ST浩源：2023年年度审计报告

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一、审计报告1-3 二、已审财务报表 1、合并资产负债表4-5 2、母公司资产负债表6-7 3、合并利润表8 4、母公司利润表9 5、合并现金流量表10 6、母公司现金流量表11 7、合并股东权益变动表12-13 8、母公司股东权益变动表14-15 三、财务报表附注16-61

（1）通过访谈管理层和检查销售流程相关程序文件，了解、评估并测试了与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性； （2）区别销售业务类型执行了分析性复核程序，判断销售收入和毛利及毛利率变动的合理性； （3）针对天然气以及入户安装收入，我们对重要客户执行了交易测试，检查了相关程序文件，包括销售合同或入户安装委托合同、抄表单或完工验收单及交割单和银行收款记录等相关资料；

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： （项目合伙人） 二〇二四年四月二十四日中国注册会计师：

合并资产负债表编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年12月31日金额单位：人民币元

项目附注五期末余额期初余额流动资产：

货币资金(一) 446,852,678.82 444,081,581.35交易性金融资产(二) 125,903,893.84 4,814,422.95衍生金融资产应收票据应收账款(三) 30,509,327.65 29,863,100.00应收款项融资预付款项(四) 14,924,611.38 38,290,455.07其他应收款(五) 2,427,912.31 1,251,489.74其中：应收利息存货(六) 27,495,374.76 28,228,761.45合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产(七) 6,499,704.66 4,371,289.99流动资产合计 654,613,503.42 550,901,100.55非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产(八) 269,886,795.14 280,562,876.07在建工程(九) 25,887,073.11 12,889,591.12生产性生物资产油气资产使用权资产(十) 619,270.83 298,091.53无形资产(十一) 43,596,428.67 45,386,143.97开发支出商誉长期待摊费用(十二) 31,953,308.17 381,959.98递延所得税资产(十三) 51,207,958.10 50,547,432.18其他非流动资产非流动资产合计 423,150,834.02 390,066,094.85

资产总计 1,077,764,337.44 940,967,195.40法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

合并资产负债表（续）

编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年12月31日金额单位：人民币元

项目附注五期末余额期初余额流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款(十四) 45,155,994.46 42,876,830.00预收款项合同负债(十五) 194,717,449.98 159,338,182.51应付职工薪酬(十六) 12,751,672.31 9,713,780.71应交税费(十七) 1,444,320.38 2,157,525.19其他应付款(十八) 15,728,219.06 2,772,851.37持有待售负债一年内到期的非流动负债(十九) 220,764.56 293,356.82其他流动负债(二十) 14,693,061.42 12,291,917.20流动负债合计 284,711,482.17 229,444,443.80非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债(二十一) 474,202.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债(二十二) 3,206,672.38 1,382,541.10递延收益递延所得税负债(十三) 710.21其他非流动负债非流动负债合计 3,680,874.76 1,383,251.31负债合计 288,392,356.93 230,827,695.11所有者权益(或股东权益)：

实收资本(或股本)(二十三) 422,426,880.00 422,426,880.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积(二十四) 23,632,226.51 23,632,226.51减：库存股(二十五) 33,187,929.14 33,187,929.14其他综合收益专项储备(二十六) 7,674,647.53 1,668,677.57盈余公积(二十七) 85,836,826.52 75,645,886.46未分配利润(二十八) 276,286,369.77 212,181,044.64归属于母公司股东权益合计 782,669,021.19 702,366,786.04少数股东权益 6,702,959.32 7,772,714.25

股东权益合计 789,371,980.51 710,139,500.29负债和股东权益总计 1,077,764,337.44 940,967,195.40法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

母公司资产负债表

编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年12月31日金额单位：人民币元

项目附注十四期末余额期初余额流动资产：

货币资金 432,740,935.47 429,805,719.52交易性金融资产 120,000,000.00衍生金融资产应收票据应收账款（一） 30,211,535.24 29,614,411.45应收款项融资预付款项 14,385,033.18 37,968,895.78其他应收款（二） 28,928,952.40 28,708,949.74其中：应收利息存货 27,391,857.91 28,138,419.37合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,029,935.20 3,955,103.31流动资产合计 659,688,249.40 558,191,499.17非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资（三） 125,595,217.00 125,595,217.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 248,176,992.05 256,698,118.31在建工程 25,887,073.11 9,323,807.84生产性生物资产油气资产使用权资产 619,270.83 298,091.53无形资产 27,888,826.88 28,914,958.36开发支出商誉长期待摊费用 31,953,308.17 381,959.98递延所得税资产 51,207,958.10 50,547,432.18其他非流动资产非流动资产合计 511,328,646.14 471,759,585.20

资产总计 1,171,016,895.54 1,029,951,084.37法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

母公司资产负债表（续）

编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年12月31日金额单位：人民币元

项目附注十四期末余额期初余额流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 40,745,107.56 37,890,282.65预收款项合同负债 194,587,827.66 159,298,987.82应付职工薪酬 12,631,758.35 9,598,308.96应交税费 1,402,551.48 2,053,613.53其他应付款 15,958,519.70 2,933,260.51持有待售负债一年内到期的非流动负债 220,764.56 293,356.82其他流动负债 14,681,206.90 12,287,788.07流动负债合计 280,227,736.21 224,355,598.36非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债 474,202.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 3,206,672.38 1,382,541.10递延收益递延所得税负债 710.21其他非流动负债非流动负债合计 3,680,874.76 1,383,251.31负债合计 283,908,610.97 225,738,849.67所有者权益(或股东权益)：

实收资本(或股本) 422,426,880.00 422,426,880.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 23,754,831.89 23,754,831.89减：库存股 33,187,929.14 33,187,929.14其他综合收益专项储备 5,804,340.38盈余公积 85,836,826.52 75,645,886.46未分配利润 382,473,334.92 315,572,565.49

股东权益合计 887,108,284.57 804,212,234.70负债和股东权益总计 1,171,016,895.54 1,029,951,084.37法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

母公司利润表编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年度金额单位：人民币元

项 目附注十四本期发生额上期发生额

一、营业收入（四） 652,202,452.66 509,925,343.58减：营业成本（四） 477,836,968.69 382,087,031.67税金及附加 3,713,613.79 3,313,603.50销售费用 22,856,323.39 19,890,743.19管理费用 31,267,604.11 27,054,012.42研发费用财务费用 -6,744,523.60 -2,792,717.35其中：利息费用 97,594.55 192,259.77利息收入 7,574,745.99 3,509,253.67加：其他收益 902,274.29 1,659,517.62投资收益（损失以“-”号填列） -35,300,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,222,876.87 -3,245,219.90资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,204,533.57资产处置收益（损失以“-”号填列） 117,384.23 21,650.26

二、营业利润（亏损以“-”号填列） 120,864,714.36 43,508,618.13加：营业外收入 4,254,039.34 3,349,224.33减：营业外支出 2,918,053.54 3,402,866.15

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 122,200,700.16 43,454,976.31减：所得税费用 20,291,299.57 7,591,398.08

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 101,909,400.59 35,863,578.23

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 101,909,400.59 35,863,578.23 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1、权益法下可转损益的其他综合收益

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额 101,909,400.59 35,863,578.23法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

合并现金流量表

编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年度金额单位：人民币元

项目附注五本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 777,307,891.18 646,566,215.29收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金(四十四) 5,347,890.09 7,392,637.27经营活动现金流入小计 782,655,781.27 653,958,852.56购买商品、接受劳务支付的现金 458,641,158.49 399,972,710.16支付给职工以及为职工支付的现金 61,067,473.85 71,942,600.13支付的各项税费 47,861,020.59 33,968,768.54支付其他与经营活动有关的现金(四十四) 21,154,521.19 19,490,538.21经营活动现金流出小计 588,724,174.12 525,374,617.04经营活动产生的现金流量净额 193,931,607.15 128,584,235.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,298,512.29处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,609.06 159,105.96处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 140,934,830.22收到其他与投资活动有关的现金(四十四) 5,868,687.56 50,000,000.00投资活动现金流入小计 7,207,808.91 191,093,936.18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 67,093,586.91 105,972,786.78投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金(四十四) 126,860,000.00 2,079,698.23投资活动现金流出小计 193,953,586.91 108,052,485.01投资活动产生的现金流量净额 -186,745,778.00 83,041,451.17

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 35,407,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 35,407,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,414,591.10 1,617,786.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金(四十四) 361,657.64 2,736,915.41筹资活动现金流出小计 11,776,248.74 4,354,701.62筹资活动产生的现金流量净额 -11,776,248.74 31,052,298.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -4,590,419.59 242,677,985.07加：期初现金及现金等价物余额 443,072,056.75 200,394,071.68

六、期末现金及现金等价物余额(四十四) 438,481,637.16 443,072,056.75法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

母公司现金流量表编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年度金额单位：人民币元

项目注释号本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 760,813,203.56 572,334,808.29收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,301,879.27 5,440,426.51经营活动现金流入小计 766,115,082.83 577,775,234.80购买商品、接受劳务支付的现金 464,569,881.43 363,449,470.26支付给职工以及为职工支付的现金 57,339,178.54 59,198,399.53支付的各项税费 47,025,458.22 32,952,508.24支付其他与经营活动有关的现金 19,918,569.96 15,274,602.87经营活动现金流出小计 588,853,088.15 470,874,980.90经营活动产生的现金流量净额 177,261,994.68 106,900,253.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 159,105.96处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 232,700,000.00收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00投资活动现金流入小计 282,859,105.96购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,912,047.05 5,614,882.30投资支付的现金 120,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00投资活动现金流出小计 169,912,047.05 55,614,882.30投资活动产生的现金流量净额 -169,912,047.05 227,244,223.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,414,591.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 361,657.64 2,705,415.41筹资活动现金流出小计 11,776,248.74 2,705,415.41筹资活动产生的现金流量净额 -11,776,248.74 -2,705,415.41

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -4,426,301.11 331,439,062.15加：期初现金及现金等价物余额 428,796,194.92 97,357,132.77

六、期末现金及现金等价物余额 424,369,893.81 428,796,194.92法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

710,139,500.29

加：会计政策变更

加：会计政策变更

前期差错更正

前期差错更正

同一控制下企业合并

同一控制下企业合并

其他

其他

二、本年年初余额 422,426,880.00

710,139,500.29

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

79,232,480.22

（一）综合收益总额

98,044,201.36

（二）所有者投入和减少资本

1、股东投入的普通股

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入所有者权益的金额

3、股份支付计入所有者权益的金额

4、其他

（三）利润分配

-24,817,691.10

1、提取盈余公积 10,190,940.06

2、提取一般风险准备

2、提取一般风险准备

3、对所有者的分配 -24,817,691.10

-24,817,691.10

4、其他

4、其他

（四）所有者权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

6,005,969.96

1、本期提取 18,123,179.54

18,123,179.54

2、本期使用 12,117,209.58

12,117,209.58

（六）其他

（六）其他

四、本年年末余额 422,426,880.00

789,371,980.51

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

622,302,707.71

加：会计政策变更 -19,930.01

-19,930.01

前期差错更正

前期差错更正

同一控制下企业合并

同一控制下企业合并

其他

其他

二、本年年初余额 422,426,880.00

622,282,777.70

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

87,856,722.59

（一）综合收益总额

75,019,183.49

（二）所有者投入和减少资本

15,992,132.87

1、股东投入的普通股

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入所有者权益的金额

3、股份支付计入所有者权益的金额

4、其他

15,992,132.87

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

2、提取一般风险准备

3、对所有者的分配

4、其他

4、其他

（四）所有者权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

-3,154,593.77

1、本期提取 8,366,522.80

8,366,522.80

2、本期使用 11,521,116.57

11,521,116.57

（六）其他

（六）其他

四、本年年末余额 422,426,880.00

710,139,500.29

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

新疆浩源天然气股份有限公司

2023年度财务报表附注

金额单位：人民币元

一、公司基本情况 (一)公司概况 1、公司的基本情况 新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有限公司等发起设立，于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照。注册资本422,426,880.00元，股份总数422,426,880股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股130,425股；无限售条件的流通股份A股422,296,455股。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易。 2、主要经营活动：

本公司属于城市燃气行业，主要经营活动为天然气销售、运输。一般经营项目：管道工程专业承包叁级；代收服务费；燃气设备材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。 3、财务报告的批准报出日 本财务报表经公司董事会于2024年4月24日批准报出。 (二)合并财务报表范围 截至2023年12月31日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司共计3家，详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 本财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 (二)持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收账款单项应收款项金额超过资产总额1%且单独计提坏账重要的账龄超过1年的预付款项单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款项重要的在建工程工程金额占资产总额1%以上重要的投资活动项目投资项目金额占资产总额1%以上重要的账龄超过1年的应付账款单项应付账款金额超过资产总额1%的且账龄超过1年

金额单位：人民币元

一、公司基本情况 (一)公司概况 1、公司的基本情况 新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有限公司等发起设立，于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照。注册资本422,426,880.00元，股份总数422,426,880股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股130,425股；无限售条件的流通股份A股422,296,455股。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易。 2、主要经营活动：

本公司属于城市燃气行业，主要经营活动为天然气销售、运输。一般经营项目：管道工程专业承包叁级；代收服务费；燃气设备材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。 3、财务报告的批准报出日 本财务报表经公司董事会于2024年4月24日批准报出。 (二)合并财务报表范围 截至2023年12月31日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司共计3家，详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 本财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 (二)持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (二)会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)重要性标准确定方法和选择依据

项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收账款单项应收款项金额超过资产总额1%且单独计提坏账重要的账龄超过1年的预付款项单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款项重要的在建工程工程金额占资产总额1%以上重要的投资活动项目投资项目金额占资产总额1%以上重要的账龄超过1年的应付账款单项应付账款金额超过资产总额1%的且账龄超过1年

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (七)现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八)外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。 (九)金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 (1)以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 2、金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 (2)其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 4、金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 7、权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 (十)金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 1、减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整体存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

① 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。 ② 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 ③ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。 ④ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。 ⑤ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。 3、以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 4、金融资产减值的会计处理方法 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 5、各类金融资产信用损失的确定方法 (1)应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

③对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 (3)其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目确定组合的依据应收利息款项性质应收股利账龄组合账龄 (4)债权投资 债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 (5)其他债权投资 其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 (6)长期应收款(包含重大融资成分的应收款项) 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 (7)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 (十一)应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注三、（九）“金融工具”及附注三、（十）“金融资产减值”。 (十二)存货 1、存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、发出存货的计价方法 存货按照成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货采用月末一次加权平均法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十三)合同成本 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3、该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (十四)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2、投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十五)固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2、各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法255.00 3.80运输管线年限平均法其中：长输及高压管线年限平均法305.00 3.17 城市管网年限平均法305.00 3.17机器设备年限平均法8-105.00 9.50-11.88运输设备年限平均法6-85.00 11.88-15.83电子设备及其他年限平均法55.00 19.00 注：公司自2023年7月1日将天然气运输管线城市管网折旧年限由10年变更为30年。 (十六)在建工程 1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十七)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十八)无形资产 1、无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 (1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 (2)本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3)无形资产使用寿命的估计方法

1)本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 2)使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (4)无形资产价值摊销方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)土地使用权40、50专利权10管理软件5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 (5)使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2、内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九)部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十)长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一)职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)设定提存计划 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； 4)在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 (二十二)预计负债 1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十三)收入 1、公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (1)满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； 2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； 3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项；

(3)入户安装业务 公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。 鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，公司采用完工验收确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入；对当期开工当期未完工验收的工程项目不确认为收入，待项目完工验收后再确认收入。 (二十四)政府补助 1、政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五)合同资产、合同负债 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 (二十六)递延所得税资产/递延所得税负债 1、暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2、递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：(1)该交易不是企业合并；(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回；(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3、递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。 但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：(1)商誉的初始确认；(2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：(1)投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；(2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4、递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 5、所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (二十七)租赁 1、公司作为承租人 在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 (1)使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 (2)租赁负债

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 3、售后租回 (1)公司作为承租人 公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。 (2)公司作为出租人 公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。 (二十八)安全生产费 公司按照财政部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十九)分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (三十)重要会计政策的变更 1、会计政策变更
	(1)执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响

2、会计估计变更 (1)管网折旧年限变更 公司自2023年7月1日将天然气运输管线城市管网折旧年限由10年变更为30年，本次会计估计变更采用未来适用法，对2023年度累计折旧的影响金额为318.49万元，归属于母公司净利润增加270.72万元。 (2)燃气表摊销年限变更 公司自2023年7月1日将燃气表更换成本由一次性摊销变更为10年摊销，本次会计估计变更采用未来适用法，对2023年度长期待摊费用的影响金额为2,984.70万元，归属于母公司净利润增加2,537.00万元。 四、税项 (一)主要税种及税率 税种计税依据税率（%）增值税销售货物或提供应税劳务3、6、9、13房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 1.2、12城市维护建设税应缴流转税税额5、7教育费附加应缴流转税税额3地方教育费附加应缴流转税税额2企业所得税应纳税所得额15、25契税不动产的价格3土地使用税实际使用土地面积0.6元/平方米-30元/平方米 (二)不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率（%）本公司15其他子公司25 (三)税收优惠及批文

根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号。为贯彻落实党中央、国务院关于新时代推进西部大开发形成新格局有关精神，将延续西部大开发企业所得税政策，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，减按15%的税率征收企业所得税。2023年按15%税率计征企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 下列披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初余额”系指2023年1月1日，“期末余额”系指2023年12月31日，“上年年末”指2022年12月31日，“本期发生额”系指2023年度，“上期发生额”系指2022年度。 (一)货币资金 1、明细情况

项目 期末余额 期初余额库存现金 759,323.59 610,383.01银行存款 437,722,513.57 442,461,673.74应计利息 8,370,841.66 1,009,524.60

合计 446,852,678.82 444,081,581.35 2、使用受限制的货币资金

项目 期末余额 期初余额ETC保证金冻结 200.00

合计 200.00 (二)交易性金融资产

项目 期末余额 期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

125,903,893.84 4,814,422.95其中：理财产品 125,903,893.84 4,814,422.95

合计 125,903,893.84 4,814,422.95 (三)应收账款 1、按坏账计提方法分类披露

项目

期末余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%)金额

计提比例(%)单项计提坏账准备的应收账款 13,630,553.12 25.87 13,630,553.12 100.00按组合计提坏账准备的应收账款 39,068,228.13 74.13 8,558,900.48 21.91 30,509,327.65其中：账龄组合 39,068,228.13 74.13 8,558,900.48 21.91 30,509,327.65

合计 52,698,781.25 100.00 22,189,453.60 42.11 30,509,327.65

(续上表)

项目

期初余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%)金额

计提比例(%)单项计提坏账准备的应收账款 11,928,416.40 23.97 11,928,416.40 100.00

62.06 15,303,354.03 (四)预付款项 1、账龄分析

合计 14,924,611.38 100.00 14,924,611.38 (续上表)账 龄 期初余额 金额 比例(%) 减值准备 账面价值 1年以内 38,192,665.20 99.74 38,192,665.201-2年 91,500.00 0.24 91,500.002-3年 6,289.87 0.02 6,289.87合计 38,290,455.07 100.00 38,290,455.07 (2)期末无账龄1年以上重要的预付款项。 2、预付款项金额前五名情况单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)第一名 7,027,655.75 47.09第二名 2,256,147.82 15.12第三名 1,020,000.00 6.83第四名 930,000.00 6.23第五名 720,000.00 4.82小计 11,953,803.57 80.09 (五)其他应收款 1、明细情况项目 期末余额 期初余额 应收利息 其他应收款 2,427,912.31 1,251,489.74合计 2,427,912.31 1,251,489.74 2、应收利息 (1)明细情况项目 期末余额 期初余额 借款利息 28,200,312.94 28,200,312.94小计 28,200,312.94 28,200,312.94减：坏账准备 28,200,312.94 28,200,312.94合计 (2)期末单项计提坏账准备的应收利息单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 阿克苏众和投资管理有限公司 111,360.00 111,360.00 100.00 预计无法收回 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 233,208.33 233,208.33 100.00 预计无法收回

预计无法收回 小计 28,200,312.94 3、其他应收款 (1)明细情况 1)类别明细情况项目期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备 513,382,500.00 99.50 513,382,500.00 100.00 按组合计提坏账准备 2,573,360.82 0.50 145,448.51 5.65 2,427,912.31合计 515,955,860.82 100.00 513,527,948.51 99.53 2,427,912.31 (续上表)项目期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备 513,860,160.00 99.71 513,860,160.00 100.00 按组合计提坏账准备 1,480,413.76 0.29 228,924.02 15.46 1,251,489.74合计 515,340,573.76 100.00 514,089,084.02 99.76 1,251,489.74 2)期末单项计提坏账准备的其他应收款单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 预计无法收回 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 8,300,000.00 8,300,000.00 100.00 预计无法收回 阿克苏盛威实业投资有限公司 50,082,500.00 50,082,500.00 100.00 预计无法收回 新疆东悦房地产开发有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 100.00 预计无法收回 小计 513,382,500.00 513,382,500.00 3)采用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%)

513,341,381.50 513,527,948.51 (4)本期实际核销的其他应收款情况项目 核销金额 实际核销的应收账款 41,118.50 (5)按款项性质分类披露项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 1,787,299.06 1,211,179.63备用金 14,686.11 16,735.94向关联方提供的资金及利息 541,582,812.94 542,060,472.94

应收暂付款 771,375.65 252,498.19

小计 544,156,173.76 543,540,886.70 (6)其他应收款期末余额前五名的情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款余额的比例(%)

坏账准备期末余额第一名 关联方借款 473,635,000.00 4-5年 87.04 473,635,000.00第二名 关联方借款 50,082,500.00 4-5年 9.20 50,082,500.00第三名 关联方借款 8,679,912.08 4-5年 1.60 8,679,912.08第四名 关联方借款 5,233,208.33 4-5年 0.96 5,233,208.33第五名 保证金 1,045,000.00 2年以内 0.19 57,000.00

合计 538,675,620.41 98.99 537,687,620.41

(六)存货 1、明细情况

项目

期末余额账面余额 跌价准备 账面价值原材料 9,707,115.62 1,204,533.57 8,502,582.05产成品 1,454,849.30 1,454,849.30工程施工 17,537,943.41 17,537,943.41

合计 28,699,908.33 1,204,533.57 27,495,374.76 (续上表)

项目

期初余额账面余额 跌价准备 账面价值原材料 14,640,100.74 14,640,100.74产成品 475,957.58 475,957.58工程施工 13,112,703.13 13,112,703.13

合计 28,228,761.45 28,228,761.45 2、存货跌价准备 (1)明细情况

项目 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 1,204,533.57 1,204,533.57

小计 1,204,533.57 1,204,533.57 (2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因项目

确定可变现净值

的具体依据

本期转回存货跌价准备的原因

本期转销存货跌价准备的原因原材料

相关材料估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值

以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升

本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出

(七)其他流动资产

项目

期末余额账面余额 减值准备 账面价值

增值税 6,499,704.66 6,499,704.66企业所得税

合计 6,499,704.66 6,499,704.66 (续上表)

项目

期初余额账面余额 减值准备 账面价值增值税 4,363,621.80 4,363,621.80企业所得税 7,668.19 7,668.19

合计 4,371,289.99 4,371,289.99 (八)固定资产

项目房屋建筑物机器设备运输设备

一、账面原值

1、期初余额 139,250,894.83 110,044,199.87 54,831,633.10

2、本期增加金额 5,937,823.56 8,491,440.11 875,340.15

(1)购置 674,887.79 4,747,925.02 875,340.15

(2)在建工程转入 5,262,935.77 3,743,515.09

(3)企业合并增加

(4)其他

3、本期减少金额 20,604,037.90 3,983,281.94

(1)处置或报废 20,604,037.90 3,983,281.94

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 145,188,718.39 97,931,602.08 51,723,691.31

二、累计折旧

1、期初余额 61,178,407.05 85,221,380.53 42,378,195.46

2、本期增加金额 5,867,178.36 8,388,824.00 1,670,652.39

(1)计提 5,867,178.36 8,388,824.00 1,670,652.39

(2)企业合并增加

(3)其他

3、本期减少金额 16,075,055.41 3,244,615.39

(1)处置或报废 16,075,055.41 3,244,615.39

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 67,045,585.41 77,535,149.12 40,804,232.46

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额

(1)计提

(2)企业合并增加

(3)其他

3、本期减少金额

(1)处置或报废

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额

四、账面价值

1、期末账面价值 78,143,132.98 20,396,452.96 10,919,458.85

2、期初账面价值 78,072,487.78 24,822,819.34 12,453,437.64 (续上表)

项目电子设备及其他运输管线合计

一、账面原值

1、期初余额 10,376,013.22 333,004,220.28 647,506,961.30

2、本期增加金额 3,359,219.87 6,037,328.13 24,701,151.82

(1)购置 3,353,685.89 2,477,546.71 12,129,385.56

(2)在建工程转入 5,533.98 3,559,781.42 12,571,766.26

(3)企业合并增加

(4)其他

3、本期减少金额 791,888.64 25,379,208.48

(1)处置或报废 791,888.64 25,379,208.48

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 12,943,344.45 339,041,548.41 646,828,904.64

二、累计折旧

1、期初余额 8,043,108.53 170,122,993.66 366,944,085.23

2、本期增加金额 1,397,440.47 12,742,192.44 30,066,287.66

(1)计提 1,397,440.47 12,742,192.44 30,066,287.66

(2)企业合并增加

(3)其他

3、本期减少金额 748,592.59 20,068,263.39

(1)处置或报废 748,592.59 20,068,263.39

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 8,691,956.41 182,865,186.10 376,942,109.50

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额

(1)计提

(2)企业合并增加

(3)其他

3、本期减少金额

(1)处置或报废

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额

四、账面价值

1、期末账面价值 4,251,388.04 156,176,362.31 269,886,795.14

2、期初账面价值 2,332,904.69 162,881,226.62 280,562,876.07 (九)在建工程 1、明细情况

项目期末余额 期初余额在建工程 23,738,007.70 7,631,439.29工程物资 2,149,065.41 5,258,151.83

合计 25,887,073.11 12,889,591.12 2、在建工程 (1)明细情况

项目

期末余额账面余额 跌价准备 账面价值新疆龟兹在建项目 815,117.74 815,117.74甘肃子公司在建项目 10,989,091.21 10,989,091.21管网改造及加气站建设 8,962,607.05 8,962,607.05预付设备款转在建工程 2,235,535.31 2,235,535.31预付软件款转在建工程燃气表更换 12,539,865.34 12,539,865.34

合计 35,542,216.65 11,804,208.95 23,738,007.70 (续上表)

项目

期初余额账面余额 跌价准备 账面价值新疆龟兹在建项目 815,117.74 815,117.74甘肃子公司在建项目 11,017,296.34 7,811,513.06 3,205,783.28管网改造及加气站建设 3,053,656.01 3,053,656.01预付设备款转在建工程 472,000.00 472,000.00预付软件款转在建工程 900,000.00 900,000.00燃气表更换

合计 16,258,070.09 8,626,630.80 7,631,439.29 (2)重要在建工程项目本期变动情况

1、期末账面价值 619,270.83 619,270.83

2、期初账面价值 298,091.53 298,091.53

(十一)无形资产 1、明细情况

项目 土地使用权 管理软件及其他 合计

一、账面原值

1、期初余额 62,788,368.22 4,283,070.81 67,071,439.03

2、本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)其他

3、本期减少金额

(1)处置

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 62,788,368.22 4,283,070.81 67,071,439.03

二、累计摊销

1、期初余额 18,157,066.42 3,528,228.64 21,685,295.06

2、本期增加金额 1,635,609.81 154,105.49 1,789,715.30

(1)计提 1,635,609.81 154,105.49 1,789,715.30

(3)企业合并增加

(3)其他

3、本期减少金额

(1)处置

(2)处置子公司

(3)转入投资性房地产

(4)其他转出

4、期末余额 19,792,676.23 3,682,334.13 23,475,010.36

三、账面价值

1、期末账面价值 42,995,691.99 600,736.68 43,596,428.67

2、期初账面价值 44,631,301.80 754,842.17 45,386,143.97 2、未办妥产权证书的土地使用权情况

项目账面价值 未办妥产权证书原因嘉峪关兰新西路加气子站 587,373.06 土地证仍在办理中嘉峪关兰新东路加气子站 1,881,728.45 土地证仍在办理中克孜勒加气站 391,121.12 土地证仍在办理中阿瓦提的3号加气站 1,522,540.66 土地证仍在办理中阿瓦提的4号加气站 1,040,472.07 土地证仍在办理中

小计 5,423,235.36

4、未确认递延所得税资产明细项目期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 64,675,277.76 64,675,277.76可抵扣亏损 6,324,566.71 6,326,827.57小计 70,999,844.47 71,002,105.33 5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年 份期末余额期初余额2023年 934,219.022024年 1,056,658.20 1,056,658.202025年 1,399,923.00 1,399,923.002026年 2,778,825.83 2,778,825.832027年 157,201.52 157,201.522028年 931,958.16 合计 6,324,566.71 6,326,827.57

(十四)应付账款 1、应付账款列示

项目 期末余额 期初余额材料款 26,500,910.44 32,819,129.75设备及工程款 18,655,084.02 10,057,700.25

合计 45,155,994.46 42,876,830.00 2、期末无账龄1年以上重要的应付账款

(十五)合同负债

项目 期末余额 期初余额销售商品提供劳务 194,717,449.98 159,338,182.51

合计 194,717,449.98 159,338,182.51

(十六)应付职工薪酬 1、明细情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 9,709,568.71 57,714,471.07 54,676,579.47 12,747,460.31离职后福利—设定提存计划 4,212.00 5,724,619.91 5,724,619.91 4,212.00辞退福利 666,274.47 666,274.47

合计 9,713,780.71 64,105,365.45 61,067,473.85 12,751,672.31 2、短期薪酬明细情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 9,084,890.84 49,926,492.11 46,930,296.45 12,081,086.50职工福利费 81,228.91 1,508,024.25 1,571,727.75 17,525.41社会保险费 1,116.00 2,765,763.60 2,765,763.60 1,116.00其中：医疗保险费 936.00 2,388,509.69 2,388,509.69 936.00工伤保险费 319,759.91 319,759.91生育保险费 30,950.00 30,950.00 其他 180.00 26,544.00 26,544.00 180.00住房公积金 9,684.00 2,517,146.80 2,517,146.80 9,684.00工会经费和职工教育经费 532,648.96 997,044.31 891,644.87 638,048.40

小计 9,709,568.71 57,714,471.07 54,676,579.47 12,747,460.31

3、设定提存计划明细情况

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险 3,744.00 5,547,134.76 5,547,134.76 3,744.00失业保险费 468.00 177,485.15 177,485.15 468.00

小计 4,212.00 5,724,619.91 5,724,619.91 4,212.00

(十七)应交税费

项目 期末余额 期初余额增值税 520,858.88 1,342,416.14

企业所得税 219,518.80个人所得税 195,838.83 120,646.52印花税 326,431.76 342,784.68城市维护建设税 86,039.39 187,983.90教育费附加 43,998.22 85,032.06地方教育费附加 37,364.40 63,955.99其他 14,270.10 14,705.90

合计 1,444,320.38 2,157,525.19

(十八)其他应付款 1、明细情况

项目 期末余额 期初余额应付股利 12,925,440.00其他应付款 2,802,779.06 2,772,851.37

合计 15,728,219.06 2,772,851.37 2、应付股利周举东 7,223,040.00阿克苏盛威实业投资有限公司 5,702,400.00

小计 12,925,440.00 3、其他应付款

项目 期末余额 期初余额押金保证金 1,993,350.08 2,165,789.06报销尚未支付款项 12,228.00 10,826.00应付关联方款项 58,907.42代缴代垫款项 16,755.44 48,140.84应付暂收款 360,115.85 406,097.61其他 361,422.27 141,997.86

小计 2,802,779.06 2,772,851.37

(十九) 一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 期初余额一年内到期的租赁负债 220,764.56 293,356.82

合计 220,764.56 293,356.82

(二十)其他流动负债

项目 期末余额 期初余额待转销项税额 14,693,061.42 12,291,917.20

合计 14,693,061.42 12,291,917.20

(二十一)租赁负债

项目 期末余额 期初余额

23,632,226.51 (二十五)库存股 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 股票回购 33,187,929.14 33,187,929.14 合计 33,187,929.14 33,187,929.14 (二十六)专项储备 1、明细情况 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 安全生产费 1,668,677.57 18,123,179.54 12,117,209.58 7,674,647.53 合计 1,668,677.57 18,123,179.54 12,117,209.58 7,674,647.53 2、其他说明： 根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号),本公司以天然气销售收入为依据计提安全生产费。报告期内安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。 (二十七)盈余公积

85,836,826.52 (二十八)未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 212,181,044.64 134,223,915.02调整期初未分配利润合计数 -19,930.01调整后期初未分配利润 212,181,044.64 134,203,985.01加：本期归属于母公司所有者的净利润 99,113,956.29 77,977,059.63减：提取法定盈余公积 10,190,940.06 应付普通股股利 24,817,691.10 期末未分配利润 276,286,369.77 212,181,044.64 (二十九)营业收入/营业成本 1、明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 662,780,300.33 488,824,072.18 571,697,184.08 437,033,442.01其他业务 4,629,399.55 532,986.02 11,379,017.11 6,407,924.52 合计 667,409,699.88 489,357,058.20 583,076,201.19 443,441,366.53 2、主营业务收入分解信息 (1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 天然气收入 603,077,335.77 461,297,641.51 439,949,970.72 357,862,348.39入户安装 59,702,964.56 27,526,430.67 81,160,361.54 36,354,152.28其他 50,586,851.82 42,816,941.34小计 662,780,300.33 488,824,072.18 571,697,184.08 437,033,442.01 (2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解 项目 本期发生额 上期发生额 在某一时点确认收入 662,780,300.33 571,697,184.08在某一时段内确认收入小计 662,780,300.33 571,697,184.08 (三十)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 房产税 245,149.98 294,940.19车船税 41,911.70 42,891.70土地使用税 806,198.22 806,198.22印花税 400,609.31 391,603.79

城市维护建设税 1,378,626.64 1,233,620.39教育费附加 635,343.18 548,650.13地方教育费附加 423,562.17 366,791.50其他 35,267.40 合计 3,966,668.60 3,684,695.92

(三十一)销售费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 19,202,411.74 18,370,485.01水电暖气费 745,394.54 641,813.06物料消耗 222,295.40 111,514.07办公费 672,188.43 485,024.97折旧摊销 361,210.79 267,327.77邮电通讯费 489,723.05 380,215.32业务招待费 625,006.00 292,746.00其他 4,424,182.37 3,728,054.93

合计 26,742,412.32 24,277,181.13

(三十二)管理费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 18,663,787.45 19,652,667.05中介服务费 3,387,391.22 6,827,094.11业务招待费 3,614,528.41 1,500,630.60办公费 639,364.78 488,239.71汽车费用 1,027,985.93 663,915.52无形资产摊销费 485,105.94 828,487.60差旅费 1,342,110.75 579,619.20折旧 989,848.06 2,247,038.51使用权资产折旧 327,795.58 2,263,377.13邮电通讯费 69,234.71 128,257.13房租水电费 207,866.54 783,552.91诉讼费用 13,724.44 26,864.60其他 1,341,919.83 766,881.34

合计 32,110,663.64 36,756,625.41

(三十三)研发费用

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 2,253,563.95折旧摊销 4,646.54其他 117,825.04

合计 2,376,035.53

处置固定资产净收益 117,384.23 -240,570.83 117,384.23

非流动资产毁损报废损失 299,233.14 1,242,538.72 299,233.14对外捐赠支出 172,684.68 227,993.46 172,684.68行政罚款支出 711,238.44 236,243.25 711,238.44企业罚款支出 2,303.60 45.96 2,303.60违约赔偿支出 470.74 549,565.76 470.74诉讼赔款支出 1,824,131.28 1,382,541.10 1,824,131.28无法收回的应收款项 2,156.36 其他 28,943.16 28,943.16合计 3,039,005.04 3,641,084.61 3,039,005.04 (四十三)所得税费用 1、明细情况项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 20,952,664.48 8,637,268.32递延所得税费用 -661,236.13 -586,845.18合计 20,291,428.35 8,050,423.14 2、会计利润与所得税费用调整过程项目 本期发生额 利润总额 118,335,629.71按母公司适用税率计算的所得税费用 17,750,344.46子公司适用不同税率的影响 -403,913.02调整以前期间所得税的影响 1,453,895.87非应税收入的影响 所得税加计扣除的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 513,455.67

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 977,645.37税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化其他

合计 20,291,428.35

(四十四)合并现金流量表项目注释 1、收到其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额政府补助收入 915,981.41 1,722,977.87利息收入 244,863.02 4,303,000.31其他营业外收入 4,157,117.97 1,240,021.89收到经营性往来款 29,927.69 126,637.20

合计 5,347,890.09 7,392,637.27

2、支付其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额付现销售费用 6,956,494.39 5,029,480.63付现管理费用 11,410,211.13 11,408,105.63付现研发费用 117,825.04支付银行手续费及其他财务费用

737,909.49 538,737.38支付罚款、捐赠及其他支出 915,640.62 2,396,389.53支付经营性往来款 1,134,065.56支付受限货币资金 200.00

合计 21,154,521.19 19,490,538.21

3、收到其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额赎回银行理财产品收到的现金 5,868,687.56企业间借款收回的资金 50,000,000.00

合计 5,868,687.56 50,000,000.00

4、支付其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额购买银行理财产品支付的现金 126,860,000.00 2,079,698.23

合计 126,860,000.00 2,079,698.23

5、支付其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额租赁负债支付的现金 361,657.64 2,736,915.41

合计 361,657.64 2,736,915.41

6、现金流量表附注补充资料

补充资料 本期发生额 上期发生额

1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 98,044,201.36 75,019,183.49

加：信用减值损失 1,772,969.18 3,343,867.53

资产减值准备4,382,111.72

固定资产折旧、投资性房地产折旧 30,066,287.66 46,072,409.10

使用权资产折旧 327,795.58 2,263,377.13无形资产摊销 1,789,715.30 2,177,552.69长期待摊费用摊销 1,556,693.11 192,292.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

-159,894.49 -21,772.69

固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 260,127.22 1,233,029.95

公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -98,158.45 -79,698.23财务费用(收益以“－”号填列) 97,594.55 1,813,553.49投资损失(收益以“－”号填列) -9,380,129.48递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -660,525.92 -567,625.38递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -710.21 -19,219.80存货的减少(增加以“－”号填列) -471,146.88 3,267,038.29

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 9,802,632.56 -41,112,482.58

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 41,215,944.90 47,433,233.46

其他 6,005,969.96 -3,050,374.10经营活动产生的现金流量净额 193,931,607.15 128,584,235.52

2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 438,481,637.16 443,072,056.75

减：现金的期初余额 443,072,056.75 200,394,071.68

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -4,590,419.59 242,677,985.07

7、现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

1)现金 438,481,637.16 443,072,056.75其中：库存现金 759,323.59 610,383.01 可随时用于支付的银行存款 437,722,313.57 442,461,673.74可随时用于支付的其他货币资金

2)现金等价物

3)期末现金及现金等价物余额 438,481,637.16 443,072,056.75其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (四十五)其他 1、所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因银行存款 200.00 ETC保证金交易性金融资产 120,000,000.00 结构性存款业务冻结

合计 120,000,200.00

2、租赁 本公司作为承租人 (1)计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目 本期发生额 上期发生额短期租赁费用 252,182.41

合计 252,182.41 (2)与租赁相关的当期损益及现金流

项目 本期发生额 上期发生额租赁负债的利息费用与租赁相关的总现金流出 361,657.64 2,989,097.82 3、政府补助 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明企业社保补贴629,165.01 其他收益稳岗补贴193,631.77 其他收益退役军人税费优惠减免27,000.00 其他收益大中专毕业生补贴6,000.00 其他收益扩岗补贴3,000.00 其他收益残疾人保障金35,267.40 其他收益小计894,064.18 六、合并范围的变更 其他合并范围的增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例(%)浩源国际能源科技有限公司设立2023年12月25日3亿索姆100.00 七、在其他中的权益 在子公司中的权益 1、重要子公司的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接

八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1、银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2、应收账款 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

125,903,893.84

和1.88%的股份。周举东先生通过直接和间接方式控制公司52.88%的股份。 (二)本公司的子公司情况 详见附注七、在子公司中的权益。 (三)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东新疆友邦数贸贸易有限公司受本公司最终控制方控制新疆盛威房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆嘉禧源房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆东悦房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆西部蔚蓝能源科技有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏众和投资管理有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司受本公司最终控制方控制新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏市佳园物业服务有限责任公司受本公司最终控制方控制新疆盛威安全技术咨询有限公司控股股东亲属控制的公司新疆振泽文化创意服务中心控股股东亲属控制的公司 (四)关联方交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)销售商品/提供劳务情况关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司 销售天然气 163,185.90 311,599.61合计 163,185.90 311,599.61 (2)采购商品/接受劳务情况关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 新疆盛威安全技术咨询有限公司 服务 1,985,436.84 1,592,233.01新疆振泽文化创意服务中心 服务 1,844,660.20 97,087.38

合计 2,938,000.00 其他应收款：新疆东悦房地产开发有限公司 473,635,000.00 473,635,000.00 473,635,000.00 473,635,000.00阿克苏盛威实业投资有限公司 53,810,558.77 53,810,558.77 54,288,218.77 54,288,218.77新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 5,233,208.33 5,233,208.33 5,233,208.33 5,233,208.33阿克苏众和投资管理有限公司 111,360.00 111,360.00 111,360.00 111,360.00阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 8,679,912.08 8,679,912.08 8,679,912.08 8,679,912.08新疆嘉禧源房地产开发有限公司 112,773.76 112,773.76 112,773.76 112,773.76小计 541,582,812.94 541,582,812.94 542,060,472.94 542,060,472.94合计 541,582,812.94 541,582,812.94 542,060,472.94 542,060,472.94 (2)应付项目项目名称 期末余额 期初余额 其他应付款：阿克苏市佳园物业有限责任公司 58,907.42 合计 58,907.42 十一、承诺及或有事项 (一)或有事项 1、公安局立案调查事项 2022年7月15日，公司收到新疆阿克苏地区公安局的立案告知：公司涉嫌违规披露、不披露重要信息一案，符合立案条件，现已立案侦查。该案与公司2020年被新疆证监局立案调查系同一事项（2021年8月，新疆证监局对公司2020年立案调查已经结案，并下达了《行政处罚决定书》（【2021】4号）和《市场禁入决定书》（【2021】3号））。 截止本财务报表批准报出日，公安局立案调查仍在审理过程中。

十二、资产负债表日后事项 (一)限制性股票激励计划 2024年4月19日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《公司2024年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜》。该议案尚需提交公司股东大会审议。 本激励计划拟授予不超过879.8695万股限制性股票，占公司股本总额的2.0829%。 (二)利润分配情况 本公司第五届董事会第五次会议通过如下利润分配方案：以截止2023年12月31日公司总股本422,426,880股，扣除回购专户上已回购股份8,798,695股后的413,628,185股为基数，拟向股东每10股派发现金0.72元人民币（含税），共计派发股利29,781,229.32元，公司2023年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。 除上述事项外，截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 (一)分部信息 1、确定报告分部考虑的因素 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 2、报告分部的财务信息 地区分部

项目阿克苏地区新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州新疆喀什地区主营业务收入755,782,087.15 9,128,163.29 43,354,430.26主营业务成本599,688,398.23 7,295,713.12 9,152,140.61资产总额1,204,748,312.49 5,387,703.07 42,170,753.91负债总额386,480,357.20 7,934,589.32 13,747,383.09 （续上表）

项目甘肃地区分部间抵消合计主营业务收入14,645,581.71 -160,129,962.08 662,780,300.33主营业务成本11,409,973.68 -138,722,153.46 488,824,072.18资产总额47,899,057.99 -222,441,490.02 1,077,764,337.44负债总额4,749,806.86 -124,519,779.54 288,392,356.93 (二)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1、股东股权质押及冻结 (1)本次股份被冻结或或轮候冻结基本情况 公司于2023年1月18日发布《新疆浩源天然气股份有限公司控股股东一致行动人股份被司法冻结、轮候冻结的公告》，控股股东一致行动人阿克苏盛威实业投资有限公司(以下简称：盛威实业)所持有公司的股份被司法冻结和轮候冻结，具体事项如下：

股东名

称

是否为控股股东或第一大股东及

其一致行动人

本次冻结/标记/拍卖等股份数量

占其所持股份比例(%)

占公司总股本比例(%)

是否为限售股及限售

类型

起始日到期日

冻结申请人/拍卖人等

原因盛威实业

是78,010,00082.0818.47

无限售流通股(司法冻结)

2023/1/172026/1/16

乌鲁木齐铁路运输中级法院

金融借贷纠纷

单项计提坏账准备的应收账款 11,928,416.40 24.10 11,928,416.40 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 37,572,172.98 75.90 7,957,761.53 21.18 29,614,411.45其中：账龄组合 37,572,172.98 75.90 7,957,761.53 21.18 29,614,411.45合计 49,500,589.38 100.00 19,886,177.93 40.17 29,614,411.45 2、坏账准备计提情况 (1)期末单项计提坏账准备的应收账款

62.07 15,303,354.03 （二）其他应收款 1、明细情况项目 期末余额 期初余额 应收利息 其他应收款 28,928,952.40 28,708,949.74合计 28,928,952.40 28,708,949.74 2、应收利息

按单项计提坏账准备 450,000,000.00 93.97 450,000,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 28,893,625.87 6.03 184,676.13 0.64 28,708,949.74合计 478,893,625.87 100.00 450,184,676.13 94.01 28,708,949.74 2)期末单项计提坏账准备的其他应收款单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 新疆东悦房地产开发有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 100.00 预计无法收回 小计 450,000,000.00 450,000,000.00 3)采用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内组合 26,982,500.00 账龄组合 2,066,403.02 119,950.62 5.80其中：1年以内(含1年，下同) 1,945,793.42 97,289.66 5.00

450,000,000.00 450,119,950.62 (4)本期无核销的其他应收款情况 (5)按款项性质分类披露项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 1,347,099.06 1,177,935.19备用金 14,686.11 16,735.94向关联方提供资金及利息 473,635,000.00 473,635,000.00合并关联方往来 26,982,500.00 27,460,160.00应收暂付款 704,617.85 238,794.74

甘肃浩源天然气有限责任公司 75,595,217.00 75,595,217.00新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00合计 125,595,217.00 125,595,217.00 （四）营业收入/营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 648,134,718.62 477,303,982.67 499,832,457.52 375,679,107.15其他业务 4,067,734.04 532,986.02 10,092,886.06 6,407,924.52 合计 652,202,452.66 477,836,968.69 509,925,343.58 382,087,031.67 十五、补充资料 (一)本期非经常性损益明细表项目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -100,232.73

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

915,981.41除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

98,158.45计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 477,660.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,573,230.32其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 2,964,797.45减：所得税影响额(所得税减少以“－”表示) -338,033.85少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,626,763.60 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,“-”表示损失或支出。

(二)净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益

率(%)

每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 13.18 0.24 0.24扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润

12.83 0.23 0.23

新疆浩源天然气股份有限公司

二〇二四年四月二十四日