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ST浩源:2021年年度财务报告 下载公告
公告日期:2022-04-27

新疆浩源天然气股份有限公司

2021年年度财务报告

2022年04月

财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月26日
审计机构名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号勤信审字【2022】第1190号
注册会计师姓名李志光、陈丽敏

审计报告正文

新疆浩源天然气股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称新疆浩源公司)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新疆浩源公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新疆浩源公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一) 收入确认

1、事项描述

截至2021年12月31日新疆浩源公司实现营业收入59,230.29万元 ,较2020年度增加了41.35%,为新疆浩源公司合并利润表的重要组成项目,营业收入的确认存在重大错报固有风险,为此我们将营业收入确定为关键审计事项。关于营业收入的相关信息披露详见财务报表附注三(二十四)、五(三十三)及十四(四)所述。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序如下:

(1)通过访谈管理层和检查销售流程相关程序文件,了解、评估并测试了与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性;

(2)区别销售业务类型执行了分析性复核程序,判断销售收入和毛利及毛利率变动的合理性;

(3)针对天然气以及入户安装收入,我们对重要客户执行了交易测试,检查了相关程序文件,包括销

售合同或入户安装委托合同、抄表单或完工验收单及交割单和银行收款记录等相关资料;

(4)针对工业气体销售收入,我们对重要客户执行了交易测试,检查了销售订单或合同、出库记录、发运单、签收记录及银行收款记录等;

(5)区别销售业务类型对重要客户执行了函证程序,以确认本期销售金额及期末应收账款余额;

(6)我们对营业收入执行了截止测试程序。

(二) 货币资金

1、事项描述

截至2021年12月31日新疆浩源公司货币资金账面价值为20,039.41万元, 占资产总额的 23.56%。我们关注该事项是由于货币资金账面价值为新疆浩源公司合并资产负债表的重要组成项目。关于货币资金的相关信息披露详见财务报表附注二 (八)及附注四(一)所述。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序如下:

(1)通过访谈管理层和检查货币资金收支流程相关程序文件,了解、评估并测试了与货币资金收支管理相关的内部控制设计和运行的有效性;

(2)检查了现金日记账和银行存款日记账相关收支的原始凭证;并对银行日记账中金额较大的收支业务进行了测试;

(3)获取已开立银行账户清单,并与公司账面银行账户信息进行核对,检查银行账户的完整性;

(4)获取企业信用报告,检查货币资金是否存在抵押、质押或冻结等情况;

(5)监盘了现金;复核了银行对账单同时对银行账户执行了函证程序;

(6)检查了银行存款余额调节表同时执行了截止测试程序。

(三) 信用减值损失/资产减值损失

1、事项描述

2021年度新疆浩源信用减值损失发生额为-23,596.35万元 、资产减值损失发生额为-7,681.03万元,合计确认减值损失-31,277.38万元。由于信用减值损失和资产减值损失金额的确定需要管理层运用重大会计估计判断,且本期发生金额大,为此我们认定信用减值损失和资产减值损失的确认为关键审计事项。关于对金融工具确认信用减值损失和长期资产确认资产减值损失的相关信息披露详见财务报表附注三

(十一)、(二十)及附注五(四十二)、(四十三)所述。

2、审计应对

在审计信用减值损失和资产减值损失确认的过程中,我们实施的审计程序主要包括:

(1)了解管理层与确认信用减值损失和资产减值损失的内部控制,评价这些内部控制的设计和运行有效性,并进行测试;

(2)复核以前年度各项资产减值准备的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3)对于单独确认信用减值损失的资产,主要系大股东占用资金及其占用期间所产生的利息,获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据,并复核其合理性;

(4)利用外部评估师专家的工作,对外部评估师的资质、胜任能力、评估方法、评估中运用的各项参数进行综合评价;

(5)对于按信用风险组合确认信用减值损失的资产,结合信用风险特征、账龄分析、预期信用损失率的确定以及期后回款情况测试,评价管理层对信用减值损失确认的合理性;

(6)结合函证程序及资产监盘程序,评价管理层对信用减值损失和资产减值损失确认的合理性;

(7)了解并检查表明资产发生减值的相关客观证据;查看与信用减值损失和资产减值损失确认及核销相关的董事会决议;

(8)评估管理层对信用减值损失、资产减值损失及相关科目的财务报表披露是否恰当。

四、其他信息

新疆浩源公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

新疆浩源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

在编制财务报表时,管理层负责评估新疆浩源公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用) ,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。

新疆浩源公司治理层(以下简称治理层)负责监督新疆浩源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新疆浩源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新疆浩源公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就新疆浩源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影

响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈丽敏(项目合伙人)

二〇二二年四月二十六日 中国注册会计师:李志光

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:新疆浩源天然气股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金200,394,071.68221,467,920.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产2,734,724.723,520,425.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款20,150,168.3221,543,980.09
应收款项融资3,578,705.34
预付款项42,691,918.2419,154,882.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,757,358.20235,971,666.32
其中:应收利息28,200,312.94
应收股利
买入返售金融资产
存货32,601,026.2230,518,478.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,691,073.863,565,760.11
流动资产合计313,599,046.58535,743,114.54
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资4,662,443.173,855,035.75
其他权益工具投资22,000,001.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产370,763,405.37337,411,951.96
在建工程17,021,298.3267,271,285.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产6,957,335.92
无形资产47,321,942.8949,306,155.45
开发支出
商誉
长期待摊费用490,563.25367,097.25
递延所得税资产50,068,986.5948,483,658.93
其他非流动资产17,478,200.4344,057,235.20
非流动资产合计536,764,176.94550,752,419.67
资产总计850,363,223.521,086,495,534.21
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款52,912,618.2046,967,651.56
预收款项
合同负债133,928,638.68124,167,117.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬13,980,546.9410,588,733.50
应交税费4,326,462.804,007,108.13
其他应付款3,012,900.112,031,360.38
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,124,674.18
其他流动负债11,908,464.2111,175,040.60
流动负债合计223,194,305.12198,937,012.01
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,701,639.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债1,164,570.90
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,866,210.69
负债合计228,060,515.81198,937,012.01
所有者权益:
股本422,426,880.00422,426,880.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积23,632,226.5123,545,944.14
减:库存股33,187,929.1415,011,530.60
其他综合收益
专项储备4,823,271.342,502,936.42
盈余公积75,645,886.4675,645,886.46
一般风险准备
未分配利润134,223,915.02336,419,631.31
归属于母公司所有者权益合计627,564,250.19845,529,747.73
少数股东权益-5,261,542.4842,028,774.47
所有者权益合计622,302,707.71887,558,522.20
负债和所有者权益总计850,363,223.521,086,495,534.21

法定代表人:张云峰 主管会计工作负责人:徐培蓓 会计机构负责人:张园园

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金97,357,132.77118,870,392.69
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款15,590,154.9919,770,856.82
应收款项融资
预付款项34,115,930.0818,090,248.74
其他应收款28,826,408.86193,463,453.56
其中:应收利息23,635,000.00
应收股利
存货31,968,340.5730,495,102.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产897,762.651,429,856.84
流动资产合计208,755,729.92382,119,911.20
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资393,595,217.00393,595,217.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产278,786,711.79300,036,438.18
在建工程13,208,517.2312,015,166.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产6,878,551.18
无形资产29,012,768.3430,000,724.63
开发支出
商誉
长期待摊费用390,294.23164,504.13
递延所得税资产50,027,953.6848,446,556.47
其他非流动资产
非流动资产合计771,900,013.45784,258,606.66
资产总计980,655,743.371,166,378,517.86
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款37,892,735.7341,307,664.47
预收款项
合同负债131,442,855.61123,229,346.46
应付职工薪酬12,652,844.099,657,824.33
应交税费4,107,987.923,770,352.72
其他应付款3,070,290.1499,275,096.67
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,085,311.08
其他流动负债11,847,529.1611,090,641.18
流动负债合计204,099,553.73288,330,925.83
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,660,373.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债1,164,570.90
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,824,944.26
负债合计208,924,497.99288,330,925.83
所有者权益:
股本422,426,880.00422,426,880.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积23,754,831.8923,754,831.89
减:库存股33,187,929.1415,011,530.60
其他综合收益
专项储备3,362,658.901,538,377.04
盈余公积75,645,886.4675,645,886.46
未分配利润279,728,917.27369,693,147.24
所有者权益合计771,731,245.38878,047,592.03
负债和所有者权益总计980,655,743.371,166,378,517.86

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入592,302,858.74419,032,878.93
其中:营业收入592,302,858.74419,032,878.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本493,899,250.51340,088,855.54
其中:营业成本413,579,753.07292,085,913.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,645,424.492,436,904.85
销售费用32,806,884.9832,251,932.06
管理费用38,864,844.1435,383,765.65
研发费用5,236,574.22866,471.31
财务费用-234,230.39-22,936,131.87
其中:利息费用513,335.12347,385.08
利息收入1,150,692.8923,653,129.12
加:其他收益354,642.37876,557.18
投资收益(损失以“-”号填-554,134.871,893,391.60
列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-554,134.87746,698.57
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)64,299.17117,246.41
信用减值损失(损失以“-”号填列)-235,963,456.30-317,031,038.44
资产减值损失(损失以“-”号填列)-76,810,319.71-7,811,513.06
资产处置收益(损失以“-”号填列)144,268.06491.90
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-214,361,093.05-243,010,841.02
加:营业外收入629,435.413,000,353.26
减:营业外支出5,677,129.30665,780.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-219,408,786.94-240,676,267.80
减:所得税费用15,019,292.46-33,196,610.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-234,428,079.40-207,479,657.30
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-234,428,079.40-207,479,657.30
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-187,718,729.81-201,152,720.31
2.少数股东损益-46,709,349.59-6,326,936.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-234,428,079.40-207,479,657.30
归属于母公司所有者的综合收益总额-187,718,729.81-201,152,720.31
归属于少数股东的综合收益总额-46,709,349.59-6,326,936.99
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.4444-0.4762
(二)稀释每股收益-0.4444-0.4762

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:张云峰 主管会计工作负责人:徐培蓓 会计机构负责人:张园园

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入549,358,100.71399,047,314.42
减:营业成本379,009,219.07275,473,734.51
税金及附加3,307,876.972,164,951.85
销售费用27,602,725.9928,922,152.15
管理费用27,315,282.6920,801,354.73
研发费用
财务费用2,095,774.04-14,490,382.98
其中:利息费用1,756,376.915,186,166.67
利息收入42,940.7220,000,369.22
加:其他收益347,755.94719,203.19
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-167,483,590.94-316,913,943.54
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)143,808.33
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-56,964,804.72-230,019,236.19
加:营业外收入387,049.061,704,305.81
减:营业外支出4,029,396.39239,053.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-60,607,152.05-228,553,984.11
减:所得税费用14,880,091.44-33,947,696.77
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-75,487,243.49-194,606,287.34
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-75,487,243.49-194,606,287.34
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-75,487,243.49-194,606,287.34
七、每股收益:
(一)基本每股收益-0.1787-0.4607
(二)稀释每股收益-0.1787-0.4607

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金653,811,946.37506,124,551.42
客户存款和同业存放款项净增加
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还53,312.00
收到其他与经营活动有关的现金10,820,245.2382,374,101.49
经营活动现金流入小计664,632,191.60588,551,964.91
购买商品、接受劳务支付的现金414,604,270.21291,155,315.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金63,035,476.6555,358,159.12
支付的各项税费38,887,601.7425,082,664.30
支付其他与经营活动有关的现金29,842,884.7519,641,612.38
经营活动现金流出小计546,370,233.35391,237,751.38
经营活动产生的现金流量净额118,261,958.25197,314,213.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,410,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额24,046.584,504,171.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,065,246.08
收到其他与投资活动有关的现金1,850,000.0030,045,195.87
投资活动现金流入小计1,874,046.5839,024,613.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金80,053,931.8628,272,823.53
投资支付的现金28,000,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,594,119.00
支付其他与投资活动有关的现金1,000,000.0045,096,129.60
投资活动现金流出小计109,053,932.8674,963,072.13
投资活动产生的现金流量净额-107,179,886.28-35,938,458.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金4,351,200.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金461,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4,351,200.00461,500.00
偿还债务支付的现金1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,607,007.7715,132,325.88
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金21,634,738.12
筹资活动现金流出小计36,241,745.8916,132,325.88
筹资活动产生的现金流量净额-31,890,545.89-15,670,825.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-26,099.74
五、现金及现金等价物净增加额-20,808,473.92145,678,829.44
加:期初现金及现金等价物余额221,202,545.6075,523,716.16
六、期末现金及现金等价物余额200,394,071.68221,202,545.60

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金615,960,130.58466,533,814.11
收到的税费返还53,312.00
收到其他与经营活动有关的现金7,238,784.2620,254,345.34
经营活动现金流入小计623,198,914.84486,841,471.45
购买商品、接受劳务支付的现金379,429,173.77256,568,285.02
支付给职工以及为职工支付的现金49,615,310.9340,076,573.54
支付的各项税费38,216,543.5922,890,043.31
支付其他与经营活动有关的现金29,154,301.6712,273,379.12
经营活动现金流出小计496,415,329.96331,808,280.99
经营活动产生的现金流量净额126,783,584.88155,033,190.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额446.585,123.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金75,045,195.87
投资活动现金流入小计446.5875,050,319.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,742,718.7712,114,436.98
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金90,011,530.60
投资活动现金流出小计21,742,718.77102,125,967.58
投资活动产生的现金流量净额-21,742,272.19-27,075,647.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金16,016,403.1419,971,107.47
支付其他与筹资活动有关的现金110,272,794.47
筹资活动现金流出小计126,289,197.6119,971,107.47
筹资活动产生的现金流量净额-126,289,197.61-19,971,107.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-21,247,884.92107,986,435.04
加:期初现金及现金等价物余额118,605,017.6910,618,582.65
六、期末现金及现金等价物余额97,357,132.77118,605,017.69

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额422,426,880.0023,545,944.1415,011,530.602,502,936.4275,645,886.46336,419,631.31845,529,747.7342,028,774.47887,558,522.20
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额422,426,880.0023,545,944.1415,011,530.602,502,936.4275,645,886.46336,419,631.31845,529,747.7342,028,774.47887,558,522.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)86,282.3718,176,398.542,320,334.92-202,195,716.29-217,965,497.54-47,290,316.95-265,255,814.49
(一)综合收益-187,7-187,7-46,70-234,4
总额18,729.8118,729.819,349.5928,079.40
(二)所有者投入和减少资本86,282.3718,176,398.54-18,090,116.17-580,967.36-18,671,083.53
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他86,282.3718,176,398.54-18,090,116.17-580,967.36-18,671,083.53
(三)利润分配-14,476,986.48-14,476,986.48-14,476,986.48
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-14,476,986.48-14,476,986.48-14,476,986.48
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,320,334.922,320,334.922,320,334.92
1.本期提取8,531,887.398,531,887.398,531,887.39
2.本期使用6,211,552.476,211,552.476,211,552.47
(六)其他
四、本期期末余额422,426,880.0023,632,226.5133,187,929.144,823,271.3475,645,886.46134,223,915.02627,564,250.19-5,261,542.48622,302,707.71

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额422,426,880.0023,182,791.041,724,932.1675,645,886.46552,357,292.421,075,337,782.0856,873,144.211,132,210,926.29
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额422,426,880.0023,182,791.041,724,932.1675,645,886.46552,357,292.421,075,337,782.0856,873,144.211,132,210,926.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)363,153.1015,011,530.60778,004.26-215,937,661.11-229,808,034.35-14,844,369.74-244,652,404.09
(一)综合收益总额-201,152,720.31-201,152,720.31-6,326,936.99-207,479,657.30
(二)所有者投入和减少资本363,153.1015,011,530.60-14,648,377.50-8,517,432.75-23,165,810.25
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他363,153.1015,011,530.60-14,648,377.50-8,517,432.75-23,165,810.25
(三)利润分配-14,784,940.80-14,784,940.80-14,784,940.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-14,784,940.80-14,784,940.80-14,784,940.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备778,004.26778,004.26778,004.26
1.本期提取6,110,442.246,110,442.246,110,442.24
2.本期使用5,332,437.985,332,437.985,332,437.98
(六)其他
四、本期期末余额422,426,880.0023,545,944.1415,011,530.602,502,936.4275,645,886.46336,419,631.31845,529,747.7342,028,774.47887,558,522.20

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额422,426,880.0023,754,831.8915,011,530.601,538,377.0475,645,886.46369,693,147.24878,047,592.03
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额422,426,880.0023,754,831.8915,011,530.601,538,377.0475,645,886.46369,693,147.24878,047,592.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)18,176,398.541,824,281.86-89,964,229.97-106,316,346.65
(一)综合收益总额-75,487,243.49-75,487,243.49
(二)所有者投入和减少资本18,176,398.54-18,176,398.54
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他18,176,398.54-18,176,398.54
(三)利润分配-14,476,986.48-14,476,986.48
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-14,476,986.48-14,476,986.48
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备1,824,281.861,824,281.86
1.本期提取7,745,817,745,811.
1.7373
2.本期使用5,921,529.875,921,529.87
(六)其他
四、本期期末余额422,426,880.0023,754,831.8933,187,929.143,362,658.9075,645,886.46279,728,917.27771,731,245.38

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额422,426,880.0023,754,831.89760,993.9875,645,886.46579,084,375.381,101,672,967.71
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额422,426,880.0023,754,831.89760,993.9875,645,886.46579,084,375.381,101,672,967.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,011,530.60777,383.06-209,391,228.14-223,625,375.68
(一)综合收益总额-194,606,287.34-194,606,287.34
(二)所有者投入和减少资本15,011,530.60-15,011,530.60
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他15,011,530.60-15,011,530.60
(三)利润分配-14,784,940.80-14,784,940.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-14,784,940.80-14,784,940.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备777,383.06777,383.06
1.本期提取5,657,507.545,657,507.54
2.本期使用4,880,124.484,880,124.48
(六)其他
四、本期期末余额422,426,880.0023,754,831.8915,011,530.601,538,377.0475,645,886.46369,693,147.24878,047,592.03

三、公司基本情况

新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有限公司等发起设立,于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册,总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照。注册资本422,426,880.00元,股份总数422,426,880股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股106,509,900股;无限售条件的流通股份A股315,916,980股。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易。

经营范围:本公司属于城市燃气行业,主要经营活动为天然气销售、运输。一般经营项目:管道工程专业承包叁级;代收服务费;燃气设备材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。财务报告的批准报出日:本财务报表经公司董事会于2022年4月27日批准报出。本公司将甘肃浩源天然气有限责任公司、上海源晗能源技术有限公司、新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司和克拉玛依浩源能源研究院有限公司4家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、使用权资产折旧及收入确认等交易或事项制定了具体的会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股

东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础,根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排分为共同经营和合营企业。

2、当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2、 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1、金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(1)以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

2、金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止; ②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4、金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

7、权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资) 、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”) 的,作为利润分配处理。

8、金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: (1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

9、金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整体存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:

① 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

② 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

③ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

④ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

⑤ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4)金融资产减值的会计处理方法

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

11、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
银行承兑汇票本组合为应收的银行承兑汇票

商业承兑汇票

商业承兑汇票本组合为应收的商业承兑汇票

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对应收款项按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
纳入合并报表范围内关联组合合并范围内关联方

账龄组合

账龄组合除单项计提坏账的所有应收账款

应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄整个存续期预期信用损失率(%)

1 年以内(含,下同)

1 年以内(含,下同)5.00
1-2 年10.00
2-3 年20.0
3-4 年50.00
4-5 年70.00
5 年以上100.00

对于单项风险特征明显的应收款项,根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资; 自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策 参见本附注五、(十)“金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续 期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
其他应收款——应收暂付款项组合款项性质
其他应收款——应收押金保证金组合
其他应收款——应收出口退税组合
其他应收款——应收备用金组合
其他应收款——合并范围组合

15、存货

1、存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度。存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法:(1)低值易耗品,按照一次转销法进行摊销。(2)包装物,按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合 同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法。对于不含重大融资成分的合同资产,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的合同资产,不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3、该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2、投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本; 以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《 企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则 第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资 产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法255.00%3.80%
运输管线年限平均法
其中: 长输及高压管线年限平均法305.00%3.17%
城市管网年限平均法105.00%9.50%
机器设备年限平均法8-105.00%9.50%-11.88%
运输设备年限平均法6-85.00%11.88%-15.83%
电子设备及其他年限平均法55.00%19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生; 2)借款费用已经发生; 3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额; 2)在租赁期开始日或

之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额; 3)承租人发生的初始直接费用; 4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等,按成本进行初始计量。

(2)本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)无形资产使用寿命的估计方法

1)本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素: ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息; ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计; ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动; ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力; ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等; ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

2)使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据: ①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限; ②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(4)无形资产价值摊销方法

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)

土地使用权

土地使用权40、50
专利权10
管理软件5

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

(5)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存

在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本; 其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)设定提存计划

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;公司对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定;

2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值; 3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额;

4)在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定; 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1、公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内

采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(1)满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

(2)对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利;

2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户;

3)本公司已将该商品的实物转移给客户;

4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

5)客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

2、具体方法

公司收入分为车用天然气销售、民用天然气销售、入户安装收入,具体确认方法如下:

(1)车用天然气销售业务

对于个人车主采用现款交易方式,在提供加气业务后,公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个人车主开具销售小票并同时收取现金时,确认销售收入。

对于根据合同采取月结方式的企事业单位,在提供加气业务后,公司根据流量计显示的加气量和加气金额向企事业单位开具销售小票时,确认销售收入。

(2)民用天然气销售业务

对于采取预收款方式的用户,如居民和企事业单位,公司先要求用户向IC燃气卡充值,然后将充值后的 IC燃气卡插入燃气表,用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣款。月末公司根据门站燃气流量计释放的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准确认销售收入。对于锅炉供暖用户和公服商业用气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入。

(3)入户安装业务

公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。

鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大,施工工期短等特点,公司采用完工验收确认入户安装业务收入,即:于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入;对当期开工当期未完工验收的工程项目不确认为收入,待项目完工验收后再确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1、政府补助在同时满足下列条件时予以确认:

(1)公司能够满足政府补助所附的条件;

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本; 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4、与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与 公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1、暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认,但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

2、递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产。

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3、递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。

但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债:(1)商誉的初始确认;(2)同时

具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并;并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外:(1)投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;(2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

4、递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

5、所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(二十八)租赁

1、公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括: 1)租赁负债的初始计量金额; 2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额; 3)承租人发生的初始直接费用; 4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁

付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

公司作为出租人。在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。 经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司作为出租人记录融资租赁业务,于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程 ”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会[2018]35号)(以下简称“新租本次会计政策变更经 2021 年 4 月 27 日召开第四届董事会第十一次会议,审议通过。

公司作为承租人,根据新租赁准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新租赁准则原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下:

赁准则”) 。本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则,并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。

项目

项目资产负债表
2020年12月31日新租赁准则调整影响2021年1月1日
使用权资产9,767,168.279,767,168.27
一年内到期的非流动负债3,021,483.833,021,483.83
租赁负债6,745,684.446,745,684.44

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金221,467,920.60221,467,920.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,520,425.553,520,425.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款21,543,980.0921,543,980.09
应收款项融资
预付款项19,154,882.9619,154,882.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款235,971,666.32235,971,666.32
其中:应收利息28,200,312.9428,200,312.94
应收股利
买入返售金融资产
存货30,518,478.9130,518,478.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,565,760.113,565,760.11
流动资产合计535,743,114.54535,743,114.54
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,855,035.753,855,035.75
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产337,411,951.96337,411,951.96
在建工程67,271,285.1367,271,285.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产9,767,168.279,767,168.27
无形资产49,306,155.4549,306,155.45
开发支出
商誉
长期待摊费用367,097.25367,097.25
递延所得税资产48,483,658.9348,483,658.93
其他非流动资产44,057,235.2044,057,235.20
非流动资产合计550,752,419.67560,519,587.949,767,168.27
资产总计1,086,495,534.211,096,262,702.489,767,168.27
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款46,967,651.5646,967,651.56
预收款项
合同负债124,167,117.84124,167,117.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬10,588,733.5010,588,733.50
应交税费4,007,108.134,007,108.13
其他应付款2,031,360.382,031,360.38
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,021,483.833,021,483.83
其他流动负债11,175,040.6011,175,040.60
流动负债合计198,937,012.01201,958,495.843,021,483.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债6,745,684.446,745,684.44
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计6,745,684.446,745,684.44
负债合计198,937,012.01208,704,180.289,767,168.27
所有者权益:
股本422,426,880.00422,426,880.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积23,545,944.1423,545,944.14
减:库存股15,011,530.6015,011,530.60
其他综合收益
专项储备2,502,936.422,502,936.42
盈余公积75,645,886.4675,645,886.46
一般风险准备
未分配利润336,419,631.31336,419,631.31
归属于母公司所有者权益合计845,529,747.73845,529,747.73
少数股东权益42,028,774.4742,028,774.47
所有者权益合计887,558,522.20887,558,522.20
负债和所有者权益总计1,086,495,534.211,096,262,702.489,767,168.27

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金118,870,392.69118,870,392.69
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款19,770,856.8219,770,856.82
应收款项融资
预付款项18,090,248.7418,090,248.74
其他应收款193,463,453.56193,463,453.56
其中:应收利息23,635,000.0023,635,000.00
应收股利
存货30,495,102.5530,495,102.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,429,856.841,429,856.84
流动资产合计382,119,911.20382,119,911.20
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资393,595,217.00393,595,217.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产300,036,438.18300,036,438.18
在建工程12,015,166.2512,015,166.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产863,312.66863,312.66
无形资产30,000,724.6330,000,724.63
开发支出
商誉
长期待摊费用164,504.13164,504.13
递延所得税资产48,446,556.4748,446,556.47
其他非流动资产
非流动资产合计784,258,606.66785,121,919.32863,312.66
资产总计1,166,378,517.861,167,241,830.52863,312.66
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款41,307,664.4741,307,664.47
预收款项
合同负债123,229,346.46123,229,346.46
应付职工薪酬9,657,824.339,657,824.33
应交税费3,770,352.723,770,352.72
其他应付款99,275,096.6799,275,096.67
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债290,254.15290,254.15
其他流动负债11,090,641.1811,090,641.18
流动负债合计288,330,925.83288,621,179.98290,254.15
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债573,058.51573,058.51
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计573,058.51573,058.51
负债合计288,330,925.83289,194,238.49863,312.66
所有者权益:
股本422,426,880.00422,426,880.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积23,754,831.8923,754,831.89
减:库存股15,011,530.6015,011,530.60
其他综合收益
专项储备1,538,377.041,538,377.04
盈余公积75,645,886.4675,645,886.46
未分配利润369,693,147.24369,693,147.24
所有者权益合计878,047,592.03878,047,592.03
负债和所有者权益总计1,166,378,517.861,167,241,830.52863,312.66

调整情况说明

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务1%、3%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30% 后余值的1.2%计缴; 从租计征的,按 租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
契税不动产的价格3
土地使用税实际使用土地面积0.6元/平方米-30元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
其他子公司25%

2、税收优惠

根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号。为贯彻落实党中央、国务院关于新时代推进西部大开发形成新格局有关精神,将延续西部大开发企业所得税政策,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业,减按15%的税率征收企业所得税。2021年按15%税率计征企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金591,316.77697,177.83
银行存款199,802,754.91217,516,686.08
其他货币资金3,254,056.69
合计200,394,071.68221,467,920.60

其他说明

期初其他货币资金系公司在华泰证券股份有限公司上海分公司开设回购专用证券账户中余额。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,734,724.723,520,425.55
其中:
理财产品2,734,724.723,520,425.55
其中:
合计2,734,724.723,520,425.55

其他说明:

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款11,733,159.4031.62%11,733,159.40100.00%
其中:
单项应收账款11,733,159.4031.62%11,733,159.40100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款25,374,043.8468.38%5,223,875.5220.59%20,150,168.3229,043,130.29100.00%7,499,150.2025.82%21,543,980.09
其中:
账龄组合25,374,043.8468.38%5,223,875.5220.59%20,150,168.3229,043,130.29100.00%7,499,150.2025.82%21,543,980.09
合计37,107,203.24100.00%16,957,034.9245.70%20,150,168.3229,043,130.29100.00%7,499,150.2025.82%21,543,980.09

按单项计提坏账准备:11,733,159.40元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
阿克苏玖荟房地产开发有限公司936,150.80936,150.80100.00%该公司破产后,我公司向法院主张债权,法院出具判决书(2021)新2901民初2066号,该公司应于判决书生效后十日内支付欠款,该公司拒不履行,我公司于2021年6月10日向法院申请强制执行,截止2021年12月31日仍未收回该笔工程款,预计该笔款项无法收回。
阿克苏金鼎房地产开发有限责任公司434,510.00434,510.00100.00%公司2015年向法院起诉,主张债权,法院出具判决书(2015)阿市民初第1250号,判金鼎房产公司应向我公司支付全部欠款及利息,截止目前尚未偿还,预计该笔款项无法收回。
阿克苏蓝天热力有限责任公司10,362,498.6010,362,498.60100.00%该公司为供热公司,2018年采暖锅炉已全部拆除,处于停业状态,长期拖欠我公司气款未支付,因涉及民生企业,政府补助未到位导致无法支付我公司气款,预计无法收回。
合计11,733,159.4011,733,159.40----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:5,223,875.52元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年,下同)13,890,890.99694,544.545.00%
1至2年3,719,256.44371,925.6410.00%
2至3年4,264,886.60852,977.3220.00%
3至4年68,454.0634,227.0350.00%
4至5年534,515.86374,161.1070.00%
5年以上2,896,039.892,896,039.89100.00%
合计25,374,043.845,223,875.52--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)13,890,890.99
1至2年4,655,407.24
2至3年4,264,886.60
3年以上14,296,018.41
3至4年10,430,952.66
4至5年534,515.86
5年以上3,330,549.89
合计37,107,203.24

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备11,733,159.4011,733,159.40
按组合计提坏账准备7,499,150.202,275,274.685,223,875.52
合计7,499,150.2011,733,159.402,275,274.6816,957,034.92

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
阿克苏蓝天热力有限责10,362,498.6027.93%10,362,498.60
任公司
阿克苏市佳园物业有限责任公司2,527,706.686.81%384,801.00
阿克苏市飞翔村镇建设开发经营有限责任公 司2,255,600.006.08%2,255,600.00
四川裕能新能源电池材料有限公司1,787,732.764.82%89,386.64
阿克苏国泰房地产开发有限责任公司1,281,583.803.45%64,079.19
合计18,215,121.8449.09%

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票3,578,705.34
合计3,578,705.34

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内42,433,248.6999.39%19,142,112.6699.93%
1至2年258,669.550.61%12,770.300.07%
合计42,691,918.24--19,154,882.96--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)

中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司

中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司29,354,107.5668.76
杭州特盈能源技术发展有限公司6,600,000.0015.46
中国石油天然气股份有限公司天然气销售新疆分公司2,063,103.714.83
四川明星电力股份有限公司1,024,348.802.40

中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司

中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司塔西南勘探开发公司994,087.742.33
小计40,035,647.8193.78

其他说明:

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息28,200,312.94
其他应收款1,757,358.20207,771,353.38
合计1,757,358.20235,971,666.32

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
借款利息28,200,312.9428,200,312.94
减: 坏账准备-28,200,312.94
合计28,200,312.94

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
阿克苏众合投资管理有限公司111,360.002021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
新疆西部蔚蓝能源科技有限公司233,208.332021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
新疆嘉禧源房地产开发有限公司112,773.762021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司379,912.082021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
阿克苏盛威实业投资有限公司3,728,058.772021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
新疆东悦房地产开发有限公司23,635,000.002021年03月31日对方无能力偿还预计无法收回,全额计提减值。
合计28,200,312.94------

其他说明:

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提28,200,312.9428,200,312.94
2021年12月31日余额28,200,312.9428,200,312.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金1,515,133.941,346,909.01
备用金150,119.71114,060.67
拆借款513,860,160.00521,400,000.00
应收暂付款276,112.03649,292.54
合计515,801,525.68523,510,262.22

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额315,738,908.84315,738,908.84
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段-315,529,486.01315,529,486.010.00
本期计提75,877.15198,330,673.99198,406,551.14
本期转回101,292.50101,292.50
2021年12月31日余额184,007.48513,860,160.00514,044,167.48

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,561,708.94
1至2年252,427.64
2至3年513,896,960.00
3年以上90,429.10
3至4年1,272.21
4至5年54,912.45
5年以上34,244.44
合计515,801,525.68

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
计提坏账准备315,738,908.84198,406,551.14101,292.50514,044,167.48
合计315,738,908.84198,406,551.14101,292.50514,044,167.48

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
新疆东悦房地产开发有限公司关联方借款450,000,000.002-3年87.24%450,000,000.00
阿克苏盛威实业投资有限公司关联方借款50,560,160.002-3年9.80%50,560,160.00
阿克苏基岩混凝土工程有限责任公 司关联方借款8,300,000.002-3年1.61%8,300,000.00
新疆西部蔚蓝能源科技有限公司关联方借款5,000,000.002-3年0.97%5,000,000.00
上海世纪汇置业有限公司押金878,956.591年以内0.17%43,947.83
合计--514,739,116.59--99.79%513,904,107.83

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料14,456,581.0014,456,581.0015,346,774.3415,346,774.34
库存商品1,149,710.831,149,710.83559,034.38559,034.38
周转材料74,110.1674,110.16
工程施工16,920,624.2316,920,624.2314,612,670.1914,612,670.19
合计32,601,026.2232,601,026.2230,518,478.9130,518,478.91

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

8、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

9、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

10、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

11、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税9,501,125.193,565,760.11
企业所得税189,948.67
合计9,691,073.863,565,760.11

其他说明:

12、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
对联营企业的投资3,855,035.75-346,707.591,154,115.014,662,443.17
小计3,855,035.75-346,707.591,154,115.014,662,443.17
合计3,855,035.75-346,707.591,154,115.014,662,443.17

其他说明

13、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
绿技行(上海) 科技发展有限公司10,000,001.00
瀜矿(开曼) 有限公司12,000,000.00
合计22,000,001.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

14、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

15、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产370,763,405.37337,411,951.96
合计370,763,405.37337,411,951.96

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备及其 他长输和高压管网中压管网合计
一、账面原值:
1.期初余额145,023,571.20121,323,640.2854,942,760.579,992,243.01213,579,461.14107,168,530.21652,030,206.41
2.本期增加金额12,652,756.2252,234,694.82385,753.542,473,295.863,010,639.782,147,926.8572,905,067.07
(1)购置2,821,785.822,607,464.52385,753.542,473,295.863,010,639.782,147,926.8513,446,866.37
(2)在建工程转入9,830,970.4049,627,230.300.0059,458,200.70
(3)企业合并增加
3.本期减少金额0.008,341,818.10566,169.192,420,397.8211,328,385.11
(1)处置或报废8,341,818.10566,169.192,420,397.8211,328,385.11
4.期末余额157,676,327.42165,216,517.0054,762,344.9210,045,141.05216,590,100.92109,316,457.06713,606,888.37
二、累计折旧
1.期初余额49,894,533.8080,790,105.6038,396,962.118,038,179.6559,968,918.9177,529,554.38314,618,254.45
2.本期增加金额6,302,389.9912,507,207.033,063,323.011,176,394.527,141,471.965,567,142.6035,757,929.11
(1)计提6,302,389.9912,507,207.033,063,323.011,176,394.527,141,471.965,567,142.6035,757,929.11
3.本期减少金额7,181,343.152,276,143.299,457,486.44
(1)处置或报废7,181,343.152,276,143.299,457,486.44
4.期末余额56,196,923.7986,115,969.4841,460,285.126,938,430.8867,110,390.8783,096,696.98340,918,697.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额1,924,785.881,924,785.88
(1)计提1,924,785.881,924,785.88
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1,924,785.881,924,785.88
四、账面价值
1.期末账面价值99,554,617.7579,100,547.5213,302,059.803,106,710.17149,479,710.0526,219,760.08370,763,405.37
2.期初账面价值95,129,037.4040,533,534.6816,545,798.461,954,063.36153,610,542.2329,638,975.83337,411,951.96

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(5)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

16、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程14,271,168.6065,413,582.94
工程物资2,750,129.721,857,702.19
合计17,021,298.3267,271,285.13

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新疆致本在建项目34,969,619.8534,969,619.8534,969,619.8534,969,619.85
新疆龟兹在建项目815,117.74815,117.74815,117.74815,117.74
遂宁源晗在建工程项目606,997.81606,997.8116,838,714.1216,838,714.12
甘肃子公司在建项目11,017,296.347,811,513.063,205,783.2810,444,180.237,811,513.062,632,667.17
巴楚调压站34,250.0034,250.00
阿克苏市中压管网371,179.12371,179.12112,438.08112,438.08
高压管网改造工程283,381.19283,381.192,333,364.962,333,364.96
加气站建设工程2,930,020.602,930,020.602,267,218.862,267,218.86
零星及修缮工程639,128.92639,128.92343,034.68343,034.68
乌什县分公司计量站建设工程143,419.00143,419.00143,419.00143,419.00
南疆利民天然气管道阿克苏市清管站 计量站建设工程240,000.00240,000.00
巴楚县环塔末站计量调压站109,174.31109,174.31
预付设备款转在建工程4,350,834.374,350,834.374,957,988.484,957,988.48
预付软件款转在建工程1,357,000.001,357,000.00
合计57,867,419.2543,596,250.6514,271,168.6073,225,096.007,811,513.0665,413,582.94

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
新疆致本在建项目2,945,800,000.0034,969,619.8534,969,619.851.19%1.19其他
新疆龟兹在建项目350,038,800.00815,117.74815,117.740.23%0.23其他
遂宁源晗在建工程 项目174,950,000.0016,838,714.1244,033,552.1460,069,836.46195,431.99606,997.8134.79%34.79335,004.73335,004.733.92%其他
甘肃子公司在建项 目37,060,000.0010,444,180.23573,116.1111,017,296.3470.60%70.60其他
阿克苏市中压管网15,000,000.00112,438.082,365,774.182,030,639.3876,393.76371,179.1299.66%99.66其他
高压管网改造12,499,530.262,333,364.96960,656.013,010,639.78283,381.1964.98%64.98其他
工程
加气站建设工程3,120,982.642,267,218.86662,801.742,930,020.6093.88%93.88其他
预付设备款转在建 工程4,957,988.48607,154.114,350,834.37其他
预付软件款转在建 工程1,357,000.001,357,000.00其他
合计3,538,469,312.9072,738,642.3249,952,900.1865,718,269.73271,825.7556,701,447.02----335,004.73335,004.73--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因
新疆致本在建项目34,969,619.85控股孙公司新疆致本库车乙二醇项目取消导致的减值,具体详见2022年2月18日披露的《关于控股孙公司库车精气化项目进展及终止实施的公告》(公告编号:2022-012)
新疆龟兹在建项目815,117.74全资子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司。因新疆致本乙二醇项目取消,计提在建工程减值准备81.51万元;龟兹管道公司原为新疆致本乙二醇项目的配套天然气管道公司,由于新疆致本乙二醇项目的取消,导致龟兹管道在建工程项目需同时取消。
合计35,784,737.59--

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料2,750,129.722,750,129.721,857,702.191,857,702.19
合计2,750,129.722,750,129.721,857,702.191,857,702.19

其他说明:

17、使用权资产

单位:元

项目房屋建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额9,767,168.279,767,168.27
2.本期增加金额118,177.10118,177.10
房屋租赁118,177.10118,177.10
3.本期减少金额
4.期末余额9,885,345.379,885,345.37
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额2,928,009.452,928,009.45
(1)计提2,928,009.452,928,009.45
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,928,009.452,928,009.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6,957,335.926,957,335.92
2.期初账面价值9,767,168.279,767,168.27

其他说明:

期初余额与上期期末余额(2020年12月31日)差异详见本报告第十节(五)44项之说明。

18、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术管理软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额62,788,368.221,000,000.003,383,123.7967,171,492.01
2.本期增加金额167,497.09167,497.09
(1)购置167,497.09167,497.09
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额62,788,368.221,000,000.003,550,620.8867,338,989.10
二、累计摊销
1.期初余额14,576,047.86166,666.633,122,622.0717,865,336.56
2.本期增加金额1,938,670.4999,999.96113,039.202,151,709.65
(1)计提1,938,670.4999,999.96113,039.202,151,709.65
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,514,718.35266,666.593,235,661.2720,017,046.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值46,273,649.87733,333.41314,959.6147,321,942.89
2.期初账面价值48,212,320.36833,333.37260,501.7249,306,155.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
嘉峪关兰新西路加气子站722,091.58土地证仍在办理中
嘉峪关兰新东路加气子站2,387,691.84土地证仍在办理中
克孜勒加气站464,647.90土地证仍在办理中
阿瓦提的3号加气站1,820,942.95土地证仍在办理中
阿瓦提的4号加气站1,248,898.54土地证仍在办理中

其他说明:

19、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
甘肃浩源天然气有限责任公司9,476,193.609,476,193.60
合计9,476,193.609,476,193.60

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
甘肃浩源天然气有限责任公司9,476,193.609,476,193.60
合计9,476,193.609,476,193.60

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

20、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费260,368.50413,663.36323,503.78350,528.08
工用水池摊销101,968.491,699.47100,269.02
LED灯牌摊销106,728.7516,055.2083,017.8039,766.15
合计367,097.25531,687.05408,221.05490,563.25

其他说明

21、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
信用减值准备371,714,475.6349,894,300.95323,125,453.0448,483,658.93
预计负债1,164,570.90174,685.64
合计372,879,046.5350,068,986.59323,125,453.0448,483,658.93

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产50,068,986.5948,483,658.93

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异310,045,097.827,924,119.06
可抵扣亏损28,338,149.3118,641,227.94
合计338,383,247.1326,565,347.00

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
前五年度4,855,685.01
前四年度3,098,308.163,098,308.16
前三年度915,343.25915,343.25
前二年度2,392,123.012,392,123.01
前一年度7,379,768.517,379,768.51
本年度14,552,606.38
合计28,338,149.3118,641,227.94--

其他说明:

22、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程款12,521,761.4712,521,761.47
预付购房款44,057,235.2039,100,796.244,956,438.9644,057,235.2044,057,235.20
合计56,578,996.6739,100,796.2417,478,200.4344,057,235.2044,057,235.20

其他说明:

23、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额

短期借款分类的说明:

24、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

25、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款42,325,324.5322,964,113.56
设备及工程款10,587,293.6724,003,538.00
合计52,912,618.2046,967,651.56

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
青海博明燃气设备制造有限公司2,097,831.40发票未到、部分合同未过质保期
中国市政工程东北设计研究总院新疆设计分院1,355,718.82未付工程款
四川鼎能石油天然气勘察设计有限公司1,169,450.06发票未到、部分合同未过质保期
乌什县振兴天然气有限公司1,080,000.00未付工程款
阿克苏南疆汽车商贸城开发有限公司1,000,000.00未付工程款
合计6,703,000.28--

其他说明:

26、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

27、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)129,871,818.83121,084,503.21
1至2年2,473,841.102,395,618.35
2至3年1,079,101.71685,888.13
3年以上503,877.041,108.15
合计133,928,638.68124,167,117.84

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

28、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬10,584,521.5061,621,938.3558,245,456.0113,961,003.84
二、离职后福利-设定提存计划4,212.005,085,771.975,070,440.8719,543.10
三、辞退福利24,400.3224,400.32
合计10,588,733.5066,732,110.6463,340,297.2013,980,546.94

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴9,910,754.8552,626,018.5249,281,309.1713,255,464.20
2、职工福利费81,228.913,338,591.303,338,591.3081,228.91
3、社会保险费366,682.292,611,028.422,610,285.34367,425.37
其中:医疗保险费366,502.292,343,251.982,343,251.98366,502.29
工伤保险费214,268.36213,525.28743.08
生育保险费1,054.081,054.08
其他180.0052,454.0052,454.00180.00
4、住房公积金28,584.002,118,348.802,137,248.809,684.00
5、工会经费和职工教育经费197,271.45927,951.31878,021.40247,201.36
合计10,584,521.5061,621,938.3558,245,456.0113,961,003.84

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,744.004,929,769.854,914,867.4518,646.40
2、失业保险费468.00156,002.12155,573.42896.70
合计4,212.005,085,771.975,070,440.8719,543.10

其他说明:

29、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税1,621,625.9163,588.71
企业所得税1,964,497.343,363,201.86
个人所得税208,551.50124,435.64
城市维护建设税131,415.70131,076.01
教育费附加65,447.0357,809.34
地方教育费附加50,083.2342,550.22
印花税268,367.78209,740.45
其他16,474.3114,705.90
合计4,326,462.804,007,108.13

其他说明:

30、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款3,012,900.112,031,360.38
合计3,012,900.112,031,360.38

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金保证金1,375,696.00168,685.00
报销尚未支付款项34,397.71605,815.08
应付暂收款508,054.88368,866.01
其他1,094,751.52887,994.29
合计3,012,900.112,031,360.38

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

31、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

32、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债3,124,674.183,021,483.83
合计3,124,674.183,021,483.83

其他说明:

33、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额11,908,464.2111,175,040.60
合计11,908,464.2111,175,040.60

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

其他说明:

34、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额6,826,313.979,767,168.27
减: 一年内到期的租赁负债-3,124,674.18-3,021,483.83
合计3,701,639.796,745,684.44

其他说明

35、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼1,164,570.90证券虚假陈述责任纠纷
合计1,164,570.90--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

36、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

37、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

38、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数422,426,880.00422,426,880.00

其他说明:

39、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

40、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)23,545,944.141,157,031.791,070,749.4223,632,226.51
合计23,545,944.141,157,031.791,070,749.4223,632,226.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

41、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股票回购15,011,530.6018,176,398.5433,187,929.14
合计15,011,530.6018,176,398.5433,187,929.14

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本年库存股的增加系本公司以自有资金回购本公司股份5,058,780.00股而支付的款项。

42、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

43、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费2,502,936.429,155,091.486,834,756.564,823,271.34
合计2,502,936.429,155,091.486,834,756.564,823,271.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财企〔2012〕 16号),本公司以天然气销售收入、空分气体销售收入为依据计提安全生产费。报告期内安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。

44、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积75,645,886.4675,645,886.46
合计75,645,886.4675,645,886.46

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

45、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润336,419,631.31536,090,275.39
调整后期初未分配利润336,419,631.31536,090,275.39
加:本期归属于母公司所有者的净利润-187,718,729.81-185,260,280.41
应付普通股股利14,476,986.4814,410,363.67
期末未分配利润134,223,915.02336,419,631.31

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

46、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务589,015,815.87412,700,383.41418,577,673.07291,758,510.85
其他业务3,287,042.87879,369.66455,205.86327,402.69
合计592,302,858.74413,579,753.07419,032,878.93292,085,913.54

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目本年度(元)具体扣除情况上年度(元)具体扣除情况
营业收入金额592,302,858.74扣除其他业务收入及本期新增收入419,032,878.93扣除其他业务收入
营业收入扣除项目合计金额28,408,437.31其他业务收入及本期新增收入455,205.86其他业务收入
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重4.80%0.11%
一、与主营业务无关的业务收入————————
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。3,287,042.87废料收入455,205.86废料收入
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。24,841,205.76空分气体销售收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。280,188.68咨询服务收入
与主营业务无关的业务收入小计28,408,437.31其他业务收入及本期新增收入455,205.86其他业务收入
二、不具备商业实质的收入————————
不具备商业实质的收入小计0.000.00
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入00
营业收入扣除后金额563,894,421.43扣除其他业务收入及本期新增收入418,577,673.07扣除其他业务收入

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2燃气事业部能化事业部合计
商品类型
其中:
天然气业务479,588,545.09479,588,545.09
入户安装业务84,305,876.3484,305,876.34
产品25,121,394.4425,121,394.44
其他业务3,287,042.873,287,042.87
按经营地区分类
其中:
新疆阿克苏地区511,753,641.24511,753,641.24
新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州6,663,276.946,663,276.94
新疆喀什地区30,771,539.8430,771,539.84
甘肃地区17,993,006.2817,993,006.28
其他地区25,121,394.4425,121,394.44
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计567,181,464.3025,121,394.44592,302,858.74

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

47、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,248,832.68615,472.84
教育费附加572,698.31288,451.38
房产税266,183.38248,683.38
土地使用税816,613.19797,191.30
车船使用税42,211.1743,209.80
印花税317,098.03245,560.70
地方教育费附加381,787.73192,300.98
其他6,034.47
合计3,645,424.492,436,904.85

其他说明:

48、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬20,241,066.9527,616,652.59
水电暖气费529,743.97506,078.86
物料消耗842,258.49463,379.51
办公费816,718.42649,271.39
维修费4,792,468.792,143,752.86
业务宣传费3,089,172.3993,195.32
邮电通讯费305,987.20284,918.54
业务招待费1,042,147.40134,433.78
其他1,147,321.37360,249.21
合计32,806,884.9832,251,932.06

其他说明:

49、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,642,039.9717,414,360.31
中介服务费5,261,092.066,481,527.75
业务招待费1,470,197.18930,908.81
办公费462,747.831,248,428.35
汽车费用788,937.43809,306.25
无形资产摊销费2,151,709.652,273,429.83
差旅费1,089,217.94956,693.19
折旧1,287,663.41759,500.70
使用权资产折旧2,385,091.42
邮电通讯费119,471.0658,499.30
房租水电费340,870.353,508,747.81
诉讼费用3,109,004.5176,063.76
其他756,801.33866,299.59
合计38,864,844.1435,383,765.65

其他说明:

50、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,841,553.66644,664.97
折旧摊销650,414.03107,142.12
其他744,606.53114,664.22
合计5,236,574.22866,471.31

其他说明:

51、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出513,335.12347,385.08
减: 利息收入1,150,692.8923,653,129.12
汇兑损益26,099.74
手续费支出及其他403,127.38343,512.43
合计-234,230.39-22,936,131.87

其他说明:

52、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助351,710.93823,245.18
个税手续费返还2,931.4453,312.00
合计354,642.37876,557.18

53、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-554,134.87746,698.57
处置长期股权投资产生的投资收益705,735.12
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得440,957.91
合计-554,134.871,893,391.60

其他说明:

54、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

55、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产64,299.17117,246.41
合计64,299.17117,246.41

其他说明:

56、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-198,305,258.64-314,249,200.83
应收利息坏账损失-28,200,312.94
应收账款坏账损失-9,457,884.72-2,781,837.61
合计-235,963,456.30-317,031,038.44

其他说明:

57、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
五、固定资产减值损失-1,924,785.88
七、在建工程减值损失-35,784,737.59-7,811,513.06
十三、其他-39,100,796.24
合计-76,810,319.71-7,811,513.06

其他说明:

58、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产净收益144,268.06491.90

59、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得141.60141.60
盘盈利得59,000.0059,000.00
罚款收入71,040.70192,124.1371,040.70
违约赔偿收入14,800.001,500,566.0114,800.00
保险赔款收入235,336.34235,336.34
无法支付的应付款项209,854.921,296,047.45209,854.92
其他39,261.8511,615.6739,261.85
合计629,435.413,000,353.26629,435.41

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

60、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠312,555.8014,200.00312,555.80
非流动资产毁损报废损失116,446.94100,777.75116,446.94
行政罚款支出840,281.7076,374.32840,281.70
违约赔偿支出21,764.00392,216.3421,764.00
诉讼赔款支出4,114,897.154,114,897.15
其他271,183.7182,211.63271,183.71
合计5,677,129.30665,780.045,677,129.30

其他说明:

61、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用16,604,620.1214,344,689.40
递延所得税费用-1,585,327.66-47,541,299.90
合计15,019,292.46-33,196,610.50

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-219,408,786.94
按法定/适用税率计算的所得税费用-33,210,290.69
子公司适用不同税率的影响-15,673,677.32
调整以前期间所得税的影响288,047.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响353,924.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19,326.44
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响63,280,419.53
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化195.00
所得税费用15,019,292.46

其他说明

62、其他综合收益

详见附注。

63、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助收入354,642.37638,765.18
利息收入1,416,067.89812,898.11
其他营业外收入360,438.893,000,353.26
收到经营性往来款8,689,096.0877,183,084.94
收到票据保证金739,000.00
合计10,820,245.2382,374,101.49

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用11,415,740.734,073,908.74
付现管理费用12,883,298.8414,233,953.83
付现研发费用744,606.53114,664.22
支付银行手续费及其他财务费403,127.19654,083.30
支付罚款、捐赠及其他支出4,396,111.46565,002.29
合计29,842,884.7519,641,612.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
赎回银行理财产品收到的现金1,850,000.0030,045,195.87
合计1,850,000.0030,045,195.87

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买银行理财产品支付的现金1,000,000.0045,096,129.60
合计1,000,000.0045,096,129.60

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
回股股份支付的现金18,176,398.54
租赁负债支付的现金3,458,339.58
合计21,634,738.12

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

64、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-234,428,079.40-207,479,657.30
加:资产减值准备312,773,776.01324,842,551.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,757,929.1135,453,149.20
使用权资产折旧2,928,009.45
无形资产摊销2,151,709.652,303,482.75
长期待摊费用摊销408,221.05653,243.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-144,268.06-491.90
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)116,305.34100,777.75
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-64,299.17-117,246.41
财务费用(收益以“-”号填列)513,335.1262,913.95
投资损失(收益以“-”号填列)554,134.87-1,893,391.60
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,585,327.66-47,439,918.62
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-2,082,547.31-3,779,870.38
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-36,722,826.2630,174,257.49
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)35,765,550.5963,656,408.90
其他2,320,334.92778,004.26
经营活动产生的现金流量净额118,261,958.25197,314,213.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额200,394,071.68221,202,545.60
减:现金的期初余额221,202,545.6075,523,716.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-20,808,473.92145,678,829.44

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金200,394,071.68221,202,545.60
其中:库存现金591,316.77697,177.83
可随时用于支付的银行存款199,802,754.91217,516,686.08
可随时用于支付的其他货币资金2,988,681.69
三、期末现金及现金等价物余额200,394,071.68221,202,545.60

其他说明:

65、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

66、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因

其他说明:

67、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补助66,545.38其他收益66,545.38
阿瓦提县人力资源和社保局-企业第三季度社保补贴103,047.77其他收益103,047.77
区社保基金集中代发失业保险金5,117.78其他收益5,117.78
政府军人就业专项资金177,000.00其他收益177,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

68、其他

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
甘肃浩源天然气有限责任公司甘肃甘肃省金昌市天然气销售75.50%购买
上海源晗能源技上海上海能源技术开发与51.00%设立
术有限公司销 售
新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司新疆新疆库车县天然气管道配输100.00%设立
克拉玛依浩源能源研究院有限公司克拉玛依克拉玛依技术推广服务92.86%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
甘肃浩源天然气有限责任公司24.50%-829,154.787,993,093.63
上海源晗能源技术有限公司49.00%-45,873,602.96-14,219,523.66

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
甘肃浩源天然气有 限责任公司6,162,688.3746,089,000.1352,251,688.505,306,238.915,306,238.916,971,355.9248,878,751.4555,850,107.376,592,526.906,592,526.90
上海源晗能源技术 有限公司102,400,824.31110,155,259.07212,556,083.3814,057,833.3841,266.4314,099,099.81173,026,293.28107,425,606.61280,451,899.891,411,668.121,411,668.12

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
甘肃浩源天然气有限责任公司17,993,006.28-2,729,872.26-2,729,872.26115,686.8311,114,814.01-9,137,026.29-9,137,026.29-4,036,279.79
上海源晗能源技术有限公司25,121,394.44-79,006,415.55-79,006,415.55-4,779,291.629,606,347.96-3,754,919.24-3,754,919.2457,068,284.81

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

1.控股子公司克拉玛依浩源能源研究院有限公司少数股东减资。浩源研究院因项目进度不达预期、市场环境发生重大变化且拟承接工艺包的新疆浩源库车乙二醇项目进度不及预期等多方面因素影响,股东方之一克拉玛依昆仑卓越科技投资基金(有限合伙)决定撤资。经浩源研究院各方股东充分协商,根据《克拉玛依浩源能源研究院有限公司章程》及有关法律、法规的规定,浩源研究院董事会、股东会通过了《克拉玛依浩源研究院有限公司减资及股东变更方案》,浩源研究院注册资本金由2000万元减资到1400万元。自2021年1月1日起新疆浩源持股比例变更为92.86%,克拉玛依市先进能源技术创新有限公司持股比例变更为7.14%。

2.控股孙公司遂宁源晗能源技术有限公司(以下简称“遂宁源晗”)少数股东股权变更。经全体股东一致协商少数股东杭州特盈能源技术发展有限公司将持有的遂宁源晗公司30%的股权全部无偿转让,股权总金额900万元,其中570万元转让给上海源晗、330万元转让给赵项题,转让后,杭州特盈能源技术发展有限公司不再是遂宁源晗公司股东。股权无偿划转后,遂宁源晗能源技术有限公司的注册资本为3000万元,由上海源晗能源技术有限公司认缴出资2400万元,占注册资本的80%,赵项题认缴出资600万元,占注册资本的20%。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金0.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计0.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-135,899.06
差额135,899.06
其中:调整资本公积135,899.06
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

1.控股子公司克拉玛依研究院少数股东减资导致股权变化,此项变更导致少数股东权益减少129,536.55元,调整资本公积129,536.55元。

2.控股孙公司遂宁源晗股权变更导致少数股东权益减少6,362.51元,调整资本公积6,362.51元。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计4,662,443.17
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-554,134.87
--综合收益总额-554,134.87

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措

施。

1、银行存款。本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2、应收账款。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有

要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以

确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2021年12月31 日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的49.09%(2020年12月31日:63.45%)源于前五大客户。本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响,而不是客户所在的行业或国家和地区。公司不存在个别客户重大应收款项情况。

3、其他应收款。本公司的其他应收款主要系押金、保证金及与关联方的资金往来等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二)流动风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司主要运用供应商商业信用、银行借款等方式融资。金融工具按剩余到期日分类

项目期末余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款52,912,618.2052,912,618.2052,912,618.20
其他应付款3,012,900.113,012,900.113,012,900.11

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流 动负债3,124,674.183,362,219.663,362,219.66
租赁负债3,701,639.793,809,073.793,809,073.79
小计62,751,832.2863,096,811.7659,287,737.973,809,073.79

(续)

项目期初余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款46,967,651.5646,967,651.5646,967,651.56

其他应付款

其他应付款2,031,360.382,031,360.382,031,360.38
一年内到期的非流 动负债3,021,483.833,400,345.233,400,345.23
租赁负债6,745,684.447,087,293.456,233,410.36853,883.09
小计58,766,180.2159,486,650.6252,399,357.176,233,410.36853,883.09

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2、外汇风险

本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产2,734,724.722,734,724.72
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,734,724.722,734,724.72
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司持有的银行理财产品,由于理财产品持有期限较短,收益率与预期收益率偏差不大,因此公司采用预期收益率预测未来现金流,计量2021年12月31日理财产品公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是周举东。其他说明:

姓名与本公司的关系对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)
周举东实际控制人周举东直接持有本公司28.50%的股份,同时还 持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股 份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份,盛威实业和众和投资分别持有公司22.50% 和2.38%的股份。周举东先生通过直接和间接方 式控制公司53.38%的股份。周举东直接持有本公司28.50%的股份,同时还 持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股 份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份,盛威实业和众和投资分别持有公司22.50% 和2.38%的股份。周举东先生享有本公司53.38%的表决权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
杭州特盈能源技术发展有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东
新疆友邦数贸贸易有限公司受本公司最终控制方控制
新疆盛威房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制
新疆嘉禧源房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制
新疆东悦房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制
新疆西部蔚蓝能源科技有限公司受本公司最终控制方控制
阿克苏众和投资管理有限公司受本公司最终控制方控制
阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司受本公司最终控制方控制
新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司受本公司最终控制方控制
杭州特盈能源技术发展有限公司联营公司
温宿县浩源葡萄酒庄有限公司受本公司最终控制方控制
新疆嘉禧源物业服务有限公司受本公司最终控制方控制
阿克苏市佳园物业服务有限责任公司受本公司最终控制方控制
海南屯昌盛威投资有限公司受本公司最终控制方控制
阿克苏盛威房地产开发有限责任公司受本公司最终控制方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
杭州特盈能源技术发展有限公司采购商品34,026,548.6749,000,000.0013,716,814.16

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司销售天然气356,199.90393,807.58
杭州特盈能源技术发展有限公司技术服务280,188.68

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
阿克苏盛威实业投资有限公司7,410,160.002019年05月07日2020年12月31日未偿还
阿克苏盛威实业投资有限公司10,000,000.002019年05月08日2020年12月31日未偿还
阿克苏盛威实业投资有限公司10,000,000.002019年05月09日2020年12月31日未偿还
新疆东悦房地产开发有限公司120,000,000.002019年10月17日2020年12月31日未偿还
新疆东悦房地产开发有限公司150,000,000.002019年10月18日2020年12月31日未偿还
新疆东悦房地产开发有限公司180,000,000.002019年11月01日2020年12月31日未偿还
阿克苏盛威实业投资有20,000,000.002019年12月10日2020年12月31日未偿还
限公司
新疆西部蔚蓝能源科技有限公司5,000,000.002019年12月11日2020年12月31日未偿还
阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司8,300,000.002019年12月23日2020年12月31日未偿还
阿克苏盛威实业投资有限公司3,150,000.002019年12月31日2020年12月31日未偿还

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬5,911,156.164,300,470.81

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司1,184,620.5299,049.16796,362.6339,818.13
预付账款杭州特盈能源技术发展有限公司6,600,000.00
其他应收款新疆东悦房地产开发有限公司473,635,000.00473,635,000.00473,635,000.00315,529,486.01
其他应收款阿克苏盛威实业投资有限公司54,288,218.7754,288,218.7756,878,058.77
其他应收款新疆西部蔚蓝能源科技有限公司5,233,208.335,233,208.335,233,208.33
其他应收款阿克苏众和投资管理有限公司111,360.00111,360.002,511,360.00
其他应收款阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司8,679,912.088,679,912.088,679,912.08
其他应收款新疆嘉禧源房地产开发有限公司112,773.76112,773.762,662,773.76
其他非流动资产新疆嘉禧源房地产开发有限公司44,057,235.2039,100,796.2444,057,235.20

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款杭州特盈能源技术发展有限公司1,650,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,公司不存在需要披露的重大承诺。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报告日,公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目阿克苏地区新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州新疆喀什地区甘肃上海分部间抵销合计
主营业务收入553,949,280.846,503,119.3530,738,167.4217,959,429.4725,121,394.44-45,255,575.65589,015,815.87
主营业务成本390,768,960.936,759,136.287,256,136.0113,729,324.3120,841,209.69-26,654,383.81412,700,383.41
资产总额1,038,115,571.086,658,283.1430,019,576.9152,251,688.50212,556,083.38-489,237,979.49850,363,223.52
负债总额282,175,417.408,890,642.4916,201,800.725,306,238.9114,099,099.81-98,612,683.52228,060,515.81

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款11,733,159.4036.32%11,733,159.40100.00%
其中:
单项应收账款11,733,159.4036.32%11,733,159.40100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款20,574,029.8163.68%4,983,874.8224.22%15,590,154.9927,176,684.74100.00%7,405,827.9227.25%19,770,856.82
其中:
账龄组合20,574,029.8163.68%4,983,874.8224.22%15,590,154.9927,176,684.74100.00%7,405,827.9227.25%19,770,856.82
合计32,307,189.21100.00%16,717,034.2251.74%15,590,154.9927,176,684.74100.00%7,405,827.9227.25%19,770,856.82

按单项计提坏账准备:11,733,159.40元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
阿克苏蓝天热力有限责任公司10,362,498.6010,362,498.60100.00%该公司为供热公司,2018年采暖锅炉已全部拆除,处于停业状态,长期拖欠我公司气款未支付,因涉及民生企业,
政府补助未到位导致无法支付我公司气款,预计无法收回。
阿克苏玖荟房地产开发有限公司936,150.80936,150.80100.00%该公司破产后,我公司向法院主张债权,法院出具判决书(2021)新2901民初2066号,该公司应于判决书生效后十日内支付欠款,该公司拒不履行,我公司于2021年6月10日向法院申请强制执行,截止2021年12月31日仍未收回该笔工程款,预计该笔款项无法收回。
阿克苏金鼎房地产开发有限责任公 司434,510.00434,510.00100.00%公司2015年向法院起诉,主张债权,法院出具判决书(2015)阿市民初第1250号,判金鼎房产公司应向我公司支付全部欠款及利息,截止目前尚未偿还,预计该笔款项无法收回。
合计11,733,159.4011,733,159.40----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:4,983,874.82元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内(含1年,下同)9,090,876.96454,543.845.00%
1至2年3,719,256.44371,925.6410.00%
2至3年4,264,886.60852,977.3220.00%
3至4年68,454.0634,227.0350.00%
4至5年534,515.86374,161.1070.00%
5年以上2,896,039.892,896,039.89100.00%
合计20,574,029.814,983,874.82--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)9,090,876.96
1至2年4,655,407.24
2至3年4,264,886.60
3年以上14,296,018.41
3至4年10,430,952.66
4至5年534,515.86
5年以上3,330,549.89
合计32,307,189.21

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备11,733,159.4011,733,159.40
按组合计提坏账准备7,405,827.922,421,953.104,983,874.82
合计7,405,827.9211,733,159.402,421,953.1016,717,034.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
阿克苏蓝天热力有限责任公司10,362,498.6027.93%10,362,498.60
阿克苏市佳园物业有限责任公司2,527,706.686.81%384,801.00
阿克苏市飞翔村镇建设开发经营有限责任公司2,255,600.006.08%2,255,600.00
阿克苏国泰房地产开发有限责任公司1,281,583.803.45%64,079.19
乌什县振兴天然气有限公司1,270,834.213.42%63,541.71
合计17,698,223.2947.69%--

(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息23,635,000.00
其他应收款28,826,408.86169,828,453.56
合计28,826,408.86193,463,453.56

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
借款利息23,635,000.0023,635,000.00
单项计提坏账准备-23,635,000.00
合计23,635,000.00

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
新疆东悦房地产开发有限公司23,635,000.002020年12月31日对方无能力偿还。预计无法收回。
合计23,635,000.00------

其他说明:

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额0.000.00
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提23,635,000.0023,635,000.00
2021年12月31日余额23,635,000.0023,635,000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金1,130,336.05124,100.00
备用金139,216.7199,060.67
拆借款450,000,000.00450,000,000.00
合并关联方往来27,460,160.0035,000,000.00
应收暂付款205,296.04176,508.19
合计478,935,008.80485,399,668.86

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额315,571,215.30315,571,215.30
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段-315,529,486.01315,529,486.01
本期计提66,870.65134,470,513.99134,537,384.64
2021年12月31日余额108,599.94450,000,000.00450,108,599.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)28,807,636.59
1至2年49,800.00
2至3年450,036,800.00
3年以上40,772.21
3至4年1,272.21
4至5年37,500.00
5年以上2,000.00
合计478,935,008.80

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款315,571,215.30134,537,384.64450,108,599.94
合计315,571,215.30134,537,384.64450,108,599.94

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
新疆东悦房地产开发有限公司关联方借款450,000,000.002-3年93.96%450,000,000.00
新疆龟兹浩源天然气管道输配有限 公司合并关联方27,460,160.001年以内5.73%0.00
上海世纪汇置业有限公司押金878,956.591年以内0.18%43,947.83
阿克苏市住房和城乡建设局保证金159,800.001年以内0.03%10,480.00
唐彦平备用金134,900.001年以内0.03%6,745.00
合计--478,633,816.59--99.93%450,061,172.83

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资393,595,217.00393,595,217.00393,595,217.00393,595,217.00
合计393,595,217.00393,595,217.00393,595,217.00393,595,217.00

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账本期增减变动期末余额(账面减值准备期末
面价值)追加投资减少投资计提减值准备其他价值)余额
甘肃浩源天然气有限责任公 司75,595,217.0075,595,217.00
上海源晗能源技术有限公司255,000,000.00255,000,000.00
新疆龟兹浩源天然气管道输 配有限公司50,000,000.0050,000,000.00
克拉玛依浩源能源研究院有 限公司13,000,000.0013,000,000.00
合计393,595,217.00393,595,217.00

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务545,934,991.96378,129,849.41399,047,314.42275,473,734.51
其他业务3,423,108.75879,369.66
合计549,358,100.71379,009,219.07399,047,314.42275,473,734.51

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2新疆阿克苏地区新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州新疆喀什地区合计
商品类型
其中:
天然气业务427,338,134.946,420,717.1827,870,263.50461,629,115.62
入户安装业务81,355,570.2582,402.172,867,903.9284,305,876.34
其他业务3,229,578.74160,157.5933,372.423,423,108.75
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计511,923,283.936,663,276.9430,771,539.84549,358,100.71

与履约义务相关的信息:

1. 公司与客户办理天然气交接单时,客户取得天然气控制权,公司确认天然气收入。即产品交付给客户

时,确认销售收入。

2. 公司已提供安装工程服务,安装工程已经完工,且达到点火通气条件,公司确认天然气用户安装收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益27,962.72
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)351,710.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益64,299.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,931,388.55
减:所得税影响额-481,660.92
少数股东权益影响额-343,189.73
合计-3,662,565.08--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-24.97%-0.4444-0.4444
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-24.49%-0.4444-0.4444

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


  附件:公告原文
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