百洋水产集团股份有限公司 2014 年年度报告全文
百洋水产集团股份有限公司
2014 年年度报告
2015 年 04 月
百洋水产集团股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主
管人员)黄燕云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .....................................................................................................................................................10
第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................12
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................34
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................41
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................47
第九节 公司治理 .................................................................................................................................................................................53
第十节 内部控制 .................................................................................................................................................................................57
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................59
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................142
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、百洋股份、集团 指 百洋水产集团股份有限公司
广西南宁百洋水产饲料集团有限公司（百洋水产集团股份有限公司前
百洋有限 指
身）
饲料科技 指 南宁百洋饲料科技有限公司（百洋有限前身）
饲料分公司 指 百洋水产集团股份有限公司饲料分公司
百丰饲料 指 广西百丰饲料科技有限公司
百洋食品 指 广西南宁百洋食品有限公司
百洋养殖 指 广西南宁百洋养殖有限公司
百洋技术 指 广西南宁百洋水产技术有限公司
百洋制品 指 广西南宁百洋水产制品有限公司（广西百跃农牧发展有限公司前身）
百跃农牧 指 广西百跃农牧发展有限公司
防城港渔业 指 防城港市百洋渔业有限公司
横县渔业 指 横县百洋渔业有限公司
北海钦国 指 北海钦国冷冻食品有限公司
桂平渔业 指 桂平市百洋渔业有限公司
平果渔业 指 平果百洋渔业有限公司
乐业渔业 指 乐业县南盘江渔业有限公司
湛江佳洋 指 湛江佳洋食品有限公司
雨嘉食品 指 广东雨嘉水产食品有限公司
百维生物 指 广东百维生物科技有限公司
嘉盈生物 指 广西嘉盈生物科技有限公司
百洋食代 指 广西百洋食代食品有限公司
百渔食品 指 广东百渔食品有限公司（佛山百洋饲料有限公司前身）
佛山百洋 指 佛山百洋饲料有限公司
百嘉食品 指 广西百嘉食品有限公司
大连百洋食代 指 大连百洋食代食品有限公司
文昌百跃 指 文昌百跃食品有限公司
佳德信 指 海南佳德信食品有限公司
海南百洋 指 海南百洋饲料有限公司
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明洋明胶 指 广东明洋明胶有限责任公司
荣成海庆 指 荣成海庆海洋生物科技有限公司
CIQ 指 中国出入境检验检疫局
国内出口水产品的养殖场所实行登记备案制度，出境养殖水产品的加
备案养殖场 指 工原料必须来自经检验检疫机构（CIQ）备案的养殖场，否则检验检
疫机构不予受理报检。
备案养殖户 指 备案养殖场的养殖农户、合作组织或企业。
合作备案养殖户 指 指与公司签订合作协议、关系较为稳固的备案养殖户。
Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是
识别、评估并且控制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建
HACCP 指 立在良好操作规范的基础上以确保食品安全，它确定了在食品生产过
程中需要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持在确定的
可控范围内。
Aquaculture Certification Council (水产养殖认证委员会)系为落实
GAA（全球水产养殖联盟）的负责任渔业计划而成立的。ACC 的服
ACC 指
务对象主要是大型水产采购商，致力于为生产者和大型采购商架起一
座桥梁。
Best Aquaculture Practices（最严谨的水产养殖规范）是 GAA（全球水
产养殖联盟）制定的最新的水产养殖方面的规范标准。其主要是在全
球范围内检验水产品繁育和养殖过程以及养殖场和加工厂的各项生
ACC 之 BAP 认证 指
产标准，从整个产业链条的角度全面审核种苗场、养殖场、饲料厂和
加工厂所涉及的食品安全健康、环境保护、社会责任和员工福利，以
及产品的全程可追溯性，并提供最高水准的可操作规范
British Retail Consortium（英国零售商协会）是一个重要的国际性贸
易协会，其成员包括大型的跨国连锁零售企业、百货商场、城镇店铺、
网络卖场等各类零售商，产品涉及种类非常广泛。1998 年，英国零售
BRC 认证 指 商协会应行业需要，制定了 BRC 食品技术标准(BRC Food Technical
Standard)，用以评估零售商自有品牌食品的安全性。目前，它已经成
为国际公认的食品规范，用以评估零售商的供应商。英国大多数大型
零售商只选择通过 BRC 全球标准认证的企业作为供货商。
Food and Agriculture Organization（联合国粮食及农业组织），联合国
专门机构之一，是各成员国间讨论粮食和农业问题的国际组织。其宗
FAO 指 旨是提高人民的营养水平和生活标准，改进农产品的生产和分配，改
善农村和农民的经济状况，促进世界经济的发展并保证人类免于饥
饿。
FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品及药物管理局。
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重大风险提示
一、原料价格和产品价格波动的风险
由于罗非鱼养殖受到市场预期、饲料价格、养殖季节性、周期性等因素的
影响，原料鱼具有供给不均、价格波动较大的特点。尽管公司主要的生产经营
场所均在罗非鱼主产区，产业链配套基础较好，但是如果出现原料供应的不稳
定，会对公司的产能利用和经营业绩带来不利影响。同时，由于当前公司加工
的罗非鱼食品主要以出口为主，产品价格还受到国际经济环境等因素的影响，
一旦出口产品的供求在短期内发生变化导致国际市场价格波动，也会影响到公
司的业绩。为此，公司把紧密跟踪市场动态作为工作的重点，统筹规划，在努
力控制好成本和费用的同时，不断开拓销售渠道、争取优质订单。
二、食品质量安全控制的风险
公司主要从事冷冻罗非鱼食品和水产饲料的生产和销售，近年来消费者对
食品安全意识加深以及权益保护意识增强，食品安全控制已成为公司生产经营
活动的重中之重。公司已建立较为完善的食品安全及质量控制体系，先后通过
了 ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制认证。尽管公
司自设立以来未发生任何食品安全事故，也未出现产品被进口国的检验机构检
测出不符合标准而拒绝入关的情形，但如公司具体质量管理工作出现纰漏或因
为其他不可预计原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能对公司
的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。因此，公司存在由于产品质量管
理出现失误而带来的潜在经营风险。
三、自然灾害及疫情的风险
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罗非鱼加工行业的上游属于养殖业，易受自然灾害及养殖疫情的影响。寒
冻、暴雨、洪涝等自然灾害可能引发鱼类生长迟缓、逃逸、死亡，而罗非鱼养
殖疫情的爆发则可能导致鱼类的大面积死亡并威胁消费者的身体健康。为应对
上述风险，公司非常注重养殖基地和加工企业布局，具有区域布局合理、分散
的优势，即使发生灾害性天气或疫情，公司整体损失的风险仍然较小。此外，
公司一直致力于灾害疫病防治体系和产品质量控制体系的建设，在水产养殖灾
害疫病的预防、监测及治理方面积累了丰富的经验。但自然灾害及疫情的风险
仍然存在，一旦发生会在不同程度上给公司的经营带来损失。
四、人民币汇率波动的风险
公司的罗非鱼加工产品大部分出口海外市场，主要采用美元结算。公司采
用原则上只接受短期订单、加快发货周期、适时采用外币贸易融资等应对措施，
多年来汇率波动对公司经营业绩的影响基本可控，但若人民币对美元汇率短期
内大幅升值仍可能对公司的经营业绩造成影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 百洋股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 百洋水产集团股份有限公司
公司的中文简称 百洋股份
公司的外文名称（如有） BAIYANG AQUATIC GROUP, INC.
公司的外文名称缩写（如有）BAIYANG
公司的法定代表人 孙忠义
注册地址 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
注册地址的邮政编码 530004
办公地址 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
办公地址的邮政编码 530004
公司网址 http://www.baiyang.com
电子信箱 baiyang@baiyang.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 欧顺明 李逢青
联系地址 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
电话 0771-3210585 0771-3210585
传真 0771-3212021 0771-3212021
电子信箱 osm@baiyang.com lfq@baiyang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮咨询网 http:// www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
南宁邕宁沿海经济走廊
首次注册 2000 年 04 月 19 日 4501212500323 450100718863358 71886335-8
开发区私营企业工业园
广西南宁市高新技术开 450100200001254
报告期末注册 2012 年 10 月 22 日 450100718863358 71886335-8
发区创新西路 16 号 （1-2）
公司上市以来主营业务的变化情况
无
（如有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
签字会计师姓名 宁光美、黎程
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路国信证券大厦 杜青、王展翔 2012 年 9 月 5 日至 2014 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 1,780,815,051.84 1,349,625,914.90 31.95% 1,170,783,846.74
归属于上市公司股东的净利润
56,403,398.53 56,876,819.33 -0.83% 84,644,688.06
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
46,601,951.51 47,603,899.77 -2.10% 73,347,201.70
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-34,028,362.03 100,308,137.51 -133.92% 52,609,576.23
（元）
基本每股收益（元/股） 0.32 0.32 0.00% 1.15
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.32 0.00% 1.15
加权平均净资产收益率 6.06% 6.22% -0.16% 16.31%
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
总资产（元） 1,707,460,504.95 1,342,450,043.92 27.19% 1,258,651,767.75
归属于上市公司股东的净资产
950,665,265.09 911,861,866.56 4.26% 886,285,901.07
（元）
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-2,020,079.81 -87,281.50 62,178.37
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 12,367,331.19 10,478,207.74 14,094,504.56
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,535,746.11 1,442,988.77 211,042.71
专项补助项目经费 -362,654.00
减：所得税影响额 1,756,653.77 2,503,611.50 2,703,836.78
少数股东权益影响额（税后） 324,896.70 57,383.95 3,748.50
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合计 9,801,447.02 9,272,919.56 11,297,486.36 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
据农业部渔业渔政管理局发布的海关统计数据，2014年我国水产品进出口总量844.43万吨、进出口总
额首次突破300亿美元达到308.84亿美元，同比分别增长3.87％和6.86％。其中，2014年水产品一般贸易
出口量284.70万吨、出口额160.49亿美元，同比分别增长7.93％和9.36％。墨鱼鱿鱼、对虾、贝类、罗非
鱼、鳗鱼、蟹类产品出口额占我国一般贸易出口总额的66.8％。冻罗非鱼食品作为我国出口数量最大的水
产品单个品种之一， 2014年的出口量为40.30万吨，同比下降了0.2%，出口金额为15.2亿美元，同比增长
了4.6%。虽然2014年我国罗非鱼食品的出口量在保持了十多年的高速增长后出现小幅回落，但中国在全球
罗非鱼食品贸易中仍然继续保持主导地位。
在过去的一年里，在国内外宏观经济仍未摆脱低迷局面的大环境下，公司面临人工成本不断增加、行
业竞争加剧、部分国家和地区货币大幅贬值、公司新增工厂产能释放不充分导致固定费用上升等诸多不利
因素。特别是自2014年下半年以来，部分国家和地区由于所在国汇率的变化影响了国外客户的购买力，市
场订单价格整体回落，给公司的出口业务带来了很大压力。在非常困难的条件下，公司从总体上看经受住
了考验，凭借多年来在水产食品加工板块和水产饲料板块打下的较好基础，公司较好地发挥了自身规模优
势和产业链优势，报告期公司实现合并营业收入1,780,815,051.84元，同比增幅为31.95%；而归属上市公司
股东的净利润为56,403,398.53元，同比降幅为0.83%。在经济下行压力越来越大的宏观经济环境中，公司通
过市场开拓实现了营业收入快速增长，但仍需要克服困难，进一步加大产能的利用率，控制好成本费用，
努力争取利润和收入的同向增长。
二、主营业务分析
1、概述
（1）报告期公司实现营业收入178,081.51万元，同比增长43,118.9万元，增幅为31.95%。其中：实现
主营业务收入178,055.1万元，同比增长43,172.78万元，增幅为32.01%。主营业务收入增长的主要原因是报
告期内公司多个新企业的投产带来营业收入的增加；
（2）报告期内公司营业成本达157,709.78万元，同比增长38,548.96万元，增幅为32.35%。在公司主要
产品产、销量保持增长的情况下，新公司投入主要设备及附属设备增加，在产能不能全面释放情况下，固
定费用增加导致了报告期内营业成本增长；
（3）报告期内营业税金及附加为343.34万元，同比增长151.18万元，增幅78.67%。报告期内公司出口
业务免抵额的大幅增长构成了城建税、教育附加等税费支出增加的主要原因；
（4）报告期内营业费用为3,588.57万元，同比增长972.19万元，增幅37.16%。报告期内销售规模的扩
大导致了营业费用出现了一定幅度的增长；
（5）报告期内管理费用为8,384.42万元，同比增长1,792.69万元，增幅27.2%。报告期内经营规模的扩
大导致了管理费用的增长；
（6）报告期内财务费用为2,202.79万元，同比增长489.63万元，增幅28.58%。报告期内企业经营规模
的扩大，使贷款规模大幅增加，导致了财务费用大幅增长；
（7）报告期内资产减值损失为747.53万元，同比增长856.23万元，增幅787.68%。报告期内公司销售
量的增加，导致了应收帐款增长，从而使坏帐准备也出现了相应增长；
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（8）报告期内投资收益净额为395.97万元，同比增长243.87万元，增幅160.33%。报告期内投资收益
的大幅增加主要是由于本年度使用募股资金购买了金融机构保本型理财产品所致；
（9）报告期内经营活动产生的现金流量净额为-3,402.84万元，同比净流入减少13,433.65万元，降幅
133.92%。报告期内多个新投产企业的应收账款和存货等流动资金占用增加导致了经营活动产生的现金流
量净额的大幅下降；
（10）报告期内投资活动产生的现金流量净额为5,103.63万元，同比净流入增长51,525.89万元，增幅
110.9%。报告期内收回购买银行理财产品的募集资金形成了投资活动产生的现金流量净额增长的主要原
因；
（11）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为21,293.38万元，同比净流入增加26,347.75万元，增幅
521.29%。报告期内下属公司增加及业务的扩大使银行借款增加是导致筹资活动产生的现金流量净额增加
的主要原因；
（12）报告期末现金及现金等价物净增加额为22,995.21万元，同比增长6,4446.53万元，增幅155.48%。
报告期内银行贷款资金的增加及购买理财产品的募集资金收回是报告期末现金及现金等价物净增加额增
长的主要原因。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2014年，公司贯彻董事会年初制定的“横向规模扩张、纵向夯实产业链，积极调整产品结构和市场结
构”的发展战略，重点抓新建和收购企业的投产工作，在扩大水产食品加工规模的同时，也有效解决了饲
料板块的产能瓶颈，同时将公司的业务区域拓展至山东等地，特别是山东荣成海庆海洋生物科技有限公司
鱼粉鱼油业务的投产很好地贯彻了集团向饲料前端进行产业链延伸的战略。报告期内，公司实现合并营业
收入1,780,815,051.84元，同比增幅为31.95%，基本实现了公司的年度销售目标；而归属上市公司股东的净
利润为56,403,398.53元，同比降幅为0.83%，利润任务指标则没有完全达到预期。公司在2014年第三季度预
计2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为0-20%，实际经营业绩同比变动幅度为-0.83%，实际
经营业绩与预测区间不存在低于或高于20%以上的重大的偏差。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
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报告期公司实现营业收入178,081.51万元，同比增长43,118.9万元，增幅为31.95%。其中：实现主营业务收
入178,055.1万元，同比增长43,172.78万元，增幅为32.01%。主营业务收入增长的主要原因系报告期内公司
多个新企业的投产带来的营业收入的增长所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 万吨 3.58 3.33 7.51%
水产食品 生产量 万吨 3.83 3.16 21.20%
库存量 万吨 0.37 0.12 208.33%
销售量 万吨 18.14 11.91 52.31%
饲料（含内部交易）生产量 万吨 18.28 11.89 53.74%
库存量 万吨 0.17 0.03 466.67%
销售量 吨 16,019.81 6,215 157.76%
鱼粉鱼油（含内部交
生产量 吨 16,107.66 7,573 112.70%
易）
库存量 吨 1,768.85 1,681 5.23%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期末各类产品库存量增加主要系各业务板块生产经营规模扩大，产成品库存量相应增长所致。而水产食品库存量的大幅
增长除前述因素外，报告期内海南区域原料鱼规格偏大，当期所生产的冻鱼片规格与同期市场需求存在偏差，也是库存量增
长的原因之一。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 290,406,979.50
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.31%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 BEAVER STREET FISHERIES, INC. 89,123,096.60 5.01%
2 H & T SEAFOOD INC 55,062,703.17 3.09%
3 QUIRCH FOODS COMPANY 53,360,808.51 3.00%
4 MAAK ENTERPRISES LTD. 47,634,319.05 2.68%
5 PLAFIDA HOLDING LTD 45,226,052.12 2.54%
合计 -- 290,406,979.50 16.31%
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3、成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
饲料制造 饲料 583,589,973.85 37.00% 413,20
