北京金一文化发展股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 216,012,000
股为基数，进行资本公积金转增股本,向全体股东每 10 股转增 20 股，转增后公
司总股本将增加至 648,036,000 股。本次分配不送红股、不进行现金分红。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会计主管
人员)范世锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 62
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 67
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 68
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 69
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 206
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金一文化 指 北京金一文化发展股份有限公司
上海碧空龙翔投资管理有限公司，原名为北京碧空龙翔投资管理有
公司控股股东、碧空龙翔 指
限公司，已迁址，本公司控股股东
越王珠宝 指 浙江越王珠宝有限公司
实际控制人 指 钟葱
江苏金一 指 江苏金一文化发展有限公司
深圳金一 指 深圳金一文化发展有限公司
金一投资 指 深圳金一投资发展有限公司
上海金一、上海金一黄金银楼 指 上海金一黄金银楼有限公司，原名为上海金一投资发展有限公司
金一珠宝 指 江苏金一黄金珠宝有限公司
河北商道 指 河北商道商贸有限公司
重庆金一金品 指 重庆金一金品文化发展有限公司
上海金一投资 指 上海金一财富投资发展有限公司
金一智造 指 江苏金一黄金珠宝智造有限公司
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，公司的发起人、股东
无锡红土 指 无锡红土创业投资有限公司，公司的发起人、股东
南通红土 指 南通红土创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
福田创投 指 深圳市福田创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
越王投资 指 绍兴越王投资发展有限公司
道宁投资 指 深圳市道宁投资有限公司
天鑫洋实业 指 成都天鑫洋实业有限责任公司
萃福珠宝 指 深圳市萃福珠宝首饰有限公司
正福投资 指 深圳市正福投资有限公司
宝庆尚品 指 南京宝庆尚品珠宝连锁有限公司
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
银行营销渠道、邮政营销渠道，指通过商业银行、集邮公司的营业
银邮 指
网
电视购物，指通过电视媒体发布商品信息广告以及购买方式，从而
电购 指
实
互联网购物，即网上交易，是指发生在互联网中企业之间、企业和
网购 指
消
加盟连锁 指 公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“金一”品牌黄金饰
围绕核心企业，通过对商流，信息流，物流，资金流的控制，从原
供应链 指 材料采购开始，制成产品，到最终客户连成的一个整体功能网链结
构。
《公司章程》 指 《北京金一文化发展股份有限公司章程》
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 金一文化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京金一文化发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金一文化
公司的外文名称（如有） Beijing Kingee Culture Development Co.,Ltd
Kingee Culture
公司的法定代表人 钟葱
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐巍 宋晶
北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化
联系地址
大厦 5 层 515 室 大厦 5 层 515 室
电话 010-68567301 010-68567301
传真 010-68567301 010-68567301
电子信箱 jyzq@1king1.com jyzq@1king1.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址 北京市西城区榆树馆一巷 4 幢 202 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 5 层 515 室
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.e-kingee.com
公司电子信箱 jyzq@1king1.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2015 年 5 月 27 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司办公地址变更的公告》
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
3、注册变更情况
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2014 年 07 月 01 北京市工商行政
报告期初注册 110000010649218 110102669102172 66910217-2
日 管理局
2015 年 06 月 05 北京市工商行政
报告期末注册 110000010649218 110102669102172 66910217-2
日 管理局
临时公告披露的指定网站查
2015 年 04 月 08 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第三十三次会议决议》
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,753,138,754.46 2,058,214,706.65 33.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 82,648,448.98 7,274,805.63 1,036.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
69,605,034.63 37,954,255.87 83.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -228,252,914.88 67,756,864.49 -436.87%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.04 950.00%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.04 950.00%
加权平均净资产收益率 5.27% 1.00% 4.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,180,900,212.57 3,053,224,013.49 69.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,988,104,793.05 890,209,989.42 123.33%
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 2,753,138,754.46 2,058,214,706.65 33.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 82,648,448.98 7,274,805.63 1,036.09%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
69,605,034.63 37,954,255.87 83.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -228,252,914.88 67,756,864.49 -436.87%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.04 950.00%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.04 950.00%
加权平均净资产收益率 5.27% 1.00% 4.27%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 5,180,900,212.57 3,053,224,013.49 69.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,988,104,793.05 890,209,989.42 123.33%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 216,012,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 82,648,448.98 7,274,805.63 1,988,104,793.05 890,209,989.42
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 82,648,448.98 7,274,805.63 1,988,104,793.05 890,209,989.42
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,421.77
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,475,993.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,814,377.26
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -182,996.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,616,126.77
减：所得税影响额 14,249,119.78
少数股东权益影响额（税后） -2,570,055.04
合计 13,043,414.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，面对复杂的国内外经济环境和日益加剧的市场竞争，黄金珠宝行业亦受到一定的影响。
产业和行业调整期同时也是企业扩张整合的机遇期。自去年上市以来，公司始终立足于黄金珠宝产业，以
内生式发展与外延式扩张结合发展，不断夯实基础，优化调整业务结构，加快发展步伐，积极培育公司新
的业绩增长点。
报告期内，公司以业务发展为核心，通过布局实现主力品牌和区域强势品牌并行的格局。公司在加强
银邮、加盟等渠道发展的基础上，通过发行新股、现金收购等方式完成了对越王珠宝的并购重组，并取得
宝庆尚品的控制权，通过发行公司债，加强了公司资产负债结构管理，使公司的资产负债期限结构得以优
化，降低了本公司流动负债比例，流动比率也得以改善，更加适合业务需求，从而为本公司资产规模和业
务规模的均衡发展，以及利润增长打下良好的基础。公司借助上市公司的资源优势、平台优势和品牌优势，
进一步整合优化资源，拓展渠道，不断加快产业布局，进一步完善产业布局优化供应链平台、探索互联网
+珠宝融合发展、探索产业和投资基金等业务和投资途径，为行业提供设计、加工、销售、平台供应等一
系列服务，全面向黄金珠宝行业的平台型企业转型。
报告期内，公司董事会恪尽职守，严格执行上市公司有关法律法规，全面落实股东大会决议，在董事
会的带领及全体员工的共同努力下，公司主营业务取得平稳发展，公司保持良性发展格局。未来，公司将
继续围绕管理升级、资源整合、品牌提升和渠道创新的总思路，整合全产业链的零售品牌、终端门店、制
造企业及服务企业，构建面向客户的业务生态圈，多层次、全方位提高公司的可持续发展能力、增强成长
性、提升核心竞争优势。
二、主营业务分析
1、概述
2015年上半年，公司总体经营取得了平稳发展，尤其是与越王珠宝的合并整合，使经营效益稳步提升。
2015年1-6月，公司实现主营业务收入275,313.88万元，同比增长33.76%；实现利润总额11,569.86万元，
同比增长642.76%；实现归属于上市公司股东的净利润8,264.84万元，同比增长1036.09%。报告期公司归
属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润为6,960.5万元，同比增加83.39%。公司经营活动产生的现金
流量净额为负数,主要是公司为增强客户粘性，给予优质客户账期使应收账款的增加。投资活动产生的现
金流量净额同比减少,主要是由于公司本期向越王珠宝和宝庆尚品珠宝支付了收购款。公司筹资活动产生
的现金流量净额与上年同期相比减少主要是由于公司上年同期新股上市收到的现金及增加所致。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
收购浙江越王珠宝有限
营业收入 2,753,138,754.46 2,058,214,706.65 33.76% 公司所致零售渠道销售
收入的增长
收购浙江越王珠宝有限
营业成本 2,375,121,062.93 1,849,562,694.35 28.42% 公司所致零售渠道销售
收入的增长
主要为合并越王珠宝及
公司原有银行代销方式
销售费用 148,875,229.00 65,726,397.12 126.51% 的收入增长带来的代销
手续费及市场费用的增
加
主要因为合并越王珠宝
管理费用 54,468,770.66 29,395,883.14 85.29% 及收购越王珠宝的中介
机构费用增加
主要因为合并越王珠宝
贷款规模的增大及发行
财务费用 50,454,837.81 41,443,153.75 21.74%
公司债券导致的财务费
用的增加
公允价值变动损益对递
所得税费用 30,131,055.30 3,193,420.86 843.54%
延所得税影响所致
研发投入 7,352,640.25 6,339,470.06 15.98%
经营活动产生的现金流 应收账款的增加导致销
-228,252,914.88 67,756,864.49 -436.87%
量净额 售收现的减少
收购浙江越王珠宝有限
投资活动产生的现金流
-368,502,960.61 -54,915,725.73 -571.03% 公司和南京宝庆尚品珠
量净额
宝连锁有限公司
筹资活动产生的现金流
753,321,980.53 203,242,364.30 270.65% 上年同期新股发行
量净额
收购浙江越王珠宝有限
现金及现金等价物净增
156,519,339.59 216,083,503.06 -27.57% 公司和南京宝庆尚品珠
加额
宝连锁有限公司
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2015 年上半年，公司按照制定的经营计划，主要做了以下几方面的工作：
（一）加快拓展销售渠道，优化市场布局和客户结构
报告期内，公司销售渠道不断拓宽。银行渠道在原有的工、农、中、建、交等合作银行基础上拓展了
部分地方商业银行及中小银行，并不断深化服务；公司自有品牌“上海金一黄金银楼”的加盟业务发展稳
定，渠道增长迅速；珠宝首饰零售业务份额在不断攀升。2015年上半年，公司合作银行已达到40余家，拓
展连锁加盟店320家、合作经销商90余家。
2015年上半年，公司以发行股份及支付现金方式完成了对越王珠宝的并购重组事项，通过支付现金购
买宝庆尚品51%的股权。通过外延式发展，公司将优秀业务资源重新优化配置，实现在终端零售渠道的布
局。通过优势互补、产品整合、资本集中，达到了规模效应，对未来继续优化公司市场布局、调整客户结
构以及提升盈利能力具有十分重要的战略意义。
（二）提升设计创新能力,推进智能化升级改造
截至报告期末，公司研发规模有了新的提升。2015年上半年，公司依托研发创意平台，吸收更多优秀
人才，开发出一系列创意独特、高品质、文化属性强的贵金属工艺品及具有文化特色的珠宝首饰。根据市
场需求，公司加强对珠宝玉石、黄金镶嵌类产品，首饰类小克重产品的研发投入，将传统素金产品和钻石、
翡翠、珍珠等材质进一步结合，完成从较单一的贵金属艺术品到珠宝行业的产品全覆盖。
2015年初，位于江苏省江阴市的金一黄金珠宝产业园正式投入使用。园区现使用面积达到8万多平方
米，拥有油压生产线、K金首饰生产线、倒模生产线、精炼厂、检测实验室、产品展厅、仓储中心等设施，
可提供涵盖黄金、铂金、白银、K金、钻石、玉石的首饰加工与镶嵌业务。通过聘请高端技术人员、与具
有行业先进的珠宝加工经验企业和人士投资合作，整合行业优秀的工厂管理经验和技术资源。目前，产业
园已正式申报“金一万足”商标，以树品牌与重质量并举，在满足公司及子公司各销售模块产品需求基础
之上，对外承接珠宝首饰加工服务，力争尽快实现由“制造”向“智造”转变。
（三）实施主力品牌和区域强势品牌并行战略
报告期内，在原有的“上海金一黄金银楼”品牌基础之上，通过收购越王珠宝和宝庆尚品，实现了主
力品牌和区域强势品牌并驾齐驱的市场格局。
上海金一黄金银楼作为公司旗下引领文化创意的专业黄金珠宝首饰品牌，产品立体多元，品类众多。
截至报告期末，上海金一黄金银楼已发展加盟商320余家，遍布21个省及直辖市，集中于华东区域，覆盖
了华中、华南、西南及华北，亦登陆澳门地区。
越王珠宝始创于1901年（清光绪二十七年）的江南珠宝楼“陈氏银楼”，祖孙四代经营，历经百年历
史，现已成为一家集钻石翡翠批发、终端连锁销售、高端会所展示、设计、研发于一体的珠宝综合服务商。
截至报告期末，越王珠宝已先后在绍兴、嘉兴、湖州、金华、台州、衢州、宁波、杭州等地区30多个城市
开设近百家直营专卖店及专柜，总营业面积达10,778平方米，在天猫等开设了越王珠宝旗舰店。
宝庆尚品作为一家综合性金银珠宝首饰零售商，经过多年的发展，已培育出自有品牌“宝庆尚品”、
“优克珠宝”及合作品牌“宝庆银楼”等多个针对不同消费群体、不同产品品类的金银珠宝品牌。截止本
报告期末，宝庆尚品已先后在江苏省的南京、苏州、无锡、镇江等11个城市和安徽省的淮南、铜陵、芜湖
3个城市开设了90余家直营连锁专卖店并发展了20余家加盟店，同时分别在天猫、苏宁易购、亚马逊等综
合性电商平台开设旗舰店，与江苏好享购、央广购物、湖南快乐购等电视购物平台长期合作。宝庆尚品现
已发展成为江苏、安徽地区领先的金银珠宝首饰零售商。
通过多品牌发展战略，公司将各子公司在品牌推广、产品研发、供应链服务以及金融资本等方面进行
整合，实现了资源互补、产品全覆盖、消费人群全覆盖，迅速提高公司的市场占有率，为成为国内领先的
黄金珠宝品牌集聚平台打下坚实基础。
（四）搭建平台、集结资源，探索互联网金融及创新技术新领域
公司子公司深圳金一文化发展有限公司通过股权合资的形式，集结行业内有实力的公司，发挥其资金、
客户储备等资源优势，使深圳金一立足珠宝集散地打造行业供应链平台，从而输出设计、技术资源和产品，
有效的连接上游货品供应和下游货品需求，发挥供应链集聚效应，为珠宝行业内客户提供优质服务。公司
参股深圳市珠宝贷互联网金融股份有限公司，试水互联网金融。公司与中国黄金协会、沈阳机床（集团）
有限责任公司签署了战略合作协议，集结各方力量在中国黄金珠宝产业开展合作，探索高端装备制造推动
中国黄金珠宝产业转型升级路径。
公司与深圳市创新投资集团有限公司及业内知名企业共同设立深圳金一红土投资基金合伙企业（有限
合伙），通过整合各方面的资源优势，充分借助基金投融资功能，为公司未来发展储备符合战略的并购标
的，加快公司产业链上中下游布局，同时借助基金平台，通过股权投资全面参与新兴产业投资获得资本增
值，分享国内经济结构调整和战略性新兴产业发展带来的成果与收益，从而推动公司的商业模式优化升级。
（五）推进管理升级，加强团队建设
公司建立了完善的内部管理体系和控制制度，不断推进管理的规范化和科学化。公司已通过ISO9001
国际质量体系认证，引入了ERP管理系统。公司制定了完备的管理流程，严格把控成本预算，以年度成本、
预算目标的执行情况作为各部门业绩考核的重要组成部分。
公司按照战略与结构相匹配原则，逐步建立了适应于未来业务发展、保障公司研销体系、高效扁平化
的组织结构。报告期内，公司大力引进了高端研发设计人员、高级营销人员、专业供应链管理人员和中高
级管理人员；建立了系统的培训考核体系和内部竞聘晋升机制；同时，公司通过选拔和培训骨干力量，实
现优秀员工快速成长，全面开展人才储备和梯队建设工作，实现责任与待遇、薪酬与业绩挂钩，同时，公
司也将在骨干员工股权绑定等激励方式上进行积极探索，激发创业心态，焕发创业激情，使公司人才资源
稳定，实现人力资源的可持续发展。
三、主营业务构成情况
