接       间接       直接       间接        报表
                                                        商品期货经纪、金融期货经纪、期
国信期货有限责任公司               上海       上海                                        人民币 60,000    人民币 49,092      100            -     100              -    是
                                                            货投资咨询、资产管理
          国信证券股份有限公司                                          2017 年度财务报表附注
     注 1:国信香港公司的下设子公司。
     注 2:国信证券(香港)资产管理有限公司的下设子公司。
     注 3:国信弘盛创业投资有限公司的下设子公司。
     注 4:2017 年 8 月,深圳市国信弘盛股权投资基金管理有限公司将所持该等子公司
的股权转让给国信弘盛创业投资有限公司。
     注 5:国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理有限公司系由国信弘盛公司、厦门联
发投资有限公司、中鑫前海投资(深圳)有限公司、北京友道资产管理有限公司、湖北
宏泰产业投资基金有限公司于 2017 年 05 月 26 日共同出资设立,其中国信弘盛公司出
资 510 万元,持股比例 51%。
      ③境外经营实体主要报表项目的折算汇率
                                                                       汇率
           项目
                                             2017 年 12 月 31 日                     2016 年 12 月 31 日
           美元                                             6.5342                                 6.9370
           港币                                             0.8359                                 0.8945
     (2)本公司不存在重要的非全资子公司
     (3)不存在使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
     (4)不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
     2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
     本公司 2017 年度在子公司所有者权益份额未发生变化。
     3.在合营企业或联营企业中的权益
     (1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                                 对合营企业
                                                                              持股比例(%)      或联营企业
    联营企业名称       主要经营地   注册地                业务性质
                                                                                                 投资的会计
                                                                               直接      间接    处理方法
鹏华基金公司             深圳        深圳                   金融                50         -       权益法
前海股权交易中心(深
                         深圳        深圳                   金融              10.6166      -       权益法
圳)有限公司
深圳市国信弘盛股权投
                         深圳        深圳               直接投资业务             -       28.58     权益法
资基金(有限合伙)
北京航天科工军民融合
科技成果转化创业投资     北京        北京               直接投资业务             -       25.00     权益法
基金(有限合伙)
                     国信证券股份有限公司                                                                        2017 年度财务报表附注
               (2)重要联营企业的主要财务信息
                                            年末数/本年数                                                                年初数/上年数
                                                                  北京航天科工
                                                                                                                                                  北京航天科工军
    项目                            前海股权交易   深圳市国信弘 军民融合科技                                     前海股权交易      深圳市国信弘
                                                                                                                                                  民融合科技成果
                鹏华基金公司        中心(深圳)有 盛股权投资基 成果转化创业                  鹏华基金公司       中心(深圳)      盛股权投资基
                                                                                                                                                  转化创业投资基
                                        限公司     金(有限合伙) 投资基金(有限                                   有限公司        金(有限合伙)
                                                                                                                                                  金(有限合伙)
                                                                      合伙)
流动资产                        -     450,310,872.91       3,917,643.32     4,708,796.08                     -   541,945,295.44         6,084,678.40   193,564,762.94
非流动资产                      -   1,690,652,419.31   2,066,448,373.32   536,487,698.62                     - 1,563,741,614.61     1,657,940,530.83   352,800,543.00
资产合计        3,506,567,789.87    2,140,963,292.22   2,070,366,016.64   541,196,494.70      3,147,302,560.54 2,105,686,910.05     1,664,025,209.23   546,365,305.94
流动负债                        -     164,815,678.93       1,014,778.07     1,670,587.84                     -   164,288,203.81       15,394,233.52                 -
负债合计        1,431,324,347.85      187,805,174.70       1,014,778.07     1,670,587.84      1,385,029,650.58   188,041,619.36       15,394,233.52                 -
少数股东权益      79,596,760.37         4,163,360.22                  -                -        49,010,161.78                  -                   -                -
归属于母公司
                1,995,646,681.65    1,948,994,757.30   2,069,351,238.57   539,525,906.86      1,713,262,748.18 1,917,645,290.69     1,648,630,975.71   546,365,305.94
所有者权益
按持股比例计
算的净资产份     997,823,340.83       206,916,977.40    591,420,583.98    134,881,476.72       856,631,374.09    203,588,729.94      471,178,732.86    136,591,326.57
额
其他调整            (377,846.48)                   -     (1,641,261.16)              0.08 -                  -                 -         738,390.17                 -
对联营企业权
益投资的账面     997,445,494.35       206,916,977.40    589,779,322.82    134,881,476.80       856,631,374.09    203,588,729.94      470,440,342.69    136,591,326.57
价值
营业收入        2,081,580,782.28      225,648,887.65     90,201,562.00                  -     1,968,310,559.86   240,682,250.19           50,484.65                 -
净利润           581,371,659.74        35,546,621.96     67,379,731.99      8,076,688.52       499,982,171.24     24,310,182.18       17,980,151.63     17,549,608.61
终止经营的净
利润
其他综合收益      16,598,872.32         1,531,692.31    442,108,978.05                  -      (23,699,091.44)    (4,797,941.36)      13,918,170.88                 -
综合收益总额     597,970,532.06        37,078,314.27    509,488,710.04      8,076,688.52       476,283,079.80     19,512,240.82       31,898,322.51     17,549,608.61
本年度收到的
来自联营企业     150,000,000.00                    -        438,487.77                  -      200,000,000.00                  -        4,327,922.92                -
的股利
               (3)不重要的合营企业或联营企业的汇总财务信息
                           项        目                                    年末数/本年数                                  年初数/上年数
         合营企业:
         投资账面价值合计                                                            150,817,162.71                                  116,165,158.42
         下列各项按持股比例计算的合计数
         —净利润                                                                      14,164,004.29                                   (2,444,667.68)
         —综合收益总额                                                                14,164,004.29                                   (2,444,667.68)
         联营企业:
         投资账面价值合计                                                            674,351,364.20                                  413,098,948.94
         下列各项按持股比例计算的合计数
         —净利润                                                                      37,475,367.56                                   31,130,832.95
         —其他综合收益                                                                 8,816,810.72                                   12,440,478.46
         —综合收益总额                                                                46,292,178.28                                   43,571,311.41
    国信证券股份有限公司                                   2017 年度财务报表附注
    4.本集团在合并的结构化主体中的权益
    本集团合并的结构化主体包括本集团同时作为管理人及投资者的集合资产管理计划
和本集团作为唯一投资者的定向资产管理计划。本集团通过综合评估本集团因持有的份
额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的
影响是否重大,并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。
    2017 年 12 月 31 日,合并结构化主体的总资产为人民币 9,910,398,723.09 元。本
集团在上述合并结构化主体中的权益体现在资产负债表中可供出售金融资产的金额为人
民币 2,124,953,186.91 元。
    5.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括本集团发起设立的资产管理
计划和投资基金、第三方机构发起设立的资产管理计划。
    (1)在本集团发起设立的资产管理计划和投资基金中的权益
    本集团发起设立的资产管理计划和投资基金的性质和目的主要是管理投资者的资产
并赚取管理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报
表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚
取管理费收入。
    年末本集团通过直接持有本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团资产
负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下:
    2017 年 12 月 31 日
                                                         年末数
           项      目
                                      账面价值                          最大风险敞口
可供出售金融资产                             941,067,915.84                   941,067,915.84
-证券公司资产管理产品                        941,067,915.84                   941,067,915.84
    2016 年 12 月 31 日
                                                         年末数
           项      目
                                      账面价值                          最大风险敞口
可供出售金融资产                            1,205,369,441.10                1,205,369,441.10
-证券公司资产管理产品                       1,205,369,441.10                1,205,369,441.10
    本年本集团从由本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的资产管理计划及投资
基金中获取的管理费及业绩报酬为人民币 295,341,182.91 元。
    (2)在第三方机构发起设立的资产管理计划中享有的权益
    本集团直接持有的第三方机构发起设立的结构化主体,这些结构化主体未纳入本集
团的合并财务报表范围,主要包括证券公司资产管理计划、基金专户产品和信托产品。
    国信证券股份有限公司                                  2017 年度财务报表附注
这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式是向
投资者发行投资产品。
    年末本集团通过直接持有第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团
资产负债表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下:
    2017 年度
                                                        年末数
           项      目
                                     账面价值                          最大风险敞口
可供出售金融资产                           2,304,467,386.95                2,304,467,386.95
-基金                                       819,934,077.35                   819,934,077.35
-证券公司理财产品                           941,067,915.84                   941,067,915.84
-信托                                        51,010,657.18                    51,010,657.18
-其他                                       492,454,736.58                   492,454,736.58
以公允价值计量且变动计入当期
                                           3,530,821,303.85                3,530,821,303.85
损益的金融资产
-基金                                      1,590,534,102.17                1,590,534,102.17
-银行理财产品                              1,153,269,559.85                1,153,269,559.85
-信托                                       359,096,631.64                   359,096,631.64
-基金公司专户产品                           427,921,010.19                   427,921,010.19
    2016 年度
                                                        年末数
           项      目
                                     账面价值                          最大风险敞口
可供出售金融资产                           2,012,571,777.89                2,012,571,777.89
-基金                                       676,986,709.60                   676,986,709.60
-银行理财产品                               860,350,000.00                   860,350,000.00
-信托                                       101,710,655.83                   101,710,655.83
-基金公司专户产品                           373,524,412.46                   373,524,412.46
以公允价值计量且变动计入当期
                                           3,571,725,479.21                3,571,725,479.21
损益的金融资产
-基金                                      3,211,400,398.27                 3,211,400,398.27
-银行理财产品                                44,500,000.00                    44,500,000.00
-信托                                       236,252,402.58                   236,252,402.58
-基金公司专户产品                            79,572,678.36                    79,572,678.36
    国信证券股份有限公司                           2017 年度财务报表附注
    十、     金融工具及风险管理
    本集团的主要金融工具包括现金、银行存款、结算备付款、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、买入返售金融资产、应收利息、应收
款项、融出资金、融出证券、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、卖出
回购金融资产、拆入资金、融入证券、应付利息、应付款项等。各项金融工具的详细情
况说明详见各项目附注。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
    公司按专业化分工对风险管理总部组织管理架构进行了调整,对业务按风险类别进
行专业评估和监测,确保风险管理工作全面覆盖各项业务;建立风险偏好和风险限额体
系,对各项业务进行全面的风险识别和梳理,进行市场风险、信用风险和流动性风险的
量化,实施限额管理制度,由规避风险向管理风险转变;健全公司经营及风险情况报表
体系,改变原有日报表的业务及系统分割的状况,编制全面反映公司整体风险及业务状
况的日报表;建立健全风控信息系统建设,整理建立风险数据库,保证了公司业务的稳
健运营,实现公司经营管理过程中面临的各类风险达到可控、可测、可承受的程度。
    1.风险管理组织架构
    目前公司建立了四级风险管理架构,各级组织和人员在授权范围内履行的风险管理
职责如下:
    (1)董事会及其下设的风险管理委员会
    董事会是公司风险管理的最高决策机构,负责合理确立公司风险管理战略和风险政
策,确保公司拥有合适的体系、政策、程序和文化以支持风险管理战略的实施。风险管
理委员会是董事会下设的专门工作机构,对董事会负责并报告工作。公司董事长对公司
全面风险管理的有效性承担主要责任。
    (2)经营层、风险控制委员会及首席风险官
    经营层在董事会授权范围内负责公司风险管理工作的组织、管理和监督,并将风险
管理贯穿经营管理活动的全过程,公司总裁对公司全面风险管理的有效性承担主要责任。
公司下设风险控制委员会负责落实董事会风险管理委员会的战略规划和决策,公司首席
风险官按照公司相关风险管理制度负责全面风险管理工作。
    (3)独立的风险管理机构
    公司风险管理总部、合规管理总部与监察稽核总部作为独立的风险管理机构,在事
前、事中、事后的环节中,对各业务领域、相关部门和主要岗位的风险管理执行情况予
以评估、监测、检查、反馈等。公司内核总部作为独立机构,统筹把关投资银行领域项
目质量,与风险管理总部形成发行业务“双把关”。
    国信证券股份有限公司                         2017 年度财务报表附注
    风险管理总部根据首席风险官授权及部门职责履行制衡性的风险管理职能,按照全
面、适时、审慎的原则,对业务经营中的风险因素及风险事项进行评估和监测,对重要
风险点设置控制参数和实施控制程序,对业务领域的风险状况进行统计、分析、评估和
报告,并且对业务部门的风险管理状况进行考评。内核总部负责投资银行领域的项目质
量控制等工作,制定内核及项目管理制度并完善管理体系,形成了内核总部与风险管理
总部“双把关”的内部控制体系,防范投资银行业务开展过程中的各类风险。合规管理
总部对公司经营与管理活动的合法合规性进行独立控制,负责指导、检查和督促公司及
其所属机构履行法定责任与合规义务。监察稽核总部通过事后稽核审计等方式,对各业
务领域、部门和主要岗位的内部控制制度执行情况履行管理、检查、反馈和督导等职责。
    (4)业务部门的风险管理岗位
    公司明确业务部门的负责人为本部门风险管理工作的第一责任人,对所在部门的经
营风险承担责任。业务部门根据业务特点制定了相应的业务风险管理规则制度,并指定
相关人员从事风险管理岗位工作,具体负责本部门风险管理制度的落实、日常检查和督
促工作,发现问题后及时与公司风险管理部门进行沟通。
       2.信用风险
    信用风险一般是指因客户、交易对手或证券发行人未履行合约责任而引致的损失。
    本集团的信用风险主要集中在以下业务:
    ①具有债权性质的债券等交易业务;
    ②融资融券业务、约定购回和股票质押式回购等有证券抵押的资本中介业务及债券
逆回购等业务;
    ③场外衍生品业务;
    ④存放银行的活期存款及定期存款;
    ⑤其他可能产生信用风险的业务或活动。
    针对上述业务风险,本集团已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度,
做实风险识别、评估、测量、监控、报告等管理流程,不断完善信用风险的管理手段和
方法。其中,本集团信用风险管理采用的管理手段和方法包括:尽职调查、内部评级、
信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风险缓释措施以及风险管理信息
系统建设等。
    债券交易业务中主要存在发行人违约的信用风险。本集团通过内评系统采用定性与
定量相结合的方法对发行人进行风险评估;对发行人设定投资等级准入标准;持续监控
报告发行人的资信状况;及时调整负面清单债券的持仓;明确违约司法追索程序等措施。
    融资融券等资本中介业务存在融资客户到期未能履约的信用风险。本集团采取的风
险管理措施包括:通过尽职调查等手段对交易对手进行信用评估和授信管理;依据量化
    国信证券股份有限公司                                      2017 年度财务报表附注
模型和专家研究进行担保物和标的管理;对客户融资规模、提交担保物进行集中度控制;
严密监控交易的履约保障比例,及时通知交易对手追保、平仓;明确违约后的司法追索
程序等。
    衍生品交易业务存在交易对手于约定日期未履行支付义务的信用风险。对此,本集
团对交易对手进行评级并授信;寻求资质好的担保方项目进行交易;利用净额结算、衍
生对冲工具、提前终止交易选择权等措施进行风险缓释;明确违约事件、提前终止事件
的处理流程等措施。
    本集团持有的银行存款及存出保证金主要存放于具有良好信用评级的金融机构。结
算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司,现金及现金等价物面临的信用风险相
对较低。
    现金、银行存款、存出保证金、应收款项及可供出售投资等金融资产在财务报表中
以扣除减值准备后的净额列示,对于合并资产负债表中已确认的公允价值计量的金融工
具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大敞口,其最大风险敞口将随未来公允
价值的变化而改变。
    若不考虑担保品或其他信用增级,最大信用风险敞口为金融资产的账面余额。本集
团最大信用风险敞口列示如下:
                   项目                         年末数                      年初数
货币资金                                      40,039,538,427.43            54,209,561,942.59
结算备付金                                     7,427,365,616.24             8,351,743,291.25
存出保证金                                     2,349,104,659.46             2,767,842,975.94
融出资金                                      40,144,388,273.90            40,154,454,324.03
衍生金融资产                                       4,868,106.75                            -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                              23,386,285,553.20            24,221,908,831.67
金融资产(注)
买入返售金融资产                              44,724,191,931.12            24,940,947,343.59
应收款项                                        919,579,255.59              1,380,633,849.20
应收利息                                       2,149,360,714.27             1,747,107,050.36
可供出售金融资产(注)                         8,880,299,934.21             4,956,313,894.79
  其中:融出证券                                549,205,494.15                310,314,593.46
合计                                         170,024,982,472.17           162,730,513,503.42
    注:上述以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债券投资,可供出售
金融资产包含可供出售金融资产下的债券投资和融出证券业务下融出给客户的证券。
    3.流动性风险
    流动性风险,是指无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他
支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。本集团一贯重视流动性的管理,强调
                   国信证券股份有限公司                                                   2017 年度财务报表附注
      资金管理以流动性、安全性、盈利性为原则,通过合理的资产配置,多元化的负债融资,
      动态的资产负债表管理,保持适度流动性,实现风险与收益的平衡。本集团资产质量优
      良,各项业务发展良好,从根本上保障了公司资产的流动性。本集团由资金财务总部负
      责资金的流动性管理和运作,建立了明确的分工和复核授权机制,各项业务的资金额度
      须大规模的资金运作需要经过公司资产负债委员会集体决策。
              本集团按照《证券公司风险控制指标管理办法》及《证券公司风险控制指标动态监
      控系统指引》的要求,建立了以净资本和流动性为核心指标的风险动态监控系统、定期
      压力测试机制并上线平稳运行,同时还根据《证券公司全面风险管理规范》、《证券公司
      流动性风险管理管理指引》等制定了《国信证券股份有限公司流动性风险管理办法》、《国
      信证券股份有限公司压力测试管理办法》、《国信证券股份有限公司风险监管总部交易监
      管业务操作双人复核制度》、《国信证券股份有限公司风险监管总部交易监管业务文件管
      理制度》等制度,为本集团各项业务开展提供了有利的保障。
              本集团于 2017 年度对净资本和流动性等风险控制指标以及现金流状况进行了相关
      压力测试,测试结果良好,安全边际较高。因此,本集团面临的流动性风险不重大。2017
      年 12 月 31 日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
       项目                 即期            小于 3 个月        3 个月至 1 年          1至5年            5 年以上             合计
短期借款                               -     429,511,916.89      422,647,033.21                    -               -      852,158,950.10
应付短期融资券                         -    3,600,447,510.24   14,536,854,942.27                   -               -    18,137,302,452.51
拆入资金                               -    1,025,783,333.34    7,180,483,333.38                   -               -     8,206,266,666.72
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的                     -                   -     535,604,131.87         9,012,168.92               -      544,616,300.79
金融负债
衍生金融负债                           -      73,397,146.21       13,757,430.38         1,911,084.45               -        89,065,661.04
应付款项                2,076,409,315.59    4,138,129,357.88    3,412,165,439.14     331,175,503.57    32,149,686.68     9,990,029,302.86
卖出回购金融资产款                     -   16,279,454,378.45    1,884,697,226.23    3,596,757,366.82                    21,760,908,971.50
代理买卖证券款         38,578,426,195.94                   -                   -                   -               -    38,578,426,195.94
应付债券                               -    5,277,500,000.00    6,351,589,733.54   31,864,156,775.44               -    43,493,246,508.98
其他金融负债            4,256,707,990.04                   -                   -                   -               -     4,256,707,990.04
       合计            44,911,543,501.57   30,824,223,643.01   34,337,799,270.02   35,803,012,899.20   32,149,686.68   145,908,729,000.48
               4.市场风险
               市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险,市场价
      格包括利率、汇率、股票价格和商品价格。本集团主要涉及的市场风险是指在以自有资
      金进行各类投资时因利率变动、汇率变动和证券市场价格变动等因素而导致亏损的可能
         国信证券股份有限公司                           2017 年度财务报表附注
性。
    本集团面临市场风险的业务包括但不限于:固定收益业务面临因市场利率变动而导
致债券投资持仓资产减值的利率风险;股票自营投资业务面临股票价格变动而导致股票
自营投资持仓资产减值的股票价格风险;柜台市场业务面临因场外衍生品交易中协议标
的价格的不利变动所带来的商品价格风险等。本集团从事股票及债券承销业务,可能需
要对部分首次发行新股的申购及债券承销作出余额认购承诺,如果未完成承销的部分由
于市场环境变化造成的市场价低于承销价,则所产生的价格变动风险将由本集团承担。
    本集团使用多种方法和工具测量和分析可能面临的市场风险损失。对于正常市场波
动下的可能损失,本集团主要通过 VaR 和敏感性分析等方式测量;对于极端情况下的可
能损失,本集团采取压力测试等方式进行评估。VaR 值是指在一定概率下,因市场价格
变动,相应证券组合在未来一定时间内可能产生的最大损失金额,VaR 模型考虑了利率
风险、汇率风险、权益价格风险和商品价格风险等主要风险类型的影响,并考虑了组合
间的分散化效应。敏感性分析是指假设其他变量固定的情况下,利率、汇率等单个风险
因子变化对本集团资产负债组合造成的影响。压力测试是对本集团持仓面临极端冲击下
的可能损失状况进行评估,用于测量和管控尾部风险。
    本集团管理层制定了本集团所能承担的最大市场风险敞口。该风险敞口的衡量和监
测是根据管理层风险偏好、投资规模及止损额度而制定,并规定整体的市场风险均控制
在管理层已制定的范围内。本集团采用历史模拟法计算 VaR 值,具体参数设置为 1 天、
99%置信度。
    本集团和本公司以年末为基期 VaR 值分析概况如下:
    - 国信集团 VaR 值为 26,810 万元;
    - 国信证券 VaR 值为 23,294 万元。
    价格敏感性分析是在假设其他变量不变的情况下,股票、基金、可转换债券、衍生
品等资产类型的价格增加或减少对集团和公司综合收益的影响。假设以 2017 年年末为基
期,在其他变量固定的情况下市场权益类及商品价格发生变动,且不考虑管理层为市场
价格变化而可能采取的风险管理活动,价格敏感性分析如下:
           对综合收益影响                                     单位:人民币万元
               价格变动                       本公司                 本集团
 股票、基金、商品价格上浮 10%                 86,748                 105,494
 股票、基金、商品价格下跌 10%                 -87,394               -106,113
         注:VaR 值计算与敏感性分析时不包含 2015 年因公司响应市场维稳号召通过互
换方式委托证金公司产生的权益类投资,因无法有效获得该投资的持仓数据或逐日净值
序列。
    国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
    下表汇总了本集团涉及的市场风险敞口:
            项目                  年末公允价值                 年初公允价值
股票                                 8,692,479,787.37              8,114,236,404.66
基金                                 2,410,468,179.52              3,888,387,107.87
债券                                31,717,379,993.26             28,867,908,133.00
证券公司理财产品                       941,067,915.84              1,205,369,441.10
银行理财产品                         1,416,454,263.79                904,850,000.00
信托计划                               410,107,288.82                337,963,058.41
其他股权投资                           541,666,125.62                492,014,532.83
其他                                 8,503,475,233.89              9,216,522,249.86
           合    计                 54,633,098,788.11             53,027,250,927.73
    利率敏感性分析是在假设其他变量不变的情况下,市场整体利率平行变动对对集团
和公司综合收益的影响。假设以 2017 年年末为基期,在其他变量固定的情况下市场整体
利率发生平行变动,且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动,利率
敏感性分析如下:
         对综合收益影响                                     单位:人民币万元
         收益率曲线变动                本公司                      本集团
  上升 100 个基点                      -44,756                     -45,700
  下降 100 个基点                       47,434                      48,380
    下表汇总了本集团涉及利率风险的金融资产或金融负债:
              国信证券股份有限公司                                                                                           2017 年度财务报表附注
    (1)年末数
       项目              1 个月以内          1 至 3 个月          3 个月至 1 年         1至5年             5 年以上            非生息                合计
金融资产
货币资金                37,217,367,427.43     2,809,102,600.00        13,068,400.00                  -                 -                    -    40,039,538,427.43
结算备付金               7,423,989,193.81                    -                    -                  -                 -         3,376,422.43     7,427,365,616.24
融出资金                   375,985,192.11                    -    38,220,379,913.39   1,547,884,648.23        138,520.17                    -    40,144,388,273.90
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的         684,035,875.57     1,677,603,281.83     5,198,388,632.76 14,601,623,420.00    2,107,184,791.76    8,009,762,119.97    32,278,598,121.89
金融资产
衍生金融资产                 8,328,206.86        (1,384,718.36)      (2,075,381.75)                  -                  -                   -          4,868,106.75
买入返售金融资产         4,266,012,205.86     4,453,746,928.20    34,249,932,797.06   1,754,500,000.00                  -                   -    44,724,191,931.12
存出保证金               2,342,926,666.89                    -                    -                 -                   -        6,177,992.57     2,349,104,659.46
可供出售金融资产            19,992,820.00       195,479,590.37     2,029,378,921.90 5,924,506,217.50       710,942,384.43   13,474,200,732.02    22,354,500,666.22
小计                    52,338,637,588.53     9,134,547,682.04    79,709,073,283.36 23,828,514,285.73    2,818,265,696.36   21,493,517,266.99   189,322,555,803.01
金融负债
短期借款                   344,816,200.00        83,590,000.00       417,950,000.00                  -                  -                   -       846,356,200.00
应付短期融资款             875,673,000.00     2,681,914,000.00    13,926,205,000.00                  -                  -                   -    17,483,792,000.00
拆入资金                                -     1,000,000,000.00     7,000,000,000.00                  -                  -                   -     8,000,000,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的                       -                    -     535,604,131.87                   -                  -        9,012,168.92        544,616,300.79
金融负债
衍生金融负债                 41,042,082.06        32,355,064.15       10,625,193.69       3,132,236.69       1,911,084.45                            89,065,661.04
应付款项                  2,615,988,316.33     1,224,005,400.12    3,175,279,940.59                  -                  -    2,974,755,645.82     9,990,029,302.86
卖出回购金融资产款      16,226,351,764.35         38,911,000.00    1,848,794,000.00 3,400,000,000.00                    -                   -    21,514,056,764.35
代理买卖证券款          37,194,987,381.40                     -                   -                  -                  -    1,383,438,814.54    38,578,426,195.94
应付债券                                 -     5,218,958,904.11    5,584,874,285.42 29,629,317,277.66                   -                   -    40,433,150,467.19
其他金融负债              4,256,707,990.04                    -                   -                  -                  -                   -     4,256,707,990.04
小计                    61,555,566,734.18    10,279,734,368.38    32,499,332,551.57 33,032,449,514.35        1,911,084.45    4,367,206,629.28   141,736,200,882.21
净头寸                  (9,216,929,145.65)   (1,145,186,686.34)   47,209,740,731.79 (9,203,935,228.62)   2,816,354,611.91   17,126,310,637.71    47,586,354,920.80
              国信证券股份有限公司                                                                                          2017 年度财务报表附注
    (2)年初数
       项目              1 个月以内          1 至 3 个月         3 个月至 1 年         1至5年             5 年以上            非生息                合计
金融资产
货币资金                51,629,269,426.05     2,466,418,516.54      113,874,000.00                  -                  -                   -    54,209,561,942.59
结算备付金               8,345,810,377.03                    -                   -                  -                  -        5,932,914.22     8,351,743,291.25
融出资金                   182,834,885.32    21,476,582,311.73   18,489,808,507.42       5,228,619.56                  -                   -    40,154,454,324.03
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的       1,215,275,803.13     2,909,655,853.00    3,840,255,557.00 13,150,262,984.59    3,510,897,736.16    7,729,931,522.96    32,356,279,456.84
金融资产
买入返售金融资产         2,006,849,195.14     1,129,199,432.96   18,289,160,415.49   3,515,738,300.00                  -                   -    24,940,947,343.59
存出保证金               2,749,944,680.21                    -                   -                 -                   -       17,898,295.73     2,767,842,975.94
可供出售金融资产                        -       156,607,158.23    1,566,045,850.19 2,336,377,383.27       897,283,503.10   15,714,657,576.10    20,670,971,470.89
小计                    66,129,984,366.88    28,138,463,272.46   42,299,144,330.10 19,007,607,287.42    4,408,181,239.26   23,468,420,309.01   183,451,800,805.13
金融负债
短期借款                   208,129,576.50                    -                   -                  -                  -                   -       208,129,576.50
应付短期融资款             288,354,000.00       323,037,000.00                   -                  -                  -                   -       611,391,000.00
拆入资金                 2,500,000,000.00     1,000,000,000.00    1,000,000,000.00                  -                  -                   -     4,500,000,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的                       -                   -      40,927,748.94                   -                  -        8,030,237.91        48,957,986.85
金融负债
衍生金融负债                133,365,416.52          655,992.83      174,775,998.62    (25,881,732.44)                  -                   -       282,915,675.53
应付款项                  2,238,691,939.30    2,111,254,238.83    6,368,447,135.28    201,020,401.49                   -    4,068,116,250.91    14,987,529,965.81
卖出回购金融资产款      12,024,644,405.72       605,742,000.00      333,100,422.37                  -                  -                   -    12,963,486,828.09
代理买卖证券款          51,539,257,337.23                    -                   -                  -                  -    1,639,577,697.64    53,178,835,034.87
代理承销证券款              262,861,469.10                   -                   -                  -                  -                   -       262,861,469.10
应付债券                  6,326,702,465.75      218,958,904.11   23,604,761,769.40 16,000,000,000.00                   -                   -    46,150,423,139.26
小计                    75,522,006,610.12     4,259,648,135.77   31,522,013,074.61 16,175,138,669.05                   -    5,715,724,186.46   133,194,530,676.01
净头寸                  (9,392,022,243.24)   23,878,815,136.69   10,777,131,255.49 2,832,468,618.37     4,408,181,239.26   17,752,696,122.55    50,257,270,129.12
          国信证券股份有限公司                                      2017 年度财务报表附注
    十一、 公允价值的披露
    本集团对持有的金融资产和金融负债的公允价值分为三个层次进行计量,公允价值
计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。
三个层次输入值的定义如下:
    第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价;
    第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;
    第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。
       1.公允价值计量的基本情况
                                                               年末公允价值
                  项目               第一层次公允        第二层次公允 第三层次公允
                                                                                                    合计
                                       价值计量            价值计量      价值计量
持续公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计入当
                                      6,266,629,377.20   25,000,827,201.21   1,011,141,543.48 32,278,598,121.89
期损益的金融资产
1.交易性金融资产                      6,266,629,377.20   24,123,276,752.49    888,138,452.87 31,278,044,582.56
(1)债券                             1,387,519,444.47   21,998,766,108.73                  - 23,386,285,553.20
(2)股票                             4,187,330,855.78     438,737,976.71      73,138,452.87    4,699,207,285.36
(3)基金                              691,779,076.95      898,755,025.22                   -   1,590,534,102.17
(4)其他                                            -     787,017,641.83     815,000,000.00    1,602,017,641.83
2.指定为以公允价值计量且其变动计入
                                                     -     877,550,448.72     123,003,090.61    1,000,553,539.33
当期损益的金融资产
(1)债务工具投资                                    -                   -                 -                   -
(2)权益工具投资                                    -                   -    123,003,090.61     123,003,090.61
(3)其他                                            -     877,550,448.72                  -     877,550,448.72
(二)衍生金融资产                                   -        4,868,106.75                  -       4,868,106.75
(三)可供出售金融资产                4,106,951,289.18   17,097,604,751.03    608,278,500.39 21,812,834,540.60
1.债券                                  59,987,490.49     8,271,106,949.57                  -   8,331,094,440.06
2.股票                                3,754,445,647.59                   -    115,823,763.81    3,870,269,411.40
3.基金                                 292,518,151.10      527,415,926.25                   -    819,934,077.35
4.其他                                               -    8,299,081,875.21    492,454,736.58    8,791,536,611.79
(四)以公允价值计量且其变动计入当
                                                     -     544,616,300.79                   -    544,616,300.79
期损益的金融负债
1.交易性金融负债                                     -                   -                  -                  -
2.指定为以公允价值计量且其变动计入
                                                     -     544,616,300.79                   -    544,616,300.79
当期损益的金融负债
(1)债务工具投资                                    -                   -                  -                  -
(2)权益工具投资                                    -                   -                  -                  -
(3)其他                                            -     544,616,300.79                   -    544,616,300.79
(五)衍生金融负债                      19,298,369.80       69,767,291.24                   -     89,065,661.04
    本集团持续的公允价值计量项目,未发生估值技术变更。
       2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    对于存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。
             国信证券股份有限公司                                                  2017 年度财务报表附注
       3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
   定量信息
       债券投资的公允价值是采用第三方估值机构估值系统的报价,第三方估值机构在形
   成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
       不存在公开市场的债务及权益工具投资,如管理人定期对相应结构化主体的净值进
   行报价,则其公允价值以未来现金流折现的方法确定。所采用的折现率为报告年末相关
   的可观察收益率曲线。
       股指期货合约、商品期货合约及利率互换合约的公允价值是根据市场报价来确定的。
   根据每个合约的条款和到期日,采用类似衍生金融工具的市场利率将未来现金流折现,
   以验证报价的合理性。场外期权、收益互换、收益凭证的公允价值是通过期权定价模型
   来确定的,标的权益工具的波动率反映了对应期权的可观察输入值。
       2017年度,本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
       4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
   定量信息
                       2017 年 12 月 31 日                               重大不可观察
      项目                                            估值技术                                   对公允价值的影响
                           公允价值                                        输入值
流通受限的上市公                                                                              折扣越高,公允价值越
                             206,826,854.42          市值折扣法           流动性折扣
司股票                                                                                                低
                                                   市值折扣法/协议                            折扣越高,公允价值越
协议转让的股票               105,138,452.87                               流动性折扣
                                                       转让价格                                       低
理财产品、私募债、                                                       风险调整折现         风险调整折现率越高,
                           1,307,454,736.58        现金流量折现法
资产支持证券等                                                               率                   公允价值越低
      合计                 1,619,420,043.87
       5.持续性的第三层次公允价值计量的相关信息
                                                                                        当年利得或损失总额
           项目              年初余额         转入第三层次       转出第三层次                     计入其他综合
                                                                                      计入损益
                                                                                                      收益
  以公允价值计量且其变
  动计入当期损益的金融      111,011,672.12     13,792,852.87       23,011,672.12     (7,446,986.42)                  -
  资产
  可供出售金融资产        1,668,413,052.33     40,000,000.00      401,476,039.87                  -     12,201,980.98
           合计           1,779,424,724.45     53,792,852.87      424,487,711.99     (7,446,986.42)     12,201,980.98
       (续)
                                                                                                      对于在报告年
                                    购买、发行、出售和结算                                            末持有的资产,
      项   目                                                                         年末余额        计入损益的当
                                                                                                      期未实现利得
                          购买          发行             出售           结算
                                                                                                      或损失的变动
  以公允价值计量且
  其变动计入当期损    962,608,120.92           -       45,812,443.89           - 1,011,141,543.48       (7,446,986.42)
  益的金融资产
  可供出售金融资产   1,275,613,259.38          -     1,986,473,752.43          -     608,278,500.39                  -
      合 计          2,238,221,380.30          -     2,032,286,196.32          - 1,619,420,043.87       (7,446,986.42)
         国信证券股份有限公司                                       2017 年度财务报表附注
    6.不以公允价值计量但以公允价值披露项目
    本集团管理层认为,年末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近
该等资产及负债的公允价值。
    十二、 或有事项
    截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团不存在重大的或有事项。
    十三、 关联方及关联交易
    1.本公司的母公司情况
 母公司名称      关联关系         企业类型       注册地         法定代表人              业务性质
                                                                               通过重组整合、资本运作
                                                                               和资产处置等手段,对全
                本公司之控      有限责任公司
深圳投控公司                                      深圳            王勇健       资、控股和参股企业的国
                  股股东        (国有独资)
                                                                               有股权进行投资、运营和
                                                                               管理等
   (续)
                 注册资本       母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控制
 母公司名称                                                                         组织机构代码
                 (万元)       业的持股比例   的表决权比例         方
                                                              深圳市人民政府
深圳投控公司    2,158,000.00       33.53%         33.53%      国有资产监督管            76756642-1
                                                                 理委员会
    2.本公司的子公司
    本公司的子公司相关信息详见附注九、1 所述。
    3.本公司的联营企业、合营企业情况
    详见附注七、12(2)所述。
    4.本公司的其他关联方情况
               其他关联方名称                                   与本公司关系
 华润深国投公司                                          持有本公司 5%以上股份的法人
 深圳市荔园酒店                                                 受同一方控制
 深圳市城市建设开发(集团)有限公司                             受同一方控制
 深圳市投控物业管理有限公司                                     受同一方控制
 深圳云海酒店有限公司                                           受同一方控制
 深圳市建筑设计研究总院有限公司                                 受同一方控制
    国信证券股份有限公司                                     2017 年度财务报表附注
            其他关联方名称                                  与本公司关系
深圳银湖会议中心(酒店)有限公司                            受同一方控制
深圳市信息管线有限公司                                      受同一方控制
深圳湾科技发展有限公司                                      受同一方控制
深圳市通产包装集团有限公司                                  受同一方控制
深圳市远致投资有限公司                                      受同一方控制
深圳市高新投集团有限公司                                    受同一方控制
                                       深圳投控公司董事、高级管理人员及公司董事担任该公
国泰君安证券股份有限公司
                                                             司董事
南方基金管理股份有限公司                      深圳投控公司高级管理人员担任该公司董事
锦州银行股份有限公司                                  公司监事担任该公司董事
北京城建投资发展股份有限公司                          公司监事担任该公司董事
云南白药集团股份有限公司                              公司董事担任该公司董事
云南红塔银行股份有限公司                              公司董事担任该公司董事
华润元大基金管理有限公司                      公司董事过去 12 个月曾在该公司担任董事
   5.关联方交易情况
   (1)佣金收入                                                            单位:元
           关联方              关联交易内容       本年数           上年数              备注
                               证券代理买卖                                       信托计划交易佣
华润深国投公司                                   39,972,114.61    49,671,892.52
                                 交易佣金                                               金
                               证券代理买卖
华润深国投公司                                    4,387,471.60     1,917,345.39
                                 交易佣金
                               证券代理买卖
深圳投控公司                                     14,092,393.07                -
                                 交易佣金
                               证券代理买卖
深圳市通产包装集团有限公司                          150,976.50      139,045.05
                                 交易佣金
深圳市城市建设开发(集团)有限 证券代理买卖
                                                     37,277.58                -
公司                             交易佣金
                               证券代理买卖
北京城建投资发展股份有限公司                          1,583.51
                                 交易佣金
                               证券代理买卖
深圳市远致投资有限公司                                       -      165,061.51
                                 交易佣金
                               证券代理买卖
深圳市高新投集团有限公司                                     -       52,757.43
                                 交易佣金
鹏华基金公司                   席位佣金收入      16,782,700.55    16,956,845.13
南方基金管理股份有限公司       席位佣金收入       8,023,793.92     8,743,077.11
华润元大基金管理有限公司       席位佣金收入         396,154.96      637,267.59
华润深国投公司                 期货交易佣金           1,933.83       93,318.14
               合计                              83,846,400.13    78,376,609.87
         国信证券股份有限公司                                          2017 年度财务报表附注
(2)提供咨询服务                                                      单位:元
                关联方             关联交易内容        本年数            上年数               备注
 深圳投控公司                       咨询服务费          139,622.64                  -
 华润深国投公司                     咨询服务费                   -           2,324.39
                合计                                    139,622.64           2,324.39
    (3)提供顾问服务                                                               单位:元
                关联方              关联交易内容       本年数            上年数                备注
华润深国投公司                     投资顾问服务       7,431,818.78      10,360,711.72
深圳投控公司                       财务顾问服务       4,386,792.45                  -
常州高新投创业投资有限公司         投资顾问服务       3,599,403.67        450,730.60
深圳弘盛道格体育投资合伙企业(有
                                   投资顾问服务        594,466.75                   -
限合伙)
                 合计                                16,012,481.65     10,811,442.32
    (4)提供金融产品代销服务                                                      单位:元
               关联方              关联交易内容       本年数             上年数               备注
鹏华基金公司                       代销金融产品      23,196,209.24      6,491,480.91
南方基金管理股份有限公司           代销金融产品       2,161,671.21      1,595,372.08
华润深国投公司                     代销金融产品       1,256,334.63      1,105,144.95
锦州银行股份有限公司               代销金融产品         119,020.00                  -
华润元大基金管理有限公司           代销金融产品          16,064.28          8,941.53
                合计                                 26,749,299.36      9,200,939.47
    (5)提供资产管理服务                                                          单位:元
            关联方                 关联交易内容         本年数            上年数              备注
深圳市国信弘盛股权投资基金
                                   基金管理服务       21,993,970.48    31,031,506.85
(有限合伙)
深圳市国信众创股权投资基金
                                   基金管理服务       15,712,349.84     4,915,068.49
(有限合伙)
国信弘盛(珠海)能源产业基金
                                   基金管理服务         4,745,449.89                -
(有限合伙)
南京华文弘盛文化产业创业投资
                                   基金管理服务         3,883,495.16      265,992.82
基金合伙企业(有限合伙)
珠海国信运通股权投资基金(有
                                   基金管理服务         1,010,282.60       22,943.26
限合伙)
深圳投控公司                    定向资产管理服务          59,695.92       200,364.02
                合计                                  47,405,243.89    36,435,875.44
         国信证券股份有限公司                                          2017 年度财务报表附注
    (6)提供承销保荐服务                                                           单位:元
               关联方               关联交易内容       本年数            上年数                备注
深圳投控公司                       债券承销服务        4,754,716.98                  -
国泰君安证券股份有限公司           股票承销服务        7,349,178.57                  -
国泰君安证券股份有限公司           债券分销服务          75,471.70         20,000.00
云南白药集团股份有限公司           债券承销服务                   -      3,240,000.00
               合计                                   12,179,367.25      3,260,000.00
    (7)关联租赁情况——承租                                                      单位:元
               关联方               关联交易内容       本年数            上年数                备注
华润深国投公司                        租赁费           7,934,179.69     8,586,830.14
深圳投控公司                          租赁费           5,584,618.45     4,945,863.60
深圳市信息管线有限公司                租赁费            850,066.75        228,712.00
深圳市荔园酒店                        租赁费                      -       175,500.00
深圳市投控物业管理有限公司         物业管理费等        1,497,064.86     1,175,947.06
               合计                                   15,865,929.75     15,112,852.80
    (8)接受劳务                                                                 单位:元
               关联方                关联交易内容       本年数            上年数                备注
深圳市建筑设计研究总院有限公司         设计费           1,779,245.28                     -
国泰君安证券股份有限公司             咨询服务费          600,000.00                      -
深圳市荔园酒店                     会议费、住宿费        260,357.97        192,490.15
深圳云海酒店有限公司                   会议费            110,494.67         76,379.71
深圳银湖会议中心(酒店)有限公司       会议费               5,317.92       151,819.96
                合计                                    2,755,415.84       420,689.82
    (9)回购交易                                                            单位:元
            关联方                 关联交易内容        本年数            上年数                备注
 南方基金管理股份有限公司        卖出回购利息支出     1,021,786.42        544,409.31
 华润深国投公司                  卖出回购利息支出       196,107.17        207,096.99
 国泰君安证券股份有限公司        卖出回购利息支出        15,770.69          5,397.26
 云南红塔银行股份有限公司        卖出回购利息支出                 -        12,602.74
 锦州银行股份有限公司            卖出回购利息支出                 -       208,101.37
             国信证券股份有限公司                                                   2017 年度财务报表附注
                 关联方                    关联交易内容            本年数             上年数                     备注
   国泰君安证券股份有限公司             买入返售利息收入            236,627.90            89,297.53
                  合计                                             1,470,292.18      1,066,905.20
      (10)自营交易                                                                              单位:万元
                 关联方                     关联交易内容            本年数               上年数                  备注
  国泰君安证券股份有限公司                     自营交易               40,688.39           10,560.31
  南方基金管理股份有限公司                     自营交易                        -          15,092.21
                  合计                                                40,688.39           25,652.52
      (11)场外期权业务                                                                          单位:元
               关联方                     关联交易内容                本年数               上年数                 备注
  国泰君安证券股份有限公司           场外期权业务投资收益              506,569.84                        -
      (12)债券销售、分销业务                                                                    单位:万元
               关联方                     关联交易内容                本年数              上年数                  备注
  鹏华基金公司                       分销本公司承销的债券               14,000.00           270,500.00
  南方基金管理股份有限公司           分销本公司承销的债券               88,500.00           238,100.00
  华润深国投公司                     分销本公司承销的债券               48,800.00            77,300.00
  国泰君安证券股份有限公司           分销本公司承销的债券               22,000.00             6,000.00
                合计                                                   173,300.00           591,900.00
      (13)持有关联方发行的产品或债券                                                         单位:元
                                   年末数/本年数                                          年初数/上年数
    关联方
                       份额/数量        市值        投资收益            份额/数量                 市值              投资收益
鹏华基金公司       829,364,228.77 836,218,894.46 26,015,439.75       1,272,980,390.06 1,431,973,110.35             62,553,673.70
华润深国投公司      37,312,481.64 158,319,688.38     (82,839.40)                     -                       -                 -
      (14)关键管理人员薪酬
      详见附注七、28 应付职工薪酬。
           国信证券股份有限公司                                 2017 年度财务报表附注
       6.关联方应收应付款项
                 项目名称                      款项性质           年末数                年初数
应收款项
深圳市国信众创股权投资基金(有限合伙)      应收基金管理费                    -          4,915,068.49
南京华文弘盛文化产业创业投资基金合伙企
                                            应收基金管理费                    -           275,972.60
业(有限合伙)
珠海国信运通股权投资基金(有限合伙)        应收基金管理费         1,064,222.66            23,631.56
厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合
                                            应收基金管理费             2,000.00                     -
伙企业(有限合伙)
鹏华基金公司                             应收席位佣金及保证金      1,782,943.16              5,900.00
华润深国投公司                              应收投资顾问费           743,656.95           743,656.95
华润深国投公司                               应收房租押金          1,122,619.00          1,122,619.00
深圳湾科技发展有限公司                       应收房租押金            921,114.84           921,114.84
华润元大基金管理有限公司                     应收席位佣金                     -            23,487.40
南方基金管理股份有限公司                     应收席位佣金          3,898,920.43                     -
南方基金管理股份有限公司                    应收席位保证金           500,000.00           500,000.00
深圳市投控物业管理有限公司                应收物业管理保证金         226,299.42           226,299.42
                 合   计                                          10,261,776.46          8,757,750.26
           国信证券股份有限公司                               2017 年度财务报表附注
     十四、 承诺事项
     1.重大承诺事项
     (1)资本性承诺
            项 目                        年末数                             年初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
— 大额发包合同                              490,720,855.16                     597,272,650.16
   (2)经营性承诺
     根据本集团因租赁办公场所而签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付
租金汇总如下:
                剩余租赁期                                       最低租赁付款额
1 年以内(含 1 年)                                                           167,354,196.14
1 年以上 2 年以内(含 2 年)                                                  121,620,402.73
2 年以上 3 年以内(含 3 年)                                                   53,379,848.24
3 年以上                                                                       66,504,970.22
                    合计                                                      408,859,417.33
   (3)其他承诺
     详见附注七、11(9)有承诺条件的可供出售金融资产。
     2.前期承诺履行情况
     截至 2017 年 12 月 31 日止,本集团均按合同/协议履行了相关承诺事项。
     十五、 资产负债表日后事项
     1、2018 年 1 月 30 日,公司收到中国证监会《调查通知书》(成稽调查通字[18001]
号)。因公司保荐业务及财务顾问业务涉嫌违反证券法律法规,根据《中华人民共和国证
券法》的有关规定,中国证监会决定对公司立案调查。截止本财务报表报出日案件仍在
调查中。
     2、2018 年 2 月 7 日,公司完成了国信证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债
券(第二期)(证券简称“18 国信 02”,证券代码“114299”,以下简称“本期债券”)
的发行,本期债券发行实际募集资金 20 亿元,计息期限为 359 天,最终票面年利率为
5.40%。
     3、2018 年 3 月 9 日,公司第四届董事会第三次会议审议通过,同意公司设立另类
投资子公司,子公司名称为:国信资本有限责任公司(以登记机关核准的名称为准);经
营范围包括:股权投资、项目投资和其他法律法规允许的另类投资业务(依法须经审批
的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动);注册资本为人民币 30 亿元,分两期缴
纳,首期出资 15 亿元,第二期出资 15 亿元。
         国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
    4、国信证券股份有限公司 2015 年第二期次级债券于 2018 年 3 月 19 日兑付本息合
计人民币 52.775 亿元。
    5、2018 年 4 月 23 日,公司第四届董事会第五次会议审议通过,以 2017 年末总股
本 8,200,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金红利 1.5 元(含税),共派送
现金红利 1,230,000,000 元。
    6、2018 年 4 月 23 日,公司第四届董事会第五次会议审议通过将公司 2015 年度配
股决议有效期延长一年的议案。
    十六、 其他重要事项说明
    1.出具告慰函
    2009 年 6 月 5 日,本公司就国信香港公司向 STANDARD CHARTERED BANK
(HONGKONG) LIMITED(渣打银行(香港)有限公司)及 STANDARD CHARTERED
BANK 出具告慰函,本公司确认知晓 STANDARD CHARTERED BANK、其各分行及/或
附属公司与关联公司(STANDARD CHARTERED BANK(HONGKONG) LIMITED 渣
打银行(香港)有限公司)现时提供予本公司之一个或多个子公司的一切融资以及进行
的金融衍生产品交易,以及银行未来可能向公司提供融资或是金融衍生产品交易。鉴于
银行提供和/或继续提供前述融资、给予子公司任何信贷或其他融资、或进行和/或继续进
行金融衍生产品交易或其他交易,本公司向银行保证,不允许子公司在完全清偿其对银
行之负债、或履行其对银行之义务之前,进行清算(无论自愿清算或强制清算)或与其
债权人达成任何债务重组协议或安排。本公司确认,本告慰函将适用于银行今后可能向
子公司提供之全新的或额外新增的任何融资或金融衍生产品交易。本告慰函并不构成对
本公司具有法律约束力的义务或责任。2011 年 2 月 22 日, 本公司就国信香港公司向
STANDARD CHARTERED BANK (HONGKONG) LIMITED(渣打银行(香港)有限公
司)及 STANDARD CHARTERED BANK 出具新的告慰函并取代 2009 年 6 月 5 日的告
慰函。
    本公司根据 2011 年 7 月的董事会决议,向中国工商银行(亚洲)有限公司(以下简
称“工银亚洲”)出具告慰函,本公司确认知晓工银亚洲现时提供给国信香港公司及所属
子公司的一切融资,以及工银亚洲未来可能向国信香港公司提供其他融资。本公司向工
银亚洲保证本公司不允许国信香港公司在完全清偿其对工银亚洲之负债、或履行其对银
行的义务之前,进行清算(无论自愿清算或强制清算)或与其债权人达成任何债务重组
协议或安排。本公司确认,本告慰函之承诺将适用于工银亚洲今后可能向国信香港公司
提供之全新的或额外新增的任何融资。
    本公司于 2015 年 2 月 11 日、2016 年 4 月 11 日和 2017 年 4 月 11 日就子公司国信
香港公司与工银亚洲签署的授信协议向工银亚洲、华商银行再次出具知会函,声明本公
司在华商银行开立银行账户并在该账户内安排存款,该账户内存款金额在任何时间不低
于国信香港公司在所签署授信协议范畴内实际使用的借款金额。本公司经 2012 年 11 月
    国信证券股份有限公司                            2017 年度财务报表附注
20 日董事会决议,就国信香港公司融资事项向永丰银行香港分行出具安慰函,本公司声
明并确认:本公司将维持对国信香港公司 100%的控股,如控股权情况发生变动,将知会
永丰银行香港分行;本公司将关注国信香港公司持续合规经营、充分偿付能力,履行对
永丰银行香港分行应尽的义务;本公司将不采取令国信香港公司无法经营或无法履行对
永丰银行香港分行应尽义务的行动,对将影响国信香港公司持续经营的情况,本公司将
知会永丰银行香港分行;本公司和国信香港公司将向永丰银行香港分行提供经审计的财
务报表,国信香港公司还将在合理情况下提供永丰银行香港分行所要求的其它财务资料;
本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽力提供支持和协助,以使国信香港公司履
行对永丰银行香港分行的应尽义务;此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。
    本公司于 2015 年 2 月 10 日、2015 年 9 月 29 日和 2017 年 6 月 30 日就国信香港
公司融资事项向永丰银行香港分行出具安慰函,本公司声明并确认:本公司将维持对国
信香港公司 100%的控股,如控股权情况发生重大变动,将知会永丰银行香港分行;本公
司将关注国信香港公司持续合规经营、充分偿付能力,履行对永丰银行香港分行应尽的
义务;本公司将不采取令国信香港公司无法经营或无法履行对永丰银行香港分行应尽义
务的行动,对将影响国信香港公司持续经营的情况,本公司将知会永丰银行香港分行;
本公司和国信香港公司将向永丰银行香港分行提供经审计的财务报表,国信香港公司还
将在合理情况下提供永丰银行香港分行所要求的其它财务资料;本公司将对国信香港公
司经营进行检查并将尽力提供支持和协助,以使国信香港公司履行对永丰银行香港分行
的应尽义务;此安慰函并不对本公司构成担保责任和义务。
    本公司于 2015 年 9 月 29 日就国信香港公司融资事项向大新银行出具安慰函,本公
司声明并确认:本公司将维持对国信香港公司 100%的控股,如控股权情况发生重大变动,
将知会大新银行;本公司将关注国信香港公司持续合规经营、充分偿付能力,履行对大
新银行应尽的义务;本公司将不采取令国信香港公司无法经营或无法履行对大新银行应
尽义务的行动,对将影响国信香港公司持续经营的情况,本公司将知会大新银行;本公
司和国信香港公司将向大新银行提供经审计的财务报表,国信香港公司还将在合理情况
下提供大新银行所要求的其它财务资料;本公司将对国信香港公司经营进行检查并将尽
力提供支持和协助,以使国信香港公司履行对大新银行的应尽义务;此安慰函并不对本
公司构成担保责任和义务。
    2017 年 4 月 5 日,本公司就子公司国信香港公司的融资事项向中国建设银行股份有
限公司深圳市分行(以下简称“中国建设银行”)出具承诺函,本公司确认知晓中国建设
银行现时提供给国信香港公司一切融资,声明本公司在中国建设银行专户内安排存款,
该账户内存款金额在任何时间不低于国信香港公司在所签署授信协议范畴内实际使用的
借款金额。
    2. 深圳中心区土地建设
    本公司于 2008 年 4 月 18 日与深圳市国土资源和房产管理局签订《深圳市土地使用
权出让合同书》(以下简称“《出让合同》”),以出让方式取得位于深圳福田区福华路与民
           国信证券股份有限公司                           2017 年度财务报表附注
田路交汇处西北角的土地使用权(宗地号为 B116-0080,以下简称“中心区地块”),该宗
土地的用途为商业性办公用地,土地使用年限为自 2008 年 4 月 18 日起至 2058 年 4 月
17 日止。
    根据《出让合同》所附的《土地使用规则》(系《出让合同》的组成部分)第 7 条的
规定,本公司应自《出让合同》签订之日起一年内按批准的施工设计图纸动工施工。根
据《土地使用规则》第 8 条的规定,本公司应在 2012 年 4 月 18 日以前完成项目的竣工
(地震、水灾、战争重大影响者除外)。
    2012 年 2 月 22 日,本公司与深圳市规划和国土资源委员会第一直属管理局签订《补
充协议书》,补充协议约定将中心区地块的开工时间调整为 2013 年 6 月 20 日前,逾期
未完善手续或完善手续后未动工的,将依法收回该地块的土地使用权;地块上的建设项
目于 2015 年 12 月 20 日前竣工,本公司逾期完成地上建筑物的,自本协议书规定的项
目竣工提交验收之日起计收违约金,逾期 6 个月以内的,计收土地使用权出让金总额的
5%的违约金,逾期 6 个月以上 1 年以内的,计收土地使用权出让金总额的 10%的违约金,
逾期 1 年以上 2 年以内的,计收土地使用权出让金总额的 15%的违约金,逾期 2 年后仍
未完成地上建筑物的,可无偿收回土地使用权,没收地上建筑物、附着物。
       2015 年 6 月 25 日,本公司与深圳市规划和国土资源委员会第一直属管理局签订《第
二补充协议书》,补充协议约定将中心区地块的竣工期限调整为 2016 年 10 月 18 日前,
本公司逾期完成地上建筑物的,自本协议书规定的项目竣工提交验收之日起计收违约金,
逾期 6 个月以内的,计收土地使用权出让金总额的 5%的违约金,逾期 6 个月以上 1 年以
内的,计收土地使用权出让金总额的 10%的违约金,逾期 1 年以上 2 年以内的,计收土
地使用权出让金总额的 15%的违约金,逾期 2 年后仍未完成地上建筑物的,可无偿收回
土地使用权,没收地上建筑物、附着物。截止目前,推迟竣工期限的申请正在协调办理
中。
       3.发行境内外公司债务融资工具
    本公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过,同意关于公司发行境内外公司债务融
资工具的相关事项,主要内容如下:(1)本次境内外公司债务融资工具规模合计不超过
人民币 800 亿元(含 800 亿元,以发行后待偿还余额计算,以外币发行的,按照该次发
行日中国人民银行公布的汇率中间价折算),额度内每期发行,均必须符合相关法律法规
对公司境内外债务融资工具发行上限的要求以及公司资产负债委员会审定的财务杠杆要
求,获授权小组根据市场环境和公司的资金需求情况来确定各种品种和期限的债务融资
工具规模;(2)本次境内外公司债务融资工具的期限均不超过 15 年(含 15 年),但发行
永续债券的情况除外,可以为单一期限品种,也可以为多种期限的混合品种;(3)本次
境内外债务融资工具的发行可由本公司或本公司合并报表范围内的子公司为发行主体,
并由本公司或本公司合并财务报表范围内的子公司或第三方提供(反)担保、出具支持
         国信证券股份有限公司                              2017 年度财务报表附注
函及/或维好协议,按每次发行结构而定;(4)本次发行境内外公司债务融资工具的募集
资金将用于满足公司或本公司合并财务报表范围内的子公司业务运营需要,调整债务结
构,补充流动资金和/或项目投资等用途;(5)本次发行境内外公司债务融资工具的股东
大会决议有效期为自股东大会审议通过之日起 36 个月。
    4. 公司开展融出资金债权资产证券化业务
    本公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过,同意公司开展融出资金债权资产证券
化业务,主要内容如下:资产证券化产品的基础资产,分别为公司作为资金融出方,合
法开展融资融券、股票质押式回购业务对其融资客户进行融资,所合法享有融资业务所
产生的债权;资产证券化业务规模授权董事会并同意董事会授权公司资产负债委员会根
据公司资产负债以及头寸余缺情况确定,可一次或多期发行;发行资产证券化产品的期
限安排授权董事会并同意董事会授权公司资产负债委员会综合考虑市场情况等因素确定;
资产证券化产品的担保安排授权董事会并同意董事会授权公司资产负债委员会综合考虑
市场情况等因素确定,并办理相关事宜;本决议的有效期为自股东大会审议通过本议案
之日起 36 个月内有效。
    5. 企业年金计划
    本公司依据相关政策建立了企业年金计划,按照上一年度工资总额及当年福利预算
情况确定企业年金缴费总额,并为符合年金方案条件的员工缴纳企业年金。
    本公司企业年金计划于 2012 年 12 月正式成立。该年金计划受托管理人和账户管理
人为泰康养老保险股份有限公司,托管人为中国建设银行股份有限公司,投资管理人为
泰康资产管理有限责任公司。
    根据本公司与泰康养老保险股份有限公司签订的《企业年金计划受托管理合同》,在
合同存续期内,受托人根据法律法规规定制定企业年金基金投资政策。
    6. 国信香港公司为全资子公司提供担保
    截至 2017 年 12 月 31 日止,国信香港公司为其全资子公司的常规业务提供的担保
金额计港币 18,750 万元。
    7.债券借贷
    本公司在银行间债券市场交易平台向银行借入债券的类别及公允价值具体如下:
              债券类别                    年末公允价值                年初公允价值
国债                                          297,377,400.00                         -
金融债                                         84,009,690.00                         -
              合     计                       381,387,090.00                         -
    注:本公司通过借入方式取得的债券全部为卖出回购业务而设定质押。
           国信证券股份有限公司                                      2017 年度财务报表附注
    十七、 公司财务报表主要项目注释
    1. 应收款项
    (1)按明细列示
                项目                        年末数                               年初数
应收清算款                                          234,779,319.86                      250,653,642.03
应收资产托管费                                       97,677,014.56                        80,961,877.46
席位佣金收入                                         81,660,868.34                        72,157,454.22
应收资管业务收入                                     68,457,871.45                        69,101,752.67
应收外包服务费                                       62,799,919.56                        41,784,300.55
外单位往来款                                         44,067,100.34                        45,814,887.39
应收期权费                                           20,583,986.20                         7,505,573.43
经纪业务手续费收入                                   13,256,709.06                        12,737,337.97
收益互换预付金                                        7,875,998.00                      110,000,000.00
其他                                                135,685,287.44                        79,245,814.41
                小计                                766,844,074.81                      769,962,640.13
减:减值准备                                         13,862,348.62                        10,984,093.30
应收款项账面价值                                    752,981,726.19                      758,978,546.83
    (2)按账龄分析
                                                               年末数
             种   类                       账面余额                             坏账准备
                                      金额           比例(%)             金额           比例(%)
1 年以内                          659,443,214.95           85.99         1,391,834.44            0.21
1至2年                             46,063,289.81             6.01        1,128,794.58             2.45
2至3年                              9,704,601.80             1.27         388,244.08              4.00
3 年以上                           51,632,968.25             6.73       10,953,475.52            21.21
              合 计               766,844,074.81           100.00       13,862,348.62             1.81
       (续)
 

  附件:公告原文
返回页顶