北京金一文化发展股份有限公司
2014 年度报告
2015 年 03 月
北京金一文化发展股份有限公司
2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 216,012,000
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含
税），不以公积金转增股本。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会计主管
人员)范世锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................. 7
第二节 公司简介 ............................................. 9
第三节 会计数据和财务指标摘要............................... 12
第四节 董事会报告 .......................................... 35
第五节 重要事项 ............................................ 65
第六节 股份变动及股东情况................................... 71
第七节 优先股相关情况 ...................................... 71
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................... 72
第九节 公司治理 ............................................ 82
第十节 内部控制 ............................................ 89
第十一节 财务报告 .......................................... 95
第十二节 备查文件目录 ..................................... 201
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金一文化 指 北京金一文化发展股份有限公司
上海碧空龙翔投资管理有限公司，原名为北京碧空龙翔投资管理有限
公司控股股东、碧空龙翔 指
公司，已迁址，本公司控股股东
越王珠宝 指 浙江越王珠宝有限公司
实际控制人 指 钟葱
江苏金一 指 江苏金一文化发展有限公司
深圳金一 指 深圳金一文化发展有限公司
广州金一 指 广州金一文化发展有限公司
金一投资 指 深圳金一投资发展有限公司
上海金一 指 上海金一黄金银楼有限公司，原名为上海金一投资发展有限公司
金一珠宝 指 江苏金一黄金珠宝有限公司
河北商道 指 河北商道商贸有限公司
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，公司的发起人、股东
无锡红土 指 无锡红土创业投资有限公司，公司的发起人、股东
南通红土 指 南通红土创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
福田创投 指 深圳市福田创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
银行营销渠道、邮政营销渠道，指通过商业银行、集邮公司的营业网
银邮 指
点销售公司产品的营销方式
电视购物，指通过电视媒体发布商品信息广告以及购买方式，从而实
电购 指
现产品销售的模式
互联网购物，即网上交易，是指发生在互联网中企业之间、企业和消
网购 指 费者之间、个人之间、政府和企业之间通过网络通信手段缔结的商品
和服务交易
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公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“金一”品牌黄金饰
品的加盟店。公司根据权责发生制确认特许权使用费（加盟费）收入；
加盟连锁 指
产品在交付给加盟商后，所有权转移，并进行款项结算，公司根据与
加盟商核对一致的出库单和发票联确认收入。
《公司章程》 指 《北京金一文化发展股份有限公司章程》
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重大风险提示
重大风险提示原材料价格波动风险：公司产品的主要原材料为黄金和白银，
原材料价格受国内外经济形势、通货膨胀、供求变化以及地缘政治等复杂因素
影响，价格变化充满不确定性。原材料价格的大幅波动会对公司的产品销售价
格、存货价值、黄金租赁业务损益等产生重大影响，从而影响公司业绩。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 金一文化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京金一文化发展股份有限公司
公司的中文简称 金一文化
公司的外文名称（如有） Beijing Kingee Culture Development Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Kingee Culture
公司的法定代表人 钟葱
注册地址 北京市西城区榆树馆一巷 4 幢 202 号
注册地址的邮政编码 100044
办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 3 层 306 室
办公地址的邮政编码 100045
公司网址 www.e-kingee.com
电子信箱 jyzq@1king1.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐巍 宋晶
北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化
联系地址
大厦 3 层 306 室 大厦 3 层 306 室
电话 010-68567301 010-68567301
传真 010-68567301 010-68567301
电子信箱 jyzq@1king1.com jyzq@1king1.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
北京市工商行政管
首次注册 2007 年 11 月 26 日 110000010649218 110102669102172 66910217-2
理局
北京市工商行政管
报告期末注册 2014 年 07 月 01 日 110000010649218 110102669102172 66910217-2
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-11 层
签字会计师姓名 苗策、张富根
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大 2014 年 1 月 27 日--2016 年 12
招商证券股份有限公司 吴喻慧、李孝君
厦 A 座 38-45 楼 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 6,016,364,242.91 3,275,782,697.38 83.66% 2,930,724,825.07
归属于上市公司股东的净利润
68,889,410.30 103,828,946.22 -33.65% 78,099,245.95
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
67,227,910.40 53,087,920.42 26.64% 69,307,289.57
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-67,041,563.92 103,080,284.24 -165.04% -237,888,727.78
（元）
基本每股收益（元/股） 0.41 0.73 -43.84% 0.55
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.73 -43.84% 0.55
加权平均净资产收益率 8.15% 18.80% -10.65% 17.00%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 3,053,224,013.49 2,017,651,462.98 51.33% 1,666,080,373.67
归属于上市公司股东的净资产
890,209,989.42 604,851,412.01 47.18% 499,919,170.79
（元）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 216,012,000
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的基本每股收益（元/股） 0.3189
是否存在公司债
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 68,889,410.30 103,828,946.22 890,209,989.42 604,851,412.01
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 68,889,410.30 103,828,946.22 890,209,989.42 604,851,412.01
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-155,485.58 -13,203,517.22 -1,590,451.84
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 26,559,455.12 5,719,325.12 13,710,692.90
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -21,830,155.77 77,763,751.38 143,558.29
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -242,921.76 -2,624,858.21 -541,190.84
减：所得税影响额 1,082,723.00 16,913,675.27 2,930,652.13
少数股东权益影响额（税后） 1,586,669.11
合计 1,661,499.90 50,741,025.80 8,791,956.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年，全球经济缓慢复苏，从世界黄金需求量国家(地区)来看，印度、中国、土耳其、中东、美国、
欧洲等仍为主要黄金需求国。2014年，中国黄金消费量出现下降，黄金消费量共计886.09吨，比2013年减
少290.31吨，同比下降24.68%。其中：黄金首饰用金667.06吨，同比下降6.90%；金条用金155.13吨，同
比下降58.71%；金币用金12.80吨，同比下降48.86%；2014年中国黄金消费下降主要原因为2013年二季度
黄金价格断崖式下跌后黄金消费出现井喷式增长，而2014年黄金价格维持低位盘整，对黄金投资需求有所
抑制。2014年中国黄金珠宝市场，受去年同期消费过度释放影响导致出现消费乏力，消费者保守与观望情
绪持续增加，经销商低价竞争问题日益突显。2014年，中国珠宝行业加速产业调整，珠宝行业出现拐点，
孕育整合机遇。在这种背景下，公司迅速把握上市后拥有资本市场的先发优势，在保持原有业务稳中求进
的同时，积极寻求外延式发展机遇，通过资本手段与浙江优秀的百年品牌---越王珠宝的合作吹响了珠宝
行业强强联合的号角，为公司事业版图增添了重要力量。
2014年度，公司营业收入实现营业收入601,636.42万元，比上年增长83.66%，其中主营业务收入为
438,083.76万元，较去年增长37.39%,其他业务收入为163,552.67万元。本年度实现净利润7,850.79万元，
比上年减少27.94%，其中，归属于上市公司股东的净利润为6,888.94万元，同比减少33.65%，主要因黄金
租赁业务因金价波动带来公允价值变动损失。剔除非经常性损益，本年度实现归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润为6,722.79万元，同比上升26.64%。同时，公司销量、产能大幅增长，销量同比增
加69.27%，产量同比增长93.69%（按件计算）。
综上，公司紧抓市场机遇，实现了2014年度主营业务稳步提升。
图1、2011年1月-2014年12月，上海黄金交易所黄金（Au 99.99）价格走势
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数据来源：上海黄金交易所（单位：元/克）
图2、2010年-2014年中国黄金消费总量走势
数据来源：中国黄金协会（单位：吨）
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二、主营业务分析
1、概述
公司主营业务为贵金属工艺品、珠宝首饰的研发设计和销售。公司主要收入来源为纯金、纯银制品、
珠宝首饰的销售。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。2014年公司营业收入同比增长83.66%，其中主营业务收入
为438,083.76万元，较去年增长37.39%，主要因为公司加盟连锁的拓展力度加大带来销售收入的增长；其
他业务收入为163,552.67万元，主要因为公司充分运用公司作为上海黄金交易所会员单位资质为行业内企
业提供原材料而带来收入增长。公司利润总额、归属于上市公司股东净利润同比有所下降，主要系黄金租
赁业务由于金价波动产生公允价值变动损失。公司非经常性损益同比增加26.64%，主要为公司因业务规模
扩大，黄金租赁量加大，报告期末，黄金租赁业务因金价波动产生投资收益及公允价值变动损益，共计损
失2,183.02万元。剔除非经常性损益因素，2014年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利
润为6,722.79万元，同比上升26.64%。公司经营活动产生的现金流量净额为负数,主要系公司在2014年加
大黄金租赁业务从而相应减少现金采购黄金。投资活动产生的现金流量净额同比增加38.09%,主要系公司
上年度对金一黄金珠宝文化产业园项目的投入。公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加147.72%，主
要系公司新股上市收到的现金及短期借款增加所致。
主要财务数据同比变动情况:
单位：元
本年度 上年度 同比增减 变动原因
主要因为公司加盟连锁的拓展
力度加大带来销售收入的增长
以及公司充分运用公司作为上
营业收入 6,016,364,242.91 3,275,782,697.38 83.66%
海黄金交易所会员单位资质为
行业内企业提供原材料而带来
收入增长。
营业成本 5,582,665,734.59 2,896,133,675.95 92.76% 同上。
销售费用 163,690,451.60 162,282,269.42 0.87%
管理费用 64,348,531.55 55,552,395.40 15.83%
银行借款和黄金租赁量加大
财务费用 84,250,848.78 64,574,129.01 30.47%
导致利息支出的增加
公允价值变动损益对递延所
所得税费用 28,133,129.69 36,950,403.77 -23.86%
得税影响所致
研发投入 14,120,755.10 12,369,850.34 14.15%
经营活动产生的现金流量 应收账款的增加导致销售收现
-67,041,563.92 103,080,284.24 -165.04%
净额 的减少
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投资活动产生的现金流量 上年度金一黄金珠宝产业园投
-79,687,493.57 -128,717,365.64 38.09%
净额 入
筹资活动产生的现金流量
165,621,426.33 -13,948,828.19 1287.35% 新股发行及短期借款的增加
净额
现金及现金等价物净增加
18,892,368.84 -39,585,909.59 147.72% 主要为新股发行所致
额
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2014年，公司按照年初制定的经营计划，主要做了以下几方面的工作：
（1） 增强营销网络建设，渠道拓展顺利
公司在2014年对银行渠道整体进行了全面改革，在团队建设及产品规划上取得了新的成效。在银行团
队的组织建设上，公司采用了更简单清晰的管理架构，提升了银行营销渠道的整体精神面貌；2014年，公
司加盟连锁渠道取得了突破性进展，截至2014年底，公司拥有加盟连锁店309家，年增长率达到494.23%。
2014年公司新开加盟店主要集中于华东区域，同时华中、华南、西南及华北亦有覆盖。除中国大陆的加盟
店覆盖范围不断扩大外，金一品牌加盟亦登陆澳门。公司上市后，充分发挥资本市场资源优势，进行并购
重组，公司收购浙江省区域龙头企业越王珠宝已于2014年底通过中国证监会审核，此次强强联合意味着公
司借助越王珠宝在连锁零售行业的强大直营销售渠道，迅速提高市场占有率，实现产品全覆盖、消费人群
全覆盖，从而实现打造国内知名珠宝品牌。
（2） 提升研发设计实力，加强产品品质
截至2014年底，公司研发人员112人，占公司员工总数的12.90%。2014年，公司在研发设计创新方面
取得丰硕成果，年度完成新产品开发736款，新增外观设计专利26个，新取得6项商标。截止报告期末，公
司共拥有商标53项、专利99项、作品著作权8项、软件著作权5项。公司在原有开发的产品题材上不断演绎
创新，丰富产品品类，其中，首饰类、钻石镶嵌类等新型产品获得了良好的市场反应。在产品规划上，为
了适应市场需求变化，公司积极推广极具亮点和特色的产品，如“love一生”、“永恒之吻”、“福马金
灵”等产品，销售成绩喜人，获得了业界的广泛好评。公司通过收购越王珠宝完善产品线，从较单一的贵
金属工艺品迅速完成珠宝全品类覆盖，通过公司强大的设计团队，以“文化创新”为核心，以各类珠宝为
载体，通过设计、款式和工艺水平来获得更多产品溢价。
（3） 强化金一品牌，积极推进品牌建设
2014年，公司制订了坚持品牌价值化、终端标准化、产品时尚化的规范发展道路。公司举办了多场新
品推介会、客户订货会、产品展示会等品牌推广活动，并邀请品牌代言人王刚参与多场客户见面会。公司
先后参加了“2014上海国际珠宝首饰展览会”、“第十届中国（深圳）国际文化产业博览会”、“2014深
圳国际珠宝展”、“北京国际钱币博览会”、“上海国际珠宝展览会暨黄金珠宝创意产业博览会”等多个
国内大型行业展会，提升了“金一”的品牌效应，使得更多消费者和行业客户了解金一品牌。2014年，公
司子公司江苏金一研发设计的产品获得“第二届夏季青年奥林匹克运动会设计获奖作品类一等奖”、公司
子公司金一珠宝设计研发的“创意陕西长安八景”获得第二届“中国创意”产品大赛“丝路文创奖”。
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（4） 强化生产加工，进一步完善产业链
金一黄金珠宝产业园是公司2014年的重点建设项目，2014年，金一黄金珠宝产业园完成了从人才配备
到生产流程梳理，从设备搬迁到试运行等一系列工作。金一黄金珠宝产业园即将在2015年正式投入使用，
产业园将通过不断引入新资源、新设备、新技术、新工艺、提升珠宝行业制造水平，为公司为行业输出符
合现代审美和先进工艺水平的珠宝产品，进一步完善公司产业链，逐步建立、巩固、引领珠宝行业中技术
水平的升级，为公司获取长期稳定的收益。
（5） 搭建平台、集结资源，探索互联网金融及创新技术新领域
2014年6月，公司联合业内15家知名企业投资深圳市珠宝贷互联网金融股份有限公司，涉足电子商务
领域。珠宝贷公司主要经营电子商务、股权投资、投资管理、互联网金融等业务为主。珠宝贷公司通过互
联网平台将潜在投资人与珠宝行业资金需求方进行联接，提供资金需求的信息发布、流程管理交易功能及
业务运营平台。参股珠宝贷，将使公司借助该平台整合资源，同时带来相关的投资收益。
2014年8月，公司与上海金珠投资有限公司、上海蓝天经济城发展有限公司共同出资设立金一科技有
限公司。蓝天经济城是一家集政府管理、服务，催生企业成长的综合性实体机构，是现代服务业、游戏产
业、互联网金融P2P、中小企业总部等创新经济集聚地，具有得天独厚的平台资源；金珠投资的股东在实
业、投资、文化领域具有丰富的经验。通过本次合作，公司将在研究和探索珠宝贵金属业务领域电子商务
及创新业务平台建设，学习先进制造工艺及新技术引进和应用，有利于提升公司整体竞争力和盈利能力。
（6） 收购越王珠宝，拓展区域性市场
公司自2014年1月上市后，充分发挥资本市场优势，整合珠宝行业资源，启动重大资产重组工作，并
阶段性完成了对收购浙江越王珠宝有限公司的100%股权的事项。越王珠宝是浙江省珠宝行业唯一一家百年
老店，不仅是一家集钻石翡翠批发、终端连锁销售、高端会所展示、设计、研发于一体的珠宝综合服务商，
更是国内为数不多的高端珠宝定制服务的提供者。越王珠宝数量众多的直营门店将为公司带来直营渠道的
迅速建立和壮大，并迅速在浙江市场生根发芽，对公司其他产品进入浙江市场打下坚实的基础，实现金一
文化的全国性战略布局，产品及品牌将实现覆盖北京、上海、深圳、江苏、浙江、山东等国内经济最为发
达的省份及一线城市。此种模式若获成功，未来可复制至国内其它区域，为打造成为全国知名珠宝品牌奠
定基础。公司在渠道布局、产品设计和泛文化领域打开想象空间，公司“打造国际领先的世界级文化创意
企业”的战略性布局也日渐明晰。同时，公司将在重组后进入发展的另一个阶段，将在设计、供应链等发
面提供更加优质的服务。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
2014年，公司营业收入总额为601,636.42万元，主营业务收入占营业收入比重为72.82%，较上年增加
北京金一文化发展股份有限公司
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83.66%，主要系公司开拓的加盟连锁业务推动了公司珠宝首饰销售收入增长以及公司加大经销商业务拓展
力度带动经销业务收入的增长。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 件 2,139,241 1,263,832 69.27%
销售 生产量
