北京金一文化发展股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
北京金一文化发展股份有限公司
2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告
内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 01 月 27
日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会
计主管人员)范世锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本
公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................2
第二节 公司简介 ..............................................8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...............................10
第四节 董事会报告 ...........................................12
第五节 重要事项 .............................................34
第六节 股份变动及股东情况 ...................................46
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................50
第八节 公司治理 .............................................59
第九节 内部控制 .............................................68
第十节 财务报告 .............................................74
第十一节 备查文件目录 ......................................175
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金一文化 指 北京金一文化发展股份有限公司
上海碧空龙翔投资管理有限公司，原名为北京碧空龙翔投资管理
公司控股股东、碧空龙翔 指
有限公司，已迁址，本公司控股股东
实际控制人 指 钟葱
江苏金一 指 江苏金一文化发展有限公司
深圳金一 指 深圳金一文化发展有限公司
广州金一 指 广州金一文化发展有限公司
金一投资 指 深圳金一投资发展有限公司
上海金一 指 上海金一黄金银楼有限公司，原名为上海金一投资发展有限公司
金一珠宝 指 江苏金一黄金珠宝有限公司
河北商道 指 河北商道商贸有限公司
成都金一 指 成都金一文化发展有限公司
金一有限 指 北京金一文化发展有限公司，本公司之前身
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，公司的发起人、股东
无锡红土 指 无锡红土创业投资有限公司，公司的发起人、股东
南通红土 指 南通红土创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
福田创投 指 深圳市福田创新资本创业投资有限公司，公司的发起人、股东
股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会
董事、董事会 指 本公司董事、董事会
监事、监事会 指 本公司监事、监事会
中国银行 指 中国银行股份有限公司
中国工商银行、工行 指 中国工商银行股份有限公司
中国农业银行、农行 指 中国农业银行股份有限公司
建设银行 指 中国建设银行股份有限公司
交通银行 指 交通银行股份有限公司
招商银行 指 招商银行股份有限公司
中信银行 指 中信银行股份有限公司
上海浦东发展银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司
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《公司章程》 指 本公司《公司章程》，即《北京金一文化发展股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳市证券交易所
银行营销渠道、邮政营销渠道，指通过商业银行、集邮公司的营
银邮 指
业网点销售公司产品的营销方式
电视购物，指通过电视媒体发布商品信息广告以及购买方式，从
电购 指
而实现产品销售的模式
互联网购物，即网上交易，是指发生在互联网中企业之间、企业
网购 指 和消费者之间、个人之间、政府和企业之间通过网络通信手段缔
结的商品和服务交易
公司特许符合条件的加盟商在特定区域开设销售“金一”品牌黄
金饰品的加盟店。公司根据权责发生制确认特许权使用费（加盟
加盟连锁 指
费）收入；产品在交付给加盟商后，所有权转移，并进行款项结
算，公司根据与加盟商核对一致的出库单和发票联确认收入。
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重大风险提示
一、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为黄金和白银，原材料价格受国内外经济形
势、通货膨胀、供求变化以及地缘政治等复杂因素影响，价格变化充满
不确定性。原材料价格的大幅波动会对公司的产品销售价格、存货价值、
黄金租赁业务损益等产生重大影响，从而影响公司业绩。
二、黄金租赁业务风险
公司自 2010 年下半年开始通过黄金租赁业务获取部分黄金原材料以
进行生产。公司的黄金租赁业务是指向银行借入黄金原材料组织生产，
当租借到期后，通过向上海黄金交易所购入或者以自有库存等质等量的
黄金实物归还银行，同时按照一定的租借费率支付租赁费的业务。
若资产负债表日或租赁黄金归还日黄金市价低于租入日黄金市价，
公司在此会计期间将确认正值的公允价值变动收益或投资收益；反之，
公司将确认负值的公允价值变动损失或投资损失。当公司黄金租赁规模
较大且金价波动较大时，公司因黄金租赁业务发生的公允价值变动损益
或投资损益金额将相应扩大，将存在致使公司经营业绩出现较大波动的
风险。由于金价波动对公司黄金租赁的公允价值产生重大影响，如果公
司不能及时调整经营决策、销售规模、销售价格等，公司就有可能因黄
金租赁业务出现公允价值变动亏损和投资损失而出现上市当年营业利润
比上年下滑 50%以上的风险。
三、宏观经济波动风险
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黄金珠宝消费近年来的快速增长，得益于我国国民经济持续稳定增
长，居民收入和消费水平的提高。但由于世界经济面临很多的曲折和不
确定性，世界主要经济体尚未好转，在我国经济短期前景仍难确定的情
况下，黄金珠宝消费可能会面临宏观经济调整所带来的周期性波动风险，
从而对公司的主营业务发展和盈利能力带来不利影响。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
股票简称 金一文化 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京金一文化发展股份有限公司
公司的中文简称 金一文化
公司的外文名称（如有） Beijing Kingee Culture Development Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Kingee Culture
公司的法定代表人 钟葱
注册地址 北京市西城区榆树馆一巷 4 幢 202 号
注册地址的邮政编码 100044
办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 17 层 1706 室
办公地址的邮政编码 100045
公司网址 www.e-kingee.com
电子信箱 jyzq@1king1.com
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐巍 宋晶
北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化
联系地址
大厦 17 层 1706 室 大厦 17 层 1706 室
电话 010-68567301 010-68567301
传真 010-68567301 010-68567301
电子信箱 jyzq@1king1.com jyzq@1king1.com
三、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、 注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
北京市工商行政管
首次注册 2007 年 11 月 26 日 110000010649218 110102669102172 66910217-2
理局
北京市工商行政管
报告期末注册 2013 年 12 月 31 日 110000010649218 110102669102172 66910217-2
理局
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变化
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、 其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层
签字会计师姓名 苗策、刘岩锋
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区益田路江苏大 2014 年 1 月 27 日--2016 年 12
招商证券股份有限公司 吴喻慧、陈庆隆
厦 A 座 38-45 楼 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 3,275,782,697.38 2,930,724,825.07 11.77% 2,554,264,245.52
归属于上市公司股东的净利润
103,828,946.22 78,099,245.95 32.94% 70,941,238.82
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
53,087,920.42 69,307,289.57 -23.4% 64,496,792.33
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
103,080,284.24 -237,888,727.78 143.33% 22,933,632.89
（元）
基本每股收益（元/股） 0.73 0.55 32.73% 0.5
稀释每股收益（元/股） 0.73 0.55 32.73% 0.5
加权平均净资产收益率（%） 18.8% 17% 1.8% 18.31%
2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末
总资产（元） 2,017,651,462.98 1,666,080,373.67 21.1% 1,034,317,780.13
归属于上市公司股东的净资产
604,851,412.01 499,919,170.79 20.99% 420,443,039.49
（元）
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-13,203,517.22 -1,590,451.84 2,733.23
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,719,325.12 13,710,692.90 28,499,884.08
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 77,763,751.38 143,558.29 -16,017,226.37
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,624,858.21 -541,190.84 -501,995.62
减：所得税影响额 16,913,675.27 2,930,652.13 5,538,948.83
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合计 50,741,025.80 8,791,956.38 6,444,446.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、 概述
2013年，全球经济呈现需求不振、增长动力不足、缓慢复苏的总体趋势，国内经济和消费市场的增
长趋向平缓。2013年以来国际金价创新低，跌幅超过27%，这都给黄金珠宝行业带来不利影响。但是，中
国黄金消费量依然保持高速增长，尤其是2013年第二季度出现抢购黄金潮，短期内弥补了黄金价格下跌
带来的不利影响。2013年，公司本着“整合、创新、竞争”的经营理念，围绕管理升级、资源整合、品
牌提升和渠道创新的总思路，在“建平台、创渠道、立品牌”的规划方针下，紧紧抓住市场机遇，在加
强研发设计能力的同时，巩固发展银行、邮政营销渠道等传统业务，开拓加盟连锁营销渠道，营销渠道
网络建设取得了新的进展，终端渠道资源控制力不断加强；着力推进品牌运营建设，品牌影响力不断提
升；积极探索自身发展，启动金一黄金珠宝文化产业园项目，进一步完善产业链，增强公司持续经营能
力和核心竞争力。2013年公司总体经营取得了平稳发展。
2013年，公司实现营业收入32.76亿元，同比增长11.77 %，实现净利润1.09亿元，同比增长38.49%，
归属于上市公司股东的净利润1.04亿元，同比增长32.94%。
图1、2010年1月-2013年12月，上海黄金交易所黄金（Au 99.99）价格走势
数据来源：上海黄金交易所（单位：元/克）
图2、2010年-2013年中国黄金消费总量走势
数据来源：中国黄金协会（单位：吨）
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二、 主营业务分析
1、 概述
项目名称 2013年（单位：元） 2012年（单位：元） 增减变动幅度
营业收入 3,275,782,697.38 2,930,724,825.07 11.77%
营业成本 2,896,133,675.95 2,529,304,078.54 14.50%
期间费用 282,408,793.83 290,969,177.09 -2.94%
营业利润 156,011,202.24 94,136,375.81 65.73%
利润总额 145,902,151.93 105,715,426.03 38.01%
所得税费用 36,950,403.77 27,044,595.82 36.63%
净利润 108,951,748.16 78,670,830.21 38.49%
归属于母公司所有者的净
103,828,946.22 78,099,245.95 32.94%
利润
经营活动产生的现金流量
103,080,284.24 -237,888,727.78 143.33%
净额
投资活动产生的现金流量
-128,717,365.64 -35,819,481.88 -259.35%
净额
筹资活动产生的现金流量
-13,948,828.19 285,975,692.76 -104.88%
净额
公司主营业务为贵金属工艺品的研发设计和销售。公司主要收入来源为纯金、纯银制品、珠宝首饰
的销售。2013年，公司营业收入同比增长11.77%，主要系公司开拓的加盟连锁业务推动珠宝首饰销售收
入的增长。公司利润总额、净利润同比增长超过35%，主要系黄金租赁业务由于金价下跌产生公允价值变
动收益。公司经营活动产生的现金流量净额同比增长143.33%,主要系公司在2013年加大黄金租赁业务从
而相应减少现金采购黄金。投资活动产生的现金流量净额同比减少259.35%,主要系公司对金一黄金珠宝
文化产业园项目的投入。公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少104.88%，主要系公司对到期借款进
行偿还。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况，2013年，公司按照年初制定
的经营计划，主要做了以下几方面的工作。
（1）全方位打造多样化的营销网络，营销渠道建设进一步完善
公司在2013年继续加强营销网络建设，积极开拓新的营销模式。公司继续巩固与原有大型商业银行，
如中国银行、交通银行、中国工商银行等银行的合作，积极开拓中小商业银行合作。2013年公司新增南
昌农村商业银行、平安银行、上海银行深圳分行、扬中恒丰村镇银行、江南农村商业银行和青岛农村商
业银行等渠道合作伙伴，合作银行渠道进一步扩大。邮政渠道立足原有基础，寻求优化发展和业务创新
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机会。公司新开拓了加盟连锁营销模式，并取得了一定的成果；同时公司集中资源做大单店规模，在深
圳水贝黄金珠宝集散地开设了2000多平米的直营店，使其成为公司设计和产品的集中展示和销售平台。
报告期末，公司拥有4家直营店、52家加盟连锁店。
（2）持续推广“金一”品牌，提升品牌知名度
2013年，公司继续与品牌代言人国家一级演员、著名表演艺术家、著名节目主持人王刚老师合作，
先后在上海、深圳、武汉、成都、合肥等多地举办了品牌推广活动。公司参加了2013年深圳国际珠宝展、
第九届中国（深圳）国际文化产业博览交易会、第二届中国（北京）国际服务贸易交易会、第十届国际
设计博览会、第十六届中国北京国际科技产业博览会等国内多个行业大型展会，提升了“金一”品牌效
应，获得了更多个人消费者和行业客户的青睐。2013年，公司正式加入北京设计产业联盟单位，入选第
五届“文化企业30强”北京市推荐企业名单。公司建立了“上海金一黄金银楼”微信公众服务平台，定
期发布公司新品信息，与消费者互动，获得了较高的关注度，有效推动公司品牌服务建设。
（3）深化产品研发，维护产品核心竞争力
截至2013年底，公司研发人员177人，占公司员工总数的21.02%，公司在研发设计创新方面取得丰硕
成果，完成新产品开发1104款，新增外观设计专利7个，实用新型专利5个，取得5项作品著作权登记。截
止报告期末，公司共拥有商标47项、专利66项、作品著作权9项、软件著作权5项。公司在原有开发的传
统文化、生肖、赛事、时事节庆、生活婚庆类等题材的纯金、纯银系列产品上不断演绎升级，同时也在
不断丰富产品品类，尝试推出首饰类、珠宝、玉石、钻石镶嵌类产品。公司针对佛教题材，推出了六字
真言手串，市场反应良好。公司依托“创意亚洲”平台，充分整合各类文化资源，邀约日本著名设计师
月冈贞夫、黑川雅芝指导创意设计；邀约国内艺术家、设计专业教授开展讲座，与公司设计团队进行互
动交流。通过参与国内、国际设计比赛，增强设计师竞争意识，提高设计能力。注重设计人才选拔，进
行项目研发竞争，以自主研发课题式评估，提案式演讲和实际模型制作，软件操作比赛等形式提升研发
能力。
（4）金一黄金珠宝文化产业园项目启动，进一步完善公司产业链，增强公司核心竞争力
公司于2013年开始实施金一黄金珠宝文化产业园项目，新建金银制品加工项目，经营领域逐步拓展
到生产加工环节，进一步完善产业链，推动产业升级。通过贵金属工艺品生产加工业务为公司获取长期
稳定的收益，降低经营风险，逐步完善贵金属工艺品产业链，能够进一步巩固公司竞争优势，增强公司
持续经营能力和核心竞争力。
（5）夯实管理基础，提升盈利能力
2013年公司着眼于管理的基础层次和薄弱环节，以问题为导向，向管理要效益。公司在强管理、抓
经营的同时，不断完善内部控制体系建设，强化董事会责任，健全公司法人治理结构，并严格按照上市
公司要求，规范公司运作，加强风险点的监控工作。
（6）加强公司文化建设，助力公司发展
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公司坚持以人为本，尊重人、理解人、关心人、塑造人，重视提高员工素质，促进员工全面发展，
培育员工成为有用之才，让员工享受公司发展成果。2013年公司为员工举办生日会，传递公司正能量；
为员工提供各种培训机会，节假日慰问有困难的员工，向他们提供帮助等。
（7）积极承担企业社会责任，树立良好的企业公益形象
2013年公司参加了多项社会公益活动。公司和中国儿童少年基金会共同举办了“关爱早教，情暖童
心”捐赠活动,公司在安徽举办了“帮困助学”活动，向贫困落后地区的儿童捐赠总计141.42万元的图
书、玩具等教育用品；公司捐助了来深务工人员子女的公益艺术教育活动，被深圳市儿童福利会、深圳
市关爱行动组委会授予“爱心企业”荣誉称号；此外,公司还向江苏省发展体育基金会捐赠物品用于资助
江苏省体育公益事业；向江阴市图书馆捐赠全套人民日报影印版用以支持图书馆的建设；支持江苏建筑
职业技术学院产学研建设和奖助学金，推动了设计类院校创新体系建设。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、 收入
说明
2013年，公司营业收入总额为327,578.27万元，主营业务收入占营业收入比重为97.35%。2013年实
现主营业务收入318,889.20万元，较上年增加8.94%，主要系公司开拓的加盟连锁业务推动了公司珠宝首
饰销售收入增长以及公司加大经销商业务拓展力度带动经销业务收入的增长。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 1,263,832 1,323,415 -4.50%
销售 生产量 1,578,550 1,620,208 -2.57%
库存量 964,442 649,724 48.44%
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用 □不适用
库存量同比增长48.44%，主要系2013年新产品六字真言金制品系列产品及福佑生肖金制品系列产品
克重较小，库存量较大。
公司重大的在手订单情况
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,193,714,790.30
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 36.44%
公司前5大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%）
1 深圳市盛峰首饰有限公司 309,448,228.23 9.47%
2 深圳市翠绿首饰股份有限公司 279,154,985.51 8.52%
3 浦发银行 212,342,548.80 6.48%
4 中国农业银行 211,160,745.65 6.45%
5 南京宝庆银楼连锁发展有限公司 181,608,282.11 5.54%
合计 —— 1,193,714,790.30 36.44%
3、 成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 同比增减(%)
金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%）
代销 918,035,142.02 31.7% 1,113,774,394.41 44.03% -17.57%
经销 1,163,457,387.45 40.17% 427,213,645.28 16.89% 172.34%
销售 零售 348,291,732.67 12.03% 986,706,284.33 39.01% -64.7%
加盟连
381,390,848.81 13.17%
锁
主营业务成
2,811,175,110.94 97.07% 2,527,694,324.02 99.94% 11.21%
本合计
产品分类
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单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目
